金房能源集团股份有限公司2023年度财务决算报告
一、2023年度公司财务报表的审计情况
公司2023年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：金房能源集团股份有限公司（以下简称“金房能源公司”）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金房能源公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
（一）资产情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 货币资金 | 774,699,482.58 | 687,925,592.43 | 12.61% |
| 交易性金融资产 | 82,582,358.22 | 300,909,554.63 | -72.56% |
| 应收票据 | 1,394,037.60 | 499,000.00 | 179.37% |
| 应收账款 | 339,062,760.32 | 283,166,836.93 | 19.74% |
| 应收款项融资 | 2,500,000.00 | 0.00 | |
| 预付款项 | 55,960,318.25 | 55,087,110.17 | 1.59% |
| 其他应收款 | 7,131,082.59 | 8,430,041.86 | -15.41% |
| 存货 | 38,087,260.75 | 12,758,626.72 | 198.52% |
| 合同资产 | 18,523,321.65 | 348,321.89 | 5217.87% |
| 其他流动资产 | 4,069,550.84 | 8,876,102.55 | -54.15% |
| 流动资产合计 | 1,324,010,172.80 | 1,358,001,187.18 | -2.50% |
| 长期股权投资 | 10,852,501.84 | 10,925,034.14 | -0.66% |
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.00% |
| 固定资产 | 303,356,679.27 | 309,448,304.62 | -1.97% |
| 在建工程 | 87,908,952.44 | 48,971,583.12 | 79.51% |
| 使用权资产 | 2,158,433.82 | 487,341.52 | 342.90% |
| 无形资产 | 91,115,104.89 | 82,991,400.07 | 9.79% |
| 商誉 | 10,929,080.09 | 10,929,080.09 | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 65,444,083.62 | 73,197,703.25 | -10.59% |
| 递延所得税资产 | 11,324,430.04 | 4,725,714.54 | 139.63% |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 62,700,686.61 | 55,804,694.41 | 12.36% |
| 非流动资产合计 | 646,789,952.62 | 598,480,855.76 | 8.07% |
| 资产总计 | 1,970,800,125.42 | 1,956,482,042.94 | 0.73% |
超过30%增减变动的说明：
1.交易性金融资产2023年年末较去年减少72.56%，主要原因系投资理财确认的公允价值变动收益减少所致。
2.应收票据2023年年末较去年增加179.37%，主要原因系并购广州泰阳能源科技有限公司（以下简称“泰阳”）增加所致。
3.存货2023年年末较去年增加198.52%，主要原因系并购泰阳合同履约成本增加所致。
4.合同资产2023年年末较去年增加5217.87%，主要原因系并购泰阳工程及产品质保金增加所致。
5.其他流动资产2023年年末较去年减少54.15%%，主要原因系预交税金减少所致。
6.在建工程2023年年末较去年增加79.51%，主要原因系节能改造及新建供热项目所致。
7.使用权资产2023年年末较去年增加342.90%，主要原因系并购泰阳所致。
8.递延所得税资产2023年年末较去年增加139.63%，主要原因系理财公允价值变动计提递延所得税所致。
（二）负债情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 应付账款 | 156,671,425.66 | 132,355,592.47 | 18.37% |
| 合同负债 | 381,173,937.43 | 332,754,786.42 | 14.55% |
| 应付职工薪酬 | 18,739,414.01 | 16,379,518.30 | 14.41% |
| 应交税费 | 6,494,546.31 | 11,880,042.69 | -45.33% |
| 其他应付款 | 3,521,807.21 | 24,573,758.63 | -85.67% |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 612,520.38 | 4,287,945.97 | -85.72% |
| 其他流动负债 | 7,700,749.46 | 450,848.19 | 1608.06% |
| 流动负债合计 | 574,914,400.46 | 522,682,492.67 | 9.99% |
| 长期借款 | 0.00 | 3,850,000.00 | -100.00% |
| 租赁负债 | 1,581,372.44 | 188,404.43 | 739.35% |
| 预计负债 | 20,306,215.39 | 16,653,277.13 | 21.94% |
| 递延收益 | 18,152,302.14 | 25,757,201.15 | -29.53% |
| 递延所得税负债 | 7,804,489.91 | 20,500,894.86 | -61.93% |
| 其他非流动负债 | 61,266,856.21 | 45,886,095.98 | 33.52% |
| 非流动负债合计 | 109,111,236.09 | 112,835,873.55 | -3.30% |
| 负债合计 | 684,025,636.55 | 635,518,366.22 | 7.63% |
超过30%增减变动的说明：
1.应交税费2023年年末较去年减少45.33%，主要原因系待转销项税重分类所致。
2.其他应付款2023年年末较去年减少85.67%，主要原因系往来款结算增加所致。
3.一年内到期的非流动负债2023年年末较去年减少85.72%，主要原因系一年内到期的长期借款减少所致。
4.其他流动负债2023年年末较去年增加1608.06%，主要原因系待转销项税重分类所致。
5.长期借款2023年年末较去年减少100%，主要原因系归还借款所致。
6.租赁负债2023年年末较去年增加739.35%，主要原因系并购泰阳增加所致。
7.递延所得税负债2023年年末较去年减少61.93%，主要原因系递延所得税资产和负债要求净额列示互抵所致。
8.其他非流动负债2023年年末较去年增加33.52%，主要原因系工程建设款增加所致。
（三）股东权益情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 股本 | 108,897,692.00 | 90,748,077.00 | 20.00% |
| 资本公积 | 620,540,444.20 | 644,371,689.64 | -3.70% |
| 盈余公积 | 46,650,676.58 | 45,374,038.50 | 2.81% |
| 未分配利润 | 444,906,933.77 | 483,871,968.46 | -8.05% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,220,995,746.55 | 1,264,365,773.60 | -3.43% |
| 少数股东权益 | 65,778,742.32 | 56,597,903.12 | 16.22% |
| 所有者权益合计 | 1,286,774,488.87 | 1,320,963,676.72 | -2.59% |
（四）现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 变动幅度（%） |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 987,806,639.12 | 827,659,156.77 | 19.35% |
| 收到的税费返还 | 7,534,141.27 | 38,852,608.98 | -80.61% |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 16,317,140.09 | 15,521,887.78 | 5.12% |
| 经营活动现金流入小计 | 1,011,657,920.48 | 882,033,653.53 | 14.70% |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 620,058,545.27 | 557,113,951.07 | 11.30% |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 128,457,656.37 | 121,593,714.44 | 5.64% |
| 支付的各项税费 | 29,281,019.36 | 28,254,591.66 | 3.63% |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,207,412.70 | 18,536,959.48 | 79.14% |
| 经营活动现金流出小计 | 811,004,633.70 | 725,499,216.65 | 11.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 200,653,286.78 | 156,534,436.88 | 28.18% |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,404,516.51 | 9,879,785.88 | 45.80% |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,133,237.46 | 32,642.86 | 15625.45% |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,048,000,000.00 | 1,085,000,000.00 | -3.41% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,067,537,753.97 | 1,094,912,428.74 | -2.50% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 105,753,343.64 | 114,425,778.70 | -7.58% |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 18,630,862.74 | 22,580,970.34 | -17.49% |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 950,000,000.00 | 1,205,000,000.00 | -21.16% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,074,384,206.38 | 1,342,006,749.04 | -19.94% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,846,452.41 | -247,094,320.30 | 97.23% |
| 取得借款收到的现金 | 18,648,110.78 | 19,800,000.00 | -5.82% |
| 筹资活动现金流入小计 | 18,648,110.78 | 19,800,000.00 | -5.82% |
| 偿还债务支付的现金 | 26,498,110.78 | 24,698,485.90 | 7.29% |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 50,448,146.27 | 50,480,973.35 | -0.07% |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 52,108,690.06 | 15,293,636.57 | 240.72% |
筹资活动现金流出小计
| 筹资活动现金流出小计 | 129,054,947.11 | 90,473,095.82 | 42.64% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -110,406,836.33 | -70,673,095.82 | -56.22% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 83,399,998.04 | -161,232,979.24 | 151.73% |
| 期初现金及现金等价物余额 | 687,269,425.70 | 848,502,404.94 | -19.00% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 770,669,423.74 | 687,269,425.70 | 12.13% |
超过30%增减现金流量净额主要变动的说明：
1.收到的税费返还2023年度较去年减少80.61%，主要原因系增值税留抵退税减少所致。
2.支付其他与经营活动有关的现金2023年度较去年增加79.14%，主要原因系并购泰阳增加所致。
3.取得投资收益收到的现金2023年度较去年增加45.80%，主要原因系理财收益增加所致。
4.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2023年度较去年增加15625.45%，主要原因系土地使用权转让所致。
5.投资活动产生的现金流量净额增加，主要系购买理财减少所致。
6.支付其他与筹资活动有关的现金2023年度较去年增加
240.72%，主要原因系归还借款所致。
7.现金及现金等价物净增加额2023年度较去年增加151.73%，主要原因系经营回款增加，购买理财支出减少所致。
（五）经营情况
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度（%） |
| 营业收入 | 967,724,553.81 | 871,021,313.17 | 11.10% |
| 营业成本 | 745,161,268.35 | 688,249,506.25 | 8.27% |
| 税金及附加 | 2,129,615.75 | 1,389,892.43 | 53.22% |
| 销售费用 | 10,219,249.20 | 5,170,198.34 | 97.66% |
| 管理费用 | 52,323,441.00 | 49,832,772.51 | 5.00% |
| 研发费用 | 30,848,453.52 | 29,400,536.07 | 4.92% |
| 财务费用 | -4,472,822.07 | -6,218,117.94 | 28.07% |
| 其他收益 | 7,992,383.78 | 18,278,359.73 | -56.27% |
投资收益
| 投资收益 | 11,151,335.20 | 10,537,569.20 | 5.82% |
| 公允价值变动收益 | -117,255,858.13 | 1,051,845.06 | -11247.64% |
| 信用减值损失 | -14,103,861.57 | -16,149,273.12 | -12.67% |
| 资产减值损失 | -2,311,026.39 | -42,979.04 | 5277.10% |
| 资产处置收益 | 478,543.28 | -373,071.41 | 228.27% |
| 营业外收入 | 1,204,787.75 | 369,811.11 | 225.78% |
| 营业外支出 | 641,879.88 | 428,797.26 | 49.69% |
| 所得税费用 | 456,286.13 | 14,701,587.27 | -96.90% |
| 净利润 | 17,573,485.97 | 101,738,402.51 | -82.73% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 12,223,045.74 | 96,129,906.12 | -87.28% |
| 扣非后归母净利润 | 96,236,097.69 | 73,814,991.95 | 30.37% |
超过30%增减变动的说明：
1.税金及附加2023年度较去年增加53.22%，主要原因系资源税增加所致。
2.销售费用2023年度较去年增加97.66%，主要原因系并购泰阳增加所致。
3.其他收益22023年度较去年减少56.27%，主要原因系递延收益分摊减少所致。
4.公允价值变动收益2023年度较去年减少11247.64%，主要原因系购买理财公允价值变动损失增加所致。
5.资产减值损失2023年度较去年增加5277.10%，主要原因系并购泰阳合同资产减值损失增加所致。
6.资产处置收益2023年度较去年增加228.27%，主要原因系转让土地使用权收益增加所致。
7.营业外收入2023年度较去年增加225.78%，主要原因系并购泰阳产生并购收益所致。
8.营业外支出2023年度较去年增加49.69%，主要原因系固定资产报废增加所致。
9.所得税费用2023年度较去年减少96.90%，主要原因系报
告期利润同比减少，相应计提的企业所得税费用减少所致。
（六）财务指标情况
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 流动比率 | 2.30 | 2.60 | -11.54% |
| 速动比率 | 2.24 | 2.57 | -12.84% |
| 总资产周转率 | 0.49 | 0.46 | 6.52% |
| 资产负债率 | 34.71% | 32.48% | 2.23% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.98% | 7.77% | -6.79% |
| 每股收益（元） | 0.11 | 1.06 | -89.62% |
金房能源集团股份有限公司董事会2024年4月26日