湖南华菱钢铁股份有限公司2014年第三季度报告全文

                   湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
湖南华菱钢铁股份有限公司
   2014 年第三季度报告
         2014-59
      2014 年 10 月
                                      湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人曹慧泉、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人(会计主管
人员)杨新良声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             67,878,964,414.28                70,790,606,000.08                             -4.11%
归属于上市公司股东的净资产
                                         10,188,970,014.42                10,122,502,324.96                             0.66%
（元）
                                                      本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                  本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                             年同期增减
营业收入（元）                  13,912,652,743.63                     -9.09%     42,998,632,251.40                      -1.38%
归属于上市公司股东的净利润
                                    24,047,440.31                    -77.85%            43,059,567.53                 115.66%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        -515,047.85                   98.80%           -29,233,476.70                  93.47%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                    4,875,117,065.31                 743.81%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0080                  -77.78%                  0.0143                  115.68%
稀释每股收益（元/股）                        0.0080                  -77.78%                  0.0143                  115.68%
加权平均净资产收益率                         0.24%                    -0.89%                   0.42%                    3.21%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                                                             年初至报告期期末
                         项目                                                                           说明
                                                                      金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                 -201,609.08
                                                                                     主要是前三季度收到资源综合利用增值
                                                                                     税退税 10,077.31 万元（其中上半年收到
                                                                                     6,878.81 万元，详见公司于 2014 年 8 月
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                    132,082,283.16 8 日披露在《中国证券报》、《证券时报》
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                     和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的公
                                                                                     告），另外，收到干熄焦发电项目、环保
                                                                                     项目等其他政府补助 3,130.92 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
                                                                    -19,303,968.79
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                               湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                            11,273.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            932,915.64
减：所得税影响额                                              21,105,759.11
       少数股东权益影响额（税后）
                                                              20,122,090.63
合计                                                          72,293,044.23                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                       单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                 116,482
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                股东名称               股东性质   持股比例     持股数量       持有有限售     质押或冻结情况
                                                                              条件的股份
                                                                                            股份状态    数量
                                                                                 数量
 湖南华菱钢铁集团有限责任公司        国有法人       54.93%    1,656,560,875
 ARCELORMITTAL                       境外法人       15.05%     453,939,125
 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票    境内非国        0.71%       21,321,831
 证券投资基金                        有法人
 中国建设银行－信诚精萃成长股票型    境内非国        0.54%       16,410,569
 证券投资基金                        有法人
 五矿国际信托有限公司－五矿信托－    境内非国        0.27%        8,260,000
 光大成长证券投资集合资金信托计划    有法人
 费玲玲                              境内自然        0.24%        7,374,916
                                     人
 丰和价值证券投资基金                境内非国        0.22%        6,574,801
                                     有法人
 华夏成长证券投资基金                境内非国        0.20%        5,940,916
                                     有法人
                                                                  湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    深圳市丽程宝投资发展有限公司       境内非国           0.17%     5,000,000
                                       有法人
    中国工商银行－建信优选成长股票型   境内非国           0.17%     5,000,000
    证券投资基金                       有法人
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                         股东名称                    持有无限售条件普通股股份数                 股份种类
                                                                  量
                                                                                         股份种类          数量
    湖南华菱钢铁集团有限责任公司1                                      1,656,560,875   人民币普通股   1,656,560,875
    ARCELORMITTAL                                                       453,939,125    人民币普通股    453,939,125
    中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金                         21,321,831    人民币普通股        21,321,831
    中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资基金                         16,410,569    人民币普通股        16,410,569
    五矿国际信托有限公司－五矿信托－光大成长证券                          8,260,000    人民币普通股         8,260,000
    投资集合资金信托计划
    费玲玲                                                                7,374,916    人民币普通股         7,374,916
    丰和价值证券投资基金                                                  6,574,801    人民币普通股         6,574,801
    华夏成长证券投资基金                                                  5,940,916    人民币普通股         5,940,916
    深圳市丽程宝投资发展有限公司                                          5,000,000    人民币普通股         5,000,000
    中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金                          5,000,000    人民币普通股         5,000,000
    上述股东关联关系或一致行动的说明                 上述股东中，华菱集团与 ArcelorMittal 之间、华菱集团与其它股
                                                     东之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定
                                                     的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于
                                                     《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
    前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股   无
    东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2014 年 10 月 17 日，控股股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称“华菱集团”）将其持有的本公司 430,000,000 股
（占本公司总股本的 14.26%）股份质押给招商证券股份有限公司，用于办理股票质押式回购交易业务。2014 年 10 月 20 日，
华菱集团与华泰证券股份有限公司（以下简称“华泰证券”）开展融资融券业务，将其持有的本公司 332,500,000 股（占本公
司总股本的 11.03%）股份转入华泰证券客户信用交易担保账户中。详见公司 2014 年 10 月 22 日披露在《中国证券报》、《证
券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《关于控股股东开展股票质押式回购交易的公告（编号：2014-54）》及《关
于控股股东开展融资融券业务的公告（编号：2014-55）》。
1
  2014 年 10 月 23 日，安赛乐米塔尔将其所持有本公司 1.5 亿股无限售条件股份出售给华菱集团并完成了过户手续。华菱集
团持有本公司的股份数量变为 1,806,560,875 股，安赛乐米塔尔持有本公司的股份数量变为 303,939,125 股，全部为无限售条
件股份。详见公司 2014 年 10 月 28 日披露在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《关于股
东华菱集团与安赛乐米塔尔股权置换交易进展情况的提示性公告 2014-56》。
                                                   湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
    2014 年三季度以来，国内经济增速放缓，在传统的需求旺季，钢材下游需求并未出现实质性的好转，钢铁行业产能过
剩局面依然严峻，带来的钢材供求矛盾突出，钢价逐步下行。公司坚持两眼向内，深入对标挖潜，继续推进精益生产、销研
产一体化和营销服务体系建设，调整品种结构，改进产品质量，努力降低工序成本、外部物流成本和人工成本，提高能源和
资源综合利用水平，三季度实现利润总额 3,894 万元，1-9 月累计实现利润总额 9,291 万元，公司经营活动现金流显著改善。
（1）经营结果分析                                                                 单位：（人民币）元
           项目             2014年1-9月            2013年1-9月          增减率                变动幅度较大原因
财务费用                       1,601,440,957.50      1,014,276,460.43      57.89% 主要是人民币贬值产生汇兑损失，而
                                                                                    去年同期人民币升值产生汇兑收益。
投资收益                          -3,966,209.69         24,173,956.48    -116.41% 主要是财务公司投资收益同比减少。
营业外收入                      134,444,057.96         218,719,899.18     -38.53% 主要是收到的政府补助（资源综合利
                                                                                    用增值税即征即退）较去年同期减
                                                                                    少。
所得税费用                       13,577,360.23          23,541,934.06     -42.33% 主要因部分子公司利润减少和今年
                                                                                    转销存货跌价准备所导致。
利润总额                         92,913,455.36        -241,448,361.65    138.48% 主要是因为公司深入对标挖潜，经营
                                                                                    状况有所改善。
（2）财务状况分析                                                                单位：（人民币）元
           项目            2014年9月30日          2013年12月31日         增减率                 变动幅度较大原因
以公允价值计量且其变            185,924,749.38         343,691,650.00        -45.90% 主要是财务公司债券投资减少。
动计入当期损益的金融
资产
应收票据                       3,878,937,206.36      7,574,439,884.71        -48.79% 主要是从客户收到并转付给供应
                                                                                       商的票据增加。
应收账款                       2,478,415,697.44      1,689,694,583.78            46.68% 主要是给客户的信用额度增加。
其他应收款                      157,650,586.00         102,337,902.99            54.05% 主要是垫付铁路运费及应收出口
                                                                                       退税款增加。
其他流动资产                    612,059,001.77         417,118,918.17            46.73% 主要是待抵扣的增值税进项税增
                                                                                       加。
可供出售金融资产                122,185,432.95          75,291,459.18        62.28% 主要是财务公司持有的理财产品
                                                                                       增加。
在建工程                       1,846,774,113.33      1,173,443,550.56            57.38% 发电项目等投资项目增加。
                                                                  湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（3）现金流量分析                                                                   单位：（人民币）元
         项目               2014 年 1-9 月          2013年1-9月            增减率                变动幅度较大原因
经营活动产生的现金流                                   577,752,554.24         743.81% 主要是由于销售商品收到的现金
量净额                       4,875,117,065.31                                           大幅增加，而购买商品支付的现金
                                                                                        减少。
投资活动产生的现金流          -1,004,671,426.78     -1,766,870,751.03          43.14% 主要是由于财务公司收回投资收
量净额                                                                                  到的现金大于投资支付的现金。
筹资活动产生的现金流                                 2,200,700,730.24        -274.45% 主要是由于偿还债务较多，偿还债
量净额                      -3,839,172,612.80                                           务支付的现金大于取得借款收到
                                                                                        的现金。
现金及现金等价物净增              19,799,724.50      1,046,614,571.37          -98.11% 主要是由于筹资活动产生的现金
加额                                                                                    流量净额大幅减少，减少幅度大于
                                                                                        经营活动和投资活动产生的现金
                                                                                        流量净额增加幅度。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
根据华菱集团与安赛乐米塔尔双方签署的《股权转让协议》和《<股权转让协议>修订协议》，经中国证券监督管理委员会
核准豁免华菱集团因受让安赛乐米塔尔所持本公司部分股权的要约收购义务，并经湖南省商务厅批准相关协议，目前已完成
三期卖出选择权的交割。
             重要事项概述                            披露日期                        临时报告披露网站查询索引
中国证监会核准湖南华菱钢铁集团有限
责任公司公告湖南华菱钢铁股份有限公 2013 年 01 月 08 日                        巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
司收购报告书并豁免其要约收购义务
华菱集团与安赛乐米塔尔的股权置换交
                                      2013 年 03 月 15 日                     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
易进展情况
华菱集团与安赛乐米塔尔的股权置换交
                                      2013 年 09 月 10 日                     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
易进展情况
华菱集团与安赛乐米塔尔的股权置换交
                                      2014 年 07 月 31 日                     巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
易进展情况
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
                                                                             湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
证券     证券    证券     最初投资成 期初持股数 期初持 期末持股数 期末持 期末账面值 报告期损 会计核算 股份来
品种     代码    简称      本（元）       量（股）       股比例   量（股）       股比例       （元）       益（元）         科目       源
                09 久事                                                                                                   交易性金 子公司
债券 0982024                98,019,200 100,000,000        2.00% 100,000,000       2.00% 98,528,300 1,616,500
                MTN1                                                                                                      融资产     投资
                                                                                                                          交易性金 子公司
债券 1380137 武地产         49,803,900    50,000,000      3.13% 50,000,000        3.13% 50,418,800 1,374,600
                                                                                                                          融资产     投资
期末持有的其他证券
                                      0              0     --                0     --                  0              0      --         --
投资
合计                       147,823,100 150,000,000         --     150,000,000      --     148,947,100 2,991,100              --         --
证券投资审批董事会
                          2008 年 4 月 29 日
公告披露日期
证券投资审批股东会
公告披露日期（如有)
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
                                                                                                                                   单位：万元
                                                                                                                      期末投资
衍生品投                                     衍生品投                                         计提减值                金额占公 报告期实
                     是否关联 衍生品投                                           期初投资                  期末投资
资操作方 关联关系                            资初始投 起始日期 终止日期                       准备金额                司报告期 际损益金
                          交易    资类型                                           金额                      金额
  名称                                         资金额                                         （如有）                末净资产        额
                                                                                                                           比例
                                                           2014 年     2014 年
                                 螺纹钢期
华菱涟钢 子公司      否                                    01 月 01 09 月 30                                                           22.42
                                 货
                                                                  日       日
                                                           2014 年     2014 年
                                 铁矿石期
华菱钢铁 母公司      否                        4,228.34 01 月 01 09 月 30                 0        707 3,521.34            0.35%     -823.41
                                 货
                                                                  日       日
                                                           2014 年     2014 年
                                 铁矿石掉
华菱香港 子公司      否                         210.03 01 月 01 09 月 30                  0      65.60       144.43        0.01%     -356.81
                                 期
                                                                  日       日
合计                                           4,438.37                                   0     772.60 3,665.77            0.36% -1,157.80
衍生品投资资金来源                          自有资金
                                                                   湖南华菱钢铁股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
涉诉情况（如适用）                    不适用
                                      2009 年 08 月 27 日
衍生品投资审批董事会公告披露日期
                                      2013 年 04 月 27 日
（如有)
                                      2014 年 08 月 08 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
                                      公司开展钢材期货套期保值选择上海期货交易所，铁矿石期货交易选择在大连商
                                      品交易所，铁矿石掉期交易选择在新加坡交易所，同时选择运作规范、市场信誉
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 良好的期货经纪机构公司；公司已制订了《钢材期货套期保值业务管理与内部控
施说明（包括但不限于市场风险、流动 制制度》和《铁矿石套期保值业务管理与内部控制制度》，对交易权限和审批流程
性风险、信用风险、操作风险、法律风 作了详细规定；公司针对钢材套期保值、铁矿石期货和铁矿石掉期建立了一些风
险等）                                险控制措施，防范人为操作风险，如加强套期保值交易监管，执行每日报告制度，
                                      采取止损限额措施等；公司设立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保
                                      证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
                                      报告期末，公司已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。公司持有螺纹
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
                                      钢期货期末公允价值以上海期货交易所公布的期末钢材期货结算价计算。公司持
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
                                      有的铁矿石期货公允价值以大连商品交易所公布的期末铁矿石期货结算价确定。
值的分析应披露具体使用的方法及相关
                                      公司持有的铁矿石掉期公允价值以新加坡交易所公布的期末铁矿石掉期结算价确
假设与参数的设定
                                      定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。
重大变化的说明
                                      根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》以及
                                      《深圳证券交易所上市公司信息披露业务备忘录第 26 号—衍生品投资》等有关规
                                      定，我们作为公司的独立董事对本公司以套期保值为目的的衍生品投资风险控制
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况发表如下意见：1、通过开展钢材、铁矿石套期保值业务有利于规避产品和原
情况的专项意见                        料价格剧烈波动风险，控制经营风险，改善盈利能力，符合公司和全体股东的利
                                      益，未发现损害中小股东的利益情况；2、公司所采取的决策程序符合相关法律、
                                      法规的规定，并且套期保值操作过程中严格遵守了公司相关的管理制度，做好交
                                      易的风险防范和控制工作。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                               接待对
    接待时间         接待地点   接待方式                      接待对象            谈论的主要内容及提供的资料
                                               象类型
                                                        三井住友、达以安资产 讨论主要内容：钢铁行业兼并重组情况；
2014 年 07 月 02 日 公司会议室 实地调研      机构