往来情况汇总表的专项审核报告
【天衡专字（2024）00785号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
往来情况汇总表的专项审核报告
天衡专字（2024）00785号
温州源飞宠物玩具制品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对温州源飞宠物玩具制品股份有限公司（以下简称“源飞宠物”）截止2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了天衡审字（2024）01739号《审计报告》。
根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号-上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的有关要求，源飞宠物编制了后附的《温州源飞宠物玩具制品股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法、完整是源飞宠物的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核对并出具专项审核报告。
我们将上述汇总表与源飞宠物的有关会计资料进行了核对，在所有重大方面未发现存在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对源飞宠物关联交易执行了相关审计程序及上述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解源飞宠物2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，上述汇总表应当与已审财务报告一并阅读。
本专项审核报告仅供源飞宠物向深圳证券交易所报送2023年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：温州源飞宠物玩具制品股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴 霆（项目合伙人）
中国·南京 中国注册会计师：张学文
2024年04月25日
附件：
温州源飞宠物玩具制品股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形 成原因 | 占用性质 | |||
| 现大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 前大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 总 计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形 成原因 | 往来性质 | |||
| 大股东及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海质岑实业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 694.62 | - | - | - | 694.62 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 杭州肥圆网络科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2,650.00 | - | - | 2,650.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 温州莱德宠物食品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2,660.00 | - | 660.00 | 2,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人及其控制的法人 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 总 计 | 694.62 | 5,310.00 | - | 660.00 | 5,344.62 | ||||||||
公司法定代表人：庄明允 主管会计工作负责人：王黎莉 会计机构负责人：王黎莉