广东开平春晖股份有限公司2014年第三季度报告全文

                广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
广东开平春晖股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人余炎祯、主管会计工作负责人郑重华及会计机构负责人(会计主管人员)郑重华声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 827,384,318.47                     947,542,806.76                       -12.68%
归属于上市公司股东的净资产
                                             352,134,596.77                     434,485,331.41                       -18.95%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                     年初至报告期末
                                                               增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       277,694,859.18                   -13.98%          804,590,654.85                 -9.70%
归属于上市公司股东的净利润
                                      -25,346,164.12                  -53.92%          -82,350,734.64                -31.00%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -25,256,599.90                  -51.99%          -83,212,828.12                -31.56%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                      50,974,322.47               -146.00%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.04                -100.00%                    -0.14               -40.00%
稀释每股收益（元/股）                           -0.04                -100.00%                    -0.14               -40.00%
加权平均净资产收益率                         -7.19%                    -3.68%                  -18.95%                -5.53%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                         说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              862,093.48
合计                                                                              862,093.48                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      48,002
                                         前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称          股东性质     持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量        股份状态          数量
广州市鸿汇投资
                   境内非国有法人        12.15%      71,290,632                    质押                 71,290,600
有限公司
开平市工业材料
                   国有法人               7.06%      41,400,000
公司
开平市工业实业
                   国有法人               5.73%      33,600,000
开发公司
信达投资有限公
                   境内非国有法人         3.28%      19,213,810
司
丁春林             境内自然人             0.53%       3,104,064
齐广胜             境内自然人             0.44%       2,583,000
林贤平             境内自然人             0.42%       2,467,400
许卓权             境内自然人             0.38%       2,201,296
王伟光             境内自然人             0.36%       2,121,854
陈娇燕             境内自然人             0.35%       2,064,300
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
            股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                      股份种类          数量
广州市鸿汇投资有限公司                                                 71,290,632 人民币普通股          71,290,632
开平市工业材料公司                                                     41,400,000 人民币普通股          41,400,000
开平市工业实业开发公司                                                 33,600,000 人民币普通股          33,600,000
信达投资有限公司                                                       19,213,810 人民币普通股          19,213,810
丁春林                                                                  3,104,064 人民币普通股           3,104,064
齐广胜                                                                  2,583,000 人民币普通股           2,583,000
林贤平                                                                  2,467,400 人民币普通股           2,467,400
许卓权                                                                  2,201,296 人民币普通股           2,201,296
王伟光                                                                  2,121,854 人民币普通股           2,121,854
陈娇燕                                                                  2,064,300 人民币普通股           2,064,300
                                                                广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       为了适应市场经济体制产权制度的客观要求，实现公有资产规模经营和保值增值，
                                   2007 年 8 月 1 日，开平市资产管理委员会与开平市工业资产经营公司签署了公有资产
                                   授权经营书，工业资产对上述股东中的开平市工业实业开发公司、开平市工业材料公
                                   司统一行使授权范围内公有资产出资者权力。据此，工业资产和上述股东成为春晖股
                                   份的一致行动人。
                                       2014 年 9 月，工业资产授权管理的开平市工业材料公司、开平市工业实业开发公
                                   司通过公开征集受让方的方式，于 9 月 26 日与广州市鸿锋实业有限公司签署了《股权
                                   转让协议》，本次股份转让涉及的标的股份为材料公司、开发公司合计所持春晖股份的
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   7394.388 万股股份,占春晖股份总股本的 12.61%，其中材料公司持有春晖股份 4140 万
明
                                   股股份，占春晖股份总股本的 7.06%，开发公司持有春晖股份 3254.388 万股股份，占
                                   春晖股份总股本的 5.55%。
                                       本次股权转让所涉及之各项交易尚需获得所有必要的国有资产管理部门的批准和
                                   同意。本次股权转让完成后，开平市资产管理委员会授权工业资产持有的春晖股份股
                                   份数量共为 1,885,320 股（其中材料公司不再持有春晖股份股票，开发公司持有春晖股
                                   份 1,056,120 股，开平市装饰工程公司持有春晖股份 255,500 股，开平市工业资产经营
                                   公司持有春晖股份 573,700 股），占春晖股份股份总数的 0.32%；广州市鸿锋实业有限
                                   公司将持有春晖股份数量为 73,943,880 股，占春晖股份总数的 12.61%。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                            广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     报表项目           期末余额        期初余额           变动比率（%）     变动原因分析
     预付款项                                                                预付原材料采购款减少
                      4,620,317.66      12,480,504.60                 -63
     其他应收款                                                              收回资产转让款
                      4,213,647.73      32,087,918.86                 -87
     应交税费                                                                应交增值税增加
                      2,942,463.82         961,321.28
     销售费用                                                                出口运费增加
                      9,991,879.77       5,650,581.18
     财务费用                                                                银行贴现利息增加
                     23,719,870.87      17,406,477.25
     营业外收入                                                              政府补贴增加
                        964,093.48         330,419.00
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、根据公司第六届董事会第十三次会议决议，决定出资500万元成立一级全资子公司——开平诚晖投资有限公司。2013
年8月29日，开平诚晖投资有限公司成立。自2013年8月29日起，本公司将开平诚晖投资有限公司纳入合并报表范围。
    2、2013年9月30日，开平诚晖投资有限公司投资240万元成立湛江市海泰贸易有限公司，注册资本400万，持股比例60%。
自2013年9月30日起，本公司将湛江市海泰贸易有限公司纳入合并报表范围。
                                                                 广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
             重要事项概述                             披露日期                    临时报告披露网站查询索引
    经公司第六届董事会第七次会议和
2012 年第一次临时股东大会审议通过，
公司投资 4000 万元对云南迪晟稀土综合 2012 年 08 月 10 日                     中国证券报、证券时报、上海证券报及
回收利用有限公司进行增资扩股，占云南                                         巨潮网站的《对外投资公告》，公告编
迪晟稀土综合回收利用有限公司增资扩                                           号：2012-029；
股后注册资本的 80%。
    由于云南迪晟公司环评未取得环保                                           2012 年年度报告（更新后）；
                                       2013 年 05 月 15 日
许可证。环评工作能否通过是云南迪晟公
司项目能否顺利开工的关键，也是公司能
否顺利完成增资扩股的障碍之一，因此公
                                                                             2013 年半年度报告
司未划拨投资款项，未完成对云南迪晟公 2013 年 08 月 27 日
司的工商变更手续。如果环评工作不能通
过，不排除该项目终止的可能。截止报告
日，云南迪晟增资扩股项目没有实质性进 2014 年 4 月 29 日                      2014 年第一季度报告
展。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
                                                             广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
      接待时间             接待地点      接待方式    接待对象类型     接待对象   谈论的主要内容及提供的资料
2014 年 01 月 01 日                                                              在避免选择性信息披露的前提
                        非现场接待    电话沟通      个人            公众投资者
—2014 年 09 月 30 日                                                            下，对公司经营情况作出说明。
                                                      广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       107,741,700.43                        100,752,589.71
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                        68,207,257.20                         94,392,267.16
    应收账款                                        21,991,504.63                         23,976,561.96
    预付款项                                         4,620,317.66                         12,480,504.60
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                            26,000.00
    应收股利
    其他应收款                                       4,213,647.73                         32,087,918.86
    买入返售金融资产
    存货                                           118,983,775.92                        139,893,350.32
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                       325,784,203.57                        403,583,192.61
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
                                      广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                     1,059,735.83                         1,082,088.20
    固定资产                       443,060,699.95                       484,260,177.29
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        57,479,679.12                        58,617,348.66
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                     501,600,114.90                       543,959,614.15
资产总计                           827,384,318.47                       947,542,806.76
流动负债：
    短期借款                       196,356,949.11                       250,790,908.26
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        24,280,000.00                        28,570,000.00
    应付账款                       213,196,131.08                       202,007,178.34
    预收款项                        18,312,624.75                         7,714,982.53
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     8,380,698.40                         8,503,191.03
    应交税费                         2,942,463.82                          961,321.28
    应付利息                            43,115.00                          895,948.89
    应付股利                         1,513,063.42                         1,513,063.42
    其他应付款                       8,904,678.58                        10,617,630.00
                                                                广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                              473,929,724.16                          511,574,223.75
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债
     其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                                  473,929,724.16                          511,574,223.75
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                   586,642,796.00                          586,642,796.00
     资本公积                                             358,679,420.36                          358,679,420.36
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                              79,032,702.02                           79,032,702.02
     一般风险准备
     未分配利润                                           -672,220,321.61                        -589,869,586.97
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                                352,134,596.77                          434,485,331.41
     少数股东权益                                            1,319,997.54                           1,483,251.60
所有者权益（或股东权益）合计                              353,454,594.31                          435,968,583.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                          827,384,318.47                          947,542,806.76
计
法定代表人：余炎祯                 主管会计工作负责人：郑重华                      会计机构负责人：郑重华
                                                   广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    107,297,428.77                         98,669,360.85
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                     68,207,257.20                         94,392,267.16
    应收账款                                     21,552,417.49                         23,976,561.96
    预付款项                                      3,448,756.83                         12,071,584.90
    应收利息                                       164,533.34                              16,800.00
    应收股利
    其他应收款                                    6,764,430.77                         32,224,500.27
    存货                                        112,443,225.95                        134,950,595.79
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                    319,878,050.35                        396,301,670.93
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                  5,000,000.00                          5,000,000.00
    投资性房地产                                  1,059,735.83                          1,082,088.20
    固定资产                                    442,970,524.88                        484,202,932.79
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     57,479,679.12                         58,617,348.66
    开发支出
    商誉
                                      广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                     506,509,939.83                       548,902,369.65
资产总计                           826,387,990.18                       945,204,040.58
流动负债：
    短期借款                       196,356,949.11                       250,790,908.26
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                        24,280,000.00                        28,570,000.00
    应付账款                       213,354,069.12                       201,170,329.04
    预收款项                        18,305,739.75                         7,714,982.53
    应付职工薪酬                     8,324,716.65                         8,503,191.03
    应交税费                         3,012,845.53                          989,027.54
    应付利息                                                               895,948.89
    应付股利                         1,513,063.42                         1,513,063.42
    其他应付款                       8,908,645.34                        10,617,630.00
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                       474,056,028.92                       510,765,080.71
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                           474,056,028.92                       510,765,080.71
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）             586,642,796.00                       586,642,796.00
    资本公积                       358,679,420.36                       358,679,420.36
                                                               广东开平春晖股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                               79,032,702.02                          79,032,702.02
     一般风险准备
     未分配利润                                            -672,022,957.12                        -589,915,958.51
     外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计                               352,331,961.26                         434,438,959.87
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                           826,387,990.18                         945,204,040.58
计
法定代表人：余炎祯                   主管会计工作负责人：郑重华                      会计机构负责人：郑重华
3、合并本报告期利润表
编制单位：广东开平春晖股份有限公司
                                                                                                         单位：元
                  项目                          本期金额                               上期金额
一、营业总收入                                             277,694,859.18                         322,822,268.41
     其中：营业收入                                        277,694,859.18                         322,822,268.41
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             303,039,695.10                         339,439,047.48
     其中：营业成本                                        290,028,177.06                         321,808,618.05
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额