桂林旅游股份有限公司2021年第一季度报告
2021-030
2021年04月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李飞影、主管会计工作负责人肖笛波及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）40,291,008.9527,492,234.59
46.55%
归属于上市公司股东的净利润（元）-54,700,672.13-67,102,231.49-18.48%（同比减亏）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
-56,474,931.00-74,917,156.75-24.62%（同比减亏）经营活动产生的现金流量净额（元）-43,324,740.80-42,734,500.96
1.38%
基本每股收益（元/股）-0.152-0.186-18.28%稀释每股收益（元/股）-0.152-0.186-18.28%加权平均净资产收益率-4.24%-4.30%0.06%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）2,647,266,389.172,666,294,373.18-0.71%归属于上市公司股东的净资产（元）1,261,768,205.051,316,468,877.18-4.16%非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项 目 年初至报告期期末金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
9,200.00计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
1,957,119.81
① 2021年一季度，公司取得政府税费减免89.50万元。
② 2021年一季度，递延收益
转入与资产相关收益77.65万元。
③ 2021年一季度，公司收到
政府各项补贴及奖励28.56万元。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,910.14减：所得税影响额22,933.33少数股东权益影响额（税后）165,217.47合 计1,774,258.87--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东总数 37,677报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例持股数量
持有有限售条件的股份数量
质押或冻结情况股份状态 数量桂林旅游发展总公司 国有法人 18.36%66,120,473桂林航空旅游集团有限公司 境内非国有法人16.00%57,616,000 质押 57,616,000阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限公司
境内非国有法人1.33%4,800,000舒峥 境内自然人 1.27%4,584,270卢灿理 境内自然人 0.80%2,862,800华夏基金华益3号股票型养老金产品 其他 0.79%2,849,378吴秋祝 境内自然人 0.53%1,919,000华夏基金华兴2号股票型养老金产品 其他 0.52%1,885,246周黎旋 境内自然人 0.51%1,849,629任根宝 境内自然人 0.50%1,800,000
前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类股份种类 数量桂林旅游发展总公司 66,120,473 人民币普通股66,120,473桂林航空旅游集团有限公司 57,616,000 人民币普通股57,616,000阿拉丁传奇旅游产业（北京）有限公司 4,800,000 人民币普通股4,800,000舒峥 4,584,270 人民币普通股4,584,270卢灿理 2,862,800 人民币普通股2,862,800华夏基金华益3号股票型养老金产品 2,849,378 人民币普通股2,849,378吴秋祝 1,919,000 人民币普通股1,919,000华夏基金华兴2号股票型养老金产品 1,885,246 人民币普通股1,885,246周黎旋 1,849,629 人民币普通股1,849,629任根宝 1,800,000 人民币普通股1,800,000上述股东关联关系或一致行动的说明
华夏基金华益3号股票型养老金产品、华夏基金华兴2号股票型养老金产品同属华夏基金管理有限公司，未知其他股东之间是否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）
公司股东舒峥除通过普通证券账户持有6,000股外，还通过东方证券公司客户信用交易担保证券账户持有4,578,270股，实际合计持有4,584,270股；公司股东卢灿理除通过普通证券账户持有10,700股外，还通过东方证券公司客户信用交易担保证券账户持有2,852,100股，实际合计持有2,862,800股；公司股东吴秋祝通过东兴证券公司客户信用交易担保证券账户持有1,919,000股，实
际持有1,919,000股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表
单位：元资产负债表项目
2021年3月31日 2020年12月31日变动金额
变动幅度
（%）
变动原因预付账款3,104,457.39 2,106,167.36998,290.0347.40
2021年一季度，公司预付了车辆保险费、酒店经营水电费用和洗涤设备款。应付职工薪酬19,789,856.42 39,345,033.03-19,555,176.61-49.70
2021年一季度，公司发放了2020年度职工过节费及2020年度部分工资。应交税费6,522,055.58 4,961,638.921,560,416.6631.45
2021年一季度，公司下属控股子公司计提了房产税155万元。未分配利润-161,691,174.43 -106,990,502.30-54,700,672.1351.13
2021年一季度，公司归属于公司股东的净利润-5,470.07万元。
2、利润表
单位：元利润表项目 2021年1-3月 2020年1-3月 变动金额
变动幅度（%）
变动原因营业收入 40,291,008.95 27,492,234.59 12,798,774.36 46.55
2021年一季度，桂林旅游市场逐渐复苏，公司实现营业收入4,029万元，同比增长
46.55%。
销售费用 4,259,830.79 3,030,069.99 1,229,760.80 40.59
2021年一季度，桂林旅游市场逐渐复苏，公司加大旅游宣传、广告促销力度。其他收益 1,909,048.81 7,365,342.08 -5,456,293.27 -74.08
上年同期，公司收到政府服务业发展专项资金、企业稳岗补贴等549.89万元。投资收益 -2,578,660.01 -8,873,833.74 6,295,173.73 -70.94
2021年一季度，公司从参股子公司确认的投资收益同比增加。信用减值损失 1,031,453.56 565,927.01 465,526.55 82.26
2021年一季度，公司收回以前年度往来款。营业外收入 73,444.63 530,831.45 -457,386.82 -86.16
上年同期，公司收到桂林市政府给予的企业稳增长奖励50万元。营业外支出 20,083.77 52,200.21 -32,116.44 -61.53
上年同期，公司独资子公司桂林漓江大瀑布饭店有限公司向湖北省抗疫捐款2.34万元。
归属于公司股东的净利润
-54,700,672.13 -67,102,231.4912,401,559.36-18.48
① 2021年一季度，桂林旅游市场逐渐
复苏，公司实现营业收入4,029万元，同比增长约 46.55%。
② 2021年一季度，公司投资收益同比
增加629.52万元。
③ 2021年一季度，公司收到的各项政
府补贴等同比减少545.63万元。
以上因素综合，为 2021年一季度归属于公司股东的净利润同比减亏的主要原因。
3、现金流量表
单位：元现金流量表
项目
2021年1-3月 2020年1-3月变动金额
变动幅度
（%）
变动原因投资活动产生的现金流量净额
-4,268,703.89 -11,208,666.54 6,939,962.65 -61.92
①2021年一季度，公司收到的七星景区、
象山景区门票分成款同比减少。
②上年同期，公司孙公司桂林生动莲花演
艺发展有限公司支付了项目前期款项。筹资活动产生的现金流量净额
57,905,905.60 46,695,733.25 11,210,172.35 24.01 2021年一季度，公司银行贷款同比增加。
现金及现金等价物净增加额
10,312,460.91 -7,247,434.25 17,559,895.16 -242.29
详见投资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额变动原因。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司非公开发行A股股票申请材料已上报中国证监会
公司2020年10月14日召开的第六届董事会2020年第七次会议审议通过了公司非公开发行股票方案等议案，公司本次拟非公开发行股票不超过10,803万股，发行价格为4.43元/股，募集资金总额为不超过人民币47,857.29万元，扣除发行费用后全部用于偿还银行贷款。该事项已经公司2020年10月30日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。具体详见公司2020年10月15日发布的《桂林旅游股份有限公司第六届董事会2020年第七次会议决议公告》《桂林旅游股份有限公司非公开发行A股股票预案》等相关公告以及公司2020年10月31日发布的《桂林旅游股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》。2020年12月16日，公司将本次非公开发行股票全套申报材料提交中国证监会。2021年1月5日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（以下简称“反馈意见”）。公司2021年1月29日发布《桂林旅游股份有限公司与安信证券关于桂林旅游非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》以及《桂林旅游股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>之反馈意见回复的公告》。
公司及相关中介机构根据中国证监会对反馈意见回复的相关意见和要求，对反馈意见回复进行了相应的补充和修订，具体内容详见公司2021年3月12日发布的《桂林旅游股份有限公司与安信证券股份有限公司关于桂林旅游股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复（修订稿）》。
2021年3月17日，公司收到中国证监会出具的《关于请做好桂林旅游非公开发行股票发审委会议准备工作的函》，公司2021年3月24日发布《桂林旅游股份有限公司与安信证券股份有限公司关于<关于请做好桂林旅游非公开发行股票发审委会议准备工作的函>的回复》。
截止本报告披露日，公司非公开发行股票事项尚未获得中国证监会的核准。
2、《境SHOW?生动莲花》特色文旅演艺项目
桂林生动莲花演艺发展有限公司（以下简称“生动莲花公司”）为公司控股子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司（以下简称“银子岩公司”）独资设立的子公司，注册资本5,000万元，生动莲花公司主要负责《境SHOW?生动莲花》项目（以下简称“生动莲花项目”）的建设及运营管理。截至本报告披露日，银子岩公司以现金实缴出资21,040,930元。
公司2020年3月11日召开的第六届董事会2020年第一次会议审议通过了关于调整《境SHOW?生动莲花》项目投资总额的议案，公司董事会同意将生动莲花项目投资总额调整为11,000万元。详细情况见公司于2020年3月12日发布的《桂林旅游股份有限公司关于调整<境SHOW?生动莲花>项目投资总额的公告》等相关公告。
该项目建设周期10个月。截止本报告披露日，生动莲花项目已完成项目施工图设计、审查，以及项目建设招投标工作，预计2021年4月开工建设。
3、桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜
2019年12月19日，桂林罗山湖旅游发展有限公司（公司控股子公司，以下简称“罗山湖旅游公司”）及桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2019】89号），决定拆除罗山湖旅游公司在罗山水库管理范围内的9栋房屋建筑，临桂区人民政府并将给予罗山湖公司重置价补偿。具体详见公司2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜的公告》。
2020年8月28日，罗山湖旅游公司、桂林罗山湖集团有限公司收到《桂林市临桂区人民政府关于拆除罗山水库管理范围内房屋建筑的函》（临政函【2020】37号），决定对在罗山湖水库保护范围内剩余的9栋建筑物依法进行处置，对其中7栋
建筑物进行拆除，收回2栋建筑物作为水利部门水库管理用房，同时收回上述房屋所占土地，临桂区人民政府并将给予罗山湖公司重置价补偿。具体详见公司于2019年12月21日发布的《桂林旅游股份有限公司关于桂林罗山湖旅游发展有限公司相关事宜的公告》。截止本报告披露日，相关补偿事宜尚在沟通协调处理中，罗山湖旅游公司尚未收到临桂区人民政府出具的具体补偿方案。
4、公司涉及讼事宜
（1）公司的自然人股东舒峥于2020年8月就本公司2019年年度股东大会决议向广西壮族自治区桂林市象山区人民法院
（以下简称“象山区法院”）提起诉讼。该案已于2020年9月27日该案开庭审理。2020年12月4日，公司收到象山区法院作出的（2020）桂0304民初2752号《民事判决书》。一审判决如下：驳回原告舒峥的诉讼请求。
具体详见公司分别于2020年8月14日、2020年9月16日、2020年12月5日发布的《桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告》《桂林旅游股份有限公司关于诉讼延期开庭审理的公告》及《桂林旅游股份有限公司诉讼判决公告》。
2020年12月，舒峥不服象山区法院作出的上述《民事判决书》，提起上诉。具体详见公司2020年12月25日发布的《桂林旅游股份有限公司关于收到<民事上诉状>的公告》。
该案已于2021年3月17日在桂林市中级人民法院开庭审理，截止本报告披露日尚未判决。
（2）舒峥于2021年1月就本公司2020年第二次临时股东大会决议向象山区法院提起诉讼。该案已于2021年2月7日在象
山区法院开庭审理。2021年3月17日，公司收到象山区法院作出的《民事判决书》，一审判决如下：驳回原告舒峥的诉讼请求。
具体详见公司分别于2021年1月8日、2021年3月19日发布的《桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告》《桂林旅游股份有限公司诉讼判决公告》。
2021年4月，舒峥不服象山区法院作出的上述《民事判决书》，提起上诉。具体详见公司2021年4月8日发布的《桂林旅游股份有限公司关于收到<民事上诉状>的公告》。
截止本报告披露日，该案尚未开庭审理。
5、公司股东相关事宜
桂林航空旅游集团有限公司（以下简称“桂林航旅”）持有本公司5,761.60万股股份，占本公司总股本的16%，为本公司第二大股东。桂林航旅为海航集团有限公司（以下简称“海航集团”）旗下企业。
2021年1月29日，公司通过互联网获悉海航集团发布的声明，其内容为：“2021年1月29日，我集团收到海南省高级人民法院发出的《通知书》，主要内容为：相关债权人因我集团不能清偿到期债务，申请法院对我集团破产重整。我集团将依法配合法院进行司法审查，积极推进债务处置工作，支持法院依法保护债权人合法权益，确保企业生产经营顺利进行。”
依据《海南省高级人民法院关于裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整的公告》，海南省高级人民法院于2021年3月13日依法裁定对海航集团有限公司等321家公司进行实质合并重整，其中桂林航旅为上述进行实质合并重整的公司之一。
海航集团已进入破产重整程序，桂林航旅被纳入海航集团实质合并重整范围，桂林航旅持有本公司的股份是否会因此产生变化具有重大不确定性。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引桂林旅游股份有限公司关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告
2021年01月06日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于涉及诉讼的公告 2021年01月28日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复的公告
2021年01月29日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于计提资产减值准备及对部分其他应收款计提坏账准备的公告
2021年01月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于井冈山旅游发展股份有限公司部分资产计提资产减值准备的公告
2021年01月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2020年度业绩预告 2021年01月30日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于公司股东相关事宜的提示性公告2021年02月02日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复（修订稿）的公告
2021年03月12日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于延期披露2020年年度报告的提示性公告
2021年03月16日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司诉讼判决公告 2021年03月19日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于非公开发行股票发审委会议准备工作告知函回复的公告
2021年03月24日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于向桂林银行股份有限公司出具《承诺函》的公告
2021年03月31日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于收到《民事上诉状》的公告 2021年04月08日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2021年第一季度业绩预告 2021年04月15日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2020年年度业绩快报 2021年04月15日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司2021年度日常关联交易预计公告 2021年04月24日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司拟续聘会计师事务所的公告 2021年04月24日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn桂林旅游股份有限公司关于2020年度利润分配预案的公告 2021年04月24日巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对2021年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、 合并资产负债表
合并资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年3月31日 单位：元
项 目 2021年3月31日2020年12月31日流动资产：
货币资金56,748,870.67 46,436,409.76结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 180,000.00应收账款100,059,851.21 109,114,705.13应收款项融资
预付款项3,104,457.39 2,106,167.36应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款134,239,155.35 132,972,037.62其中：应收利息
应收股利5,879,666.76 5,879,666.76买入返售金融资产
存货5,323,429.88 5,626,569.45合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产12,519,045.11 12,156,802.92流动资产合计311,994,809.61 308,592,692.24非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资426,867,530.94 430,030,958.16其他权益工具投资39,460.00 39,460.00其他非流动金融资产
投资性房地产27,553,214.70 27,836,280.90固定资产1,108,175,152.38 1,128,329,648.94在建工程222,962,946.68 213,884,723.35生产性生物资产
油气资产
使用权资产196,450.23无形资产387,705,616.63 392,619,812.70开发支出
商誉19,051,827.12 19,051,827.12长期待摊费用21,489,422.49 22,251,252.03递延所得税资产10,281,457.87 10,472,801.29其他非流动资产110,948,500.52 113,184,916.45非流动资产合计2,335,271,579.56 2,357,701,680.94资产总计2,647,266,389.17 2,666,294,373.18法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年3月31日 单位：元
项 目 2021年3月31日 2020年12月31日流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款66,971,180.5976,757,501.82预收款项合同负债4,994,678.196,703,567.76卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬19,789,856.4239,345,033.03应交税费6,522,055.584,961,638.92其他应付款47,782,925.8148,514,798.95其中：应付利息应付股利145,755.32145,755.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债 一年内到期的非流动负债243,187,489.47227,342,281.31其他流动负债268,917.33345,218.10流动负债合计389,517,103.39403,970,039.89非流动负债：
保险合同准备金长期借款914,695,000.00859,620,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债154,006.56长期应付款长期应付职工薪酬预计负债136,364.71136,364.71递延收益47,528,203.9848,600,398.99递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计962,513,575.25908,356,763.70负债合计1,352,030,678.641,312,326,803.59所有者权益：
股本360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积971,195,291.46971,195,291.46减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积92,164,088.0292,164,088.02一般风险准备未分配利润-161,691,174.43-106,990,502.30归属于母公司所有者权益合计1,261,768,205.051,316,468,877.18少数股东权益33,467,505.4837,498,692.41所有者权益合计1,295,235,710.531,353,967,569.59负债和所有者权益总计2,647,266,389.172,666,294,373.18法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
2、母公司资产负债表
母公司资产负债表编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年3月31日 单位：元
项 目 2021年3月31日 2020年12月31日流动资产：
货币资金50,378,807.9237,249,874.21交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款58,073,721.6769,660,718.24应收款项融资预付款项412,905.5932,065.50其他应收款625,998,864.14602,955,791.82其中：应收利息应收股利19,457,455.3519,457,455.35存货578,529.47649,231.77合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产5,332,425.814,009,211.74流动资产合计740,775,254.60714,556,893.28非流动资产：
债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,575,712,733.951,578,772,635.71其他权益工具投资39,460.0039,460.00其他非流动金融资产投资性房地产21,006,857.4221,235,474.12固定资产167,458,293.12171,902,649.04在建工程38,870,513.6432,076,457.19生产性生物资产油气资产使用权资产6,522,511.36无形资产30,319,216.0831,002,889.95开发支出商誉长期待摊费用204,809.26272,104.21递延所得税资产8,256,219.628,454,918.94其他非流动资产53,125,000.0053,750,000.00非流动资产合计1,901,515,614.451,897,506,589.16资产总计2,642,290,869.052,612,063,482.44法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
母公司资产负债表（续）编制单位：桂林旅游股份有限公司 2020年3月31日 单位：元
项 目 2021年3月31日 2020年12月31日流动负债：
短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款34,042,748.8135,123,518.03预收款项合同负债515,092.44701,139.79应付职工薪酬13,981,118.7522,858,433.02应交税费1,082,421.86117,278.11其他应付款211,045,859.44227,797,049.84其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债154,824,564.47138,979,356.31其他流动负债17,157.8222,000.78流动负债合计415,508,963.59425,598,775.88非流动负债：
长期借款914,695,000.00859,620,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债6,462,094.21长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益27,531,213.3227,950,730.85递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计948,688,307.53887,570,730.85负债合计1,364,197,271.121,313,169,506.73所有者权益：
股本360,100,000.00360,100,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积907,167,510.09907,167,510.09减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积92,164,088.0292,164,088.02未分配利润-81,338,000.18-60,537,622.40所有者权益合计1,278,093,597.931,298,893,975.71负债和所有者权益总计2,642,290,869.052,612,063,482.44法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
3、合并利润表
合并利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年1-3月 单位：元
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
项 目
期发生
| 额 |
上期发生
一、营业总收入 40
| 额 | ||
| , |
008.95 27
| , | , |
234.59
| , | ||
其中：营业
入 40
| 收 | , |
008.95 27
| , | , |
234.59
| , | ||
利息
入
| 收 | |
已赚保费
手续费及
| 佣 |
金
入
二、营业总成
| 收 | ||
| 本 | ||
| , |
484.21 101
| , |
207.88
其中：营业成本 53
| , |
749.92 52
| , | , |
676.58
| , | ||
利息支出
手续费及
| 佣 |
金支出
退保金
| 赔付 |
支出净
| 额 | |
提取保险责
合同准备金净
| 额 |
保单红利支出
分保费用
税金及
| 附 |
加 2
| , |
934.67 2
| , |
078.35
销售费用 4
| , |
830.79 3
| , | , |
069.99
| , | |||
| 管 |
理费用 25
| , |
988.07 30
| , |
408.44
研发费用
财
费用 12
| 务 | , |
980.76 13
| , | , |
974.52
| , | ||
其中：利息费用12
| , |
851.56 13
| , |
624.27
利息收入267
| , |
702.89 306
781.76
| , | ||
加：其他
益 1
| 收 | , |
048.81 7
| , | , |
342.08
| , | ||
投资
益（损失以“－”号填列） -2
| 收 | , |
660.01 -8
| , | , |
833.74
| , | ||
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3
| , |
427.22 -8
| , |
602.19
以
| 摊 |
余成
计量的金融资
| 产 |
终止确认
益
| 收 | ||
汇兑
益（损失以“-”号填列）
| 收 | |
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公
| 允价值 |
变动
益（损失以“－”号填列）
| 收 | ||
| 信 | ||
用减
损失（损失以“-”号填列） 1
| 值 | , |
453.56 565
| , | , |
927.01
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资
处置
| 收 |
益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -58
| , |
632.90 -74
| , |
537.94
加：营业外收入 73
| , |
444.63 530
831.45
| , | ||
减：营业外支出 20
083.77 52
| , | , |
200.21
四、利润总
（亏损总
| 额 |
以“－”号填列） -58
| , |
272.04 -74
| , |
906.70
减：所得税费用 412
| , |
587.02 299
401.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -58
| , | ||
| , |
859.06 -74
| , | , |
307.86
| , | ||
（一）
经营
| 持 |
续性分
| 类 | ||
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-58
| , |
859.06 -74
| , |
307.86
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）
所有
| 权归 |
属分
| 类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 -54
| , |
672.13 -67
| , |
231.49
2.少
| 数 |
股
损益 -4
| 东 | , |
186.93 -7
| , | , |
076.37
六、其他综合
| , | ||
| 收 |
益的税后净
| 额 | |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分
| 类 |
进损益的其他综合
益
| 收 | ||
1.重新计量设定受益计划变动
| 额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他
| 权 |
益工具投资公
变动
| 允价值 | ||
4.企业自
用风险公
| 允价值 |
变动
5.其他
（二）
重分
| 类 |
进损益的其他综合
益
| 收 | ||
1.
益法下可转损益的其他综合
| 收 |
益
2.其他债权投资公允
| 价 |
值变动
3.金融资
| 产 |
重分
计入其他综合
| 收 |
益的金
| 额 | ||
4.其他
投资
| 信 |
用减
准备
| 值 | ||
5.现金流量套期储备
6.外
| 币 |
财
表折
| 算 |
差
| 额 | ||
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合
| 收 | |
益总
-58
| 额 | , |
859.06 -74
| , | , |
307.86
| , | |||
| 归 |
属于母公司所有者的综合
益总
| 额 |
-54
| , |
672.13 -67
| , |
231.49
归属于少数股东的综合收益总额 -4
| , |
186.93 -7
| , | , |
076.37
八、
| , | ||
| 每 |
股
益：
| 收 | |
（一）基
股
| 收 |
益 -0.152 -0.186
（二）稀释每股收益 -0.152 -0.186
4、母公司利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
8,612,272.26 8,957,193.26减：营业成本14,564,655.98 12,378,093.33税金及附加334,160.53 395,647.37销售费用737,149.40 552,259.49管理费用8,065,676.90 10,662,272.86研发费用
财务费用4,805,576.75 4,840,423.21其中：利息费用4,918,095.58 4,988,668.11利息收入129,225.00 163,743.56加：其他收益437,818.18 5,854,958.40投资收益（损失以“－”号填列）-2,475,134.55 -8,833,853.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-3,059,901.76 -8,711,621.52 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）1,324,662.13 820,691.25资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-20,607,601.54 -22,029,706.42加：营业外收入11,020.00 316,164.56减：营业外支出5,096.92 4,800.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-20,601,678.46 -21,718,341.86减：所得税费用198,699.32 63,641.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
-20,800,377.78 -21,781,982.95 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-20,800,377.78 -21,781,982.95 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
-20,800,377.78 -21,781,982.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
5、合并现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,087,892.38 39,923,826.23客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,026,110.55 12,052,529.25经营活动现金流入小计 64,114,002.93 51,976,355.48 购买商品、接受劳务支付的现金 29,489,285.20 19,620,256.10客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 53,674,542.69 66,630,216.39 支付的各项税费 2,746,496.37 6,041,188.81 支付其他与经营活动有关的现金 21,528,419.47 2,419,195.14经营活动现金流出小计 107,438,743.73 94,710,856.44经营活动产生的现金流量净额-43,324,740.80 -42,734,500.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00 取得投资收益收到的现金9,067,758.37 15,196,076.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,562.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 11,567,758.37 17,703,638.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,836,462.26 28,912,305.50投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 15,836,462.26 28,912,305.50投资活动产生的现金流量净额-4,268,703.89 -11,208,666.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 164,000,000.00 110,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 164,000,000.00 110,000,000.00 偿还债务支付的现金 93,125,000.00 50,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,969,094.40 12,654,266.75其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 106,094,094.40 63,304,266.75筹资活动产生的现金流量净额57,905,905.60 46,695,733.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,312,460.91 -7,247,434.25 加：期初现金及现金等价物余额 46,196,409.76 45,226,574.92
六、期末现金及现金等价物余额 56,508,870.67 37,979,140.67法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
6、母公司现金流量表
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2021年1-3月 单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金11,745,857.28 18,788,880.43收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2,303,802.37 6,365,234.10经营活动现金流入小计14,049,659.65 25,154,114.53购买商品、接受劳务支付的现金7,787,626.74 5,667,162.62支付给职工以及为职工支付的现金21,172,739.59 30,336,554.00支付的各项税费257,416.85 724,743.34支付其他与经营活动有关的现金32,906,328.28 42,455,271.72经营活动现金流出小计62,124,111.46 79,183,731.68经营活动产生的现金流量净额-48,074,451.81 -54,029,617.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2,500,000.00 2,500,000.00
| 取得投资收 |
益
的
| 现 |
金
| , |
758.37 15
| , |
076.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,584.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
| 投资活动现金流入小计 | , |
758.37 17
| , | , |
660.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,694,697.90 11,019,984.04投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计9,694,697.90 11,019,984.04投资活动产生的现金流量净额1,873,060.47 6,677,676.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金164,000,000.00 110,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计164,000,000.00 110,000,000.00偿还债务支付的现金93,125,000.00 50,650,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金11,544,674.95 11,586,867.87支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计104,669,674.95 62,236,867.87筹资活动产生的现金流量净额59,330,325.05 47,763,132.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
13,128,933.71 411,191.90加：期初现金及现金等价物余额37,249,874.21 33,106,713.50
六、期末现金及现金等价物余额
50,378,807.92 33,517,905.40法定代表人：李飞影 主管会计工作负责人：肖笛波 会计机构负责人：陈丽华
二、财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日2021年01月01日调整数流动资产：
货币资金 46,436,409.7646,436,409.76 应收票据 180,000.00180,000.00 应收账款 109,114,705.13109,114,705.13 预付款项 2,106,167.362,106,167.36 其他应收款 132,972,037.62132,972,037.62 应收股利 5,879,666.765,879,666.76 存货 5,626,569.455,626,569.45 其他流动资产 12,156,802.9212,156,802.92流动资产合计 308,592,692.24308,592,692.24非流动资产：
长期股权投资 430,030,958.16430,030,958.16 其他权益工具投资 39,460.0039,460.00 投资性房地产 27,836,280.9027,836,280.90 固定资产 1,128,329,648.941,128,329,648.94 在建工程 213,884,723.35213,884,723.35 使用权资产 214,309.35214,309.35 无形资产 392,619,812.70392,619,812.70 商誉 19,051,827.1219,051,827.12 长期待摊费用 22,251,252.0322,251,252.03 递延所得税资产 10,472,801.2910,472,801.29 其他非流动资产 113,184,916.45113,184,916.45非流动资产合计 2,357,701,680.942,357,915,990.29214,309.35资产总计 2,666,294,373.182,666,508,682.53214,309.35流动负债：
应付账款 76,757,501.8276,757,501.82 合同负债 6,703,567.766,703,567.76 应付职工薪酬 39,345,033.0339,345,033.03 应交税费 4,961,638.924,961,638.92 其他应付款 48,514,798.9548,514,798.95 应付股利 145,755.32145,755.32 一年内到期的非流动负债227,342,281.31227,342,281.31 其他流动负债 345,218.10345,218.10流动负债合计 403,970,039.89403,970,039.89非流动负债：
长期借款 859,620,000.00859,620,000.00 租赁负债 214,309.35214,309.35 预计负债 136,364.71136,364.71 递延收益 48,600,398.9948,600,398.99非流动负债合计 908,356,763.70908,571,073.05214,309.35负债合计 1,312,326,803.591,312,541,112.94214,309.35所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00 资本公积 971,195,291.46971,195,291.46 盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02 未分配利润 -106,990,502.30-106,990,502.30归属于母公司所有者权益合计1,316,468,877.181,316,468,877.18 少数股东权益 37,498,692.4137,498,692.41所有者权益合计 1,353,967,569.591,353,967,569.59负债和所有者权益总计 2,666,294,373.182,666,508,682.53214,309.35
调整情况说明
2018年12月7日，财政部发布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），并要求境内上市公司自2021年1月1日起执行。
由于上述新租赁会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更， 公司自2021年1月1日起按新租赁会计准则要求进行会计报表披露。根据新租赁会计准则的衔接规定，公司无需按照新租赁会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初会计科目进行调整。首日执行新租赁会计准则时，公司作为承租方启用“使用权资产”和“租赁负债”会计科目并对其租赁事项进行核算。母公司资产负债表
单位：元项目 2020年12月31日2021年01月01日调整数流动资产：
货币资金 37,249,874.2137,249,874.21应收账款 69,660,718.2469,660,718.24预付款项 32,065.5032,065.50其他应收款 602,955,791.82602,955,791.82应收股利 19,457,455.3519,457,455.35存货 649,231.77649,231.77其他流动资产 4,009,211.744,009,211.74流动资产合计 714,556,893.28714,556,893.28非流动资产：
长期股权投资 1,578,772,635.711,578,772,635.71其他权益工具投资 39,460.0039,460.00投资性房地产 21,235,474.1221,235,474.12固定资产 171,902,649.04171,902,649.04在建工程 32,076,457.1932,076,457.19 使用权资产 6,720,163.21 6,720,163.21无形资产 31,002,889.9531,002,889.95长期待摊费用 272,104.21272,104.21递延所得税资产 8,454,918.948,454,918.94其他非流动资产 53,750,000.0053,750,000.00非流动资产合计 1,897,506,589.161,904,226,752.37 6,720,163.21资产总计 2,612,063,482.442,618,783,645.65 6,720,163.21流动负债：
应付账款 35,123,518.0335,123,518.03合同负债 701,139.79701,139.79应付职工薪酬 22,858,433.0222,858,433.02应交税费 117,278.11117,278.11其他应付款 227,797,049.84227,797,049.84一年内到期的非流动负债138,979,356.31138,979,356.31其他流动负债 22,000.7822,000.78流动负债合计 425,598,775.88425,598,775.88非流动负债：
长期借款 859,620,000.00859,620,000.00 租赁负债 6,720,163.21 6,720,163.21递延收益 27,950,730.8527,950,730.85非流动负债合计 887,570,730.85894,290,894.06 6,720,163.21负债合计 1,313,169,506.731,319,889,669.94 6,720,163.21所有者权益：
股本 360,100,000.00360,100,000.00资本公积 907,167,510.09907,167,510.09盈余公积 92,164,088.0292,164,088.02未分配利润 -60,537,622.40-60,537,622.40所有者权益合计 1,298,893,975.711,298,893,975.71负债和所有者权益总计 2,612,063,482.442,618,783,645.65 6,720,163.21调整情况说明
2018年12月7日，财政部发布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（财会[2018]35号），并要求境内上市公司自2021年1月1日起执行。
由于上述新租赁会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，公司自2021年1月1日起按新租
赁会计准则要求进行会计报表披露。根据新租赁会计准则的衔接规定，公司无需按照新租赁会计准则追溯调整前期可比数，但应对期初会计科目进行调整。首日执行新租赁会计准则时，公司作为承租方启用“使用权资产”和“租赁负债”会计科目并对其租赁事项进行核算。
2、2021年起首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
桂林旅游股份有限公司
董事长：李飞影（签名）
2021年4月29日