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浪潮信息:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-29

浪潮电子信息产业股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张磊、主管会计工作负责人彭震及会计机构负责人(会计主管人员)吴龙声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析 ”中“公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司经营中可能面临的风险以及应对措施,敬请查阅。《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn为公司指定的信息披露媒体,公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 19

第六节 股份变动及股东情况 ...... 35

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40

第九节 公司债相关情况 ...... 41

第十节 财务报告 ...... 42

第十一节 备查文件目录 ...... 133

释义

释义项释义内容
公司、本公司、浪潮信息浪潮电子信息产业股份有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
浪潮集团浪潮集团有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称浪潮信息股票代码000977
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浪潮电子信息产业股份有限公司
公司的中文简称(如有)浪潮信息
公司的外文名称(如有)Inspur Electronic Information Industry Co.,Ltd
公司的法定代表人张磊
项目董事会秘书证券事务代表
姓名李丰郑雅慧
联系地址山东省济南市浪潮路1036号山东省济南市浪潮路1036号
电话0531-851062290531-85106229
传真0531-87176000转62220531-87176000转6222
电子信箱lclifeng@inspur.comzhengyahui@inspur.com

□ 是 √ 否

项目本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)19,154,700,627.859,100,215,561.43110.49%
归属于上市公司股东的净利润(元)195,928,717.44143,827,379.8436.22%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)181,950,926.8780,399,039.91126.31%
经营活动产生的现金流量净额(元)-7,024,238,719.56-1,275,230,997.06-450.82%
基本每股收益(元/股)0.15200.14395.63%
稀释每股收益(元/股)0.15200.14395.63%
加权平均净资产收益率2.66%3.59%-0.93%
项目本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)24,655,393,884.9917,881,501,067.4237.88%
归属于上市公司股东的净资产(元)7,437,504,953.567,278,393,341.672.19%
项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)759,193.02
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)13,818,803.84
除上述各项之外的其他营业外收入和支出849,802.64
减:所得税影响额1,450,008.93
合计13,977,790.57--

目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司作为全球智慧计算的领先者,为云计算、大数据、人工智能提供领先的智慧计算。随着新一代信息技术的发展和普及,人类社会从信息化向智能化升级,社会计算的形态发生深刻变革,中国及全球服务器市场需求快速增长。2018年上半年,在智慧计算战略的指导下,公司积极把握云计算、物联网、大数据、人工智能、工业互联网等智慧时代的发展新趋势、新机遇,坚持“开放、融合、敏捷”策略,在研发、生产、交付、服务模式等方面持续创新,各项业务持续保持快速增长势头,同时积极布局未来,加速推进全球化战略和AI智慧计算平台布局。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产长期股权投资减少1.22%,主要系本期参股公司东港股份2017年度分红所致。
固定资产固定资产增加2.95%,主要系研发设备、办公设备、生产设备等增加所致。
无形资产无形资产增加26.79%,主要系研发项目结束资本化转无形资产所致。
在建工程在建工程减少54.02%,主要系产线改造竣工转固定资产所致。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

伴随着云计算、大数据、AI等新一代信息技术的应用普及,人类正在加速进入智慧时代,AI、互联网以及企业数字转型等产业机会是智慧计算与实际应用结合所带来的市场机会,2018年,公司继续聚焦发展智慧计算业务,深耕人工智能、升级合作伙伴生态、积极开拓企业市场、打造全球领先的解决方案。

1、根据第三方机构数据显示,2018年Q1浪潮X86服务器出货量位居全球第三,出货量和销售额蝉联中国第一,其中8路服务器连续18个季度出货量和销售额中国第一;云服务器位居全球市场份额第一;存储出货容量居中国第一。

2、以“创新”赢未来,不断完善产品布局报告期内,公司基于最新的英特尔?至强?可扩展处理器发布了全新一代8路服务器--TS860M5,具有业界最大的扩展性和性能密度,能够满足企业大型数据库和大数据系统两大类应用的性能需求;

2月,公司NF5280M5刷新了SPEC jbb2015测试最高成绩,在SPEC CPU、SPEC Power等测试中累计打破26次世界纪录;5月,公司全新一代智能全闪G2-F系列全面上市,其针对SSD(固态硬盘)特性进行了从全闪存存储架构、效率到可靠性的全面优化,具有超群性能、卓越效率、极致稳定三大特点,能够满足客户对极致性能的需求,是数字化转型过程中企业数据中心存储平台的理想选择;6月,智能存储G2及G2-F全系列产品共11款型号21种配置顺利通过VMware全套存储认证,表明G2、G2-F全系列产品在应用端虚拟化层面可实现与VMware虚拟化系统软硬件集成,提升了VMware虚拟化方案的整体性能,实现了对存储层设备的高效、统一管理,大大提高了存储的易用性;

3、深耕人工智能,构建AI产业生态2017年以来,公司构建了完整的AI系统平台,即计算平台、管理套件、框架优化、应用加速四个层次,包含GPU、FPGA等AI服务器系列、深度学习训练集群管理软件AIStation、AI性能调优工具Teye以及集群版开源深度学习框架Caffe-MPI等完整解决方案;

2018年4月,在合作伙伴大会上,浪潮发布了全新AI品牌——Tensor Server,整合了浪潮强大的AI基础架构能力,可交付具备强自适应、高效加速、灵活拓展的AI基础架构系统,为浪潮AI赋予了新内涵;同时,公司启动了代号为“T”的AI生态发展计划,旨在与合作伙伴一起为用户提供端到端的AI整体方案;大会期间,公司还发布了首款面向AI云场景的弹性GPU服务器NF5468M5;

在2018中国IT市场年会暨赛迪生态伙伴大会上,公司获得了赛迪顾问颁发的“人工智能市场年度成功企业”奖项;目前,浪潮在中国AI计算产品领域市场份额已超过60%,是百度、阿里和腾讯等领先科技公司AI服务器的最主要供应商,与科大讯飞、奇虎360、搜狗、今日头条、Face++等人工智能领先公司保持在系统与应用方面的深入紧密合作,浪潮还联合百度、NVIDIA等AI领导科技公司,共同建设人工智能生态链,帮助客户在语音、视频、图像、搜索、网络等各方面取得数量级的应用性能与计算力的大幅提升。4、提升浪潮品牌影响力,巩固服务器行业领军形象公司依靠成熟的JDM业务模式同BAT等大型互联网运营商建立了深入的合作关系,实现需求与研发端、采购端、生产端的全面对接。2月,IDC发布白皮书,向中国和海外传播了浪潮JDM模式在百度的成功应用,提升浪潮在Tier1互联网企业的知名度;1月,存储产业技术创新战略联盟2017年成员大会圆满召开,近20家成员单位代表出席了会议,该联盟连续五年被科技部评为“高活跃度联盟”,展现了公司在存储领域的龙头地位和带动引领作用;4月,合作伙伴大会在北京雁栖湖成功召开,2000余家合作伙伴齐聚一堂,期间浪潮发布了未来五年发展目标,即到2022年,建立全球化研发体系、供应链体系、服务体系,实现服务器全球第一;6月,浪潮携手Intel联合举行传统企业智慧转型研讨会,集中展现了浪潮专为传统企业开发的一系列智慧计算解决方案,为企业智慧化转型提供IT新动能。

5、积极组织新品及技术海外首发,助力公司推进全球化战略3月,在美国举行的2018 GPU技术大会(GTC2018)上,公司发布了搭载最新32G Tesla V100加速卡的AI服务器AGX-2,

在AI训练上实现了计算性能的进一步提升;发布了专为智能视频分析优化设计的搭载了NVIDIA? Tesla??? P4 GPU的AI服务器NF5280M5-V,以及新一代ABC一体机;此外,还展示了面向不同应用的GX4、以及AIStation深度学习管理系统、Teye应用特征分析系统和Caffe-MPI深度学习并行计算框架等创新产品和解决方案;

6月,在德国举行的ISC18国际超算大会上,公司发布了全球最高密度存储服务器NF5486M5,可以在4U空间内支持106块3.5寸硬盘,提供高达1.25PB的存储容量,有效解决了有限空间内存储密度低的问题;在CeBIT 2018大会上,浪潮集中展示了一系列享誉全球的创新产品和应用成果:整机柜服务器SR、高端八路服务器TS860、最高密度存储服务器NF5486M5、密度优化服务器i48、全闪存HF5500系统等云核心装备,面向AI应用的AGX-2服务器、AI软件系统、AI框架及优化等AI全栈式解决方案等,以实力诠释科技的力量,助力公司推进全球化战略。

6、提升服务效率,为业务快速开展保驾护航1月,浪潮作为滴滴优秀供应商受邀参加2017年度“滴滴服务器供应商大会”,并荣获2017年度滴滴优秀服务器供应商“最佳售后奖”;6月,浪潮作为百度战略供应商伙伴受邀参加2018年百度数据中心合作伙伴大会,连续第三个年度荣获 “百度技术创新奖”,彰显了百度对浪潮定制化产品研发能力、供应保障能力以及售后服务能力的认可;浪潮顺利完成2018年京东“618全球年中购物节”服务保障工作,用实际行动诠释了浪潮“360°专家服务”的深刻内涵,展现了浪潮“关键时刻值守服务”的重要价值,为近一步加强与客户的深入合作打下了良好的基础。

7、推出股权激励计划,为公司发展注入强劲新动力公司于2018年7月5日召开了第七届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划(草案二次修订稿)及其摘要的议案》等相关议案,对激励对象名单及授予权益数量进行了调整,激励对象总人数仍为136人,授予股票期权总量由3800万份调整为3796万份;2018年7月6日,公司收到山东省国投公司《关于公司实施股权激励有关问题的意见》(鲁国投人事〔2018〕44号),原则同意公司按照有关规定实施股权激励;2018年7月24日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了《公司2018年股票期权激励计划(草案二次修订稿)》等相关议案,董事会被授权确定股票期权授予日及在公司激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权,并办理授予股票期权所必须的全部事宜。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

项目本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入19,154,700,627.859,100,215,561.43110.49%主要系服务器及部件销售增长所致
营业成本16,939,849,579.548,121,276,156.51108.59%主要系服务器及部件销售增长所致
销售费用464,064,719.33320,474,423.4644.81%主要系公司加大市场开拓力度、服务器及部件销售快速增长所致
管理费用971,396,469.05376,069,576.40158.30%主要系研发投入增加所致
财务费用189,374,835.4096,305,758.0596.64%主要系业务规模扩大,新增补充流动资金借款所致
所得税费用91,361,250.9947,519,834.2692.26%主要系本期利润总额增加所致
研发投入697,847,859.82369,593,197.9188.82%主要系本期加大新产品开发力度所致
经营活动产生的现金流量净额-7,024,238,719.56-1,275,230,997.06-450.82%主要系服务器及部件销售快速增长,经营性应收增加、备货增多所致
投资活动产生的现金流量净额446,370,204.52219,450,793.94103.40%主要系理财产品净流入增加所致
筹资活动产生的现金流量净额7,145,742,978.111,144,890,497.78524.14%主要系业务规模扩大增加银行借款所致
现金及现金等价物净增加额577,118,433.0275,439,578.90665.01%
项目营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电子行业19,104,167,040.0816,921,470,535.6411.43%110.89%108.75%0.91%
分产品
服务器及部件19,006,875,180.6816,843,986,155.5411.38%111.08%108.92%0.92%
IT终端及散件97,291,859.4077,484,380.1020.36%78.88%77.69%0.53%
分地区
国内16,188,741,222.3414,273,945,377.8711.83%114.89%112.89%0.83%
海外2,915,425,817.742,647,525,157.779.19%91.12%88.94%1.05%
项目本报告期末上年同期末比重 增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金3,034,259,940.9912.31%2,409,834,489.3713.48%-1.17%主要系业务规模扩大所致
应收账款7,219,533,384.6529.28%3,938,733,573.1122.03%7.25%主要系服务器及部件销售增长所致
存货7,991,110,054.8132.41%4,987,139,638.1827.89%4.52%主要系本期订单增加,采购备货增加所致
投资性房地产104,089,602.370.42%105,763,586.350.59%-0.17%
长期股权投资318,312,563.061.29%322,238,879.701.80%-0.51%
固定资产414,818,532.951.68%402,939,514.552.25%-0.57%主要系研发设备、办公设备、生产设备等增加所致
在建工程3,985,747.350.02%8,667,909.890.05%-0.03%主要系产线改造竣工转固定资产所致
短期借款10,524,015,133.1342.68%3,582,568,864.4120.04%22.64%主要系业务规模扩大新增补充流动资金借
款所致
长期借款400,000,000.001.62%400,000,000.002.24%-0.62%
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
349,769,229.60353,695,546.24-1.11%
被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
浪潮商用机器有限公司计算机及软件开发、销售、制造、服务;信息系统开发及销售;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;自营和代理各类商品、技术和服务的进出口(国家限制公司经营或禁止进出新设666,666,667.0051.00%自有资金国际商业机器(中国)投资有限公司10年基于Power技术的服务器已设立-14,960,511.722017年09月09日公告编号:2017-072
口的商品及技术除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
合计----666,666,667.00------------0.00-14,960,511.72------

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
浪潮(北京)电子信息产业有限公司子公司技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机技术培训;生产计算机软、硬件;销售计算机软、硬件、日用品、医疗器材(不含二、三类)、五金交电、化工产品(不含一类易制毒化学品及危险化学品)、工艺品、电子元器件、机械电气设备、汽车配件、建筑材料。5,250万元821,253,327.6092,968,508.512,116,074,796.79-116,057,116.17-116,021,846.17
深圳市天和成实业发展有限公司子公司兴办实业;国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品),经营进出口业务。500万元80,872,447.7313,875,807.2518,071,407.77-5,131,391.55-5,152,742.83
山东浪潮进出口有限公司子公司货物及技术进出口。23,072.34万元1,968,661,988.80-42,048,326.931,681,765,459.133,734,659.463,624,871.65
济南东方联合科技发展有限公司子公司计算机软硬件、服务器的生产、销售;房屋租赁;物业管理服务;货物进出口。49,000万元491,164,390.30473,097,245.9817,361,085.14-447,162.36-446,662.36
浪潮电子信息(香港)有限公司子公司技术开发、咨询、引进与交流,进出口贸易,对外投资业务。1万美元4,006,413,596.2333,656,740.746,824,850,796.4380,204,593.4369,293,327.60
浪潮(香子公司贸易及投资100万港4,428,641,680.64523,040,701.6,961,713,1432,608,73812,498,645.88
港)电子有限公司203.41.22
广东浪潮大数据研究有限公司子公司研究和试验发展1,000万48,205,882.854,778,269.2543,816,603.44-6,489,155.42-7,079,903.41
北京浪潮安达科技投资有限公司子公司技术开发、投资管理、资产管理3,000万29,960,820.7529,960,603.75-488.50-488.50
济南浪潮云海商贸有限公司子公司计算机软硬件的销售、维修;货物及技术进出口1,000万9,954,073.999,954,073.99-4,484.59-4,484.59
山东英信计算机技术有限公司子公司计算机外围设备、计算机软硬件的技术开发、生产、销售;计算机网络系统工程服务;信息技术咨询服务3,000万29,982,456.3529,982,456.35-13.78-13.78
郑州云海信息技术有限公司子公司计算机软硬件的技术开发、销售2,500万19,196,934.59-10,220,065.8216,578,618.30-686,443.43-671,443.43
浪潮信息香港国际有限公司子公司投资5万美元13,390,860.5813,362,616.73-4,746.70-4,746.70
Inspur Systems, Inc.子公司服务器研发、生产、销售200万美元614,785,599.43-34,623,821.641,160,613,763.73-25,294,662.65-22,243,484.33
贵州浪潮英信科技有限公司子公司计算机软硬件及辅助设备的开发、生产、销售;技术信息服务;计算机设备的安装、维修与技术服务;货物及技术进出口。2000万1,292,166,954.9692,496,656.56807,230,489.7161,203,860.7755,221,564.32
浪潮(青岛)电子信息产业有限公司子公司计算机软硬件及辅助设备的开发、制作、销售;计算机信息技术咨询(不含1000万18,556,565.7910,728,202.74107,410,387.59748,351.37734,896.15
互联网上网服务及电信增值业务);计算机的安装、维修及技术服务。
Branch of Inspur Electronic Information Industry Co.,Limited子公司IT系统服务,包括系统设计,系统实施,系统运维50万里亚尔798,297.20798,297.20-122,252.16-122,252.16
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司子公司数据库、中间件4,806万27,291,657.8926,919,546.512,117,163.27-3,759,603.21-3,759,603.12
浪潮商用机器有限公司子公司计算机及软件开发、销售、制造、服务;信息系统开发及销售;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;自营和代理各类商品、技术和服务的进出口(国家限制公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)10亿873,041,591.69651,706,155.28134,297,933.19-14,960,513.09-14,960,511.72
东港股份有限公司参股公司出版物、包装装潢印刷品、其他印刷品印刷,纸制品的生产、销售,高档纸张的防伪处理、销售,数据打印系统开发、生产,科技信息咨询服363,806,414元2,045,680,490.511,504,961,421.52837,645,929.15159,924,927.60132,343,152.21
务,IC卡产品和智能标签产品的生产销售。
济南浪潮高新科技投资发展有限公司参股公司高新技术产业的投资;计算机软、硬件的研发、生产、销售。3亿元393,465,552.03377,040,101.0536,807,672.21-643,813.53-935,609.28
山东浪潮云海云计算产业投资有限公司参股公司云计算产业创业投资、产业投资,投资咨询(不含证券、期货投资咨询)。4.5亿元492,592,333.00368,884,766.6037,001,447.16-15,910,094.83-14,630,444.69
公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
浪潮商用机器有限公司新设-14,960,511.72

司亦存在部分产品出口销售的业务,因此报告期内公司均存在大额进出口贸易。对此,公司基于真实的交易背景,积极开展远期外汇锁定业务来规避汇率风险,并制定有《外汇衍生品交易业务管理制度》以加强对外汇衍生品交易业务的管理,防范投资风险。4、关于人力成本上升的风险:公司主要产品的研发、生产、销售及售后服务为人力密集型业务。随着我国国民经济的持续发展,我国职工整体收入水平在不断提高,年平均工资水平呈现持续上升的态势。对此,公司致力于通过不断增强产品盈利能力和加强成本控制以降低人力成本上升对公司整体盈利水平的不利影响。5、关于技术更新换代的创新风险:在先进制造技术进一步加快发展的趋势下,公司所处服务器行业对于产品的研发速度、供给效率以及配套技术的服务响应速度要求较高。未来,如果公司技术研发无法取得突破并及时地更新技术,开发出拥有自主知识产权的新产品,或技术研发不能较好满足市场需求,则公司的竞争优势可能减弱,从而存在失去客户的风险。对此,公司将不断加大产品研发的相关投入和技术创新以实现产品的技术更新迭代,更好地适应市场的变化,从而赢得市场的先机。6、管理风险:近年来,随着公司业务规模不断扩大、子公司数量逐步增加,对公司的经营管理、财务规划、内部控制以及人力资源配置等方面提出了更高要求。对此,公司将不断优化内部治理结构及内部组织机构,完善内部控制制度,保障公司的持续、稳定和快速发展。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会42.14%2018年04月20日2018年04月21日《2017年度股东大会决议公告》(公告编号2018-018)刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
2018年第一次临时股东大会临时股东大会40.85%2018年06月29日2018年06月30日《2018年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号2018-034)刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、巨潮资讯网
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺浪潮集团有其他承诺(一)不越2016年10月9999-12-31已履行完毕
限公司权干预浪潮信息经营管理活动,不侵占浪潮信息利益;(二)若违反该等承诺并给浪潮信息或者投资者造成损失的,将依法承担相应的法律责任;(三)自承诺出具日至浪潮信息本次配股实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。(四)自浪潮信息配股完成后6个月内不减持。17日
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

√ 适用 □ 不适用2018年2月12日,公司分别召开了第七届董事会第十八次会议和第七届监事会第七次会议,审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划(草案)及摘要的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划实施考核管理办法的议案》等相关议案,拟向公司董事、高级管理人员、中层管理人员以及核心骨干人员等136名激励对象授予3800万份股票期权;2018年6月22日,公司分别召开了第七届董事会第二十四次会议和第七届监事会第十次会议,审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划(草案修订稿)及摘要的议案》、《关于公司2018年股票期权激励计划实施考核管理办法(修订稿)的议案》等

相关议案,对激励对象名单进行了调整;2018年7月5日,公司分别召开了第七届董事会第二十五次会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过了《关于公司2018年股票期权激励计划(草案二次修订稿)及其摘要的议案》等相关议案,对激励对象名单及授予权益数量进行了调整,激励对象总人数仍为136人,授予股票期权总量由3800万份调整为3796万份;2018年7月6日,公司收到山东省国投公司《关于公司实施股权激励有关问题的意见》(鲁国投人事〔2018〕44号),原则同意公司按照有关规定实施股权激励;2018年7月24日,公司召开2018年第二次临时股东大会,审议通过了《公司2018年股票期权激励计划(草案二次修订稿)》等相关议案,董事会被授权确定股票期权授予日及在公司激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权,并办理授予股票期权所必须的全部事宜。详细内容请分别查阅2018年2月13日、2018年6月23日、2018年7月6日、2018年7月7日、2018年7月25日刊登于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上的相关公告。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
浪潮软件集团有限公司与本公司同受浪潮集团控制销售服务器、存储市场价格18055.42万元18,055.420.94%28,000现金结算18055.42万元2018年08月29日不适用
山东浪潮云服务信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制销售服务器、存储市场价格17196.84万元17,196.840.90%35,000现金结算17196.84万元2018年08月29日不适用
INSPUR TECHNOLOGIES INDIA PRIVATE LIMITED与本公司同受浪潮集团控制销售服务器、存储市场价格12291.43万元12,291.430.64%33,500现金结算12291.43万元2018年08月29日不适用
委内瑞拉工业科技有限公司受本公司控股股东重大影响销售服务器、存储市场价格10414.46万元10,414.460.54%20,000现金结算10414.46万元2018年08月29日不适用
合计----57,958.1--116,500----------
5
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2018年4月20日,公司2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度日常关联交易预计的议案》,报告期内,公司日常生产经营关联交易的交易方、交易内容、交易金额、定价原则和结算方式均按照上述审议通过事项执行。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期 (协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
杭州联旭科技有限公司2017年08月23日3002018年06月30日11.22连带责任保证90
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月30日28.84连带责任保证90
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月30日13.9连带责任保证90
重庆怡讯网络技术有限公司2017年08月23日3002018年06月30日49.07连带责任保证90
长沙江丰信息技术有限公司2017年08月23日3002018年06月29日8.27连带责任保证90
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年06月29日6.95连带责任保证90
北京德康世纪科技有限公司2017年08月23日3002018年06月29日63.82连带责任保证90
湖南聚正科技有限公司2017年08月23日1902018年06月29日71.39连带责任保证90
长沙江丰信息技术有限公司2017年08月23日3002018年06月29日31.66连带责任保证90
济南希望计算机技术开发有限公2017年08月23日3002018年06月29日14.79连带责任保证90
安徽英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月29日58.93连带责任保证90
武汉通威电子有限公司2017年08月23日3002018年06月29日31.43连带责任保证90
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年06月29日13.69连带责任保证90
山西众合达科技有限公司2017年08月23日3002018年06月29日36.31连带责任保证90
江西科诺信息产业有限公司2017年08月23日2202018年06月28日21.48连带责任保证90
沈阳众源信息技术有限公司2017年08月23日1102018年06月28日12.63连带责任保证90
武汉通威电子有限公司2017年08月23日3002018年06月28日49.91连带责任保证90
安徽英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月28日6.97连带责任保证90
广东深博信息科技有限公司2017年08月23日902018年06月28日5.04连带责任保证90
广东深博信息科技有限公司2017年08月23日902018年06月28日6.66连带责任保证90
长沙江丰信息技术有限公司2017年08月23日3002018年06月28日35.63连带责任保证90
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年06月28日22.05连带责任保证90
江苏恒安信息技术有限公司2017年08月23日2002018年06月28日20.17连带责任保证90
上海华胄网络科技有限公司2017年08月23日3002018年06月28日44.59连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月28日19连带责任保证90
武汉联创电脑有限公司2017年08月23日3002018年06月28日68.15连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月28日6.83连带责任保证90
天津英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月28日13.65连带责任保证45
济南百大伟业科技有限责任公司2017年08月23日3002018年06月28日73.12连带责任保证90
山东万佳云计算信息科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日50.95连带责任保证90
浙江奋发信息科技有限公司2017年08月23日1502018年06月27日17.12连带责任保证90
山西天森伟业科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日6.5连带责任保证90
成都天奥科技开发有限公司2017年08月23日3002018年06月27日18.2连带责任保证90
上海华胄网络科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日12.48连带责任保证90
上海华胄网络科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日45.26连带责任保证90
上海华胄网络科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日47.67连带责任保证90
浙江奋发信息科技有限公司2017年08月23日1502018年06月27日1.64连带责任保证90
武汉英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日48.35连带责任保证90
兰州雨思电子科技有限公司2017年08月23日3002018年06月27日15.3连带责任保证7
武汉通威电子有限公司2017年08月23日3002018年06月26日0.11连带责任保证90
武汉通威电子有限公司2017年08月23日3002018年06月26日35.33连带责任保证90
安徽英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月26日6.32连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月26日5.43连带责任保证90
济南百大伟业科技有限责任公司2017年08月23日3002018年06月26日9.99连带责任保证90
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年06月26日7.35连带责任保证90
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年06月26日44.65连带责任保证90
安徽英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月26日52.43连带责任保证90
湖南聚正科技有限公司2017年08月23日1902018年06月26日6.69连带责任保证90
浙江奋发信息科技有限公司2017年08月23日1502018年06月26日1.9连带责任保证90
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年06月26日5.25连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日3.92连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日4.9连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日62.48连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日17.99连带责任保证90
济南百大伟业科技有限责任公司2017年08月23日3002018年06月25日64.61连带责任保证90
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月25日6.78连带责任保证90
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日3.68连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日2.05连带责任保证90
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月25日18.38连带责任保证90
杭州普好计算机科技有限公司2017年08月23日1502018年06月25日0.25连带责任保证90
杭州普好计算机科技有限公司2017年08月23日1502018年06月25日0.37连带责任保证90
江苏恒安信息技术有限公司2017年08月23日2002018年06月25日12.6连带责任保证90
江西科诺信息产业有限公司2017年08月23日2202018年06月22日8.26连带责任保证90
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年06月22日10.64连带责任保证90
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年06月22日1.2连带责任保证90
江苏恒安信息技术有限公司2017年08月23日2002018年06月22日14.39连带责任保证90
杭州普好计算机科技有限公司2017年08月23日1502018年06月22日0.57连带责任保证90
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月22日11.88连带责任保证45
北京德康世纪科技有限公司2017年08月23日3002018年06月22日17.69连带责任保证45
南京创瑞丰系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月21日27.83连带责任保证45
南京普道电子技术有限公司2017年08月23日1002018年06月21日13.58连带责任保证45
武汉通威电子有限公司2017年08月23日3002018年06月21日35.76连带责任保证45
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年06月20日18.27连带责任保证45
云骧网络科技(上海)有限公司2017年08月23日3002018年06月20日2.61连带责任保证45
山东万佳云计算信息科技有限公司2017年08月23日3002018年06月20日46.55连带责任保证45
山东万佳云计算信息科技有限公司2017年08月23日3002018年06月20日52.5连带责任保证45
北京传奇天地科技有限公司2017年08月23日3002018年06月20日60.66连带责任保证45
广州瑞琛信息科技有限公司2017年08月23日302018年06月20日2.17连带责任保证45
长沙江丰信息技术有限公司2017年08月23日3002018年06月19日33.52连带责任保证45
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年06月19日5.25连带责任保证45
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年06月19日22.4连带责任保证45
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月19日33.87连带责任保证45
济南希望计算机技术开发有限公司2017年08月23日3002018年06月19日18.9连带责任保证45
北京德康世纪科技有限公司2017年08月23日3002018年06月19日21.47连带责任保证45
江苏恒安信息技2017年08月232002018年06月15日52.85连带责任保证45
术有限公司
广东深博信息科技有限公司2017年08月23日902018年06月15日1.56连带责任保证45
湖南聚正科技有限公司2017年08月23日1902018年06月15日2.09连带责任保证45
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月13日8.54连带责任保证45
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月13日5.16连带责任保证45
云骧网络科技(上海)有限公司2017年08月23日3002018年06月13日139.73连带责任保证45
武汉英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月11日49.77连带责任保证45
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年06月08日0.6连带责任保证45
杭州普好计算机科技有限公司2017年08月23日1502018年06月08日0.74连带责任保证45
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月08日3.86连带责任保证45
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年06月08日9.19连带责任保证45
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年06月07日1.87连带责任保证45
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月07日2.02连带责任保证45
江西时励数码科技有限公司2017年08月23日3002018年06月06日54.25连带责任保证45
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年06月06日0.42连带责任保证45
武汉英信科技有限公司2017年08月23日3002018年06月05日32.45连带责任保证45
广州瑞琛信息科技有限公司2017年08月23日302018年06月04日10.89连带责任保证45
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月04日1.06连带责任保证45
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年06月01日25.9连带责任保证45
江苏群立世纪科2017年08月233002018年06月01日2.81连带责任保证45
技发展有限公司
江苏群立世纪科技发展有限公司2017年08月23日3002018年06月01日13.56连带责任保证45
昆明鸿致科技有限责任公司2017年08月23日1602018年06月01日22.4连带责任保证45
云骧网络科技(上海)有限公司2017年08月23日3002018年05月31日7.67连带责任保证45
江苏群立世纪科技发展有限公司2017年08月23日3002018年05月30日42.72连带责任保证45
广州帝博瑞克系统集成有限公司2017年08月23日3002018年05月30日18.54连带责任保证45
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年05月30日4.36连带责任保证45
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年05月30日5.88连带责任保证45
长沙江丰信息技术有限公司2017年08月23日3002018年05月30日22.28连带责任保证45
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年05月30日5.75连带责任保证45
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年05月29日14.03连带责任保证45
北京英信未来科技有限公司2017年08月23日3002018年05月29日19.92连带责任保证45
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年05月28日1.54连带责任保证45
杭州普好计算机科技有限公司2017年08月23日1502018年05月28日3.17连带责任保证45
广州信域网络科技有限公司2017年08月23日2002018年05月28日17.04连带责任保证45
广州信域网络科技有限公司2017年08月23日2002018年05月28日4.83连带责任保证45
北京传奇天地科技有限公司2017年08月23日3002018年05月28日53.48连带责任保证45
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年05月28日24.35连带责任保证45
安徽铭大云信息科技有限公司2017年08月23日2402018年05月28日12.85连带责任保证45
济南希望计算机2017年08月233002018年05月28日6.58连带责任保证45
技术开发有限公司
天津英信科技有限公司2017年08月23日3002018年05月25日52.92连带责任保证45
郑州嘉运达科技有限公司2017年08月23日2302018年05月25日0.62连带责任保证45
北京传奇天地科技有限公司2017年08月23日3002018年05月25日21.32连带责任保证45
北京传奇天地科技有限公司2017年08月23日3002018年05月24日14.55连带责任保证45
广州瑞琛信息科技有限公司2017年08月23日302018年05月21日1.95连带责任保证45
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)8,050.25
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)18,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)2,741.01
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
浪潮(香港)电子有限公司2015年07月25日80,0002018年03月15日12,637.99连带责任保证180天
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)12,637.99
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)175,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)12,637.99
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)0报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)20,688.24
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)193,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)15,379
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例2.07%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)公司为经销商提供的担保,银行为公司推荐的符合银行融资要求的经销商提供贷款业务,该贷款将全部用于经销商向本公司支付采购货款,贷款逾期时由公司按50%担保比例支付给银行经销商所结欠的贷款本息,本期未发生贷款逾期。
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

(2)半年度精准扶贫概要

公司充分学习领会、贯彻落实国家扶贫政策,充分发挥IT业界“龙头企业”辐射延伸作用。报告期内,公司组织北京、济南、郑州、深圳、贵阳等五个办公区域的员工向贵安沙坝小学、四村小学共计捐赠图书900余本,捐赠笔记本电脑20余台,合计金额3万余元;员工还自发捐款2000余元为小学生们购买运动耗材、图书等物资。2018年上半年,公司在贵州省建设的服务器生产线带动当地搬迁人员、贫困人员就业,为解决当地经济发展及人员就业起到了积极推动作用。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元184.07
2.物资折款万元3
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——科技扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数1
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元183.6
2.转移就业脱贫————
其中: 2.1职业技能培训投入金额万元0.27
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数12
3.易地搬迁脱贫————
其中: 3.1帮助搬迁户就业人数17
4.教育扶贫————
其中: 4.1资助贫困学生投入金额万元3.2
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

项目本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份5,142,4060.40%5,142,4060.40%
2、国有法人持股5,142,4060.40%5,142,4060.40%
二、无限售条件股份1,284,109,76599.60%1,284,109,76599.60%
1、人民币普通股1,284,109,76599.60%1,284,109,76599.60%
三、股份总数1,289,252,171100.00%1,289,252,171100.00%
报告期末普通股股东总数99,599报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
浪潮集团有限公司境内非国有法人40.73%525,073,826-6,295,454525,073,826质押103,704,546
东方邦信创业投资有限公司国有法人0.97%12,489,74012,489,740
中国工商银行股份有限公司-易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金其他0.70%8,972,3598,972,359
中国工商银行-汇添富均衡增长混合型证券投资基金其他0.59%7,567,5897,567,589
全国社保基金一一四组合其他0.56%7,253,0847,253,084
中国工商银行股份有限公司-诺安灵活配置混合型证券投资基金其他0.54%7,000,0007,000,000
中国工商银行股份有限公司-华安媒体互联网混合型证券投资基金其他0.52%6,757,3626,757,362
中国工商银行股份有限公司-汇添富移动互联股票型证券投资基金其他0.51%6,527,7106,527,710
中国农业银行股份有限公司-汇添富社会责任混合型证券投资基金其他0.47%6,080,3006,080,300
中国建设银行股份有限公司-华夏优势增长混合型证券投资基金其他0.43%5,532,0705,532,070
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明未知以上股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
浪潮集团有限公司525,073,826人民币普通股525,073,826
东方邦信创业投资有限公司12,489,740人民币普通股12,489,740
中国工商银行股份有限公司-易方达新兴成长灵活配置混合型证券投资基金8,972,359人民币普通股8,972,359
中国工商银行-汇添富均衡增长混合型证券投资基金7,567,589人民币普通股7,567,589
全国社保基金一一四组合7,253,084人民币普通股7,253,084
中国工商银行股份有限公司-诺安灵活配置混合型证券投资基金7,000,000人民币普通股7,000,000
中国工商银行股份有限公司-华安媒体互联网混合型证券投资基金6,757,362人民币普通股6,757,362
中国工商银行股份有限公司-汇添富移动互联股票型证券投资基金6,527,710人民币普通股6,527,710
中国农业银行股份有限公司-汇添富社会责任混合型证券投资基金6,080,300人民币普通股6,080,300
中国建设银行股份有限公司-华夏优势增长混合型证券投资基金5,532,070人民币普通股5,532,070
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明未知以上股东间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)不适用

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
赵震副总经理聘任2018年04月04日聘任
公维锋副总经理聘任2018年04月04日聘任
翟芳副总经理解聘2018年04月04日工作原因

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浪潮电子信息产业股份有限公司

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,034,259,940.992,409,834,489.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据39,346,174.65243,194,287.30
应收账款7,219,533,384.653,938,733,573.11
预付款项255,766,602.0364,153,774.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款85,961,004.9277,822,667.19
买入返售金融资产
存货7,991,110,054.814,987,139,638.18
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,975,655,469.704,155,587,808.76
流动资产合计22,601,632,631.7515,876,466,238.72
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产31,456,666.5431,456,666.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资318,312,563.06322,238,879.70
投资性房地产104,089,602.37105,763,586.35
固定资产414,818,532.95402,939,514.55
在建工程3,985,747.358,667,909.89
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,036,828,543.38817,729,017.28
开发支出241,061,266.64
商誉643,015.39643,015.39
长期待摊费用37,810,889.0923,378,243.46
递延所得税资产95,815,693.1147,565,723.31
其他非流动资产10,000,000.003,591,005.59
非流动资产合计2,053,761,253.242,005,034,828.70
资产总计24,655,393,884.9917,881,501,067.42
流动负债:
短期借款10,524,015,133.133,582,568,864.41
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据47,887,982.74
应付账款4,610,112,985.105,435,668,041.64
预收款项690,087,496.60781,921,179.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬121,755,809.4690,720,744.72
应交税费195,059,317.0657,729,274.61
应付利息7,068,156.894,263,227.78
应付股利
其他应付款284,748,572.28167,590,845.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计16,432,847,470.5210,168,350,159.91
非流动负债:
长期借款400,000,000.00400,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款916,828.001,007,737.00
预计负债
递延收益51,586,946.1130,495,086.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计452,503,774.11431,502,823.67
负债合计16,885,351,244.6310,599,852,983.58
所有者权益:
股本1,289,252,171.001,289,252,171.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,229,749,454.564,229,749,454.56
减:库存股
其他综合收益14,831,890.99123,281.69
专项储备
盈余公积198,459,864.79198,459,864.79
一般风险准备
未分配利润1,705,211,572.221,560,808,569.63
归属于母公司所有者权益合计7,437,504,953.567,278,393,341.67
少数股东权益332,537,686.803,254,742.17
所有者权益合计7,770,042,640.367,281,648,083.84
负债和所有者权益总计24,655,393,884.9917,881,501,067.42
项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金2,552,215,397.521,946,483,574.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据39,346,174.65242,475,997.30
应收账款8,811,494,768.713,781,696,060.20
预付款项314,679,861.53109,308,895.86
应收利息
应收股利
其他应收款100,383,474.2298,503,695.47
存货5,828,883,534.843,473,875,082.30
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,650,298,697.763,981,200,242.68
流动资产合计21,297,301,909.2313,633,543,548.74
非流动资产:
可供出售金融资产31,456,666.5431,456,666.54
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,603,689,625.441,255,615,942.08
投资性房地产
固定资产247,592,733.02252,522,012.70
在建工程5,014,909.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产907,226,868.06697,514,393.35
开发支出241,061,266.64
商誉
长期待摊费用12,640,731.719,318,462.19
递延所得税资产73,470,075.7931,069,950.49
其他非流动资产2,636,344.59
非流动资产合计2,876,076,700.562,526,209,947.78
资产总计24,173,378,609.7916,159,753,496.52
流动负债:
短期借款6,044,484,393.933,423,776,864.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据47,887,982.74
应付账款8,328,274,786.243,825,061,967.04
预收款项388,305,219.78719,953,552.67
应付职工薪酬73,863,712.6855,220,190.34
应交税费97,970,673.8122,135,544.93
应付利息7,068,156.894,126,324.92
应付股利
其他应付款1,485,397,517.75508,757,790.46
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计16,425,364,461.088,606,920,217.10
非流动负债:
长期借款400,000,000.00400,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款916,828.001,007,737.00
预计负债
递延收益30,700,983.3329,392,566.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计431,617,811.33430,400,303.67
负债合计16,856,982,272.419,037,320,520.77
所有者权益:
股本1,289,252,171.001,289,252,171.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,492,879,340.274,492,879,340.27
减:库存股
其他综合收益18,903,347.6318,903,347.63
专项储备
盈余公积198,035,403.17198,035,403.17
未分配利润1,317,326,075.311,123,362,713.68
所有者权益合计7,316,396,337.387,122,432,975.75
负债和所有者权益总计24,173,378,609.7916,159,753,496.52
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入19,154,700,627.859,100,215,561.43
其中:营业收入19,154,700,627.859,100,215,561.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本18,933,834,502.079,008,932,587.53
其中:营业成本16,939,849,579.548,121,276,156.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加18,355,174.398,163,198.52
销售费用464,064,719.33320,474,423.46
管理费用971,396,469.05376,069,576.40
财务费用189,374,835.4096,305,758.05
资产减值损失350,793,724.3686,643,474.59
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)34,945,256.6948,152,416.60
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,262,581.2338,652,955.13
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)759,193.0213,273,363.66
其他收益20,695,184.7936,793,682.77
三、营业利润(亏损以“-”号填列)277,265,760.28189,502,436.93
加:营业外收入1,540,795.59311,211.12
减:营业外支出690,992.951,130.04
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)278,115,562.92189,812,518.01
减:所得税费用91,361,250.9947,519,834.26
五、净利润(净亏损以“-”号填列)186,754,311.93142,292,683.75
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)186,754,311.93142,292,683.75
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润195,928,717.44143,827,379.84
少数股东损益-9,174,405.51-1,534,696.09
六、其他综合收益的税后净额14,708,609.30-11,729,326.58
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额14,708,609.30-11,729,326.58
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益14,708,609.30-11,729,326.58
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2,317,347.54
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额14,708,609.30-9,411,979.04
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额201,462,921.23130,563,357.17
归属于母公司所有者的综合收益总额210,637,326.74132,098,053.26
归属于少数股东的综合收益总额-9,174,405.51-1,534,696.09
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.15200.1439
(二)稀释每股收益0.15200.1439
项目本期发生额上期发生额
一、营业收入17,440,051,429.227,744,992,774.52
减:营业成本15,766,585,210.997,081,376,219.45
税金及附加11,985,852.093,011,769.26
销售费用252,194,861.46201,903,893.23
管理费用781,341,148.70239,132,875.38
财务费用87,760,596.7489,732,107.81
资产减值损失282,667,502.0257,061,452.03
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)34,945,256.6948,152,416.60
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,262,581.2338,652,955.13
资产处置收益(损失以“-”号填列)759,193.0213,273,363.66
其他收益13,979,167.3430,697,255.07
二、营业利润(亏损以“-”号填列)307,199,874.27164,897,492.69
加:营业外收入1,460,878.53232,309.07
减:营业外支出374,928.69895.95
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)308,285,824.11165,128,905.81
减:所得税费用62,796,747.6323,690,030.95
四、净利润(净亏损以“-”号填列)245,489,076.48141,438,874.86
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)245,489,076.48141,438,874.86
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-2,317,347.54
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-2,317,347.54
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2,317,347.54
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额245,489,076.48139,121,527.32
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金18,609,734,477.548,724,699,760.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还174,556,813.2457,746,226.74
收到其他与经营活动有关的现金87,400,602.7186,863,227.34
经营活动现金流入小计18,871,691,893.498,869,309,214.30
购买商品、接受劳务支付的现金24,406,348,140.659,274,436,765.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金547,733,483.28372,144,948.89
支付的各项税费129,521,538.58111,094,623.25
支付其他与经营活动有关的现金812,327,450.54386,863,873.68
经营活动现金流出小计25,895,930,613.0510,144,540,211.36
经营活动产生的现金流量净额-7,024,238,719.56-1,275,230,997.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,036,746,375.667,467,586,188.88
取得投资收益收到的现金38,871,573.3311,968,055.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额401,642.797,148.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,785.19
投资活动现金流入小计14,076,019,591.787,479,565,178.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金70,904,596.75161,553,919.34
投资支付的现金13,558,744,790.517,098,559,177.06
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,287.72
投资活动现金流出小计13,629,649,387.267,260,114,384.12
投资活动产生的现金流量净额446,370,204.52219,450,793.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金326,666,667.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金9,639,617,383.273,447,852,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计9,966,284,050.273,447,852,000.00
偿还债务支付的现金2,603,968,909.002,210,090,828.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金216,520,843.1492,817,918.89
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金51,320.0252,754.60
筹资活动现金流出小计2,820,541,072.162,302,961,502.22
筹资活动产生的现金流量净额7,145,742,978.111,144,890,497.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,243,969.95-13,670,715.76
五、现金及现金等价物净增加额577,118,433.0275,439,578.90
加:期初现金及现金等价物余额2,374,967,510.211,307,485,262.46
六、期末现金及现金等价物余额2,952,085,943.231,382,924,841.36
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金15,276,492,277.667,131,995,779.08
收到的税费返还6,157,584.0016,917,188.39
收到其他与经营活动有关的现金2,589,295,961.59678,804,753.50
经营活动现金流入小计17,871,945,823.257,827,717,720.97
购买商品、接受劳务支付的现金17,108,068,463.358,393,368,456.17
支付给职工以及为职工支付的现金315,275,724.27204,935,000.86
支付的各项税费83,227,660.5875,244,888.59
支付其他与经营活动有关的现金2,423,683,679.781,019,739,598.57
经营活动现金流出小计19,930,255,527.989,693,287,944.19
经营活动产生的现金流量净额-2,058,309,704.73-1,865,570,223.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金14,036,746,375.667,467,586,188.88
取得投资收益收到的现金38,871,573.3311,968,055.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,590,817.347,148.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,785.19
投资活动现金流入小计14,080,208,766.337,479,565,178.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金44,632,960.92187,524,059.97
投资支付的现金13,900,744,790.517,119,518,989.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,287.72
投资活动现金流出小计13,945,377,751.437,307,044,336.75
投资活动产生的现金流量净额134,831,014.90172,520,841.31
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金5,241,520,101.813,447,852,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计5,241,520,101.813,447,852,000.00
偿还债务支付的现金2,603,968,909.001,857,466,909.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金155,596,378.9792,817,918.89
支付其他与筹资活动有关的现金51,320.0252,754.60
筹资活动现金流出小计2,759,616,607.991,950,337,582.49
筹资活动产生的现金流量净额2,481,903,493.821,497,514,417.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,854,068.12
五、现金及现金等价物净增加额558,424,803.99-200,389,032.52
加:期初现金及现金等价物余额1,911,616,595.77994,873,678.24
六、期末现金及现金等价物余额2,470,041,399.76794,484,645.72

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,289,252,171.004,229,749,454.56123,281.69198,459,864.791,560,808,569.633,254,742.177,281,648,083.84
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,289,252,171.004,229,749,454.56123,281.69198,459,864.791,560,808,569.633,254,742.177,281,648,083.84
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,708,609.30144,403,002.59329,282,944.63488,394,556.52
(一)综合收益总额14,708,609.30195,928,717.44-9,174,405.51201,462,921.23
(二)所有者投入和减少资本338,457,350.14338,457,350.14
1.股东投入的普通股338,215,871.24338,215,871.24
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他241,478.91241,478.91
(三)利润分配-51,525,714.85-51,525,714.85
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-51,525,714.85-51,525,714.85
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,289,252,171.004,229,749,454.5614,831,890.99198,459,864.791,705,211,572.22332,537,686.807,770,042,640.36
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额999,282,714.001,551,909,974.2730,762,386.23170,570,358.561,191,145,782.916,369,838.623,950,041,054.59
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额999,282,714.001,551,909,974.2730,762,386.23170,570,358.561,191,145,782.916,369,838.623,950,041,054.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)289,969,457.002,677,839,480.29-30,639,104.5427,889,506.23369,662,786.72-3,115,096.453,331,607,029.25
(一)综合收益总额-30,639,104.54427,530,774.37-3,115,096.45393,776,573.38
(二)所有者投入和减少资本289,969,457.002,675,847,280.082,965,816,737.08
1.股东投入的普通股289,969,457.002,675,847,280.082,965,816,737.08
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配27,889,506.23-57,867,987.65-29,978,481.42
1.提取盈余公积27,889,506.23-27,889,506.23
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-29,978,481.42-29,978,481.42
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他1,992,200.211,992,200.21
四、本期期末余额1,289,252,171.004,229,749,454.56123,281.69198,459,864.791,560,808,569.633,254,742.177,281,648,083.84
项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,289,252,171.004,492,879,340.2718,903,347.63198,035,403.171,123,362,713.687,122,432,975.75
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,289,252,171.004,492,879,340.2718,903,347.63198,035,403.171,123,362,713.687,122,432,975.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)193,963,361.63193,963,361.63
(一)综合收益总额245,489,076.48245,489,076.48
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-51,525,714.85-51,525,714.85
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-51,525,714.85-51,525,714.85
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,289,252,171.004,492,879,340.2718,903,347.63198,035,403.171,317,326,075.317,316,396,337.38
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积未分配所有者权
优先股永续债其他收益利润益合计
一、上年期末余额999,282,714.001,815,039,859.9821,220,695.17170,331,714.21904,007,994.473,909,882,977.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额999,282,714.001,815,039,859.9821,220,695.17170,331,714.21904,007,994.473,909,882,977.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)289,969,457.002,677,839,480.29-2,317,347.5427,703,688.96219,354,719.213,212,549,997.92
(一)综合收益总额-2,317,347.54277,036,889.59274,719,542.05
(二)所有者投入和减少资本289,969,457.002,675,847,280.082,965,816,737.08
1.股东投入的普通股289,969,457.002,675,847,280.082,965,816,737.08
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配27,703,688.96-57,682,170.38-29,978,481.42
1.提取盈余公积27,703,688.96-27,703,688.96
2.对所有者(或股东)的分配-29,978,481.42-29,978,481.42
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他1,992,200.211,992,200.21
四、本期期末余额1,289,252,171.004,492,879,340.2718,903,347.63198,035,403.171,123,362,713.687,122,432,975.75

公司于2017 年06 月20 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]917号文核准,以配股公开发行方式完成发行人民币普通股(A 股)289,969,457股,新增股份于2017 年8 月3 日在深圳证券交易所上市。

4、财务报表批准本财务报表业经公司全体董事于 2018年8月27日批准报出。

本年度的合并财务报表范围包括本公司及本公司的13个一级子公司、 3 个二级子公司、2个三级子公司,详见本财务报表附注八、合并范围的变更和附注九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2018年1-6月的财务状况、2018年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。

2、会计期间本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在母公司财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

在合并财务报表中,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,在母公司财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益,不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为合并成本,与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较,确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

(2)统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

(3)合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础,已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。

(4)合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

(5)分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法对丧失控制权之前的各项交易,母公司财务报表中,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面,处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),不足冲减的,调整留存收益。

对于失去控制权时的交易,不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的,母公司财务报表中,对于剩余股权,改按金融工具确认和计量准则进行会计处理,在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。

对于失去控制权时的交易,处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,母公司财务报表中,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法对于属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中,对于失去控制权之前的每一次交易,将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

① 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;② 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;⑤ 确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务折算本公司对发生的外币交易,采用交易发生日即期汇率将外币金额折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(2)外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

(1)金融工具的分类、确认和计量在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法:公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值;对于不存在活跃市场的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

实际利率法:是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 满足下列条件之一的金融

资产划分为交易性金融资产:(1)取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,除与套期保值有关外,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资是指:到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

贷款和应收款项是指:在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

可供出售金融资产包括:初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入其他综合收益(资本公积),在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产(或衍生金融负债),按照成本计量。

衍生金融工具,包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

权益工具:指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本集团对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。

(2)金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产

整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分,计入当期损益。

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(3)金融负债的分类、确认和计量本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确认为金融负债或权益工具。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债:(1)承担该金融负债的目的,主要是为了近期内回购;(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理;(3)属于衍生工具,但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债,在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况;(2)本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;(3)《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债:与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同:指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

金融负债的终止确认:金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(4)金融资产减值本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则应当对该金融资产进行减值测试,以根据测试结果计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的各项事项:

①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在

国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时,将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。该等以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产发生减值时,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益,该金融资产的减值损失一经确认不予转回。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项账面余额在500.00万以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备
组合名称坏账准备计提方法
组合账龄分析法
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
1-2年20.00%20.00%
2-3年50.00%50.00%
3年以上80.00%80.00%
3-4年80.00%80.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上80.00%80.00%
单项计提坏账准备的理由单项金额不重大的应收款项风险特征不同于上述信用风险特征组合的,需单独进行减值测试。(如合并范围内的关联方应收款项)
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14、长期股权投资

(1)初始投资成本确定①对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本;非同一控制下的企业合并,应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本;

②以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;③以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;④通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。⑤非货币性资产交换取得,初始投资成本根据准则相关规定确定。(2)后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除追加或收回投资外,账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,确认投资收益。

投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都可以按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

(3)长期股权投资核算方法的转换公允价值计量转权益法核算:原持有的对被投资单位的股权投资(不具有控制、共同控制或重大影响的),按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的,因追加投资等原因导致持股比例上升,能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的,在转按权益法核算时,投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值,作为改按权益法核算的初始投资成本。

公允价值计量或权益法核算转成本法核算:投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因,能够对被投资单位实施控制的,按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。

权益法核算转公允价值计量:原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,因部分处置等原因导致持股比例下降,不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的,应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理,其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

成本法转权益法:因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施共同控制的,首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,前者大于后者的,属于投资作价中体现的商誉部分,不调整长期股权投资的账面价值;前者小于后者的,在调整长期股权投资成本的同时,调整留存收益。

(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据①确定对被投资单位具有共同控制的依据:是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据:当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:

①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;

②参与被投资单位的政策制定过程;③向被投资单位派出管理人员;④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;⑤与被投资单位之间发生重要交易。(5)减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1)投资性房地产的种类和计量模式本公司投资性房地产的种类:出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。

本公司投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。(2)采用成本模式核算政策本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。资产负债表日,本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

16、固定资产(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20-4032.425-4.85
机器设备年限平均法5-8312.125-19.40
电子设备年限平均法5-1039.70-19.40
运输设备年限平均法3-5319.40-32.33
其他设备年限平均法4-8312.125-24.25

购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有本公司才能使用。融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

17、在建工程

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)资本化金额计算方法当同时具备以下三个条件时开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

资本化期间:指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。暂停资本化期间:在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化期间。资本化金额计算:①借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;③借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(1)无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命

和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

(2)使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日,本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象,当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额,按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备,减值损失一经计提,在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。主要包括工业园区绿化费、改造费、房屋装修费等,长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬包括短期工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等。在职工提供服务的会计期间,将实际发生的应付的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象按照权责发生制原则计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。设定提存计划:在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划:在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:(1)服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本是指,职工当期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额;过去服务成本是指,设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少;(2)设定受益义务的利息费用;(3)重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第(1)和(2)项计入当期损益;第(3)项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利:本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在同时满足下列条件时,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期损益:本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施;本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债

(1)预计负债的确认标准当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

(2)预计负债的计量方法按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;如涉及多个项目,按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,应当按

照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付股份支付是指公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,按照授予职工权益工具的公允价值计量;以现金结算的股份支付,按照公司承担 的以股份或者其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)收入确认原则?服务器及部件销售收入的确认原则对于服务器及部件,公司在其包含的主要风险和报酬已转移给买方,本公司及所属子公司不再保留与之相联系的管理权和控制权,相关经济利益很可能流入,相关成本能够可靠地计量时,确认收入。

?IT终端及散件销售收入的确认原则IT终端及散件包括计算机硬件设备、软件产品及散件等。自主开发软件产品指公司自行开发研制的软件产品;定制开发软件产品指公司根据买方的实际需求进行定制、定向开发的软件产品。

对于自主开发软件产品,公司在软件产品的主要风险和报酬已转移给买方,不再保留与之相联系的管理权和控制权,相关经济利益很可能流入,相关成本能够可靠地计量时,确认收入。

对于定制开发软件产品,根据合同约定验收条款,经客户验收确认后,按完工百分比法确认收入。对于嵌入在硬件产品中的软件产品,按硬件产品销售收入确认原则确认收入。对于包含在系统集成中的软件产品,按系统集成的收入确认原则确认收入。③系统集成收入确认原则系统集成包括外购软硬件产品和公司软硬件产品的销售及安装。对于系统集成,公司根据合同的约定,在系统集成中的外购软硬件产品和公司软硬件产品的主要风险和报酬已转移给买方,不再保留与之相联系的继续管理权和控制权,系统已按合同约定的条件安装调试、根据合同约定验收条款取得了客户的验收确认,相关经济利益很可能流入,相关成本能够可靠地计量时,验收后一次性确认收入。

④技术开发收入确认原则技术开发是公司为客户提供技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护、运营维护等服务内容、完成客户委托的专项科研服务等形成的收入。

根据合同约定的验收条款,经客户验收确认后,按完工百分比法确认收入或根据合同约定的服务期限,按期确认收入。(2)收入确认的具体方法根据内外销单据不同,公司收入确认的具体方法如下①国内销售:公司按照与客户签订的合同、订单发货,由客户验收后,公司在取得验收确认凭据时确认收入。②出口销售:公司按照与客户签订的合同、订单等的要求,办妥报关手续后,公司凭报关单确认收入。根据合同类型不同,公司收入确认的具体方法如下本公司主要销售合同分为三类:约定验收条款、未约定验收条款、约定服务期间三大类。①约定验收条款的软、硬件、系统集成产品销售合同、技术服务合同I合同中约定验收条款,在取得验收报告,且没证据表明无法收回货款时,确认销售收入。II合同中约定验收后付款,未收到验收报告,但收到货款时,确认销售收入。

②未约定验收条款的软、硬件产品合同,发货后,且没有证据表明无法收回货款时,确认销售收入。③约定服务期间的技术服务合同在合同约定的服务期限内,按进度确认收入。本公司现有会计政策关于约定验收条款的软、硬件、系统集成产品销售合同、技术服务合同,未约定验收条款的软、硬件产品合同,约定服务期间的技术服务合同的收入确认时点,严格按照《企业会计准则第 14 号—收入》的规定执行。

本公司与客户签订的销售合同存在预付货款和分期付款的情况。按销售合同约定或市场惯例,客户向本公司支付货款时,会要求本公司提供增值税发票。在这种情况下,就会产生在货物满足销售收入确认条件以前,为了及时收回款项,须向客户提前开具增值税发票,导致本公司存在开出的增值税专用发票的时点与确认销售收入的时点两者之间不同步的情况。

本公司先开票后确认收入的销售合同,除少数销售合同在实际执行时由于客户验收滞后导致开票时间与会计确认销售收入两者时间跨度超过一年以上外,多数上年开票未确认销售收入的销售合同基本上在下一年度确认销售收入。本公司报告期末的发出商品中,除少数销售合同由于客户验收滞后超过一个会计年度不能确认销售收入外,多数发出商品均在下一年度确认销售收入

29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认:

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

(3)对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

(4)对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入6%、10%、11%、16%、17%
城市维护建设税应缴纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额15%、16.5%、20%、25%
教育费附加应缴纳流转税额3%
地方教育费附加应缴纳流转税额2%
水利建设基金应缴纳流转税额0.5%
纳税主体名称所得税税率
浪潮电子信息产业股份有限公司15%
浪潮(北京)电子信息产业有限公司15%
北京浪潮安达科技投资有限公司25%
深圳市天和成实业发展有限公司25%
浪潮电子信息(香港)有限公司16.5%
浪潮(香港)电子有限公司16.5%
浪潮信息香港国际有限公司0.00%
Inspur Systems, Inc.联邦所得税15%-35%累进税率及加州所得税8.84%固定税率
济南东方联合科技发展有限公司25%
山东英信计算机技术有限公司25%
郑州云海信息技术有限公司15%
山东浪潮进出口有限公司25%
广东浪潮大数据研究有限公司25%
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司25%
济南浪潮云海商贸有限公司25%
贵州浪潮英信科技有限公司15%
Branch of Inspur Electronic Information Industry Co.,Limited基准税率20%
浪潮(青岛)电子信息产业有限公司25%
浪潮商用机器有限公司25%

2、税收优惠

2012年2月7日公司收到山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合下发的鲁科高字[2012]19号批文,公司已通过高新技术企业资格的复审,取得了证书编号为GF201137000256的高新技术企业证书,认定有效期三年,2011年度至2013年度本公司减按15%的税率缴纳企业所得税,2014年公司通过高新技术企业资格的复审,高新技术企业证书编号为GR201437000573,仍继续减按15%的税率缴纳企业所得税。2017年公司通过高新技术企业资格的复审,高新技术企业证书编号为GR201437000573,仍继续减按15%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司浪潮(北京)电子信息产业有限公司(以下简称“浪潮北京”)2011年9月14日收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为GF201111000594的高新技术企业证书,认定有效期为三年,2011年度至2013年度浪潮北京减按15%的税率缴纳企业所得税,2014年公司通过高新技术企业资格的复审,高新技术企业证书编号为GR201411001467,仍继续减按15%的税率缴纳企业所得税。2017年公司通过高新技术企业资格的复审,高新技术企业证书编号为GR201737001661,仍继续减按15%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司郑州云海信息技术有限公司收到河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局和河南省地方税务局联合颁发的编号为GR201741000954的高新技术企业证书,认定有效期为三年,2017年度至2019年度郑州云海减按15%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司贵州浪潮英信科技有限公司,依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税(2011)58号,享受国家西部大开发税收优惠政策,减按15%的税率缴纳企业所得税。根据2011年1月28日国务院下发的国发〔2011〕4号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》,继续实施软件增值税优惠政策,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金164,214.79139,462.57
银行存款2,951,921,728.442,374,828,047.64
其他货币资金82,173,997.7634,866,979.16
合计3,034,259,940.992,409,834,489.37
其中:存放在境外的款项总额148,382,320.00273,346,206.86
项目期末余额期初余额
银行承兑票据39,346,174.65243,194,287.30
合计39,346,174.65243,194,287.30

(2)期末公司已质押的应收票据(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据311,670,543.31
合计311,670,543.31
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款275,492,207.783.46%275,492,207.78100.00%272,081,957.686.09%272,081,957.68100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款7,686,269,598.3196.47%466,736,213.666.07%7,219,533,384.654,190,726,821.3893.78%251,993,248.276.01%3,938,733,573.11
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款6,053,415.840.08%6,053,415.84100.00%6,012,564.440.13%6,012,564.44100.00%
合计7,967,815,221.93100.00%748,281,837.289.39%7,219,533,384.654,468,821,343.50100.00%530,087,770.3911.86%3,938,733,573.11
应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
委内瑞拉工业科技有限公司275,492,207.78275,492,207.78100.00%无法收回
合计275,492,207.78275,492,207.78----

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计7,347,080,555.07367,354,027.755.00%
1至2年277,122,062.1655,424,412.4320.00%
2至3年18,986,037.939,493,018.9750.00%
3年以上43,080,943.1634,464,754.5280.00%
3至4年20,126,994.8116,101,595.8580.00%
4至5年4,466,219.013,572,975.2080.00%
5年以上18,487,729.3414,790,183.4780.00%
合计7,686,269,598.32466,736,213.676.07%
项目核销金额
北京航天智通科技有限公司500,698.00

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

4、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内240,579,497.6294.06%39,851,782.3662.12%
1至2年8,669,641.563.39%20,615,123.4932.13%
2至3年4,393,347.581.72%2,741,864.694.27%
3年以上2,124,115.270.83%945,004.271.47%
合计255,766,602.03--64,153,774.81--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

5、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款133,894,527.2598.49%47,933,522.3335.80%85,961,004.92116,025,758.6998.31%38,203,091.5032.93%77,822,667.19
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款2,047,899.191.51%2,047,899.19100.00%1,999,024.031.69%1,999,024.03100.00%
合计135,942,426.44100.00%49,981,421.5236.77%85,961,004.92118,024,782.72100.00%40,202,115.5334.06%77,822,667.19
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计50,756,207.872,537,810.395.00%
1至2年27,317,752.765,463,550.5520.00%
2至3年15,747,639.757,873,819.8850.00%
3年以上40,072,926.8732,058,341.5180.00%
3至4年12,178,297.879,742,638.3080.00%
4至5年10,270,508.628,216,406.9080.00%
5年以上17,624,120.3814,099,296.3180.00%
合计133,894,527.2547,933,522.3332.93%
款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金37,715,250.8358,726,129.06
保证金47,462,161.3743,514,743.76
往来款49,698,642.6715,531,740.24
其他1,066,371.57252,169.66
合计135,942,426.44118,024,782.72
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
浪潮软件集团有限公司投标保证金、往来款16,870,674.730-5年12.41%8,120,237.32
浪潮集团有限公司投标保证金、往来款10,831,180.200-5年7.97%3,164,614.91
南京苏宁电子信息技术有限公司投标保证金6,199,620.000-2年4.56%1,087,341.00
国信招标集团股份有限公司投标保证金5,558,725.020-3年4.09%1,055,073.51
普天信息工程设计服务有限公司投标保证金2,006,000.000-1年1.48%100,300.00
合计--41,466,199.95--30.50%13,527,566.74

(6)涉及政府补助的应收款项(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额6、存货(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料5,065,092,313.11210,736,832.704,854,355,480.412,814,825,795.68136,995,998.012,677,829,797.67
在产品521,719,574.61521,719,574.61305,046,561.86305,046,561.86
库存商品2,669,582,368.2454,547,368.452,615,034,999.792,025,346,415.6121,083,136.962,004,263,278.65
合计8,256,394,255.96265,284,201.157,991,110,054.815,145,218,773.15158,079,134.974,987,139,638.18
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料136,995,998.0174,276,760.08535,925.39210,736,832.70
库存商品21,083,136.9647,412,627.9213,948,396.4354,547,368.45
合计158,079,134.97121,689,388.0014,484,321.82265,284,201.15
项目期末余额期初余额
国债逆回购785,907,859.00791,909,444.15
银行理财产品2,518,000,000.003,000,000,000.00
待抵扣的进项税671,747,610.70363,678,364.61
合计3,975,655,469.704,155,587,808.76
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:32,226,666.54770,000.0031,456,666.5432,226,666.54770,000.0031,456,666.54
按成本计量的32,226,666.54770,000.0031,456,666.5432,226,666.54770,000.0031,456,666.54
合计32,226,666.54770,000.0031,456,666.5432,226,666.54770,000.0031,456,666.54
被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
北京共创开源软件有限公司770,000.00770,000.00770,000.00770,000.006.29%
山东华芯半导体有限公司31,456,666.5431,456,666.5410.00%
合计32,226,666.5432,226,666.54770,000.00770,000.00--
被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下其他综合其他权益宣告发放计提减值准其他
确认的投资损益收益调整变动现金股利或利润
一、合营企业
山东浪潮云海云计算产业投资有限公司117,010,304.67-3,079,445.72113,930,858.95
小计117,010,304.67-3,079,445.72113,930,858.95
二、联营企业
济南浪潮高新科技投资发展有限公司151,190,284.14-374,243.71150,816,040.43
东港股份有限公司54,038,290.894,716,270.665,188,897.8753,565,663.68
北京中航嘉信计算机信息技术有限公司
小计205,228,575.034,342,026.955,188,897.87204,381,704.11
合计322,238,879.701,262,581.235,188,897.87318,312,563.06
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额138,060,762.08138,060,762.08
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额138,060,762.08138,060,762.08
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额28,282,695.7328,282,695.73
2.本期增加金额1,673,983.981,673,983.98
(1)计提或摊销1,673,983.981,673,983.98
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额29,956,679.7129,956,679.71
三、减值准备
1.期初余额4,014,480.004,014,480.00
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,014,480.004,014,480.00
四、账面价值
1.期末账面价值104,089,602.37104,089,602.37
2.期初账面价值105,763,586.35105,763,586.35
项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额213,989,693.44126,123,855.1933,386,074.56193,810,583.99107,091,853.68674,402,060.86
2.本期增加金额14,028,435.61173,553.7927,484,157.492,251,804.7343,937,951.62
(1)购置14,028,435.61173,553.7927,484,157.492,251,804.7343,937,951.62
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,522,848.151,316,039.261,588,818.06418,553.497,846,258.96
(1)处置或报废4,522,848.151,316,039.261,588,818.06418,553.497,846,258.96
4.期末余额213,989,693.44135,629,442.6532,243,589.09219,705,923.42108,925,104.92710,493,753.52
二、累计折旧
1.期初余额51,082,684.0827,261,022.3226,113,571.41108,556,709.8847,500,287.17260,514,274.86
2.本期增加金额2,872,913.046,144,058.161,569,823.9317,028,148.093,410,778.5031,025,721.72
(1)计提2,872,913.046,144,058.161,569,823.9317,028,148.093,410,778.5031,025,721.72
3.本期减少金额4,387,162.531,276,558.081,000,661.97148,664.886,813,047.46
(1)处置或报废4,387,162.531,276,558.081,000,661.97148,664.886,813,047.46
4.期末余额53,955,597.1229,017,917.9526,406,837.26124,584,196.0050,762,400.79284,726,949.12
三、减值准备
1.期初余额94,560.98288,461.207,625,311.492,939,937.7810,948,271.45
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额94,560.98288,461.207,625,311.492,939,937.7810,948,271.45
四、账面价值
1.期末账面价值160,034,096.32106,516,963.725,548,290.6387,496,415.9355,222,766.35414,818,532.95
2.期初账面价值162,907,009.3698,768,271.896,984,041.9577,628,562.6256,651,628.73402,939,514.55

(2)暂时闲置的固定资产情况(3)通过融资租赁租入的固定资产情况(4)通过经营租赁租出的固定资产(5)未办妥产权证书的固定资产情况12、在建工程(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
K1生产线3,985,747.353,985,747.353,653,000.693,653,000.69
P2生产线2,083,646.142,083,646.14
科技园装修及实验室改造2,931,263.062,931,263.06
合计3,985,747.353,985,747.358,667,909.898,667,909.89
项目土地使用权专利权非专利技术外购专用软件合计
一、账面原值
1.期初余额150,435,357.40656,614,916.71321,979,385.821,129,029,659.93
2.本期增加金额280,139,167.1236,593,393.52316,732,560.64
(1)购置36,593,393.5236,593,393.52
(2)内部研发280,139,167.12280,139,167.12
(3)企业合并增加
3.本期减少金额11,437.5011,437.50
(1)处置11,437.5011,437.50
4.期末余额150,435,357.40936,754,083.83358,561,341.841,445,750,783.07
二、累计摊销
1.期初余额29,659,730.29213,678,494.8365,486,646.57308,824,871.69
2.本期增加金额1,579,711.8672,256,186.0723,785,737.2397,621,635.16
(1)计提1,579,711.8672,256,186.0723,785,737.2397,621,635.16
3.本期减少金额38.1238.12
(1)处置38.1238.12
4.期末余额31,239,442.15285,934,680.9089,272,345.68406,446,468.73
三、减值准备
1.期初余额2,475,770.962,475,770.96
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额2,475,770.962,475,770.96
四、账面价值
1.期末账面价值119,195,915.25650,819,402.93266,813,225.201,036,828,543.38
2.期初账面价值120,775,627.11442,936,421.88254,016,968.29817,729,017.28
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
高端存储项目158,538,107.66158,538,107.700.00
全闪存项目42,966,351.2120,580,162.1863,546,513.390.00
模块化项目39,556,807.7718,497,738.3058,054,546.070.00
合计241,061,266.6439,077,900.48280,139,167.120.00
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
浪潮(北京)电子信息产业有限公司643,015.39643,015.39

(2)商誉减值准备16、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
工业园绿化费1,789,825.37282,604.021,507,221.35
工业园区改造费8,865,499.09640,853.06653,335.988,853,016.17
机房装修费792,711.46194,576.31598,135.14
租赁房屋装修费1,257,674.5929,166.65742,789.28544,051.97
工业园外墙及LED改造1,354,070.76355,264.98998,805.78
技术服务费2,063,679.30176,886.781,886,792.52
南方厂装修费977,986.35177,815.70800,170.65
山东区网线工程98,896.7517,981.2880,915.47
科技园S01楼10-12层网络布线工程167,416.7024,500.00142,916.70
S05号楼装修费136,035.0015,696.35120,338.65
孙村厂区零星工程3,251,553.441,522,188.34443,524.074,330,217.71
北京办公区改造2,253,952.02237,258.112,016,693.91
济南办公区改造368,942.6337,519.59331,423.04
二楼实验室装修2,931,263.062,931,263.06
技术知识产权许可19,003,390.456,334,463.4812,668,926.97
合计23,378,243.4624,126,861.569,694,215.9337,810,889.09
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备567,224,278.3188,533,967.94468,572,935.7946,120,394.72
内部交易未实现利润48,544,834.477,281,725.179,635,523.931,445,328.59
合计615,769,112.7895,815,693.11478,208,459.7247,565,723.31

(2)未经抵销的递延所得税负债(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产95,815,693.1147,565,723.31
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异479,673,660.81268,495,608.47
可抵扣亏损217,752,133.40109,531,154.00
合计697,425,794.21378,026,762.47
年份期末金额期初金额备注
2018年2,556,274.442,556,274.44
2019年1,339,014.507,605,011.92
2020年10,525,597.8614,274,393.56
2021年26,246,120.4426,246,337.44
2022年28,987,914.7558,849,136.64
2023年148,097,211.41
合计217,752,133.40109,531,154.00--
项目期末余额期初余额
河南浪潮云计算研究院10,000,000.00
预付设备款3,591,005.59
合计10,000,000.003,591,005.59

19、短期借款(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款4,348,007,237.84
保证借款531,523,501.36596,026,000.00
信用借款5,644,484,393.932,986,542,864.41
合计10,524,015,133.133,582,568,864.41
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票47,887,982.74
合计47,887,982.74
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)4,407,141,181.145,241,014,819.63
1-2年(含2年)178,593,042.58174,182,036.21
2-3年(含3年)8,274,781.182,706,086.71
3-4年(含4年)1,060,713.908,636,148.96
4-5年(含5年)8,634,615.753,495,665.53
5年以上6,408,650.555,633,284.60
合计4,610,112,985.105,435,668,041.64

(2)账龄超过1年的重要应付账款22、预收款项(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)647,028,247.43749,768,968.12
1-2年(含2年)19,822,194.7610,604,356.09
2-3年(含3年)9,819,311.322,821,624.44
3-4年(含4年)2,809,099.3118,148,900.98
4-5年(含5年)10,100,410.5976,414.30
5年以上508,233.19500,915.07
合计690,087,496.60781,921,179.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬89,864,887.55711,206,550.75679,602,095.64121,469,342.66
二、离职后福利-设定提存计划855,857.1778,971,008.7779,540,399.14286,466.80
合计90,720,744.72790,177,559.52759,142,494.78121,755,809.46
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴864,530.70527,819,688.48520,891,736.917,792,482.27
2、职工福利费274,553.073,587,255.883,074,406.31787,402.64
3、社会保险费360,847.7130,576,023.5230,898,481.6138,389.62
其中:医疗保险费97,891.1226,975,139.6027,051,128.5921,902.13
工伤保险费137,349.111,407,585.901,538,649.696,285.32
生育保险费125,607.482,193,298.022,308,703.3310,202.17
4、住房公积金74,029.37126,686,399.66117,935,695.538,824,733.50
5、工会经费和职工教育经费88,078,058.0622,537,183.216,801,775.28103,813,465.99
6、短期带薪缺勤212,868.64212,868.64
合计89,864,887.55711,206,550.75679,602,095.64121,469,342.66
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险854,087.3074,322,365.7474,889,986.24286,466.80
2、失业保险费1,769.874,648,643.034,650,412.90
合计855,857.1778,971,008.7779,540,399.14286,466.80
项目期末余额期初余额
增值税39,592,479.213,007,267.33
企业所得税118,780,488.3842,809,116.61
个人所得税24,889,365.463,711,108.99
城市维护建设税480,505.77593,880.67
房产税534,490.441,135,886.55
土地使用税837,005.75837,005.75
教育费附加337,330.81267,052.40
地方教育费附加109.55151,370.06
地方水利建设基金4,183.11
印花税9,607,541.695,212,403.14
合计195,059,317.0657,729,274.61

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息481,597.22529,756.94
短期借款应付利息6,586,559.673,733,470.84
合计7,068,156.894,263,227.78
项目期末余额期初余额
备件信用保证金10,740,075.7513,709,189.50
保证金15,618,233.701,637,256.59
代收代扣款43,157,370.7925,063,308.13
预提费用41,730,552.4319,166,517.97
往来款173,502,339.61108,014,572.82
合计284,748,572.28167,590,845.01
项目期末余额期初余额
保证借款400,000,000.00400,000,000.00
合计400,000,000.00400,000,000.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
济南高新技术产业开发区财政局75,000.0075,000.00
山东省信息产业厅660,000.00660,000.00
中华人民共和国财政部272,737.0090,909.00181,828.00
合计1,007,737.0090,909.00916,828.00--

29、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助30,495,086.678,600,000.007,291,583.3431,803,503.33
维保服务21,499,740.001,716,297.2219,783,442.78
合计30,495,086.6730,099,740.009,007,880.5651,586,946.11--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
总体技术及评测技术与系统研究347,000.00131,000.00216,000.00与收益相关
智能配用电大数据应用关键技术322,777.79322,777.790.00与收益相关
融合架构云服务器研发及产业化4,000,000.001,000,000.003,000,000.00与收益相关
绿色数据中心新型冷却技术研发与示范386,400.00103,500.00282,900.00与收益相关
面向异构混合内存体系结构及原型系统研究1,102,520.001,102,520.00与收益相关
高效能云计算数据中心关键技术与装备22,794,166.677,500,000.004,328,750.0025,965,416.67与收益相关
山东省财政厅集中支付中心770,000.00770,000.00与收益相关
安全云服务器技术研发平台500,000.00500,000.000.00与收益相关
高密度工艺250,000.00250,000.000.00与收益相关
技术研究
基于大数据分析的输变电设备状态评估系统开发22,222.2122,222.210.00与收益相关
济南市云计算核心装备创新团队300,000.00300,000.000.00与收益相关
济南市云数据中心操作系统创新团队800,000.00333,333.34466,666.66与收益相关
合计30,495,086.678,600,000.007,291,583.3431,803,503.33--
项目期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,289,252,171.001,289,252,171.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,197,285,483.204,197,285,483.20
其他资本公积32,463,971.3632,463,971.36
合计4,229,749,454.564,229,749,454.56
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益123,281.69-14,708,609.3014,708,609.3014,831,890.99
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额18,903,347.6318,903,347.63
外币财务报表折算差额-18,780,065.94-14,708,609.3014,708,609.30-4,071,456.64
其他综合收益合计123,281.69-14,708,609.3014,708,609.3014,831,890.99
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积198,459,864.79198,459,864.79
合计198,459,864.79198,459,864.79
项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,560,808,569.631,191,145,782.91
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)1,560,808,569.631,191,145,782.91
调整后期初未分配利润1,560,808,569.63
加:本期归属于母公司所有者的净利润195,928,717.44427,530,774.37
减:提取法定盈余公积27,889,506.23
应付普通股股利51,525,714.8529,978,481.42
期末未分配利润1,705,211,572.221,560,808,569.63
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务19,104,167,040.0816,921,470,535.649,058,848,771.578,106,192,076.59
其他业务50,533,587.7718,379,043.9041,366,789.8615,084,079.92
合计19,154,700,627.8516,939,849,579.549,100,215,561.438,121,276,156.51
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,821,839.252,266,109.14
教育费附加780,472.70971,037.26
房产税1,304,473.981,752,074.73
土地使用税1,709,451.701,185,350.70
车船使用税10,290.7218,280.00
印花税12,194,881.221,021,771.47
地方教育费附加520,315.11644,256.05
水利建设基金13,449.7147,965.42
土地增值税256,353.75
合计18,355,174.398,163,198.52
项目本期发生额上期发生额
直接费用115,109,658.0391,547,371.20
人力资源费用275,524,118.31205,902,907.56
资产持有费用6,025,852.973,439,351.91
间接费用67,405,090.0219,584,792.79
合计464,064,719.33320,474,423.46
项目本期发生额上期发生额
直接费用123,100,037.9163,863,925.13
人力资源费用345,822,978.79198,000,868.92
资产持有费用119,293,586.8867,864,165.66
间接费用383,179,865.4746,340,616.69
合计971,396,469.05376,069,576.40

39、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出181,753,708.5864,799,413.16
利息收入-3,255,845.63-1,476,133.45
汇兑损益-9,298,289.1330,724,924.80
金融手续费20,175,261.582,257,553.54
合计189,374,835.4096,305,758.05
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失229,104,336.3679,775,574.36
二、存货跌价损失121,689,388.006,867,900.23
合计350,793,724.3686,643,474.59
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,262,581.23-3,912,007.83
处置长期股权投资产生的投资收益42,564,962.96
可供出售金融资产在持有期间的投资收益33,682,675.469,499,461.47
合计34,945,256.6948,152,416.60
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以"-"填列)759,193.0213,273,363.66
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
总体技术及评测技术与系统研究131,000.00131,000.00
绿色数据中心新型冷却技术研发与示范103,500.00103,500.00
专利奖励及资助金959,800.002,249,669.81
异构混合内存体系结构研究与开发730,833.34
智能配用电大数据应用关键技术322,777.79276,666.67
安全可靠服务器及海量存储系统研发及产业化项目10,416,666.67
融合架构云服务器研发及产业化1,000,000.001,041,666.67
中关村技术创新能力建设专项资金(技术标准部分)335,000.00
中关村海淀园管委会年度重点培育企业专项奖励30,000.00
面向教育领域的异构混合内存体系结构的大数据一体机研究541,666.68
面向云环境的软件与数据部署迁移关键技术研发与产业化250,000.02
基于SDN的高效能数据中心规模试验与应用196,400.00
面向政府管理的大数据智能服务系统及应用示范71,000.00
可信计算池关键技术研发及核心设备研制500,000.00
北京市科学技术委员会年度首都设计提升计划款100,000.00
高效能云计算数据中心关键技术与装备4,328,750.00
高密度工艺技术研究250,000.00750,000.00
基于大数据分析的输变电设备状态评估系统开发22,222.2233,333.33
贵安综合保税区物流补贴4,917,405.00
软件退税6,876,380.9519,036,279.58
济南市云计算核心装备创新团队300,000.00
济南市云数据中心操作系统创新团队333,333.33
天河区四上规模企业补贴10,000.00
天河区规模以上软件企业奖励100,000.00
济南市开放型经济引导资金80,000.00
ebit展补贴99,900.00
科技新星补助款350,000.00
创新资源支持资金10,115.50
安全云服务器技术研发平台500,000.00
合计20,695,184.7936,793,682.77
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
赞助利得878,000.0030,000.00
罚款收入236,701.6042,100.00
其他426,093.99239,111.12
合计1,540,795.59311,211.12
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠205,730.00
其他485,262.951,130.04
合计690,992.951,130.04
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用139,611,220.7960,579,876.87
递延所得税费用-48,249,969.80-13,060,042.61
合计91,361,250.9947,519,834.26
项目本期发生额
利润总额278,115,562.92
按法定/适用税率计算的所得税费用41,717,334.44
子公司适用不同税率的影响-582,992.29
调整以前期间所得税的影响9,972,977.11
非应税收入的影响-1,262,581.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,443,676.78
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响40,072,836.18
所得税费用91,361,250.99

48、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入2,682,980.341,476,133.45
保证金4,562,757.0215,575,830.64
政府拨款15,079,955.107,069,809.81
其他暂收款65,074,910.2562,741,453.44
合计87,400,602.7186,863,227.34
项目本期发生额上期发生额
投标保证金11,252,049.0114,679,070.00
金融机构手续费26,774,453.072,257,553.54
支付的期间费用432,729,003.26222,436,308.76
其他暂付款341,571,945.20147,490,941.38
合计812,327,450.54386,863,873.68
项目本期发生额上期发生额
证券账户利息3,785.19
合计3,785.19
项目本期发生额上期发生额
出资手续费1,287.72
合计1,287.72

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益分派手续费51,320.0252,754.60
合计51,320.0252,754.60
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润186,754,311.93142,292,683.75
加:资产减值准备350,793,724.3679,385,404.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧31,025,721.7327,142,022.07
无形资产摊销97,621,635.1648,778,479.75
长期待摊费用摊销9,694,215.932,581,188.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-759,193.02-13,273,363.66
财务费用(收益以“-”号填列)181,753,708.5664,799,413.16
投资损失(收益以“-”号填列)-34,945,256.69-48,152,416.60
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-48,249,969.80-13,060,042.61
存货的减少(增加以“-”号填列)-3,111,175,482.81-255,673,642.09
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-3,404,897,091.91-1,691,533,070.03
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,281,855,043.00381,482,345.53
经营活动产生的现金流量净额-7,024,238,719.56-1,275,230,997.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额2,952,085,943.231,382,924,841.36
减:现金的期初余额2,374,967,510.211,307,485,262.46
现金及现金等价物净增加额577,118,433.0275,439,578.90

(2)本期支付的取得子公司的现金净额(3)本期收到的处置子公司的现金净额(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金2,952,085,943.232,374,967,510.21
其中:库存现金164,214.79306,860.50
可随时用于支付的银行存款2,951,921,728.441,380,145,601.87
可随时用于支付的其他货币资金2,472,378.99
三、期末现金及现金等价物余额2,952,085,943.232,374,967,510.21
项目期末账面价值受限原因
货币资金82,173,997.76保证金未到期
合计82,173,997.76--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元71,580,430.236.6166473,619,074.66
欧元187,617.757.65151,435,557.21
港币3,455,119.130.84312,913,010.94
里亚尔452,440.001.7644798,285.14
应收账款----
其中:美元235,189,606.526.61661,556,155,550.49
欧元1,081,849.547.65158,277,771.76
港币92,905,271.010.843178,328,433.99
预付账款491,299.613,250,733.00
其中:美元491,299.616.61663,250,733.00
其他应收款141,771.09938,042.59
其中:美元141,771.096.6166938,042.59
短期借款484,989,281.733,208,980,081.49
其中:美元484,989,281.736.61663,208,980,081.49
应付账款402,530,986.482,663,386,525.16
其中:美元402,530,986.486.61662,663,386,525.16
其他应付款3,337,452.3422,082,587.17
其中:美元3,337,452.346.616622,082,587.17
预收账款4,074,143.9626,956,980.93
其中:美元4,074,143.966.616626,956,980.93
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
企业名称经营地址记账本位币
浪潮电子信息(香港)有限公司香港港币
浪潮(香港)电子有限公司香港港币
浪潮信息香港国际有限公司香港港币
InspurSystems,Inc.美国美元
Branch of Inspur Electronic Information Industry Co.,Limited沙特里亚尔

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
浪潮(北京)电子信息产业有限公司北京北京电子产业100.00%合并
北京浪潮安达科技投资有限公司北京北京科技园区建设,资产管理;高新技术产业投资100.00%设立
深圳市天和成实业发展有限公司深圳深圳进出口100.00%合并
浪潮电子信息(香港)有限公司香港香港技术开发、咨询、引进与交100.00%设立
浪潮(香港)电子有限公司香港香港贸易及投资100.00%合并
浪潮信息香港国际有限公司香港香港投资100.00%设立
InspurSystems,Inc.美国美国服务器研发、生产和销售100.00%设立
济南东方联合科技发展有限公司济南济南计算机软硬件、服务器的生产、销售、房产租赁、物业管理、货物进出口100.00%合并
山东英信计算机技术有限公司济南济南计算机软硬件技术开发、生产、销售;以自有资金对外投资100.00%设立
郑州云海信息技术有限公司郑州郑州计算机软硬件的技术开发、销售100.00%设立
山东浪潮进出口有限公司济南济南进出口100.00%设立
广东浪潮大数据研究有限公司广东广州服务器、存储及大数据相关产品的研发、生产、销售100.00%设立
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司北京北京数据库、中间件50.96%合并
济南浪潮云海商贸有限公司济南济南计算机软硬件的销售、维修;货物及技术进出口100.00%设立
贵州浪潮英信科技有限公司贵州贵州计算机软硬件及辅助设备的开发、生产、销售100.00%设立
Branch of Inspur Electronic Information Industry Co.,Limited沙特沙特IT系统服务,包括系统设计,系统实施,系统运维等100.00%设立
浪潮(青岛)电子信息产业有限公司青岛青岛计算机软硬件及辅助设备的开发、生产、销售100.00%设立
浪潮商用机器有限公司济南济南电子产业51.00%设立
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司49.04%-1,843,754.770.0013,201,670.71
浪潮商用机器有限公司49.00%-7,330,650.740.00319,336,016.09
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司11,330,567.6615,961,090.2327,291,657.89372,111.38372,111.381,853,231.405,138,340.786,991,572.18354,822.55354,822.55
浪潮商用机器有限公司833,751,268.2139,290,323.48873,041,591.69201,551,993.6319,783,442.78221,335,436.41
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司2,117,163.27-3,759,603.12-3,759,603.12-2,179,221.832,675,209.11-3,129,401.09-3,129,401.09-2,599,097.76
浪潮商用机器有限公司134,297,933.19-14,960,511.72-14,960,511.7220,012,291.09

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持2、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
山东浪潮云海云计算产业投资有限公司济南济南计算机软件、硬件33.33%权益法
济南浪潮高新科技投资发展有限公司济南济南投资40.00%权益法
东港股份有限公司济南济南生产3.57%权益法
项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
浪潮云海浪潮云海
流动资产188,327,040.43209,744,605.20
其中:现金和现金等价物5,354,655.2851,564,620.29
非流动资产304,265,292.57302,658,876.32
资产合计492,592,333.00512,403,481.52
流动负债119,288,226.35133,465,423.65
非流动负债4,419,340.051,711,102.25
负债合计123,707,566.40135,176,525.90
少数股东权益27,092,189.7526,196,041.63
归属于母公司股东权益341,792,576.85351,030,913.99
按持股比例计算的净资产份额113,930,858.95117,010,304.67
对合营企业权益投资的账面价值113,930,858.95117,010,304.67
营业收入37,001,447.16101,545,259.13
财务费用143,914.0450,541.30
所得税费用32,361.3392,274.16
净利润-14,630,444.69-26,264,001.93
综合收益总额-14,630,444.69-26,264,001.93

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
浪潮高新科技东港股份浪潮高新科技东港股份
流动资产373,214,444.941,107,476,982.30361,998,373.731,317,724,594.77
非流动资产20,251,107.09938,203,508.2120,312,469.60919,086,214.47
资产合计393,465,552.032,045,680,490.51382,310,843.332,236,810,809.24
流动负债16,425,450.98497,983,671.294,335,133.00659,215,493.54
非流动负债42,735,397.7059,466,000.79
负债合计16,425,450.98540,719,068.994,335,133.00718,681,494.33
少数股东权益2,838,969.422,753,799.11
归属于母公司股东权益377,040,101.051,502,122,452.10377,975,710.331,515,375,515.80
按持股比例计算的净资产份额150,816,040.4353,565,663.68151,190,284.1354,098,905.91
对联营企业权益投资的账面价值150,816,040.4353,565,663.68151,190,284.1354,098,905.91
营业收入36,807,672.21837,645,929.1531,664,114.33720,730,107.38
净利润-935,609.28132,343,152.21-333,806.89112,154,905.85
综合收益总额-935,609.28132,343,152.21-333,806.89112,154,905.85
本年度收到的来自联营企业的股利5,188,897.873,891,652.50

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险” 级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 流动性风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
浪潮集团有限公司济南电子产业82,121.86万元40.73%40.73%
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
济南浪潮网络科技发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮通达投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮数字媒体科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
临沂浪潮照明科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮汇彩投资控股有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮新世纪科技有限公司受本公司控股股东重大影响
济南浪潮计算机科技发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮科技园投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮光电科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮华光光电子股份有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东华光光电子股份有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮华光照明有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮科技发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮优派科技教育有限公司受本公司控股股东重大影响
山东中印服务外包专修学院与本公司同受浪潮集团控制
山东汇众物联网科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
汇众物联网香港有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮集成电子科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东茗筑世家置业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东茗筑华亭置业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南茗筑华丽置业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东茗筑华阳置业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南恒源物业管理有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮高新科技投资发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东成泰索道发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东恩普依投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮电子(香港)有限公司与本公司同受浪潮集团控制
委内瑞拉工业科技有限公司受本公司控股股东重大影响
爱立信浪潮通信技术有限公司受本公司控股股东重大影响
山东省电子器材有限公司受本公司控股股东重大影响
聊城浪潮电子信息有限公司与本公司同受浪潮集团控制
青岛浪潮海风软件股份有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮微电计算机咨询服务有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮仁达电子科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮无线通信有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮软件集团有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮软件股份有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮通信系统有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮乐金数字移动通信有限公司受本公司控股股东重大影响
山东金质信息技术有限公司受本公司控股股东重大影响
山东浪潮融达医疗软件有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮软件网络工程科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮森亚网络技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
淄博浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
青岛浪潮软件产业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮电子政务软件有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮领先信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
河北瑞风科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮检通信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮汇达电子科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
湖南浪潮云投科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮天元通信信息系统有限公司与本公司同受浪潮集团控制
湖北浪潮税控技术服务有限公司与本公司同受浪潮集团控制
青岛中广云联科技有公司与本公司同受浪潮集团控制
山东云海安全认证服务有限公司与本公司同受浪潮集团控制
北京浪潮嘉信计算机信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南欢乐城科技发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东超越数控电子股份有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮宇航南京科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮(德州)信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮商用系统有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东万商购电子商务有限公司受本公司控股股东重大影响
浪潮齐鲁海外投资发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮海外投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮国际有限公司与本公司同受浪潮集团控制
耀凯国际有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南启益信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮(山东)电子信息有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮金融软件信息有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮云网信息系统有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮通用软件有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮通软信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮系统软件有限公司与本公司同受浪潮集团控制
上海浪潮通软科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
北京通软科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮数字通信有限公司与本公司同受浪潮集团控制
青岛乐金浪潮数字通信有限公司受本公司控股股东重大影响
济南浪潮铭达信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮(香港)云服务有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮电子有限公司与本公司同受浪潮集团控制
Intersource Technology Limited与本公司同受浪潮集团控制
Timeone Technology Ltd与本公司同受浪潮集团控制
LANGCHAO WORLDWIDE SERVICES LTD与本公司同受浪潮集团控制
浪潮世科(山东)信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮世捷(北京)信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮世科(青岛)信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮高优(上海)信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮方智信息技术有限公司受本公司控股股东重大影响
浪潮世科(西雅图)信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
Inspur Worldwide Ltd.与本公司同受浪潮集团控制
Inspur Global Services Ltd与本公司同受浪潮集团控制
Inspur USA Inc.与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮云海云计算产业投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南云海创业投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮汇享云计算科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
云南能投浪潮科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东蓝色云海信息基金管理有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮光电科技园投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
江苏浪潮数据软件系统有限公司与本公司同受浪潮集团控制
江苏浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮集团南通信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
滨州浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
安徽浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
黑龙江浪潮通软科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
海南浪潮云计算科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浙江浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
聊城浪潮云海信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
甘肃浪潮云计算信息产业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
长治浪潮云海云计算科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
贵州浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
菏泽浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
四川浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
四川浪潮信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
上海浪潮云计算科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
内蒙古浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
内蒙古证联信息技术有限责任公司与本公司同受浪潮集团控制
呼伦贝尔浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
恩施浪潮云计算有限公司与本公司同受浪潮集团控制
焦作浪潮云计算有限公司与本公司同受浪潮集团控制
陕西浪潮云海电子信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
天津浪潮信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
重庆浪潮大数据产业发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
广东浪潮蔚海云计算有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮云投信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮云服务信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮开源信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
北京元朔科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
北京市天元伟业科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
北京市天元网络技术股份有限公司与本公司同受浪潮集团控制
重庆市擎天博元科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
北京天元创新科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
许昌浪潮云数信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
上海浪潮云计算服务有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东汇贸电子口岸有限公司与本公司同受浪潮集团控制
河北浪潮信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
湖南浪潮智投科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
江门浪潮云服务信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东汇通金融租赁有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮金迪信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
牡丹江浪潮云海科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
德阳浪潮云海科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
百色浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
南充浪潮云计算有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮数据技术有限公司受本公司控股股东重大影响
广东浪潮软件有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮金融信息技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮云科信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
沈阳浪潮大数据创新应用有限公司与本公司同受浪潮集团控制
重庆浪潮政务云管理运营有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮思科网络科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮投资管理有限公司与本公司同受浪潮集团控制
四平浪潮云计算有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮(宁夏)云计算产业发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮(青岛)科技集团有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮云上(贵州)技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
POPULAR VISION LIMITED与本公司同受浪潮集团控制
元通软件有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮元通信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
张家口浪潮广和云服务有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮创业投资合伙企业(有限合伙)与本公司同受浪潮集团控制
宜宾浪潮科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮易云在线科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
数字云端有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮卓数大数据产业发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮大数据投资有限公司与本公司同受浪潮集团控制
满洲里浪潮信息科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮云投有限公司与本公司同受浪潮集团控制
浪潮海外投资发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
INSPUR (UK)CO.,LIMITED与本公司同受浪潮集团控制
Inspur Germany GmbH与本公司同受浪潮集团控制
Inspur International Bussiness LTD与本公司同受浪潮集团控制
INSPUR TECHNOLOGIES INDIA PRIVATE LIMITED与本公司同受浪潮集团控制
INSPUR RU CO.,LTD与本公司同受浪潮集团控制
智慧泉城智能科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
德州浪潮大数据产业有限公司与本公司同受浪潮集团控制
江西浪潮大数据产业发展有限公司与本公司同受浪潮集团控制
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山东健康医疗大数据有限公司与本公司同受浪潮集团控制
济南浪潮新路教育科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
山东浪潮铸远教育科技有限公司与本公司同受浪潮集团控制
安顺浪潮大数据技术有限公司与本公司同受浪潮集团控制
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
浪潮软件股份有限公司货物28,729,319.8160,000,000.007,240,566.04
浪潮软件集团有限公司货物19,133,429.3178,000,000.006,231,880.33
浪潮集团有限公司货物454,356.891,584,406.66
济南浪潮铭达信息科技有限公司货物303,004.30757,592.98
山东浪潮电子政务软件有限公司货物500,000.00573,113.21
浪潮天元通信信息系统有限公司货物923,777.28448,547.34
浪潮通用软件有限公司货物5,558,761.93169,811.32
济南浪潮网络科技发展有限公司货物144,298.29
山东超越数控电子股份有限公司货物6,032,000.0096,877.00
山东浪潮云服务信息科技有限公司货物30,230,958.8355,000,000.006,177.36
数字云端有限公司货物29,064,800.0050,000,000.00
浪潮卓数大数据产业发展有限公司货物14,254,626.12
上海浪潮云计算科技有限公司货物13,774,896.70
内蒙古浪潮信息科技有限公司货物5,624,905.68
浪潮世科(山东)信息技术有限公司货物938,148.42
浪潮思科网络科技有限公司货物649,556.40
北京市天元网络技术股份有限公司货物41,019.37
上海浪潮云计算服务有限公司货物6,017.13
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
浪潮软件集团有限公司服务器、存储、配件、车辆费、水电冷暖180,554,195.12143,704,995.91
山东浪潮云服务信息科技有限公司服务器、存储及配件、水电冷暖171,968,368.96138,668,538.73
浪潮软件股份有限公司服务器、存储、配件、车辆费20,019,025.5771,696,778.24
委内瑞拉工业科技有限公司IT终端及散件、服务器104,144,632.3754,390,340.74
云南能投浪潮科技有限公司服务器、存储、配件、车辆费9,678,001.0317,797,159.66
浪潮天元通信信息系统有限公司服务器、存储、配件、车辆费1,523,104.719,773,884.52
山东超越数控电子股份有限公司服务器、存储、配件、车辆费、水电冷暖3,502,800.774,911,228.83
内蒙古浪潮信息科技有限公司服务器、存储及配件15,650,937.443,418,705.13
浪潮通用软件有限公司服务器、存储、配件、车辆费4,929,318.523,075,127.11
浪潮集团有限公司配件、车辆费、水电冷暖569,969.361,112,231.01
济南浪潮网络科技发展有限公司服务器、存储及配件550,328.10
聊城浪潮电子信息有限公司服务器、存储及配件99,137.93522,905.98
浪潮思科网络科技有限公司服务器、存储、配件、车辆费、水电冷暖97,463.66259,244.75
内蒙古证联信息技术有限责任公司服务器、存储及配件162,222.22
济南浪潮数据技术有限公司服务器、存储及配件25,035,884.7491,662.22
沈阳浪潮大数据创新应用有限公司服务器、存储及配件64,102.56
上海浪潮云计算服务有限公司车辆费89,695.6346,611.10
山东汇通金融租赁有限公司车辆费5,645.8037,623.70
浪潮金融信息技术有限公司车辆费、水电冷暖47,327.7637,253.28
山东茗筑世家置业有限公司车辆费7,311.4720,574.40
浪潮金融信息技术有限公司水电冷暖20,139.13
济南浪潮高新科技投资发展有限公司服务器、存储及配件4,324.7911,965.81
浪潮思科网络科技有限公司车辆费、水电冷暖5,087.61
浪潮世科(山东)信息技术有限公司车辆费1,082.504,621.50
百色浪潮信息科技有限公司车辆费3,754.00
山东汇众物联网科技有限公司车辆费967.003,462.50
德阳浪潮云海科技有限公司车辆费2,771.00
上海浪潮通软科技有限公司服务器及配件4,981.131,728.50
浪潮(青岛)科技集团有限公司车辆费7,081.001,424.00
上海浪潮云计算科技有限公司服务器、存储、配件、车辆费475.62
聊城浪潮云海信息科技有限公司服务器、存储及配件256.41
浪潮(山东)电子信息有限公司服务器及配件1,709.40
爱立信浪潮通信技术有限公司服务器、存储6,206.90
INSPUR TECHNOLOGIES INDIA PRIVATE LIMITED服务器、存储及配件122,914,259.42
INSPUR RU CO.,LTD服务器、存储及配件68,998,957.50
浪潮云上(贵州)技术有限公司服务器、存储及配件4,009,295.61
Inspur USA Inc服务器、存储及配件1,276,754.00
浪潮商用机器有限公司服务器、存储及配件1,139,826.15
Inspur Germany GmbH服务器、存储及配件508,135.74
北京天元创新科技有限公司服务器、存储、配件、车辆费76,975.70
上海浪潮云计算科技有限公司车辆费7,073.40
山东浪潮优派科技教育有限公司车辆费5,296.80
长治浪潮云海云计算科技有限公司车辆费609.00
山东浪潮易云在线科技有限公司车辆费496.75
山东浪潮华光照明有限公司车辆费357.00
山东浪潮新世纪科技有限公司车辆费244.00
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
浪潮集团有限公司房屋15,677.20190,506.62
浪潮集团有限公司物业收入10,352.86113,896.38
山东超越数控电子有限公司房屋1,757,510.961,757,510.96
山东超越数控电子有限公司物业收入1,108,961.751,108,961.78
浪潮金融信息技术有限公司房屋520,292.53520,292.54
浪潮金融信息技术有限公司物业收入343,589.40343,589.40
山东浪潮云服务信息科技有限公司房屋31,626.7331,626.73
山东浪潮云服务信息科技有限公司物业收入18,797.0118,797.01
浪潮软件集团有限公司房屋864,547.47866,981.18
浪潮软件集团有限公司物业收入565,491.23566,937.59
浪潮思科网络科技有限公司房屋82,287.0041,370.82
浪潮思科网络科技有限公司物业收入54,340.4727,320.35
浪潮通用软件有限公司房屋276,284.39
浪潮通用软件有限公司物业收入103,336.26
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
浪潮集团有限公司房屋2,557,352.972,798,045.89
浪潮集团有限公司物业收入464,229.62507,681.83
济南浪潮铭达信息科技有限公司房屋2,633,783.954,084,830.19
济南浪潮铭达信息科技有限公司物业收入306,267.53533,557.00
Timeone Technology Ltd房屋277,460.60284,801.17
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
浪潮软件集团有限公司21,807.122014年03月18日2019年01月05日
浪潮软件集团有限公司16,000.002015年11月27日2019年09月19日
浪潮集团有限公司300,000,000.002016年04月15日2019年04月14日
浪潮集团有限公司100,000,000.002017年07月03日2020年07月02日
浪潮集团有限公司400,000,000.002018年06月22日2019年06月21日
浪潮集团有限公司196,026,000.002017年12月15日2018年03月14日
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬4,572,120.263,555,394.32
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浪潮(山东)电子信息有限公司54,775.5142,499.0256,825.512,841.28
应收账款浪潮集团有限公司25,063,962.2117,594,617.2724,989,891.1610,219,437.74
应收账款浪潮软件集团有限公司76,410,591.094,927,052.1031,870,172.471,593,508.62
应收账款浪潮通用软件有限公司835,415.3441,770.77
应收账款山东超越数控电子股份有限公司3,894,736.94197,102.771,410,822.4370,541.12
应收账款浪潮软件股份有限公司506,613.07421,151.37489,390.22391,512.18
应收账款委内瑞拉工业科技有限公司289,676,522.36276,201,423.50283,606,581.47272,658,188.87
应收账款Inspur USA Inc426,308.2077,512.28617,481.9030,874.10
应收账款济南浪潮网络科技发展有限公司11,164,673.592,232,934.7211,164,673.59558,233.68
应收账款浪潮金融信息技术有限公司494,874.7324,743.74
应收账款Inspur International Bussiness LTD2,894,161.12605,651.022,910,117.05145,505.85
应收账款INSPUR OVERSEAS INVESTMENT AND DEVELOPMENT CO LIMITED826,200.05413,100.03850,099.4242,504.97
应收账款INSPUR (UK)CO.,LIMITED11,848,114.032,347,490.1915,331,356.81766,567.84
应收账款Inspur Germany GmbH518,622.3525,931.12752,841.4237,642.07
应收账款INSPUR TECHNOLOGIES INDIA PRIVATE LIMITED153,832,700.7110,498,931.45166,444,285.608,322,214.28
应收账款INSPUR RU CO.,LTD92,241,237.557,621,073.28
应收账款北京市天元网络技术股份有限公司1,180,110.0059,005.50
应收账款济南浪潮数据技术有限公司3,856,054.87192,802.7443,486,879.592,174,343.98
应收账款浪潮天元通信信息系统有限公司1,355.271,084.22984,337.2049,216.86
应收账款内蒙古浪潮信息科技有限公司109,075.195,453.761,634,315.0081,715.75
应收账款山东浪潮云服务信息科技有限公司22,378,700.381,118,935.021,917,920.0095,896.00
应收账款上海浪潮云计算服务有限公司2,140.00107.00
应收账款上海浪潮云计算科技有限公司10,000.002,000.0020,000.001,000.00
应收账款上海浪潮通软科技有限公司5,280.00264.00
其他应收款浪潮(山东)电子信息有限公司94,802.9273,392.6994,802.9226,627.52
其他应收款浪潮(德州)信息科技有限公司594.81475.85594.81475.85
其他应收款浪潮集团有限公司10,831,180.203,164,614.918,853,114.39442,655.72
其他应收款浪潮软件股份有限公司1,510,982.23848,585.861,482,283.1074,114.16
其他应收款浪潮软件集团有限公司16,890,674.738,136,237.3215,966,046.91804,817.55
其他应收款浪潮世科(山东)信息技术有限公司2,518.22314.0515,466.50773.33
其他应收款浪潮通用软件有限公司1,167,638.23187,058.961,311,286.1967,764.59
其他应收款山东超越数控电子股份有限公司141,588.837,079.4478,278.603,913.93
其他应收款山东浪潮金融软件信息有限公司179,307.65143,446.12179,307.65143,446.12
其他应收款山东浪潮新世纪科技有限公司1,099.58665.551,099.58637.47
其他应收款山东浪潮云海云计算产业投资有限公司92,382.2373,905.7892,382.2373,905.78
其他应收款山东茗筑世家置业有限公司23,678.713,455.4933,165.431,658.27
其他应收款青岛乐金浪潮数字通信有限公司7,950.006,360.007,950.00397.50
其他应收款山东浪潮森亚网络技术有限公司2,197.261,757.812,197.261,098.63
其他应收款山东浪潮云服务信息科技有限公司7,710.603,855.307,710.601,542.12
其他应收款山东中印服务外包专修学院161.4680.73161.4632.29
其他应收款云南能投浪潮科技有限公司1,377.0968.852,137.01106.85
其他应收款北京通软科技有限公司10,000.008,000.00110,000.0013,000.00
其他应收款山东浪潮优派科技教育有限公司2,182.64436.53
其他应收款上海浪潮通软科技有限公司36,007.907,201.5836,007.901,800.40
其他应收款上海浪潮云计算科技有限公司97,800.8618,390.04130,718.876,535.94
其他应收款百色浪潮信息科技有限公司902.6645.13
其他应收款浪潮(青岛)科技集团有限公司2,392.65119.63
其他应收款浪潮思科网络科技有限公司4,931.90246.60
其他应收款浪潮天元通信信息系统有限公司33,453.341,672.67
其他应收款山东汇通金融租赁有限公司4,628.88231.44
其他应收款山东浪潮森亚网络技术有限公司2,197.261,098.63
其他应收款北京市天元网络技术股份有限公司403,042.2020,152.11
其他应收款北京天元创新科技有限公司858.7842.94
其他应收款山东浪潮华光光电子股份有限公司856.73685.38
其他应收款山东浪潮易云在线科技有限公司576.2328.81
其他应收款上海浪潮云计算服务有限公司93,957.004,697.85
预付款项浪潮通用软件有限公司3,036,200.00
预付款项浪潮软件集团有限公司40,235.0040,235.00
预付款项内蒙古浪潮信息科技有限公司600,000.00600,000.00
预付款项山东浪潮云服务信息科技有限公司4,670,723.00
预付款项济南浪潮铭达信息科技有限公司0.010.01
预付款项浪潮金融信息技术有限公司66,000.0066,000.00
预付款项上海浪潮云计算科技有限公司5,121,890.00
预付款项许昌浪潮云数信息技术有限公司1,465,230.00212,896.66
预付款项数字云端有限公司9,979,200.00
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款山东浪潮华光照明有限公司5,450.00
应付账款浪潮集团有限公司65,517.9979,080.91
应付账款浪潮乐金数字移动通信有限公司21,096.0021,096.00
应付账款浪潮软件股份有限公司19,340,550.061,285,550.06
应付账款浪潮天元通信信息系统有限公司105,500.42
应付账款浪潮软件集团有限公司15,078,825.0059,026,275.00
应付账款浪潮天元通信信息系统有限公司135,200.54199,623.44
应付账款浪潮通用软件有限公司3,950,223.001,634,523.00
应付账款山东浪潮云服务信息科技有限公司10,914,062.70
应付账款浪潮世科(山东)信息技术有限公司198,000.00
应付账款浪潮思科网络科技有限公司9,897.00
应付账款山东浪潮华光照明有限公司5,450.00
其他应付款浪潮集团有限公司3,029,043.26763,771.19
其他应付款浪潮天元通信信息系统有限公司39,301.0042,791.15
其他应付款济南浪潮网络科技发展有限公司8.76
其他应付款济南浪潮铭达信息科技有限公司28,578.5593,574.84
其他应付款浪潮金融信息技术有限公司840.58
其他应付款浪潮软件集团有限公司1,596,000.001,596,000.00
其他应付款浪潮世科(山东)信息技术有限公司385.522,949.92
其他应付款山东浪潮华光照明有限公司18,868.2018,868.20
其他应付款云南浪潮科技有限公司10,000.00
其他应付款浪潮(山东)电子信息有限公司854.70
其他应付款江苏浪潮信息科技有限公司20,566.37
其他应付款浪潮卓数大数据产业发展有限公司15,103,200.00
其他应付款山东浪潮云服务信息科技有限公司16,308,050.51
预收账款河北瑞风科技有限公司1,000.001,000.00
预收账款浪潮软件股份有限公司16,899,532.15
预收账款浪潮软件集团有限公司13,278,866.217,319,216.93
预收账款聊城浪潮电子信息有限公司0.020.02
预收账款内蒙古浪潮信息科技有限公司150,000.00150,000.00
预收账款山东浪潮云海云计算产业投资有限公司606,000.00606,000.00
预收账款云南能投浪潮科技有限公司231,270.00353,770.01
预收账款浪潮集团有限公司1,204,826.201,136,163.65
预收账款浪潮(山东)电子信息有限公司65,040.6665,040.66
预收账款山东浪潮云服务信息科技有限公司295,840.0017,516,710.77
预收账款山东浪潮电子政务软件有限公司760.00760.00
预收账款INSPUR INTERNATIONAL BUSINESS LIMIT10,807,574.03
预收账款INSPUR WORLDWIDE SERVICES105,788.73
预收账款Inspur_Worldwide_Limited115,783.32
预收账款莱州浪潮通用软件有限公司3,063.01
预收账款浪潮金融信息技术有限公司0.04
预收账款浪潮思科网络科技有限公司411,174.030.03
预收账款浪潮天元通信信息系统有限公司912,705.7514,400.00
预收账款浪潮通用软件有限公司101,170.7127,972.71
预收账款许昌浪潮云数信息技术有限公司12,800.0012,800.00
预收账款浪潮云上(贵州)技术有限公司1,070,150.00
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款3,099,942,176.6033.82%3,099,942,176.601,684,466,282.0342.93%1,684,466,282.03
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款6,066,163,629.7666.18%354,611,037.655.85%5,711,552,592.112,238,915,577.2357.07%141,685,799.066.33%2,097,229,778.17
合计9,166,105,806.36100.00%354,611,037.653.87%8,811,494,768.713,923,381,859.26100.00%141,685,799.063.61%3,781,696,060.20
应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
应收子公司货款3,099,942,176.600.000.00%收回可能性高
合计3,099,942,176.60----
账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计5,865,087,821.45293,254,391.075.00%
1至2年159,258,890.1231,851,778.0220.00%
2至3年13,162,220.006,581,110.0050.00%
3年以上28,654,698.1922,923,758.5680.00%
3至4年18,318,539.7514,654,831.8080.00%
4至5年2,484,185.771,987,348.6280.00%
5年以上7,851,972.676,281,578.1480.00%
合计6,066,163,629.76354,611,037.655.85%

(3)本期实际核销的应收账款情况(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款49,442,926.7740.57%49,442,926.7741,502,061.5235.17%41,502,061.52
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款72,416,483.1759.43%21,475,935.7229.66%50,940,547.4576,514,015.6064.83%19,512,381.6525.50%57,001,633.95
合计121,859,409.94100.00%21,475,935.7217.62%100,383,474.22118,016,077.12100.00%19,512,381.6516.53%98,503,695.47

单位: 元

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
往来款49,442,926.770.000.00%子公司代收款
合计49,442,926.77----
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计29,921,376.281,496,068.815.00%
1至2年21,501,058.294,300,211.6620.00%
2至3年3,718,612.131,859,306.0750.00%
3年以上17,275,436.4713,820,349.1880.00%
3至4年4,673,748.943,738,999.1580.00%
4至5年1,344,738.061,075,790.4580.00%
5年以上11,256,949.479,005,559.5880.00%
合计72,416,483.1721,475,935.7229.66%
款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金9,731,112.8030,690,796.09
保证金29,039,273.1624,749,358.93
往来款83,089,023.9862,073,559.21
其他502,362.89
合计121,859,409.94118,016,077.12
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
浪潮(香港)电子有限公司往来款49,340,888.951年以内40.49%
南京苏宁电子信息技术有限公司投标保证金、往来款6,199,620.000-2年5.09%1,087,341.00
国信招标集团股份有限公司投标保证金4,987,630.000-2年4.09%967,526.00
普天信息工程设计服务有限公司投标保证金2,006,000.001年以内1.65%100,300.00
海关总署物资装备采购中心投标保证金1,735,690.701年以内1.42%86,784.54
合计--64,269,829.65--52.74%2,241,951.54
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,285,377,062.381,285,377,062.38933,377,062.38933,377,062.38
对联营、合营企业投资318,312,563.06318,312,563.06322,238,879.70322,238,879.70
合计1,603,689,625.441,603,689,625.441,255,615,942.081,255,615,942.08
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
浪潮(北京)电子信息产业有限公司61,722,500.0061,722,500.00
深圳市天和成实业发展有限公司8,670,924.838,670,924.83
济南东方联合科技发展有限公司477,750,230.55477,750,230.55
山东浪潮进出口有限公司230,723,365.00230,723,365.00
浪潮电子信息(香港)有限公司61,060,230.0061,060,230.00
北京浪潮安达科技投资有限公司30,000,000.0030,000,000.00
广东浪潮大数据研究有限公司10,000,000.0010,000,000.00
济南浪潮云海商贸有限公司10,000,000.0010,000,000.00
鼎天盛华(北京)软件技术有限公司12,490,000.0012,000,000.0024,490,000.00
贵州浪潮英信科技有限公司20,000,000.0020,000,000.00
Branch of Inspur Electronic Information Industry Co.,Limited959,812.00959,812.00
浪潮(青岛)电子信息产业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
浪潮商用机器有限公司340,000,000.00340,000,000.00
合计933,377,062.38352,000,000.001,285,377,062.38
投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
山东浪潮云海云计算产业投资有限公司117,010,304.67-3,079,445.72113,930,858.95
小计117,010,304.67-3,079,445.72113,930,858.95
二、联营企业
济南浪潮高新科技投资发展有限公司151,190,284.14-374,243.71150,816,040.43
东港股份有限公司54,038,290.894,716,270.665,188,897.8753,565,663.68
北京中航嘉信计算0.00
机信息技术有限公司
小计205,228,575.034,342,026.955,188,897.87204,381,704.11
合计322,238,879.701,262,581.235,188,897.87318,312,563.06
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,400,545,650.9615,757,167,981.947,723,542,925.437,070,643,200.68
其他业务39,505,778.269,417,229.0521,449,849.0910,733,018.77
合计17,440,051,429.2215,766,585,210.997,744,992,774.527,081,376,219.45
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,262,581.23-3,912,007.83
处置长期股权投资产生的投资收益42,564,962.96
可供出售金融资产在持有期间的投资收益33,682,675.469,499,461.47
合计34,945,256.6948,152,416.60
项目金额说明
非流动资产处置损益759,193.02
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除13,818,803.84
外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出849,802.64
减:所得税影响额1,450,008.93
合计13,977,790.57--
报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.66%0.15200.1520
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.47%0.14110.1411

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长签名的2018年半年度报告文本。二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

浪潮电子信息产业股份有限公司董事会

董事长:张磊二○一八年八月


  附件:公告原文
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