山东威达：2017年半年度报告

山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东威达机械股份有限公司
   2017 年半年度报告
       2017 年 08 月
                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人杨明燕、主管会计工作负责人姚华阳及会计机构负责人(会计主管人员)刘文
波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述属于计划性事项，该计划不构成公
司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
    公司在本报告全文“第四节 经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”
部分，列举了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容，注意
投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                 目         录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 21
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 40
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 41
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 135
                                                        山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          释义
公司、上市公司、山东威达   指   山东威达机械股份有限公司
                                山东威达集团有限公司，报告期内持有公司 25.07%的股份，为公司第一大
威达集团                   指
                                股东，其前身为文登市威达机械有限公司
上海拜骋                   指   上海拜骋电器有限公司，公司全资子公司
济南一机                   指   济南第一机床有限公司，公司全资子公司
威达精铸、精密铸造         指   威海威达精密铸造有限公司，公司全资子公司
威达销售                   指   山东威达销售有限公司，公司全资子公司
威达冶金                   指   山东威达粉末冶金有限公司，公司全资子公司
威达锯业                   指   山东威达锯业有限公司，公司全资子公司
苏州德迈科、德迈科         指   苏州德迈科电气有限公司，公司全资子公司
北京威达智能、威达智能     指   北京威达智能科技有限公司，公司全资孙公司
一机锐岭、锐岭公司         指   济南一机锐岭自动化工程有限公司，公司全资孙公司
德迈科电气控制             指   上海徳迈科电气控制工程有限公司，苏州德迈科电气有限公司全资子公司
                                合肥瑞石测控工程技术有限公司，苏州德迈科电气有限公司控股子公司，
合肥瑞石                   指
                                持有其 52%的股份
                                山东威达雷姆机械有限公司，系公司与德国雷姆股份有限公司合资成立的
威达雷姆                   指
                                中外合资公司，公司持有其 50%股权
大有正颐                   指   威海市大有正颐创业投资有限公司，公司参股公司，持有其 11.11%的股权
中谷投资                   指   上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）
深交所、交易所             指   深圳证券交易所
《公司法》                 指   《中华人民共和国公司法》
《公司章程》               指   《山东威达机械股份有限公司章程》
元、万元                   指   人民币元、人民币万元、特别注明的除外
报告期                     指   2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日
                                                                  山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                      山东威达                         股票代码
股票上市证券交易所            深圳证券交易所
公司的中文名称                山东威达机械股份有限公司
公司的中文简称（如有）        山东威达
公司的外文名称（如有）        SHANDONG WEIDA MACHINERY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SHANDONG WEIDA
公司的法定代表人              杨明燕
二、联系人和联系方式
                                       董事会秘书                                 证券事务代表
姓名                宋战友                                        张红江
联系地址            山东省威海临港经济技术开发区苘山镇中韩路 2 号 山东省威海临港经济技术开发区苘山镇中韩路 2 号
电话                0631-8549156                                  0631-8549156
传真                0631-8545388 8545018                          0631-8545388 8545018
电子信箱            [e-mail]                        [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
                                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                656,834,751.49         491,812,994.74                        33.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）               77,772,984.16             44,254,706.04                     75.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               65,574,667.28             39,149,030.46                     67.50%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                 6,673,312.71            -5,924,725.68                     212.63%
基本每股收益（元/股）                                    0.19                     0.12                     58.33%
稀释每股收益（元/股）                                    0.19                     0.12                     58.33%
加权平均净资产收益率                                    3.41%                   2.47%                       0.94%
                                           本报告期末              上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,827,773,658.46      2,770,644,422.27                         2.06%
归属于上市公司股东的净资产（元）             2,297,284,036.49      2,244,097,908.94                         2.37%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                           单位：元
                        项目                                      金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   127,227.13 固定资产设备销售盈余
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     8,948,259.94 当地政府奖励及专项补贴等
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
                                                                     5,378,482.05 银行理财产品收益
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    34,354.60 其他收益、滞纳金等
                                                                                     本部、威达粉末、济南一机、上
                                                                                     海拜骋、苏州德迈科电气、德迈
减：所得税影响额                                                      2,196,577.14
                                                                                     科电气控制、合肥瑞石税率
                                                                                     15%，其余 25%
    少数股东权益影响额（税后）                                          93,429.70
合计                                                                 12,198,316.88                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    1、公司的主要业务
    报告期内，公司的主要业务是钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品、锯片、机床及附
件、智能制造系统集成及智能装备的研发、生产和销售。
    2、公司的主要产品及用途
    公司的主要产品包括各种规格、型号的钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品、锯片、
机床及附件、智能制造系统集成及智能装备。
    （1）钻夹头业务: 该业务由公司威海总部开展，主要产品包括用于电动工具的锁紧、自紧、扳手式钻
夹头、扳轮及其配件等。
    （2）电动工具开关业务：该业务由公司子公司上海拜骋开展，主要产品包括用于电动工具的交、直
流开关、充电器、锂电池包及其配套产品等。
    （3）粉末冶金件业务：该业务由公司子公司威达粉末开展，主要产品包括可用于汽车、家用电器和
电动工具配套的粉末冶金制品。
    （4）精密铸造业务：该业务由公司子公司威达精铸开展，主要产品包括各种规格的复杂、高强度、
精密金属结构件，可广泛应用于电动工具、汽车配件、气动工具、流体化工机械、食品机械、建筑五金、
兵器、液压气动机械、船用装备、厨房用具、五金工具、园林机械、运动器材、计量设备、仪表和其它精
密机械领域。
    （5）锯片业务：该业务由公司子公司威达锯业开展，主要产品包括各种规格的重型、轻型和组合型
的石材切割、混凝土切割、金刚石锯片的基体和各种金属切割锯、木工带锯、圆锯、中高档硬质合金圆锯
片、木工刀具、塑钢及铝合金片、电动工具用锯片等。
    （6）机床业务：该业务由公司子公司济南一机开展，主导产品有数控轮毂机床、刹车盘机床、活塞
机床、精密车床、数控车床、车削中心、立/卧式加工中心、数控镗铣床、多轴车铣复合中心、数控带锯床、
自动化设备、数控专业机床等十大系列、上百个品种规格。
    （7）智能制造系统集成及智能装备业务：该业务由公司子公司苏州德迈科开展，主要包括工厂自动
化、物流自动化及装备、机器人及智能装备等三部分业务，范围涵盖系统咨询、系统设计、设备制造、系
统集成、机电安装、编程调试、软件开发、维修培训等一系列解决方案。其中，工厂自动化业务主要是面
向工厂为对象的电气及自动化配套业务，包括离散生产自动化、连续及批次生产自动化两类；物流自动化
业务主要为工厂、机场行李、电商物流中心、货物存储等提供物流输送自动化解决方案，同时在货运管理、
仓储管理、物流园区管理、电子商务管理、物流配送管理等提供智能信息化解决方案；机器人及智能装备
业务则以系统集成为主，提供可适应各种不同应用领域的标准化、个性化成套装备。
      3、公司的经营模式
    （1）采购模式
    山东威达及其威海地区子公司生产所需的原材料、电力、辅助材料的采购由公司供应处直接采购，上
海拜骋、济南一机、苏州德迈科生产所需的原材料、电力、辅助材料由其自身直接对外采购。对于物资的
采购按照如下模式实施：价格谈判，确定供应商，签署采购合同，下达订单。苏州德迈科采用项目制，根
据每个项目客户的定制化需求，针对性的采购所需的各类零部件或原材料，即“以销定购”。
    （2）生产模式
                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司目前主要采用“以销定产”的生产模式，即由股份公司销售部、威达销售及子公司销售部门根据客
户需求、市场预测、现有订单（或合同）、库存资源等综合情况向生产部门下达订单。生产部门按生产计
划安排生产，并进行质量控制、工艺控制、能耗控制、成本控制。质管部门根据生产计划、订单（或合同）
要求和检验标准进行全过程测试和检验，及时采取纠正和预防措施避免发生质量事故，确保合格产品入库
出厂。最后，由股份公司销售部、威达销售及子公司销售部门根据订单（或合同）约定组织发货。
     （3）销售模式
    公司产品销售分国内销售和海外销售两部分。
    ①国内销售模式
    电动工具零部件（包括钻夹头、电动工具开关、电动工具锯片、精密结构铸件及粉末冶金件等）类产
品的国内销售由公司销售处负责，主要采取直销模式，即公司与电动工具整机生产商签订销售合同，生产
订单完成后组织发货。家电用粉末冶金件、工业锯片、机床、智能制造系统集成及智能装备等由各下属子
公司销售部门自主销售，主要采取直销加经销的模式，即定制型产品根据与下游需求厂商所签订的销售合
同，安排生产后直接向其销售；另一方面，对于通用型产品，则采取向各地经销商进行销售，各经销商在
各自市场区域内自主销售。
    ②海外销售模式
    公司海外销售采用直销方式，即公司根据客户的采购计划（或合同），将产品按期发送给客户。
    4、公司主要的业绩驱动因素
    报告期内，公司主要营业收入均来源于上述业务。其中，钻夹头业务、电动工具开关业务、智能制造
系统集成及智能装备业务、精密铸造业务、粉末冶金件业务贡献主要营业利润。短期来看，钻夹头业务、
电动工具开关业务、智能制造系统集成及智能装备业务、精密铸造业务、粉末冶金件业务仍有望保持平稳
增长；而受累于行业产能过剩、需求总量减少、需求结构升级以及企业竞争加剧等多重因素的影响，机床
业务的运营仍面临严峻挑战。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                     重大变化说明
股权资产                      期末比期初减少 19.39%，主要是本期被投资公司分红所致。
固定资产                      期末比期初减少 1.95%，主要是计提折旧影响。
无形资产                      期末比期初减少 3.43%，主要是无形资产摊销影响.
在建工程                      期末比期初增加 15.83%，主要是本期购置职工公寓影响。
其他流动资产                  期末比期初减少 49.94%，主要系购买金融机构低风险理财产品减少所致。
固定资产清理                  期末比期初减少 82.28%，主要是本期对报废固定资产进行清理处置。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。公司及各子公司生产经营保持平稳，国际、国内大客户
关系维护良好、互动来往频繁，新产品、新项目储备丰富，市场推广进展顺利，各项既定工作扎实推进。
具体请参见公司2016年年度报告全文“第三节 公司业务概要”之“三、核心竞争力分析”章节的内容。
                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
    2017 年上半年，公司所属的制造业行业竞争加剧。在此不利形势下，公司积极应对各种挑战，大力推
进管理创新、技术创新、产品创新，积极优化产品结构，持续开拓国内外市场，努力提高公司的精细化管
理能力、自主创新能力、规模化生产能力、核心竞争能力。报告期内，公司加速推进转型升级战略，增强
了公司的持续盈利能力和未来发展潜力。在全体员工的共同努力下，2017 年上半年公司实现营业收入
656,834,751.49 元，比上年同期增长 33.55%；实现营业利润 84,680,367.85 元，比上年同期增长 70.71%；
实现利润总额 93,812,073.70 元，比上年同期增长 80.21%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）
77,772,984.16 元，比上年同期增长 75.74%。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                            单位：元
                                  本报告期       上年同期        同比增减                    变动原因
                                                                            主要原因为本期销售业绩及市场拓展较好所
营业收入                        656,834,751.49 491,812,994.74      33.55%
                                                                            致
营业成本                        466,672,613.15 366,164,990.47      27.45%
销售费用                         17,759,443.39   12,685,952.62     39.99% 主要原因为本期销售业绩及市场拓展所致
管理费用                         77,722,329.18   70,240,368.21     10.65%
                                                                            主要原因是本期美元汇率大幅变动，致使汇兑
财务费用                          6,989,318.80   -7,849,978.90    189.04%
                                                                            损益增加所致
                                                                            主要原因为本期销售业绩及市场拓展较好，利
所得税费用                       16,916,162.19    7,750,290.43    118.26%
                                                                            润增长较大所致
经营活动产生的现金流量净额        6,673,312.71   -5,924,725.68    212.63% 主要原因是本期销售回款增加所致
                                                                            主要原因为本期收回投资和对外投资较同期
投资活动产生的现金流量净额      111,065,877.76 -21,920,729.66     606.67%
                                                                            下降幅度较大所致
筹资活动产生的现金流量净额      -54,297,915.15 114,630,036.35 -147.37% 主要原因为去年同期募集资金所致
现金及现金等价物净增加额         58,110,537.62   88,173,513.70    -34.10% 主要原因为去年同期募集资金所致
税金及附加                       10,886,604.22    4,772,658.28    128.10% 主要原因为管理费用税金会计准则变更所致
营业外收入                        9,174,001.84    2,586,592.89    254.68% 主要原因为本期政府补贴较去年同期增加所
                                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                             致
营业外支出                           42,295.99      135,170.28     -68.71% 主要原因为去年同期捐款增加所致
汇率变动对现金及现金等价物
                                -5,330,737.70      1,388,932.69 -483.80% 主要原因为本期美元汇率变动所致
的影响
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
                                                                                                               单位：元
                                本报告期                                     上年同期
                                                                                                          同比增减
                        金额            占营业收入比重              金额              占营业收入比重
营业收入合计          656,834,751.49                 100%         491,812,994.74                100%            33.55%
分行业
机械及配件制造业      637,384,827.45               97.04%         470,854,034.57               95.74%            1.30%
其它产品                3,632,074.86                0.55%           3,329,746.49                0.68%           -0.13%
其他业务               15,817,849.18                2.41%          17,629,213.68                3.58%           -1.17%
分产品
电动工具配件          381,108,478.25               58.02%         321,054,832.24               65.28%           -7.26%
粉末冶金件             50,404,154.30                7.67%          31,261,258.58                6.36%            1.31%
锯片产品               36,445,335.70                5.55%          44,265,428.16                9.00%           -3.45%
机床                   36,373,411.16                5.54%          18,072,264.83                3.67%            1.87%
专用设备              133,053,448.04               20.26%          56,200,250.76               11.43%            8.83%
其他产品                3,632,074.86                0.55%           3,329,746.49                0.68%           -0.13%
其他业务               15,817,849.18                2.41%          17,629,213.68                3.58%           -1.17%
分地区
国内销售              410,226,930.46               62.46%         256,292,265.70               52.11%           10.35%
国外销售              246,607,821.03               37.54%         235,520,729.04               47.89%          -10.35%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位：元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本         毛利率
                                                                           同期增减         同期增减        期增减
分行业
机械及配件制造业    637,384,827.45     451,722,213.80       29.13%                35.37%         29.00%          3.50%
其它产品              3,632,074.86       3,597,810.80       0.94%                 9.08%           9.34%         -0.24%
                                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务                  15,817,849.18          11,352,588.55          28.23%         -10.27%         -10.59%           0.26%
分产品
电动工具配件             381,108,478.25        257,835,730.02           32.35%          18.71%          11.19%           4.58%
粉末冶金件                50,404,154.30          33,656,798.52          33.23%          61.24%         56. 52%           2.02%
锯片产品                  36,445,335.70          29,520,680.53          19.00%         -17.67%         -21.55%           4.01%
机床                      36,373,411.16          32,925,494.31           9.48%         101.27%          96.43%           2.23%
专用设备                 133,053,448.04          97,783,510.42          26.51%         136.75%         130.67%           1.94%
其他产品                   3,632,074.86           3,597,810.80           0.94%           9.08%           9.34%           -0.24%
其他业务                  15,817,849.18          11,352,588.55          28.23%         -10.27%         -10.59%           0.26%
分地区
国内销售                 410,226,930.46        291,764,910.00           28.88%          60.06%          51.05%           4.25%
国外销售                 246,607,821.03        174,907,703.15           29.07%           4.71%           1.10%           2.53%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求
否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用   □不适用
上述相关数据变动 30%以上，主要系本期销售业绩及市场拓展较好所致；其中，专用设备增长较大，主要是因为 2016 年 1-4
月苏州德迈科电气有限公司尚未纳入合并范围。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位：元
                          本报告期末                      上年同期末
                                      占总资产                          占总资产 比重增减              重大变动说明
                        金额                            金额
                                        比例                             比例
货币资金            550,196,479.71      19.46%      713,882,695.30        26.72%     -7.26% 主要原因是期间项目投资增加所致。
应收账款            370,447,027.23      13.10%      291,217,005.39        10.90%     2.20% 主要原因是销售收入增加所致
存货                516,283,654.02      18.26%      422,038,545.58        15.80%     2.46% 主要原因是购买材料及在制品增加所致
投资性房地产                   0.00      0.00%                   0.00      0.00%     0.00%
长期股权投资         18,180,932.85       0.64%       17,059,297.94         0.64%     0.00%
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产            659,775,511.93   23.33%   528,383,187.90   19.78%   3.55% 主要原因是固定资产投资增加所致
                                                                                 主要原因是在建工程完工转固定资产所
在建工程             38,807,865.14   1.37%    138,383,481.40   5.18%    -3.81%
                                                                                 致
短期借款                      0.00   0.00%     20,000,000.00   0.75%    -0.75% 主要原因是本期归还上期借款。
长期借款                      0.00   0.00%              0.00   0.00%    0.00%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                                           山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
募集资金总额                                                                                                              13,200.00
报告期投入募集资金总额                                                                                                         0.00
已累计投入募集资金总额                                                                                                     4,507.78
报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                                 0.00
累计变更用途的募集资金总额                                                                                                     0.00
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                               0.00%
                                           募集资金总体使用情况说明
    经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】462 文核准，公司向山东威达集团有限公司、国金山东威达 1 号定向资
产管理非公开发行人民币普通股（A 股）股票 14,752,370 股募集配套资金，每股发行价格 9.49 元，募集资金总额为人民币
14,000.00 万元，扣除承销及财务顾问费共 800.00 万元后，本次募集资金净额为人民币 13,200.00 万元。上述募集资金到位
情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所审验，并出具了 XYZH/2016XAA30223 号《验资报告》。报告
期内，公司实际使用募集资金 0 元，赎回理财本金 6,200.00 万元，收到闲置募集资金理财产品收益 183.52 万元，收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为-14.70 元。截止 2017 年 6 月 30 日，公司结余的募集资金专户余额为 63,939,097.50
元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：万元
                     是否已                                                    截至期末 项目达到                          项目可行
                               募集资金 调整后投                 截至期末                            本报告期
承诺投资项目和超募   变更项                        本报告期                    投资进度 预定可使                是否达到 性是否发
                               承诺投资 资总额                   累计投入                            实现的效
       资金投向      目(含部                       投入金额                     (3)＝     用状态日              预计效益 生重大变
                                 总额     (1)                    金额(2)                                益
                     分变更)                                                    (2)/(1)        期                            化
承诺投资项目
苏州德迈科电气有限                                                                        2016 年
公司智慧工程技术研 否             2,000    2,000             0     199.27        9.96% 08 月 31       不适用     不适用      否
发中心项目【注 1】                                                                        日
补充苏州德迈科电气
                     否           5,000    5,000             0 4,308.51         86.17% 不适用         不适用     不适用      否
有限公司营运资金
补充威海威达精密铸
                     否           5,000    5,000             0             0     0.00% 不适用         不适用     不适用      否
造有限公司营运资金
2016 年发行股份购买 否            1,200 不适用      不适用        不适用        不适用     不适用     不适用     不适用      否
                                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产并募集配套资金
暨关联交易项目中介
费用结余资金【注 2】
承诺投资项目小计            --     13,200      12,000        0 4,507.78    --       --       -        --       --
                                                        超募资金投向
无
合计                        --     13,200      12,000        0 4,507.78    --       --       0        --       --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
                       无
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
                       不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                       不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
                       适用
                       2016 年 10 月 31 日，公司第七届董事会第七次临时会议、第七届监事会第六次临时会议，审议通过
用闲置募集资金暂时 了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 2,490 万元
补充流动资金情况   暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事、独立财务
                       顾问发表了同意的意见。2016 年 11 月 7 日，公司使用 2,490 万元暂时补充流动资金。截至本报告期
                       末，前述闲置募集资金仍用于暂时补充流动资金，尚未归还募集资金专户。
                       适用
项目实施出现募集资 公司 2016 年非公开发行股票募集资金 14,000 万元（含相关发行费用预计 2,000 万元）。报告期内，
金结余的金额及原因 公司使用募集资金 800 万元用于本次发行费用支出，实际募集资金净额 13,200 万元（含相关发行费
                       用结余 1,200 万元）。
尚未使用的募集资金
                       公司尚未使用的闲置募集资金用于购买低风险理财产品和暂时补充流动资金。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
注 1：“苏州德迈科电气有限公司智慧工程技术研发中心项目”累计投入的总金额为 1,095.98 万元。其中，使用募集资金累
                                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计投入 199.27 万元，使用自有资金累计投入 896.71 万元，投资进度为 54.80 %。
注 2：公司本次非公开发行股票募集资金总额 14,000 万元（含相关发行费用预计 2,000 万元）。2016 年度，公司使用募集资
金 800 万元用于本次发行费用支出，募集资金净额 13,200 万元（含相关发行费用结余 1,200 万元）。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
             募集资金项目概述                             披露日期                              披露索引
《关于 2017 年半年度募集资金存放与使
                                         2017 年 08 月 29 日                      巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
用情况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位：元
  公司名称     公司类型 主要业务 注册资本        总资产          净资产         营业收入        营业利润         净利润
山东威达雷
                                 100 万欧
姆机械有限 参股公司 制造业                     44,348,537.99    36,361,865.65   28,919,770.01   11,676,213.38   13,253,368.71
                                    元
公司
上海拜骋电
               子公司   制造业   9000 万元 223,459,981.72 145,556,330.34 166,322,869.91         45,644,317.38   40,515,652.82
器有限公司
                                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
济南第一机                       60000 万
              子公司    制造业                765,908,379.09 513,474,656.51    38,256,279.82   -16,452,518.62   -14,522,105.99
床有限公司                          元
山东威达粉
末冶金有限 子公司       制造业   2000 万元     86,443,159.93   60,339,518.65   52,331,161.78    9,124,074.63     7,741,544.50
公司
威海威达精
                                 965.129 万
密铸造有限 子公司       制造业                 62,823,625.43   43,577,748.32   36,921,524.09    7,437,936.89     5,576,916.06
                                    元
公司
苏州德迈科
                                 10000 万
电器有限公 子公司       制造业                352,632,363.18 154,823,447.70 133,177,392.01     14,528,205.30    12,508,321.18
                                    元
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
             公司名称            报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响
                                                                    本次股权转让交易是公司与全资子公司之间的内部
北京威达智能科技有限公司                      股权转让              股权划转，不会对公司未来的财务状况和经营业绩构
                                                                    成影响。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度                   20.00%           至                            70.00%
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
                                                                 10,374.32          至                          14,696.96
（万元）
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元）                                                                 8,645.27
                                                         报告期内，公司前期研发的部分新产品增长较快；本公司的子公
业绩变动的原因说明
                                                         司苏州德迈科电气有限公司上年 1-4 月份尚未纳入合并范围。
十、公司面临的风险和应对措施
     1、宏观经济波动风险
    公司主要业务所属行业与宏观经济发展密切相关，周期性较为明显。当宏观经济景气度上升时，公司
产品的市场需求可能随之增大；反之，当宏观经济景气度下降时，公司产品的市场需求可能会随之有所减
小。因此，未来如果宏观经济形势发生剧烈波动，将对公司市场开拓、款项回收、盈利水平、正常运营等
产生一定影响。
    2、原材料、人工成本风险
                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司产品的主要原材料为圆钢、钢板等钢材，各类钢材合计占主营业务成本的比例约为40%。如未来
钢材价格剧烈波动，将会提高产品成本控制难度。另外，国内劳动力人口逐渐减少、人工成本日趋上升，
也将对公司未来业绩产生不利影响。
    3、海外政策及汇率变动风险
    公司的主营产品钻夹头、电动工具开关等电动工具配件，以出口为主，主要市场为欧洲及北美地区，
大多以美元货币结算。该区域内的国家与我国政府均保持良好的双边关系，政治、经济形势较为稳定。但
上述国家出于保护本国经济、产业的目的，仍有可能出台相应行业、汇率政策，如反倾销及汇率贬值等政
策，以削弱来自境外的相关产品的竞争力。这将会直接影响公司产品在国际市场的销售，并可能对公司经
营业绩产生不利影响。
    4、部分主营业务市场风险
    公司于2014年收购济南第一机床有限公司进入机床行业，受宏观经济环境不佳、固定资产投资增速下
滑以及国内中高档机床市场竞争激烈等因素的影响，预计公司机床业务板块的未来销售增长仍具有相当风
险，利润空间难以改善，短期内实现盈利困难较大，可能对公司经营业绩产生不利影响。公司于2016年收
购苏州德迈科电气有限公司进入智能制造领域，尽管苏州德迈科已在工业自动化领域形成了较强的竞争
力，也积累了一定的项目经验及客户资源，但随着竞争对手的不断增多、竞争的日趋激烈，盈利空间将可
能受到压缩，进而影响公司的利润水平。
     5、管理风险
     近些年，公司实施外延式扩张战略，企业资产规模大幅上升，将会对公司组织架构、经营管理、人才
引进及员工素质提出更高要求，存在因规模扩张可能引致的管理风险。尽管公司已建立较为规范的管理制
度，生产经营也运转良好，但随着公司业务范围和规模的逐步扩大，公司对高层次管理人才、技术人才的
需求将大量增加，公司的经营决策、运作实施和风险控制的难度也随之提高。因此，公司存在着能否建立
科学合理的管理体系、形成完善的内部约束机制和有效的激励机制，以吸引优秀人才，稳定人才队伍，保
证企业持续运营的经营管理风险。
    6、整合风险
    随着公司并购战略的实施，公司的经营范围得到不断拓展，公司与济南一机、威达精铸、苏州德迈科
需要在企业文化、经营管理、业务协同等方面进行深度融合。再整合过程中，可能存在企业文化冲突、异
地管理能力欠缺以及对新涉及行业理解不深、产业政策变化把握不及时、业务整合不顺利等问题，进而导
致并购重组不能达到预期效益，并可能对公司未来的盈利能力和财务状况产生不利影响。此外，随着公司
并购重组的实施，企业经营规模和业务范围也得以迅速扩张，一定程度上增加了公司经营、组织、财务、
生产、技术、人才管理的难度，对内部控制制度的有效性要求较高，可能出现因管理不到位等因素导致对
被并购公司控制不力引发的风险，从而对公司的整体运营业绩造成不利影响。
    7、因商誉减值而影响合并报表利润的风险
    公司在2016年度资产重组项目中取得苏州德迈科100%的股权，属于非同一控制下企业合并。根据《企
业会计准则》相关规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如
果苏州德迈科未来由于业务进展不顺利或市场环境发生重大不利变化等原因导致经营业绩未达到预期，可
能导致商誉减值，从而影响公司合并报表的利润。
    8、业绩补偿承诺实施的风险
    根据《苏州德迈科盈利补偿协议》及《精密铸造盈利补偿协议》，本次交易的业绩承诺期为2015年至
2018年。如业绩承诺期内，苏州德迈科和精密铸造累计实现归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利
润数低于相应承诺金额，则补偿义务人需就不足部分逐年向上市公司进行股份补偿。如补偿义务人在本次
交易中认购的股份不足以补偿，则其进一步以现金进行补偿。如果未来发生应该进行业绩补偿的情况，而
补偿义务人以其认购的股份或自有资金不足以履行相关补偿时，则存在业绩补偿承诺可能无法执行和实施
的违约风险。
     针对上述不利因素的影响，公司将坚持可持续发展战略，以产业转型升级发展为主线，充分发挥公司
                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在人才、技术、产品、资源等各方面的优势，以科技创新、管理创新、制度创新、文化创新为动力, 努力
提高公司的规模化生产能力、精细化管理能力、自主创新能力、风险管控能力、资源整合能力和核心竞争
能力，积极调整产品和产业结构，加快产品升级换代和新工艺、新技术、新产品的研发，大力拓展新产品、
新客户、新市场。同时，密切关注宏观经济环境、产业发展政策以及市场、行业发展动态，根据环境变化
快速反应，适时调整，多措并举巩固市场竞争优势地位，持续增强公司的核心竞争力和抗风险能力，努力
完成2017年度的经营目标。
                                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                 第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次             会议类型          投资者参与比例       召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                                      巨潮资讯网
                                                                                                      http://www.cninfo.com.c
2016 年度股东大会 年度股东大会                       33.59% 2017 年 05 月 23 日 2017 年 05 月 24 日
                                                                                                      n，《2016 年度股东大会
                                                                                                      决议公告》（2017-023）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√适用   □不适用
                                     承诺                                                                   承诺期
   承诺事由            承诺方                                  承诺内容                         承诺时间             履行情况
                                     类型                                                                       限
                                            （1）自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起
                                            72 个月内不上市交易或者转让；
                                                                                                                     （1）、2）
                                            （2）在前项承诺禁售期期满后，通过证券交易所挂
                                   股份                                                                              已履行完
                    山东威达集团            牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在 12 2005 年 09 长期有
股改承诺                           限售                                                                              毕，（3）
                    有限公司                个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%；           月 26 日   效
                                   承诺                                                                              仍在履行
                                            （3）通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司
                                                                                                                     中。
                                            股份总数的 1％的，自该事实发生之日起两个工作日
                                            内作出公告，但公告期内无须停止出售股份。
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所        山东威达集团   股份     因本次交易而取得的山东威达股份自发行结束之日 2015 年 11 长期有
                                                                                                                     履行中。
作承诺              有限公司       限售     起 36 个月内，不得转让。如本次交易完成后 6 个月 月 17 日       效
                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                承诺   内上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行
                       价，或者交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价
                       的，其持有公司股票的锁定期自动延长至少 6 个月。
                       前述锁定期届满后，该等股份的转让和交易仍须按照
                       届时有效的法律、法规以及中国证监会以及深交所的
                       规定、规则办理。
                       在本次发行前持有的以及本次发行中认购的上市公
                股份   司股份在本次发行结束之日起 36 个月内不上市交易                   2019 年
山东威达集团                                                               2016 年 01
                限售   或转让。前述锁定期届满后，该等股份的转让和交易                   6 月 22 履行中。
有限公司                                                                   月 25 日
                承诺   按照届时有效的法律、法规以及中国证监会、深交所                   日
                       等证券监管机构的规定、规则办理。
                                                                                                  正在履行
                业绩   精密铸造实现经审计合并报表扣除非经常性损益后                               中，2015
                承诺   归属母公司股东的净利润 2015 年不低于 490 万元，              2018 年 年度、
山东威达集团                                                             2015 年 11
                及补   2016 年不低于 790 万元，2017 年不低于 1,100 万元，           12 月 31 2016 年
有限公司                                                                 月 17 日
                偿安   2018 年不低于 1,440 万元，四年累计不低于 3,820 万            日       度的业绩
                排     元。                                                                       承诺已完
                                                                                                  成。
                                                                                                  正在履行
黄建中;上海中 业绩     苏州德迈科实现经审计合并报表扣除非经常性损益                               中，2015
谷投资管理合    承诺   后归属母公司股东的净利润 2015 年不低于 1,705 万                  2018 年 年度、
                                                                           2015 年 11
伙企业（有限合 及补    元，2016 年不低于 2,100 万元，2017 年不低于 2,675                12 月 31 2016 年
                                                                           月 17 日
伙）;王炯;吴永 偿安    万元，2018 年不低于 3,520 万元，四年累计不低于                   日        度的业绩
生              排     10,000 万元。                                                              承诺已完
                                                                                                  成。
                       （1）所持股份锁定
                       1）黄建中、王炯、吴永生、中谷投资分别承诺，因
                       本次发行而取得的山东威达股份在发行完成时全部
                       锁定，锁定期为 12 个月。锁定 12 个月期满之后，在
                       利润承诺期间（2015 年至 2018 年）每 12 个月的股
                       份解锁比例为：不超过其在本次交易完成后持有山东
                       威达股份总数的 25%，且累计解锁比例不得高于累
黄建中;上海中
                       计利润实现比例，该比例按以下公式计算：累计利润
谷投资管理合    股份                                                                    2018 年
                       实现比例=苏州德迈科截至上一年末累计实现净利         2015 年 11
伙企业（有限合 限售                                                                     12 月 31 履行中。
                       润数/四年累计承诺净利润数。上述公式中，净利润 月 17 日
伙）;王炯;吴永 承诺                                                                     日
                       为经审计合并报表扣除非经常性损益后归属母公司
生
                       股东的净利润。
                       2）在利润承诺期后，在满足下述\"为业务经营考核所
                       设股份锁定期\"之约定的前提下，黄建中、王炯、吴
                       永生、中谷投资所持股份全部解锁。
                       3）本次交易最终发行股票数量将以中国证监会核准
                       的发行数量为准；定价基准日至本次发行期间，如本
                       次发行价格因上市公司出现派息、送股、资本公积金
                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        转增股本等除权除息事项进行调整的，则发行数量进
                        行相应调整；因上述调整而发生的股份数量变化部分
                        按照上述约定解锁；非因本次交易而取得的股份，不
                        适用上述约定。
                        4）锁定 12 个月期满之后，如果苏州德迈科年度专项
                        审核报告出具时间晚于利润承诺期间上一年 12 个月
                        锁定期届满之日，则股份可解锁时间须顺延至苏州德
                        迈科专项审核报告出具日之后。
                        （2）为业务经营考核所设股份锁定期
                        1）如果苏州德迈科 2018 年度的机床自动化、机器人
                        及智能装备业务收入占苏州德迈科营业收入比例不
                        足 30%且低于 10,000 万元的，则黄建中、王炯、吴
                        永生、中谷投资在苏州德迈科 2018 年度专项审核报
                        告出具之日所持全部剩余股份，自出具之日起自动延
                        长锁定期 12 个月。
                        2）为确保自动延长锁定期的实施，在利润承诺期届
                        满后苏州德迈科出具 2018 年度专项审核报告日之
                        前，黄建中、王炯、吴永生、中谷投资停止行使解锁
                        权。
                        3）自动延长锁定期满后，黄建中、王炯、吴永生、
                        中谷投资所持剩余股份全部解锁（非因本次交易而取
                        得的股份不计入内）。
                        （3）上述自然人及法人股东因本次交易获得的上市
                        公司股份在解锁后减持时需遵守《公司法》、《证券
                        法》、《上市规则》等法律、法规、规章的规定，以及
                        上市公司《公司章程》的相关规定。若上述苏州德迈
                        科自然人股东担任上市公司的董事、监事或高级管理
                        人员，则其直接或间接持有的股份限售和解锁须符合
                        中国证监会、深圳证券交易所的有关规定。
                        （4）若法律、监管部门对原股东因本次交易而取得
                        的公司股份的限售安排有进一步要求的，原股东同意
                        根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律、
                        法规、规章以及上市公司《公司章程》的相关规定进
                        行相应调整。
                        因本次交易而取得的山东威达股份自发行结束之日
                 股份                                                                   2017 年
                        起 12 个月内，不得转让。前述锁定期届满后，该等 2015 年 11
乐振武;吕乃二 限售                                                                      6 月 22 履行中。
                        股份的转让和交易仍须按照届时有效的法律、法规以 月 17 日
                 承诺                                                                   日
                        及中国证监会以及深交所的规定、规则办理。
                        （1）本人在利润承诺期间（2015 年至 2018 年）将
                 股份   不主动从苏州德迈科离职，若主动离职，则其直接或                  2024 年
黄建中;王炯;吴                                                             2015 年 11
                 回购   间接所持上市公司股份（如有，非因本次交易获得的                  12 月 31 履行中。
永生                                                                       月 17 日
                 承诺   股份不计入内）将由上市公司以 1 元的总价回购并注                 日
                        销。
                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        （2）在利润承诺期间届满后三年内（2019 年至 2021
                        年），标的公司核心团队成员应承诺不主动离职，如
                        核心团队成员从标的公司离职的，则山东威达有权按
                        照以下公式计算的数量乘以 9.55 元/股的价格回购并
                        注销离职人员在离职时直接或间接所持上市公司股
                        份(如有，非因本次交易获得的股份不计入内)：拟回
                        购注销的股份数量=(1-利润承诺期满后在标的公司
                        的实际服务期限÷36 个月)×交易对方本人在离职时
                        直接或间接所持上市公司股份-应补偿的股份数量。
                        上述计算公式中的股份数量应考虑上市公司分红、送
                        股、资本公积转增股本等因素影响并进行相应调整；
                        本次重组完成后在标的公司的实际服务期限以月计
                        算，不足 1 月的按照 1 月计算，计起始月份，不计解
                        聘当月。
                        （3）2022 年至 2024 年，本人不主动离职。
                        本企业/本人在作为山东威达及苏州德迈科的股东/
                        董事/监事/高级管理人员期间，本企业/本人控制的其
                 关于   他公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与
                 同业   山东威达及其控制的其他公司、企业或者其他经济组
黄建中;姜庆明; 竞争、 织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发
乐振武;吕乃二; 关联     生的关联交易，本企业/本人及本企业/本人控制的其
上海中谷投资     交易、 他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公 2015 年 11 长期有
                                                                                               履行中。
管理合伙企业     资金   允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规 月 17 日       效
（有限合伙）; 占用      范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信
王炯;吴永生      方面   息披露义务和办理有关报批程序，不利用股东优势地
                 的承   位损害山东威达及其他股东的合法权益。本企业/本
                 诺     人若违反上述承诺，将承担因此而给山东威达及其控
                        制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损
                        失。
                        本企业/本人在作为山东威达及精密铸造的股东/董
                        事/监事/高级管理人员期间，本企业/本人控制的其他
                        公司、企业或者其他经济组织将尽量减少并规范与山
                        东威达及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织
山东威达集团
                        之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生
有限公司、杨桂 其他                                                        2015 年 11 长期有
                        的关联交易，本企业/本人及本企业/本人控制的其他                         履行中。
模、张浩、杨志 承诺                                                        月 17 日   效
                        公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公
清
                        允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规
                        范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信
                        息披露义务和办理有关报批程序，不利用股东优势地
                        位损害山东威达及其他股东的合法权益。
山东威达集团            本次交易完成后，本公司/本人控制的公司/企业将不
                 其他                                                      2015 年 11 长期有
有限公司、杨桂          以直接或间接的方式从事任何与重组后上市公司可                           履行中。
                 承诺                                                      月 17 日   效
模、黄建中              能产生同业竞争的业务，也不会在任何与山东威达产
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        生同业竞争的企业拥有任何利益。
               山东威达机械             因本次交易而取得的山东威达股份自发行结束之日
                                 股份                                                                 2019 年
               股份有限公司-            起 36 个月内，不得转让。前述锁定期届满后，该等 2015 年 11
                                 限售                                                                 6 月 22 履行中。
               第 1 期员工持股          股份的转让和交易仍须按照届时有效的法律、法规以 月 17 日
                                 承诺                                                                 日
               计划                     及中国证监会以及深交所的规定、规则办理。
                                        1、本企业在办理股份转让或质押时，须遵守中国证
                                        监会、深圳证券交易所等监管部门的相关规定，并于
                                        办结当日书面通知山东威达及时予以公告。                        2018 年
               山东威达集团      其他                                                    2017 年 01
                                        2、本企业对本企业在本次发行中取得的山东威达股                 12 月 31 履行中。
               有限公司          承诺                                                    月 16 日
                                        票，用于转让或质押的股份数量不得超过威海威达精                日
                                        密铸造有限公司经审计实现扣除非经常性损益后净
                                        利润按其持股比例计算所对应的股份数量。
                                        1、本人在办理股份转让或质押时，须遵守中国证监
                                        会、深圳证券交易所等监管部门的相关规定，并于办
                                        结当日书面通知山东威达及时予以公告。                          2018 年
                                 其他                                                    2017 年 01
               黄建中                   2、本人对本人在本次发行中取得的山东威达股票，                 12 月 31 履行中。
                                 承诺                                                    月 16 日
                                        用于转让或质押的股份数量不得超过苏州德迈科电                  日
                                        气有限公司经审计实现扣除非经常性损益后净利润
                                        按其持股比例计算所对应的股份数量。
                                        本人对本人在本次发行中取得的山东威达股票，用于
                                                                                                      2018 年
                                 其他   转让或质押的股份数量不得超过苏州德迈科电气有 2017 年 01
               王炯、吴永生                                                                           12 月 31 履行中。
                                 承诺   限公司经审计实现扣除非经常性损益后净利润按其 月 16 日
                                                                                                      日
                                        持股比例计算所对应的股份数量。
                                        1、本企业在办理股份转让或质押时，须遵守中国证
                                        监会、深圳证券交易所等监管部门的相关规定，并于
               上海中谷投资             办结当日书面通知山东威达及时予以公告。                        2018 年
                                 其他                                                    2017 年 01
               管理合伙企业             2、本企业对本企业在本次发行中取得的山东威达股                 12 月 31 履行中。
                                 承诺                                                    月 16 日
               （有限合伙）             票，用于转让或质押的股份数量不得超过苏州德迈科                日
                                        电气有限公司经审计实现扣除非经常性损益后净利
                                        润按其持股比例计算所对应的股份数量。
                                        1、公司股东山东威达集团有限公司、文登市昆嵛科
                                 关于   技开发有限公司以及实际控制人杨桂模先生：在担任
                                 同业   上市公司股东期间，保证所从事的生产经营与上市公
                                 竞争、 司的生产经营不同，并保证今后在投资方向与项目选
               山东威达集团
                                 关联   择上避免与上市公司相同或相似，避免与上市公司形
首次公开发行   有限公司;文登
                                 交易、 成同业竞争，以维护公司及中小股东的利益。         2003 年 07 长期有
或再融资时所   市昆嵛科技开                                                                                     履行中。
                                 资金   2、公司控股股东山东威达集团有限公司：若与上市 月 08 日        效
作承诺         发有限公司;杨
                                 占用   公司发生不可避免的关联交易时，将遵循市场公平、
               桂模
                                 方面   公正、公开的原则进行；双方将遵循市场化原则，签
                                 的承   订交易合同，无市场价格可资比较或订价受到限制的
                                 诺     重大关联交易合同，将通过合同明确有关成本和利润
                                        的标准。
                                                                  山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权激励承诺
                                       1.分配方式：公司可以采用现金、股票、现金与股票
                                       相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润。在满
                                       足《公司章程》所规定的关于\"现金分红的条件\"的情
                                       况下，公司将积极采取现金方式分配股利，原则上每
                                       年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司盈
                                       利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红
                                       或送股。公司可以根据累计可供分配利润、公积金及
                                       现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合
                                       理的前提下，公司可以采用发放股票股利方式进行利
其他对公司中                           润分配。                                                      2018 年
                 山东威达机械   分红                                                    2016 年 04
小股东所作承                           2.现金分红的分配比例：根据《公司法》及《公司章                12 月 31 履行中。
                 股份有限公司   承诺                                                    月 23 日
诺                                     程》的有关规定，公司未来三年（2016-2018 年）每                日
                                       年以现金分红方式分配的利润不少于当年实现的可
                                       分配利润的百分之十，且未来三年以现金的方式累计
                                       分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润
                                       的百分之三十。
                                       3.发放股票股利的条件和比例：公司可以根据累计可
                                       供分配利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金
                                       分红及公司股本规模合理的前提下，公司可以采用发
                                       放股票股利方式进行利润分配，具体分红比例由公司
                                       董事会审议通过后，并提交股东大会审议决定。
承诺是否按时
                 是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应
当详细说明未
                 部分承诺长期有效，承诺人将持续保证承诺有效执行。
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                         披露日期       披露索引
       况             元）            负债      进展        结果及影响      执行情况
                                             法院受理
2013年1月8日，本
                                             此案后，已
公司与威海中玻
                                             对此案进
光电有限公司（以
                                             行了审理，
下简称“中玻光电
                                             但尚未就
公司”）签订了关
                                             双方当事
于在本公司车间
                                             人的具体
屋面建设太阳能
                                             损失金额
屋面光伏电站的
                                             进行鉴定。
合同，2014年4月
                                             截止目前，                                                巨潮资讯网
22日，中玻光电公
                                             法院正组                                                  http://www.c
司将本公司诉至                                                                          2015 年 2 月
                      2,400.11 否。          织 双 方 进 不适用          不适用                        ninfo.com.cn
法院，要求本公司                                                                        28 日
                                             行协商调                                                  ，《2014 年年
赔偿直接损失和
                                             解，本公司                                                度报告》
可得利益损失
                                             作为该案
2,400.11万元，本
                                             本诉的被
公司于2014年9月
                                             告方及反
1日向法院提起反
                                             诉的原告
诉，要求其赔偿因
                                             方，尚无法
电站建设给本公
                                             就此案的
司造成的损失
                                             审理结果
677.86万元。
                                             做出合理
                                             预期。
2014 年 9 月 2 日，     364.20 否。          截至本公     不适用         不适用         2017 年 8 月 巨潮资讯网
                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司全资孙公司                     告日，锐岭                        29 日       http://www.c
济南一机锐岭自                     公司代理                                      ninfo.com.cn
动化工程有限公                     律师已向                                      ，《2017 年半
司（以下简称：锐                   临沂高新                                      年度报告全
岭公司）与临沂中                   技术产业                                      文》
亿重工有限公司                     开发区人
（以下简称：中亿                   民法院提
公司）签订《设备                   出管辖权
采购合同》，约定                   异议申请，
由锐岭公司向中                     本案尚未
亿公司供应生产                     进入实质
线设备，合同总价                   审理程序，
款 364.20 万元。                   公司尚无
在合同履行过程                     法就此案
中，因交付的生产                   的审理结
线未能达到合同                     果做出合
要求的技术参数，                   理预期。
中亿公司于 2017
年 4 月 24 日将锐
岭公司诉至临沂
高新技术产业开
发区人民法院。
2017 年 5 月 25 日，
临沂高新技术产
业开发区人民法
院出具的（2017）
鲁 1391 民初 479
号民事裁定书，裁
定如下：冻结锐岭
公司银行存款
1,370 万元或者查
封、扣押同等价值
的财产。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
                                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
      经公司第六届董事会第二十八次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许
可【2016】462号《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》核准，公司第一期员工持股计划委托国金证券股份有限公司设立国金山东威达1号定向资产管理计
划，通过资产管理计划参与2016年度发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目，总计认购本次非
公开发行股票2,107,481股，认购价格为9.49元/股。该部分股份于2016年6月23日在深圳证券交易所上市，
锁定期为36个月。通过本次员工持股计划的实施，可以充分调动员工的积极性和创造性，有利于提高公司
核心管理团队的凝聚力和公司竞争力，以更好地促进公司长期、持续、健康发展。
    详细内容请见公司于2015年12月9日、2016年6月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
讯网www.cninfo.com.cn上的《2015年第一次临时股东大会决议公告》、《关于第一期员工持股计划认购完
成的公告》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                                   占同类 获批的                   可获得
                             关联                       关联交                     是否超 关联交
关联交 关联关 关联交                  关联交易 关联交              交易金 交易额                   的同类 披露日        披露
                             交易                       易金额                     过获批 易结算
  易方        系    易类型            定价原则 易价格              额的比 度（万                   交易市         期    索引
                             内容                       （万元）                   额度    方式
                                                                    例     元）                         价
                                                                                                                       巨潮
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山东威
         合营及                                                                                              2017 年 ninfo.c
达雷姆              采购商                                                                转账票
         联营企              商品     市场价   市场价 2,942.87              8,500 否               无        04 月 25 om.cn
机械有              品                                                                    据
         业                                                                                                  日        （公
限公司
                                                                                                                       告编
                                                                                                                       号：
                                                                                                                       2017-0
                                                                                                                       12）
                                                                                                                       巨潮
山东威
         合营及 出售商                                                                                       2017 年 资讯
达雷姆                       商品、                                                       转账票
         联营企 品、提供              市场价   市场价    590.68             1,900 否               无        04 月 25 网
机械有                       劳务                                                         据
         业         劳务                                                                                     日        www.c
限公司
                                                                                                                       ninfo.c
                                                             山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                       om.cn
                                                                                                       （公
                                                                                                       告编
                                                                                                       号：
                                                                                                       2017-0
                                                                                                       12）
                                                                                                       巨潮
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威海市
         东及最                                                                             2017 年 ninfo.c
盛鑫门            采购商                                                    转账票
         终控制            商品   市场价   市场价     0.73      300 否               无     04 月 25 om.cn
窗有限            品                                                        据
         方控制                                                                             日         （公
公司
         的其他                                                                                        告编
         企业                                                                                          号：
                                                                                                       2017-0
                                                                                                       12）
                                                                                                       巨潮
                                                                                                       资讯
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         控股股                                                                                        www.c
济南一
         东及最 采购商 商品、                                                               2017 年 ninfo.c
机床集                                                                      转账票
         终控制 品、水电 水电     市场价   市场价     5.32        0是                无     04 月 25 om.cn
团有限                                                                      据
         方控制 费         费                                                               日         （公
公司
         的其他                                                                                        告编
         企业                                                                                          号：
                                                                                                       2017-0
                                                                                                       12）
                                                                                                       巨潮
                                                                                                       资讯
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山东威
                                                                                            2017 年 ninfo.c
达集团 公司控 租赁厂                                                        转账票
                           厂房   市场价   市场价   143.43      302 否               无     04 月 25 om.cn
有限公 股股东 房                                                            据
                                                                                            日         （公
司
                                                                                                       告编
                                                                                                       号：
                                                                                                       2017-0
                                                                                                       12）
威海威 受同一                                                                                          巨潮
                                                                                            2017 年
达粉末 控股股 租赁厂                                                        转账票                     资讯
                           厂房   市场价   市场价     67.7      143 否               无     04 月 25
冶金有 东及最 房                                                            据                         网
                                                                                            日
限公司 终控制                                                                                          www.c
                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         方控制                                                                                                     ninfo.c
         的其他                                                                                                     om.cn
         企业                                                                                                       （公
                                                                                                                    告编
                                                                                                                    号：
                                                                                                                    2017-0
                                                                                                                    12）
                                                                                                                    巨潮
                                                                                                                    资讯
         受同一                                                                                                     网
         控股股                                                                                                     www.c
山东威
         东及最                                                                                           2017 年 ninfo.c
达建筑            接受劳                                                              转账票
         终控制            劳务   市场价    市场价       7.37           150 否                  无        04 月 25 om.cn
工程有            务                                                                  据
         方控制                                                                                           日        （公
限公司
         的其他                                                                                                     告编
         企业                                                                                                       号：
                                                                                                                    2017-0
                                                                                                                    12）
         受同一
山东威 控股股
达置业 东及最
                  采购商                                                              转账票
股份威 终控制              商品   市场价    市场价    184.65              0是                   无
                  品                                                                  据
海虎山 方控制
分公司 的其他
         企业
                                                                                                                    巨潮
                                                                                                                    资讯
         受同一                                                                                                     网
威海市 控股股                                                                                                       www.c
威达农 东及最                                                                                             2017 年 ninfo.c
                  采购商                                                              转账票
业种植 终控制              商品   市场价    市场价     25.09             70 否                  无        04 月 25 om.cn
                  品                                                                  据
发展有 方控制                                                                                             日        （公
限公司 的其他                                                                                                       告编
         企业                                                                                                       号：
                                                                                                                    2017-0
                                                                                                                    12）
合计                                   --     --     3,967.84   --    11,365     --        --        --        --        --
大额销货退回的详细情况            无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告 无
期内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较 不适用
                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用   √不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司2017年上半年暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
     1、2017年1月16日，威达集团、黄建中、王炯、吴永生、中谷投资分别签署了《关于股份质押的补充承诺》。补充承诺
的详细内容请见公司刊登在2017年1月17日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于
股东签署股份质押承诺的公告》等相关公告。
     2、2017年3月7日，公司接到威达集团的通知，威达集团持有的处于质押状态的1,600万股公司股份已办理解除质押手续，
质押解除日期为2017年3月6日。详细内容请见公司刊登在2017年3月8日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股股东部分股份解除质押的公告》等相关公告。
     3、2017年3月13日，公司接到威达集团的通知，威达集团持有的处于质押状态的800万股公司股份已办理解除质押手续，
质押解除日期为2017年3月10日。详细内容请见公司刊登在2017年3月14日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股股东部分股份解除质押的公告》等相关公告。
     4、2017年4月22日，公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过了《公司2016年度财务决算方案》、《公司2016年度
利润分配预案》、《公司2016年年度报告及摘要》等相关议案。详细内容请见公司刊登在2017年4月25日《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于第七届董事会第八次会议决议公告》等相关公告。
     5、2017年5月23日，公司召开2016年度股东大会，审议通过了《公司2016年度财务决算方案》、《公司2016年度利润分
配预案》、《公司2016年年度报告及摘要》等相关议案。详细内容请见公司刊登在2017年5月24日《中国证券报》、《证券
时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《2016年度股东大会决议公告》等相关公告。
     6、2017年6月21日，公司在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《关于发行
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之限售股份解除限售的提示性公告》。本次解除限售的股份为公司2016年度发行股
份购买苏州德迈科电气有限公司100%股权之部分对价股份，解除限售股份的数量为12,499,996股，涉及股东人数为6名。
     7、2017年6月24日，公司召开第七届董事会第九次临时会议，审议通过了《关于变更财务负责人的议案》等议案，同意
聘任姚华阳先生为公司财务负责人，任期自董事会审议通过之日起至第七届董事会任期届满为止。详细内容请见公司刊登在
2017年6月27日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第九次临时会议决
议公告》等相关公告。
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
    为整合资源并理顺业务架构，公司将全资子公司北京威达智能科技有限公司100%股权全部转让给全资子公司苏州德迈
科电气有限公司，并在北京市工商行政管理局海淀分局完成了工商变更登记备案，取得了北京市工商行政管理局海淀分局换
发的《营业执照》。详细内容请见公司刊登在2017年4月26日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
上的《关于全资子公司变更为全资孙公司的提示性公告》等相关公告。
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                            本次变动前                   本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                 发行          公积金
                          数量       比例               送股              其他       小计         数量        比例
                                                 新股           转股
一、有限售条件股份      65,964,168    15.70%                            -8,568,496 -8,568,496    57,395,672      13.66%
3、其他内资持股         65,964,168    15.70%                            -8,568,496 -8,568,496    57,395,672      13.66%
其中：境内法人持股      35,964,171       8.56%                          -2,115,384 -2,115,384    33,848,787      8.06%
      境内自然人持股    29,999,997       7.14%                          -6,453,112 -6,453,112    23,546,885      5.60%
二、无限售条件股份     354,134,251    84.30%                            8,568,496 8,568,496     362,702,747      86.34%
1、人民币普通股        354,134,251    84.30%                            8,568,496 8,568,496     362,702,747      86.34%
三、股份总数           420,098,419   100.00%                                     0          0   420,098,419   100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    经中国证监会《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》（证监许可【2016】462 号）核准，公司于2016年6月向黄建中、王炯、吴永生、乐振武、吕乃二、
中谷投资非公开发行38,461,535股，购买其持有的苏州德迈科电气有限公司100%股权；向山东威达集团有
限公司非公开发行12,750,263股，购买其持有的威海威达精密铸造有限公司100%股权；并向山东威达集团
有限公司、国金山东威达1号定向资产管理计划非公开发行股份14,752,370股，募集配套资金14,000万元。
本次股份变动后，新增股份65,964,168股，性质为有限售条件流通股，上市日为2016年6月23日，锁定期分
别为12个月或36个月。
    报告期内，根据公司于2015年11月30日与黄建中、吕乃二、乐振武、王炯、吴永生、中谷投资签订的
《关于发行股份购买苏州德迈科电气有限公司100%股权协议》、《关于苏州德迈科电气有限公司之盈利承
诺及补偿协议》及各方相关承诺，前述6名交易对手方所认购的12,499,996股限售流通股满足解锁条件，经
公司向深圳证券交易所申请，该部分限售股于2017年6月23日解除限售并上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，根据公司于2015年11月30日与黄建中、吕乃二、乐振武、王炯、吴永生、中谷投资签订的
《关于发行股份购买苏州德迈科电气有限公司100%股权协议》、《关于苏州德迈科电气有限公司之盈利承
诺及补偿协议》及各方相关承诺，前述6名交易对手方所认购的12,499,996股限售流通股满足解锁条件，经
公司向深圳证券交易所申请，该部分限售股于2017年6月23日解除限售并上市流通。
股份变动的过户情况
                                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
                                    本期解除限 本期增加
       股东名称     期初限售股数                             期末限售股数    限售原因            解除限售日期
                                     售股数       限售股数
                                                                                        2017 年 6 月 23 日，5,769,230 股
                                                                                        解除限售。本次解除限售后，公
黄建中                 23,076,923     1,869,230          0      21,207,693 非公开发行   司董事黄建中持有的本次解除
                                                                                        限售的 3,900,000 股作为“高管锁
                                                                                        定股”予以锁定。
                                                                                        2017 年 6 月 23 日，1,923,076 股
乐振武                  1,923,076     1,923,076          0              0 非公开发行
                                                                                        解除限售。
                                                                                        2017 年 6 月 23 日，1,923,076 股
吕乃二                  1,923,076     1,923,076          0              0 非公开发行
                                                                                        解除限售。
                                                                                        2017 年 6 月 23 日，384,615 股解
吴永生                  1,538,461      384,615           0       1,153,846 非公开发行
                                                                                        除限售。
                                                                                        2017 年 6 月 23 日，384,615 股解
王炯                    1,538,461      384,615           0       1,153,846 非公开发行
                                                                                        除限售。
山东威达集团有限                                                                        2019 年 6 月 23 日，25,395,152
                       25,395,152             0          0      25,395,152 非公开发行
公司                                                                                    股可解除限售。
上海中谷投资管理
                                                                                        2017 年 6 月 23 日，2,115,384 解
合伙企业（有限合        8,461,538     2,115,384                  6,346,154 非公开发行
                                                                                        除限售股。
伙）
山东威达机械股份
                                                                                        2019 年 6 月 23 日，2,107,481 股
有限公司－第 1 期       2,107,481             0                  2,107,481 非公开发行
                                                                                        可解除限售。
员工持股计划
合计                   65,964,168     8,599,996          0      57,364,172      --                     --
3、证券发行与上市情况
无。
                                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                  单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                            25,919
                                                           股东总数（如有）（参见注 8）
                              持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                               报告期内 持有有限售 持有无限售          质押或冻结情况
                                             报告期末持有的
     股东名称      股东性质      持股比例                      增减变动 条件的普通 条件的普通
                                               普通股数量                                            股份状态     数量
                                                                情况        股数量      股数量
山东威达集团
                境内非国有法人      25.07%       105,322,403               25,395,152   79,927,251 质押         45,600,000
有限公司
文登市昆嵛科
技开发有限公 境内非国有法人          5.96%        25,020,450                            25,020,450
司
黄建中          境内自然人           5.49%        23,076,923               21,207,693    1,869,230 质押          8,800,000
银丰证券投资
                其他                 3.48%        14,600,000 -2,953,901                 14,600,000
基金
刘国店          境内自然人           2.55%        10,731,296                            10,731,296
上海中谷投资
管理合伙企业 境内非国有法人          2.01%         8,461,538                6,346,154    2,115,384
（有限合伙）
中广核财务有
                国有法人             1.88%         7,913,836 -5,421,990                  7,913,836
限责任公司
交通银行股份
有限公司－长
信量化先锋混 其他                    1.52%         6,400,057 6,400,057                   6,400,057
合型证券投资
基金
中国工商银行
股份有限公司
－华商保本 1    其他                 1.33%         5,569,609                             5,569,609
号混合型证券
投资基金
朱爱华          境内自然人           1.11%         4,677,816 2,625,000                   4,677,816
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
                                 公司董事杨桂军、刘友财、李铁松和监事曹信平合计持有公司股东文登市昆嵛科技开发
上述股东关联关系或一致行动的
                                 有限公司 20.09%的股份。黄建中与上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）是一致行动
说明
                                 人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 露管理办法》中规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                           股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                  股份种类            数量
山东威达集团有限公司                                                 79,927,251 人民币普通股          79,927,251
文登市昆嵛科技开发有限公司                                           25,020,450 人民币普通股          25,020,450
银丰证券投资基金                                                     14,600,000 人民币普通股          14,600,000
刘国店                                                               10,731,296 人民币普通股          10,731,296
中广核财务有限责任公司                                                7,913,836 人民币普通股           7,913,836
交通银行股份有限公司－长信量
                                                                      6,400,057 人民币普通股           6,400,057
化先锋混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华
                                                                      5,569,609 人民币普通股           5,569,609
商保本 1 号混合型证券投资基金
朱爱华                                                                4,677,816 人民币普通股           4,677,816
中国建设银行股份有限公司－华
                                                                      4,518,300 人民币普通股           4,518,300
商双债丰利债券型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司                                          4,295,700 人民币普通股           4,295,700
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 公司董事杨桂军、刘友财、李铁松和监事曹信平合计持有公司股东文登市昆嵛科技开发
间，以及前 10 名无限售条件普通
                                 有限公司 20.09%的股份。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
  姓名     担任的职务   类型         日期                                     原因
王朝顺 财务负责人       解聘   2017 年 06 月 24 日 因个人原因，申请辞去公司财务负责人的职务。
                                                 经公司于 2017 年 6 月 24 日召开第七届董事会第九次临时会议审议，
姚华阳 财务负责人       聘任   2017 年 06 月 24 日 同意聘任姚华阳先生为公司财务负责人，任期自董事会审议通过之日
                                                 起至第七届董事会任期届满为止。
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                             山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东威达机械股份有限公司
                                       2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                  项目                   期末余额                                  期初余额
流动资产：
     货币资金                                       550,196,479.71                            492,085,942.09
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                        0.00
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                        60,966,023.70                             67,590,494.08
     应收账款                                       370,447,027.23                            365,794,643.96
     预付款项                                        69,207,385.87                             29,412,121.05
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                                                                           0.00
     应收股利                                                                                           0.00
     其他应收款                                      18,470,888.94                             19,752,700.28
     买入返售金融资产
     存货                                           516,283,654.02                            419,792,331.06
                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                          0.00
    其他流动资产                    117,341,216.87                        234,420,839.92
流动资产合计                       1,702,912,676.34                     1,628,849,072.44
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 10,000,000.00                         10,000,000.00
    持有至到期投资                             0.00                                 0.00
    长期应收款                                 0.00                                 0.00
    长期股权投资                     18,180,932.85                         22,554,248.49
    投资性房地产                               0.00                                 0.00
    固定资产                        659,775,511.93                        672,869,858.67
    在建工程                         38,807,865.14                         33,504,058.83
    工程物资                                   0.00                                 0.00
    固定资产清理                         23,769.46                           134,166.22
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        116,093,666.50                        120,217,150.62
    开发支出
    商誉                            246,967,250.56                        246,967,250.56
    长期待摊费用                       2,071,185.39                         2,856,843.51
    递延所得税资产                   23,430,803.74                         23,181,776.38
    其他非流动资产                     9,509,996.55                         9,509,996.55
非流动资产合计                     1,124,860,982.12                     1,141,795,349.83
资产总计                           2,827,773,658.46                     2,770,644,422.27
流动负债：
    短期借款                                   0.00                        30,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                               0.00                                 0.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         85,552,158.24                         97,769,546.57
                                  山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                 243,019,978.36                       185,419,404.51
    预收款项                  41,038,249.67                        33,458,619.63
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬              31,305,537.77                        29,555,199.20
    应交税费                  14,483,864.59                        29,667,852.62
    应付利息                           0.00                            45,976.29
    应付股利                           0.00                                 0.00
    其他应付款                71,363,871.73                        74,530,339.40
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债               0.00                                 0.00
    一年内到期的非流动负债             0.00                                 0.00
    其他流动负债                938,961.79                           938,961.79
流动负债合计                 487,702,622.15                       481,385,900.01
非流动负债：
    长期借款                           0.00                                 0.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                         0.00                                 0.00
    长期应付职工薪酬                   0.00                                 0.00
    专项应付款                         0.00                                 0.00
    预计负债                           0.00                                 0.00
    递延收益                  37,129,450.35                        39,602,710.29
    递延所得税负债               711,613.59                          981,894.50
    其他非流动负债                     0.00                                 0.00
非流动负债合计                37,841,063.94                        40,584,604.79
负债合计                     525,543,686.09                       521,970,504.80
所有者权益：
    股本                     420,098,419.00                       420,098,419.00
    其他权益工具                       0.00                                 0.00
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                           1,242,349,465.93                        1,242,349,465.93
    减：库存股                                                     0.00                                    0.00
    其他综合收益
    专项储备                                               3,018,806.42                            2,399,757.89
    盈余公积                                             83,792,535.65                           83,792,535.65
    一般风险准备
    未分配利润                                          548,024,809.49                          495,457,730.47
归属于母公司所有者权益合计                             2,297,284,036.49                        2,244,097,908.94
    少数股东权益                                           4,945,935.88                            4,576,008.53
所有者权益合计                                         2,302,229,972.37                        2,248,673,917.47
负债和所有者权益总计                                   2,827,773,658.46                        2,770,644,422.27
法定代表人：杨明燕                 主管会计工作负责人：姚华阳                       会计机构负责人：刘文波
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                            389,093,365.10                          272,837,354.28
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                               8,546,335.10                          25,640,376.03
    应收账款                                            216,353,684.35                          178,307,185.58
    预付款项                                             22,456,050.30                             2,881,807.34
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                          284,832,247.05                          262,022,267.46
    存货                                                 89,889,235.58                           85,803,262.75
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         81,993,698.25                          211,573,145.41
流动资产合计                                           1,093,164,615.73                        1,039,065,398.85
                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产                 10,000,000.00                         10,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                   1,164,221,539.59                     1,168,321,078.64
    投资性房地产
    固定资产                        120,634,033.19                        121,578,825.36
    在建工程                           5,704,551.35                         3,765,734.35
    工程物资
    固定资产清理                         22,054.46                           134,166.22
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         20,298,506.65                         20,711,636.71
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        487,734.74                           588,143.90
    递延所得税资产                     9,884,446.11                         9,409,759.86
    其他非流动资产                     9,509,996.55                         9,509,996.55
非流动资产合计                     1,340,762,862.64                     1,344,019,341.59
资产总计                           2,433,927,478.37                     2,383,084,740.44
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         54,339,158.24                         80,366,771.57
    应付账款                        107,758,346.46                         88,490,814.38
    预收款项                           6,173,473.57                         2,922,022.61
    应付职工薪酬                     13,131,894.34                         12,210,016.04
    应交税费                           3,017,899.71                         6,154,053.10
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         9,243,442.70                         9,308,716.00
    划分为持有待售的负债
                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                            522,561.18                             522,561.18
流动负债合计                          194,186,776.20                            199,974,954.88
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              14,935,346.14                          15,260,461.72
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                            14,935,346.14                          15,260,461.72
负债合计                              209,122,122.34                            215,235,416.60
所有者权益：
    股本                              420,098,419.00                            420,098,419.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         1,261,442,139.54                       1,261,442,139.54
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                742,203.31                             746,795.30
    盈余公积                              78,020,018.77                          78,020,018.77
    未分配利润                        464,502,575.41                            407,541,951.23
所有者权益合计                       2,224,805,356.03                       2,167,849,323.84
负债和所有者权益总计                 2,433,927,478.37                       2,383,084,740.44
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                           656,834,751.49                       491,812,994.74
    其中：营业收入                       656,834,751.49                       491,812,994.74
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           584,433,326.64                       451,784,621.67
    其中：营业成本                       466,672,613.15                       366,164,990.47
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                   10,886,604.22                         4,772,658.28
             销售费用                     17,759,443.39                        12,685,952.62
             管理费用                     77,722,329.18                        70,240,368.21
             财务费用                      6,989,318.80                        -7,849,978.90
             资产减值损失                  4,403,017.90                         5,770,630.99
    加：公允价值变动收益（损失以
                                                   0.00                                 0.00
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                          12,278,943.00                         9,577,584.41
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                           6,900,460.95                         5,995,546.05
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
         其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）        84,680,367.85                        49,605,957.48
    加：营业外收入                         9,174,001.84                         2,586,592.89
         其中：非流动资产处置利得           148,495.15                           151,474.09
    减：营业外支出                            42,295.99                          135,170.28
         其中：非流动资产处置损失             21,268.02                              719.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）    93,812,073.70                        52,057,380.09
    减：所得税费用                        16,916,162.19                         7,750,290.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）        76,895,911.51                        44,307,089.66
                                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    归属于母公司所有者的净利润                              77,772,984.16                        44,254,706.04
    少数股东损益                                              -877,072.65                           52,383.62
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            76,895,911.51                        44,307,089.66
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            77,772,984.16                        44,254,706.04
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              -877,072.65                           52,383.62
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.19                                 0.12
    （二）稀释每股收益                                               0.19                                 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨明燕                      主管会计工作负责人：姚华阳                    会计机构负责人：刘文波
                                                        山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                       264,430,788.88                         249,479,133.34
    减：营业成本                                   208,424,300.14                         201,581,899.75
         税金及附加                                  5,037,221.45                           2,670,680.03
         销售费用                                    5,255,754.65                           5,016,673.93
         管理费用                                   21,959,525.65                          27,364,924.07
         财务费用                                    4,784,649.63                          -4,752,879.58
         资产减值损失                                3,403,150.34                           4,061,019.73
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                                    66,178,721.62                          55,174,889.51
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                     6,900,460.95                           5,988,973.14
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                  81,744,908.64                          68,711,704.92
    加：营业外收入                                   4,244,861.65                           1,367,965.45
         其中：非流动资产处置利得                     129,296.07                               93,945.83
    减：营业外支出                                       8,962.49                              50,492.73
         其中：非流动资产处置损失                        6,075.73                                492.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                    85,980,807.80                          70,029,177.64
列）
    减：所得税费用                                   3,814,278.48                           2,592,900.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                  82,166,529.32                          67,436,276.75
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  82,166,529.32                          67,436,276.75
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                669,746,652.48                         482,357,553.85
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                               25,716,162.29                          26,839,730.39
     收到其他与经营活动有关的现金                 20,327,572.39                          20,508,212.76
                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                715,790,387.16                       529,705,497.00
     购买商品、接受劳务支付的现金   477,302,258.19                       328,121,616.06
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                    113,148,606.60                        87,611,087.18
金
     支付的各项税费                  69,524,820.62                        48,133,911.75
     支付其他与经营活动有关的现金    49,141,389.04                        71,763,607.69
经营活动现金流出小计                709,117,074.45                       535,630,222.68
经营活动产生的现金流量净额            6,673,312.71                        -5,924,725.68
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             270,000,000.00                       482,669,300.00
     取得投资收益收到的现金          16,493,542.36                        12,428,476.71
     处置固定资产、无形资产和其他
                                       308,566.09                           230,120.43
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金             0.00                                 0.00
投资活动现金流入小计                286,802,108.45                       495,327,897.14
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     25,736,230.69                        46,702,835.12
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 150,000,000.00                       470,545,791.68
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金             0.00                                 0.00
投资活动现金流出小计                175,736,230.69                       517,248,626.80
投资活动产生的现金流量净额          111,065,877.76                       -21,920,729.66
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金               1,247,000.00                       140,000,000.00
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                      1,247,000.00
收到的现金
                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金                                                                  10,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                          0.00                                   0.00
筹资活动现金流入小计                               1,247,000.00                         150,000,000.00
     偿还债务支付的现金                           30,000,000.00                           6,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  25,544,915.15                          21,291,999.48
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                         8,077,964.17
筹资活动现金流出小计                              55,544,915.15                          35,369,963.65
筹资活动产生的现金流量净额                       -54,297,915.15                         114,630,036.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  -5,330,737.70                           1,388,932.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      58,110,537.62                          88,173,513.70
     加：期初现金及现金等价物余额                492,085,942.09                         625,709,181.60
六、期末现金及现金等价物余额                     550,196,479.71                         713,882,695.30
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位：元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                283,402,753.00                         276,297,576.86
     收到的税费返还                                9,633,329.43                          14,566,298.07
     收到其他与经营活动有关的现金                 13,717,554.04                           9,196,557.87
经营活动现金流入小计                             306,753,636.47                         300,060,432.80
     购买商品、接受劳务支付的现金                196,816,537.33                         183,164,187.90
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  51,059,332.60                          46,580,033.67
金
     支付的各项税费                               14,622,858.34                          16,779,332.02
     支付其他与经营活动有关的现金                 43,660,497.95                          41,278,577.40
经营活动现金流出小计                             306,159,226.22                         287,802,130.99
经营活动产生的现金流量净额                          594,410.25                           12,258,301.81
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          270,000,000.00                         368,000,000.00
                                        山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得投资收益收到的现金          16,299,786.30                        11,516,421.92
    处置固定资产、无形资产和其他
                                      248,306.09                           200,000.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计               286,548,092.39                       379,716,421.92
    购建固定资产、无形资产和其他
                                     2,305,404.42                         4,413,721.67
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                 140,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                        368,000,000.00
投资活动现金流出小计               142,305,404.42                       372,413,721.67
投资活动产生的现金流量净额         144,242,687.97                         7,302,700.25
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                  140,000,000.00
    取得借款收到的现金                                                   10,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                    150,000,000.00
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    25,205,905.14                        21,291,999.48
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                          8,077,964.17
筹资活动现金流出小计                25,205,905.14                        29,369,963.65
筹资活动产生的现金流量净额         -25,205,905.14                       120,630,036.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                    -3,375,182.26
影响
五、现金及现金等价物净增加额       116,256,010.82                       140,191,038.41
    加：期初现金及现金等价物余额   272,837,354.28                       348,152,433.49
六、期末现金及现金等价物余额       389,093,365.10                       488,343,471.90
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                              单位：元
                                                                            山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                    其他权益工具                                                                        少数股
                                                 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                     股本     优先 永续                                                                            东权益
                                          其他    积        存股   合收益     备       积      险准备    利润                 计
                              股    债
                     420,09                      1,242,3                                                                    2,248,6
                                                                             2,399,7 83,792,            495,457 4,576,0
一、上年期末余额 8,419.                          49,465.                                                                    73,917.
                                                                              57.89 535.65              ,730.47     08.53
                        00                             93
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     420,09                      1,242,3                                                                    2,248,6
                                                                             2,399,7 83,792,            495,457 4,576,0
二、本年期初余额 8,419.                          49,465.                                                                    73,917.
                                                                              57.89 535.65              ,730.47     08.53
                        00                             93
三、本期增减变动
                                                                            619,048                     52,567, 369,927 53,556,
金额（减少以“－”
                                                                                .53                      079.02       .35 054.90
号填列）
（一）综合收益总                                                                                        77,772, -877,07 76,895,
额                                                                                                       984.16      2.65 911.51
（二）所有者投入                                                                                                   1,247,0 1,247,0
和减少资本                                                                                                          00.00     00.00
1．股东投入的普                                                                                                    1,247,0 1,247,0
通股                                                                                                                00.00     00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                        -25,205,            -25,205,
（三）利润分配
                                                                                                         905.14              905.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
                                                                             山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．对所有者（或                                                                                          -25,205,            -25,205,
股东）的分配                                                                                              905.14              905.14
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                             619,048                                         619,048
（五）专项储备
                                                                                  .53                                             .53
                                                                              3,258,7                                        3,258,7
1．本期提取
                                                                               44.48                                           44.48
                                                                              2,639,6                                        2,639,6
2．本期使用
                                                                               95.95                                           95.95
（六）其他
                    420,09                      1,242,3                                                                      2,302,2
                                                                              3,018,8 83,792,            548,024 4,945,9
四、本期期末余额 8,419.                         49,465.                                                                      29,972.
                                                                               06.42 535.65              ,809.49     35.88
                       00                              93
上年金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                       上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
       项目                   其他权益工具                                                                          少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                    股本                                                                                            东权益
                             优先 永续                                                                                         计
                                         其他     积        存股   合收益      备       积      险准备    利润
                             股    债
                    354,13                                                                                                   1,634,2
                                                799,301            391,756 943,193 67,973,               411,546
一、上年期末余额 4,251.                                                                                                      91,384.
                                                ,932.76                .00        .46 442.80             ,808.77
                       00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控                               9,651,2                      866,308 5,772,5              11,198,            27,488,
制下企业合并                                      90.00                           .51   16.88             676.28              791.67
                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           其他
                   354,13                                                                 1,661,7
                            808,953   391,756 1,809,5 73,745,          422,745
二、本年期初余额 4,251.                                                                   80,176.
                            ,222.76       .00     01.97 959.68         ,485.05
                      00
三、本期增减变动 65,964
                            433,396   -391,75 590,255 10,046,          72,712, 4,576,0 586,893
金额（减少以“－” ,168.0
                            ,243.17      6.00       .92 575.97          245.42     08.53 ,741.01
号填列）
（一）综合收益总                      -391,75                          103,975 -255,44 103,328
额                                       6.00                          ,998.65      3.36 ,799.29
                   65,964
（二）所有者投入            433,396                                               4,831,4 504,191
                   ,168.0
和减少资本                  ,243.17                                                51.89 ,863.06
                   65,964
1．股东投入的普             433,396                                               4,831,4 504,191
                   ,168.0
通股                        ,243.17                                                51.89 ,863.06
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                        10,046,        -31,263,          -21,217,
（三）利润分配
                                                         575.97         753.23            177.26
                                                        10,046,        -10,046,
1．提取盈余公积
                                                         575.97         575.97
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                        -21,217,          -21,217,
股东）的分配                                                            177.26            177.26
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                               山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                               590,255                                       590,255
（五）专项储备
                                                                                      .92                                         .92
                                                                                  11,471,                                     11,471,
1．本期提取
                                                                                  575.62                                      575.62
                                                                                10,881,                                       10,881,
2．本期使用
                                                                                  319.70                                      319.70
（六）其他
                     420,09                        1,242,3                                                                    2,248,6
                                                                                2,399,7 83,792,          495,457 4,576,0
四、本期期末余额 8,419.                            49,465.                                                                    73,917.
                                                                                   57.89 535.65          ,730.47     08.53
                         00                            93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                           专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股         收益                          利润      益合计
                     420,098,                            1,261,442                          746,795.3 78,020,01 407,541 2,167,849
一、上年期末余额
                      419.00                                 ,139.54                               0      8.77 ,951.23        ,323.84
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     420,098,                            1,261,442                          746,795.3 78,020,01 407,541 2,167,849
二、本年期初余额
                      419.00                                 ,139.54                               0      8.77 ,951.23        ,323.84
三、本期增减变动
                                                                                                                56,960, 56,956,03
金额（减少以“－”                                                                          -4,591.99
                                                                                                                   624.18       2.19
号填列）
（一）综合收益总                                                                                                82,166, 82,166,52
额                                                                                                                 529.32       9.32
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                                                              -25,205, -25,205,9
（三）利润分配
                                                                                                               905.14      05.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                               -25,205, -25,205,9
股东）的分配                                                                                                   905.14      05.14
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                            -4,591.99                     -4,591.99
                                                                                          1,616,067                     1,616,067
1．本期提取
                                                                                                .19                           .19
                                                                                          1,620,659                     1,620,659
2．本期使用
                                                                                                .18                           .18
（六）其他
                    420,098,                          1,261,442                           742,203.3 78,020,01 464,502 2,224,805
四、本期期末余额
                     419.00                             ,139.54                                  1      8.77 ,575.41      ,356.03
上年金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                            专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润      益合计
                    354,134,                          799,282,1              391,756.0 187,216.1 67,973,44 338,339 1,560,308
一、上年期末余额
                     251.00                              43.00                        0          7      2.80 ,944.75      ,753.72
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                            山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           其他
                     354,134,   799,282,1     391,756.0 187,216.1 67,973,44 338,339 1,560,308
二、本年期初余额
                      251.00       43.00             0           7         2.80 ,944.75       ,753.72
三、本期增减变动
                     65,964,1   462,159,9     -391,756. 559,579.1 10,046,57 69,202, 607,540,5
金额（减少以“－”
                       68.00       96.54            00           3         5.97    006.48      70.12
号填列）
（一）综合收益总                              -391,756.                           100,465 100,074,0
额                                                  00                            ,759.71      03.71
（二）所有者投入 65,964,1       462,159,9                                                   528,124,1
和减少资本             68.00       96.54                                                       64.54
1．股东投入的普 65,964,1        462,159,9                                                   528,124,1
通股                   68.00       96.54                                                       64.54
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                      10,046,57 -31,263, -21,217,1
（三）利润分配
                                                                           5.97    753.23      77.26
                                                                      10,046,57 -10,046,
1．提取盈余公积
                                                                           5.97    575.97
2．对所有者（或                                                                   -21,217, -21,217,1
股东）的分配                                                                       177.26      77.26
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                          559,579.1                         559,579.1
（五）专项储备
                                                                 3
                                                          4,681,397                         4,681,397
1．本期提取
                                                                .28                               .28
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                             4,121,818                    4,121,818
2．本期使用
                                                                                   .15                          .15
（六）其他
                   420,098,                     1,261,442                    746,795.3 78,020,01 407,541 2,167,849
四、本期期末余额
                    419.00                         ,139.54                          0      8.77 ,951.23     ,323.84
三、公司基本情况
     山东威达机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”, 在包含子公司时统称“本集团”）是1998
年5月28日经山东省人民政府鲁政股字（1998）25号批准证书批准，由文登市威达机械有限公司(2009
年名称变更为山东威达集团有限公司)、文登市昆嵛科技开发有限公司、文登市苘山福利塑料厂、文
登市苘山房地产开发有限公司、山东威达机床工具集团总公司职工持股会等共同发起设立的股份有限
公司。公司于1998年7月8日在山东省工商行政管理局注册登记成立，注册资本4000万元。
    根据公司2003年度股东大会决议和修改后章程的规定，2004年2月公司以未分配利润转增注册资
本，增加股本2000万元，转增后的注册资本为人民币6000万元。
    2004年7月根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]106号文批准，公司向社会公开发行股
票3000万股并在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后公司的注册资本为人民币9000万元。
    2005年10月28日公司股东会决议通过《山东威达机械股份有限公司股权分置改革方案》，方案于
2005年11月14日正式实施完毕。根据股权分置方案和2005年9月15日签订的《股权转让协议》,公司股
东文登市昆嵛科技开发有限公司转让其持有的公司股票843万股给苘山房地产开发有限公司141万股、
孙振江321万股、刘国店381万股，股权转让完成后公司非流通股（除文登市昆嵛科技开发有限公司）
向现有流通股股东每10股送2.5股（文登市威达机械有限公司代文登市昆嵛科技开发有限公司送股）。
    根据2005年度股东大会决议，公司以2005期末总股本9000万股为基数，以资本公积向全体股东每
10股送5股，每股面值1元，增加股本4500万元，增资完成后公司股本为13500万股。
    根据2010年度股东大会决议，公司以2010期末总股本13500万股为基数，向全体股东每10股派送3
股，每股面值1元，变更后公司股本为17550万股。
    根据2012年度股东大会决议，公司以2012期末总股本17550万股为基数，向全体股东每10股转增3
股，每股面值1元，变更后公司股本为22815万股。
     根据公司2013年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]386号”文
《关于核准山东威达机械股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行股票不超过
16,500 万 股 ， 公 司 非 公 开 发 行 股 票 125,984,251.00 股 ， 每 股 面 值 1 元 ， 此 次 增 发 认 缴 注 册 资 本
125,984,251.00元，本公司于2014年8月14日在山东省工商行政管理局进行变更登记，至此本公司股本
增至354,134,251.00元。
     根据本公司2015年11月17日第六届董事会第二十八次会议、2015年12月8日2015年第一次临时股
东大会决议和修改后的章程规定，并于2016年3月8日经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】462
号《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，
本公司申请通过向黄建中、上海中谷投资管理合伙企业(有限合伙)、吕乃二、乐振武、吴永生、王炯
等6位投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票38,461,535股购买其持有的苏州德迈科电气有限公
司100%股权，向山东威达集团有限公司非公开发行人民币普通股（A股）股票12,750,263股购买其持
有的威海威达精密铸造有限公司（以下简称“威达精密铸造”）100%股权，向威达集团、国金山东威达
                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1号定向资产管理计划非公开发行人民币普通股（A股）股票14,752,370股募集配套资金，每股面值1
元，本公司本次申请增加注册资本人民币65,964,168.00元，本公司于2016年8月26日在山东省工商行政
管理局进行变更登记，变更后的注册资本为人民币420,098,419.00元。
    截止2017年06月30日的工商登记信息如下：
    注册地址：山东省威海市临港经济技术开发区苘山镇中韩路2号。
    法定代表人：杨明燕。
    注册资本：人民币420,098,419.00元。
    统一社会信用代码：91371000706233420G。
     公司属于机械制造行业，主要产品为孔雀牌钻夹头。公司经营范围：钻夹头及配件、粉末冶金制
品、精密铸造制品、机床及附件、电动工具及配件、锯片、带锯条、电子开关、自动化设备、环保设
备及仪器仪表、汽车转向螺杆、螺母、总成的研发、设计、生产、销售；金属铸、锻加工；家用电器、
五金交电、机械电子设备的销售；环境监测、技术检测、专业设计服务；资格证书范围内的进出口业
务。
    公司的控股股东为山东威达集团有限公司，持有公司25.07%股份，公司实际控制人为杨桂模先生。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事
项，主持企业的生产经营管理工作。
    本公司的职能管理部门包括人力资源部、审计部、财务部、销售处、国际市场开发部、开发部、
质量保证部、设备处、供应处、生产部等。
    本财务报告于2017年8月26日由本公司董事会批准报出。
    本集团合并财务报表范围包括9家二级子公司、7家三级子公司。二级子公司分别为山东威达销售
有限公司、上海拜骋电器有限公司、山东威达粉末冶金有限公司、山东威达锯业有限公司、济南第一
机床有限公司、上海威达环保工程有限公司、北京威达智能科技有限公司、威海威达精密铸造有限公
司、苏州德迈科电气有限公司；三级子公司为济南一机锐岭自动化工程有限公司、上海德迈科电气控
制工程有限公司、威海德迈科智能设备有限公司、上海慧桥电气设备成套有限公司、合肥瑞石测控工
程技术有限公司、杭州施先电气有限公司、苏州德迈科电机技术有限公司。
    上海威达环保工程有限公司、北京威达智能科技有限公司目前还未开展业务。
    详见“本附注八、合并范围的变更” 、“本附注九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续经营
    本公司对自报告期末起12 月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，
包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资
产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
    本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
 量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承
 担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过
 多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取
 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
 方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
 值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本
 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和
被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财
务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避
免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股
权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综
合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
   （1）外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
    （2）外币财务报表的折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
   （1） 金融资产
     1）金融资产分类、确认依据和计量方法
    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交
易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组
合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将
只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在
确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合
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工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括交易性金融资产。对此类金融资产，采用公允价值
进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值
变动损益。
    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减
值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利
率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其
他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在
活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计
入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产
形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，
原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率
法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益
计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
    2）金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融
资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控
制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期
损益。
    3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)
现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失
的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
     （2）金融负债
       1）金融负债分类、确认依据和计量方法
    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
     其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
       2）金融负债终止确认条件
    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部
或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融
负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
      3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    本集团期末以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够
取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资
产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团
优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价
值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准           将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                    坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
                                                             山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年）                                             5.00%                               5.00%
1－2 年                                                        10.00%                              10.00%
2－3 年                                                        30.00%                              30.00%
3－4 年                                                        80.00%                              80.00%
4－5 年                                                       100.00%                             100.00%
5 年以上                                                      100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由         单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
     库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
13、长期股权投资
     本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
     对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
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在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合
并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初
始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
   通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，按照原持有的
股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的
股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融
资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如
有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结
合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
   本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但
是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资
产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，
本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如
下：
（2）折旧方法
           类别              折旧方法            折旧年限               残值率                年折旧率
房屋建筑物             年限平均法          35                   3                     2.77
机器设备               年限平均法          10                   3                     9.70
办公设备               年限平均法          5                    0-3                   19.40-20.00
运输设备               年限平均法          6                    3                     16.17
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
16、在建工程
    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17、借款费用
    发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
    本集团对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被
购买方资产进行初始确认时，满足以下条件之一的，按公允价值确认为无形资产：（1）源于合同性
权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和
负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按
预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按
其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
19、长期资产减值
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，
公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为
基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资
产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和
最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减
值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
    本集团的长期待摊费用包括房屋维修改造费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际
发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司
存在设定受益计划，应说明具体会计处理方法。
（3）辞退福利的会计处理方法
    辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿所提供的辞退福利时产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
22、预计负债
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
      集团的营业收入主要包括销售商品收入。
      （1）收入确认政策如下：
    销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商
品收入的实现。
     （2）销售商品收入确认具体政策：
    本公司国内销售商品收入确认的具体方法为客户提取货物并且风险转移后确认，出口商品收入确
认的具体方法为在海关办理申报报关后确认。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
      与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
      与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
      本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
27、其他重要的会计政策和会计估计
     编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资
产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的
关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确
认。
       下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
       （1）应收款项减值
    本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情
況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现
大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等
事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确
认的减值损失予以转回。
       （2）存货减值准备
    本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本
集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及
相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相
应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债
表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准
备的调整将影响估计变更当期的损益。
       （3）固定资产减值准备的会计估计
    本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定
资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，
其计算需要采用会计估计。
    如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
    如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值
准备。
       （4）递延所得税资产确认的会计估计
       递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转
回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得
税的重要调整。
     （5）固定资产、无形资产的可使用年限
    本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命
是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以
往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用   □不适用
    财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财
会〔2017〕15 号），对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订，要求自 2017 年 6 月 12 日起在
所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
    公司于 2017 年 8 月 26 日召开第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议，分别审议并通
过了《关于会计政策变更的议案》，同意按照《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》
的要求，自 2017 年 6 月 12 日开始执行上述会计政策，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用
法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日之间新增的政府补助根据上述会计准则进行调整。该会
计政策变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
    本次会计政策变更不会对公司以前年度及 2017 年半年度财务报告的资产总额、负债总额、净资产、
净利润、股东权益产生重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                        计税依据                          税率
增值税                                    应纳增值税额       6%、17%、公司主要产品出口享受 15%的出口退税
城市维护建设税                            应交流转税额       5%、7%
企业所得税                                应纳税所得额       15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                       所得税税率
本公司                                                     15%
济南第一机床有限公司                                       15%
山东威达销售有限公司                                       25%
                                                  山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东威达粉末冶金有限公司                   15%
山东威达锯业有限公司                       25%
上海拜骋电器有限公司                       15%
威海威达精密铸造有限公司                   25%
苏州德迈科电气有限公司                     15%
上海德迈科电气控制工程有限公司             15%
上海慧桥电气设备成套有限公司               25%
合肥瑞石测控工程技术有限公司               15%
杭州施先电气有限公司                       25%
苏州德迈科电机技术有限公司                 25%
济南一机锐岭自动化工程有限公司             25%
2、税收优惠
    公司于2008年12月5日取得高新技术企业资格（证书编号：GR200837000398），享受15%的优惠
税率。公司分别于2011年、2014年通过高新技术企业复审，继续享受15%的优惠税率，有效期3年，
到期日为2017年10月31日。
   公司子公司上海拜骋电器有限公司于2016年11月24日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201631000116），享受15%的优惠税率，有效期3年。
   公司子公司济南第一机床有限公司于2014年10月31日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201437000550），享受15%的优惠税率，有效期3年。
   公司子公司山东威达粉末冶金有限公司于2015年12月10日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201537000097），享受15%的优惠税率，有效期3年。
   公司子公司苏州德迈科电气有限公司于2014年9月2 日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201432001115），享受15%的优惠税率，有效期3年。
    公司子公司上海徳迈科电气控制工程有限公司于2015年8月19日取得高新技术企业资格（证书编
号：GR201531000174），享受15%的优惠税率，有效期3年。
   公司子公司合肥瑞石测控工程技术有限公司于2014年7月2日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201434000331），享受15%的优惠税率，有效期3年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                      单位： 元
               项目                    期末余额                          期初余额
                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
库存现金                                               1,656,872.71                            915,840.25
银行存款                                             538,821,707.00                         480,547,044.42
其他货币资金                                           9,717,900.00                          10,623,057.42
合计                                                 550,196,479.71                         492,085,942.09
其他说明
注：期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
合计                                                                                                  0.00
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
银行承兑票据                                          58,588,023.70                          67,529,849.08
商业承兑票据                                           2,378,000.00                              60,645.00
合计                                                  60,966,023.70                          67,590,494.08
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                           项目                                       期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                    项目              期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑票据                                          64,515,104.70                                   0.00
合计                                                  64,515,104.70                                   0.00
                                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                          单位： 元
                             项目                                                      期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额          比例    金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                     410,188,              39,741,2             370,447,0 403,270              37,476,26                 365,794,64
独计提坏账准备的                100.00%                 9.69%                        100.00%                     9.29%
                      305.11                  77.88                27.23 ,906.77                      2.81                     3.96
应收账款
                     410,188,              39,741,2             370,447,0 403,270              37,476,26                 365,794,64
合计                            100.00%                 9.69%                        100.00%                     9.29%
                      305.11                  77.88                27.23 ,906.77                      2.81                     3.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
              账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       356,600,290.42                       17,829,641.62                            5.00%
1 年以内小计                                   356,600,290.42                       17,829,641.62                            5.00%
1至2年                                             16,399,815.83                     1,639,981.59                           10.00%
2至3年                                             21,709,819.31                     6,512,945.79                           30.00%
3至4年                                              8,598,353.27                     6,878,682.60                           80.00%
4至5年                                              2,801,404.84                     2,801,404.84                          100.00%
5 年以上                                            4,078,621.44                     4,078,621.44                          100.00%
合计                                           410,188,305.11                       39,741,277.88
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,265,015.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                          收回或转回金额                           收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
     单位名称           应收账款性质          核销金额          核销原因       履行的核销程序
                                                                                                        易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额164,087,835.16 元，占应收账款期末余额合计
数的比例40.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额8,204,391.75 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                               单位： 元
                                            期末余额                                    期初余额
           账龄
                                    金额                 比例                  金额                     比例
1 年以内                            49,958,898.07               72.19%          15,735,784.66                   53.50%
1至2年                               8,295,938.45               11.99%           3,275,454.46                   11.14%
2至3年                               8,486,346.77               12.26%           8,206,349.52                   27.90%
                                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 年以上                           2,466,202.58              3.56%          2,194,532.41                    7.46%
合计                              69,207,385.87      --                    29,412,121.05            --
    注：预付账款期末较期初余额增加39,795,264.82元，增幅为135.30%，主要系购买材料及设备预付款增
加所致。
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额35,429,101.61元，占预付款项期末余额合计数
的比例51.19%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                          单位： 元
                  项目                            期末余额                             期初余额
合计                                                                                                          0.00
（2）重要逾期利息
                                                                                           是否发生减值及其判断
       借款单位                 期末余额          逾期时间              逾期原因
                                                                                                   依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                          单位： 元
           项目(或被投资单位)                     期末余额                             期初余额
合计                                                                                                          0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                          单位： 元
                                                                                           是否发生减值及其判断
 项目(或被投资单位)             期末余额            账龄              未收回的原因
                                                                                                   依据
其他说明：
                                                                           山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                      金额       比例       金额                            金额      比例       金额        计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     20,387,3              1,916,47              18,470,88 21,756,             2,003,399                 19,752,700.
合计提坏账准备的                100.00%                  9.40%                       100.00%                     9.21%
                       60.30                   1.36                   8.94 100.02                      .74
其他应收款
                     20,387,3              1,916,47              18,470,88 21,756,             2,003,399                 19,752,700.
合计                            100.00%                  9.40%                       100.00%                     9.21%
                       60.30                   1.36                   8.94 100.02                      .74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                           计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           17,747,236.19                      881,051.20                              5.00%
1 年以内小计                                       17,747,236.19                      881,051.20                              5.00%
1至2年                                                588,873.62                       58,887.36                            10.00%
2至3年                                              1,480,928.08                      444,278.42                            30.00%
3至4年                                                190,340.10                      152,272.07                            80.00%
4至5年                                                143,732.50                      143,732.50                           100.00%
5 年以上                                              236,249.81                      236,249.81                           100.00%
合计                                               20,387,360.30                     1,916,471.36
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-86,928.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                   单位： 元
                  单位名称                            转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                             项目                                                        核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                        款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质            核销金额           核销原因          履行的核销程序
                                                                                                               易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                             期末账面余额                            期初账面余额
应收出口退税                                                          5,767,780.63                             10,763,597.80
单位往来款                                                            2,894,340.81                              2,830,706.68
保证金、押金等                                                        3,645,113.73                              2,198,817.03
备用金                                                                2,746,475.22                              1,445,756.82
项目咨询费                                                            1,425,000.00                              1,425,000.00
其他                                                                  3,908,649.91                              3,092,221.69
合计                                                                 20,387,360.30                             21,756,100.02
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
          单位名称                  款项的性质         期末余额          账龄                           坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
应收出口退税                 出口退税                   5,767,780.63 1 年以内                  28.29%            288,389.03
上海邮航国际货运有限公司 保证金                         1,230,520.59 1 年以内                   6.04%             61,526.03
章丘市住房和城乡建设管理
                             保证金                     1,151,585.00 2-3 年                     5.65%            345,475.50
委员会
                                                                           山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
威海第二热电集团有限公司 供暖费                           1,000,000.00 1 年以内                      4.90%            50,000.00
许国华                      项目咨询费                    1,425,000.00 1 年以内                      6.99%            71,250.00
合计                                 --                  10,574,886.22      --                      51.87%           816,640.56
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                          预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称                 期末余额                  期末账龄
                                                                                                                 及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                      单位： 元
                                      期末余额                                                   期初余额
       项目
                     账面余额         跌价准备              账面价值         账面余额            跌价准备          账面价值
原材料              224,725,140.91   32,368,303.33        192,356,837.58    187,847,075.11       32,482,430.81   155,364,644.30
在产品              165,987,791.72         218,523.90     165,769,267.82    120,259,645.01         218,523.90    120,041,121.11
库存商品            169,132,594.35   16,587,076.84        152,545,517.51    154,093,798.99       16,476,026.20   137,617,772.79
周转材料              7,391,848.89        1,925,081.25      5,466,767.64      8,630,383.91        2,135,256.72     6,495,127.19
委托加工物资           145,263.47                             145,263.47          273,665.67                         273,665.67
合计                567,382,639.34   51,098,985.32        516,283,654.02    471,104,568.69       51,312,237.63   419,792,331.06
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                      单位： 元
                                               本期增加金额                          本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                      期末余额
                                           计提               其他          转回或转销             其他
                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
原材料                 32,482,430.81    283,791.55                        397,919.03                      32,368,303.33
在产品                   218,523.90                                                                         218,523.90
库存商品               16,476,026.20   1,801,975.15                     1,690,924.51                      16,587,076.84
周转材料                2,135,256.72    139,164.51                        349,339.98                       1,925,081.25
合计                   51,312,237.63   2,224,931.21                     2,438,183.52                      51,098,985.32
               项目                       确定可变现净值的具体依据                      本年转回或转销原因
              原材料          存在材料积压，可变现净值低于存货成本                             耗用
              在产品          存在产品积压，可变现净值低于存货成本                             耗用
             库存商品         存在产品积压，可变现净值低于存货成本                             销售
             周转材料         存在材料积压，可变现净值低于存货成本                             耗用
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                              单位： 元
                             项目                                                      金额
其他说明：
11、一年内到期的非流动资产
                                                                                                              单位： 元
                 项目                                 期末余额                                期初余额
合计                                                                                                               0.00
其他说明：
12、其他流动资产
                                                                                                              单位： 元
                 项目                                 期末余额                                期初余额
理财产品                                                          90,000,000.00                          210,131,506.85
留抵进项税、所得税                                                27,341,216.87                           24,289,333.07
合计                                                             117,341,216.87                          234,420,839.92
其他说明：
                                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
13、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                               单位： 元
                                                 期末余额                                             期初余额
           项目
                                 账面余额        减值准备         账面价值         账面余额          减值准备            账面价值
可供出售权益工具：              10,000,000.00                    10,000,000.00     10,000,000.00                         10,000,000.00
    按成本计量的                10,000,000.00                    10,000,000.00     10,000,000.00                         10,000,000.00
合计                            10,000,000.00                    10,000,000.00     10,000,000.00                         10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                                合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                               单位： 元
                                 账面余额                                         减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                                    本期现金
                                                                                                                单位持股
   位           期初         本期增加 本期减少      期末         期初     本期增加 本期减少           期末                      红利
                                                                                                                  比例
威海市大
有正颐创 10,000,000                              10,000,000
                                                                                                                  11.11%
业投资有               .00                                 .00
限公司
            10,000,000                           10,000,000
合计                                                                                                               --
                       .00                                 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具        可供出售债务工具                                                合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                               单位： 元
可供出售权益工                                              公允价值相对于       持续下跌时间
                         投资成本        期末公允价值                                              已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                               成本的下跌幅度         （个月）
其他说明
                                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                     单位： 元
                                        期末余额                                               期初余额
    项目
                      账面余额          减值准备         账面价值          账面余额            减值准备          账面价值
合计                                                              0.00                                                     0.00
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                     单位： 元
         债券项目                面值                    票面利率                  实际利率                  到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
15、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                     单位： 元
                                   期末余额                                        期初余额
    项目                                                                                                     折现率区间
                      账面余额     坏账准备         账面价值      账面余额         坏账准备       账面价值
合计                                                      0.00                                            0.00        --
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
16、长期股权投资
                                                                                                                     单位： 元
                                                       本期增减变动
被投资单                                 权益法下                        宣告发放                                    减值准备
           期初余额                                 其他综合 其他权益               计提减值              期末余额
   位                 追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                期末余额
                                                    收益调整     变动                 准备
                                          资损益                          或利润
一、合营企业
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东威达
           22,554,24                      6,900,460                  11,000,00         273,776.5 18,180,93
雷姆机械
                 8.49                           .95                        0.00               9       2.85
有限公司
           22,554,24                      6,900,460                  11,000,00         273,776.5 18,180,93
小计
                 8.49                           .95                        0.00               9       2.85
二、联营企业
           22,554,24                      6,900,460                  11,000,00         273,776.5 18,180,93
合计
                 8.49                           .95                        0.00               9       2.85
其他说明
17、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                             单位： 元
       项目             房屋建筑物            机器设备          运输设备          办公设备              合计
一、账面原值：
  1.期初余额             496,991,984.48       443,001,562.28     19,345,034.71     22,091,471.74     981,430,053.21
  2.本期增加金额            392,200.00          10,762,981.25      371,589.74        637,854.96       12,164,625.95
     （1）购置              392,200.00           4,740,807.58      371,589.74        637,854.96         6,142,452.28
     （2）在建工程
                                                 6,022,173.67                                           6,022,173.67
转入
     （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额                                  348,507.37        68,800.00        411,078.50          828,385.87
     （1）处置或报
                                                  348,507.37        68,800.00        411,078.50          828,385.87
废
  4.期末余额             497,384,184.48       453,416,036.16     19,647,824.45     22,318,248.20     992,766,293.29
二、累计折旧
  1.期初余额              51,509,791.67       232,336,727.55     10,879,207.10     12,003,178.51     306,728,904.83
  2.本期增加金额           6,494,837.36         16,597,003.90     1,176,155.18       910,438.53       25,178,434.97
     （1）计提             6,494,837.36         16,597,003.90     1,176,155.18       910,438.53       25,178,434.97
  3.本期减少金额                                  297,932.18        61,920.00        387,995.97          747,848.15
     （1）处置或报                                297,932.18        61,920.00        387,995.97          747,848.15
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
废
  4.期末余额              58,004,629.03   248,635,799.27         11,993,442.28      12,525,621.07     331,159,491.65
三、减值准备
  1.期初余额                                1,831,289.71                                                1,831,289.71
  2.本期增加金额
     （1）计提
  3.本期减少金额
     （1）处置或报
废
  4.期末余额                                1,831,289.71                                                1,831,289.71
四、账面价值
  1.期末账面价值         439,379,555.45   202,948,947.18          7,654,382.17       9,792,627.13     659,775,511.93
  2.期初账面价值         445,482,192.81   208,833,545.02          8,465,827.61      10,088,293.23     672,869,858.67
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
       项目              账面原值         累计折旧              减值准备           账面价值             备注
机器设备                   9,449,155.88     7,689,982.91           587,878.58        1,171,294.39
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
           项目               账面原值               累计折旧                减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                  期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                           单位： 元
                  项目                               账面价值                           未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                                      180,400,328.93 正在办理
                                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                              单位： 元
                                            期末余额                                                  期初余额
          项目
                       账面余额             减值准备           账面价值               账面余额        减值准备          账面价值
在安装机器设备         26,118,758.22                           26,118,758.22          23,768,767.63                     23,768,767.63
苏州厂区工程            6,991,179.50                            6,991,179.50           5,976,180.78                      5,976,180.78
威海南海新区项
                        3,759,110.42                            3,759,110.42           3,759,110.42                      3,759,110.42
目
职工公寓                1,938,817.00                            1,938,817.00
合计                   38,807,865.14                           38,807,865.14          33,504,058.83                     33,504,058.83
（2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                              单位： 元
                                            本期转                         工程累                         其中：本
                                                      本期其                                     利息资              本期利
 项目名               期初余     本期增     入固定              期末余     计投入       工程进            期利息               资金来
             预算数                                   他减少                                     本化累              息资本
     称                 额       加金额     资产金                额       占预算         度              资本化                 源
                                                       金额                                      计金额               化率
                                              额                            比例                           金额
在安装
                      23,768,7 8,372,16 6,022,17                26,118,7
机器设                                                                                                                          其他
                        67.63        4.26      3.67               58.22
备
                                                                                                                               募集资
苏州厂                5,976,18 1,014,99                         6,991,17
                                                                                                                              金、自有
区工程                   0.78        8.72                           9.50
                                                                                                                                资金
威海南                                                                                                                          其他
                      3,759,11                                  3,759,11
海新区
                         0.42                                       0.42
项目
职工公                           1,938,81                       1,938,81                                                        其他
寓                                   7.00                           7.00
                      33,504,0 11,325,9 6,022,17                38,807,8
合计                                                                           --          --                                    --
                        58.83      79.98       3.67               65.14
（3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                              单位： 元
                                                                        山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                              本期计提金额                               计提原因
其他说明
19、工程物资
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                 期初余额
合计                                                                         0.00                                   0.00
其他说明：
20、固定资产清理
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                 期初余额
待处理车辆                                                              23,769.46                           134,166.22
合计                                                                    23,769.46                           134,166.22
其他说明：
21、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                              单位： 元
       项目      土地使用权      专利权        非专利技术        软件           商标权        其他           合计
一、账面原值
  1.期初余额    115,277,360.90 13,081,756.16                8,669,102.10       3,537,690.00   179,100.00 140,745,009.16
2.本期增加金
                                                                 63,247.86                                    63,247.86
额
（1）购置                                                        63,247.86                                    63,247.86
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
  3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额      115,277,360.90 13,081,756.16                8,732,349.96       3,537,690.00   179,100.00 140,808,257.02
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、累计摊销
1.期初余额       9,546,085.62   5,575,934.90           3,911,162.02   1,415,076.00     79,600.00 20,527,858.54
2.本期增加金
                 1,168,341.55   1,716,330.73           1,095,325.20    176,884.50      29,850.00   4,186,731.98
额
（1）计提        1,168,341.55   1,716,330.73           1,095,325.20    176,884.50      29,850.00   4,186,731.98
3.本期减少金
额
  （1）处置
4.期末余额      10,714,427.17   7,292,265.63           5,006,487.22   1,591,960.50    109,450.00 24,714,590.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
               104,562,933.73   5,789,490.53           3,725,862.74   1,945,729.50     69,650.00 116,093,666.50
值
2.期初账面价
               105,731,275.28   7,505,821.26           4,757,940.08   2,122,614.00     99,500.00 120,217,150.62
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                      单位： 元
                 项目                            账面价值                        未办妥产权证书的原因
其他说明：
                                                                           山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称或形成商誉
                                    期初余额                 本期增加                     本期减少             期末余额
            的事项
上海拜骋电器有限公司                    3,332,639.48                                                           3,332,639.48
苏州德迈科电气有限公司                243,634,611.08                                                         243,634,611.08
             合计                     246,967,250.56                                                         246,967,250.56
（2）商誉减值准备
                                                                                                                  单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                   本期增加                               本期减少                期末余额
       项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
23、长期待摊费用
                                                                                                                  单位： 元
       项目              期初余额           本期增加金额            本期摊销金额        其他减少金额         期末余额
车间改造                   2,856,843.51             135,851.91            921,510.03                           2,071,185.39
合计                       2,856,843.51             135,851.91            921,510.03                           2,071,185.39
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                  单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
            项目
                          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产           可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                        94,588,024.27            16,753,363.40              92,623,189.89         16,338,868.68
内部交易未实现利润                   1,858,129.81                 275,499.43             1,279,679.67            201,434.93
递延收益                            34,620,439.64                5,193,065.95           36,217,318.69          5,432,597.80
其他                                 8,059,166.48                1,208,874.96            8,059,166.48          1,208,874.97
                                                                        山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                              139,125,760.20            23,430,803.74            138,179,354.73              23,181,776.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                     单位： 元
                                             期末余额                                           期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异         递延所得税负债          应纳税暂时性差异          递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                    4,744,090.52                711,613.59             6,230,571.58                981,894.50
产评估增值
合计                                4,744,090.52                711,613.59             6,230,571.58                981,894.50
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额           或负债期末余额            期初互抵金额            或负债期初余额
递延所得税资产                                              23,430,803.74                                        23,181,776.38
递延所得税负债                                                  711,613.59                                         981,894.50
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                期末余额                                   期初余额
可抵扣亏损                                                           75,252,531.16                               64,490,138.60
合计                                                                 75,252,531.16                               64,490,138.60
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                       期末金额                        期初金额                           备注
2019 年                                            448,561.28                    448,561.28
2020 年                                        22,793,112.36                   22,793,112.36
2021 年                                        41,248,464.96                   41,248,464.96
2022 年                                        10,762,392.56                             0.00
合计                                           75,252,531.16                   64,490,138.60                --
其他说明：
                                                               山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、其他非流动资产
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
支付的土地款                                                 9,509,996.55                            9,509,996.55
合计                                                         9,509,996.55                            9,509,996.55
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
保证借款                                                             0.00                           30,000,000.00
合计                                                                 0.00                           30,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                        单位： 元
       借款单位             期末余额              借款利率              逾期时间                逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                               期初余额
合计                                                                 0.00                                    0.00
其他说明：
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据
                                                                                                        单位： 元
                    种类                          期末余额                               期初余额
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
银行承兑汇票                                               85,552,158.24                           97,769,546.57
合计                                                       85,552,158.24                           97,769,546.57
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
30、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                                期初余额
1 年以上                                                   11,833,373.10                            5,973,013.14
1 年以内                                                  231,186,605.26                          179,446,391.37
合计                                                      243,019,978.36                          185,419,404.51
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因
 上海嘉甬建筑安装有限公司                                   2,626,616.94 未结算
 济南奥图自动化股份有限公司                                 1,450,713.48 未结算
 苏州富士德物流设备有限公司                                  990,170.92 未结算
 特格威贸易（上海）有限公司                                  702,312.36 未结算
 上海久明科技有限公司                                        571,367.53 未结算
合计                                                        6,341,181.23                  --
其他说明：
31、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                       单位： 元
                项目                           期末余额                                期初余额
1 年以上                                                    2,718,803.24                            6,234,062.23
1 年以内                                                   38,319,446.43                           27,224,557.40
合计                                                       41,038,249.67                           33,458,619.63
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位： 元
                                                               山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                            期末余额                         未偿还或结转的原因
广东富华重工制造有限公司                                      230,000.00 未结算
如新(中国)日用保健品有限公司                                  254,478.77 未结算
基伊埃冷冻技术（苏州）有限公司                                235,897.44 未结算
苏州智合源电子科技有限公司                                    175,845.00 未结算
合计                                                          896,221.21                    --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                        单位： 元
                           项目                                                   金额
其他说明：
32、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目                  期初余额           本期增加             本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                      28,297,338.43    103,418,116.47          101,225,363.52          30,490,091.38
二、离职后福利-设定提
                                   1,257,860.77      8,058,796.60            8,501,210.98             815,446.39
存计划
合计                              29,555,199.20    111,476,913.07          109,726,574.50          31,305,537.77
（2）短期薪酬列示
                                                                                                        单位： 元
         项目                  期初余额           本期增加             本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                  26,107,242.89     91,797,820.83           90,392,893.42          27,512,170.30
补贴
2、职工福利费                                        4,374,800.26            3,728,557.45             646,242.81
3、社会保险费                       607,281.40       5,652,612.41            5,608,721.39             651,172.42
    其中：医疗保险费                501,348.28       4,483,806.07            4,440,242.20             544,912.15
             工伤保险费              75,016.35         703,961.81             701,649.18                77,328.98
             生育保险费              30,916.77         245,545.23             247,530.71                28,931.29
4、住房公积金                       264,812.43       1,548,999.41            1,386,664.07             427,147.77
5、工会经费和职工教育
                                   1,318,001.71         43,883.56             108,527.19            1,253,358.08
经费
                                                               山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                             28,297,338.43    103,418,116.47            101,225,363.52          30,490,091.38
（3）设定提存计划列示
                                                                                                        单位： 元
         项目              期初余额              本期增加               本期减少                期末余额
1、基本养老保险                   1,201,374.15      7,712,735.53              8,224,356.37            689,753.31
2、失业保险费                       56,486.62         346,061.07               276,854.61             125,693.08
合计                              1,257,860.77      8,058,796.60              8,501,210.98            815,446.39
其他说明：
33、应交税费
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
增值税                                                       1,916,877.35                            9,992,411.14
企业所得税                                                   8,797,462.53                           13,760,427.33
个人所得税                                                    533,282.54                             1,075,016.41
城市维护建设税                                                151,234.27                              667,115.52
房产税                                                       1,090,198.70                            1,621,055.21
土地使用税                                                   1,802,547.87                            1,802,548.02
教育费附加                                                    112,088.79                              572,040.09
其他                                                           80,172.54                              177,238.90
合计                                                        14,483,864.59                           29,667,852.62
其他说明：
注：应交税费期末余额较期初余额下降15,183,988.03元，降幅为51.18%，主要系本期缴纳上期税金所致。
34、应付利息
                                                                                                        单位： 元
                  项目                           期末余额                                期初余额
短期借款应付利息                                                     0.00                              45,976.29
合计                                                                 0.00                              45,976.29
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                        单位： 元
                借款单位                         逾期金额                                逾期原因
其他说明：
                                                                  山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、应付股利
                                                                                                           单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
合计                                                                    0.00                                    0.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
36、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                           单位： 元
                 项目                               期末余额                                期初余额
设备、配件及维修款等                                           44,461,873.18                           44,292,568.87
项目建设款                                                      4,690,717.58                            8,980,714.47
运费                                                            1,744,388.26                            1,339,917.14
研发合同余款                                                    1,175,000.00                            1,175,000.00
代扣代付款项                                                    4,035,210.83                            5,122,703.61
培训费                                                          1,101,575.70                            1,106,675.70
外协加工费                                                      1,015,437.58                             811,700.64
暂收款（保证金、押金等）                                        2,378,118.53                            2,633,884.81
知识产权使用费                                                  4,967,939.11                            4,140,286.40
单位往来款                                                       246,457.23                             1,007,362.00
其他                                                            5,547,153.73                            3,919,525.76
合计                                                           71,363,871.73                           74,530,339.40
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                           单位： 元
                 项目                    期末余额                              未偿还或结转的原因
沈阳数控机床有限责任公司                   1,191,166.20
中国矿业大学（北京）                       1,175,000.00
培训费                                     1,101,575.70
代扣个人住房公积金                         1,811,540.32
合计                                       5,279,282.22                                --
其他说明
                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
37、划分为持有待售的负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
合计                                                                      0.00                                0.00
其他说明：
38、一年内到期的非流动负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
合计                                                                      0.00                                0.00
其他说明：
39、其他流动负债
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
一年内到期的递延收益                                             938,961.79                             938,961.79
合计                                                             938,961.79                             938,961.79
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                         单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还        期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
40、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                         单位： 元
                    项目                             期末余额                                期初余额
合计                                                                      0.00                                0.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
                                                                            山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
41、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                    期末余额                                期初余额
合计                                                                               0.00                                    0.00
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                本期发生额                              上期发生额
计划资产：
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                本期发生额                              上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                       单位： 元
                     项目                                本期发生额                              上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
42、专项应付款
                                                                                                                       单位： 元
       项目                 期初余额              本期增加              本期减少          期末余额              形成原因
合计                                   0.00                                                          0.00           --
其他说明：
43、预计负债
                                                                                                                       单位： 元
              项目                            期末余额                      期初余额                        形成原因
合计                                                         0.00                         0.00                 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
44、递延收益
                                                                                                                       单位： 元
                                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         项目            期初余额              本期增加              本期减少                期末余额           形成原因
政府补助                  40,541,672.08          1,083,500.00          3,556,759.94           38,068,412.14
减：一年内到期的递
                            -938,961.79                                                         -938,961.79
延收益
合计                      39,602,710.29          1,083,500.00          3,556,759.94           37,129,450.35        --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                     单位： 元
                                     本期新增补助金 本期计入营业外                                            与资产相关/与收
     负债项目        期初余额                                              其他变动              期末余额
                                          额              收入金额                                                益相关
钻夹头生产线、
冶金粉末生产线
的电机系统及供        1,645,308.10                          168,180.58          336,361.18        1,477,127.52 与资产相关
配电系统进行节
能改造项目
数控机床刀具生
产线技术改造项
                      2,161,196.27                          208,200.31          416,400.61        1,952,995.96 与资产相关
目中央预算内投
资计划
专利项目资助            17,849.02                                                                   17,849.02 与资产相关
精密机械零部件
自动化生产线示        1,677,714.80                           93,100.00          186,200.00        1,584,614.80 与资产相关
范项目
船舶柴油机尾气
处理一体化环保       12,160,000.00                                                              12,160,000.00 与资产相关
装备产业化项目
精密卧式加工中
                     16,747,048.98                                                              16,747,048.98 与资产相关
心产业化项目
对外经贸发展资
                                        1,083,500.00      1,083,500.00                                   0.00 与收益相关
金
模块化数控立车
智能化制造单元
                       345,095.00                                                                  345,095.00 与资产相关
开发及应用示范
项目
高速精密数控车
床及车削中心项        1,439,944.05                        1,439,944.05                                   0.00 与收益相关
目
中高档数控机床
创新能力及产业        3,547,515.86                                                                3,547,515.86 与资产相关
化建设项目（一
                                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期）
电动汽车充换电
中心全动化设备          500,000.00                           500,000.00                                  0.00 与收益相关
研发及产业化
高可靠性耐冲击
防惯性解锁钻夹          300,000.00                            63,835.00                             236,165.00 与收益相关
头研发项目
合计                40,541,672.08       1,083,500.00       3,556,759.94       938,961.79       38,068,412.14           --
其他说明：
    注：“其他变动”为预计一年内结转损益的政府补助款，需从“递延收益”项目重分类到“其他流动
负债”。
45、其他非流动负债
                                                                                                                       单位： 元
                 项目                                      期末余额                                   期初余额
合计                                                                             0.00                                       0.00
其他说明：
46、股本
                                                                                                                        单位：元
                                                           本次变动增减（+、-）
                 期初余额                                                                                          期末余额
                                 发行新股           送股        公积金转股              其他          小计
股份总数       420,098,419.00                                                                                    420,098,419.00
其他说明：
    注：截止2017年6月30日持股5%以上股东的股权质押情况：山东威达集团有限公司45,600,000股
股权质押给银行，黄建中8,800,000股股权质押给长江证券股份有限公司、中信证券股份有限公司。
47、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                       单位： 元
发行在外的              期初                     本期增加                     本期减少                          期末
 金融工具        数量        账面价值        数量          账面价值       数量           账面价值        数量       账面价值
合计                                 0.00                                                                                   0.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
48、资本公积
                                                                                                            单位： 元
    项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
资本溢价（股本溢价）        1,208,029,465.93                                                       1,208,029,465.93
其他资本公积                  34,320,000.00                                                             34,320,000.00
合计                        1,242,349,465.93                                                       1,242,349,465.93
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
49、库存股
                                                                                                            单位： 元
    项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
合计                                    0.00                                                                     0.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、其他综合收益
                                                                                                            单位： 元
                                                                      本期发生额
                                               本期所得 减：前期计入                            税后归属
               项目              期初余额                              减：所得税 税后归属                 期末余额
                                               税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                          费用       于母公司
                                                 额     当期转入损益                               东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
51、专项储备
                                                                                                            单位： 元
    项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
安全生产费                      2,399,757.89           3,258,744.48              2,639,695.95            3,018,806.42
合计                            2,399,757.89           3,258,744.48              2,639,695.95            3,018,806.42
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
52、盈余公积
                                                                                                            单位： 元
    项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
法定盈余公积                  83,792,535.65                                                             83,792,535.65
                                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                            83,792,535.65                                                                83,792,535.65
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
53、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                     本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                495,457,730.47                        411,546,808.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）                                                                     11,198,676.28
调整后期初未分配利润                                                  495,457,730.47                        422,745,485.05
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     77,772,984.16                        103,975,998.65
减：提取法定盈余公积                                                                                         10,046,575.97
    应付普通股股利                                                     25,205,905.14                         21,217,177.26
期末未分配利润                                                        548,024,809.49                        495,457,730.47
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
54、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                       本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                    成本                         收入                     成本
主营业务                       641,016,902.31         455,320,024.60                474,183,781.06          353,467,288.19
其他业务                        15,817,849.18          11,352,588.55                 17,629,213.68           12,697,702.28
合计                           656,834,751.49         466,672,613.15                491,812,994.74          366,164,990.47
    注：本期营业收入、营业成本较上期大幅上升，主要系本期产量销量较上期均有所增加，相应营
业收入、营业成本增加所致。
55、税金及附加
                                                                                                                    单位： 元
                  项目                              本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                       2,717,764.87                             2,529,882.59
教育费附加                                                           1,285,307.10                             1,889,324.22
                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
房产税                                                 1,638,038.53
土地使用税                                             3,649,428.27
车船使用税                                               14,040.30
印花税                                                  349,305.39
地方教育费附加                                          864,210.33
水利建设基金                                            277,770.60                           353,451.47
其他                                                     90,738.83
合计                                                  10,886,604.22                         4,772,658.28
其他说明：
    注：税金及附加本期较上期增加了6,113,945.94元，增幅为128.10%，原因系本期根据财政部〔2016〕
22号文件重分类5-12月份在管理费用中核算的房产税、土地使用税、印花税等税金，由管理费用重分
类至税金及附加所致。
56、销售费用
                                                                                               单位： 元
                 项目                    本期发生额                           上期发生额
运输费                                                 6,571,187.63                         4,132,754.64
职工薪酬                                               3,949,610.97                         2,153,123.15
出口杂费及代理费                                       1,671,947.78                         1,996,951.47
差旅费                                                 2,131,675.99                         1,735,859.28
参展费                                                  781,375.90                           671,825.38
交际应酬费                                              970,704.06                           612,489.48
物料消耗                                                 94,775.39                           272,809.38
邮电费                                                   81,673.67                            96,984.77
折旧费                                                   55,238.79                            58,345.18
交通费                                                  202,990.56                            70,551.90
样品费                                                  116,410.41                           188,348.39
其他                                                   1,131,852.24                          695,909.60
合计                                                  17,759,443.39                        12,685,952.62
其他说明：
注：销售费用本期较上期增加 5,073,490.77 元，增幅为 39.99%，主要系上期 1-4 月份苏州德迈科尚未
纳入合并范围所致。
57、管理费用
                                                                                               单位： 元
                                                        山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               项目                     本期发生额                           上期发生额
研究与开发费                                         33,353,197.60                        25,845,272.53
职工薪酬                                             22,982,136.91                        20,354,924.18
折旧费                                                7,366,167.94                         4,503,252.81
车辆交通费                                            1,907,240.23                         1,677,982.37
费用性税金                                                    0.00                         5,086,226.83
交际应酬费                                            1,201,664.65                          888,487.98
差旅费                                                1,192,078.89                         1,064,646.99
摊销费                                                3,540,324.91                         1,994,539.31
物料消耗                                               770,473.23                           935,538.69
办公费                                                1,091,289.22                          763,318.14
中介费用                                              1,339,390.60                         3,956,595.54
租赁费                                                 131,940.92                           150,529.40
证券市场费                                              63,002.12                            16,000.00
邮电费                                                 252,781.04                           175,570.70
董事会费                                                  6,138.00                           31,645.00
绿化排污费                                             129,355.24                           240,408.20
修理费                                                 113,766.16                           754,698.85
其他费用                                              2,281,381.52                         1,800,730.69
合计                                                 77,722,329.18                        70,240,368.21
其他说明：
58、财务费用
                                                                                              单位： 元
               项目                     本期发生额                           上期发生额
利息支出                                               428,118.62                           470,905.56
减：利息收入                                          2,089,046.68                         2,933,076.20
加：汇兑损失                                          8,396,976.87                        -5,802,152.92
加：其他支出                                           253,269.99                           414,344.66
合计                                                  6,989,318.80                        -7,849,978.90
其他说明：
注：财务费用本期较上期增加14,839,297.70元，主要系人民币增值，美元汇率下降，汇兑收益减少所
致。
                                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
59、资产减值损失
                                                                                                                 单位： 元
                    项目                             本期发生额                                 上期发生额
一、坏账损失                                                      2,178,086.69                                  885,734.41
二、存货跌价损失                                                  2,224,931.21                                 4,884,896.58
合计                                                              4,403,017.90                                 5,770,630.99
其他说明：
60、公允价值变动收益
                                                                                                                 单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源                    本期发生额                                 上期发生额
合计                                                                       0.00                                        0.00
其他说明：
61、投资收益
                                                                                                                 单位： 元
                     项目                                本期发生额                               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                           6,900,460.95                            5,995,546.05
持有至到期投资在持有期间的投资收益                                     5,378,482.05                            2,266,421.92
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                                                           1,315,616.44
合计                                                                  12,278,943.00                            9,577,584.41
其他说明：
62、营业外收入
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                       上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产处置利得合计                        148,495.15                       151,474.09                       148,495.15
其中：固定资产处置利得                        148,495.15                       151,474.09                       148,495.15
政府补助                                    8,948,259.94                     2,424,889.93                      8,948,259.94
其他                                              77,246.75                       10,228.87                      55,382.57
合计                                        9,174,001.84                     2,586,592.89                      9,152,137.66
计入当期损益的政府补助：
                                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                               单位： 元
                                                       补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体     发放原因    性质类型
                                                       响当年盈亏         贴           额           额      与收益相关
钻夹头生产
线、冶金粉末
                                        因研究开发、
生产线的电
                                        技术更新及
机系统及供                  补助                     是             否              168,180.58    190,504.42 与资产相关
                                        改造等获得
配电系统进
                                        的补助
行节能改造
项目
                                        因符合地方
新区工作委
                                        政府招商引
员会党务工
                            补助        资等地方性 是               否                             50,000.00 与收益相关
作部引智经
                                        扶持政策而
资
                                        获得的补助
                                        因符合地方
蓝色产业领 威海临港经                   政府招商引
军人才团队 济技术开发 补助              资等地方性 是               否                            240,000.00 与收益相关
建设资金       区财政局                 扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因符合地方
               威海临港经               政府招商引
出口信用扶
               济技术开发 补助          资等地方性 否               否               20,300.00      7,000.00 与收益相关
持资金
               区财政局                 扶持政策而
                                        获得的补助
数控机床刀
                                        因研究开发、
具生产线技
                                        技术更新及
术改造项目                  补助                     是             否              208,200.31    208,200.31 与资产相关
                                        改造等获得
中央预算内
                                        的补助
投资计划
                                        因符合地方
                                        政府招商引
镇政府补贴                  补助        资等地方性 是               否             1,550,000.00   712,000.00 与收益相关
                                        扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因研究开发、
专利补助资                              技术更新及
                            补助                     是             否               24,000.00     82,000.00 与收益相关
金                                      改造等获得
                                        的补助
                                        因符合地方
章丘科技局
                            奖励        政府招商引 是               否               70,000.00    150,000.00 与收益相关
奖励款
                                        资等地方性
                                                      山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               扶持政策而
                               获得的补助
精密机械零                     因研究开发、
部件自动化                     技术更新及
                        补助                是   否                  93,100    429,185.20 与资产相关
生产线示范                     改造等获得
项目                           的补助
                               因研究开发、
技术培训补                     技术更新及
                        补助                是   否                            356,000.00 与收益相关
助                             改造等获得
                               的补助
                               因符合地方
                               政府招商引
省级创新券
                        补助   资等地方性 是     否                6,200.00              与收益相关
补助
                               扶持政策而
                               获得的补助
                               因符合地方
山东天弘质
                               政府招商引
量检验中心
                        补助   资等地方性 是     否                6,600.00              与收益相关
2016 年省级
                               扶持政策而
创新券补助
                               获得的补助
                               因研究开发、
知识产权补                     技术更新及
                        补助                是   否              120,000.00              与收益相关
助                             改造等获得
                               的补助
                               因符合地方
                               政府招商引
小巨人扶持              补助   资等地方性 是     否              300,000.00              与收益相关
                               扶持政策而
                               获得的补助
                               因研究开发、
高速精密数 济南市科学
                               技术更新及
控车床及车 技术局、济南 补助                是   否             1,439,944.05             与收益相关
                               改造等获得
削中心项目 市财政局
                               的补助
基础研究和
                               因研究开发、
应用研究高 威海临港经
                               技术更新及
可靠性耐冲 济技术开发 补助                  是   否               63,835.00              与收益相关
                               改造等获得
击防惯性解 区财政局
                               的补助
锁钻夹头
电动汽车充                     因研究开发、
换电中心全              补助   技术更新及 是     否              500,000.00              与收益相关
动化设备研                     改造等获得
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发及产业化                              的补助
                                        因符合地方
                                        政府招商引
合肥高新区
                            奖励        资等地方性 是          否              234,000.00                 与收益相关
科技奖励
                                        扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因符合地方
济南人才服                              政府招商引
务局财政专                  补助        资等地方性 是          否              300,000.00                 与收益相关
项拨款                                  扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因符合地方
财政厅优势                              政府招商引
               山东省财政
企业培育资                  补助        资等地方性 是          否              112,000.00                 与收益相关
               厅
金                                      扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因符合地方
                                        政府招商引
五金展补贴
                            补助        资等地方性 是          否               28,500.00                 与收益相关
款
                                        扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因符合地方
                                        政府招商引
对外经贸发
                            补助        资等地方性 是          否             2,528,500.00                与收益相关
展资金
                                        扶持政策而
                                        获得的补助
                                        因研究开发、
财政单项冠
                                        技术更新及
军示范（培                  补助                     是        否             1,000,000.00                与收益相关
                                        改造等获得
育）企业奖励
                                        的补助
                                        因符合地方
财政局国家
                                        政府招商引
知识产权优
                            补助        资等地方性 是          否              100,000.00                 与收益相关
势企业建设
                                        扶持政策而
资金
                                        获得的补助
                                        因符合地方
财政局工业                              政府招商引
和信息产业                  补助        资等地方性 是          否               74,900.00                 与收益相关
支持资金                                扶持政策而
                                        获得的补助
合计                --             --       --            --          --      8,948,259.94 2,424,889.93       --
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
63、营业外支出
                                                                                                                单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                     上期发生额
                                                                                                       额
非流动资产处置损失合计                          21,268.02                        1,398.93                      21,268.02
其中：固定资产处置损失                          21,268.02                        1,398.93                      21,268.02
对外捐赠                                             0.00                       50,000.00                            0.00
其他                                            21,027.97                       83,771.35                      21,027.97
合计                                            42,295.99                   135,170.28                         42,295.99
其他说明：
64、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                单位： 元
                    项目                           本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                  17,438,142.39                               10,676,773.83
递延所得税费用                                                    -521,980.20                               -2,926,483.40
合计                                                            16,916,162.19                                7,750,290.43
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                单位： 元
                           项目                                                    本期发生额
利润总额                                                                                                    93,812,073.70
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                             14,071,811.06
子公司适用不同税率的影响                                                                                      302,132.78
非应税收入的影响                                                                                            -1,035,069.14
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                              886,689.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                             2,690,598.14
损的影响
所得税费用                                                                                                  16,916,162.19
其他说明
                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
65、其他综合收益
详见附注。
66、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
政府补助                                             6,499,238.75                         1,168,808.74
利息收入                                             2,163,096.28                         1,078,499.19
收回个人借款、保险赔款                               2,182,803.00                          184,372.80
保证金、押金收回                                     1,307,242.51                          876,916.60
代缴职工社保公积金等收回                             4,224,684.03                         5,077,579.89
代收代付款项                                         2,312,475.86                         3,243,976.87
单位往来款                                           1,638,031.96                         8,878,058.67
合计                                                20,327,572.39                        20,508,212.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
运输费                                               2,827,156.57                         2,228,948.69
差旅费                                               5,097,540.20                         3,541,020.06
租赁费                                               2,340,482.45                         1,839,845.26
交际应酬费                                           2,279,191.76                         1,574,776.69
车辆使用费                                           2,437,136.92                         2,347,771.38
模具费                                               4,640,442.94                          937,144.64
快递、电话等办公费                                   1,846,559.25                         1,318,341.63
修理费                                                679,220.31                           684,785.61
保证金                                               3,474,203.15                         1,275,280.00
代付职工社保公积金等                                 4,357,289.12                         3,970,458.10
参展费                                               1,807,720.70                         1,245,486.00
出口杂费                                             1,189,842.05                          699,164.79
聘请中介机构费                                       2,977,371.87                         1,176,121.00
                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
试制费                                                629,029.07                           223,722.82
员工备用金                                           1,112,760.50                          361,248.00
专利代理费                                           4,674,893.22                         2,212,727.35
咨询费                                               1,008,814.60                          947,351.90
水电费                                               1,075,885.61                          264,010.28
手续费等                                              244,752.85                           210,722.36
保险费                                                166,725.14                           156,825.67
会务费                                                234,008.24                           103,038.00
治安费                                                707,708.89                           236,250.00
关联往来款                                           1,520,203.66                        43,878,113.72
其他                                                 1,812,449.97                          330,453.74
合计                                                49,141,389.04                        71,763,607.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
合计                                                         0.00                                 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
合计                                                         0.00                                 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
合计                                                         0.00                                 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                                                            山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                     本期发生额                            上期发生额
支付的股票发行费用                                                                              8,077,964.17
合计                                                                                            8,077,964.17
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
67、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                   单位： 元
                 补充资料                   本期金额                               上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：             --                                    --
净利润                                                  76,895,911.51                          44,307,089.66
加：资产减值准备                                         1,964,834.38                           4,458,104.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                        25,178,434.97                          19,132,190.35
物资产折旧
无形资产摊销                                             4,186,731.98                           3,861,408.22
长期待摊费用摊销                                           921,510.03                            635,854.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -127,227.13                            -150,075.16
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                           5,758,856.32                            470,905.56
投资损失（收益以“－”号填列）                          -12,278,943.00                         -9,577,584.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                  -249,027.36                          -4,908,526.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                  -270,280.91                           1,416,334.21
存货的减少（增加以“－”号填列）                        -96,262,006.71                        -91,583,996.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                        -36,735,932.55                        -74,561,616.67
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                        37,690,451.18                         100,575,185.37
列）
经营活动产生的现金流量净额                               6,673,312.71                          -5,924,725.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：                 --                                    --
现金的期末余额                                         550,196,479.71                         713,882,695.30
减：现金的期初余额                                     492,085,942.09                         625,709,181.60
加：现金等价物的期末余额                                         0.00                                   0.00
减：现金等价物的期初余额                                         0.00                                   0.00
                                                         山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
现金及现金等价物净增加额                              58,110,537.62                          88,173,513.70
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                 单位： 元
                                                                          金额
其中：                                                                     --
其中：                                                                     --
其中：                                                                     --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                 单位： 元
                                                                          金额
其中：                                                                     --
其中：                                                                     --
其中：                                                                     --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                 单位： 元
                   项目                   期末余额                               期初余额
一、现金                                             550,196,479.71                         492,085,942.09
其中：库存现金                                         1,656,872.71                            915,840.25
         可随时用于支付的银行存款                    538,821,707.00                         480,547,044.42
         可随时用于支付的其他货币资金                  9,717,900.00                          10,623,057.42
二、现金等价物                                                 0.00                                   0.00
三、期末现金及现金等价物余额                         550,196,479.71                         492,085,942.09
其他说明：
68、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                 单位： 元
                   项目                 期末账面价值                             受限原因
其他说明：
                                                                     山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
69、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                            单位： 元
               项目                   期末外币余额                   折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                   --                           --                             275,189,647.78
其中：美元                                      40,611,069.18 6.77                                     275,115,627.08
    欧元                                         6,593.87 7.75                                          51,099.85
    港币                                         1,000.00 0.87                                            867.90
韩元                                              819,250.00 0.01                                            4,858.15
日元                                              284,282.00 0.06                                           17,194.80
应收账款                                   --                           --                             122,226,656.08
其中：美元                                      18,042,432.70 6.77                                     122,226,656.08
预收账款                                         1,529,865.50 6.77                                      10,363,920.84
其中：美元                                       1,529,865.50 6.77                                      10,363,920.84
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                            单位： 元
                                                                                             购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                          购买日的确
                                                                     购买日                  末被购买方 末被购买方
       称             点        本         例               式                    定依据
                                                                                              的收入      的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                            单位： 元
                           合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                      单位： 元
                                                购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                      单位： 元
                                                             合并当期期 合并当期期
              企业合并中 构成同一控                                                   比较期间被 比较期间被
 被合并方名                                      合并日的确 初至合并日 初至合并日
              取得的权益 制下企业合    合并日                                         合并方的收 合并方的净
     称                                            定依据    被合并方的 被合并方的
                比例       并的依据                                                        入         利润
                                                                 收入       净利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                      单位： 元
                       合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                      单位： 元
                                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                     合并日                              上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    报告期内，为更好地推进公司战略发展，整合资源并理顺业务架构，公司将其持有的全资子公司北京
威达智能科技有限公司（以下简称“威达智能”）的 100%股权全部转让给全资子公司苏州德迈科电气有限
公司。股权转让完成后，威达智能成为公司的全资孙公司，仍纳入公司的合并报表范围。本次股权转让交
易是公司与全资子公司之间的内部股权划转，不会对公司未来的财务状况和经营业绩构成影响。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                           持股比例
   子公司名称      主要经营地       注册地          业务性质                                        取得方式
                                                                    直接              间接
山东威达销售有 威海临港经济技 威海临港经济技
                                                 商品流通企业         100.00%                  出资设立
限公司           术开发区苘山镇 术开发区苘山镇
上海拜骋电器有                                                                                 非同一控制下企
                 上海嘉定区     上海嘉定区       制造业               100.00%
限公司                                                                                         业合并
山东威达锯业有
                 文登区龙山路   文登区龙山路     制造业               100.00%                  出资设立
限公司
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东威达冶金粉
                 文登区龙山路     文登区龙山路     制造业                 100.00%                     出资设立
末有限公司
济南第一机床有                                                                                        同一控制下企业
                 山东省章丘市     山东省章丘市     制造业                 100.00%
限公司                                                                                                合并
济南一机锐岭自
动化工程有限公 山东省章丘市       山东省章丘市     制造业                                100.00% 出资设立
司
上海威达环保工                    中国（上海）自
                 上海市                            制造业                 100.00%                     出资设立
程有限公司                        由贸易试验区
北京威达智能科
                 北京市           北京市海淀区     商品流通企业           100.00%                     出资设立
技有限公司
威海威达精密铸                    威海临港经济技                                                      同一控制下企业
                 文登市                            制造业                 100.00%
造有限公司                        术开发区                                                            合并
苏州德迈科电气                    昆山市张浦镇建                                                      非同一控制下企
                 上海昆山                          制造业                 100.00%
有限公司                          德路                                                                业合并
上海德迈科电气
                                  上海市清浦区徐                                                      非同一控制下企
控制工程有限公 上海市                              系统集成                              100.00%
                                  泾镇双联路                                                          业合并
司
威海德迈科智能
                 威海市           威海市高新区     制造业                                100.00% 出资设立
设备有限公司
上海慧桥电气设                    上海市长宁区天                                                      非同一控制下企
                 上海市                            系统集成                              100.00%
备成套有限公司                    山路                                                                业合并
合肥瑞石测控工                    合肥市高新区望                                                      非同一控制下企
                 安徽省合肥市                      测控系统                                  52.00%
程技术有限公司                    江西路                                                              业合并
杭州施先电气有                    杭州市双浦镇铜                                                      非同一控制下企
                 浙江省杭州市                      商品流通企业                          100.00%
限公司                            鉴湖村                                                              业合并
苏州德迈科电机                    昆山市张浦镇建
                 上海昆山                          制造业                                    51.00% 出资设立
技术有限公司                      德路
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                               单位： 元
                                                 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称             少数股东持股比例                                                  期末少数股东权益余额
                                                        损益                派的股利
                                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                             单位： 元
                                    期末余额                                                      期初余额
 子公司
           流动资    非流动   资产合       流动负    非流动     负债合     流动资   非流动    资产合    流动负      非流动    负债合
  名称
             产       资产         计        债          负债     计         产      资产        计       债         负债       计
                                                                                                                             单位： 元
                                        本期发生额                                                上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                      综合收益总 经营活动现
                  营业收入    净利润                                         营业收入        净利润
                                                    额          金流量                                         额            金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                             单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                            持股比例                对合营企业或联
合营企业或联营
                      主要经营地            注册地              业务性质                                            营企业投资的会
   企业名称                                                                         直接               间接
                                                                                                                      计处理方法
山东威达雷姆机
                    临港区苘山镇        临港区苘山镇       机械制造                     50.00%                      权益法核算
械有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
                                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
流动资产                                                  36,429,204.42                        45,114,489.80
其中：现金和现金等价物                                    16,078,014.62                        27,039,980.68
非流动资产                                                 7,919,333.57                         8,693,164.03
资产合计                                                  44,348,537.99                        53,807,653.83
流动负债                                                   7,986,672.34                         8,699,156.89
负债合计                                                   7,986,672.34                         8,699,156.89
归属于母公司股东权益                                      36,361,865.65                        45,108,496.94
按持股比例计算的净资产份额                                18,180,932.83                        22,554,248.47
对合营企业权益投资的账面价值                              18,180,932.83                        22,280,471.90
营业收入                                                  28,919,770.01                        38,917,680.34
财务费用                                                     -42,403.14                           -27,268.16
所得税费用                                                 -1,576,857.10                        3,959,394.44
净利润                                                    13,253,368.71                        11,977,946.27
综合收益总额                                              13,253,368.71                        11,977,946.27
本年度收到的来自合营企业的股利                            11,000,000.00                         9,250,000.00
其他说明
十、与金融工具相关的风险
     本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工
具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管
理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之
内。
    1、各类风险管理目标和政策
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基
本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    (1) 市场风险
    1）汇率风险
    本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本部和销售公司以美元计价进行结算外，本集团的其
它主要业务活动以人民币计价结算。截止 2017 年 6 月 30 日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的
                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
欧元及港币等外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率
风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
                                                                        单位：人民币元
                        项目                  期末余额                    期初余额
           货币资金                               275,189,647.78             237,369,426.84
           其中：美元                             275,115,627.08             230,635,747.47
                    欧元                               51,099.85                6,718,277.30
                    港币                                  867.90                      894.50
                    韩元                                 4,858.15                    4,716.42
                    日元                               17,194.80                     9,791.15
           应收账款                               122,226,656.08             123,854,190.93
           其中：美元                             122,226,656.08             123,854,190.93
           预收账款                                10,363,920.84                7,472,593.94
           其中：美元                              10,363,920.84                7,472,593.94
    本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
    本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民币升
值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
    2）利率风险
    截至 2017 年 6 月 30 日，本集团银行借款极少，因此利率的变动不会对本集团造成风险。
    （2） 信用风险
    于 2017 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
    为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采
取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集
团无其他重大信用集中风险。
    应收账款前五名金额合计：164,087,835.16 元。
    （3）流动风险
    流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够
的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负
债结构和期限，以确保有充裕的资金。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                单位： 元
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                               期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量              合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                      --                     --                    --
二、非持续的公允价值计
                                 --                      --                     --                    --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
       母公司名称              注册地         业务性质         注册资本
                                                                                     持股比例       表决权比例
山东威达集团有限公司       威海临港区      机械制造       45,500,000.00                    25.07%           25.07%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是杨桂模。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、1.（1）企业集团的构成”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、2.在合营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    合营或联营企业名称                                             与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
山东威达置业股份有限公司                                   受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
威海市盛鑫门窗有限公司                                     受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
威海威达粉末冶金有限公司                                   受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东威达建筑工程有限公司                                   受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
威海市威达农业种植发展有限公司                             受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
济南一机床集团有限公司                                     受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
     关联方          关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
山东威达建筑工程
                    接收劳务                 73,658.00         1,500,000.00 否                                  94,964.92
有限公司
威海市威达农业种
                    采购商品                250,895.00           700,000.00 否                                 235,938.00
植发展有限公司
威海市盛鑫门窗有
                    采购商品                   7,264.10        3,000,000.00 否                                       0.00
限公司
山东威达雷姆机械
                    采购商品              29,428,652.44       85,000,000.00 否                           38,940,653.40
有限公司
济南一机床集团有
                    采购商品                 53,198.53                 0.00 是                                 255,855.09
限公司
山东威达置业股份
有限公司威海虎山 采购商品                  1,846,492.46                0.00 是                                       0.00
分公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
           关联方                    关联交易内容                本期发生额                       上期发生额
山东威达雷姆机械有限公司       销售商品、提供劳务                          5,906,791.66                   8,236,738.86
                                                                    山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                              单位： 元
    承租方名称                 租赁资产种类              本期确认的租赁收入                上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
    出租方名称                 租赁资产种类                  本期确认的租赁费               上期确认的租赁费
山东威达集团有限公司        山东威达粉末冶金有限公司                         561,857.16                      620,150.00
山东威达集团有限公司        山东威达锯业有限公司                             872,428.60                      944,200.00
威海威达粉末冶金有限公司    山东威达机械股份有限公司                         676,952.36                      710,800.00
关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                              单位： 元
                项目                                本期发生额                             上期发生额
薪酬合计                                                          1,654,500.00                              1,615,100.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                              单位： 元
                                                       期末余额                                期初余额
  项目名称              关联方
                                                账面余额         坏账准备           账面余额              坏账准备
应收账款     山东威达雷姆机械有限公司                                                  662,729.50             66,084.88
其他应收款   山东威达置业股份有限公司                                                  960,000.00             48,000.00
（2）应付项目
                                                                                                              单位： 元
     项目名称                     关联方                           期末账面余额                   期初账面余额
应付账款             山东威达建筑工程有限公司                                372,037.24                      372,037.24
其他应付款           山东威达建筑工程有限公司                                       0.00                    1,000,000.00
其他应付款           威海市威达农业种植发展有限公司                                 0.00                       7,362.00
其他应付款           山东威达集团有限公司                                    753,000.00                              0.00
                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应付款          威海市盛鑫门窗有限公司                       0.00                 333,331.38
应付票据            山东威达雷姆机械有限公司             1,742,000.00                3,880,000.00
应付账款            山东威达雷姆机械有限公司             1,042,527.50               13,533,490.61
其他应付款          济南一机床集团有限公司                                               1,298.50
应付账款            济南一机床集团有限公司                  87,820.00                  87,820.00
其他应付款          山东威达雷姆机械有限公司            13,745,953.88                        0.00
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    1）2013年1月8日，本公司与威海中玻光电有限公司（以下简称“中玻光电公司”）签订了关于在
本公司车间屋面建设太阳能屋面光伏电站的合同，2014年4月22日，中玻光电公司将本公司诉至法院，
要求本公司赔偿直接损失和可得利益损失2,400.11万元，本公司于2014年9月1日向法院提起反诉，要
求其赔偿因电站建设给本公司造成的损失677.86万元。
    法院受理此案后，已对此案进行了审理，但尚未就双方当事人的具体损失金额进行鉴定。截止目
前，法院正组织双方进行协商调解，本公司作为该案本诉的被告方及反诉的原告方，尚无法就此案的
审理结果做出合理预期。
    2）2014年9月2日，公司全资孙公司济南一机锐岭自动化工程有限公司（以下简称：锐岭公司）
与临沂中亿重工有限公司（以下简称：中亿公司）签订《设备采购合同》，约定由锐岭公司向中亿公
司供应生产线设备，合同总价款364.20万元。在合同履行过程中，因交付的生产线未能达到合同要求
的技术参数，中亿公司于2017年4月24日将锐岭公司诉至临沂高新技术产业开发区人民法院。2017年5
                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
月25日，临沂高新技术产业开发区人民法院出具的（2017）鲁1391民初479号民事裁定书，裁定如下：
冻结锐岭公司银行存款1,370万元或者查封、扣押同等价值的财产。截至本公告日，锐岭公司代理律
师已向临沂高新技术产业开发区人民法院提出管辖权异议申请，本案尚未进入实质审理程序，公司尚
无法就此案的审理结果做出合理预期。
     3）除存在上述或有事项披露事项外，本集团无其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                           单位： 元
                                                对财务状况和经营成果的影
           项目                      内容                                   无法估计影响数的原因
                                                          响数
2、利润分配情况
                                                                                           单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    1、2017年7月21日，苏州德迈科电气有限公司与武汉蔚来能源有限公司（以下简称“蔚来能源”）签署
了《关于成立合资公司的协议》。苏州德迈科与蔚来能源拟共同投资设立昆山斯沃普智能装备有限公司，
注册资本为人民币1,000万元。其中，苏州德迈科以自有资金出资 565万元，占比 56.50%，蔚来能源以自
有资金出资435万元，占比 43.50%。详细内容请见刊登在2017年7月25日的《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于全资子公司签署成立合资公司协议的公告》（公告编号：
2017-035）。
    2、2017年7月22日，公司召开第七届董事会第十次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通
过了《关于使用闲置募集资金进行委托理财的议案》，同意公司使用闲置募集资金分期分批通过商业银行
购买低风险的银行短期理财产品，累计循环使用额度不超过人民币0.90亿元，期限为自公司第七届董事会
第十次临时会议审议通过之日起一年以内。详细内容请见刊登在2017年7月25日的《中国证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十次临时会议决议公告》（公告编
号：2017-036）等相关公告。
    3、2017年7月21日，公司拟筹划购买资产事项，预计本次交易金额将达到需要提交股东大会审议的标
准。鉴于该事项存在重大不确定因素且预计难以保密，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证
券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第14号：上市公司停复牌业务》等有关规定，经公司向深圳证券
交易所申请，公司股票（证券简称：山东威达，证券代码：002026）自2017年7月24日（星期一）开市起
                                                                   山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
停牌，待公司通过指定信息披露媒体发布相关公告后复牌。详细内容请见刊登在2017年7月22日的《中国
证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于筹划购买资产的停牌公告》（公
告编号：2017-034）。2017年7月28日，鉴于该购买资产事项仍在筹划、商谈阶段，交易各方尚在积极沟通
中，公司于2017年7月29日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登
了《关于筹划购买资产的停牌进展公告》（公告编号：2017-040）。2017年8月5日，鉴于交易双方未能对
本次购买资产的部分重要交易条款以及交易的交割条件达成一致，公司决定终止筹划本次购买资产事项。
经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：山东威达，证券代码：002026）自2017年8月7日(星
期一)开市起复牌。详细内容请见刊登在2017年8月5日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn上的《关于终止筹划购买资产事项暨公司股票复牌的公告》（公告编号：2017-041）。
      4、2017年8月7日，昆山斯沃普智能装备有限公司完成工商设立登记，并取得了昆山市市场监督管理
局颁发的《企业法人营业执照》。详细内容请见刊登在2017年8月8日的《中国证券报》、《证券时报》及
巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股孙公司完成工商设立登记的公告》（公告编号：
2017-042）。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组
成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务分部为基础确定报告分部，
与各分部共同使用的资产、负债按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                            单位： 元
     项目        机床产品         配件产品        自动化产品           其他          分部间抵销           合计
主营业务收入     36,373,411.16   467,957,968.25   133,053,448.04      3,632,074.86              0.00   641,016,902.31
主营业务成本     32,925,494.31   321,013,209.07    97,783,510.42      3,597,810.80              0.00   455,320,024.60
资产总额        765,908,379.09 1,961,517,646.48   352,632,363.18      6,082,731.11   -258,367,461.40 2,827,773,658.46
负债总额        252,433,722.58   328,062,655.46   197,808,915.48      5,605,853.97   -258,367,461.40   525,543,686.09
                                                                          山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                          单位： 元
                                           期末余额                                                 期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                    账面价值
                       金额       比例      金额                           金额       比例      金额         计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                      229,668,             13,315,1             216,353,6 189,683              11,376,52                 178,307,18
合计提坏账准备的                 100.00%                5.80%                        100.00%                     6.00%
                       826.96                 42.61                84.35 ,711.81                      6.23                     5.58
应收账款
                      229,668,             13,315,1             216,353,6 189,683              11,376,52                 178,307,18
合计                             100.00%                5.80%                        100.00%                     6.00%
                       826.96                 42.61                84.35 ,711.81                      6.23                     5.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                           应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       226,759,952.22                       11,337,997.62                            5.00%
1 年以内小计                                   226,759,952.22                       11,337,997.62                            5.00%
1至2年                                                862,976.42                       86,297.65                            10.00%
2至3年                                                206,237.03                        61,871.11                           30.00%
3至4年                                                 53,425.28                       42,740.22                            80.00%
4至5年                                                 38,657.34                       38,657.34                           100.00%
5 年以上                                           1,747,578.67                      1,747,578.67                          100.00%
合计                                           229,668,826.96                       13,315,142.61
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                           山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,938,616.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                      单位： 元
                  单位名称                                收回或转回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                      单位： 元
                              项目                                                           核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                      单位： 元
                                                                                                            款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质            核销金额            核销原因          履行的核销程序
                                                                                                                   易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额213,647,547.07 元，占应收账款期末余额合
计数的比例93.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,682,377.35元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                           期末余额                                            期初余额
                         账面余额              坏账准备                      账面余额             坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额       比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                      299,915,             15,083,6            284,832,2 275,951             13,929,05               262,022,26
合计提坏账准备的                 100.00%               5.03%                       100.00%                   5.05%
                        928.14                81.09               47.05 ,326.81                   9.35                      7.46
其他应收款
                      299,915,             15,083,6            284,832,2 275,951             13,929,05               262,022,26
合计                             100.00%               5.03%                       100.00%                   5.05%
                        928.14                81.09               47.05 ,326.81                   9.35                      7.46
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                       山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                 单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                        其他应收款                     坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                    299,368,933.58                  14,928,819.22                              5.00%
1 年以内小计                                299,368,933.58                  14,928,819.22                              5.00%
1至2年                                          231,277.85                        23,127.79                        10.00%
2至3年                                          254,618.38                        76,385.51                        30.00%
3至4年                                           28,748.78                        22,999.02                        80.00%
4至5年                                           26,456.50                        26,456.50                       100.00%
5 年以上                                             5,893.05                      5,893.05                       100.00%
合计                                        299,915,928.14                  15,083,681.09
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,154,621.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                 单位： 元
                  单位名称                            转回或收回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                       核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                       款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质        核销金额           核销原因           履行的核销程序
                                                                                                              易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 款项性质                                      期末账面余额                               期初账面余额
合并范围内关联方往来                                                         296,605,981.03                           272,120,248.23
应收出口退税                                                                           0.00                               532,242.64
备用金                                                                                 0.00                                99,110.90
单位往来款                                                                     1,956,854.47                              1,401,386.85
其他                                                                           1,353,092.64                              1,798,338.19
合计                                                                         299,915,928.14                           275,951,326.81
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                           占其他应收款期末
          单位名称                 款项的性质                期末余额           账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                           余额合计数的比例
济南第一机床有限公司             往来款                     126,003,157.22 1 年以内                      42.01%          6,300,157.86
苏州德迈科电气有限公司           往来款                     121,367,750.00 1 年以内                      40.47%          6,068,387.50
山东威达锯业有限公司             往来款                      43,967,180.98 1 年以内                      14.66%          2,198,359.05
山东威达粉末冶金有限公司         往来款                       2,978,642.62 1 年以内                      0.99%            148,932.13
威海第二热电集团有限公司         往来款                       1,000,000.00 1 年以内                      0.33%             50,000.00
合计                                      --                295,316,730.82        --                     98.47%        14,765,836.54
3、长期股权投资
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                  期初余额
       项目
                      账面余额            减值准备              账面价值           账面余额         减值准备           账面价值
对子公司投资      1,156,840,609.28        10,800,002.54 1,146,040,606.74 1,156,840,609.28           10,800,002.54 1,146,040,606.74
对联营、合营企
                      18,180,932.85                  0.00      18,180,932.85       22,280,471.90              0.00     22,280,471.90
业投资
合计              1,175,021,542.13        10,800,002.54 1,164,221,539.59 1,179,121,081.18           10,800,002.54 1,168,321,078.64
（1）对子公司投资
                                                                                                                           单位： 元
                                                                                                         本期计提 减值准备期末余
         被投资单位                期初余额           本期增加          本期减少         期末余额
                                                                                                         减值准备          额
山东威达销售有限公司                  5,048,350.34                                        5,048,350.34
上海拜骋电器有限公司              109,450,000.00                                        109,450,000.00                 10,800,002.54
                                                                               山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
山东威达锯业有限公司                27,409,281.15                                        27,409,281.15
山东威达粉末冶金公司                21,266,999.19                                        21,266,999.19
济南第一机床有限公司               599,902,225.23                                      599,902,225.23
威海威达精密铸造有限公司            28,763,753.37                                        28,763,753.37
苏州德迈科电气有限公司             365,000,000.00                                      365,000,000.00
合计                             1,156,840,609.28                                    1,156,840,609.28                    10,800,002.54
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                            本期增减变动
                                            权益法下                           宣告发放                                        减值准备
投资单位 期初余额                                         其他综合 其他权益                 计提减值                期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                            现金股利                  其他                  期末余额
                                                          收益调整     变动                   准备
                                             资损益                             或利润
一、合营企业
山东威达
           22,280,47                        6,900,460                           11,000,00              273,776.5 18,180,93
雷姆机械
                  1.90                              .95                              0.00                       9       2.85
有限公司
           22,280,47                        6,900,460                           11,000,00              273,776.5 18,180,93
小计
                  1.90                              .95                              0.00                       9       2.85
二、联营企业
           22,280,47                        6,900,460                           11,000,00              273,776.5 18,180,93
合计                                                                                                                               0.00
                  1.90                              .95                              0.00                       9       2.85
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                               单位： 元
                                              本期发生额                                               上期发生额
           项目
                                     收入                       成本                         收入                       成本
主营业务                            250,366,534.42              199,976,925.28              232,886,219.59              189,598,899.46
其他业务                             14,064,254.46                   8,447,374.86            16,592,913.75               11,983,000.29
合计                                264,430,788.88              208,424,300.14              249,479,133.34              201,581,899.75
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                      本期发生额                                  上期发生额
                                                                 山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益法核算的长期股权投资收益                                  6,900,460.95                             5,988,973.14
持有至到期投资在持有期间的投资收益                            5,168,279.45                             2,266,421.92
子公司分红                                                   54,109,981.22                            46,919,494.45
合计                                                         66,178,721.62                            55,174,889.51
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
                            项目                                  金额                         说明
非流动资产处置损益                                               127,227.13 固定资产设备销售盈余
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                              8,948,259.94 当地政府奖励及专项补贴等
准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易    5,378,482.05 银行理财产品收益
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              34,354.60 其他收益、滞纳金等
                                                                              本部、威达粉末、济南一机、上海拜骋、
减：所得税影响额                                              2,196,577.14 苏州德迈科电气、德迈科电气控制、合
                                                                              肥瑞石税率 15%，其余 25%
    少数股东权益影响额                                            93,429.70
合计                                                         12,198,316.88                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
               报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                     基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 3.41%                      0.19                   0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
                                                             2.88%                      0.16                   0.16
东的净利润
                                              山东威达机械股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            第十一节 备查文件目录
   备查文件包括下列资料：
    （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
    （二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿；
   以上备查文件的备置地点: 公司证券部。
                                                  山东威达机械股份有限公司
                                                         2017 年 8 月 29 日