福建七匹狼实业股份有限公司
FUJIANSEPTWOLVESINDUSTRYCO.,LTD.
2020年半年度报告
二零二零年八月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李淑君、主管会计工作负责人李玲波及会计机构负责人(会计主管人员)范启云声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施,详情请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“
十、公司面临的风险和应对措施
”部分,请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录第一节重要提示、目录和释义
...... 2第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节重要事项 ...... 32
第六节股份变动及股东情况 ...... 46
第七节优先股相关情况 ...... 52
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 53
第九节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 53
第十节公司债相关情况 ...... 54
第十一节财务报告 ...... 55
第十二节备查文件目录 ...... 192
释义释义项指释义内容公司指福建七匹狼实业股份有限公司公司章程指《福建七匹狼实业股份有限公司章程》《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》
代理商/经销商指
代理商指经过公司评估及授权,在某区域范围内经营七匹狼批发或零售业务的机构或个人,代理商可在公司授权的销售区域自行开设加盟店(厅、柜),或发展经销商开设加盟店(厅、柜),销售向公司购买的产品;经销商指向代理商购买公司产品,在指定区域内以经营加盟店(厅、柜)的方式销售公司产品的商户直营店/加盟店指
公司按照对零售终端的控制方式将其分为直营店和加盟店。直营店是由公司控制和直接经营,或由公司与他人共同联营的专门销售公司产品的零售终端;加盟店是由代理商、经销商控制和直接经营的专门销售公司产品的零售终端华南区指广东、广西、江西、海南华东区指上海、江苏、浙江、安徽、福建、山东华北区指北京、山西、河北、内蒙、天津东北区指辽宁、黑龙江、吉林华中区指河南、湖北、湖南西南区指重庆、贵州、云南、四川、西藏西北区指陕西、新疆、甘肃、宁夏、青海元指人民币元
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称七匹狼股票代码002029股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称福建七匹狼实业股份有限公司公司的中文简称(如有)七匹狼公司的外文名称(如有)FUJIANSEPTWOLVESINDUSTRYCO.,LTD.公司的外文名称缩写(如有)SEPTWOLVES公司的法定代表人李淑君
二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名陈平袁伟艳联系地址福建省晋江市金井镇南工业区福建省晋江市金井镇南工业区电话0595-853377390595-85337739传真0595-853377660595-85337766电子信箱zqb@septwolves.comzqb@septwolves.com
三、其他情况
、公司联系方式?公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。
、信息披露及备置地点?信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
?公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入(元)1,353,887,385.441,554,917,483.17-12.93%归属于上市公司股东的净利润(元)24,242,075.72123,453,340.18-80.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)
-475,436.8868,139,847.61-100.70%经营活动产生的现金流量净额(元)-184,941,638.58-173,963,448.17-6.31%基本每股收益(元/股)
0.030.16
-81.25%稀释每股收益(元/股)
0.030.16
-81.25%加权平均净资产收益率
0.40%2.14%-1.74%本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减总资产(元)9,279,342,086.229,231,399,685.77
0.52%
归属于上市公司股东的净资产(元)5,943,082,609.565,998,408,707.86-0.92%
五、境内外会计准则下会计数据差异
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位:元项目金额说明非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-378,488.94处置固定资产损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
0.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
9,961,289.01
详见本合并财务报表项目注释之
、其他收益所述计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
0.00
非货币性资产交换损益
0.00
委托他人投资或管理资产的损益
0.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
0.00
债务重组损益
0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
18,948,217.82主要为理财产品投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回271,883.67对外委托贷款取得的损益
0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
0.00
受托经营取得的托管费收入
0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,551,484.09
详见本财务报表附注之
、营业外收入及
、营业外支出所述其他符合非经常性损益定义的损益项目63,632.05本期收到的个税手续费返还减:所得税影响额3,978,590.04少数股东权益影响额(税后)3,721,915.06合计24,717,512.60--
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
作为中国男装品牌的领先企业之一,公司主要从事“七匹狼”品牌男装及针纺类产品的设计、生产和销售,主要产品包括衬衫、西服、裤装、茄克衫、针织衫以及男士内衣、内裤、袜子及其它针纺产品等。近年来,除了主标“七匹狼”产品以外,公司还经营国际轻奢品牌“KarlLagerfeld”。报告期内,公司从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等未发生重大变化。报告期公司主要业务发展状况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
二、主要资产重大变化情况
、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产报告期无重大变化。固定资产报告期无重大变化。无形资产报告期无重大变化。在建工程较年初增加
225.62%
,主要原因是报告期末公司工业园厂房建设投入增加。应收票据较年初减少
65.31%
,主要原因是报告期使用票据方式结算的销售款项较少。预付账款较年初增加
93.73%
,主要原因是报告期预付较多2020年秋冬季货款。开发支出较年初增加
58.05%
,主要原因是报告期符合资本化条件的研发投入较多。其他非流动资产较年初增加
50.01%
,主要原因是报告期存款期限超一年以上的定期存款较多。
、主要境外资产情况
√适用□不适用
资产的具体内容
形成原因
资产规模
所在地
运营模式
保障资产安全性的控制措施收益状况
境外资产占公司净资产
的比重
是否存在重大减值风
现代数码控股有限公司
股权投资
43,050,000.00元
开曼群岛
资本参股
严格投前、投中、投后管理,并向现代数码委派一名董事,通过董事会了解并参与其日常经营管理,保障资产安全。
按权益法核算对本报告的利润影响很小
0.72%
否KarlLagerfeld股权296,627,188.40元开曼自主公司持有该公司
80.1%
的股权,商标收益未
4.99%
否
GreaterChinaHoldingsLimited(持有KARLLAGERFELD在大中华地区商标使用权)
收购群岛经营为该公司控股股东。公司将通过
完善法人治理结构加强内部管理,建立完善的内部控制流程,努力提升经营效率,保障资产安全。
单独核算,合并报表合并体现
三、核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。具体可参见公司2019年年度报告相关内容。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年,新型冠状病毒肺炎疫情对整个零售行业带来了巨大影响。在宏观经济下行和国内外需求下滑的环境下,公司尽最大努力克服困难,恢复销售,但疫情仍给公司生产经营带来负面影响,报告期内,公司实现营业总收入为135,388.74万元,营业利润1,685.90万元,归属于母公司的净利润2,424.21万元,较上年同期分别下降12.93%,88.80%,80.36%。?报告期内,面对疫情带来的“限流”问题,部分线下店铺无法开业,客流锐减,公司围绕着“新产品”“新渠道”重点发力,降低损失。?新产品面对疫情,全国各族人民万众一心,众志成城。公司凭借对消费群体的深入洞察,结合社会时政热点,打造一系列创意发声产品。公司推出“逆行斗士”系列,以设计的力量纪录时代烙印,致敬逆行的抗疫英雄,部分收益捐赠关爱医护人员;公司推出“自然守护者”系列,并联合公益组织发起动物多样性保护计划;公司与猎聘进行跨界联名合作,鼓励疫情后人们奋力向上。这些关键时间节点的产品创意,极好地表达了品牌态度,体现了品牌的温度和热度,为公司带来销售收入的同时也打破了固化的品牌形象,为公司吸引年轻客群的关注。2020年是七匹狼的三十周年,公司以“NewMe”的新形象,打破品牌桎梏,寻求全新发展。?新渠道
私域流量在疫情期间显示了其巨大的威力,“直播”、“小程序”、“微商”成了疫情期间的重要销售渠道并在后疫情时代不断巩固加强。报告期内,公司发起“全员营销”活动,取得良好的效果,这次活动也为公司发掘了一批优秀的营销人员。公司还以店铺为中心,以店员为骨干进行直播培训,定期对店铺会员进行直播,并配套送货试穿等活动,在客户不出门情况下实现销售。报告期内,公司也利用董事长、CEO的“名人效应”,发起高管直播,取得良好效果。
?传统渠道
报告期内,公司继续推进线下渠道的升级,重点突破中高端百货和优质购物中心。报告期内公司继续通过建立直播门店体系、布局千店千面小程序及搭建门店社群体系,实现线上
线下多渠道的融合,促使线下终端在后疫情时期得以恢复。为加强门店数字化建设,公司通过全面数字化工具对终端实施数字化管理,让标准落地更加规范的同时,实现数据驱动智能决策,助力终端销售。在疫情影响下,线下终端受到较大影响,公司加大对线上渠道进一步渗透和营销,但由于整体折扣加大,传统线上交易净利润有所下降。?深化“KarlLagerfeld”运作,着力培育新品牌。报告期内,“KarlLagerfeld”也受到一定影响。公司着力促进电商渠道发展,开通微信小程序、天猫旗舰店,并通过直播引流、促销推广等方式建设线上销售平台。报告期内,“KarlLagerfeld”男装积极引进战略性人才,加强产品自主研发,实施降费增效措施,取得良好效果。?公司下半年计划2020年下半年,公司将继续落实年度发展规划,深化新零售改革,加强数字化建设和应用,在产品力、品牌力、渠道力上全面升级,同时继续专注于服饰相关的时尚、消费领域,挖掘符合公司战略目标的优质项目,为公司未来的持续增长挖掘新的机会。
二、主营业务分析
、概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是
□否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
、主要财务数据同比变动情况
单位:元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入1,353,887,385.441,554,917,483.17-12.93%营业成本861,436,947.07917,412,398.65-6.10%销售费用318,316,554.35338,732,855.32-6.03%管理费用113,642,079.88132,999,486.78-14.55%财务费用-34,817,081.18-19,587,371.05-77.75%
主要原因是报告期定期存款利息收入同比增加较多。所得税费用-11,586,613.8231,772,241.49-136.47%
主要原因是报告期公司利润总额减少,对应所得税费用也减少。
研发投入28,944,084.7521,354,861.5535.54%主要原因是报告期公司的研发投入增加。经营活动产生的现金流量净额-184,941,638.58-173,963,448.17-6.31%投资活动产生的现金流量净额-164,322,865.59-210,871,831.77
22.07%
筹资活动产生的现金流量净额395,975,720.60244,658,889.64
61.85%
主要原因是报告期公司并表范围内公司间开具银行承兑汇票取得的票据贴现款较多。现金及现金等价物净增加额47,452,479.91-140,177,217.95
133.85%
主要原因是报告期公司并表范围内公司间开具银行承兑汇票取得的票据贴现款较多。税金及附加7,894,606.2513,754,719.80-42.60%
主要原因是报告期受疫情影响收入下降导致相关税金及附加下降。其他收益9,544,349.526,019,175.09
58.57%
主要原因是报告期公司收到较多的政府补助款。投资收益(损失以“-”号填列)15,924,656.1429,138,660.64-45.35%
主要原因是报告期处置交易性金融资产股票亏损所影响。公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7,518,681.3730,627,613.10-75.45%
主要原因是报告期交易性金融资产股票公允价值变动较大所影响。利润总额(亏损总额以“-”号填列)
20,942,226.96153,421,219.80-86.35%
主要原因是报告期公司受疫情情况影响,收入同比下降,毛利率下降,导致报告期利润减少。?公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
、营业收入构成
单位:元本报告期上年同期
同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计1,353,887,385.44100%1,554,917,483.17100%-12.93%
分行业服装1,291,339,635.7695.38%1,481,059,208.7595.25%-12.81%信息技术业及服务业11,136,556.420.82%10,291,664.860.66%8.21%其他51,411,193.263.80%63,566,609.564.09%-19.12%
分产品茄克类97,723,172.627.22%130,802,022.308.41%-25.29%毛衫类46,371,187.873.43%47,875,459.763.08%-3.14%西服类23,070,204.691.70%34,819,444.152.24%-33.74%裤子类228,756,334.8716.90%231,355,545.6814.88%-1.12%
衬衫类97,386,587.257.19%106,809,489.366.87%-8.82%T恤类281,156,235.7620.77%283,754,600.5518.25%-0.92%外套类101,156,973.677.47%128,861,522.398.29%-21.50%其他类415,718,939.0330.70%516,781,124.5633.23%-19.56%软件产品及服务11,136,556.420.82%10,291,664.860.66%8.21%其他业务51,411,193.263.80%63,566,609.564.09%-19.12%
分地区华南233,173,485.5617.22%217,641,020.9314.00%7.14%华东779,834,608.1957.60%926,046,641.2159.56%-15.79%华北85,182,226.416.29%91,855,514.125.91%-7.26%东北48,367,121.463.57%43,500,407.032.80%11.19%华中81,335,437.396.01%100,816,203.506.48%-19.32%西南110,284,022.848.15%140,474,200.509.03%-21.49%西北15,139,805.451.12%33,497,603.602.15%-54.80%境外及港澳台570,678.140.04%1,085,892.280.07%-47.45%
、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用
□不适用
单位:元营业收入营业成本毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上
年同期增减
毛利率比上年
同期增减分行业服装1,291,339,635.76807,874,800.3737.44%-12.81%-4.89%-5.21%信息技术业及服务业11,136,556.424,186,183.7762.41%8.21%-9.34%7.28%其他51,411,193.2649,375,962.933.96%-19.12%-22.13%3.71%
分产品茄克类97,723,172.6264,027,293.4134.48%-25.29%-5.67%-13.63%毛衫类46,371,187.8726,000,317.1243.93%-3.14%-1.56%-0.90%西服类23,070,204.6914,584,437.6936.78%-33.74%-27.04%-5.81%裤子类228,756,334.87115,865,976.1849.35%-1.12%1.75%-1.43%衬衫类97,386,587.2559,515,330.0038.89%-8.82%-1.22%-4.70%T恤类281,156,235.76140,474,227.4950.04%-0.92%1.85%-1.36%外套类101,156,973.6760,201,127.7840.49%-21.50%-14.21%-5.06%其他类415,718,939.03327,206,090.7021.29%-19.56%-7.28%-10.42%软件产品及服务11,136,556.424,186,183.7762.41%8.21%-9.34%7.28%
其他业务51,411,193.2649,375,962.933.96%-19.12%-22.13%3.71%
分地区华南233,173,485.56139,069,500.7040.36%7.14%16.13%-4.62%华东779,834,608.19512,548,565.8034.27%-15.79%-8.85%-5.01%华北85,182,226.4152,264,794.6238.64%-7.26%0.83%-4.93%东北48,367,121.4630,302,964.7937.35%11.19%19.12%-4.17%华中81,335,437.3951,210,291.4437.04%-19.32%-9.32%-6.95%西南110,284,022.8468,806,620.9437.61%-21.49%-15.42%-4.48%西北15,139,805.456,826,549.3754.91%-54.80%-64.90%12.98%境外及港澳台570,678.14407,659.4028.57%-47.45%-47.45%0.00%
?公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近
期按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用√不适用
?相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√适用□不适用
、品类西服类收入较上年同期下降
33.74%
,主要原因是报告期受疫情影响,该品类服装收入金额下降较大;
、西北区域收入较上年同期下降
54.80%
,主要原因是客户订单减少,团购业务减少。
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位:元金额
占利润总额比例
形成原因说明是否具有可持续性
投资收益15,924,656.1476.04%主要形成原因是理财产品的投资收益
随着理财资金的减少、收益率的下降,以及公司对持有的股票进行处置,相应投资收益可能呈现变化。公允价值变动损益7,518,681.3735.90%
主要形成原因是持有期间的理财产品及股票公允价值的变动
随着公司持有的交易性金融资产公允价值变动,相应公允价值变动损益可能呈现变化。资产减值-74,741,807.40-356.90%主要形成原因是存货跌价计提是营业外收入6,002,635.7628.66%主要形成原因是收取供应商货期延误异常扣款是营业外支出1,919,440.259.17%主要形成原因是捐赠支出、赔偿款、处置固定是
资产损失其他收益9,544,349.5245.57%主要形成原因是政府补助报告期确认的收入是信用减值损失-2,929,775.69-13.99%主要形成原因是坏账计提是
四、资产及负债状况分析
、资产构成重大变动情况
单位:元本报告期末上年同期末
比重增减重大变动说明金额
占总资产
比例
金额
占总资产
比例货币资金1,194,339,535.0112.87%1,883,570,081.4122.38%-9.51%
主要原因是上年同期末定期存款形式的货币资金较多。应收账款371,985,929.104.01%323,390,455.633.84%0.17%本报告期无重大变动。存货951,672,163.4310.26%803,055,727.699.54%0.72%本报告期无重大变动。投资性房地产591,619,880.746.38%633,469,776.237.53%-1.15%本报告期无重大变动。长期股权投资515,666,528.895.56%566,367,475.356.73%-1.17%本报告期无重大变动。固定资产306,595,891.353.30%340,678,314.084.05%-0.75%本报告期无重大变动。在建工程14,713,662.880.16%2,290,962.050.03%0.13%
主要原因是报告期末公司工业园厂房建设投入增加。短期借款1,426,342,500.0015.37%890,000,000.0010.57%4.80%
主要原因是本报告期并表范围内公司间开具银行承兑汇票,尚未到期的票据贴现款项较上年同期末增加。长期借款
0.000.00%0.000.00%0.00%本报告期无重大变动。应收票据15,379,772.500.17%22,230,000.000.26%-0.09%
主要原因是报告期使用票据方式结算的销售款项较少。其他应收款17,502,813.500.19%65,668,185.540.78%-0.59%
主要原因是上年同期末公司计提定期存款利息较多。一年内到期的非流动资产
212,469,978.102.29%2.29%
主要原因是报告期增加存款期限超一年以上且在一年内到期的定期存款较多。其他非流动资产1,918,651,492.1720.68%4,984,924.210.06%20.62%
主要原因是报告期末存款期限超一年以上的定期银行存款较多。应付账款434,366,788.394.68%333,903,847.943.97%0.71%
主要原因是报告期内受疫情影响,
春夏产品延期交付,相应货款延后支付。预收款项1,804,515.720.02%491,090,786.605.83%-5.81%
主要原因是报告期执行新收入准则,将销售商品的预收款项重分类至合同负债项目核算。
其他应付款460,750,629.474.97%292,069,123.363.47%1.50%
主要原因是报告期末未支付2019年度股东分红款及控股子公司对少数股东的分红款。合同负债375,586,629.464.05%4.05%
主要原因是报告期执行新收入准则,将销售商品的预收款项重分类至合同负债核算。预计负债105,445,681.791.14%32,781,644.310.39%0.75%
主要原因是报告期执行新收入准则,将附有销售退回条款的销售,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债,故较上年同期金额增多。其他综合收益-11,288,885.11-0.12%47,958,583.420.57%-0.69%
主要原因是由于上年同期末公司其他权益工具投资的项目“farfetch项目”计提的公允价值变动较大。
、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位:元
项目期初数
本期公允价值变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提
的减值
本期购买金额本期出售金额
其他变动
期末数金融资产
1.交易性金融资产(不含
衍生金融资产)
2,301,759,253.527,518,681.3754,050,985.930.001,636,080,274.722,232,058,940.450.001,721,833,619.28
2.衍生金融资产0.00-410.00314,460.00314,050.000.00
3.其他债权投资0.00
4.其他权益工具投资408,845,376.72-19,385,583.63407,496,060.10金融资产小计2,710,604,630.247,518,681.3734,664,992.301,636,394,734.722,232,372,990.452,129,329,679.38投资性房地产0.00生产性生物资产0.00其他0.00上述合计2,710,604,630.247,518,681.3734,664,992.301,636,394,734.722,232,372,990.452,129,329,679.38金融负债0.00
?报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
、截至报告期末的资产权利受限情况
单位:元项目期末账面价值受限原因
货币资金135,754,848.86银行承兑汇票保证金、保函保证金、三方监管户存款用于票据质押应收票据14,000,000.00应收票据用于质押其他非流动资产1,484,488,957.17银行定期存款用于票据质押交易性金融资产101,287,111.11理财产品用于票据质押合计1,735,530,917.14--除以上资产对使用有限制外,其他不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的情况。
五、投资状况分析
、总体情况√适用□不适用报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
0.000.000.00%
、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位:元资产类别初始投资成本
本期公允价值变动损益
计入权益的累计公允价值变动
报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源其他(注1)1,089,000,000.007,055,611.9816,217,883.85432,000,000.001,041,044,403.6615,046,601.6664,171,282.19募集资金其他(注2)2,445,731,450.0020,576,646.6445,120,444.761,087,571,040.001,083,868,605.7626,275,986.881,406,849,957.88自有资金其他(注3)426,881,643.73-19,385,583.63407,496,060.10自有资金股票365,245,652.92-20,113,577.25-7,287,342.68116,509,234.72107,145,931.03-9,554,764.78250,812,379.21自有资金期货314,460.00-410.00314,460.00314,050.00-410.000.00自有资金合计4,327,173,206.657,518,681.3734,664,992.301,636,394,734.722,232,372,990.4531,767,413.762,129,329,679.38--
注1:资产类别为募集资金理财产品注2:资产类别为自有资金理财产品注3:资产类别为自有资金权益性投资
、金融资产投资(
)证券投资情况
√适用□不适用
单位:元证券品种证券代码
证券简称
最初投资成本
会计计量模式
期初账面价值
本期公允价值
变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值
会计核算科目
资金来源境内外股票
000651
格力电器
82,857,055.50
公允价值计量
98,780,207.85-13,560,637.162,362,515.19-11,750,822.3685,219,570.69
交易性金融资产
自有资金境内外股票
600519
贵州茅台
91,919,738.97
公允价值计量
0.0017,363,029.0916,024,226.0491,919,738.9734,884,080.6116,875,476.0473,059,884.40
交易性金融资产
自有资金境内外股票
1088.HK
中国神华
83,652,713.11
公允价值计量
87,349,309.53-16,858,512.04-14,654,918.3224,745,250.79-18,351,514.7444,252,544.00
交易性金
融资产
自有资金境内外股票
601318
中国平安
82,226,649.59
公允价值计量
81,079,655.62-7,417,583.23-10,216,653.1839,203,767.01-8,471,659.2132,806,229.40
交易性金
融资产
自有资金境内外股票
0700.HK
腾讯控股
12,298,207.39
公允价值计量
0.003,175,943.333,175,943.3312,298,207.393,213,369.1715,474,150.72
交易性金融资产
自有资金境内外股票
2013.HK
微盟集团
12,291,288.36
公允价值计量
0.00-2,815,817.24-3,978,455.7412,291,288.368,312,832.62-3,978,455.74
交易性金
融资产
自有资金合计365,245,652.92--267,209,173.00-20,113,577.25-7,287,342.68116,509,234.72107,145,931.03-22,463,606.84250,812,379.21----证券投资审批董事会公告披露日期2019年
月
日、2020年
月
日证券投资审批股东大会公告披露日期(如有)2019年
月
日、2020年
月
日(
)衍生品投资情况
√适用□不适用
单位:万元衍生品投资操作方名称
关联关系
是否关联交易
衍生品投
资类型
衍生品投资初始投资金额
起始日期终止日期
期初投资金额
报告期内购入金额
报告期内售出金额
计提减值准备金额(如有)
期末投资金额
期末投资金额占公司报告期末净资产比例
报告期实际
损益金额国贸期货有限责任公司
否否
期货合约
31.45
2020年
月
日
2020年
月
日
031.4531.41000.00%-0.04合计
31.45--031.4531.41000.00%-0.04衍生品投资资金来源自有资金涉诉情况(如适用)不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2019年
月
日衍生品投资审批股东大会公告披露日期(如有)2019年
月
日报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)
衍生品交易投资相对可控性偏弱、风险较高,公司除严格遵守法律法规、交易所规则、公司章程等规定进行操作外,还将组建专业的投资小组进行上述投资,负责收益与风险的分析、评估工作,审慎决策,并建立相关的业务流程和检查监督机制,最大限度把控风险。报告期内投资期货的资金规模较小,不存在较大损失风险。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
公司持仓的衍生品是期货合约,对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公开报价。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
上一报告期没有该项业务,本报告期按照新金融工具准则列报。
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
公司本次申请继续使用闲置自有资金进行投资理财综合考虑了公司的实际情况以及公司以往进行投资理财的管理经验,不
会影响公司的正常经营和资金安全,有利于盘活闲置自有资金并在风险可控的前提下实现资金收益的最大化,提高公司自
有资金的使用效率,提升公司的整体业绩水平,符合公司和全体股东利益。不存在损害公司及全体股东,特别是中小股东
利益的情形。公司经营及财务状况稳健,内部控制制度较为健全,内控措施较为完善,投资理财的安全性可以得到保证。
我们同意本次继续使用闲置自有资金进行投资理财事宜,并同意将此事项提交2019年年度股东大会审议。
、募集资金使用情况√适用□不适用
(
)募集资金总体使用情况√适用□不适用
单位:万元募集资金总额176,599.56报告期投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额46,530.75报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额100,000累计变更用途的募集资金总额比例
56.63%
募集资金总体使用情况说明
(一)实际募集资金金额、投向变更及专户管理情况
经中国证券监督管理委员会2012年
月
日证监许可[2012]611号文《关于核准福建七匹狼实业股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,并经深圳证券交易所同意,本公司由国金证券股份有限公司作为保荐机构,采取向特定投资者非公开发行股票的方式发行人民币普通股(A股)7,820万股(每股面值
元),发行价格为每股
23.00
元,募集资金总额为179,860万元,扣除发行费人民币3,260.44万元,实际募集资金净额为176,599.56万元。募集资金实际到位时间为2012年
月
日,已由福建华兴会计师事务所有限公司审验验证并出具闽华兴所(2012)验字F-002号验资报告。募集资金全部用于投资建设“营销网络优化项目”。基于各方面原因,公司营销网络优化项目进展缓慢。经第五届董事会第二十一次会议、2015年第三次临时股东大会审议通过,公司变更了“营销网络优化项目”的部分募集资金用途,使用其中的
亿元募集资金用于投资设立全资投资子公司厦门七尚股权投资有限责任公司(以下简称“厦门七尚”),剩余部分募集资金则继续用于实施“营销网络优化”项目。为规范募集资金管理,保护中小投资者的权益,根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定,公司于募集资金到账及投向变更后及时会同保荐机构国金证券股份有限公司分别与募集资金存储银行中国银行股份有限公司晋江支行、兴业银行股份有限公司北京分行营业部、中国银行厦门湖里支行营业部签订了《募集资金三方监管协议》。公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金,募集资金专户存储三方监管协议履行情况良好。
(二)募集资金使用情况
截至2020年
月
日,公司本次非公开增发募集资金共使用46,530.75万元,全部用于营销网络优化项目。上述变更
亿元募集资金投资设立的全资投资子公司厦门七尚已于2015年
月
日完成工商注册登记,并取得厦门市市场监督管理局颁发的《营业执照》。相关注册资本将分期缴纳,首期
亿元人民币已于募集资金三方监管协议签订后缴纳至募集资金专户。经公司第七届董事会第五次会议、2019年度股东大会审议通过,设立全资子公司项目已于2020年
月
日终止,项目剩余的募集资金、利息和理财收入全部用于永久性补充流动资金。截至设立全资子公司项目终止日,厦门七尚募集资金除进行闲置募集资金现金管理以外,尚未对外实际投入。
截至报告期末,公司终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久补充流动资金事宜共结转金额65,507.05万元,终止设立全资子公司项目并将剩余募集资金永久补充流动资金事宜共结转金额62,869.75万元,剩余部分将根据资金运用的实际情况进行分期结转。
(三)募集资金暂时补充流动资金情况
2012年
月
日,为提高募集资金使用效率,降低公司财务成本,在保证募集资金项目建设资金需求的前提下,公司第四届董事会第二十三次会议审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金,累计使用金额不超过15,000万元,每笔募集资金使用期限不超
过2013年
月
日。该次募集资金补充流动资金已经到期,并于2013年
月
日前全部归还至募集资金专用账户。
(四)利用暂时闲置募集资金进行现金管理情况
根据证监会《上市公司监管指引第
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深交所《中小企业板信息披露业务备忘录第
号:募集资金使用》规定,公司第四届董事会第二十六次会议2013年
月
日审议通过《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意使用部分暂时闲置的募集资金
3.5
亿元人民币进行现金管理投资保本型银行理财产品。决议有效期为自公司董事会审议通过之日起一年。有效期内,上述资金额度可滚动使用。鉴于上述决议的有效期已届满,本着股东利益最大化原则,为提高募集资金使用效率,在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下,公司于2014年
月
日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了公司《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用不超过
3.5
亿元人民币的闲置募集资金购买中短期低风险理财产品,决议有效期为自董事会审议通过之日起
年。决议有效期内,该项资金额度可滚动使用。鉴于第五届董事会第六次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,本着股东利益最大化原则,为提高募集资金使用效率,在不影响公司正常经营和募集资金投资项目建设的情况下,公司第五届董事会第十六次会议于2015年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,拟继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理投资保本型理财产品,额度由
3.5
亿元人民币提高至
亿元人民币,并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。投资的品种为商业银行或其他金融机构发行的安全性高、流动性好的低风险、短期(不超过一年)的保本型理财产品。决议有效期自本议案经股东大会审议通过之日起一年之内有效。
厦门七尚设立后,为提高资金使用效率,最大限度地为股东创造价值,公司于2015年
月
日召开的第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于授权厦门七尚股权投资有限公司在已有募集资金现金管理额度内进行现金管理的议案》,同意厦门七尚在变更募集资金用途前公司已有的募集资金现金管理额度内使用闲置募集资金进行现金管理,即厦门七尚的募集资金现金管理额度为2014年度公司股东大会审议通过的
亿元人民币额度与公司使用额度的差额部分,在有效期内该项资金额度可滚动使用。本次厦门七尚使用闲置募集资金进行现金管理的投资品种、实施方式、有效期等都将严格遵循公司于第五届董事会第十六次会议及2014年度公司股东大会审议通过的《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》所确定的内容。
鉴于公司第五届董事会第十六次会议、第五届董事会第二十四次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第五届董事会第二十七次会议于2016年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用部分暂时闲置的募集资金
亿元人民币进行现金管理投资保本型理财产品(相关理财额度由公司及公司全资子公司厦门七尚共享),并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。投资的品种为商业银行或其他金融机构发行的安全性高、流动性好的低风险、短期(不超过一年)的保本型理财产品。在不超过上述额度内,资金可以滚动使用。决议有效期为经股东大会审议通过之日起一年之内有效。
鉴于公司第五次董事会第二十七次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第六届董事会第六次会议于2017年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用闲置的募集资金
亿元人民币进行现金管理投资保本型理财产品(相关理财额度由公司及公司全资子公司厦门七尚股权投资有限公司共享),并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。投资的品种为商业银行或其他金融机构发行的安全性高、流动性好的低风险、短期(不超过一年)的保本型理财产品。在不超过上述额度内,资金可以滚动使用。决议有效期为经股东大会审议通过之日起一年之内有效。
鉴于公司第六届董事会第六次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第六届董事会第十一次会议于2018年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用暂时闲置的募集资金
亿元人民币进行现金管理投资保本型理财产品(相关理财额度由公司及公司全资子公司厦门七尚股权投资有限公司共享),并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。投资的品种为商业银行或其他金融机构发行的安全性高、流动性好的低风险、短期(不超过一年)的保本型理财产品。在不超过上述额度内,资金可以滚动使用。决议有效期为经股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会召开之日止。鉴于公司第六届董事会第十一次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第六届董事会第十七次会议于2019年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用暂时闲置的募集
资金
亿元人民币进行现金管理投资保本型理财产品(相关理财额度由公司及公司全资子公司厦门七尚股权投资有限公司共享),并授权董事长在额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。投资的品种为商业银行或其他金融机构发行的安全性高、流动性好的低风险、短期(不超过一年)的保本型理财产品。在不超过上述额度内,资金可以滚动使用。决议有效期为经股东大会审议通过之日起至2019年年度股东大会召开之日止。截至2020年
月
日,公司和厦门七尚使用项目剩余募集资金进行现金管理的金额尚余52,800万元,其产品类型均为保本型。
(五)变更募集资金投资项目情况
、公司变更募集资金投资项目2015年,鉴于原“营销网络优化”项目进展缓慢,募集资金长期闲置,同时为匹配公司“实业+投资”的发展战略,经公司第五届董事会第二十一次会议、2015年第三次临时股东大会审议通过,公司独立董事、监事会、保荐机构均发表明确的同意意见,公司变更了
亿元募集资金用于投资设立全资投资子公司厦门七尚。厦门七尚将作为公司主要的对外投资主体,围绕时尚消费生态圈的各个方向,通过直接投资或者组建专项基金的形式去参与一些服装行业以及相关的时尚产业、零售消费产业的新机会。
厦门七尚设立后,根据公司战略规划安排,经公司第五届董事会第二十三次会议审议通过,公司对已进行的符合相关方向的投资进行了置换,将深圳市华旖时尚投资合伙企业(有限合伙)(以下或简称为“华旖时尚基金”)的有限合伙人由公司变更为公司全资子公司厦门七尚,由厦门七尚使用
亿元募集资金认购华旖时尚基金的LP份额。华旖时尚基金专注投资于大时尚类和消费文化类等与生活方式相关的产业,致力于在细分市场有清晰的定位、且有较好的品牌认知度和客户体验、与公司现有业务具有差异性及协同效应的企业;寻找高成长潜力、具有丰富的渠道资源、有较高运营效率、供应链流程设计科学和具有快速应变能力的品牌。投资设立华旖时尚基金符合公司构建时尚消费生态圈的战略方向,有助于获取优质的投资资源,并借助招商团队的专业人脉,实现公司投资利益的最大化,协助公司获取新的投资机会和新的利润增长点,从而进一步提升公司核心竞争优势、增强公司的抗风险能力、拓展公司的成长空间。该基金执行事务合伙人委派王薇女士作为委派代表具体执行本企业合伙事务。
鉴于王薇女士的劳动关系在厦门七尚认购华旖时尚基金的LP份额后发生了变更,相关项目未能有进一步进展,各方亦未实际出资,2016年
月
日,经基金全体合伙人一致通过,决定注销深圳市华旖时尚投资合伙企业(有限合伙)。基于此,厦门七尚认购华旖时尚基金LP份额的
亿元人民币截至本报告披露日尚未实际投入,后续也无需进行投入。
、延长营销网络优化项目建设期情况公司“营销网络优化项目”原计划建设期为
个月(即自2012年
月起至2014年
月止)。截至2014年
月
日,该项目投入额为23,871.81万元,项目完工程度为
11.55%,
募集资金投资进度为
13.52%
。为此,公司第五届董事会第十六次会议、2014年度股东大会审议通过了《关于延长募集资金项目建设期的议案》,决定延长募集资金项目建设期限至2015年
月
日。截至2015年
月
日,项目已使用募集资金27,824.36万元,项目完工程度为
13.47%
,募集资金投资进度为
15.76%
,剩余募集资金148,775.20万元(不包括利息)。扣除拟变更用于投资设立全资子公司的100,000万元募集资金外,尚余48,775.20万元(不含利息)募集资金未使用。基于此,公司第五届董事会第二十一次会议、2015年第三次临时股东大会决定再次延长营销网络优化项目建设期限至2017年
月
日。
、延长设立全资子公司项目情况基于厦门七尚募集资金使用的实际情况,以及投资的便利性、跨境投资并购政策限制等原因,公司第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十五次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过《关于延长募集资金投资项目建设期的议案》,拟延长设立全资投资子公司厦门七尚并进行对外投资项目的募集资金项目建设期至2020年
月
日。
(六)终止募集资金投资项目情况
、终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金情况
基于宏观经济和服装行业市场环境的变化,充分考虑了公司面临的实际形势,结合“营销网络优化项目”当前进展情况,为提高募集资金使用效率,经审慎研究,2017年
月
日公司第六届董事会第四次会议、2017年
月
日公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》,决定终止非公开发行的募集资金投资项目“营销网络优化项目”,并将项目剩余的募集资金及利息和理财收入全部用于永久性补
充流动资金。
公司募集资金账户注销前,除尚未支付的应作为出资款分期缴纳至厦门七尚募集户的
亿元募集资金净额外,其余所有的募集资金、利息、理财收入等均属于营销网络优化项目剩余募集资金。截至2020年
月
日,公司终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久补充流动资金事宜共结转金额65,507.05万元。为保证公司利益,剩余募集资金将根据资金运用的实际情况进行分期结转,存在一定时间间隔,因此具体永久性补充流动资金金额以最终结转的金额为准。
、终止设立全资子公司项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金情况近年来,时尚消费领域的内外环境发生较大变化,公司谨慎进行对外投资,为提高资金使用效率,经审慎研究,2020年
月
日公司第七届董事会第五次会议、2020年
月
日公司2019年度股东大会审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,决定终止非公开发行的募集资金投资项目“设立全资子公司”,并将项目剩余的募集资金及利息和理财收入全部用于永久性补充流动资金。
截至2020年
月
日,公司终止设立全资子公司项目并将剩余募集资金永久补充流动资金事宜共结转金额62,869.75万元。为保证公司利益,剩余募集资金将根据资金运用的实际情况进行分期结转,存在一定时间间隔,因此具体永久性补充流动资金金额以最终结转的金额为准。
(七)募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》和本公司募集资金使用管理办法的相关规定,及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及存放情况,不存在募集资金管理违规情形。
(
)募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位:万元承诺投资项目和超
募资金投向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
本报告期投入
金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投资进度(3)=
(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本报告期实现的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重
大变化承诺投资项目营销网络优化项目是176,599.5676,599.56046,530.7560.75%
2017年
月
日
不适用是设立全资子公司否100,000
2020年
月
日
不适用是承诺投资项目小计--176,599.56176,599.56046,530.75--------超募资金投向无合计--176,599.56176,599.56046,530.75----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
1.营销网络优化项目近年来,公司面临的市场环境以及商业模式发生了较大变化,按计划实施募投项目购置店面风险太大。为避免投资风险,公司相应放缓了开店步伐及商铺购置,因此募集资金投入较少。基于此,公司2015年
月
日召开的第五届董事会第二十一次会议、2015年
月
日召开的2015年第三次临时股东大会决定变更“营销网络优化项目”的部分募集资金用途,使用其中的100,000万元募集资金用于投资设立全资投资子公司,同时再次延长营销网络优化项目建设期限至2017年
月
日。基于宏观经济和服装行业市场环境的变化,充分考虑了公司目前面临的实际形势,结合“营销网络优化项目”当前进展情况,为提高募集资金使用效率,经审慎研究,2017年
月
日公司第六届董事会第四
次会议、2017年
月
日公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》,决定终止非公开发行的募集资金投资项目“营销网络优化项目”,并将项目剩余的募集资金及利息和理财收入全部用于永久性补充流动资金。2.设立全资子公司公司确定了“实业+投资”的发展战略,在对主品牌进行变革的同时,力图通过投资并购的方式构建时尚集团。截至目前,公司已经投资了16N、KarlLagerfeld等项目。基于投资的便利性、跨境投资并购政策限制等原因,相关项目均使用自有资金进行投资,而厦门七尚的募集资金尚未对外实际投入。基于此,公司于2018年
月
日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十五次会议、于2018年
月
日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长募集资金投资项目建设期的议案》,拟延长设立全资投资子公司厦门七尚并进行对外投资项目的募集资金项目建设期至2020年
月
日。鉴于时尚消费领域的内外环境发生较大变化,为提高资金使用效率,经审慎研究,2020年
月
日第七届董事会第五次会议、2020年
月
日公司2019年年度股东大会审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,终止设立全资子公司的募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明
一、营销网络优化项目
(一)服装行业面临的外部商业环境发生了巨大变化,原有“营销网络优化项目”已不适合现阶段公司
的渠道发展方向。
、原有“营销网络优化项目”募集资金净额超过80%用于自购店面,在渠道面临快速变革,商业物业价格处于高位的情况下,继续按原计划实施募投项目购置店面风险太大,将增加募集资金风险,不符合股东利益。公司募投项目的建设方式为以自购店面以及租赁店面两种方式增设销售终端,其中自购店面所需的募集资金占本次募集资金净额的比重超过80%。在现阶段,商业渠道面临复杂的外部环境,商铺购置面临较大风险,不符合股东利益。因此,公司自2012年募集资金到账以后均未新购置店面。
、公司目前渠道策略是根据消费业态对现有店铺进行整合调整,原“营销网络优化项目”计划大批量的新店开设不符合现阶段公司发展策略。电子商务大大延伸了销售的触角,对线下店铺带来了全新的要求。终端门店的数量扩张不再是第一要务,终端的服务质量、客户体验成了核心竞争力。自2013年以来,闽派男装逐步进入关店和调整周期,各公司的渠道战略已经从“扩张”转向“升级”。在目前的商业环境下,进行大规模外延拓展不符合行业发展趋势。在目前的服装行业业态下,以往过度依赖渠道扩张的粗放式增长方式难以为继,公司的“营销网络升级”已经从“外延扩张”转向“内生增长”,提升“产品力”和“渠道力”,调整渠道定位,进行渠道分级和改造,并积极探索新的线上线下互动模式。相关调整涉及到店员的培训、新的传播方式、新的营销手段、新科技新应用在终端店铺的植入等等,而这一“软件升级”所需的费用化资金是公司未来主营业务发展过程中所需要的核心资金使用方向,与原有“营销网络优化项目”的募集资金使用计划存在重大差异。原有“营销网络优化项目”已不适合现阶段公司的渠道发展方向。
(二)终止营销网络优化项目,并将剩余募集资金永久性补充流动资金有利于提高这部分资金的使用效
率,为公司创造更大效益。
、现阶段公司营销网络建设及整体发展战略中资本性投入已经大大减少,大部分使用资金均为费用化的投入,这将导致募集资金无法用于日常的生产经营,产生长期闲置;
、募集资金长期处于闲置状态,用于低收益的保本理财,将产生巨大浪费,从长远看不符合全体股东的利益。公司终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金后,公司可以对资金进行更加灵活的使用,能够大大提升资金使用效率,为公司创造更大的效益。基于上述原因,经董事会和股东大会审议通过,公司已终止营销网络优化项目,并将剩余募集资金永久性补充流动资金,用于公司日常生产经营活动。
二、设立全资子公司
、为防范募集资金投资风险,公司谨慎进行投资并购。近年来,时尚消费领域的内外环境发生较大变化,并购市场优质项目稀缺且项目价格普遍高企,为保证投资资金的安全性,公司谨慎进行对外投资,除了2017年投资的“KARLLAGERFELD”以外,截至目前,公司尚无其他金额较大的投资并购项目落地。
、公司现有投资项目均需要一定的培育期,投资项目收益短期内会受较多因素影响,为保证募集资金的使用效益,公司使用自有资金进行投资。截至2020年4月30日,厦门七尚的募集资金尚未对外实际投入。募集资金长期处于闲置状态,用于低收益的保本理财,产生较大浪费。综上,为了提高资金使用效率,经董事会和股东大会审议通过,公司已终止设立全资子公司的募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
适用
公司第四届董事会第二十三次会议于2012年
月
日审议通过了《福建七匹狼实业股份有限公司关于使
用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司在2013年
月
日以前分批使用金额不超过15,000
万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。根据该项决议,公司累计使用15,000万元闲置募集资金用于暂
时补充流动资金,并于2013年
月
日前以自有资金15,000万元全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
适用
因项目可行性发生重大变化,经董事会及股东大会审议通过,公司终止了营销网络优化项目并将剩余募
集资金永久性补充流动资金。公司募集资金账户注销前,除尚未支付的应作为出资款分期缴纳至厦门七
尚募集户的
亿元募集资金净额外,其余所有的募集资金、利息、理财收入等均属于营销网络优化项目
剩余募集资金。截至2016年
月
日,营销网络优化项目剩余募集资金61,995.82万元(含募集资金
余额32,011.91万元、已兑现的利息及理财收入15,520.86万元、未到银行账户的预计利息及理财收入
14,464.02万元,同时扣除金融机构手续费
0.97
万元)。
因项目可行性发生重大变化,经董事会及股东大会审议通过,公司终止了设立全资子公司项目并将剩余
募集资金永久性补充流动资金。该项目对应的募集资金余额包括厦门七尚募集资金专户的募集资金余额
以及公司募集资金专户存放的尚未支付至厦门七尚作为出资款的
亿元募集资金净额。截至2020年
月
日,该募集资金余额为108,962.66万元。
为保证公司利益,相应剩余募集资金还将根据现金管理、定存到期时间进行分期结转,存在一定时间间
隔,因此具体永久性补充流动资金金额以最终结转的金额为准。
尚未使用的募集资金用途及去向
根据证监会《上市公司监管指引第
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深交所《中小企
业板信息披露业务备忘录第
号:募集资金使用》规定,公司第四届董事会第二十六次会议2013年
月
日审议通过《关于使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》、第五届董事会第六次会议
2014年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,拟使用部分
暂时闲置的募集资金
3.5
亿元人民币进行现金管理。
2015年
月
日,第五届董事会第十六次会议审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现
金管理的议案》,将募集资金现金管理的额度由
3.5
亿元人民币提高至
亿元人民币,投资商业银行或
其他金融机构发行的安全性高、流动性好的低风险、短期(不超过一年)的保本型理财产品。上述额度到期后,2016年
月
日,公司第五届董事会第二十七次会议审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,拟继续使用部分暂时闲置的募集资金
亿人民币进行现金管理投资保本型理财产品(相关理财额度由公司及公司全资子公司厦门七尚股权投资有限公司共享)。鉴于公司第五次董事会第二十七次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第六届董事会第六次会议于2017年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用闲置的募集资金
亿人民币进行现金管理投资保本型理财产品。鉴于公司第六届董事会第六次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第六届董事会第十一次会议于2018年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用暂时闲置的募集资金
亿人民币进行现金管理投资保本型理财产品。鉴于公司第六届董事会第十一次会议审议通过的现金管理额度有效期届满,公司第六届董事会第十七次会议于2019年
月
日审议通过《关于继续使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》,同意公司继续使用暂时闲置的募集资金
亿人民币进行现金管理投资保本型理财产品。经2017年
月
日公司第六届董事会第四次会议、2017年
月
日公司2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止营销网络优化项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》,决定终止非公开发行的募集资金投资项目“营销网络优化项目”,并将项目剩余的募集资金及利息和理财收入全部用于永久性补充流动资金。经2020年
月
日第七届董事会第五次会议、2020年
月
日公司2019年度股东大会审议通过,公司决定终止“设立全资子公司”的募投项目并将该项目对应的募集资金余额永久补充流动资金。自此,公司终止本次非公开发行的所有募投项目,为保证公司利益,相应剩余募集资金还将根据现金管理、定存到期时间进行分期结转,存在一定时间间隔,因此具体永久性补充流动资金金额以最终结转的金额为准。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
(
)募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位:万元变更后的
项目
对应的原承
诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额(1)
本报告期实际投入
金额
截至期末实际累计投入
金额(2)
截至期末投
资进度
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实
现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发
生重大变化设立全资
子公司
营销网络优
化项目
100,000000.00%
2020年
月
日
不适用是合计--100,00000----0----
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
鉴于募投项目进展缓慢,募集资金长期闲置,为提高资金使用效率,匹配公司“实业+投资”的发展战略,公司2015年
月
日召开的第五届董事会第二十一次会议和2015年
月
日召开的2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途投资设立全资子公司的议案》,拟变更“营销网络优化项目”的部分募集资金用途,使用其中的
亿元募集资金用于投资设立全资投资子公司。公司已于2015年
月
日、2015年
月
日在中国证监会指定信息披露媒体巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn/)和《中国证券报》、《证券时报》上刊登《关于变更部分募集资金用途投资设立全资子公司的公告》(公告编号:
2015-047)、《2015年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:
2015-053)。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
公司确定了“实业+投资”的发展战略,在对主品牌进行变革的同时,力图通过投资并购的方式构建时尚集团。截至目前,公司已经投资了16N、KarlLagerfeld等项目。基于投资的便利性、跨境投资并购政策限制等原因,相关项目均使用自有资金进行投资,而厦门七尚的募集资金尚未对外实际投入。基于此,公司于2018年
月
日召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第十五次会议、于2018年
月
日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于延长募集资金投资项目建设期的议案》,拟延长设立全资投资子公司厦门七尚并进行对外投资项目的募集资金项目建设期至2020年
月
日。鉴于时尚消费领域的内外环境发生较大变化,为提高资金使用效率,经审慎研究,2020年
月
日第七届董事会第五次会议、2020年
月
日公司2019年年度股东大会审议通过《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,终止设立全资子公司的募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
、为防范募集资金投资风险,公司谨慎进行投资并购。近年来,时尚消费领域的内外环境发生较大变化,并购市场优质项目稀缺且项目价格普遍高企,为保证投资资金的安全性,公司谨慎进行对外投资,除了2017年投资的“KARLLAGERFELD”以外,截至目前,公司尚无其他金额较大的投资并购项目落地。
、公司现有投资项目均需要一定的培育期,投资项目收益短期内会受较多因素影响,为保证募集资金的使用效益,公司使用自有资金进行投资。截至本公告披露之日,厦门七尚的募集资金尚未对外实际投入。募集资金长期处于闲置状态,用于低收益的保本理财,产生较大浪费。综上,为了提高资金使用效率,公司于2020年
月
日召开第七届董事会第五次会议、第七届监事会第五次会议,于2020年
月
日召开2019年度股东大会审议通过了《关于终止募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》,终止“设立全资子公司”的募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金。
(
)募集资金项目情况募集资金项目概述披露日期披露索引《董事会关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
2020年
月
日
详见公司在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《董事会关于2020年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》,公告编号:
2020-043
、非募集资金投资的重大项目情况
□适用√不适用公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元公司名称
公司类
型
主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润厦门七匹狼服装营销有限公司子公司服装服饰产品批发业务25,000万1,749,693,242.07406,464,810.12347,147,846.49-52,614,419.57-37,758,334.96上海七匹狼实业有限公司子公司服装、服饰设计及销售
万71,407,254.772,256,715.0520,974,806.93-8,496,497.13-5,862,194.07晋江七匹狼服装制造有限公司子公司服装服饰的生产业务7,000万214,060,895.98120,133,123.1960,318,980.26-5,215,710.24-2,753,405.34深圳市七匹狼服装有限公司子公司服装、服饰产品销售1,000万27,021,269.837,325,536.2317,450,801.31-4,360,910.82-2,906,240.53青岛七匹狼服装营销有限公司子公司服装、服饰产品批发、零售
万20,849,312.461,434,702.6015,160,227.05-4,600,665.33-3,058,228.69厦门七匹狼软件开发有限公司子公司计算机软件开发,技术咨询及服务等1,000万29,438,314.5417,534,641.936,674,364.502,040,817.612,571,522.27厦门七尚股权投资有限责任公司子公司股权投资110,000万607,217,137.75603,612,080.698,155,818.676,229,958.58堆龙德庆七尚实业有限公司子公司
股权投资管理;投资管理、投资咨询(不含金融、保险和经纪业务)。
30,000万1,300,788,611.011,040,662,647.2615,810,562.1114,385,716.10晋江七匹狼电子商务有限公司子公司
批发、零售(含网上):服装、鞋帽、化妆品、纺织品、针织品及原料(不得从事增值电信、金融业务);软件开发;企业管理咨询服务;时装设计服务。
万332,711,663.8138,598,643.3194,152,747.0828,830,320.7622,479,622.86武汉七匹狼服装销售有限公司子公司
服装批零兼营;企业管理咨询服务;商务咨询服务(不含商务调查);会议会展服务。
万38,525,892.05-3,502,749.6315,787,303.82-5,382,201.33-3,629,262.33KarlLagerfeldGreaterChina子公司TRADING1,000美元379,117,404.01-108,773,867.2738,312,885.32-21,377,600.64-21,728,161.44
HoldingsLimited
上海柒合服装有限公司子公司
服装服饰、鞋帽、箱包、皮革制品、针织制品、家居用品、工艺品、办公用品、体育用品、家具、铁艺制品、装饰用品、化妆品、手表、眼镜、日用百货、家用电器、电子产品、灯具、建筑材料的设计及销售,电子商务(不得从事增值电信、金融业务),品牌咨询管理。
万34,310,231.23-64,380,447.5612,994,297.60-4,497,978.88-3,530,534.89
厦门七匹狼针纺有限公司子公司针纺织品、服装、服饰产品批发、零售2,000万889,107,354.49218,449,875.96377,535,798.3070,031,748.4064,318,445.78福建七匹狼集团财务有限公司参股公司金融服务50,000万2,280,521,030.94530,787,192.4017,727,291.4715,889,017.5711,680,935.05?报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明:无
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对
2020年1‐9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
?宏观经济增速放缓的风险
宏观环境的不确定可能带来消费能力和消费意愿的下降,给服装消费带来更大的负面影响,下行的外部环境也给未来的运营和调整带来更大的压力。为此公司一方面将根据宏观环境变化不断优化调整生产经营;另一方面,公司仍将致力于提升产品质量,深化渠道、供应链改革,提升品牌硬实力,以应对不利市场环境对公司造成的消极影响。
?新冠疫情反复的风险
2020年初突然爆发的新型冠状病毒肺炎疫情,对行业带来严重负面影响。如后续疫情反复,将导致行业恢复中断,对销售收入和现金流带来严重影响。公司不断调整运营策略,加快新零售转型,打通线上线下的销售,多措并举,尽量减少市场影响。
?行业增速放缓,市场竞争加剧的风险
服装零售增速受宏观环境影响放缓,大量个性化品牌在消费群体的差异化需求推动下不断涌现,品牌竞争激烈。七匹狼作为传统男装品牌,品牌的外延有限,市场竞争加剧可能会导致公司市场占有率的下降。公司将继续加大研发设计,丰富产品组合,强化品牌和渠道建设,拓展更多的细分市场,同时通过孵化和收购的方式建立品牌矩阵,覆盖更多消费群体。
?新品牌孵化风险
新品牌孵化有一定的不确定性,如果新品牌无法成功,将给公司财务报表带来影响。公司将在新品牌上谨慎决策,在人力资源、资金支持、制度体系等方面做好充分准备。以最大程度把控新品牌投资风险,提高投资经济效益,保证新品牌孵化成功率。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况会议届次会议类型
投资者参与比例
召开日期披露日期披露索引2019年度股东大会年度股东大会
47.11%2020
年
月
日2020年
月
日巨潮资讯网:《2019年年度股东大会决议公告》,公告编号2020-026
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺
公司全部发起人股东;本公司实际控制人周永伟、周少雄、周少明、陈鹏玲
关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺
避免与本公司同业竞争2003年
月
日永久严格遵守股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
公司分红承诺
2018至2020年,公司依据公司法等有关法律法规及公司章程的规定,足额提取法定公积金、任意公积金以后,如公司总现金净流量为正数,公司将积极采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。
2018年
月
日2018-2020年度严格遵守
本公司实际控制人周永伟、周少雄、周少明
其他承诺
在增持期间及增持完成后的
个月内不减持公司股份
2019年12月04日
在增持期间及增持完成后的6个月内
严格遵守承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期
“非标准审计报告”的说明□适用√不适用
六、董事会对上年度
“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
?重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
?其他诉讼事项
√适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情况
涉案金额(万元)
是否形成预计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结果及影响
诉讼(仲裁)判决执行情况
披露日期
披露索引公司全资子公司厦门七尚股权投资有限责任公司诉文砚君、上海雅芮国际贸易合伙企业(有限合伙)、上海梦之队国际贸易有限公司的合同纠纷案
5,026(不含利息及案件受理费)
否
一审公司全资子公司胜诉,被告上诉,二审终审判决维持原判
一审公司全资子公司胜诉,被告上诉,二审终审判决维持原判。公司已于2017年底、2018年底就相关投资按照预计可收回金额低于其账面价值分别计提了减值准备4,378.22万元、
621.78
万元。
正在执行中--
其他未达到重大的诉讼事项汇总
否
立案、审理或执行阶段
部分诉讼处于立案阶段、部分诉讼处于审理阶段、部分诉讼已于报告期内作出调解或判决。以上诉讼对公司无重大影响。
部分正在执行中
--
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用报告期内,公司未实施股权激励计划、员工持股计划。公司不断完善公平、合理的薪酬体系,推行符合公司实际情况的激励机制。公司积极推进员工激励改革,优化升级激励方式,设计具有竞争力、刺激性、个性化的平衡激励结构,保障激励的有效性。通过文化激励、薪酬激励、过程激励和结果激励,建立责、权、利对等的过程性激励机制,充分发挥团队能动性,更好实现公司的经营发展。
十三、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。
、资产或股权收购、出售发生的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
、关联债权债务往来
√适用□不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
、其他重大关联交易√适用□不适用?与福建七匹狼集团财务有限公司重新签订金融服务协议的关联交易事项为加强公司的资金管理,降低资金运营成本,提高资金运用效益,拓宽融资渠道,公司第六届董事会第六次会议、2016年度股东大会审议通过了《关于与福建七匹狼集团财务有限公司重新签订金融服务协议的议案》,公司于2017年
月与财务公司签订了《金融服务协议》(以下简称“原协议”),期限三年,由财务公司为公司及其下属子公司提供包括存款、结算、票据、信贷以及财务公司可提供的经银监会批准的其他金融服务。其中公司及其下属子公司存入财务公司的存款每日余额不超过人民币
亿元,财务公司向公司及其下属子公司提供的综合授信额度不超过人民币
亿元。截至本公告披露之日,公司在财务公司的存款安全性和流动性良好,未发生财务公司因现金头寸不足而延迟支付的情况。鉴于原协议于2020年
月
日到期,为保证相关业务的正常进行,公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于与福建七匹狼集团财务有限公司持续关联交易的议案》,同意财务公司在2020年
月
日至2020年
月
日期间继续为公司及其下属子公司提供存款和结算金融服务,公司及其下属子公司存入财务公司的活期存款每日余额不超过人民币15,000万元。为充分发挥财务公司的功能,进一步提高公司的资金使用效益,结合公司实际情况,本着平等自愿、互惠互利的原则,公司第七届董事会第五次会议、2019年度股东大会审议通过《关于与福建七匹狼集团财务有限公司续签金融服务协议的议案》,双方经协商一致续签《金融服务协议》,协议有效期自2019年年度股东大会审议通过该议案之日起三年。在协议有效期内,公司及其下属子公司存入财务公司的存款每日余额不超过人民币
亿元,财务公司向公司及其下属子公司提供的综合授信额度不超过人民币
亿元。报告期内,财务公司为公司及其下属子公司提供的金融服务的种类及金额如下:
单位:人民币元项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额本期应计利息
一、存放在福建七匹狼集团财务有限公
司存款及结算
743,797,600.315,735,353,951.585,571,442,239.01907,709,312.8813,077,841.75
二、本公司向福建七匹狼集团财务有限
公司借款
47,000,000.0047,000,000.00579,155.48
(一)长期借款
(二)短期借款
47,000,000.0047,000,000.00579,155.48
三、本公司与福建七匹狼集团财务有限
公司的其他金融业务
(一)为本公司办理的票据贴现
60,000,000.0060,000,000.00
(二)为本公司开具的保函
(三)为本公司开具银行承兑汇票
87,369,983.87144,729,485.30159,075,512.1873,023,956.99
?向厦门七匹狼资产管理有限公司租赁房产的关联交易事项
基于自身经营发展需要,公司及其公司部分控股子公司于2012年开始承租公司关联方厦门七匹狼资产管理有限公司(以下简称“七匹狼资产管理公司”)开发、建设的位于厦门市观音山国际商务运营中心(以下简称“汇金国际中心”)写字楼的部分楼层用于办公、展览,并于2012年、2015年各订立了为期三年的租赁合同(2015年签订的租赁合同以下或简称为“原租赁合同”)。鉴于原租赁合同将于2018年
月
日到期,公司于2018年
月
日召开的公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于向厦门七匹狼资产管理有限公司续租房产的议案》,同意公司及其公司控股子公司厦门七匹狼服装营销有限公司、厦门七匹狼软件开发有限公司、厦门七匹狼电子商务有限公司、厦门七尚股权投资有限责任公司向七匹狼资产管理公司续租汇金国际中心写字楼相关楼层,续租期限自2018年
月
日起三年。报告期内,相关协议均处于正常履行状态。
?重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称临时公告披露日期
临时公告披露
网站名称关于与福建七匹狼集团财务有限公司重新签订金融服务协议的关联交易公告(2017-024)2017年
月
日巨潮资讯网关于与福建七匹狼集团财务有限公司续签金融服务协议暨关联交易公告(2020-014)2020年
月
日巨潮资讯网关于与福建七匹狼集团财务有限公司持续关联交易公告(2020-015)2020年
月
日巨潮资讯网关于向厦门七匹狼资产管理有限公司续租房产的关联交易公告(2015-027)2015年
月
日巨潮资讯网关于增加厦门七尚股权投资有限公司作为汇金国际中心承租方的关联交易公告(2015-067)2015年
月
日巨潮资讯网关于向厦门七匹狼资产管理有限公司续租房产的关联交易公告(2018-020)2018年
月
日巨潮资讯网
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
、托管、承包、租赁事项情况(
)托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。(
)承包情况□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。(
)租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
(1)担保情况
单位:万元公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保金额
担保类型
担保期是否履行完毕
是否为关联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披
露日期
担保额度
实际发生日期
实际担保
金额
担保类型
担保
期
是否履行完毕
是否为关联方担保堆龙德庆捷销实业有限公司(东亚银行(中国)有限公司厦门分行)2015年
月
日4,3752015年
月
日连带责任保证三年否是厦门七匹狼针纺有限公司(兴业银行股份有限公司厦门分行)2019年
月
日3,0002019年
月
日
97.59
连带责任保证两年否是堆龙德庆捷销实业有限公司(民生银行泉州分行)2018年
月
日10,0002019年
月
日连带责任保证两年是是堆龙德庆捷销实业有限公司(民生银行泉州分行)2020年
月
日10,0002020年
月
日连带责任保证三年否是堆龙德庆捷销实业有限公司(泉州银行股份有限公司)2019年
月
日10,0002019年
月
日7,228.05连带责任保证两年否是晋江七匹狼服装制造有限公司(泉州银行股份有限公司)2019年
月
日5,0002019年
月
日连带责任保证两年是是晋江七匹狼服装制造有限公司(交通银行股份有限公司泉州分行)2019年
月
日5,0002019年
月
日
连带责任保证两年否是堆龙德庆捷销实业有限公司(兴业银行股份有限公司厦门分行)2019年
月
日3,0002019年
月
日4,542.43连带责任保证两年否是福建七匹狼实业股份有限公司、晋江七匹狼电子商务有限公司、厦门七匹狼电子商务有限公司、堆龙德庆捷销实业有限公司(兴业银行股份有限公司厦门分行)
2019年
月
日70,0002019年
月
日质押三年否是福建七匹狼实业股份有限公司、堆龙德庆捷销实业有限公司(招商银行股份有限公司厦门分行)
2019年04月04日20,0002019年10月23日12,600质押三年否是报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)161,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)24,819.07报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)161,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)14,933.58
子公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期
实际担保
金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)161,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)24,819.07报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)161,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)14,933.58实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例
2.51%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)6,440.34担保总额超过净资产50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)6,440.34对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
堆龙德庆捷销实业有限公司、晋江七匹狼服装制造有限公司、厦门七匹狼针纺有限公司公司合并报表范围内的子公司,资产状况良好,盈利能力强,为其提供担保不存在重大风险,也没有迹象表明公司可能因其债务违约而承担担保责任。违反规定程序对外提供担保的说明(如有)无
注:报告期内,公司与招商银行股份有限公司厦门分行、兴业银行股份有限公司厦门分行继续开展票据池业务,由公司及入池的并表范围内子公司共享票据池质押融资金额,以其提供的票据为入池企业履行融资合同约定的义务提供质押担保。其中,与招商银行股份有限公司厦门分行签订的质押合同质押最高本金限额为人民币2亿元,与兴业银行股份有限公司厦门分行签订的质押合同质押最高本金限额为人民币7亿元。但各担保对象在任一时点的担保余额(“担保余额”按入池票据计算)合计不得超过股东大会审议通过的担保额度。截至2020年6月30日,该项业务涉及的担保余额为9,300.00万元。采用复合方式担保的具体情况说明:无
(
)违规对外担保情况□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
、委托理财
√适用□不适用
单位:万元具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额银行理财产品募集资金68,0006,3000券商理财产品募集资金5,0005,0000银行理财产品自有资金140,800.55133,800.550信托理财产品自有资金8,30000其他类自有资金20,00000合计242,100.55145,100.550单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□适用√不适用
、其他重大合同□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位:否公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
、履行精准扶贫社会责任情况(
)精准扶贫规划
公司坚决贯彻各级政府关于扶贫工作的一系列重要指示精神,以可持续发展为指导,将企业自身的发展融入社会的发展进步之中。公司始终把扶贫工作当作一项重要任务,利用产业优势、资金优势,通过社会扶贫、生态扶贫等举措将扶贫落到实处,为促进社会和谐和健康发展贡献自己的力量。
(
)半年度精准扶贫概要报告期内,公司向湖北省扶贫基金会捐赠40,000.00元,向云南绿色环境发展基金会捐赠17,000.00元用于开展生态保护与建设项目。(
)精准扶贫成效
指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况
————其中:
1.资金万元
5.7
二、分项投入
————1.产业发展脱贫————2.转移就业脱贫————3.易地搬迁脱贫————4.教育扶贫————5.健康扶贫————6.生态保护扶贫————其中:
6.1
项目类型——开展生态保护与建设
6.2
投入金额万元
1.7
7.兜底保障————8.社会扶贫————
8.3
扶贫公益基金投入金额万元
4.00
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)
————(
)后续精准扶贫计划公司将继续贯彻落实国家、省、市精准扶贫战略,认真履行企业社会责任,与当地党委、政府、工会等组织密切联系,积极参与精准扶贫攻坚,为国家的精准扶贫战略作出应有的贡献。
、疫情期间公益捐赠情况
2020上半年,新冠疫情的爆发给社会带来严重的影响,公司勇于承担社会责任,以多种形式捐赠医疗防护物资。公司向泉州市红十字会捐赠口罩价值913,916.45元,向黄冈市慈善总会捐赠救护车价值268,000.00元。公司在自身发展的同时始终不忘社会责任,通过多种方式参与社会公益。报告期内,公司将销售逆行抗疫系列产品的部分收入200,000元捐赠浙江省微笑明天慈善基金会,用于关爱一线抗疫医护人员,向福建省同心慈善基金会捐赠24,130.00元。
十七、其他重大事项的说明
√适用□不适用
、投资设立尚时弘章基金相关情况
为有效地推进公司战略升级,利用专业优势团队推进公司投资步伐,经公司第五届董事
会第十二次会议及2014年第三次临时股东大会审议通过,公司与弘章资本合作发起境内人民币基金,投资于境内消费零售类大中型企业。该基金拟由上海弘章投资管理有限公司为基金的管理人,目标募集规模为
亿元人民币。公司作为基石投资人认缴出资额人民币
亿元,主要管理人员组建有限合伙上海弘旻投资中心(有限合伙)作为LP认缴人民币1,800万元,上海弘章投资中心(有限合伙)作为普通合伙人(GP)认缴人民币
万元,其余资金向特定的合格投资人募集。作为基石投资人,公司有权委派
名投资决策委员会成员,在基金募集规模达到
个亿之前,公司对投资项目拥有一票否决权。该基金已于2014年
月
日取得上海市浦东新区市场监督管理局颁发的《营业执照》,基金全称为上海尚时弘章投资中心(有限合伙)。
本次基金投资资金采用认缴制。截至本报告期期末,公司已完成六期出资。合计出资
亿元,占认缴额的100%。首期出资金额
万元,用于支付(包括但不限于)自基金设立之日起六个月期间内的管理费、截至初始交割日为止的筹建费用、预留的其他合理费用。
第二期出资5,700万元,拟用于支付基金近期可能需要支付的投资款以及基金管理费。第三期出资1,050万元,用于支付悠派科技项目投资款以及2017年下半年度管理费。第四期出资7,800万元,用于支付拟投项目预留款。第五期出资9,000万元,用于支付拟投项目预留款以及2018年上半年度管理费用。第六期出资6,000万元,用于支付拟投项目预留款以及管理费。上海尚时弘章投资中心(有限合伙)已于2015年
月引入两家新的合格投资人,分别为有限合伙人(LP)深圳帆茂维德投资合伙企业(有限合伙),认缴资本额人民币12,100万元;有限合伙人(LP)普众信诚资产管理(北京)有限公司,认缴资本额2,000万元。合格投资人认缴资本额后,基金募集规模达到
4.6
亿元。基于新的合格投资人的加入,公司与上海弘章投资中心(有限合伙)各合伙人协商一致确认:当基金各LP从基金获取的收益实现了本金收回后累计收益率达到20%的年化复合收益率时,公司从上海弘章投资中心(有限合伙)获得的基金绩效分成由40%调整为30%。2015年
月,基金又引入三家新的合格投资人。至此,基金有限合伙人(LP)结构为福建七匹狼实业股份有限公司,认缴资本额为30,000万元;上海弘旻投资中心(有限合伙),认缴资本额为1,800万元;深圳帆茂维徳投资合伙企业(有限合伙),认缴资本额为7,500万元;普众信诚资产管理(北京)有限公司,认缴资本额2,000万元;义乌惠商紫荆股权投资有限公
司,认缴资本额3,000万元;深圳首瑞艾德维克投资合伙企业(有限合伙),认缴资本额2,000万元;上海市闵行区科技创新服务中心,认缴资本额4,000万元。加上上海弘章投资中心(有限合伙)(GP)认缴的
万元,该基金募集规模已达
5.04
亿元。2016年
月,基金再次引入两家新的合格投资人,分别为利得资本管理有限公司,认缴资本额人民币2,000万元;苏酒集团江苏财富管理有限公司,认缴资本额人民币3,000万元。本次新增合格投资人后,基金的募集规模为
5.54
亿元。2018年
月,原有限合伙人(LP)深圳首瑞艾德维克投资合伙企业(有限合伙)名称变更为深圳首瑞成祥投资合伙企业(有限合伙),原有限合伙人(LP)利得资本管理有限公司将其在本合伙企业的认缴出资额2,000万元转让给
位自然人,同时,该
位受让人根据受让比例认缴新增出资额人民币
万元,本次合伙人变更后,基金的募集资金规模增加至
5.545
亿元。
2018年
月,原有限合伙人(LP)深圳帆茂维徳投资合伙企业(有限合伙)将其在本合伙企业的认缴出资额由7500万元减至3000万元,本次该有限合伙人减资后,基金的募集资金规模减少至
5.095
亿元。2018年
月,根据基金运营实际情况,基金将2,000万元募集资金按照实缴出资额比例返还至各合伙人。
2020年
月,根据基金运营实际情况,基金将4,283.89万元募集资金按照实缴出资额比例返还至各合伙人。
【相关内容详见深圳证券交易所指定网站(http://www.cninfo.com.cn),以及2014年
月
日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《福建七匹狼实业股份有限公司关于投资设立专项产业基金的公告》】
、投资KarlLagerfeld项目情况
公司于2017年
月
日召开的第六届董事会第八次会议审议通过《关于投资KarlLagerfeld项目的议案》,拟通过香港全资子公司出资24,030万元人民币或等值美元(以下或简称为“购买价款”),投资KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited(以下简称“KLGC”或“目标公司”)
80.1%
的股权及对应的股东贷款,并在股权转让完成交割后与目标公司其他股东共同按持股比例对目标公司的境内运营主体加拉格(上海)商贸有限公司提供10,000万元人民币或等值美元的增资,对应公司的增资金额为8,010万元人民币或等值美元。两项合计投资32,040万元人民币或等值美元。
公司已于2017年度完成70%的购买价款的境外直接投资资金汇出手续,并按照约定将剩余30%的购买价款汇至监管账户。目标公司的股权已于2017年
月
日完成交割,公司全资子公司已取得目标公司
80.1%
的股权。自交割日起,目标公司纳入公司的合并报表。根据《股权购买及股东协议》约定,公司已于2018年度将存放于监管账户中的剩余10%的购买价款汇至转让方指定的银行账户。剩余款项将在符合协议约定的条件后按约定支付。
未来,公司将继续推进本次交易的其他相关工作,同时,努力推动KarlLagerfeld品牌大中华区的整体业务发展,促进公司“打造七匹狼时尚集团”的长期发展战略的实施。【相关内容详见深圳证券交易所指定网站(http://www.cninfo.com.cn),2017年
月
日、2017年
月
日、以及2017年
月
日在《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登的《关于投资KarlLagerfeld项目的公告》、《关于投资KarlLagerfeld项目的相关说明》、《关于KarlLagerfeld项目完成交割的公告》】
、以集中竞价交易方式回购股份事项
经公司第七届董事会第八次会议审议通过,公司决定使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股(A股),用于实施股权激励或员工持股计划。回购资金总额不低于人民币
1.5
亿元(含)且不超过人民币
亿元(含),回购价格不超过人民币
6.50
元/股(含),若按回购总金额上限
亿元人民币,回购价格上限人民币
6.50
元/股进行测算,预计可回购股份数量约为46,153,800股,占公司目前总股本比例为
6.11%
,具体回购股份的数量、金额以回购期满时实际回购的股份数量、金额为准。回购实施期限自公司第七届董事会第八次会议审议通过本次回购股份方案之日起
个月内。截至本报告披露日,公司已累计回购公司股票5,500,000股,占公司目前总股本的比例为
0.73%
,最高成交价为
5.88
元/股,最低成交价为
5.63
元/股,交易金额为31,488,500.26元(不含交易费用)。
【相关内容详见深圳证券交易所指定网站(http://www.cninfo.com.cn),2020年7月15日、2020年7月23日、2020年7月24日、以及2020年8月4日在《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》上刊登的《关于回购公司股份方案的公告》、《回购报告书》、《关于首次回购股份的公告》、《关于回购股份进展情况的公告》】
十八、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况
单位:股本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份
20,717,3322.74%0000020,717,3322.74%
、国家持股
00.00%0000000.00%
、国有法人持股
00.00%0000000.00%
、其他内资持股20,717,3322.74%0000020,717,3322.74%其中:境内法人持股
00.00%0000000.00%境内自然人持股20,717,3322.74%0000020,717,3322.74%
、外资持股
00.00%0000000.00%其中:境外法人持股
00.00%0000000.00%境外自然人持股
00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份
734,952,66897.26%00000734,952,66897.26%
、人民币普通股734,952,66897.26%00000734,952,66897.26%
、境内上市的外资股
00.00%0000000.00%
、境外上市的外资股
00.00%0000000.00%
、其他
00.00%0000000.00%
三、股份总数
755,670,000100.00%00000755,670,000100.00%
?股份变动的原因
□适用√不适用
?股份变动的批准情况
□适用√不适用
?股份变动的过户情况
□适用√不适用
?股份回购的实施进展情况
√适用□不适用
2020年7月23日,公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份。截至本报告披露日,公司已累计回购公司股票5,500,000股,占公司目前总股本的比例为
0.73%,最高成交价为5.88元/股,最低成交价为5.63元/股,交易金额为31,488,500.26元(不
含交易费用)。
?采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
?股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
?公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股报告期末普通股股东总数35,290报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注
)
持股5%以上的普通股股东或前
名普通股股东持股情况股东名称股东性质持股比例
报告期末持有的普
通股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件
的普通股数量
持有无限售条件
的普通股数量
质押或冻结情况股份状态
数量福建七匹狼集团有限公司境内非国有法人
34.29%259,136,71800259,136,718质押131,250,000厦门市高鑫泓股权投资有限公司境内非国有法人
5.00%37,783,4250037,783,425质押
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人
1.72%13,005,0000013,005,000周永伟境内自然人
1.37%10,372,60007,779,4502,593,150周少明境内自然人
1.13%8,526,70006,395,0252,131,675周少雄境内自然人
1.13%8,526,70006,395,0252,131,675基本养老保险基金一零零三组合其他
1.13%8,522,211008,522,211工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划其他
0.64%4,853,000004,853,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前
名普通股股东的情况(如有)不适用
(参见注
)上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中,周永伟、周少雄、周少明为兄弟关系,为福建七匹狼集团有限公司实际控制人。除此以外,福建七匹狼集团有限公司、厦门市高鑫泓股权投资有限公司两名发起人股东之间,两名发起人股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类股份种类数量福建七匹狼集团有限公司259,136,718人民币普通股259,136,718厦门市高鑫泓股权投资有限公司37,783,425人民币普通股37,783,425中央汇金资产管理有限责任公司13,005,000人民币普通股13,005,000基本养老保险基金一零零三组合8,522,211人民币普通股8,522,211工银瑞信基金-农业银行-工银瑞信中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000中欧基金-农业银行-中欧中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000嘉实基金-农业银行-嘉实中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000华夏基金-农业银行-华夏中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000易方达基金-农业银行-易方达中证金融资产管理计划4,853,000人民币普通股4,853,000前
名无限售条件普通股股东之间,以及前
名无限售条件普通股股东和前
名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
上述股东中,福建七匹狼集团有限公司、厦门市高鑫泓股权投资有限公司两名发起人股东之间,两名发起人股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前
名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注
)不适用?公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
?控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。?实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2019年年报。
第十节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券:否
第十一节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
、合并资产负债表
2020年
月
日编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目2020年
月
日2019年
月
日流动资产:
货币资金1,194,339,535.011,067,865,135.41结算备付金
0.00
拆出资金
0.00
交易性金融资产1,721,833,619.282,301,759,253.52衍生金融资产
0.00
应收票据15,379,772.5044,331,032.26应收账款371,985,929.10412,186,445.39应收款项融资
0.00
预付款项85,340,193.4544,050,664.27应收保费
0.00
应收分保账款
0.00
应收分保合同准备金
0.00
其他应收款17,502,813.5021,750,533.47其中:应收利息
0.00
应收股利
0.00
买入返售金融资产
0.00
存货951,672,163.431,032,477,081.69合同资产
0.00
持有待售资产
0.00
一年内到期的非流动资产212,469,978.10208,041,288.89其他流动资产146,222,893.58111,968,184.48流动资产合计4,716,746,897.955,244,429,619.38非流动资产:
发放贷款和垫款
0.00
债权投资
0.00
其他债权投资
0.00
长期应收款
0.00
长期股权投资515,666,528.89538,863,657.07其他权益工具投资407,496,060.10408,845,376.72其他非流动金融资产
0.00
投资性房地产591,619,880.74620,510,643.00固定资产306,595,891.35323,154,362.65在建工程14,713,662.884,518,643.98生产性生物资产
0.00
油气资产
0.00
使用权资产
0.00
无形资产363,758,091.36364,999,486.62开发支出8,395,887.615,312,254.21商誉
0.00
长期待摊费用172,907,676.81201,436,111.35递延所得税资产262,790,016.36240,355,352.38其他非流动资产1,918,651,492.171,278,974,178.41非流动资产合计4,562,595,188.273,986,970,066.39资产总计9,279,342,086.229,231,399,685.77流动负债:
短期借款1,426,342,500.001,028,578,156.27向中央银行借款
0.00
拆入资金
0.00
交易性金融负债
0.00
衍生金融负债
0.00
应付票据364,997,343.56569,265,101.20应付账款434,366,788.39587,502,902.75预收款项1,804,515.72394,571,242.45合同负债375,586,629.46卖出回购金融资产款
0.00
吸收存款及同业存放
0.00
代理买卖证券款
0.00
代理承销证券款
0.00
应付职工薪酬57,149,987.4373,261,283.39应交税费41,164,428.2591,732,246.76其他应付款460,750,629.47339,578,066.39其中:应付利息
0.00
应付股利101,717,572.22应付手续费及佣金
0.00
应付分保账款
0.00
持有待售负债
0.00
一年内到期的非流动负债
0.00
其他流动负债
0.00
流动负债合计3,162,162,822.283,084,488,999.21非流动负债:
保险合同准备金
0.00
长期借款
0.00
应付债券
0.00
其中:优先股
0.00
永续债
0.00
租赁负债
0.00
长期应付款
0.00
长期应付职工薪酬
0.00
预计负债105,445,681.7965,803,298.07递延收益240,000.00249,000.00递延所得税负债27,747,277.4023,378,160.64其他非流动负债
0.00
非流动负债合计133,432,959.1989,430,458.71负债合计3,295,595,781.473,173,919,457.92所有者权益:
股本755,670,000.00755,670,000.00其他权益工具
0.00
其中:优先股
0.00
永续债
0.00
资本公积1,884,175,114.041,884,175,114.04减:库存股
0.00
其他综合收益-11,288,885.11-7,287,711.09专项储备
0.00
盈余公积754,532,186.30754,532,186.30一般风险准备
0.00
未分配利润2,559,994,194.332,611,319,118.61归属于母公司所有者权益合计5,943,082,609.565,998,408,707.86少数股东权益40,663,695.1959,071,519.99所有者权益合计5,983,746,304.756,057,480,227.85负债和所有者权益总计9,279,342,086.229,231,399,685.77法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、母公司资产负债表
2020年
月
日编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目2020年
月
日2019年
月
日流动资产:
货币资金272,379,446.99181,958,766.43交易性金融资产557,452,160.001,005,643,366.14衍生金融资产
0.00
应收票据109,379,772.5039,331,032.26应收账款288,905,321.28218,909,702.23应收款项融资
0.00
预付款项72,675,943.5655,998,293.48其他应收款920,239,593.73573,643,136.82其中:应收利息
0.00
应收股利267,341,002.984,603,544.63存货582,035,176.59660,595,212.51合同资产
0.00
持有待售资产
0.00
一年内到期的非流动资产212,469,978.10208,041,288.89其他流动资产104,084,229.3074,234,912.07流动资产合计3,119,621,622.053,018,355,710.83非流动资产:
债权投资
0.00
其他债权投资
0.00
长期应收款
0.00
长期股权投资2,972,796,705.092,996,200,370.70其他权益工具投资325,614,416.37326,963,732.99其他非流动金融资产
0.00
投资性房地产642,334,653.51673,870,055.06固定资产90,062,699.2496,190,001.95在建工程14,713,662.884,518,643.98生产性生物资产
0.00
油气资产
0.00
使用权资产
0.00
无形资产10,036,801.248,721,709.88开发支出
0.00
商誉
0.00
长期待摊费用124,203,086.49145,339,725.85递延所得税资产110,668,075.1795,943,470.40其他非流动资产206,144,100.99205,958,616.14非流动资产合计4,496,574,200.984,553,706,326.95资产总计7,616,195,823.037,572,062,037.78流动负债:
短期借款50,063,135.44交易性金融负债
0.00
衍生金融负债
0.00
应付票据282,945,975.30441,663,808.75应付账款420,318,091.22564,745,578.61预收款项1,655,611.6143,431,476.08合同负债119,213,122.47应付职工薪酬12,406,976.3316,061,874.71
应交税费3,941,094.0826,478,135.40其他应付款893,785,694.26785,141,295.95其中:应付利息
0.00
应付股利75,567,000.00持有待售负债
0.00
一年内到期的非流动负债
0.00
其他流动负债
0.00
流动负债合计1,734,266,565.271,927,585,304.94非流动负债:
长期借款
0.00
应付债券
0.00
其中:优先股
0.00
永续债
0.00
租赁负债
0.00
长期应付款
0.00
长期应付职工薪酬
0.00
预计负债103,421,526.5523,541,178.96递延收益
0.00
递延所得税负债15,031,483.3113,576,968.83其他非流动负债
0.00
非流动负债合计118,453,009.8637,118,147.79负债合计1,852,719,575.131,964,703,452.73所有者权益:
股本755,670,000.00755,670,000.00其他权益工具
0.00
其中:优先股
0.00
永续债
0.00
资本公积1,879,749,227.001,879,749,227.00减:库存股
0.00
其他综合收益-14,386,678.72-12,858,476.26专项储备
0.00
盈余公积754,532,186.30754,532,186.30未分配利润2,387,911,513.322,230,265,648.01所有者权益合计5,763,476,247.905,607,358,585.05负债和所有者权益总计7,616,195,823.037,572,062,037.78法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、合并利润表
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入
1,353,887,385.441,554,917,483.17
其中:营业收入1,353,887,385.441,554,917,483.17利息收入
0.00
已赚保费
0.00
手续费及佣金收入
0.00
二、营业总成本
1,292,333,557.721,401,519,480.05其中:营业成本861,436,947.07917,412,398.65利息支出
0.00
手续费及佣金支出
0.00
退保金
0.00
赔付支出净额
0.00
提取保险责任准备金净额
0.00
保单红利支出
0.00
分保费用
0.00
税金及附加7,894,606.2513,754,719.80销售费用318,316,554.35338,732,855.32管理费用113,642,079.88132,999,486.78研发费用25,860,451.3518,207,390.55财务费用-34,817,081.18-19,587,371.05其中:利息费用18,001,518.239,042,356.20利息收入50,482,921.5229,036,134.51加:其他收益9,544,349.526,019,175.09投资收益(损失以“-”号填列)15,924,656.1429,138,660.64其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,495,119.69-2,780,334.60以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
0.00
汇兑收益(损失以“-”号填列)
0.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
0.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)7,518,681.3730,627,613.10信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,929,775.69-3,988,080.62资产减值损失(损失以“-”号填列)-74,741,807.40-64,653,819.32资产处置收益(损失以“-”号填列)-10,900.21-49,002.07
三、营业利润(亏损以
“-”号填列)16,859,031.45150,492,549.94加:营业外收入6,002,635.764,785,056.15减:营业外支出1,919,440.251,856,386.29
四、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)20,942,226.96153,421,219.80减:所得税费用-11,586,613.8231,772,241.49
五、净利润(净亏损以
“-”号填列)32,528,840.78121,648,978.31
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)32,528,840.78121,648,978.312.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
0.00
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润24,242,075.72123,453,340.182.少数股东损益8,286,765.06-1,804,361.87
六、其他综合收益的税后净额
-4,634,239.6610,071,090.24
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-4,001,174.0210,141,462.46
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
-1,011,987.469,482,037.041.重新计量设定受益计划变动额
0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,011,987.4610,700,189.614.企业自身信用风险公允价值变动
0.00
5.其他
0.00-1,218,152.57
(二)将重分类进损益的其他综合收益
-2,989,186.56659,425.421.权益法下可转损益的其他综合收益-516,215.00508,053.002.其他债权投资公允价值变动
0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
0.00
4.其他债权投资信用减值准备
0.00
5.现金流量套期储备
0.00
6.外币财务报表折算差额-2,472,971.56151,372.427.其他
0.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-633,065.64-70,372.22
七、综合收益总额
27,894,601.12131,720,068.55归属于母公司所有者的综合收益总额20,240,901.70133,594,802.64归属于少数股东的综合收益总额7,653,699.42-1,874,734.09
八、每股收益:
(一)基本每股收益
0.030.16
(二)稀释每股收益
0.030.16
法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、母公司利润表
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入
691,545,837.14885,301,805.32减:营业成本485,565,771.63624,789,018.76税金及附加4,026,278.165,689,004.54销售费用96,318,312.45103,546,004.61管理费用44,382,339.7445,591,918.18研发费用17,794,642.5913,378,243.97财务费用5,004,552.97-517,302.33其中:利息费用16,705,025.172,831,516.33利息收入12,370,157.583,878,917.70加:其他收益846,000.001,811,318.61投资收益(损失以“-”号填列)273,575,039.4260,215,666.52其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,288,582.26-624,077.45以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
0.00
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
0.00
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-9,873,877.5413,137,721.13
信用减值损失(损失以“-”号填列)-3,228,834.22-2,166,064.65资产减值损失(损失以“-”号填列)-79,188,286.81-26,090,784.03资产处置收益(损失以“-”号填列)
884.96
二、营业利润(亏损以
“-”号填列)220,584,865.41139,732,775.17加:营业外收入1,553,731.283,719,943.01减:营业外支出1,547,662.03496,226.73
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)220,590,934.66142,956,491.45减:所得税费用-12,621,930.6522,077,892.57
四、净利润(净亏损以
“-”号填列)233,212,865.31120,878,598.88
(一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)233,212,865.31120,878,598.88
(二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
0.00
五、其他综合收益的税后净额
-1,528,202.46508,053.00
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
-1,011,987.461.重新计量设定受益计划变动额
0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,011,987.464.企业自身信用风险公允价值变动
0.00
5.其他
0.00
(二)将重分类进损益的其他综合收益
-516,215.00508,053.001.权益法下可转损益的其他综合收益-516,215.00508,053.002.其他债权投资公允价值变动
0.00
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
0.00
4.其他债权投资信用减值准备
0.00
5.现金流量套期储备
0.00
6.外币财务报表折算差额
0.00
7.其他
0.00
六、综合收益总额
231,684,662.85121,386,651.88
七、每股收益:
(一)基本每股收益
0.310.16
(二)稀释每股收益
0.310.16
法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、合并现金流量表
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,508,862,452.291,784,883,261.66客户存款和同业存放款项净增加额
0.00
向中央银行借款净增加额
0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额
0.00
收到原保险合同保费取得的现金
0.00
收到再保业务现金净额
0.00
保户储金及投资款净增加额
0.00
收取利息、手续费及佣金的现金
0.00
拆入资金净增加额
0.00
回购业务资金净增加额
0.00
代理买卖证券收到的现金净额
0.00
收到的税费返还482,326.52收到其他与经营活动有关的现金57,940,142.2831,120,692.26经营活动现金流入小计1,566,802,594.571,816,486,280.44购买商品、接受劳务支付的现金1,248,046,117.781,358,387,505.65客户贷款及垫款净增加额
0.00
存放中央银行和同业款项净增加额
0.00
支付原保险合同赔付款项的现金
0.00
拆出资金净增加额
0.00
支付利息、手续费及佣金的现金
0.00
支付保单红利的现金
0.00
支付给职工以及为职工支付的现金194,770,376.84208,250,724.58支付的各项税费89,601,279.67163,989,664.88支付其他与经营活动有关的现金219,326,458.86259,821,833.50经营活动现金流出小计1,751,744,233.151,990,449,728.61经营活动产生的现金流量净额-184,941,638.58-173,963,448.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,548,361,963.902,215,656,565.89取得投资收益收到的现金44,618,669.1860,905,703.15处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,663,829.00188,326.57处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0.00
收到其他与投资活动有关的现金
0.00
投资活动现金流入小计2,598,644,462.082,276,750,595.61购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金69,518,270.3558,474,841.06投资支付的现金2,693,449,057.322,429,147,586.32质押贷款净增加额
0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0.00
支付其他与投资活动有关的现金
0.00
投资活动现金流出小计2,762,967,327.672,487,622,427.38投资活动产生的现金流量净额-164,322,865.59-210,871,831.77
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金400,000.002,000,000.00其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金400,000.002,000,000.00取得借款收到的现金150,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金873,697,985.20377,909,140.87筹资活动现金流入小计874,097,985.20529,909,140.87偿还债务支付的现金150,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金18,261,013.6383,210,586.37其中:子公司支付给少数股东的股利、利润240,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金309,861,250.97202,039,664.86筹资活动现金流出小计478,122,264.60285,250,251.23筹资活动产生的现金流量净额395,975,720.60244,658,889.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
741,263.48-827.65
五、现金及现金等价物净增加额
47,452,479.91-140,177,217.95加:期初现金及现金等价物余额321,635,844.15352,245,257.69
六、期末现金及现金等价物余额
369,088,324.06212,068,039.74法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、母公司现金流量表
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,429,254,778.191,268,394,838.15收到的税费返还
0.00
收到其他与经营活动有关的现金268,570,587.10217,650,058.42经营活动现金流入小计1,697,825,365.291,486,044,896.57购买商品、接受劳务支付的现金836,705,382.02866,579,252.49支付给职工以及为职工支付的现金33,891,211.0234,764,815.39支付的各项税费32,650,306.4353,164,214.76支付其他与经营活动有关的现金1,054,065,562.61357,125,858.11经营活动现金流出小计1,957,312,462.081,311,634,140.75经营活动产生的现金流量净额-259,487,096.79174,410,755.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,060,921,963.90614,613,358.83取得投资收益收到的现金20,683,500.4114,236,065.42处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,656,900.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0.00
收到其他与投资活动有关的现金
0.00
投资活动现金流入小计1,087,262,364.31628,849,424.25购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金57,192,191.4230,684,899.98投资支付的现金609,563,557.32697,222,362.28取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
0.00
支付其他与投资活动有关的现金18,670,000.0043,550,000.00投资活动现金流出小计685,425,748.74771,457,262.26投资活动产生的现金流量净额401,836,615.57-142,607,838.01
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
0.00
取得借款收到的现金
0.0050,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金67,175,168.6569,385,106.13筹资活动现金流入小计67,175,168.65119,385,106.13偿还债务支付的现金50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金665,791.7775,927,790.25支付其他与筹资活动有关的现金37,701,953.3544,574,084.20筹资活动现金流出小计88,367,745.12120,501,874.45筹资活动产生的现金流量净额-21,192,576.47-1,116,768.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
0.00
五、现金及现金等价物净增加额
121,156,942.3130,686,149.49加:期初现金及现金等价物余额114,783,597.7871,102,041.47
六、期末现金及现金等价物余额
235,940,540.09101,788,190.96法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、合并所有者权益变动表本期金额
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目
2020年半年度归属于母公司所有者权益
少数股东权益所有者权益合计股本
其他权益工具
资本公积
减:
库存
股
其他综合收
益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
小计优先股
永续债
其他
一、上年期末余额
755,670,000.000.000.000.001,884,175,114.040.00-7,287,711.090.00754,532,186.300.002,611,319,118.610.005,998,408,707.8659,071,519.996,057,480,227.85加:会计政策变更
0.00
前期差错更正
0.00
同一控制下企业合并
0.00
其他
0.00
二、本年期初余额
755,670,000.001,884,175,114.04-7,287,711.09754,532,186.302,611,319,118.615,998,408,707.8659,071,519.996,057,480,227.85
三、本期增减变动金额(减少
以“-”号填列)
-4,001,174.02-51,324,924.28-55,326,098.30-18,407,824.80-73,733,923.10
(一)综合收益总额-4,001,174.0224,242,075.7220,240,901.707,653,699.4227,894,601.12
(二)所有者投入和减少资本400,000.00400,000.001.所有者投入的普通股400,000.00400,000.002.其他权益工具持有者投入资本0.003.股份支付计入所有者权益的金额
0.00
.其他
0.00
(三)利润分配
-75,567,000.00-75,567,000.00-26,461,524.22-102,028,524.22
.提取盈余公积
0.00
.提取一般风险准备
0.00
.对所有者(或股东)的分配-75,567,000.00-75,567,000.00-26,461,524.22-102,028,524.22
.其他
0.00
(四)所有者权益内部结转
0.00
.资本公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积弥补亏损
0.00
.设定受益计划变动额结转留存收益
0.00
5.其他综合收益结转留存收益0.006.其他0.00
(五)专项储备0.001.本期提取0.002.本期使用0.00
(六)其他0.00
四、本期期末余额755,670,000.001,884,175,114.04-11,288,885.11754,532,186.302,559,994,194.335,943,082,609.5640,663,695.195,983,746,304.75
法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云上期金额
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元项目
2019年半年度归属于母公司所有者权益少数股东权
益
所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减:其他综合收专项盈余公积一般未分配利润其他小计
库存股
益储备风险
准备优先股永续债
其他
一、上年期末余额755,670,000.000.000.000.001,884,177,343.890.0027,554,702.770.00678,766,212.340.002,381,469,059.880.005,727,637,318.8875,804,875.705,803,442,194.58加:会计政策变更10,262,418.1956,280.8221,601,623.0231,920,322.0331,920,322.03前期差错更正0.00同一控制下企业合并0.00其他0.00
二、本年期初余额755,670,000.001,884,177,343.8937,817,120.96678,822,493.162,403,070,682.905,759,557,640.9175,804,875.705,835,362,516.61
三、本期增减变动金额(减少以
“-”号填列)
10,141,462.4647,886,340.1858,027,802.64-1,049,340.7856,978,461.86
(一)综合收益总额
10,141,462.46123,453,340.18133,594,802.64-1,874,734.09131,720,068.55
(二)所有者投入和减少资本
2,000,000.002,000,000.00
.所有者投入的普通股2,000,000.002,000,000.00
.其他权益工具持有者投入资本
0.00
.股份支付计入所有者权益的金额
0.00
.其他
0.00
(三)利润分配
-75,567,000.00-75,567,000.00-1,174,606.69-76,741,606.69
.提取盈余公积
0.00
.提取一般风险准备
0.00
.对所有者(或股东)的分配-75,567,000.00-75,567,000.00-1,174,606.69-76,741,606.69
.其他
0.00
(四)所有者权益内部结转
0.00
.资本公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积弥补亏损
0.00
.设定受益计划变动额结转留存收益
0.00
.其他综合收益结转留存收益
0.00
.其他
0.00
(五)专项储备
0.00
.本期提取
0.00
.本期使用
0.00
(六)其他
0.00
四、本期期末余额
755,670,000.001,884,177,343.8947,958,583.42678,822,493.162,450,957,023.085,817,585,443.5574,755,534.925,892,340,978.47法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
、母公司所有者权益变动表本期金额
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元
项目
2020年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减:库
存股
其他综合收益
专项储
备
盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续
债
其他
一、上年期末余额
755,670,000.000.000.000.001,879,749,227.000.00-12,858,476.260.00754,532,186.302,230,265,648.010.005,607,358,585.05加:会计政策变更
0.00
前期差错更正
0.00
其他
0.00
二、本年期初余额
755,670,000.001,879,749,227.00-12,858,476.26754,532,186.302,230,265,648.015,607,358,585.05
三、本期增减变动金额(减少以“-”
号填列)
-1,528,202.46157,645,865.31156,117,662.85
(一)综合收益总额-1,528,202.46233,212,865.31231,684,662.85
(二)所有者投入和减少资本0.00
1.所有者投入的普通股0.00
.其他权益工具持有者投入资本
0.00
.股份支付计入所有者权益的金额
0.00
.其他
0.00
(三)利润分配
-75,567,000.00-75,567,000.00
.提取盈余公积
0.00
.对所有者(或股东)的分配-75,567,000.00-75,567,000.00
.其他
0.00
(四)所有者权益内部结转
0.00
.资本公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积弥补亏损
0.00
.设定受益计划变动额结转留存收益
0.00
.其他综合收益结转留存收益
0.00
.其他
0.00
(五)专项储备
0.00
.本期提取
0.00
.本期使用
0.00
(六)其他
0.00
四、本期期末余额
755,670,000.001,879,749,227.00-14,386,678.72754,532,186.302,387,911,513.325,763,476,247.90法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
上期金额
2020年1-6月编制单位:福建七匹狼实业股份有限公司单位:人民币元项目
2019年半年度股本
其他权益工具
资本公积
减:库存股其他综合收益
专项储备
盈余公积未分配利润其他所有者权益合计优先股永续债其他
一、上年期末余额
755,670,000.000.000.000.001,879,749,227.000.00654,925.860.00678,766,212.342,002,768,752.140.005,317,609,117.34加:会计政策变更
0.00-281,404.1156,280.82225,123.29前期差错更正
0.00
其他
0.00
二、本年期初余额
755,670,000.001,879,749,227.00373,521.75678,822,493.162,002,993,875.435,317,609,117.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”
号填列)
508,053.0045,311,598.8845,819,651.88
(一)综合收益总额
508,053.00120,878,598.88121,386,651.88
(二)所有者投入和减少资本
0.00
.所有者投入的普通股
0.00
.其他权益工具持有者投入资本
0.00
.股份支付计入所有者权益的金额
0.00
.其他
0.00
(三)利润分配
-75,567,000.00-75,567,000.00
.提取盈余公积
0.00
.对所有者(或股东)的分配-75,567,000.00-75,567,000.00
.其他
0.00
(四)所有者权益内部结转
0.00
.资本公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积转增资本(或股本)
0.00
.盈余公积弥补亏损
0.00
.设定受益计划变动额结转留存收益
0.00
.其他综合收益结转留存收益
0.00
.其他
0.00
(五)专项储备
0.00
.本期提取
0.00
.本期使用
0.00
(六)其他
0.00
四、本期期末余额
755,670,000.001,879,749,227.00881,574.75678,822,493.162,048,305,474.315,363,428,769.22法定代表人:李淑君主管会计工作负责人:李玲波会计机构负责人:范启云
三、公司基本情况
福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)是一家注册地位于福建省晋江市金井镇南工业区的股份有限公司,公司注册资本人民币75,567万元,企业法人营业执照统一社会信用代码:
91350000611520128M,法定代表人:李淑君。公司总部地址:福建省厦门市思明区台南路
号。
公司主要从事服装服饰产品及服装原辅材料的研发设计、制造及销售,机绣制品、印花的加工、物业管理、房屋租赁,销售培训、销售咨询,室内装潢,建筑材料、五金交电、百货销售,计算机软硬件服务,对外贸易,对制造业、批发和零售业的投资(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
公司前身为晋江恒隆制衣有限公司,系经晋江县人民政府晋政(
)外字第
号文批准于1989年
月成立的中外合作经营企业;1993年
月更名为福建七匹狼制衣实业有限公司;2001年
月,经晋江市对外经济贸易委员会晋外经〔2001〕
号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司由中外合作经营企业变更为内资性质的有限责任公司;2001年
月,经福建省人民政府闽政体股[2001]28号文批准,福建七匹狼制衣实业有限公司依法整体变更为福建七匹狼实业股份有限公司。2004年
月
日,公司向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票2,500万股,每股面值人民币
1.00
元,每股发行价人民币
7.45
元,股本总额变更为人民币8,500万元。经深圳证券交易所深证上[2004]79号文核准,公司社会公众股于2004年
月
日在深圳证券交易所上市交易,证券简称为“七匹狼”,证券代码为“002029”。2005年
月
日,公司2004年年度股东大会通过了以资本公积转增股本2,550万元,转增后,股本总额变更为人民币11,050万元。2005年
月
日,公司股权分置改革方案实施完毕,公司原非流通股股东通过向流通股股东按每
股流通股支付
股股票对价,共支付
万股股票给全体流通股股东,获得了其持有的非流通股的流通权。
2007年
月
日,公司2006年年度股东大会通过了以资本公积转增股本5,525万元,转增后,股本总额变更为人民币16,575万元。2007年
月
日,公司完成了增发人民币普通股(A股)2,285万股,增加了股本人民币2,285万元。此次公开增发后,公司股本总额从人民币16,575万元增加到人民币18,860万元。2008年
月
日,公司2007年年度股东大会通过了以资本公积转增股本9,430万元,转增
后,股份总数变更为28,290万股。2012年
月
日,公司2011年年度股东大会通过了以资本公积转增股本14,145万元,转增后,股份总数变更为42,435万股。2012年
月
日公司完成了向特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)7,820万股,增加了股本人民币7,820万元。此次非公开发行后,公司股本总额从人民币42,435万元增加到人民币50,255万元。2012年
月
日,公司2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于增加公司注册资本的议案》,对提出股权激励计划第一个行权期行权申请的
名激励对象的
万份股票期权予以行权。行权后,公司股本总额从人民币50,255万元增加到人民币50,378万元。2013年
月
日,公司2012年度股东大会审议通过了以资本公积转增股本25,189万元,转增后,公司股本总额从人民币50,378万元增加到人民币75,567万元。截至2020年
月
日,公司注册资本为人民币75,567万元,股份总数75,567万股(每股面值
元)。
公司的母公司是福建七匹狼集团有限公司,实际控制人为周氏家族成员周永伟、周少雄、周少明。本期的合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
、编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定(以下合称企业会计准则)进行确认和计量,在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。
、持续经营
公司自本报告期末起至少
个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在本附注五中应收款项坏账计提方法、存货计价和跌价准备的计提、固定资产折旧和无形资产摊销、收入确认等。
、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
、会计期间
公司会计年度自公历每年
月
日起至
月
日止。
、营业周期公司以
个月作为一个营业周期。
、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。
、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(
)同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,除因会计政策不同而进行的调整以外,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积的余额不足冲减的,调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。同一控制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用,除以发行债券或权益性证券方式进行的企业合并,与发行债券相关的佣金、手续费等按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理,与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金等费用,按照《企业会计准则第
号——金融工具列报》的规定进行会计处理外,于发生时费用化计入当期损益。
(
)非同一控制下的企业合并中,购买方按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期费用。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并:①在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和;对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
购买方对于企业合并成本与确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应视情况分别处理:
①企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应确认
为商誉。
②企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
,对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的,应将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。
、合并财务报表的编制方法
(一)合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(二)合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(
)增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(
)处置子公司以及业务
A.一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(
)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价,资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(
)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。(
)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。(
)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。受到限制的银行存款,不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
、外币业务和外币报表折算
(
)外币业务
发生外币业务时,外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账,期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
A、外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
C、对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日即期汇率折算,由此产
生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本,其余均计入当期损益。
(
)外币财务报表的折算A、资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。B、利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。C、按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
D、现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。
、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时,确认与之相关的一项金融资产或金融负债。(
)金融资产的分类、确认依据和计量方法公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第
号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第
号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
A、以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。(
)金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时,被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身
信用风险变动的影响金额)计入当期损益。B、其他金融负债除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。(
)金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。(
)金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产转移的确认
情形确认结果已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
终止确认该金融资产(确认新资产/负债)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
放弃了对该金融资产的控制未放弃对该金融资产的控制按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。A、金融资产整体转移满足终止确认条件的,应当将下列两项金额的差额计入当期损益:
被转移金融资产在终止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为《企业会计准则第
号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。
B、转移金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,应当将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分在终止确认日的账面价值;终止确认部分收到的对价(包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债),与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第
号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移的金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。(
)金融负债的终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:
A、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。
B、公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。(
)金融资产减值
A、减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外,对合同资产、贷款承诺及财务担保合同,也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来
个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初
始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
未来
个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后
个月内(若金融资产的预计存续期少于
个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来
个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。B、已发生减值的金融资产本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
(A)发行方或债务人发生重大财务困难;(B)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;(C)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
(D)债务人很可能破产或进行其他财务重组;(E)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;(F)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
C、购买或源生的已发生信用减值的金融资产公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产,在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日,将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额,也
将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。D、信用风险显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来
个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。E、评估金融资产预期信用损失的方法本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险,如:应收关联方款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。F、金融资产减值的会计处理方法公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失,借记“信用减值损失”科目,根据金融资产的种类,贷记“贷款损失准备”“债权投资减值准备”“坏账准备”“合同资产减值准备”“租赁应收款减值准备”等科目;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得,做相反的会计分录。
公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,应当根据批准的核销金额,借记“贷款损失准备”等科目,贷记相应的资产科目,如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备,还应按其差额借记“信用减值损失”。(
)财务担保合同
财务担保合同,是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
(
)衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续
计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。(
)金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
A、公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;B、公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。(
)权益工具权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),作为利润分配,减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。
、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。
、应收账款
对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的应收账款外,公司基于应收账款交易对象关系作为共同风险特征,将其划分为不同组合。组合名称确定组合的依据预期信用损失会计估计政策风险组合公司并表范围以外的客户的应收账款以应收款项的账龄作为信用风险特征
关联方组合公司并表范围内关联方的应收账款管理层评价该类款项具有较低的信用风险公司在计量应收款项预期信用损失时参照历史信用损失经验,并考虑前瞻性信息,使用账龄与违约损失率对照表确定该应收账款组合的预期信用损失。公司以应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础,并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日,公司将分析前瞻性估计的变动,并据此对历史违约损失率进行调整。
、应收款项融资应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参照本会计政策之“10、金融工具”中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息,确定预期信用损失。公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来
个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外,公司基于其他应收款交易对象关系、款项性质等共同风险特征将其他应收款划分为不同的组合,并确定预期信用损失会计估计政策:
组合名称确定组合的依据预期信用损失会计估计政策应收利息应收利息管理层评价该类款项具有较低的信用风险应收股利应收股利、分红管理层评价该类款项具有较低的信用风险风险组合公司并表范围以外的客户的其他应收款以应收款项的账龄作为信用风险特征关联方组合公司并表范围内关联方的其他应收款管理层评价该类款项具有较低的信用风险
公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以其他应收款账龄为基础来评估各类其他应收款的预期信用损失。
、存货
(
)存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售,或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等,包括各类原材料、包装物、低值易耗品、周转材料、在产品、产成品(库存商品)、发出商品、委托加工物资、委托代销商品、在途物资等。
(
)存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用,按照《企业会计准则第
号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法:采用加权平均法核算。
(
)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(
)低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
(
)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价,存货期末可变现净值低于账面成本的,按差额计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
A、存货可变现净值的确定依据:为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
B、存货跌价准备的计提方法:按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具减值。
、合同成本
(一)合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:
(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费
用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
(3)该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
(二)合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
(三)合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。
(四)合同成本减值
上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。
计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
、持有待售资产
(
)划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售类别:
A、根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
B、出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。
确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极
小。(
)持有待售的会计处理方法公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:
A、划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;
B、可收回金额。
、债权投资
详见附注五
、金融工具
、其他债权投资
详见附注五
、金融工具
、长期应收款
详见附注五
、金融工具
、长期股权投资
(
)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意,当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时,才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时,一般确定为对投资单位具有重大影响:①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程;③与被投资单位之间发生重要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。(
)初始投资成本确定
(一)企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B.非同一控制下的企业合并,购买方在购买日应当按照《企业会计准则第
号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询的中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
(二)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列
规定确定其初始投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第
号——非货币性资产交换》确定。D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第
号——债务重组》确定。(
)后续计量和损益确认方法A、成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算。采用成本法核算时,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。B、权益法核算:对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资,除“对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,公司按照《企业会计准则第
号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外,采用权益法核算。采用权益法核算时,公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整,并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第
号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,
按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线法摊销,摊销金额计入当期损益。C、处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时,公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,公司按照本附注五、24“固定资产”和30“无形资产”的规定,对投资性房地产进行计量,计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
、固定资产(
)确认条件固定资产系使用寿命超过一个会计年度,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。(
)折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法
205.004.75生产用机器设备年限平均法
105.009.50办公自动化设备年限平均法
35.0031.67家具设备年限平均法
55.0019.00家电及影像设备年限平均法
35.0031.67
交通及运输设备年限平均法
75.0013.57通讯及网络设备年限平均法
35.0031.67公司于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。(
)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司租赁资产符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:(
)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(
)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(
)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上;(
)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;(
)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。在租赁开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
、在建工程在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第
号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产,对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
、借款费用
(
)借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,应予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件,开始资本化:
A、资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
B、借款费用已发生;C、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(
)借款费用资本化的期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的,计入该资产的成本,若资产的购建或者生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过
个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始;当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时,停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用,于发生当期直接计入财务费用。(
)借款费用资本化金额的计算方法在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
、生物资产
不适用
、油气资产
不适用
、使用权资产
不适用
、无形资产
(
)计价方法、使用寿命、减值测试无形资产按实际成本计量。外购的无形资产,其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产,购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实际上具有融资性质的,无形资产的成本为购
买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,在投资合同或协议约定价值不公允的情况下,应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第
号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产,其初始投资成本按照《企业会计准则第
号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,采用直线法分期平均摊销,计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的,改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并按上述规定处理。
项目预计使用寿命依据土地使用权
年土地使用权证计算机软件
年、
年预计带来未来经济利益的期限KarlLagerfeld系列商标使用权使用寿命不确定
本公司认为在可预见的将来该产品商标均会使用并带给本公司预期的经济利益流入
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、31“长期资产减值”。(
)内部研究开发支出会计政策研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产,在研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出,只有同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售无形资产;E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
年以上的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。公司界定专卖店(专厅、专柜)装修受益期为
年(部分为
年),办
公楼装修受益期为
年、仓库装修受益期为
年。
、合同负债合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
、职工薪酬
(
)短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。(
)离职后福利的会计处理方法离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成
本,是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划
义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第A和B项计入当期损益;第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(
)辞退福利的会计处理方法辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(
)其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间,并计入当期损益或相关资产成本。
、租赁负债
不适用
、预计负债
预计负债的确认标准:当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量方法:预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他
情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
、股份支付(
)股份支付的种类公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(
)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改,甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具,公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务,除非因不能满足权益工具的可行权条件(除市场条件外)而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),处理如下:
A、将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
B、在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额
高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。C、如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
、优先股、永续债等其他金融工具公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后,公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。发行方发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。
、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)一般原则
公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时,公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建的商品。
③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累
计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确
认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,公司会考虑下列迹象:
①公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
③公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权
上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10“金融工具”)。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。
(2)具体方法
公司销售主要分为三种模式:
A、直营(包含联营方式和非联营方式)模式:①联营方式系公司根据与联营方(包括商场)签订的协议,由联营方在商品交付予顾客时统一向顾客收取全部款项,公司于收到联营方结算单时,按联营方收取的全部款项扣除联营方应得分成后的余额确认销售收入。②非联营方式系在商品已交付予顾客并收取货款时确认销售收入。
B、分销模式:在商品已交付予客户,并取得客户的确认凭据时确认销售收入。
C、代销模式:公司与客商签订代销协议,于合同结算期内,根据代销清单确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况:不适用
、政府补助
(
)政府补助的类型
政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。(
)政府补助的确认原则和确认时点政府补助的确认原则:
A、公司能够满足政府补助所附条件;B、公司能够收到政府补助。政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。(
)政府补助的计量A、政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。B、政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币
元)。(
)政府补助的会计处理方法A、与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。B、与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
①用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确
认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。
②用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相
关成本。
C、对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。
D、与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
E、已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:
①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。
②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。
③属于其他情况的,直接计入当期损益。
、递延所得税资产/递延所得税负债公司在取得资产、负债时,确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异,按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。(
)递延所得税资产的确认A、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:①暂时性差异在可预见的未来很可能转回;②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。C、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
(
)递延所得税负债的确认A、除下列交易中产生的递延所得税负债以外,公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:①商誉的初始确认;②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并;交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
B、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认相应的递延所得税负债。但是,同时满足下列条件的除外:①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
、租赁
(
)经营租赁的会计处理方法对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(
)融资租赁的会计处理方法A、承租人的会计处理在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。B、出租人的会计处理在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(
)金融资产预期信用损失
通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、预期失业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
(
)存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(
)折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(
)所得税
本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
、重要会计政策和会计估计变更
(
)重要会计政策变更
√适用□不适用会计政策变更的内容和原因审批程序备注2017年
月
日,财政部修订发布《企业会计准则第
号—收入》(财会[2017]22号),并要求境内上市的公司自2020年
月
日起施行新收入会计准则。本公司自规定之日起开始执行
已经董事会审议批准
新准则自2020年
月
日起施行,公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。该准则的实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化,对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。公司全资子公司香港七匹狼投资控股有限已经董事会根据企业会计准则的相关规定,因本次变更记账本位币对于以前
公司,为境外投资实施主体。香港七匹狼投资控股有限公司主要投资业务以人民币计价,为了更加客观准确反映其财务状况和经营成果,结合未来发展规划,拟于2020年
月
日起将香港七匹狼投资控股有限公司记账本位币由港币变更为人民币。
审议批准年度列报净利润的累积影响的追溯不切实可行,故本次记账本位
币的变更采用未来适用法,从2020年
月
日起开始执行,并采用变更当日的即期汇率将所有项目折算为变更后的记账本位币。原计入其他综合收益的外币财务报表折算差额3,668,109.7元将影响2020年度损益。
(
)重要会计估计变更□适用√不适用(
)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否合并资产负债表
单位:元项目2019年
月
日2020年
月
日调整数流动资产:
货币资金1,067,865,135.411,067,865,135.41结算备付金拆出资金交易性金融资产2,301,759,253.522,301,759,253.52衍生金融资产应收票据44,331,032.2644,331,032.26应收账款412,186,445.39412,186,445.39应收款项融资预付款项44,050,664.2744,050,664.27应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款21,750,533.4721,750,533.47其中:应收利息
应收股利买入返售金融资产存货1,032,477,081.691,032,477,081.69合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产208,041,288.89208,041,288.89其他流动资产111,968,184.48177,221,089.4865,252,905.00流动资产合计5,244,429,619.385,309,682,524.3865,252,905.00
非流动资产:
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资538,863,657.07538,863,657.07其他权益工具投资408,845,376.72408,845,376.72其他非流动金融资产投资性房地产620,510,643.00620,510,643.00固定资产323,154,362.65323,154,362.65在建工程4,518,643.984,518,643.98生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产364,999,486.62364,999,486.62开发支出5,312,254.215,312,254.21商誉长期待摊费用201,436,111.35201,436,111.35递延所得税资产240,355,352.38240,355,352.38其他非流动资产1,278,974,178.411,278,974,178.41非流动资产合计3,986,970,066.393,986,970,066.39资产总计9,231,399,685.779,296,652,590.7765,252,905.00流动负债:
短期借款1,028,578,156.271,028,578,156.27向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据569,265,101.20569,265,101.20应付账款587,502,902.75587,502,902.75预收款项394,571,242.454,622,596.29-389,948,646.16合同负债389,948,646.16389,948,646.16卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬73,261,283.3973,261,283.39应交税费91,732,246.7691,732,246.76其他应付款339,578,066.39339,578,066.39其中:应付利息
应付股利应付手续费及佣金应付分保账款
持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计3,084,488,999.213,084,488,999.21非流动负债:
保险合同准备金长期借款应付债券
其中:优先股
永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债65,803,298.07131,056,203.0765,252,905.00递延收益249,000.00249,000.00递延所得税负债23,378,160.6423,378,160.64其他非流动负债非流动负债合计89,430,458.71154,683,363.7165,252,905.00负债合计3,173,919,457.923,239,172,362.9265,252,905.00所有者权益:
股本755,670,000.00755,670,000.00其他权益工具其中:优先股
永续债资本公积1,884,175,114.041,884,175,114.04减:库存股其他综合收益-7,287,711.09-7,287,711.09专项储备盈余公积754,532,186.30754,532,186.30一般风险准备未分配利润2,611,319,118.612,611,319,118.61归属于母公司所有者权益合计5,998,408,707.865,998,408,707.86少数股东权益59,071,519.9959,071,519.99所有者权益合计6,057,480,227.856,057,480,227.85负债和所有者权益总计9,231,399,685.779,296,652,590.7765,252,905.00
母公司资产负债表
单位:元项目2019年
月
日2020年
月
日调整数流动资产:
货币资金181,958,766.43181,958,766.43交易性金融资产1,005,643,366.141,005,643,366.14
衍生金融资产应收票据39,331,032.2639,331,032.26应收账款218,909,702.23218,909,702.23应收款项融资预付款项55,998,293.4855,998,293.48其他应收款573,643,136.82573,643,136.82其中:应收利息
应收股利4,603,544.634,603,544.63存货660,595,212.51660,595,212.51合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产208,041,288.89208,041,288.89其他流动资产74,234,912.0797,300,629.0223,065,716.95流动资产合计3,018,355,710.833,041,421,427.7823,065,716.95非流动资产:
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资2,996,200,370.702,996,200,370.70其他权益工具投资326,963,732.99326,963,732.99其他非流动金融资产投资性房地产673,870,055.06673,870,055.06固定资产96,190,001.9596,190,001.95在建工程4,518,643.984,518,643.98生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产8,721,709.888,721,709.88开发支出商誉长期待摊费用145,339,725.85145,339,725.85递延所得税资产95,943,470.4095,943,470.40其他非流动资产205,958,616.14205,958,616.14非流动资产合计4,553,706,326.954,553,706,326.95
资产总计7,572,062,037.787,595,127,754.7323,065,716.95流动负债:
短期借款50,063,135.4450,063,135.44交易性金融负债衍生金融负债应付票据441,663,808.75441,663,808.75应付账款564,745,578.61564,745,578.61预收款项43,431,476.085,865,203.24-37,566,272.84合同负债37,566,272.8437,566,272.84应付职工薪酬16,061,874.7116,061,874.71应交税费26,478,135.4026,478,135.40其他应付款785,141,295.95785,141,295.95其中:应付利息
应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,927,585,304.941,927,585,304.94非流动负债:
长期借款应付债券
其中:优先股
永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债23,541,178.9646,606,895.9123,065,716.95递延收益递延所得税负债13,576,968.8313,576,968.83其他非流动负债非流动负债合计37,118,147.7960,183,864.7423,065,716.95负债合计1,964,703,452.731,987,769,169.6823,065,716.95所有者权益:
股本755,670,000.00755,670,000.00
其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,879,749,227.001,879,749,227.00减:库存股其他综合收益-12,858,476.26-12,858,476.26专项储备盈余公积754,532,186.30754,532,186.30未分配利润2,230,265,648.012,230,265,648.01所有者权益合计5,607,358,585.055,607,358,585.05负债和所有者权益总计7,572,062,037.787,595,127,754.7323,065,716.95
(
)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
、其他:无
六、税项
、主要税种及税率
税种计税依据税率增值税
销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额
13%、6%、5%、9%、3%消费税无城市维护建设税应交增值税额7%、5%企业所得税应纳税所得额25%、
16.5%
、9%、免税教育费附加应交增值税额3%、2%房产税
从价计征的,计税依据为房产原值一次扣除20%-30%后的余值。
1.2%
房产税从租计征的,计税依据为租金收入。12%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称所得税税率堆龙德庆七尚实业有限公司9%堆龙德庆捷销实业有限公司9%七匹狼国际时尚发展集团有限公司
16.50%
香港七匹狼国际贸易有限公司
16.50%
香港七匹狼投资控股有限公司
16.50%
KarlLagerfeld(HK)Limited16.50%霍尔果斯捷销广告设计有限公司免税KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited免税KarlLagerfeldGreaterChinaLimited免税
、税收优惠
(
)子公司堆龙德庆捷销实业有限公司和堆龙德庆七尚实业有限公司税收优惠及批文企业所得税根据国家西部大开发税收优惠政策,对设在西藏地区的各类企业(含西藏驻区外企业),在2011年至2020年期间,按15%的税率征收企业所得税。根据西藏自治区人民政府发布的藏政发〔2018〕
号《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定(试行)的通知》第二章第六条第
款规定,吸纳我区农牧民、残疾人员、享受城市最低生活保障人员、高校毕业生及退役士兵五类人员就业人数达到企业职工总数30%(含本数)以上的,或吸纳西藏常住人口就业人数达到企业职工总数70%(含本数)以上的企业,自2018年
月
日至2021年
月
日,免征企业所得税地方分享部分。子公司堆龙德庆捷销实业有限公司和堆龙德庆七尚实业有限公司注册地址位于西藏符合上述条件,享受暂免征收地方分享的部分,即应纳税所得额的6%,实际适用9%的税率。(
)霍尔果斯捷销广告设计有限公司税收优惠及批文根据财政部和国家税务总局发布的财税[2011]112号《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》,2010年
月
日至2020年
月
日,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业,自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,五年内免征企业所得税。霍尔果斯捷销广告设计有限公司取得第一笔生产经营收入年度为2018年,2018年-2022年享受免征企业所得税。
(
)子公司厦门七匹狼软件开发有限公司税收优惠及批文增值税根据国务院发布的国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》和财务部、国家税务总局发布的财税[2011]100号《财务部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》中的有关规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。软件公司自2013年
月
日起,内销自行开发生产的软件产品,增值税实际税负超过
%
的部分实行即征即退。
(4)小微企业普惠性税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税[2019]13号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司符合条件的下属子公司按该政策计缴企业所得税。
(5)疫情期间房产税及城镇土地使用税税收优惠及批文
根据市场监管总局、发展改革委、财政部、人力资源社会保障部、商务部和人民银行联合印发的国市监注[2020]38号《关于应对疫情影响加大对个体工商户扶持力度的指导意见》,明确对疫情期间为个体工商户减免租金的大型商务楼宇、商场、市场和产业园等出租方,当年缴纳的房产税、城镇土地使用税确有困难的,可申请困难减免。
疫情期间股份公司响应政策,对承租我司坐落于全国各省市不动产的个体工商户进行租金减免,并按照各地出台的具体减免、缓缴政策,申请享受房土两税减免。
、其他
除以上税收优惠政策外,本年度公司未享受其他税收优惠的情况。
七、合并财务报表项目注释
、货币资金
单位:元项目期末余额期初余额库存现金1,547.20银行存款1,051,958,216.35912,828,251.30其他货币资金142,381,318.66155,035,336.91合计1,194,339,535.011,067,865,135.41其中:存放在境外的款项总额115,980,014.05117,395,875.07因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额135,754,848.86255,016,819.04
其他说明:其他货币资金期末余额142,381,318.66元,其中:银行承兑汇票保证金余额78,813,095.62元,保函保证金4,467,906.90元,POS机存款余额2,452,446.74元,证券户资金4,174,023.06元,三方监管户存款(KarlLagerfeld项目20%的购买价款)52,473,846.34元。除银行承兑汇票保证金78,813,095.62元、保函保证金余额4,467,906.90元及三方监管户存款
(KarlLagerfeld项目20%的购买价款)52,473,846.34元对使用有限制外,其他不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的情况。
、交易性金融资产
单位:元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,721,833,619.282,301,759,253.52其中:
金融机构理财1,471,021,240.072,034,550,080.52上市公司股票投资250,812,379.21267,209,173.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
0.00
合计1,721,833,619.282,301,759,253.52
、衍生金融资产:无
、应收票据(
)应收票据分类列示
单位:元项目期末余额期初余额银行承兑票据15,337,160.5043,664,483.00商业承兑票据42,612.00666,549.26合计15,379,772.5044,331,032.26
单位:元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例其中:
按组合计提坏账准备的应收票据15,379,772.50100.00%15,379,772.5044,331,032.26100.00%44,331,032.26其中:
银行承兑票据15,337,160.5099.72%15,337,160.5043,664,483.0098.50%43,664,483.00商业承兑票据42,612.000.28%42,612.00666,549.261.50%666,549.26合计15,379,772.50100.00%15,379,772.5044,331,032.26100.00%44,331,032.26
按单项计提坏账准备:无按组合计提坏账准备:
0.00
元
单位:元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例银行承兑票据15,337,160.500.000.00%商业承兑票据42,612.000.000.00%合计15,379,772.500.00--
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
(
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:无
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(
)期末公司已质押的应收票据
单位:元项目期末已质押金额银行承兑票据14,000,000.00合计14,000,000.00
(
)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据6,300,000.00合计6,300,000.00
备注:银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获得支付的可能性较低,因此公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认,但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(
)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据:无
(
)本期实际核销的应收票据情况:无
、应收账款(
)应收账款分类披露
单位:元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款5,125,936.611.22%5,125,936.61100.00%10,633,609.082.28%10,633,609.08100.00%其中:
按组合计提坏账准备的应收账款414,516,928.0898.78%42,530,998.9810.26%371,985,929.10454,829,299.0297.72%42,642,853.639.38%412,186,445.39其中:
按信用风险特征组合414,516,928.0898.78%42,530,998.9810.26%371,985,929.10454,829,299.0297.72%42,642,853.639.38%412,186,445.39合计419,642,864.69100.00%47,656,935.5911.36%371,985,929.10465,462,908.10100.00%53,276,462.7111.45%412,186,445.39
按单项计提坏账准备:
5,125,936.61元
单位:元名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户
2,174,502.002,174,502.00100.00%收回可能性低客户
107,778.00107,778.00100.00%收回可能性低客户
350,000.00350,000.00100.00%收回可能性低客户
150,000.00150,000.00100.00%收回可能性低客户
166,664.00166,664.00100.00%收回可能性低客户
83,704.0083,704.00100.00%收回可能性低客户
395,560.59395,560.59100.00%收回可能性低客户
442,133.13442,133.13100.00%收回可能性低客户
209,590.66209,590.66100.00%收回可能性低客户
180,371.29180,371.29100.00%收回可能性低客户
79,998.5479,998.54100.00%收回可能性低客户
785,634.40785,634.40100.00%收回可能性低合计5,125,936.615,125,936.61----按组合计提坏账准备:
42,530,998.98元
单位:元
名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例
年以内小计373,282,045.2618,664,102.355.00%
至
年21,149,901.908,459,960.7040.00%
至
年11,695,112.487,017,067.4960.00%
年以上8,389,868.448,389,868.44100.00%合计414,516,928.0842,530,998.98--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
年以内(含
年)374,996,128.42
年以内(含
年)374,996,128.42
至
年21,839,764.74
至
年12,253,087.57
年以上10,553,883.96合计419,642,864.69
(
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提的坏账准备10,633,609.08271,883.675,235,788.805,125,936.61按组合计提的坏账准备42,642,853.63-132,274.994,414.12-24,834.4642,530,998.98合计53,276,462.71-132,274.99271,883.675,240,202.92-24,834.4647,656,935.59其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无
(
)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目核销金额实际核销的应收账款5,240,202.92
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生山西圣德威商贸有限公司货款5,234,775.30无法收回
根据公司相关制度
履行审批程序
否合计--5,234,775.30------
应收账款核销说明:无
(
)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名23,633,100.005.63%1,181,655.00第二名15,859,676.813.78%792,983.84第三名15,081,889.363.59%754,094.47
第四名13,859,008.623.30%692,950.43第五名10,176,170.562.42%508,808.53合计78,609,845.3518.72%(
)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无(
)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
、应收款项融资应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□适用√不适用
、预付款项(
)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄
期末余额期初余额金额比例金额比例
年以内80,343,702.4494.14%40,212,314.8191.29%
至
年4,172,376.524.89%2,766,114.206.28%
至
年587,999.770.69%826,735.511.88%
年以上236,114.720.28%245,499.750.55%合计85,340,193.45--44,050,664.27--
账龄超过
年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无
(
)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
客户与公司关系金额占预付款总额的比例未结算原因第一名非关联方5,858,903.766.87%预付物料款第二名非关联方4,587,388.135.38%预付费用第三名非关联方4,462,713.715.23%预付物料款第四名非关联方4,115,591.134.82%预付物料款第五名非关联方3,616,754.254.24%预付物料款合计22,641,350.9826.54%
、其他应收款
单位:元
项目期末余额期初余额应收利息
0.00
应收股利
0.00
其他应收款17,502,813.5021,750,533.47合计17,502,813.5021,750,533.47(
)应收利息
)应收利息分类:无
)重要逾期利息:无
)坏账准备计提情况
□适用√不适用(
)应收股利
)应收股利分类:无
)重要的账龄超过
年的应收股利:无
)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(
)其他应收款
)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质期末账面余额期初账面余额保证金31,358,651.1132,575,424.80备用金409,969.00277,569.97其他8,487,955.258,317,366.26合计40,256,575.3641,170,361.03
)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)
整个存续期预期信用损失
(已发生信用减值)2020年
月
日余额14,515,798.354,904,029.2119,419,827.562020年
月
日余额在本期————————--转入第二阶段
0.00
--转入第三阶段
0.00
--转回第二阶段
0.00
--转回第一阶段
0.00
本期计提2,949,212.87384,721.493,333,934.36本期转回
0.00
本期转销
0.00
本期核销
0.00
其他变动
0.060.062020年
月
日余额17,465,011.220.005,288,750.7022,753,761.86
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
年以内(含
年)9,768,853.71其中:
年以内(含
年)9,768,853.71
至
年11,645,612.44
至
年3,237,587.63
年以上15,604,521.58合计40,256,575.36
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提的坏账准备4,904,029.21384,721.495,288,750.70按组合计提的坏账准备14,515,798.352,949,212.870.0617,465,011.16合计19,419,827.563,333,934.360.000.000.0622,753,761.86其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
)本期实际核销的其他应收款情况:无
)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末余额
第一名保证金5,000,000.001-2年
12.42%2,000,000.00
第二名往来款4,794,670.881-2年、2-3年
11.91%4,794,670.88
第三名保证金1,936,227.001年内、1-2年、2-3年、
年以上
4.81%1,861,711.75
第四名保证金1,633,139.801-2年、
年以上
4.06%1,581,827.92
第五名保证金1,179,055.951-2年
2.93%471,622.38
合计--14,543,093.63--36.13%10,709,832.93
)涉及政府补助的应收款项:无
)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无
)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求:否(
)存货分类
单位:元
项目
期末余额期初余额账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减
值准备
账面价值账面余额
存货跌价准备或合同履约成本减值准备
账面价值原材料51,235,901.7616,111,171.1435,124,730.6231,550,794.2316,812,762.9814,738,031.25在产品9,859,348.999,859,348.9917,520,683.900.0017,520,683.90库存商品1,219,913,149.75448,608,490.63771,304,659.121,219,730,117.75394,408,388.65825,321,729.10周转材料543,023.30125,391.44417,631.861,174,000.98706,829.86467,171.12消耗性生物资产
0.000.00合同履约成本
0.000.00发出商品29,816.3529,816.35817,975.00817,975.00在途物资616,754.30616,754.30委托代销商品198,625,944.5670,566,143.20128,059,801.36262,449,464.8296,133,157.85166,316,306.97委托加工物资6,876,175.136,876,175.136,678,430.056,678,430.05合计1,487,083,359.84535,411,196.41951,672,163.431,540,538,221.03508,061,139.341,032,477,081.69(
)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额计提其他转回或转销其他原材料16,812,762.98-701,591.8416,111,171.14
在产品
0.00
库存商品394,408,388.6575,789,603.8121,589,501.83448,608,490.63周转材料706,829.86-581,438.42125,391.44消耗性生物资产
0.00
合同履约成本
0.00
委托代销商品96,133,157.859,169,633.3334,736,647.9870,566,143.20合计508,061,139.3483,676,206.8856,326,149.81535,411,196.41(
)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:无(
)合同履约成本本期摊销金额的说明:无
、合同资产:无
、持有待售资产:无
、一年内到期的非流动资产
单位:元项目期末余额期初余额一年内到期的银行定期存款本金及利息212,469,978.10208,041,288.89合计212,469,978.10208,041,288.89重要的债权投资/其他债权投资:无
、其他流动资产
单位:元项目期末余额期初余额应收退货成本45,328,843.9065,252,905.00税款借项91,905,034.99111,968,184.48摊销期为一年及以内的装修及设备款8,989,014.69合计146,222,893.58177,221,089.48
、债权投资:无
、其他债权投资:无
、长期应收款(
)长期应收款情况:无(
)因金融资产转移而终止确认的长期应收款:无(
)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
、长期股权投资
单位:元
被投资单位
期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)减值准备期末
余额追加投资
减少投资
权益法下确认
的投资损益
其他综合收
益调整
其他权益变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他
一、合营企业
两岸青年(厦门)股权投资基金管理有限公司4,014,221.07151,067.904,165,288.97小计4,014,221.07151,067.904,165,288.97
二、联营企业
上海弘章投资中心(有限合伙)371,149.0732,829.5813.04338,332.53上海尚时弘章投资中心(有限合伙)284,531,109.3525,248,852.09105,580.25259,387,837.51福建七匹狼集团财务有限公司182,203,405.074,088,327.27-516,215.00185,775,517.34两岸青年(厦门)股权投资合伙企业(有限合伙)15,623,484.331,752,451.20-54,625.5313,816,407.60厦门乐蓝饰服装有限公司157,003.98141,900.00-1,780.6713,323.31现代数码控股有限公司51,963,284.20206,537.4352,169,821.63小计534,849,436.0027,176,032.874,344,051.79-516,215.00511,501,239.92合计538,863,657.0727,176,032.874,495,119.69-516,215.00515,666,528.89
、其他权益工具投资
单位:元
项目期末余额期初余额LUXURYNSIGHT11,881,643.7311,881,643.73前海再保险股份有限公司315,000,000.00315,000,000.00北京多米在线科技股份有限公司10,614,416.3711,963,732.99上海嘉娱文化投资有限公司50,000,000.0050,000,000.00上海榕智市场营销策划股份有限公司20,000,000.0020,000,000.00上海梦之队国际贸易有限公司合计407,496,060.10408,845,376.72
其他说明:鉴于上海梦之队国际贸易有限公司近三年的经营状况不佳,与投资预期相差较大,公司对该项投资的未来现金流量进行了合理的估计,按照该项投资的未来现金流量作为公允价值的合理估计进行计量,期末对投资成本和公允价值之间的差额确认累计损失5,000万元;北京多米在线科技股份有限公司以被投资企业期末净资产作为公允价值的合理估计进行计量,期末对投资成本和公允价值之间的差额确认累计损失19,385,583.63元。分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元项目名称
确认的股
利收入
累计利得
累计损失
其他综合收益转入留存收益
的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的原因
其他综合收
益转入留存
收益的原因北京多米在线科技股份有限公司19,385,583.63公司持有目的为非交易性上海梦之队国际贸易有限公司50,000,000.00公司持有目的为非交易性合计69,385,583.63
、其他非流动金融资产:无
、投资性房地产(
)采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位:元
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1,104,858,158.331,104,858,158.33
2.本期增加金额(
)外购(
)存货\固定资产\在建工程转入(
)企业合并增加3.本期减少金额8,058,780.418,058,780.41(
)处置8,058,780.418,058,780.41(
)其他转出4.期末余额1,096,799,377.921,096,799,377.92
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额484,347,515.33484,347,515.332.本期增加金额25,992,782.3125,992,782.31(
)计提或摊销25,992,782.3125,992,782.313.本期减少金额5,160,800.465,160,800.46(
)处置5,160,800.465,160,800.46(
)其他转出4.期末余额505,179,497.18505,179,497.18
三、减值准备
1.期初余额2.本期增加金额(
)计提
、本期减少金额(
)处置(
)其他转出4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值591,619,880.74591,619,880.742.期初账面价值620,510,643.00620,510,643.00
(
)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
(
)未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位:元
项目账面价值未办妥产权证书原因六盘水太阳商业广场一层1010,1011号8,190,641.55房管局要求开发商提交补充资料,开发商资料正在筹备中
、固定资产
单位:元
项目期末余额期初余额固定资产306,595,891.35323,154,362.65合计306,595,891.35323,154,362.65(
)固定资产情况
单位:元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额395,136,723.3882,333,381.1965,888,098.4538,486,064.7948,308,032.92630,152,300.732.本期增加金额175,018.111,330,435.001,221,900.212,167,049.894,894,403.21(
)购置175,018.111,330,435.001,221,900.212,167,049.894,894,403.21(
)在建工程转入(
)企业合并增加3.本期减少金额77,605.981,624,641.861,078,226.962,780,474.80(
)处置或报废77,605.981,624,641.861,078,226.962,780,474.804.期末余额395,136,723.3882,430,793.3265,593,891.5939,707,965.0049,396,855.85632,266,229.14
二、累计折旧
1.期初余额146,881,915.0149,769,897.8553,649,127.3028,415,036.8428,281,961.08306,997,938.082.本期增加金额9,460,743.203,679,845.703,158,254.911,544,292.053,198,674.9521,041,810.81(
)计提9,460,743.203,679,845.703,147,029.191,476,578.453,144,795.6320,908,992.17
(
)其他11,225.7267,713.6053,879.32132,818.643.本期减少金额69,033.421,495,402.84804,974.842,369,411.10(
)处置或报废69,033.421,495,402.84804,974.842,369,411.104.期末余额156,342,658.2153,380,710.1355,311,979.3729,959,328.8930,675,661.19325,670,337.79
三、减值准备
1.期初余额2.本期增加金额(
)计提3.本期减少金额(
)处置或报废4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值238,794,065.1729,050,083.1910,281,912.229,748,636.1118,721,194.66306,595,891.352.期初账面价值248,254,808.3732,563,483.3412,238,971.1510,071,027.9520,026,071.84323,154,362.65
(
)暂时闲置的固定资产情况:无(
)通过融资租赁租入的固定资产情况:无(
)通过经营租赁租出的固定资产:无(
)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元项目账面价值未办妥产权证书的原因翔安物流园96,476,731.07土地证已经办理,房产证正在办理
(
)固定资产清理:无
、在建工程
单位:元
项目期末余额期初余额在建工程14,713,662.884,518,643.98合计14,713,662.884,518,643.98
(
)在建工程情况
单位:元
项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值金井工业园厂房14,713,662.8814,713,662.884,518,643.984,518,643.98合计14,713,662.8814,713,662.884,518,643.984,518,643.98
(
)重要在建工程项目本期变动情况:无(
)本期计提在建工程减值准备情况:无(
)工程物资:无
、生产性生物资产(
)采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(
)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
、油气资产□适用√不适用
、使用权资产:无
、无形资产(
)无形资产情况
单位:元项目土地使用权
专利
权非专利
技术
ERP软件
自行开发软
件
计算机软件商标使用权合计
一、账面原值
1.期初余额70,336,542.4610,247,321.6345,679,536.8117,320,743.30295,334,113.42438,918,257.622.本期增加金额1,908,804.881,293,074.983,201,879.86(
)购置1,908,804.881,908,804.88(
)内部研发(
)企业合并增加(
)外币报表折算差异
1,293,074.981,293,074.983.本期减少金额696,906.00696,906.00(
)处置(
)报废696,906.00696,906.004.期末余额70,336,542.4610,247,321.6345,679,536.8118,532,642.18296,627,188.40441,423,231.48
二、累计摊销
1.期初余额13,669,493.5710,247,321.6333,806,327.2716,195,628.5373,918,771.002.本期增加金额732,619.793,085,571.53625,083.804,443,275.12(
)计提732,619.793,085,571.53625,083.804,443,275.123.本期减少金额696,906.00696,906.00(
)处置(2)报废696,906.00696,906.004.期末余额14,402,113.3610,247,321.6336,891,898.8016,123,806.3377,665,140.12
三、减值准备
1.期初余额2.本期增加金额(
)计提3.本期减少金额
(
)处置4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值55,934,429.108,787,638.012,408,835.85296,627,188.40363,758,091.362.期初账面价值56,667,048.8911,873,209.541,125,114.77295,334,113.42364,999,486.62
备注:2017年12月新增非同一控制企业合并子公司KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited,其拥有的KarlLagerfeld系列商标在大中华区的使用权,本公司认为在可预见的将来该产品商标均会使用并带给本公司预期的经济利益流入,故认定其使用寿命为不确定。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.35%。(
)未办妥产权证书的土地使用权情况:无
、开发支出
单位:元
项目期初余额
本期增加金额本期减少金额
期末余额内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益统一用户管理系统1,676,072.751,676,072.75计划系统1,199,873.361,199,873.36空中分帐系统1,398,960.50212,613.201,611,573.70智多星系统
1.0
716,871.05733,094.601,449,965.65订货会系统
3.0
320,476.551,044,380.971,364,857.52联营对账系统781,698.57781,698.57供应商管理系统311,846.06311,846.06高效防水保暖面料的开发与研究82,943.6582,943.65双色系列面料的开发与研究767,143.98767,143.98平滑挺括裤装面料的开发与研究559,352.61559,352.61抗UV亚麻织物的开发与研究2,683,312.612,683,312.61天然凉感功能面料的开发与研究1,733,671.801,733,671.80超仿棉合成纤维面料的开发与研究2,530,460.962,530,460.963D打印羽绒系列服装的开发与研究3,380,437.383,380,437.38羊毛混纺能量面料的开发与研究2,671,292.002,671,292.00挺括亲肤织物的开发与研究1,131,133.691,131,133.69经编四面弹面料的开发与研究1,380,451.641,380,451.64多层针织面料的开发与研究957,385.92957,385.92毛纺提花系列服装的开发与研究764,910.15764,910.15
高品质环保面料服装的开发与研究298,404.76298,404.76KL产品研发1,142,512.811,142,512.81电加热保暖服装的开发与研究288,535.12288,535.12多功能羽绒服的开发与研究591,190.70591,190.70双面羽绒服的开发与研究853,702.15853,702.15工装牛仔裤的开发与研究506,561.03506,561.03不对称分割羽绒外套的开发与研究596,319.39596,319.39多层镂空双面茄克的开发与研究302,345.98302,345.98复合型抗菌功能面料的开发与研究647,154.29647,154.29多效抗菌功能面料的开发与研究679,436.02679,436.02移动播种系统项目13,333.2013,333.20WMS安卓RF移动操作项目588,366.47588,366.47海铂智能作业管理平台项目400,698.10400,698.10海铂数据信息管理平台项目158,450.89158,450.89海铂运输管理系统项目150,944.05150,944.05合计5,312,254.2128,944,084.7525,860,451.358,395,887.61
其他说明:公司将项目在可研认为将来已基本具备可形成无形资产条件时作为资本化开始时点,并将该时点开始至项目获得相关批文或证书的与项目相关的支出予以资本化,计入开发支出项目。截至2020年
月
日,上述存在期末余额的开发项目仍处于开发或试运行阶段。
、商誉(
)商誉账面原值:无(
)商誉减值准备:无
、长期待摊费用
单位:元
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额门店装修193,413,946.0734,786,170.8761,287,513.66166,912,603.28办公楼装修4,503,315.23199,636.651,317,139.713,385,812.17厂房及仓库装修3,518,850.05168,316.831,077,905.522,609,261.36合计201,436,111.3535,154,124.3563,682,558.89172,907,676.81
、递延所得税资产/递延所得税负债(
)未经抵销的递延所得税资产
单位:元项目
期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备595,444,568.75128,964,527.54572,193,818.71123,514,763.37内部交易未实现利润142,296,834.3335,574,208.59183,723,990.4145,930,997.62可抵扣亏损242,491,940.1560,572,151.37116,903,599.2929,112,294.07其他权益工具投资公允价值变动
69,385,583.6317,346,395.9168,036,267.0117,009,066.75未开票返利24,843,410.366,210,852.6032,853,137.558,213,284.40应付职工薪酬—工资薪金247,486.4761,871.62247,486.4561,871.61政府补助240,000.0060,000.00249,000.0062,250.00预计负债56,000,034.9014,000,008.7365,803,298.0716,450,824.56合计1,130,949,858.59262,790,016.361,040,010,597.49240,355,352.38
(
)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目
期末余额期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债交易性金融资产公允价值变动25,101,954.574,594,501.9637,372,651.277,449,385.29
万以下固定资产一次性税前扣除37,392,187.129,310,877.3827,280,757.176,784,461.32未到期借款利息收入7,039,383.441,759,845.861,869,590.35467,397.59未到期银行定期存款利息56,112,365.9312,082,052.2041,883,647.978,676,916.44合计125,645,891.0627,747,277.40108,406,646.7623,378,160.64(
)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期末余额
递延所得税资产和负债期初互抵金额
抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产262,790,016.36240,355,352.38递延所得税负债27,747,277.4023,378,160.64(
)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异10,520,202.488,563,610.90可抵扣亏损218,082,941.36194,468,292.06合计228,603,143.84203,031,902.96(
)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元年份期末金额期初金额备注2020年度45,561,548.6245,561,548.622021年度31,042,566.8631,042,566.862022年度21,391,253.5721,391,253.572023年度35,991,110.2135,991,110.212024年度36,402,765.7336,402,765.732025年度23,723,636.77无期限23,970,059.6024,079,047.07合计218,082,941.36194,468,292.06--
其他说明:期末无期限可抵扣亏损23,970,059.60元,为子公司KarlLagerfeld(HK)Limited的累计亏损数。该公司注册地在香港,按香港税收政策,可以无期限抵扣。
、其他非流动资产
单位:元
项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值预付长期资产款3,660,068.153,660,068.155,634,947.295,634,947.29银行定期存款本金及利息1,914,991,424.021,914,991,424.021,273,339,231.121,273,339,231.12合计1,918,651,492.171,918,651,492.171,278,974,178.411,278,974,178.41
、短期借款(
)短期借款分类
单位:元
项目期末余额期初余额质押借款1,282,342,500.00878,388,750.00信用借款47,000,000.00150,189,406.27信用证借款97,000,000.00合计1,426,342,500.001,028,578,156.27
短期借款分类的说明:期末质押借款1,282,342,500.00元及信用借款47,000,000.00元,均为合并报表范围内公司之间开具银行承兑汇票,尚未到期的票据贴现款;期末信用证借款97,000,000.00元,为合并报表范围内公司之间开具信用证,尚未到期的信用证贴现款。(
)已逾期未偿还的短期借款情况:无
、交易性金融负债:无
、衍生金融负债
、应付票据
单位:元种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票364,997,343.56569,265,101.20合计364,997,343.56569,265,101.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
、应付账款(
)应付账款列示
单位:元
项目期末余额期初余额
年以内(含
年)413,000,854.71562,743,980.921-2年(含
年)11,398,770.1918,931,283.692-3年(含
年)5,919,802.293,363,708.17
年以上4,047,361.202,463,929.97合计434,366,788.39587,502,902.75
(
)账龄超过
年的重要应付账款:无
、预收款项(
)预收款项列示
单位:元
项目期末余额期初余额租赁款1,804,515.724,622,596.29合计1,804,515.724,622,596.29
(
)账龄超过
年的重要预收款项:无
、合同负债
单位:元项目期末余额期初余额
年以内(含
年)355,779,727.41373,696,141.011-2年(含
年)13,278,650.6610,089,524.442-3年(含
年)1,685,184.322,752,318.36
年以上4,843,067.073,410,662.35合计375,586,629.46389,948,646.16
、应付职工薪酬(
)应付职工薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬
72,999,798.91180,422,245.82196,639,709.5456,782,335.19
二、离职后福利
-设定提存计划261,484.483,096,055.962,989,888.20367,652.24
三、辞退福利
0.00
四、一年内到期的其他福利
0.00
合计73,261,283.39183,518,301.78199,629,597.7457,149,987.43(
)短期薪酬列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
、工资、奖金、津贴和补贴66,267,311.73165,521,413.44181,847,900.0249,940,825.15
、职工福利费2,436,809.352,377,516.112,433,341.832,380,983.63
、社会保险费184,585.993,508,686.043,514,334.18178,937.85其中:医疗保险费154,204.833,123,920.513,137,004.35141,120.99工伤保险费12,613.7084,679.6985,792.8011,500.59生育保险费17,767.46300,085.84291,537.0326,316.27
、住房公积金98,713.566,720,653.696,789,969.3929,397.86
、工会经费和职工教育经费4,012,378.282,293,976.542,054,164.124,252,190.70
、短期带薪缺勤
0.00
、短期利润分享计划
0.00
合计72,999,798.91180,422,245.82196,639,709.5456,782,335.19
(
)设定提存计划列示
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额
、基本养老保险253,986.702,970,861.042,869,543.35355,304.39
、失业保险费7,497.78125,194.92120,344.8512,347.85合计261,484.483,096,055.962,989,888.20367,652.24
、应交税费
单位:元项目期末余额期初余额增值税16,973,856.5221,413,257.28消费税
0.00
企业所得税21,332,647.6865,798,630.03个人所得税336,176.51576,625.52城市维护建设税144,554.07933,531.31教育费附加75,316.90450,833.33地方教育费附加50,211.28300,410.26印花税177,949.38380,521.61残疾人就业保障基金1,121,934.51812,347.35房产税225,241.39336,229.60土地使用税724,845.72725,085.64河道工程修建维护管理费
560.293,640.83环境保护税1,134.001,134.00合计41,164,428.2591,732,246.76
、其他应付款
单位:元
项目期末余额期初余额应付利息
0.00
应付股利101,717,572.22其他应付款359,033,057.25339,578,066.39合计460,750,629.47339,578,066.39
(
)应付利息:无(
)应付股利
单位:元项目期末余额期初余额普通股股利75,567,000.00少数股东股利26,150,572.22合计101,717,572.22
其他说明,包括重要的超过
年未支付的应付股利,应披露未支付原因:无(
)其他应付款
)按款项性质列示其他应付款
单位:元项目期末余额期初余额保证金223,441,450.00203,092,943.26借款63,735,039.4262,805,054.32股权收购款52,473,846.3451,708,178.10电商平台及商场管理费5,387,263.307,277,052.72押金690,000.00739,567.95其他13,305,458.1913,955,270.04合计359,033,057.25339,578,066.39
)账龄超过
年的重要其他应付款
单位:元
项目期末余额未偿还或结转的原因第一名83,432,620.63借款及KarlLagerfeld项目股权收购款第二名31,867,519.71借款第三名5,800,000.00加盟及货款保证金第四名2,049,997.00保证金合计123,150,137.34--
、持有待售负债:无
、一年内到期的非流动负债:无
、其他流动负债:无
、长期借款:无(
)长期借款分类:无
、应付债券(
)应付债券:无(
)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具):无(
)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:无(
)划分为金融负债的其他金融工具说明:无
、租赁负债:无
、长期应付款(
)按款项性质列示长期应付款:无(
)专项应付款:无
、长期应付职工薪酬(
)长期应付职工薪酬表:无(
)设定受益计划变动情况:无
、预计负债
单位:元
项目期末余额期初余额形成原因预计期后退货105,445,681.79131,056,203.07详见备注合计105,445,681.79131,056,203.07--
其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
备注:预计期后退货是公司在资产负债表日根据现行营销政策对附有销售退回条件的销售,根据经验估计的退货比例冲减已确认的收入并确认为预计负债。
、递延收益
单位:元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助249,000.009,000.00240,000.00合计249,000.009,000.00240,000.00
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目期初余额
本期新增补助金额
本期计入营业
外收入金额
本期计入其他收益金额
本期冲减成本费用金额
其他变动
期末余额
与资产相关/与收益相关安徽七匹狼公共租赁房屋建设项目注①
249,000.009,000.00240,000.00与资产相关注①:公司于2013年10月收到政府补助36.00万元用于公共租赁房屋建设项目。该项目于2013年10月竣工。上述补助自2013年11月起按房屋建筑物使用年限20年分月转入其他收益,本期转入其他收益0.90万元,年末递延收益24.00万元。
、其他非流动负债:
无
、股本
单位:元期初余额
本次变动增减(+、-)
期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数755,670,000.00755,670,000.00
、其他权益工具(
)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况:无(
)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表:无
、资本公积
单位:元
项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价(股本溢价)1,865,452,248.401,865,452,248.40其他资本公积18,722,865.6418,722,865.64其中:拨款转入150,000.00150,000.00股份支付18,523,678.0118,523,678.01其他资本公积49,187.6349,187.63合计1,884,175,114.041,884,175,114.04
、库存股:无
、其他综合收益
单位:元项目期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前
发生额
减:前期计入其
他综合收益当期转入损益
减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减:所得税费
用
税后归属于母
公司
税后归属于
少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
-13,527,200.26-1,349,316.62-337,329.16-1,011,987.46-14,539,187.72其中:重新计量设定受益计划变动额
0.00
权益法下不能转损益的其他综合收益
0.00
其他权益工具投资公允价值变动-13,527,200.26-1,349,316.62-337,329.16-1,011,987.46-14,539,187.72企业自身信用风险公允价值变动
0.00
二、将重分类进损益的其他综合收益
6,239,489.1745,857.503,668,109.70-2,989,186.56-633,065.643,250,302.61其中:权益法下可转损益的其他综合收益546,024.00-516,215.00-516,215.0029,809.00其他债权投资公允价值变动
0.00
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
0.00
其他债权投资信用减值准备
0.00
现金流量套期储备
0.00
外币财务报表折算差额5,693,465.17562,072.503,668,109.70-2,472,971.56-633,065.643,220,493.61其他综合收益合计-7,287,711.09-1,303,459.123,668,109.70-337,329.16-4,001,174.02-633,065.64-11,288,885.11
、专项储备:无
、盈余公积
单位:元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积379,963,977.91379,963,977.91任意盈余公积374,568,208.39374,568,208.39合计754,532,186.30754,532,186.30
、未分配利润
单位:元
项目本期上期调整前上期末未分配利润2,611,319,118.612,381,469,059.88调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)22,407,884.48调整后期初未分配利润2,611,319,118.612,403,876,944.36加:本期归属于母公司所有者的净利润24,242,075.72347,303,953.80减:提取法定盈余公积37,799,783.01提取任意盈余公积37,799,783.01应付普通股股利75,567,000.0075,567,000.00加:其他综合收益结转留存收益11,304,786.47期末未分配利润2,559,994,194.332,611,319,118.61
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润
0.00
元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润
0.00
元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润
0.00
元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润
0.00
元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
、营业收入和营业成本
单位:元
项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务1,302,476,192.18812,060,984.141,491,350,873.61854,004,681.60其他业务51,411,193.2649,375,962.9363,566,609.5663,407,717.05合计1,353,887,385.44861,436,947.071,554,917,483.17917,412,398.65
收入相关信息:
单位:元
合同分类分部
分部
合计商品类型1,291,339,635.7611,136,556.421,302,476,192.18其中:
茄克类97,723,172.6297,723,172.62毛衫类46,371,187.8746,371,187.87西服类23,070,204.6923,070,204.69裤子类228,756,334.87228,756,334.87衬衫类97,386,587.2597,386,587.25T恤类281,156,235.76281,156,235.76外套类101,156,973.67101,156,973.67其他类415,718,939.03415,718,939.03软件产品及服务11,136,556.4211,136,556.42合计1,291,339,635.7611,136,556.421,302,476,192.18
与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明
、税金及附加
单位:元
项目本期发生额上期发生额城市维护建设税1,093,703.703,751,862.85教育费附加554,261.061,798,809.87资源税
0.00
房产税3,275,460.443,502,258.32土地使用税936,414.06966,240.44印花税1,187,729.071,405,809.17地方教育费附加377,744.611,169,181.56其他税费469,293.311,160,557.59合计7,894,606.2513,754,719.80
、销售费用
单位:元项目本期发生额上期发生额工资薪金84,529,777.6286,224,656.42装修与道具摊销费61,233,066.4758,382,033.28广告宣传费44,778,394.0047,520,423.93服务及咨询费34,201,739.9435,824,119.07租赁费27,535,730.7031,746,321.08商场管理费19,282,384.9222,952,623.01邮寄费9,611,821.647,419,102.14固定资产折旧7,580,630.598,756,434.82客服费6,855,549.236,206,375.71运杂费4,421,167.966,223,757.01其他18,286,291.2827,477,008.85合计318,316,554.35338,732,855.32
、管理费用
单位:元
项目本期发生额上期发生额工资薪金44,971,802.1749,403,131.24租赁费18,310,174.4818,066,767.23固定资产折旧8,956,766.288,076,455.76服务及咨询费7,819,426.688,731,213.70修理保养4,728,635.096,880,714.31住房公积金3,030,392.523,083,937.90装修与道具摊销费2,646,076.881,785,078.71差旅费2,007,130.254,978,014.81职工福利1,921,511.463,498,054.93社会保险1,887,900.084,382,078.95其他17,362,263.9924,114,039.24合计113,642,079.88132,999,486.78
、研发费用
单位:元
项目本期发生额上期发生额
工资薪金11,655,665.528,910,938.54开发耗料及设计费9,678,921.454,429,916.13租赁费2,207,632.092,303,517.14住房公积金525,404.80440,895.50固定资产折旧480,567.15450,066.35社会保险291,073.04397,418.86水电气242,790.45294,182.68试验检验费237,502.36324,127.36通讯费186,571.40197,365.33差旅费155,769.15120,829.70其他198,553.94338,132.96合计25,860,451.3518,207,390.55
、财务费用
单位:元项目本期发生额上期发生额利息支出18,001,518.239,042,356.20利息收入(收益以“-”列示)-50,482,921.52-29,036,134.51汇兑损失362,527.7945,489.58汇兑收益(收益以“-”列示)-4,404,074.85-297,934.46银行手续费1,705,869.17658,852.14合计-34,817,081.18-19,587,371.05
、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额财政税收返还5,360,782.18企业扶持金620,000.0080,000.002019年度促进商品零售消费稳定增长措施奖励540,000.002020年首季度网络零售业务奖励500,000.00虹桥镇企业扶持款450,000.00530,000.00软件产品增值税即征即退355,096.56481,796.242020年省级企业技术创新专项资金300,000.00
春夏订货会政府补助款250,000.002019年研发补助236,400.00177,400.00
稳岗补贴163,943.3249,519.842018年度产业经济发展鼓励扶持政策资金150,000.002019年对外投资合作专项资金146,000.00增值税减免101,503.99企业纳税奖励100,000.00房产税全额减免87,629.42个税返还63,632.0537,776.44培训补助款57,100.00招人就业补助款28,232.23安徽七匹狼公共租赁房屋建设项目9,000.009,000.002018年第四季度财政税收补贴15,700.002018年省级对外投资合作专项资金331,500.002018年省级软件产业发展专项资金86,200.002018年省级生产性服务业项目资金300,000.002018年市级服务型制造发展专项资金500,000.00补助款200,000.00成果转化奖励150,000.00会展业发展专项资金250,000.00企业发展金1,893,000.00企业奖金473,000.00企业研发补助92,400.00太阳能热水系统可再生能源建筑应用示范项目补助金190,243.00招商引资产业发展扶持金5,000.00招商引资扶持补助款108,600.00其他小额政府项目补助25,029.7758,039.57合计9,544,349.526,019,175.09
、投资收益
单位:元
项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益4,495,119.69-2,780,334.60处置长期股权投资产生的投资收益-351,446.57交易性金融资产在持有期间的投资收益105,102.514,884,374.67处置交易性金融资产取得的投资收益11,324,433.9427,386,067.14其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
0.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
0.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
0.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
0.00
处置其他债权投资取得的投资收益
0.00
合计15,924,656.1429,138,660.64
、净敞口套期收益:无
、公允价值变动收益
单位:元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产7,518,681.3730,627,613.10其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
0.00
交易性金融负债
0.00
按公允价值计量的投资性房地产
0.00
合计7,518,681.3730,627,613.10
、信用减值损失
单位:元
项目本期发生额上期发生额其他应收款坏账损失-3,333,934.35-7,172,366.60应收款坏账损失404,158.663,184,285.98合计-2,929,775.69-3,988,080.62
、资产减值损失
单位:元
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
0.00
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
-74,741,807.40-64,653,819.32
三、长期股权投资减值损失
0.00
四、投资性房地产减值损失
0.00
五、固定资产减值损失
0.00
六、工程物资减值损失
0.00
七、在建工程减值损失
0.00
八、生产性生物资产减值损失
0.00
九、油气资产减值损失
0.00
十、无形资产减值损失
0.00
十一、商誉减值损失
0.00
十二、其他
0.00
合计-74,741,807.40-64,653,819.32
、资产处置收益
单位:元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额非流动资产处置损失-10,900.21-49,002.07合计-10,900.21-49,002.07
、营业外收入
单位:元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额政府补助1,027,990.00152,850.001,027,990.00赔偿罚款收入4,272,544.933,992,222.564,272,544.93其他701,631.80640,442.32701,631.80非流动资产报废利得合计
469.03-458.73469.03其中:固定资产报废利得
469.03-458.73469.03无形资产报废利得合计6,002,635.764,785,056.156,002,635.76
计入当期损益的政府补助:
单位:元
补助项目发放主体
发放原因
性质类型
补贴是否影响当年盈亏
是否特殊补贴
本期发生金
额
上期发生金额
与资产相关/与收益相关国家3A级旅游景区奖励
晋江市财政局奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否否1,000,000.00与收益相关接待旅游团队奖励
晋江市财政局奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否否15,040.00与收益相关
宣传营销奖励晋江市财政局奖励
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否否12,950.00与收益相关2018年度市级旅游专项资金
晋江市金井镇人民政府
补助
因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助
否否150,000.00与收益相关观光工厂接待晋江市财政局奖励因符合地方政府招商引否否2,850.00与收益相关
游客量奖励资等地方性扶持政策而
获得的补助合计1,027,990.00152,850.00
、营业外支出
单位:元
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠1,463,046.45420,000.001,463,046.45滞纳金、赔款、赔偿支出29,007.021,057,332.5529,007.02其他59,329.02145,521.7559,329.02非流动资产报废损失合计368,057.76233,531.99368,057.76其中:固定资产报废损失368,057.76233,531.99368,057.76无形资产报废损失合计1,919,440.251,856,386.291,919,440.25公司本期对外捐赠1,463,046.45元,其中:
(1)向泉州市红十字会捐赠口罩913,916.45元;
(2)向黄冈市慈善总会捐赠救护车268,000.00元;
(3)向浙江省微笑明天慈善基金会捐赠200,000.00元;
(4)向湖北省扶贫基金会捐赠40,000.00元;
(5)向福建省同心慈善基金会捐赠24,130.00元;
(6)向云南绿色环境发展基金会捐赠17,000.00元。
、所得税费用(
)所得税费用表
单位:元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用6,141,604.2444,582,408.41递延所得税费用-17,728,218.06-12,810,166.92合计-11,586,613.8231,772,241.49(
)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元项目本期发生额利润总额20,942,226.96按法定/适用税率计算的所得税费用5,235,556.67子公司适用不同税率的影响-14,124,576.83
调整以前期间所得税的影响-9,311,088.83非应税收入的影响-1,060,980.35不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,270,082.97使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
6,404,392.55所得税费用-11,586,613.82
、其他综合收益详见附注
。
、现金流量表项目(
)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目本期发生额上期发生额保证金7,521,474.3720,796,231.30政府补助10,138,246.865,607,831.92利息收入35,179,433.631,909,027.43其他5,100,987.422,807,601.61合计57,940,142.2831,120,692.26
(
)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目本期发生额上期发生额广告宣传费57,333,609.2068,475,903.47租赁费及仓储服务费43,675,673.6247,822,098.49服务及咨询费42,531,272.2340,725,250.40邮寄费9,560,538.377,539,259.91保证金7,166,196.7010,847,019.54运杂费5,891,489.017,205,308.23差旅费5,880,873.6711,254,507.79修理保养5,365,042.075,195,703.18客服费4,569,664.235,809,406.16水电气4,396,102.514,934,991.28其他32,955,997.2550,012,385.05合计219,326,458.86259,821,833.50
(
)收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元项目本期发生额上期发生额合计
0.00
(
)支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元
项目本期发生额上期发生额合计
0.00
(
)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目本期发生额上期发生额银行承兑汇票保证金100,697,985.2087,909,140.87收到票据贴现款773,000,000.00290,000,000.00合计873,697,985.20377,909,140.87
(
)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目本期发生额上期发生额捐赠支出1,463,046.45420,000.00银行承兑汇票保证金83,281,002.5273,069,664.86归还到期票据融资款225,046,250.00104,500,000.00归还借款24,000,000.00子公司退少数股东投资款70,952.00保函保证金
0.0050,000.00合计309,861,250.97202,039,664.86
、现金流量表补充资料(
)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料本期金额上期金额
.将净利润调节为经营活动现金流量:
----净利润32,528,840.78121,648,978.31加:资产减值准备25,064,464.2524,116,980.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧46,901,774.4844,770,649.28
使用权资产折旧
0.00
无形资产摊销4,443,275.123,058,996.99长期待摊费用摊销63,682,558.8965,306,403.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,741,119.8449,002.07固定资产报废损失(收益以“-”号填列)367,588.73233,990.72公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-7,518,681.37-30,627,613.10财务费用(收益以“-”号填列)13,434,262.977,138,087.47投资损失(收益以“-”号填列)-15,924,656.14-29,138,660.64递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-22,097,334.82-19,009,223.82递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)4,369,116.766,197,956.65存货的减少(增加以“-”号填列)53,454,861.19141,755,895.05经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)43,770,521.08220,209,981.91经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-411,464,682.24-700,892,544.00其他(捐赠支出、预计负债及其他流动资产)-13,212,428.42-28,782,329.58经营活动产生的现金流量净额-184,941,638.58-173,963,448.17
.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
----债务转为资本
0.00
一年内到期的可转换公司债券
0.00
融资租入固定资产
0.00
.现金及现金等价物净变动情况:
----现金的期末余额369,088,324.06212,068,039.74减:现金的期初余额321,635,844.15352,245,257.69加:现金等价物的期末余额
0.00
减:现金等价物的期初余额
0.00
现金及现金等价物净增加额47,452,479.91-140,177,217.95
(
)本期支付的取得子公司的现金净额:无(
)本期收到的处置子公司的现金净额:无(
)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目期末余额期初余额
一、现金
369,088,324.06321,635,844.15其中:库存现金1,547.20可随时用于支付的银行存款362,461,854.26319,005,123.34可随时用于支付的其他货币资金6,626,469.802,629,173.61
可用于支付的存放中央银行款项
0.00
存放同业款项
0.00
拆放同业款项
0.00
二、现金等价物
0.00
三、期末现金及现金等价物余额
369,088,324.06321,635,844.15其他说明:货币资金期末余额1,194,339,535.01元,与期末现金及现金等价物余额差异825,251,210.95元,主要是期末银行承兑汇票保证金78,813,095.62元、保函保证金4,467,906.90元、三方监管户存款(KarlLagerfeld项目购买价款)52,473,846.34元和定期存款本金及利息689,496,362.09元不作为现金及现金等价物。
、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:不适用
、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目期末账面价值受限原因货币资金135,754,848.86银行承兑汇票保证金、保函保证金和三方监管户存款应收票据14,000,000.00应收票据用于质押其他非流动资产1,484,488,957.17银行定期存款用于票据质押交易性金融资产101,287,111.11理财产品用于票据质押合计1,735,530,917.14--
、外币货币性项目(
)外币货币性项目
单位:元
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----102,342,179.72其中:美元14,201,284.257.0795100,537,991.85欧元109,942.267.9610875,250.33港币1,016,966.120.91344928,937.54应收账款----2,433,844.39其中:美元48,652.697.0795344,436.72欧元250,000.007.96101,990,204.43港币108,604.000.9134499,203.24长期借款----
其中:美元欧元港币应付账款3,324,185.16其中:欧元412,018.537.96103,280,079.52港币48,294.940.9134444,105.64其他应付款116,208,885.76其中:美元16,414,843.677.0795116,208,885.76其他说明:
(
)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用境外公司名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据七匹狼国际时尚发展集团有限公司中国香港人民币主要业务结算币种KarlLagerfeldGreaterChinaLimited维尔京群岛美元主要业务结算币种KarlLagerfeld(HK)Limited中国香港美元主要业务结算币种KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited开曼群岛美元主要业务结算币种香港七匹狼投资控股有限公司中国香港人民币主要业务结算币种香港七匹狼国际贸易有限公司中国香港人民币主要业务结算币种
、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:不适用
、政府补助(
)政府补助基本情况
单位:元种类金额列报项目计入当期损益的金额财政税收返还5,360,000.00其他收益5,360,000.00国家3A级旅游景区奖励1,000,000.00营业外收入1,000,000.00企业扶持金620,000.00其他收益620,000.002019年度促进商品零售消费稳定增长措施奖励540,000.00其他收益540,000.002020年首季度网络零售业务奖励500,000.00其他收益500,000.00虹桥镇企业扶持款450,000.00其他收益450,000.00软件产品增值税即征即退355,096.56其他收益355,096.56
2020年省级企业技术创新专项资金300,000.00其他收益300,000.00
春夏订货会政府补助款250,000.00其他收益250,000.002019年研发补助236,400.00其他收益236,400.00稳岗补贴163,943.32其他收益163,943.322018年度产业经济发展鼓励扶持政策资金150,000.00其他收益150,000.002019年对外投资合作专项资金146,000.00其他收益146,000.00企业纳税奖励100,000.00其他收益100,000.00培训补助款57,100.00其他收益57,100.00招人就业补助款28,232.23其他收益28,232.23接待旅游团队奖励15,040.00营业外收入15,040.00宣传营销奖励12,950.00营业外收入12,950.00安徽七匹狼公共租赁房屋建设项目360,000.00递延收益9,000.00其他小额政府项目补助22,623.46其他收益22,623.46合计10,667,385.5710,316,385.57
(
)政府补助退回情况
□适用√不适用
、其他
八、合并范围的变更
、非同一控制下企业合并(
)本期发生的非同一控制下企业合并:无(
)合并成本及商誉:无(
)被购买方于购买日可辨认资产、负债:无(
)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失:无
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否
(
)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明:无
(
)其他说明:无
、同一控制下企业合并(
)本期发生的同一控制下企业合并:无(
)合并成本:无(
)合并日被合并方资产、负债的账面价值:无
、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:无
、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否
、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:无
、其他:无
九、在其他主体中的权益
、在子公司中的权益(
)企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质
持股比例
取得方式直接间接厦门七匹狼服装营销有限公司福建厦门福建厦门批发零售
100.00%
投资设立上海七匹狼实业有限公司上海闵行上海闵行批发零售
100.00%
投资设立晋江七匹狼服装制造有限公司福建晋江福建晋江生产制造
75.00%
投资设立安徽七匹狼服饰有限责任公司安徽宿州安徽宿州生产制造
100.00%
投资设立福州七匹狼服装营销有限公司福建福州福建福州批发零售
100.00%
投资设立深圳市七匹狼服装有限公司广东深圳广东深圳批发零售
100.00%
投资设立厦门尚盈商贸有限公司福建厦门福建厦门批发零售
100.00%
投资设立
西安七匹狼服装营销有限公司陕西西安陕西西安批发零售
100.00%
投资设立太原七匹狼服装营销有限公司山西太原山西太原批发零售
100.00%
投资设立青岛七匹狼服装营销有限公司山东青岛山东青岛批发零售
100.00%
投资设立厦门七匹狼软件开发有限公司福建厦门福建厦门软件开发租赁
100.00%
投资设立厦门七匹狼电子商务有限公司福建厦门福建厦门
批发零售、软件开发、企业咨询
100.00%
投资设立杭州尚盈服饰有限公司浙江杭州浙江杭州批发零售
100.00%
投资设立厦门七匹狼针纺有限公司福建厦门福建厦门批发零售
80.00%
投资设立堆龙德庆捷销实业有限公司西藏拉萨西藏拉萨批发零售
80.00%
投资设立厦门嘉屹服饰有限公司福建厦门福建厦门仓储物流配送
100.00%
非同一控制下合并上海庆德国际贸易有限公司上海闵行上海闵行电子商务、批发零售
48.00%
投资设立厦门七匹狼股权投资有限公司福建厦门福建厦门投资及与投资有关的咨询服务
100.00%
投资设立厦门七尚股权投资有限责任公司福建厦门福建厦门投资及与投资有关的咨询服务
100.00%
投资设立香港七匹狼投资控股有限公司中国香港中国香港投资、批发销售
100.00%
投资设立晋江七匹狼电子商务有限公司福建晋江福建晋江电子商务、批发零售
100.00%
投资设立堆龙德庆七尚实业有限公司西藏拉萨西藏拉萨投资管理与投资咨询服务
100.00%
投资设立厦门海铂物流有限公司福建厦门福建厦门仓储物流管理
88.00%
投资设立北京七匹狼服装销售有限公司北京丰台北京丰台批发零售
100.00%
投资设立上海柒合服装有限公司上海长宁上海长宁批发零售
70.30%
投资设立上海霍特文化创意有限公司上海闵行上海闵行批发零售
100.00%
投资设立上海七匹狼服装销售有限公司上海青浦上海青浦文化创意
100.00%
投资设立福建狼图腾文化创意有限公司福建晋江福建晋江批发
100.00%
投资设立七匹狼国际时尚发展集团有限公司中国香港中国香港投资
100.00%
投资设立香港七匹狼国际贸易有限公司中国香港中国香港投资
100.00%
投资设立上海七匹狼居家用品有限公司上海青浦上海青浦批发零售
80.00%
投资设立霍尔果斯捷销广告设计有限公司新疆伊犁新疆伊犁广告设计
80.00%
投资设立KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited
开曼群岛开曼群岛投资
80.10%
非同一控制下合并KarlLagerfeldGreaterChinaLimited维尔京群岛
维尔京群岛
投资
80.10%
非同一控制下合并KarlLagerfeld(HK)Limited中国香港中国香港投资
80.10%
非同一控制下合并加拉格(上海)商贸有限公司上海静安上海静安批发零售
80.10%
非同一控制下合并南昌七匹狼服装营销有限公司江西南昌江西南昌批发零售
100.00%
投资设立长春七匹狼服装销售有限公司吉林长春吉林长春批发零售
100.00%
投资设立哈尔滨七匹狼服装销售有限公司黑龙江哈尔黑龙江哈批发零售
100.00%
投资设立
滨尔滨武汉七匹狼服装销售有限公司湖北武汉湖北武汉批发零售
100.00%
投资设立昆明七匹狼服装销售有限公司云南昆明云南昆明批发零售
100.00%
投资设立沈阳七匹狼服装销售有限公司辽宁沈阳辽宁沈阳批发零售
80.00%
投资设立武汉海铂物流有限公司湖北武汉湖北武汉仓储物流管理
44.88%
投资设立厦门杰狼儿童用品有限公司福建厦门福建厦门批发零售
100.00%
非同一控制下合并厦门傲物网络有限公司福建厦门福建厦门电子商务、批发零售
100.00%
非同一控制下合并贵阳七匹狼服装销售有限公司贵州贵阳贵州贵阳批发零售
100.00%
投资设立江苏七匹狼针纺有限公司江苏昆山江苏昆山批发零售
80.00%
投资设立泉州企盾技术服务有限公司福建泉州福建泉州专业技术服务业
100.00%
投资设立长沙七匹狼服装销售有限公司湖南长沙湖南长沙批发零售
100.00%
投资设立厦门海铂云仓供应链有限公司福建厦门福建厦门仓储物流管理
52.80%
投资设立上海欧菲品牌发展有限公司上海闵行上海闵行批发零售
48.06%
投资设立杭州拉格斐品牌管理有限公司浙江杭州浙江杭州批发零售
48.06%
投资设立晋江拉格斐品牌管理有限公司福建晋江福建晋江批发零售
48.06%
投资设立宁波拉格斐品牌管理有限公司浙江宁波浙江宁波批发零售
48.06%
投资设立晋江欧菲品牌管理有限公司福建晋江福建晋江批发零售
48.06%
投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:无确定公司是代理人还是委托人的依据:无其他说明:无
(
)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称少数股东持股比例
本期归属于少数股东
的损益
本期向少数股东宣告分
派的股利
期末少数股东权益
余额晋江七匹狼服装制造有限公司
25.00%-794,570.611,889,734.2126,556,756.80厦门七匹狼针纺有限公司
20.00%13,468,583.2123,541,973.2448,581,422.55KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited
19.90%-2,737,227.71567,725.87-18,023,236.07
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:无其他说明:无
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元子公司名称
期末余额期初余额流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计晋江七匹狼服装制造有限公司
198,210,121.5315,850,774.45214,060,895.9889,868,753.744,059,019.0593,927,772.79223,327,214.8115,427,731.05238,754,945.86105,520,466.522,789,013.96108,309,480.48厦门七匹狼针纺有限公司
740,953,551.84148,153,802.65889,107,354.49669,820,300.90837,177.63670,657,478.53927,671,625.3916,921,039.72944,592,665.11672,400,424.35350,944.36672,751,368.71KarlLagerfeldGreate
ChinaHoldingsLimited
62,697,428.07316,419,975.94379,117,404.01485,816,193.592,075,077.69487,891,271.2858,582,534.77318,110,428.72376,692,963.49458,121,710.092,267,998.97460,389,709.06
单位:元子公司名称
本期发生额上期发生额营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量晋江七匹狼服装制造有限公司60,318,980.26-2,753,405.34-2,753,405.34-6,561,550.3348,628,335.92-2,580,988.96-2,580,988.96-19,307,475.20厦门七匹狼针纺有限公司377,535,798.3064,318,445.7864,318,445.78-69,625,375.92361,898,257.6539,715,112.6139,715,112.61-111,541,260.63KarlLagerfeldGreaterChinaHoldingsLimited
38,312,885.32-21,728,161.44-24,909,395.83-15,142,594.1127,974,570.02-15,574,729.83-15,928,359.07-13,594,426.24
其他说明:无
(
)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
无(
)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
无
、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易(
)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明:
无(
)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
无
、在合营安排或联营企业中的权益(
)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质
持股比例
对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接上海尚时弘章投资中心(有限合伙)上海闵行区上海闵行区投资及咨询
58.88%
权益法福建七匹狼集团财务有限公司福建厦门福建晋江金融
35.00%
权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:无
(
)重要合营企业的主要财务信息:
无(
)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海尚时弘章投资中
心(有限合伙)
福建七匹狼集团财务有限公司
上海尚时弘章投资中心(有限合伙)
福建七匹狼集团财
务有限公司流动资产235,034,767.56959,773,759.26281,257,686.56601,289,234.71非流动资产210,058,987.731,320,747,271.68210,058,987.731,431,994,950.19资产合计445,093,755.292,280,521,030.94491,316,674.292,033,284,184.90流动负债5,881,604.391,744,576,456.119,444,950.721,507,545,645.12非流动负债5,157,382.435,157,382.43负债合计5,881,604.391,749,733,838.549,444,950.721,512,703,027.55少数股东权益
0.00
归属于母公司股东权益439,212,150.90530,787,192.40481,871,723.57520,581,157.35按持股比例计算的净资产份额258,613,824.21185,775,517.34283,732,335.17182,203,405.07调整事项
0.00
--商誉
0.00
--内部交易未实现利润
0.00
--其他
0.00
对联营企业权益投资的账面价值259,387,837.51185,775,517.34284,531,109.35182,203,405.07存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
0.00
营业收入17,727,291.4714,284,996.56净利润179,310.3311,680,935.05-1,484,815.874,777,827.36终止经营的净利润
0.00
其他综合收益-1,474,900.001,451,580.00综合收益总额179,310.3310,206,035.05-1,484,815.876,229,407.36本年度收到的来自联营企业的股利
0.00
其他说明:无
(
)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业:
----投资账面价值合计4,165,288.974,014,221.07下列各项按持股比例计算的合计数------净利润151,067.9057,077.96--其他综合收益
0.000.00--综合收益总额151,067.9057,077.96联营企业:
----投资账面价值合计66,337,885.0768,114,921.58下列各项按持股比例计算的合计数------净利润150,144.27-2,335,832.43--其他综合收益
0.00
--综合收益总额150,144.27-2,335,832.43其他说明:无
(
)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:无(
)合营企业或联营企业发生的超额亏损:无(
)与合营企业投资相关的未确认承诺:无(
)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债:无
、重要的共同经营:无在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:无共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:无其他说明:无
、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:无
、其他:无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。
(一)信用风险
于2020年
月
日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。信用风险主要产生于流动资金和应收账款等。
为降低信用风险,本公司在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批,此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,本公司认为其不存在重大信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的重大损失。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
(二)流动风险
流动性风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
项目
期末余额
年以内(含
年)
至
年(含
年)
至
年(含
年)
年以上合计银行借款1,426,342,500.001,426,342,500.00应付票据364,997,343.56364,997,343.56应付账款413,000,854.7111,398,770.195,919,802.294,047,361.20434,366,788.39其他应付款271,373,422.0728,450,824.7571,802,764.8789,123,617.78460,750,629.47
(三)市场风险
.外汇风险
本公司承受汇率风险主要与美元、欧元和港币有关,除以美元、欧元和港币进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截止2020年
月
日,除下表所述资产及负债的美元、欧元和港币余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等美元、欧元和港币余额的资产产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金----102,342,179.72其中:美元14,201,284.257.0795100,537,991.85欧元109,942.267.9610875,250.33港币1,016,966.120.91344928,937.54应收账款----2,433,844.39其中:美元48,652.697.0795344,436.72欧元250,000.007.96101,990,204.43港币108,604.000.9134499,203.24应付账款3,324,185.16其中:欧元412,018.537.96103,280,079.52港币48,294.940.9134444,105.64其他应付款116,208,885.76
其中:美元16,414,843.677.0795116,208,885.76本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。对于外汇风险,本公司重视对汇率风险管理政策和策略的研究,保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作,并在合同中安排有利的结算条款。同时在出口销售业务中,若发生人民币升值等本公司不可控制的风险时,本公司将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求,并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
十一、公允价值的披露
、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元项目
期末公允价值第一层次公允
价值计量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价
值计量
合计
一、持续的公允价值计量
--------
(一)交易性金融资产
250,812,379.210.001,471,021,240.071,721,833,619.281.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产250,812,379.211,471,021,240.071,721,833,619.28(
)金融机构理财产品1,471,021,240.071,471,021,240.07(
)上市公司股票投资250,812,379.21250,812,379.21(
)衍生金融资产
0.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
0.00
(
)债务工具投资
0.00
(
)权益工具投资
0.00
(二)其他债权投资
0.00
(三)其他权益工具投资
407,496,060.10407,496,060.10
(四)投资性房地产
0.00
1.出租用的土地使用权
0.00
2.出租的建筑物
0.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
0.00
(五)生物资产
0.00
1.消耗性生物资产
0.00
2.生产性生物资产
0.00
持续以公允价值计量的资产总额250,812,379.211,878,517,300.172,129,329,679.38
(六)交易性金融负债
0.00
其中:发行的交易性债券
0.00
衍生金融负债
0.00
其他
0.00
(七)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
0.00
持续以公允价值计量的负债总额
0.00
二、非持续的公允价值计量
--------
(一)持有待售资产
0.00
非持续以公允价值计量的资产总额
0.00
非持续以公允价值计量的负债总额
0.00
、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
(1)金融机构理财产品的公允价值以本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。
(2)其他权益工具投资中的前海再保险股份有限公司、上海嘉娱文化投资有限公司、上
海榕智市场营销策划股份有限公司和LUXURYNSIGHT由于其经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化,因此公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量;北京多米在线科技股份有限公司以被投资企业期末净资产作为公允价值的合理估计进行计量;上海梦之队国际贸易有限公司,鉴于其近三年的经营状况不佳,与投资预期相差较大,公司对该项投资的未来现金流量进行了合理的估计,按照该项投资的未来现金流量作为公允价值的合理估计进行计量。
、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析:无
、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间的转换的时点。本年度无第一层次与第二层次间的转换。
、本期内发生的估值技术变更及变更原因:无
、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况:无
、其他:无
十二、关联方及关联交易
、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本
母公司对本企业的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例福建七匹狼集团有限公司
福建晋江
对外投资;资产管理;物业管理;体育用品、工艺美术品、纸制品、建材、百货、五金交电及日杂用品批发
150,000万元
34.29%34.29%
?本企业的母公司情况的说明福建七匹狼集团有限公司(以下简称七匹狼集团)持有本公司
34.29%
股份,为本公司控股股东。七匹狼集团的控股股东及实际控制人为周氏家族,成员包括:周永伟、周少雄、周少明,合计持有七匹狼集团100%的股权。2018年
月
日至2018年
月
日,公司的三位实际控制人周永伟先生、周少雄先生、周少明先生通过大宗交易方式受让了公司第二大股东厦门市高鑫泓股权投资有限公司所持公司股票1,500万股,增持数量占公司总股本的
1.99%
。其中:周永伟先生增持5,673,000股,占公司总股本的
0.75%
;周少雄先生增持4,663,500股,占公司总股本的
0.62%
;周少明先生增持4,663,500股,占公司总股本的
0.62%
。2019年
月
日,公司的三位实际控制人周永伟先生、周少雄先生、周少明先生通过大宗交易方式,受让了高鑫泓所持公司股票12,426,000股,增持均价为
5.32
元/股,增持数量占总公司股本的
1.64%
。其中:周永伟先生增持4,699,600股,占公司总股本的
0.62%
;周少雄先生增持3,863,200股,占公司总股本的
0.51%
;周少明先生增持3,863,200股,占公司总股本的
0.51%
。
上述增持后,周永伟先生直接持有公司股份10,372,600股,占公司总股本的
1.37%
;周少雄先生直接持有公司股份8,526,700股,占公司总股本的
1.13%
;周少明先生直接持有公司股份8,526,700股,占公司总股本的
1.13%
。周氏家族系本公司实际控制人,合计持有本公司
37.92%
股份。本企业最终控制方是周氏家族成员周永伟、周少雄、周少明。其他说明:无
、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九之
、在子公司中的权益。
、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九之
、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称与本企业关系厦门乐蓝饰服装有限公司联营企业
、其他关联方情况
其他关联方名称其他关联方与本企业关系厦门市高鑫泓股权投资有限公司持有公司5%以上表决权的股东(过去
个月内)厦门朗讯软件开发有限公司同一实际控制人恒禾物业(福建)有限公司同一实际控制人福建七匹狼鞋业有限公司同一实际控制人成都恒禾置地发展有限公司同一实际控制人厦门七匹狼资产管理有限公司同一实际控制人七匹狼控股集团股份有限公司同一实际控制人晋江市金祥房地产开发有限公司关联自然人控制的企业新丝路服装制造城有限公司本公司控股股东参股企业泉州新门旅游文化发展有限公司同一实际控制人三维时尚投资有限公司关联自然人控制的企业上海竹谷投资管理有限公司同一实际控制人晋江市百信机械制造有限公司同一实际控制人福建银基投资有限公司本公司控股股东参股企业成都恒禾吉良物业服务有限公司同一实际控制人厦门七匹狼创业投资有限公司同一实际控制人
恒禾置地(安溪)发展有限公司同一实际控制人晋江市晋南水城投资有限公司同一实际控制人泉州七匹狼投资发展有限公司同一实际控制人晋江七匹狼投资发展有限公司同一实际控制人厦门七匹狼财富管理有限公司同一实际控制人恒禾置地(厦门)股份有限公司同一实际控制人厦门花开富贵物业管理有限公司同一实际控制人厦门百应融资租赁有限责任公司同一实际控制人泉州市七匹狼民间资本管理股份有限公司同一实际控制人贵州董酒股份有限公司关联自然人担任董事的公司晋江市天禾大酒店有限责任公司同一实际控制人上海宝仕化妆品有限公司同一实际控制人周泽惠间接持有5%以上表决权的股东(过去
个月内)厦门思明百应小额贷款有限公司同一实际控制人泉州市百应金融控股有限公司同一实际控制人泉州汇鑫小额贷款股份有限公司本公司控股股东参股企业厦门七匹狼节能环保产业创业投资管理有限公司同一实际控制人上海时尚园企业发展有限公司公司关联自然人控制的企业上海时尚园投资管理有限公司公司关联自然人控制的企业上海时尚园物业管理有限公司公司关联自然人控制的企业华尚股权投资有限责任公司同一实际控制人泉州百应斯兰金融服务有限公司同一实际控制人福建溪禾山农业发展有限公司同一实际控制人成都恒禾投资管理有限公司同一实际控制人晋江金井滨海建设投资有限公司关联自然人控制的公司泉商投资股份有限公司公司关联自然人担任董事的企业厦门七匹狼新高科投资有限公司同一实际控制人福建七匹狼集团财务有限公司同一实际控制人福建百应融资担保股份有限公司同一实际控制人厦门四方嘉盛贸易有限公司公司关联自然人控制的企业青榕资产管理有限公司曾属公司关联自然人控制的企业晋江学城建设有限公司同一实际控制人福建承古文化旅游发展有限公司同一实际控制人厦门土豆田实业有限公司曾属公司关联自然人控制的企业
堆龙德庆移尚实业有限公司同一实际控制人宁波梅山保税港区申沃股权投资合伙企业公司关联自然人控制的企业上海七匹狼企业管理有限公司同一实际控制人泉州七匹狼创业投资有限公司同一实际控制人启诚(厦门)股权投资管理有限公司公司关联自然人控制的企业厦门富益升股权投资有限公司同一实际控制人堆龙德庆奕卓投资管理有限公司同一实际控制人厦门市七尚酒店管理有限公司同一实际控制人恒禾(上海)置业发展有限公司同一实际控制人福建狼聚鞋业有限公司同一实际控制人堆龙德庆狼聚实业有限公司同一实际控制人泉州启创文旅产业运营有限公司同一实际控制人厦门百应供应链管理有限公司同一实际控制人厦门银行股份有限公司公司关联自然人担任董事的企业上海七匹狼投资发展有限公司同一实际控制人福建汇鑫行投标担保有限公司同一实际控制人厦门麒禾资产管理有限公司关联自然人控制的企业厦门宏业科创投股权投资合伙企业(有限合伙)公司关联法人担任执行事务合伙人厦门峰瑞晟联股权投资基金管理合伙企业(有限合伙)公司关联法人担任执行事务合伙人厦门佳华晟股权投资合伙企业(有限合伙)公司关联法人担任执行事务合伙人厦门七匹狼节能环保产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)关联法人控制的企业泉州古城新门文旅产业有限公司同一实际控制人董事、监事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员
、关联交易情况(
)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表:无出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额晋江市金祥房地产开发有限公司销售服装58,407.0944,827.59七匹狼控股集团股份有限公司销售服装22,199.12成都恒禾吉良物业服务有限公司销售服装1,592.92恒禾置地(厦门)股份有限公司销售服装104,565.9228,545.35
恒禾置地(安溪)发展有限公司销售服装77,876.11厦门花开富贵物业管理有限公司销售服装2,761.06恒禾物业(福建)有限公司销售服装40,000.00厦门七匹狼创业投资有限公司销售服装
424.78
泉州汇鑫小额贷款股份有限公司销售服装33,984.21福建七匹狼集团财务有限公司销售服装53,853.987,586.21厦门思明百应小额贷款有限公司销售服装12,327.59福建百应融资担保股份有限公司销售服装5,642.28晋江学城建设有限公司销售服装2,123.89福建狼聚鞋业有限公司销售服装3,539.82泉州市七匹狼民间资本管理股份有限公司销售服装72,836.2941,995.23厦门银行股份有限公司销售服装3,989,442.49厦门百应融资租赁有限责任公司销售服装35,353.9971,724.14合计4,464,977.46246,632.60
(
)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况:无(
)关联租赁情况?本公司作为出租方:
单位:元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入晋江市金祥房地产开发有限公司房屋4,245.4711,714.64上海竹谷投资管理有限公司房屋132,369.75172,859.04泉州古城新门文旅产业有限公司房屋36,487.5039,503.32合计173,102.72224,077.00
?本公司作为承租方:
单位:元
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费福建七匹狼集团有限公司承租综合楼320,438.86320,438.86福建七匹狼集团有限公司承租宿舍楼506,674.51506,674.51厦门七匹狼资产管理有限公司承租汇金大厦写字楼9,323,217.309,315,040.05厦门花开富贵物业管理有限公司接受物业服务4,148,981.344,208,695.90上海竹谷投资管理有限公司承租房屋及物业服务261,273.77573,670.43厦门乐蓝饰服装有限公司承租房屋及物业服务1,669,083.65七匹狼控股集团股份有限公司承租办公写字楼348,662.87188,431.50
合计14,909,248.6516,782,034.90(
)关联担保情况?本公司作为担保方
单位:元被担保方担保金额担保起始日担保到期日
担保是否已经
履行完毕堆龙德庆捷销实业有限公司43,750,000.002015年
月
日2020年
月
日否厦门七匹狼针纺有限公司30,000,000.002019年
月
日2020年
月
日否堆龙德庆捷销实业有限公司100,000,000.002019年
月
日2020年
月
日是堆龙德庆捷销实业有限公司100,000,000.002019年
月
日2020年
月
日否晋江七匹狼服装制造有限公司50,000,000.002019年
月
日2020年
月
日是晋江七匹狼服装制造有限公司50,000,000.002019年
月
日2020年
月
日否堆龙德庆捷销实业有限公司30,000,000.002019年
月
日2020年
月
日否堆龙德庆捷销实业有限公司100,000,000.002020年
月
日2021年
月
日否
?本公司作为被担保方:无关联担保情况说明2015年
月
日,公司与东亚银行(中国)有限公司厦门分行签署《最高额保证合同》(合同编号为:
C20BA1500027N),为子公司堆龙德庆捷销实业有限公司于主债权发生期间届满之日起三年在东亚银行(中国)有限公司厦门分行进行合同约定项下的融资、担保提供不超过人民币4,375万元的连带责任保证担保。2019年
月
日,公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《最高额保证合同》(合同编号为:兴银厦翔业额保字2019715号,为子公司厦门七匹狼针纺有限公司于主债权发生期间届满之日起两年在兴业银行股份有限公司厦门分行进行合同约定项下的借款、融资、担保业务提供不超过人民币3,000万元的连带责任保证担保。2019年
月
日,公司与中国民生银行泉州清濛支行签署《最高额保证合同》((2019)年(泉高保)字(
)号),为子公司堆龙德庆捷销实业有限公司于主债权发生期间届满之日起两年在中国民生银行泉州清濛支行进行合同约定项下的贷款、汇票承兑、汇票贴现、开立信用证等融资业务提供不超过人民币10,000万元的连带责任保证担保。2019年
月
日,公司与泉州银行股份有限公司晋江支行签署《最高额保证合同》(合同编号为:
HT9350582001C190500117),为子公司堆龙德庆捷销实业有限公司于主债权发生期间届满之日起两年在泉州银行股份有限公司晋江支行进行合同约定项下的借款、银行承兑协
议、开立担保协议、贴现等各类债权、信用证等融资提供不超过人民币10,000万元的连带责任保证担保。2019年
月
日,公司与泉州银行股份有限公司晋江支行签署《最高额保证合同》(合同编号为:
HT9350582001C190600038),为子公司晋江七匹狼服装制造有限公司于主债权发生期间届满之日起两年在泉州银行股份有限公司晋江支行进行合同约定项下的借款、银行承兑协议、开立担保协议、贴现等各类债权、信用证等融资提供不超过人民币5,000万元的连带责任保证担保。2019年
月
日,公司与交通银行股份有限公司泉州石狮支行签署《最高额保证合同》(合同编号为:
C191028GR7263805),为子公司晋江七匹狼服装制造有限公司于主债权发生期间届满之日起两年在交通银行股份有限公司泉州石狮支行进行合同约定项下的各类贷款、透支款、贴现款和各类贸易融资款和开立银行承兑汇票、信用证或担保函等业务提供不超过人民币5,000万元的连带责任保证担保。2019年
月
日,公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《最高额保证合同》(合同编号为:兴银厦翔业额保字2019716号),为子公司堆龙德庆捷销实业有限公司于主债权发生期间届满之日起两年在兴业银行股份有限公司厦门分行进行合同约定项下的借款、融资、担保业务提供不超过人民币3,000万元的连带责任保证担保。2020年
月
日,公司与中国民生银行股份有限公司泉州分行签署《最高额保证合同》(合同编号为:
2020年泉高保字
号),为子公司堆龙德庆捷销实业有限公司于主债权发生期间届满之日起三年在中国民生银行股份有限公司泉州分行进行合同约定项下的借款、融资、担保业务提供不超过人民币10,000万元的连带责任保证担保。共享票据池质押担保2019年
月
日,公司与招商银行股份有限公司厦门分行签署《票据池业务授信协议》(合同编号:
592XY2019027303),招商银行股份有限公司厦门分行为公司及子公司堆龙德庆捷销实业有限公司提供人民币
亿元的票据池业务授信额度,授信期自2019年
月
日起至2022年
月
日止。2019年
月
日,子公司堆龙德庆捷销实业有限公司与招商银行股份有限公司厦门分行签署《票据池业务最高额质押合同》(合同编号为592XY201902730302),子公司堆龙德庆捷销实业有限公司以其持有的未到期票据、保证金和存单为公司及成员企业办理本外币借款、贸易融资、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保、拆借等表内外融资业务提供质押担保,质押额度最高为人民币
亿元。
2019年
月
日,公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《票据池业务合作协议》(合同编号为:兴银厦业八票池字2019004号),兴业银行股份有限公司厦门分行为公司或所属成员企业提供集票据保管、托收、质押融资在内的票据池质押融资业务,有效期自2019年
月
日起至2022年
月
日止。截止2019年
月
日,子公司厦门七匹狼电子商务有限公司和晋江七匹狼电子商务有限公司申请加入了成员企业,共享票据池质押融资业务。
2019年
月
日,公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《最高额质押合同》(合同编号为:兴银厦业八票池质字2019004-1号),公司以其持有的票据为公司及成员企业办理本外币借款、贸易融资、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保、拆借等表内外融资业提供质押担保,质押最高本金限额为人民币
亿元,质押额度有效期自2019年
月
日起至2022年
月
日止。2019年
月
日,子公司厦门七匹狼电子商务有限公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《最高额质押合同》(合同编号为:兴银厦业八票据质字2019004-3号),厦门七匹狼电子商务有限公司以其持有的票据为公司及成员企业办理本外币借款、贸易融资、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保、拆借等表内外融资业提供质押担保,质押最高本金限额为人民币
亿元,质押额度有效期自2019年
月
日起至2022年
月
日止。2019年
月
日,子公司晋江七匹狼电子商务有限公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《最高额质押合同》(合同编号为:兴银厦业八票据质字2019004-4号),晋江七匹狼电子商务有限公司以其持有的票据为公司及成员企业办理本外币借款、贸易融资、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保、拆借等表内外融资业提供质押担保,质押最高本金限额为人民币
亿元,质押额度有效期自2019年
月
日起至2022年
月
日止。2020年
月
日,子公司堆龙德庆捷销实业有限公司与兴业银行股份有限公司厦门分行签署《最高额质押合同》(合同编号为:兴银厦翔支票据质字2020801号),堆龙德庆捷销实业有限公司以其持有的票据为公司及成员企业办理本外币借款、贸易融资、银行承兑汇票、票据贴现、票据回购、担保、拆借等表内外融资业提供质押担保,质押最高本金限额为人民币
亿元,质押额度有效期自2020年
月
日起至2022年
月
日止。(
)关联方资金拆借
单位:元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入福建七匹狼集团财务有限公司15,000,000.002020年
月
日2020年
月
日短期借款福建七匹狼集团财务有限公司32,000,000.002020年
月
日2020年
月
日短期借款
(
)关联方资产转让、债务重组情况:无(
)关键管理人员报酬
单位:元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬2,636,000.002,191,000.00(
)其他关联交易?关联方资金存放关联方关联方交易内容期末余额期初余额福建七匹狼集团财务有限公司资金存放及结算907,709,312.88743,797,600.31注①:关联方资金存款利率不低于银行同期存款利率,本期关联方资金存放利息收入13,077,841.75元。注②:根据本公司于2017年4月24日召开的2016年年度股东大会审议通过的《关于与福建七匹狼集团财务有限公司重新签订<金融服务协议>的议案》,公司与福建七匹狼集团财务有限公司重新签订了<金融服务协议>。根据协议约定,公司及其下属子公司存入福建七匹狼集团财务有限公司的存款每日余额不超过人民币15亿元,福建七匹狼集团财务有限公司向公司及其下属子公司提供的综合授信额度不超过人民币15亿元。协议有效期自2016年年度股东大会审议通过该议案之日起三年。
根据本公司于2020年4月16日召开的第七届董事会第五次会议审议通过了《关于与福建七匹狼集团财务有限公司持续关联交易的议案》,同意财务公司在2020年4月24日至2020年5月8日期间继续为公司及其下属子公司提供存款和结算金融服务,公司及其下属子公司存入财务公司的活期存款每日余额不超过人民币15,000万元。根据本公司于2020年5月8日召开的2019年年度股东大会审议通过的《关于与福建七匹狼集团财务有限公司续签金融服务协议的议案》,公司与福建七匹狼集团财务有限公司续签了《金融服务协议》。根据协议约定,公司及其下属子公司存入福建七匹狼集团财务有限公司的存款每日余额不超过人民币15亿元,福建七匹狼集团财务有限公司向公司及其下属子公司提供的综合授信额度不超过人民币15亿元。协议有效期自2019年年度股东大会审议通过该议案之日起三年。
?为本公司开具的银行承兑汇票
关联方关联方交易内容期末余额期初余额福建七匹狼集团财务有限公司开具的银行承兑汇票73,023,956.9987,369,983.87
、关联方应收应付款项(
)应收项目
单位:元
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款恒禾置地(厦门)股份有限公司3,213.00160.6573,637.004,106.40应收账款泉州汇鑫小额贷款股份有限公司
0.0020,000.001,000.00
应收账款泉州市七匹狼民间资本管理股份有限公司3,195.00159.759,810.00490.50应收账款福建七匹狼集团财务有限公司32,005.004,820.508,800.003,660.25应收账款厦门七匹狼创业投资有限公司
0.002,800.00140.00
应收账款晋江市金祥房地产开发有限公司1,810.0090.50应收账款厦门百应融资租赁有限责任公司3,960.00198.00应收账款恒禾物业(福建)有限公司4,000.00200.00应收账款厦门银行股份有限公司2,746,425.00137,321.25应收账款上海竹谷投资管理有限公司45,849.312,292.47应收账款七匹狼控股集团股份有限公司8,800.00440.00其他应收款厦门七匹狼资产管理有限公司1,633,139.8081,656.991,633,139.801,551,895.99其他应收款厦门花开富贵物业管理有限公司507,714.4025,385.72507,714.40488,760.22其他应收款上海竹谷投资管理有限公司61,620.003,081.0039,036.0023,421.60其他应收款七匹狼控股集团股份有限公司31,427.001,571.35预付账款厦门七匹狼资产管理有限公司2,827,231.110.001,383,128.85预付账款福建七匹狼集团有限公司827,113.370.00
(
)应付项目
单位:元
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款厦门花开富贵物业管理有限公司240,190.96196,825.12应付账款厦门七匹狼资产管理有限公司26,403.69应付账款厦门乐蓝饰服装有限公司1,461.351,461.35预收账款厦门百应融资租赁有限责任公司16,015.00预收账款厦门银行股份有限公司11,055.00预收账款上海竹谷投资管理有限公司45,849.591,440.72预收账款泉州古城新门文旅产业有限公司7,534.457,534.45其他应付款上海竹谷投资管理有限公司153,268.0089,080.00
、关联方承诺:无
、其他:无
十三、股份支付
、股份支付总体情况□适用√不适用
、以权益结算的股份支付情况□适用√不适用
、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
、股份支付的修改、终止情况:无
、其他:无
十四、承诺及或有事项
、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺公司资产负债表日无应披露的重要承诺事项。
、或有事项(
)资产负债表日存在的重要或有事项
公司资产负债表日无应披露的其他重大或有事项。(
)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
、其他
公司资产负债表日无应披露的重要其他事项。
十五、资产负债表日后事项
、重要的非调整事项:无
、利润分配情况:无
、销售退回:
未发生重要的销售退回。
、其他资产负债表日后事项说明以集中竞价交易方式回购股份事项经公司第七届董事会第八次会议审议通过,公司决定使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司发行的人民币普通股(A股),用于实施股权激励或员工持股计划。回购资金总额不低于人民币
1.5
亿元(含)且不超过人民币
亿元(含),回购价格不超过人民币
6.50
元/股(含),若按回购总金额上限
亿元人民币,回购价格上限人民币
6.50
元/股进行测算,预计可回购股份数量约为46,153,800股,占公司目前总股本比例为
6.11%
,具体回购股份的数量、金额以回购期满时实际回购的股份数量、金额为准。回购实施期限自公司第七届董事会第八次会议审议通过本次回购股份方案之日起
个月内。截至本报告披露日,公司已累计回购公司股票5,500,000股,占公司目前总股本的比例为
0.73%
,最高成交价为
5.88
元/股,最低成交价为
5.63
元/股,交易金额为31,488,500.26元(不含交易费用)。
十六、其他重要事项
、前期会计差错更正(
)追溯重述法:无(
)未来适用法:无
、债务重组:无
、资产置换(
)非货币性资产交换:无(
)其他资产置换:无
、年金计划:无
、终止经营:无
、分部信息(
)报告分部的确定依据与会计政策
本公司管理层按照公司业务类型评价本公司的经营情况,本公司管理层通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部报告按照与本公司内部管理和报告一致的方式进行列报。分部会计政策与财务报表会计政策一致。(
)报告分部的财务信息:
单位:元
项目
报告期主营业务收入
报告期主营业务
成本
上年同期主营业务收入
上年同期主营业务成本服装1,291,339,635.76807,874,800.371,481,059,208.75849,387,062.40信息技术业及服务业11,136,556.424,186,183.7710,291,664.864,617,619.20合计1,302,476,192.18812,060,984.141,491,350,873.61854,004,681.60(
)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因:无
(
)其他说明:无
、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项:无
、其他:无
十七、母公司财务报表主要项目注释
、应收账款(
)应收账款分类披露
单位:元类别
期末余额期初余额账面余额坏账准备
账面价值
账面余额坏账准备
账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按单项计提坏账准备的应收账款3,032,648.001.02%3,032,648.00100.00%3,033,661.501.34%3,033,661.50100.00%其中:
按组合计提坏账准备的应收账款295,517,128.8798.98%6,611,807.592.24%288,905,321.28224,128,298.2998.66%5,218,596.062.33%218,909,702.23其中:
按信用风险特征组合112,335,390.4437.62%6,611,807.595.89%105,723,582.8590,440,358.9639.81%5,218,596.065.77%85,221,762.90关联方组合183,181,738.4361.36%0.00%183,181,738.43133,687,939.3358.85%0.00%133,687,939.33合计298,549,776.87100.00%9,644,455.593.23%288,905,321.28227,161,959.79100.00%8,252,257.563.63%218,909,702.23
按单项计提坏账准备:
3,032,648.00元
单位:元
名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例计提理由客户
2,174,502.002,174,502.00100.00%预计无法收回客户
107,778.00107,778.00100.00%预计无法收回客户
350,000.00350,000.00100.00%预计无法收回客户
150,000.00150,000.00100.00%预计无法收回客户
166,664.00166,664.00100.00%预计无法收回客户
83,704.0083,704.00100.00%预计无法收回合计3,032,648.003,032,648.00----
按组合计提坏账准备:
6,611,807.59元
单位:元
名称
期末余额账面余额坏账准备计提比例
年以内小计110,487,163.045,524,358.155.00%
至
年840,701.67336,280.6740.00%
至
年640,892.41384,535.4560.00%
年以上366,633.32366,633.32100.00%合计112,335,390.446,611,807.59--
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□适用√不适用
按账龄披露
单位:元
账龄期末余额
年以内(含
年)295,290,998.79其中:
年以内(含
年)295,290,998.79
至
年1,559,770.35
至
年640,892.41
年以上1,058,115.32合计298,549,776.87
(
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提的坏账准备3,033,661.501,013.503,032,648.00按组合计提的坏账准备5,218,596.061,395,691.532,480.006,611,807.59合计8,252,257.561,395,691.533,493.509,644,455.59
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无(
)本期实际核销的应收账款情况:
单位:元项目核销金额实际核销的应收账款3,493.50其中重要的应收账款核销情况:无
(
)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位:元
单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额第一名123,497,028.9041.37%第二名23,633,100.007.92%1,181,655.00第三名20,941,613.157.01%第四名13,753,964.914.61%第五名10,080,591.463.38%504,029.57合计191,906,298.4264.29%
(
)因金融资产转移而终止确认的应收账款:无(
)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
、其他应收款
单位:元
项目期末余额期初余额应收利息
0.00
应收股利267,341,002.984,603,544.63其他应收款652,898,590.75569,039,592.19
合计920,239,593.73573,643,136.82(
)应收利息:无(
)应收股利
)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位)期末余额期初余额晋江七匹狼服装制造有限公司5,669,202.64安徽七匹狼服饰有限责任公司2,440,765.484,603,544.63厦门七匹狼软件开发有限公司3,462,181.74厦门七匹狼针纺有限公司94,167,892.98晋江七匹狼电子商务有限公司19,453,746.27堆龙德庆七尚实业有限公司57,297,219.24上海七匹狼居家用品有限公司604,555.60厦门七匹狼服装营销有限公司70,358,514.92贵阳七匹狼服装销售有限公司1,380,472.33昆明七匹狼服装销售有限公司1,447,607.96哈尔滨七匹狼服装销售有限公司833,210.83深圳市七匹狼服装有限公司927,107.05南昌七匹狼服装营销有限公司992,584.88长春七匹狼服装销售有限公司1,546,116.45西安七匹狼服装营销有限公司1,249,750.41厦门杰狼儿童用品有限公司1,041,046.49杭州尚盈服饰有限公司1,034,137.33厦门傲物网络有限公司342,134.35厦门嘉屹服饰有限公司3,092,756.03合计267,341,002.984,603,544.63
)重要的账龄超过
年的应收股利:无
)坏账准备计提情况
□适用√不适用
(
)其他应收款
)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金10,870,363.3511,626,115.46备用金15,500.0017,500.00其他393,909.76310,055.41内部往来及其他647,004,049.38560,638,010.37合计658,283,822.49572,591,681.24
)坏账准备计提情况
单位:元坏账准备
第一阶段第二阶段第三阶段
合计未来
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2020年
月
日余额3,552,089.053,552,089.052020年
月
日余额在本期————————--转入第二阶段
0.00
--转入第三阶段
0.00
--转回第二阶段
0.00
--转回第一阶段
0.00
本期计提1,833,142.691,833,142.69本期转回
0.00
本期转销
0.00
本期核销
0.00
其他变动
0.00
2020年
月
日余额5,385,231.745,385,231.74
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况□适用√不适用按账龄披露
单位:元账龄期末余额
年以内(含
年)450,992,916.82其中:
年以内(含
年)450,992,916.82
至
年118,180,739.48
至
年41,738,246.19
年以上47,371,920.00合计658,283,822.49
)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元类别期初余额
本期变动金额
期末余额计提收回或转回核销其他按信用风险特征组合计提坏账准备3,552,089.051,833,142.695,385,231.74合计3,552,089.051,833,142.690.005,385,231.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无
)本期实际核销的其他应收款情况:无
)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元单位名称款项的性质期末余额账龄
占其他应收款期末余额合计数的比例
坏账准备期末
余额第一名往来款198,776,866.271年内
30.20%
第二名往来款132,709,383.441年内、1-2年
20.16%
第三名往来款86,189,244.961年内、1-2年、2-3年
13.09%
第四名往来款66,000,000.001年内
10.03%
第五名往来款45,000,000.003年以上
6.84%
合计--528,675,494.67--80.32%
)涉及政府补助的应收款项:无
)因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无
)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
、长期股权投资
单位:元项目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资2,509,299,997.832,509,299,997.832,509,299,997.832,509,299,997.83对联营、合营企业投资463,496,707.26463,496,707.26486,900,372.87486,900,372.87合计2,972,796,705.092,972,796,705.092,996,200,370.702,996,200,370.70(
)对子公司投资
单位:元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准
(账面价值)(账面价值)备期末
余额追加投资减少投资
计提减值准
备
其他厦门七匹狼服装营销有限公司250,000,000.00250,000,000.00厦门尚盈商贸有限公司5,000,000.005,000,000.00上海七匹狼实业有限公司9,500,000.009,500,000.00晋江七匹狼服装制造有限公司52,546,880.0052,546,880.00太原七匹狼服装营销有限公司5,000,000.005,000,000.00福州七匹狼服装营销有限公司5,000,000.005,000,000.00深圳市七匹狼服装有限公司10,000,000.0010,000,000.00西安七匹狼服装营销有限公司5,000,000.005,000,000.00青岛七匹狼服装营销有限公司5,000,000.005,000,000.00安徽七匹狼服饰有限责任公司10,000,000.0010,000,000.00厦门七匹狼软件开发有限公司10,000,000.0010,000,000.00北京七匹狼服装销售有限公司10,000,000.0010,000,000.00厦门七匹狼电子商务有限公司10,000,000.0010,000,000.00杭州尚盈服饰有限公司5,000,000.005,000,000.00厦门七匹狼针纺有限公司16,000,000.0016,000,000.00厦门嘉屹服饰有限公司174,257,365.52174,257,365.52厦门七匹狼股权投资有限公司20,000,000.0020,000,000.00厦门七尚股权投资有限责任公司600,000,000.00600,000,000.00晋江七匹狼电子商务有限公司5,000,000.005,000,000.00堆龙德庆七尚实业有限公司1,000,000,000.001,000,000,000.00上海柒合服装有限公司2,109,000.002,109,000.00上海霍特文化创意有限公司14,900,000.0014,900,000.00上海七匹狼居家用品有限公司8,000,000.008,000,000.00厦门傲物网络有限公司5,549,581.845,549,581.84厦门杰狼儿童用品有限公司
0.000.00上海七匹狼服装销售有限公司
0.000.00福建狼图腾文化创意有限公司
0.000.00七匹狼国际时尚发展集团有限公司237,437,170.47237,437,170.47南昌七匹狼服装营销有限公司5,000,000.005,000,000.00昆明七匹狼服装销售有限公司5,000,000.005,000,000.00贵阳七匹狼服装销售有限公司5,000,000.005,000,000.00长春七匹狼服装销售有限公司5,000,000.005,000,000.00
武汉七匹狼服装销售有限公司3,000,000.003,000,000.00哈尔滨七匹狼服装销售有限公司5,000,000.005,000,000.00泉州企盾技术服务有限公司1,000,000.001,000,000.00长沙七匹狼服装销售有限公司5,000,000.005,000,000.00沈阳七匹狼服装销售有限公司
0.000.00合计2,509,299,997.832,509,299,997.83
(2)对联营、合营企业投资
单位:元投资单位
期初余额(账面价值)
本期增减变动
期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资减少投资
权益法下确认的投资损益
其他综合收
益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值
准备
其他
一、合营企业
两岸青年(厦门)股权投资基金管理有限公司
4,014,221.07151,067.904,165,288.97小计4,014,221.070.000.00151,067.900.000.000.000.000.004,165,288.97
二、联营企业
上海弘章投资中心(有限合伙)371,149.0732,829.5813.04338,332.53上海尚时弘章投资中心(有限合伙)284,531,109.3525,248,852.09105,580.25259,387,837.51福建七匹狼集团财务有限公司182,203,405.074,088,327.27-516,215.00185,775,517.34两岸青年(厦门)股权投资合伙企业(有限合伙)
15,623,484.331,752,451.20-54,625.5313,816,407.60厦门乐蓝饰服装有限公司157,003.98141,900.00-1,780.6713,323.31小计482,886,151.800.0027,176,032.874,137,514.36-516,215.000.000.000.000.00459,331,418.29合计486,900,372.8727,176,032.874,288,582.26-516,215.00463,496,707.26
(3)其他说明:无
、营业收入和营业成本
单位:元项目
本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务618,013,494.20430,500,820.76791,443,029.52551,312,990.57其他业务73,532,342.9455,064,950.8793,858,775.8073,476,028.19合计691,545,837.14485,565,771.63885,301,805.32624,789,018.76收入相关信息:
单位:元合同分类分部
分部
合计商品类型618,013,494.20618,013,494.20其中:
茄克类67,118,450.2267,118,450.22毛衫类32,041,232.4032,041,232.40西服类16,110,125.0216,110,125.02裤子类159,733,250.47159,733,250.47衬衫类59,530,637.7659,530,637.76T恤类206,153,853.18206,153,853.18外套类43,780,421.4443,780,421.44其他类33,545,523.7133,545,523.71合计618,013,494.20618,013,494.20
与履约义务相关的信息:无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
0.00
元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。
、投资收益
单位:元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益267,341,002.9855,375,276.59权益法核算的长期股权投资收益4,288,582.26-624,077.45处置长期股权投资产生的投资收益-351,446.57
交易性金融资产在持有期间的投资收益36,970.80处置交易性金融资产取得的投资收益1,945,454.185,778,943.15其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
0.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
0.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
0.00
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
0.00
处置其他债权投资取得的投资收益
0.00
合计273,575,039.4260,215,666.52
、其他
十八、补充资料
、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位:元项目金额说明非流动资产处置损益-378,488.94处置固定资产损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
0.00
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
9,961,289.01
详见本合并财务报表项目注释之
、其他收益所述计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
0.00
非货币性资产交换损益
0.00
委托他人投资或管理资产的损益
0.00
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
0.00
债务重组损益
0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
18,948,217.82主要为理财产品投资收益单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回271,883.67对外委托贷款取得的损益
0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
0.00
受托经营取得的托管费收入
0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,551,484.09
详见本财务报表附注之
、营业外收入及
、营业外支出所述其他符合非经常性损益定义的损益项目63,632.05本期收到的个税手续费返还减:所得税影响额3,978,590.04少数股东权益影响额3,721,915.06合计24,717,512.60--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用√不适用
、净资产收益率及每股收益
报告期利润
加权平均净资
产收益率
每股收益基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润
0.40%0.030.03扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.01%-0.0006-0.0006
、境内外会计准则下会计数据差异(
)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用(
)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用(
)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
无
、其他无
第十二节备查文件目录
一、载有公司总经理李淑君女士、主管会计工作的负责人李玲波先生、会
计机构负责人范启云先生签名并盖章的会计报表;
二、报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿;
三、载有法定代表人签名的
2020年半年度报告原件。
福建七匹狼实业股份有限公司
董事会2020年8月20日