厦门港务发展股份有限公司
2022年半年度报告
2022年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈朝辉、主管会计工作负责人胡煜斌及会计机构负责人(会计主管人员)王珉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 25
第六节 重要事项 ...... 27
第七节 股份变动及股东情况 ...... 39
第八节 优先股相关情况 ...... 43
第九节 债券相关情况 ...... 44
第十节 财务报告 ...... 45
备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2022年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、以上备查文件均完整地备置于公司所在地。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 福建省港口集团 | 指 | 福建省港口集团有限责任公司 |
| 福建省国资委 | 指 | 福建省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 厦门市国资委 | 指 | 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 港务控股集团、港务控股 | 指 | 厦门港务控股集团有限公司 |
| 国际港务、H股公司 | 指 | 厦门国际港务股份有限公司 |
| 上市公司、公司、本公司、厦门港务、本集团、A股公司 | 指 | 厦门港务发展股份有限公司 |
| 厦门外代 | 指 | 中国厦门外轮代理有限公司 |
| 港务贸易 | 指 | 厦门港务贸易有限公司 |
| 港务运输 | 指 | 厦门港务运输有限公司 |
| 路桥建材 | 指 | 厦门市路桥建材有限公司 |
| 国内船代 | 指 | 厦门港务国内船舶代理有限公司 |
| 外轮理货 | 指 | 厦门外轮理货有限公司 |
| 中联理货 | 指 | 厦门中联理货有限公司 |
| 港务船务 | 指 | 厦门港务船务有限公司 |
| 港务物流 | 指 | 厦门港务物流有限公司 |
| 三明港务 | 指 | 三明港务发展有限公司 |
| 潮州港务 | 指 | 潮州港务发展有限公司 |
| 龙池港发 | 指 | 漳州市龙池港务发展有限公司 |
| 石湖山码头 | 指 | 厦门港务集团石湖山码头有限公司 |
| 海隆码头 | 指 | 厦门海隆码头有限公司 |
| 华锦码头 | 指 | 石狮市华锦码头储运有限公司 |
| 古雷港发 | 指 | 漳州市古雷港口发展有限公司 |
| 古雷疏港 | 指 | 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 |
| 路桥翔通 | 指 | 厦门路桥翔通股份有限公司 |
| 海鸿码头 | 指 | 厦门海鸿石化码头有限公司 |
| 容诚会计师事务所 | 指 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 报告期 | 指 | 2022年1月1日至2022年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 厦门港务 | 股票代码 | 000905 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 厦门港务发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 厦门港务 | ||
| 公司的外文名称（如有） | XIAMEN PORT DEVELOPMENT Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | XMPD | ||
| 公司的法定代表人 | 陈朝辉 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蔡全胜 | 朱玲玲 |
| 联系地址 | 厦门市湖里区东港北路31号港务大厦20楼 | 厦门市湖里区东港北路31号港务大厦20楼 |
| 电话 | 0592-5826220 | 0592-5826220 |
| 传真 | 0592-5826223 | 0592-5826223 |
| 电子信箱 | caiqs@xmgw.com.cn | zhull@xmgw.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 12,635,839,742.91 | 11,360,351,620.51 | 11.23% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 150,234,558.60 | 129,268,525.01 | 16.22% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 112,917,278.06 | 103,197,796.27 | 9.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 233,255,184.45 | -285,878,160.62 | 181.59% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2403 | 0.2068 | 16.20% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2403 | 0.2068 | 16.20% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.97% | 3.64% | 0.33% |
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 11,970,383,514.22 | 11,031,489,226.40 | 8.51% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,840,928,347.93 | 3,724,682,742.27 | 3.12% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,869,405.43 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 59,728,744.86 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,827,116.80 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,081,240.35 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,615,806.89 | |
| 减：所得税影响额 | 16,489,958.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 12,152,594.69 | |
| 合计 | 37,317,280.54 | - |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）行业发展情况
2022年上半年，百年变局与世纪疫情相互交织，全球经济复苏步履维艰，地缘政治风险陡然增多，中国经济社会发展面临的风险挑战更加复杂多变。由于国内新冠疫情反复、俄乌冲突、海外经济滞涨、国外生产能力恢复等多种因素叠加影响，中国经济发展面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力。面对日益复杂多变的内外部环境，在“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总体要求下，中国有效统筹疫情防控和经济社会发展工作，经济总体呈现逐步稳定恢复态势，中国经济韧性强、长期向好的基本面没有改变。2022年上半年，中国经济呈现V形反转，实现国内生产总值56.26万亿元，同比增长2.5%；货物贸易进出口总值19.8万亿元，同比增长9.4%。
港口物流业是世界经济的重要晴雨表，是国际产业链供应链的重要保障基石，在构建“以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进”的新发展格局中发挥着支撑保障和先行作用。随着“一带一路”倡议和“交通强国”等战略的持续推进，国家积极构建开放型经济新体制的步伐不断加快，海港建设的重要性日益提升，港口物流行业高质量发展的需求不断增强。2022年上半年，随着国内疫情防控、物流保通保畅等各项措施落实到位，港口物流业主要指标在经历短暂波动后逐步恢复企稳。据交通运输部及国家发改委统计，2022年1-6月全国港口累计完成货物吞吐量75.81亿吨，同比下降0.8%；沿海港口累计完成货物吞吐量49.67亿吨，同比增长0.08%。
国家、省市各个层面高度重视厦门东南国际航运中心建设，《中华人民共和国第十四五规划和远景目标纲要》、《国家综合立体交通网规划纲要》、《“十四五”现代综合交通运输体系发展规划》、《水运“十四五”发展规划》、《福建省沿海港口布局规划（2020-2035年）》、《福建省建设世界一流港口做大做强东南国际航运中心工作方案（2021-2023年）》、《厦门港建设世界一流港口工作方案》等多项重要规划与政策明确加强厦门国际枢纽港建设，加快建设世界一流港口群，扩大“丝路海运”品牌影响，等等。
（二）报告期内公司所从事的主要业务、经营情况说明
公司从事的主要业务包括：港口综合物流和港口贸易，其中港口综合物流涵盖散杂货码头装卸与临港综合物流服务。
港口综合物流业务是公司的核心业务，主要集中于厦门本港，同时辐射多个内陆网点以及重要港口。公司拥有丰富的物流服务资源，包括分布于厦门核心港区的岸线泊位及周边的物流堆场、物流仓库、运输车队和海上专业拖轮船队等，业务贯穿货物进出港所涉及的码头装卸、航运代理、理货公证、报关、陆运、集拼、仓储、集装箱堆存等各环节，构成了完整而高效的港口综合物流服务供应链。其中：临港综合物流服务方面，今年上半年的疫情影响对公司临港综合物流服务带来一定冲击，但公司通过加大业务拓展力度、创新业务模式等手段继续巩固船舶代理、理货公证、平面运输、进出口拼箱、拖轮助靠泊等临港物流业务在厦门本港的市场占有率；散杂货装卸业务方面，2022年1-6月，公司实现散杂货吞吐量合计1,893.99万吨，同比增长14.98%，增长主要来源于长三角地区内贸砂石需求增加、周边地区新建电厂投产带来的煤炭增量需求及公司旗下码头自身周转效率的提升。
| 码头公司 | 2022年1-6月（万吨） | 2021年1-6月（万吨） | 同比增长 |
| 石湖山码头 | 942.11 | 884.43 | 6.52% |
| 海隆码头 | 460.62 | 435.64 | 5.73% |
| 海鸿码头 | 86.54 | 85.14 | 1.64% |
| 华锦码头 | 377.16 | 233.89 | 61.25% |
| 潮州码头 | 27.56 | 8.18 | 237.01% |
| 合计 | 1,893.99 | 1,647.28 | 14.98% |
港口贸易方面，主要通过子公司港务贸易开展经营活动，选择与港口物流供应链关联度较高的业务品种，主要包括煤炭、钢材、粮食、化工产品等货种，为客户提供贯穿港口贸易、码头、仓储、代理、运输、配送等环节的综合供应链服务。今年上半年，公司港口贸易稳健经营，增长主要来自新增铝产品业务。
（三）市场地位
公司是国家5A级物流企业及东南沿海规模最大的港口物流服务商，拥有散杂货码头及后方堆场等稀缺资源、完善的港口配套与增值服务、较为完整的物流业务链条，形成了内外贸航线、海陆空邮铁有效联动的物流服务体系。公司业务规模、经营水平和服务质量在厦门及东南沿海地区处于领先地位，其中散杂货码头方面，公司散杂货吞吐量居厦门港首位，拖轮业务在厦门的市场占有率超过90%、船边理货在厦门的市场占有率达到70%、船舶代理业务在厦门的市场占有率超过60%。公司以厦门港为依托，港贸结合特色显著，业务延伸辐射至省内主要港口以及上海、广东、广西、浙江、山东等地区。
（四）经营模式
公司实行“一主三驱、融合转型”经营模式。公司以港口综合物流供应链服务为核心主业，依托“散杂货码头运营、临港服务与物流、贸易供应链”三大业务驱动，大力实施“港口物流一体化”、“贸易物流一体化”及“港贸结合一体化”融合发展，为客户提供快速便捷、高质量、低成本、可订制的全程物流服务和融物流、商流、信息流和资金流于一体的供应链集成服务，努力打造集“领先的散杂货码头投资与运营商、卓越的临港服务提供商、一流的全程集成供应链服务商、先进的新型物流服务商”于一体的、居东南沿海一流水平的港口综合物流供应链服务商，实现公司从传统港口物流企业向现代综合物流供应链服务商的转型升级。
二、核心竞争力分析
公司是厦门口岸唯一一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企业，在船舶代理、装卸、公证交接、助靠离泊、仓储、运输等港口物流领域处于行业领先者的地位。公司的核心竞争力主要体现在以下几方面：
1、独特的区位地理优势。福建省地处海峡西岸，厦门作为21世纪海上丝绸之路战略支点城市和福建自由贸易试验区的重要组成部分，港口型物流枢纽中心。厦门港作为东南沿海港口群的核心港口，福建是21世纪海上丝绸之路核心区，厦门东南国际航运中心规模效应已开始显现。
2、突出的资源禀赋优势和专业化的规模经营优势。（1）散杂货码头方面，公司拥有稀缺的散杂货码头资源，码头岸线总长约5.6公里，目前共运营生产性泊位18个（含租赁、托管泊位），在建泊位2个，码头堆场面积合计约90万平米，码头仓库合计约11.2万平米，覆盖厦门、泉州、漳州、潮州四个地区，基本实现散杂货码头网络化布局、规模化经营；拥有厦门港最大等级的散货泊位，可减载靠泊20万吨级散货船，并在东渡、海沧港区设有铁路专用线，可直接与全国铁路网络相联；公司旗下码头是厦门唯一、厦门港最大的大型煤炭、铁矿石公共码头，通过进港铁路辐射江西、粤东并连接全国各地。（2）港口综合物流方面，拥有福建省最大规模的临港物流资源，在用22.7万平方米物流堆场、25.5万平方米物流仓库主要分布于厦门核心港区及三明、吉安、漳州等地；拥有福建省规模最大的集装箱运输车队，数量500余部；拥有东南沿海实力最强的国际船舶代理企业；拥有海西最大的专业拖轮服务船队，拖轮数量达35艘（含托管）；（3）港口贸易方面，依托港口平台优势，进一步做大做强以港口为核心的大宗商品供应链业务，打造具有港口特色的、港贸相结合的核心竞争力。
3、创新的业务发展模式。公司是厦门口岸唯一一家以港口为依托、拥有完善的物流通道、完整的物流链条及高端物流专业人才和信息网络的企业，能够为客户提供“全链条、全方位、全过程”的综合物流供应链服务。不同于传统港口企业，公司聚焦于在全球供应链理念的指引下，以综合物流供应链服务为核心主业，依托“散杂货码头运营、临港服务与物
流、贸易供应链”三大业务驱动，实现港口、物流、贸易、信息、产业的融合发展、协同共进，致力于推动公司从传统港口物流企业向以港口为核心的现代综合物流供应链服务商转型升级。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 12,635,839,742.91 | 11,360,351,620.51 | 11.23% | |
| 营业成本 | 12,241,722,467.08 | 11,005,904,492.38 | 11.23% | |
| 销售费用 | 13,635,003.99 | 18,105,845.06 | -24.69% | |
| 管理费用 | 136,506,849.58 | 108,423,845.46 | 25.90% | |
| 财务费用 | 104,402,459.59 | 53,456,016.62 | 95.31% | 主要系本年汇率利率波动，汇兑损益同比增加 |
| 所得税费用 | 71,173,748.33 | 56,216,873.09 | 26.61% | |
| 研发投入 | 1,683,414.36 | 404,627.83 | 316.04% | 主要系研发项目及人员增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 233,255,184.45 | -285,878,160.62 | 181.59% | 主要系本年销售商品、提供劳务收到的现金增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -165,859,003.36 | -132,504,649.24 | -25.17% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 48,083,299.79 | 832,080,822.11 | -94.22% | 主要系本年偿还债务支付的现金增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 71,704,297.87 | 414,615,586.91 | -82.71% | 主要系今年筹资活动现金净流入减少 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 12,635,839,742.91 | 100% | 11,360,351,620.51 | 100% | 11.23% |
| 分行业 | |||||
| 港口物流 | 1,050,940,256.06 | 8.32% | 937,614,933.97 | 8.26% | 12.09% |
| 港口贸易 | 11,549,361,282.75 | 91.40% | 10,399,613,113.27 | 91.54% | 11.06% |
| 其他业务收入 | 35,538,204.10 | 0.28% | 23,123,573.27 | 0.20% | 53.69% |
| 分产品 | |||||
| 码头业务 | 583,155,198.52 | 4.62% | 512,902,235.68 | 4.51% | 13.70% |
| 代理相关业务 | 123,531,989.50 | 0.98% | 100,947,125.76 | 0.89% | 22.37% |
| 拖轮助靠业务 | 144,508,587.32 | 1.14% | 142,634,066.73 | 1.26% | 1.31% |
| 运输业务 | 115,050,307.21 | 0.91% | 115,768,104.06 | 1.02% | -0.62% |
| 港口贸易 | 11,549,361,282.75 | 91.40% | 10,399,613,113.27 | 91.54% | 11.06% |
| 理货业务 | 57,099,474.02 | 0.45% | 60,838,545.30 | 0.54% | -6.15% |
| 物流延伸服务及其他 | 27,594,699.49 | 0.22% | 4,524,856.44 | 0.04% | 509.85% |
| 其他业务收入 | 35,538,204.10 | 0.28% | 23,123,573.27 | 0.20% | 53.69% |
| 分地区 | |||||
| 中国境内 | 12,635,839,742.91 | 100.00% | 11,360,351,620.51 | 100.00% | 11.23% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 港口物流 | 1,050,940,256.06 | 817,758,446.09 | 22.19% | 12.09% | 9.70% | 1.69% |
| 港口贸易 | 11,549,361,282.75 | 11,412,460,393.87 | 1.19% | 11.06% | 11.35% | -0.26% |
| 分产品 | ||||||
| 码头业务 | 583,155,198.52 | 471,323,510.23 | 19.18% | 13.70% | 7.23% | 4.88% |
| 拖轮助靠业务 | 144,508,587.32 | 78,280,933.13 | 45.83% | 1.31% | -4.34% | 3.21% |
| 代理相关业务 | 123,531,989.50 | 92,089,874.51 | 25.45% | 22.37% | 14.88% | 4.86% |
| 港口贸易 | 11,549,361,282.75 | 11,412,460,393.87 | 1.19% | 11.06% | 11.35% | -0.26% |
| 分地区 | ||||||
| 中国境内 | 12,635,839,742.91 | 12,241,722,467.08 | 3.12% | 11.23% | 11.23% | 0.00% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用本报告期，物流延伸营业收入同比增加509.85%，主要系本报告期公司积极拓展检疫消杀业务；其他业务同比增加
53.69%，主要系报告期公司租赁业务收入增加。
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,511,502,747.18 | 12.63% | 873,666,776.67 | 7.92% | 4.71% | |
| 应收账款 | 1,266,897,624.28 | 10.58% | 947,323,534.05 | 8.59% | 1.99% | |
| 合同资产 | 43,638.95 | 0.00% | 1,302,900.53 | 0.01% | -0.01% | |
| 存货 | 1,736,430,730.13 | 14.51% | 1,828,961,998.12 | 16.58% | -2.07% | |
| 投资性房地产 | 259,398,598.83 | 2.17% | 276,744,211.92 | 2.51% | -0.34% | |
| 长期股权投资 | 315,099,516.75 | 2.63% | 301,610,253.17 | 2.73% | -0.10% | |
| 固定资产 | 3,881,201,201.77 | 32.42% | 3,955,456,616.10 | 35.86% | -3.44% | |
| 在建工程 | 731,886,459.56 | 6.11% | 646,947,189.75 | 5.86% | 0.25% | |
| 使用权资产 | 189,046,335.29 | 1.58% | 86,788,013.86 | 0.79% | 0.79% | |
| 短期借款 | 1,030,687,257.22 | 8.61% | 315,220,925.79 | 2.86% | 5.75% | |
| 合同负债 | 462,563,329.95 | 3.86% | 460,738,040.63 | 4.18% | -0.32% | |
| 长期借款 | 893,171,684.17 | 7.46% | 896,371,444.22 | 8.13% | -0.67% | |
| 租赁负债 | 115,614,823.47 | 0.97% | 55,106,502.65 | 0.50% | 0.47% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,286,980.00 | 4,908,175.72 | 6,195,155.72 | |||||
| 金融资产小计 | 1,286,980.00 | 4,908,175.72 | 6,195,155.72 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 51,946,790.71 | -164,623.38 | 51,782,167.33 | |||||
| 应收款项融资 | 60,865,149.25 | -47,025,553.60 | 13,839,595.65 | |||||
| 上述合计 | 114,098,919.96 | 4,743,552.34 | -47,025,553.60 | 71,816,918.70 | ||||
| 金融负债 | 1,190,640.00 | 551,353.78 | 1,741,993.78 |
其他变动的内容应收款项融资其他变动-47,025,553.60元，主要系本报告期应收票据到期减少所致。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 594,158,442.04 | 保证金存款、ETC押金、职工房改及维修基金专户存款 |
| 无形资产-土地使用权 | 161,326,070.36 | 子公司龙池港发、潮州港务、古雷发展长期借款抵押 |
| 无形资产-海域使用权 | 171,485,710.04 | 子公司古雷发展、华锦码头长期借款抵押 |
| 投资性房地产-土地使用权 | 6,130,123.65 | 子公司龙池港发长期借款抵押 |
| 合计 | 933,100,346.09 |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 195,224,240.78 | 192,339,025.93 | 1.50% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 古雷港区北1-2号泊位工程 | 自建 | 是 | 物流 | 84,229,227.00 | 879,479,227.00 | 自有/贷款 | 68.26% | 0.00 | 0.00 | 0 | 2015年10月17日 | 《证券时报》、《中国证券 |
| 报》、巨潮资讯网 | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 84,229,227.00 | 879,479,227.00 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 兴业期货有限公司 | 没有 | 否 | 棉花（CF203) | 3,216.14 | 2021年12月29日 | 2022年02月25日 | 3,216.14 | 3,449.99 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -233.82 |
| 兴业期货有限公司 | 没有 | 否 | 棉花（CF205） | 2022年02月25日 | 2022年04月28日 | 0.00 | 972.17 | 954.82 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -16.27 | |
| 兴业期货有限公司 | 没有 | 否 | 聚乙烯（L2205） | 2022年01月18日 | 2022年02月17日 | 0.00 | 131.62 | 132.59 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.96 | |
| 兴业期货有限公司 | 没有 | 否 | 纸浆（SP2207） | 2022年05月31日 | 2022年07月31日 | 0.00 | 2,394.39 | 368.78 | 0.00 | 2,013.50 | 0.52% | -12.24 | |
| 兴业期货有限公司 | 没有 | 否 | 纸浆（SP2208） | 2022年06月23日 | 2022年08月31日 | 0.00 | 333.56 | 0.00 | 0.00 | 333.56 | 0.09% | -0.02 | |
| 国贸期货有限公司 | 没有 | 否 | 聚乙烯（L2209） | 2022年06月07日 | 2022年09月30日 | 0.00 | 362.37 | 463.90 | 0.00 | 72.77 | 0.02% | 28.08 | |
| 国贸期货有限公司 | 没有 | 否 | 热轧卷板（HC2205） | 2022年03月25日 | 2022年03月30日 | 0.00 | 262.00 | 264.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 1.94 | |
| 国贸期货有限公司 | 没有 | 否 | 热轧卷板（HC2210） | 2022年06月20日 | 2022年10月31日 | 0.00 | 426.80 | 839.60 | 0.00 | 419.80 | 0.10% | -7.14 | |
| 国贸期货有限公司 | 没有 | 否 | 螺纹钢（RB2210） | 2022年06月20日 | 2022年10月31日 | 0.00 | 1,262.40 | 2,458.41 | 0.00 | 1,232.40 | 0.32% | -36.80 | |
| 中粮期货有限公司 | 没有 | 否 | 玉米（C2205） | 5,474.70 | 2021年12月15日 | 2022年02月25日 | 5,474.70 | 5,700.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -225.38 |
| 福能期货有限公司 | 没有 | 否 | 白砂糖（SR205） | 2,455.05 | 2021年12月23日 | 2022年03月11日 | 2,455.05 | 3,329.49 | 5,919.34 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 134.36 |
| 广西泛糖科技有限公司 | 没有 | 否 | 白砂糖（FT2208） | 2022年04月29日 | 2022年06月02日 | 0.00 | 29.27 | 29.92 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.57 | |
| 广西泛糖科技有限公司 | 没有 | 否 | 白砂糖（FT2209） | 2022年04月29日 | 2022年09月23日 | 0.00 | 673.47 | 510.94 | 0.00 | 175.86 | 0.05% | 11.74 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年02月22日 | 2022年03月30日 | 0.00 | 3,181.80 | 3,181.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -0.07 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月31日 | 2022年04月28日 | 0.00 | 4,142.19 | 4,142.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月31日 | 2022年05月10日 | 0.00 | 2,867.67 | 2,867.67 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月31日 | 2022年04月28日 | 0.00 | 3,824.94 | 3,825.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.54 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年03月25日 | 0.00 | 119.25 | 119.25 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年03月28日 | 0.00 | 76.71 | 76.71 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年07月29日 | 0.00 | 6,050.77 | 0.00 | 0.00 | 6,050.77 | 1.58% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年08月10日 | 0.00 | 1,068.20 | 0.00 | 0.00 | 1,068.20 | 0.28% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年08月10日 | 0.00 | 1,566.71 | 0.00 | 0.00 | 1,566.71 | 0.41% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年06月02日 | 0.00 | 992.22 | 992.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年06月10日 | 0.00 | 789.56 | 789.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月15日 | 2022年06月14日 | 0.00 | 789.77 | 789.77 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月16日 | 2022年09月09日 | 0.00 | 512.14 | 0.00 | 0.00 | 512.14 | 0.13% | 0.00 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月16日 | 2022年08月26日 | 0.00 | 705.84 | 0.00 | 0.00 | 705.84 | 0.18% | 0.00 |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月16日 | 2022年07月27日 | 0.00 | 790.89 | 0.00 | 0.00 | 790.89 | 0.21% | 0.00 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年03月16日 | 2022年08月26日 | 0.00 | 369.60 | 0.00 | 0.00 | 369.60 | 0.10% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月01日 | 2022年09月23日 | 0.00 | 210.42 | 0.00 | 0.00 | 210.42 | 0.05% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月01日 | 2022年09月26日 | 0.00 | 1,632.13 | 0.00 | 0.00 | 1,632.13 | 0.43% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月13日 | 2022年05月25日 | 0.00 | 4,475.10 | 4,475.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月22日 | 2022年05月30日 | 0.00 | 6,369.80 | 6,369.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月26日 | 2022年05月20日 | 0.00 | 3,683.18 | 3,683.18 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月26日 | 2022年05月25日 | 0.00 | 6,485.89 | 6,485.89 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年04月27日 | 2022年05月20日 | 0.00 | 7,085.31 | 7,085.31 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 民生银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年05月11日 | 2022年06月13日 | 0.00 | 1,242.02 | 1,242.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 建设银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年05月17日 | 2022年06月30日 | 0.00 | 5,403.26 | 5,338.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -64.64 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年05月20日 | 2022年06月13日 | 0.00 | 716.01 | 720.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 4.10 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年05月20日 | 2022年06月30日 | 0.00 | 4,976.81 | 4,976.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月15日 | 2022年08月12日 | 0.00 | 4,176.07 | 0.00 | 0.00 | 4,176.07 | 1.09% | 0.00 | |
| 交通银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月24日 | 2022年08月10日 | 0.00 | 8,004.19 | 0.00 | 0.00 | 8,004.19 | 2.08% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月27日 | 2022年09月05日 | 0.00 | 1,813.91 | 0.00 | 0.00 | 1,813.91 | 0.47% | 0.00 | |
| 东亚银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月27日 | 2022年08月10日 | 0.00 | 1,736.06 | 0.00 | 0.00 | 1,736.06 | 0.45% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月27日 | 2022年07月04日 | 0.00 | 186.95 | 0.00 | 0.00 | 186.95 | 0.05% | 0.00 | |
| 工商银行 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月27日 | 2022年07月18日 | 0.00 | 999.01 | 0.00 | 0.00 | 999.01 | 0.26% | 0.00 | |
| 工商银 | 没有 | 否 | 远期售汇 | 2022年06月27日 | 2022年07月11日 | 0.00 | 3,354.14 | 0.00 | 0.00 | 3,354.14 | 0.87% | 0.00 |
| 行 | |||||||||||
| 合计 | 11,145.89 | -- | -- | 11,145.89 | 109,726.05 | 69,103.72 | 37,424.92 | 9.74% | -414.09 | ||
| 衍生品投资资金来源 | 自有 | ||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2022年01月07日 | ||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 报告期衍生品持仓的风险分析： 1、公司开展的套期保值业务仅限于现货套期保值规避经营风险的目的，不做投机性、套利性的交易操作，其风险点主要包括市场制度风险，包括保证金制度、涨跌停板制度和当日无负债制度，当价格发生不利变化时，如不及时追加保证金将被强行平仓；价格波动风险，期货市场价格对各种因素有着灵敏的反应，价格经常处于波动中；内部控制风险，因期货交易专业性较强、复杂程度高，可能由于内控不完善造成风险。 2、公司开展的远期结售汇业务是以套期保值为目的的金融衍生品投资业务，不做投机性、套利性的交易操作，其风险点主要包市场风险，开展与进口主营业务相关的远期结售汇业务，当人民币对外币贬值时，将对公司造成机会损失的风险，无形中增加公司货物进口成本；流动性风险，因开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易，存在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险；操作风险，公司在开展远期结售汇交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录业务信息，将可能导致交易损失或丧失交易机会；法律风险，公司与银行签订远期结售汇业务协议，需严格按照协议要求办理业务及占用信用额度（或缴交保证金），同时应当关注公司财务状况，避免出现约定的违约情形造成公司损失。 控制措施： 1、慎重选择期货经纪公司，合理设置期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员；严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金；严格按照套期保值规定操作，坚持保值目的，绝不做投机交易，最大程度对冲价格波动风险；拟定专门的内控制度，对套期保值额度、品种、审批权限、内部审核流程、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出明确规定；针对交易错单建立的处理程序等。 2、选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务开展套期保值业务，严格控制远期结汇的交易规模；严格控制远期结售汇的交易规模，公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目标的交易；制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事远期结售汇交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序；公司定期对远期结售汇业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。 | ||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司衍生品投资业务为期货套期保值业务和远期结售汇： 期货市场上截止2022年6月30日持仓明细如下： 1、纸浆（SP2207）持仓300手（3,000吨）建仓均价6,711.653（元/吨）结算价格7,020元/吨，浮动盈利925,040.00元； 2、纸浆（SP2208）持仓50手（500吨）建仓均价6,671.20（元/吨）结算价格7,022元/吨，浮动盈利175,400.00元 3、聚乙烯（L2209）持仓16手（80吨）建仓均价9,096（元/吨）结算价格8,484元/吨，浮动盈利48,960元； 4、热轧卷板（HC2210）持仓100手（1,000吨）建仓均价4,198（元/吨）结算价格4,407元/吨，浮动亏损209,000元； 5、螺纹钢（RB2210）持仓300手（3,000吨）建仓均价4,108（元/吨）结算价格4375元/吨，浮动亏损801,000元； 远期结售汇业务截止到2022年6月30日贸易本部远期售汇3,022.74万美金，根据工行、交行以及东亚银行的远期结售汇市值盈亏重估清单，计提浮动亏损人民币731,993.78元；厦门海衡远期售汇2,006.02万美金，根据工商银行及建设银行的远期结售汇市值盈亏重估清单，计提浮动盈利人民币5,045,755.72元。 | ||||||||||
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化 | 无发生重大变化 | ||||||||||
| 的说明 | |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司只是利用期货工具进行价格锁定，只要按公司期货管理制度流程执行，风险可控。 |
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 子公司 | 港口装卸 | 950,000,000.00 | 2,878,023,096.93 | 1,689,707,067.43 | 438,523,802.61 | 79,480,122.73 | 63,575,934.05 |
| 厦门港务船务有限公司 | 子公司 | 港口拖轮经营 | 135,000,000.00 | 580,634,306.29 | 349,158,241.86 | 151,565,454.76 | 56,590,341.45 | 43,028,273.61 |
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 子公司 | 中外籍国际船舶代理 | 150,000,000.00 | 1,598,945,075.81 | 402,873,273.73 | 172,278,180.37 | 50,030,327.53 | 36,980,622.89 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 子公司 | 港口贸易 | 270,000,000.00 | 3,494,958,624.94 | 388,507,576.12 | 11,462,481,670.65 | 61,389,383.87 | 43,269,094.76 |
| 厦门外轮理货有限公司 | 子公司 | 理货 | 17,000,000.00 | 119,164,342.19 | 77,350,961.29 | 86,868,817.82 | 20,357,125.73 | 15,761,931.56 |
报告期内取得和处置子公司的情况
?□适用 ?□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 福建港联捷物流科技有限公司 | 新设立 | 有助于发展港口物流业务，提高核心竞争力 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司未来发展可能面对的风险：
1、从全球看，国际形势中的不稳定、不确定因素依然较多。伴随今年俄乌战争的爆发，全球范围内的冲突、博弈正在加剧，地缘政治风险上升。其次，新冠疫情仍在全球蔓延，国外生产能力恢复可能导致我国出口“替代效应”逐渐消退；
2、从宏观层面看，随着中国经济进入新常态，我国港口货物吞吐量从高速增长转换到中低速增长区间，港口经营压力日趋加大。其次，宏观经济下行的大背景下，经济复苏放缓，经济下行压力不断加大；
3、从市场层面看，区域港口群之间竞争日趋激烈，与我国主要沿海港口相比较，厦门港经济腹地以福建为主，涉及江西、湖南、粤北等部分地区，与其他沿海发达地区港口相比，辐射区域的运输及物流需求不够充沛，货源腹地相对窄小；
4、从企业层面看，经营成本不断提高，传统业务面临业务转型的压力；其次，国际经济形势的变化可能导致大宗商品价格的大幅波动，进而对公司港口贸易业务的客户需求、产品价格、备货成本等产生一定影响；为应对上述风险，本公司将密切关注国内外形势的发展变化，继续采取有效措施应对新冠疫情对本公司的影响；通过加强对大宗商品市场价格走势分析，及时调整业务方向和策略，并借助套期保值等多种方式规避大宗商品价格、汇率波动带来的风险；借助陆地港、海铁联运、揽货网点等项目拓展腹地货源，进一步整合整体物流供应链，以项目为平台，以资本运营为手段，积极寻求市场、业务扩张，提高对核心物流资源的控制能力，提升公司的整体竞争力和盈利能力。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.01% | 2022年01月24日 | 2022年01月25日 | 审议通过了：1、《关于厦门港务贸易有限公司2022年度开展远期结汇、远期售汇业务的议案》。 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 62.81% | 2022年04月07日 | 2022年04月08日 | 审议通过了：1、《公司2021年度报告及摘要》；2、《2021年度董事会工作报告》；3、《2021年度监事会工作报告》；4、《公司2021年度利润分配预案》；5、《公司2022年度日常关联交易预计的议案》；6、《公司2022年度全面预算方案》。 |
| 2022年度第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.01% | 2022年05月16日 | 2022年05月17日 | 审议通过了：1、《关于申请注册发行超短期融资券的议案》；2、《关于公司符合发行公司债券条件的议案》；3、《关于公司本次发行公司债券具体方案的议案》；4、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次公司债券发行及上市相关事宜的议案》；5、《关于厦门港务贸易有限公司为中国厦门外轮代理有限公司出具履约保函的议案》；6、《关于厦门外代国际货运有限公司为厦门外代航空货运代理有限公司提供授信担保的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张益瑒 | 监事 | 被选举 | 2022年06月29日 | 由职工代表大会选举产生 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司环境保护相关的情况：
（1）经公司核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内公司及子公司未出现因严重违法违规而受到处罚的情况。
（2）公司设置有安全环保部，加强安全环保管理工作，防治和减少安全事故及环保事件的发生；为进一步推动公司安全环保管理的规范化、标准化、程序化，创造稳定、和谐、良好、绿色低碳的生产经营环境，根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国环境保护法》等有关法律、法规和福建省、厦门市相关规定，结合公司实际，公司制定安全、环境保护等相关管理制度，并层层贯彻落实，安全环保态势总体平稳。
（3）公司贯彻落实党的十九大精神，加快推进“世界一流强港”建设，大力实施绿色发展规划。通过落实清洁低碳绿色交通运输模式、配备岸电、建设光伏等一系列举措，构造清洁低碳的港口用能和绿色运输体系，着力开展节能减排技术应用和污染防治工作，全面构建新一代绿色生态型港口，促进港口与城市协调发展。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用节能减排方面，公司大力实施机械设备“油改电”及清洁能源利用，推广电动拖车及装载机、购建新能源拖轮、仓库楼宇光伏发电等节能减排项目。下属生产性码头完成堆场和仓库照明节能改造，利用LED灯替换原有高压钠灯，节能率达60%；成员企业港务物流电动叉车比例逐年提升，节能灯具覆盖率100%，并持续成片开发可利用光伏项目，每年可替代146吨标煤，减少二氧化碳排放535吨；成员企业港务船务积极推广智能岸电应用，平均每年可替代1610吨标煤，减少二氧化碳排放3485吨；成员企业港务运输共分三批采购80台纯电动码头牵引车，节能率预计可达80%以上，每年可减少二氧化碳排放约2880吨，实现一定的社会效益。
空气污染防治方面，公司积极响应厦门市蓝天保卫战行动计划，采用雾炮喷淋、垛堆覆盖、车辆冲洗、道路洗扫等多措并举方式，控制和减少作业过程扬尘现象，较好地完成了管控目标。成员企业石湖山码头完成港区周界防风抑尘网建设，完善作业流程管控，确保作业过程“湿法作业”，无作业货堆“全时全覆盖”，有效降低港区粉尘污染。
水污染防治方面，公司落实污水处理设施的维护保养和升级改造工作，做到合理回用、合规排放。成员企业各码头加强排海口管理，依规取得排污许可证，积极推进码头管网对接市政管网工作，做到污水不外溢、不入海，所有地表污水、生活污水和维修污水通过收集截留，经污水处理站处理达标后回用或排入市政管网。
危险废弃物处置方面，公司及时识别最新政策法规，建立健全危险废物管理制度，对废油、废旧电池等危险废物进行分类收集、贮存，建立管理台账，并严格按照法规要求，与有资质的第三方签订危废处置合同，处置联单上网，做到合法合规处置。未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
（一）履行社会责任情况
本公司作为国有控股上市公司，以履行社会责任为己任，恪守社会责任准则，在关注公司自身发展的同时，关注相关方利益，注重企业社会责任的履行以及企业社会价值的实现，积极回报社会。同时公司坚持“科学发展、和谐共赢”的企业社会责任观，在致力于企业发展，为股东创造价值的同时，自觉地把社会责任融入到企业的战略、文化和生产经营活动的全过程。在报告期内，主要开展以下工作：
1、始终坚持诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高；
2、认真履行信息披露义务，加强投资者关系管理，努力保障公司股东和债权人的合法权益；
3、在企业效益增长和可持续发展的前提下，实现了员工收入稳定增长，加大员工安全防护投入，着力改善员工工作和生活环境；
4、公司上半年实现新冠疫情“零感染、零扩散、零中断”的目标，强化港口口岸各项防控措施，做好员工个体防护和健康管理；
5、公司勇担社会责任，积极组织员工参与支援厦门西高速路口进出车辆疫情排查志愿服务活动；
6、公司多次完成厦门应急专业消防和海上救助活动；
7、公司重视生态文明建设，加大环保投入，落实危废处理、达标排放和节能减排等绿色港口。
（二）履行精准扶贫社会责任情况
本公司积极履行国企担当，深刻领会习近平总书记关于“乡村振兴、精准扶贫”等重要会议精神，大力推进产业扶贫相关工作，一是充分发挥公司物流供应链优势，积极对接闽西革命老区龙岩当地商户，提供优惠、便捷、现代化的仓储配送服务；二是进一步打造警政企合力推进乡村振兴的工作格局，援建广西三江县汾水村文化戏台等设施；三是主动承担社会责任，积极发动公司本部及各成员企业员工加入到遭受洪灾的松溪县爱心募捐中，并将所筹款项根据受灾情况分配至松溪县路桥村和下塅村，用于抗洪救灾及灾后重建工作。
此外，公司认真贯彻厦门市委市政府关于“爱心厦门”建设的工作部署，各级党员领导干部深入“爱心结对”困难户家中，为他们送上米油等慰问品及慰问金，节假日多次慰问社区孤寡老人，送上公司关怀和节日祝福。2022上半年度，公司结合党员进社区的要求，组织党员到社区双报到，发动党员干部下沉服务抗疫一线。同时，公司还组织招募112名队员加入抗疫志愿服务队支援厦门西高速路口车辆排查活动，多次组织开展“交通路口文明行”志愿服务和组织志愿者支援岛内全员核酸检测活动。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 福建省港口集团有限责任公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 福建省港口集团有限责任公司（以下简称“本集团”）拟通过国有股权无偿划转方式取得厦门港务控股集团有限公司100%股权，进而间接控制厦门国际港务股份有限公司（以下简称“H股上市公司”）68.32%股份权益，并间接控制厦门港务发展股份有限公司（以下简称“A股上市公司”）61.89%股份权益（以下简称“本次无偿划转”）。本次无偿划转完成后，本集团成为H股上市公司、A股上市公司间接控股股东，福建省人民政府国有资产监督管理委员会成为H股上市公司、A股上市公司实际控制人。本次无偿划转完成后，为减少以及避免本集团与H股上市公司、A股上市公司潜在的同业竞争，本集团作出如下承诺： 1、对于因本次无偿划转而产生的本集团与H股上市公司、A股上市公司的同业竞争或潜在同业竞争，本集团将按照相关证券监管部门的要求，在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，本着有利于H股上市公司、A股上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，本集团将在自本次无偿划转完成之日起5年的过渡期（以下简称“过渡期”）内，尽一切合理努力解决相关问题；本集团为解决前述问题所采取的解决措施包括但不限于： （1）采用现金对价或发行股份等相关法律法规允许的不同方式购买资产、资产置换或其他可行的重组方式，逐步对本集团分别与H股上市公司、A股上市公司存在业务重合的部分资产进行重组，以分别消除业务重合的情形； （2）通过签署委托协议的方式，由本集团将与H股上市公司、A股上市公司业务存在重合的相关资产，分别委托H股上市公司、A股上市公司经营管理； （3）在法律法规和相关政策允许的范围内其他可行的解决措施。 上述解决措施的实施以根据适用的法律法规、规范性文件及相关监管规则的要求履行必要的H股上市公司、A股上市公司审议程序、证券监督管理部门及其他相关主管部门的审批、备案等程序为前提。 2、本集团及本集团控制的其他下属企业保证严格遵守法律、法规及规范性文件，不利用控股地位谋取不当利益，不损害H股上市公司、A股上市公司其他股东的合法利益。 | 2021年02月22日 | 长期 | 持续履行 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 福建省港口集团有限责任公司 | 其他承诺 | 福建省港口集团有限责任公司关于本次收购相关事项的承诺 鉴于，厦门市国资委拟通过无偿划转的方式将其持有的厦门港务控股集团有限公司股权划转至福建省港口集团有限责任公司（以下简称“港口集团”或“收购人”）（以下简称“本次收购”），本次收购完成后，港口集团将通过厦门港务控股集团有限公司控股子公司厦门国际港务股份有限公司持有厦门港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港务发展”或“上市公司”）386,907,522股股份（占厦门港务发展总股本的61.89%）。 港口集团作为本次收购的信息披露义务人，与其董事、 | 2021年02月22日 | 长期 | 持续履行 |
| 监事、高级管理人员特作出以下承诺： 1、截至承诺函签署日，收购人尚未开展具体经营业务； 2、截至承诺函签署日，收购人不存在控制其他上市公司的情形； 3、本次收购属于同行业或相关行业收购、产业性收购，不属于金融性收购； 4、截至承诺函签署日，港口集团不存在对上市公司现任董事会或高级管理人员进行调整的计划或建议，收购完成后将维持原经营团队经营，若未来基于上市公司的发展需求拟对上市公司经营团队进行调整，收购人将严格按照相关法律法规要求，履行必要的法定程序，并做好报批及信息披露工作； 5、截至承诺函签署日，港口集团不存在受他人委托进行收购的情形； 6、截至承诺函签署日，收购人所从事的业务、资产规模、财务状况不存在影响收购人正常经营管理上市公司的不利情形；收购人将具有经营管理方面经验和能力的管理团队，保证上市公司在被收购后保持正常运营； 7、截至承诺函签署日，港口集团具备收购实力且不存在规避信息披露义务意图的情形； 8、为完成本次收购，港口集团将履行《收购报告书》中已披露的程序及法律法规和监管要求的其他程序，且港口集团将确保履行过程符合有关法律、法规、规则和政府主管部门要求及后续相关信息披露相关义务； 9、港口集团本次收购目的与其后续计划相符； 10、本次收购属于国有资产管理部门批准进行的国有资产无偿划转，根据《上市公司收购管理办法》第六十三条第 （一）款“经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%”，收购人可以免于以要约方式增持股份； 11、本次收购相关信息未出现提前泄露的情形； 12、本次收购相关当事人不存在正在被证券监管部门或者证券交易所调查的情况； 13、上市公司股权权属清晰，不存在质押、司法冻结等权利限制情况； 14、截至本承诺函签署日，上市公司在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立，具有独立经营能力。本次收购完成后，收购人将继续保持与上市公司之间人员独立、资产完整、财务独立、机构独立；严格遵守中国证券监督管理委员会关于上市公司独立性的相关规定，不利用对上市公司的控股关系违反上市公司规范运作程序，干预上市公司经营决策，损害上市公司和其他股东的合法权益。上述承诺于收购人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因收购人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，收购人将承担相应的赔偿责任； 15、本次收购完成后，收购人及收购人其他下属公司将继续规范与上市公司及其下属公司之间的关联交易。若有不可避免的关联交易，本公司及收购人其他下属公司将严格遵循有关关联交易的法律法规及规范性文件以及上市公司内部管理制度中关于关联交易的相关要求，履行关联交易决策程序，确保定价公允。上述承诺于收购人对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因收购人未履行上述所作承诺而给上市公司造成损失，收购人将承担相应的赔偿责任。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资 | 厦门港务控股集团有 | 关于同业竞争、关联交易、 | 关于避免同业竞争的承诺： 截至本承诺函出具日，厦门港务控股集团有限公司（以下简称“本公司”或“港务控股集团”）直接及间接合计持 | 2019年09月26 | 长期 | 持续履行 |
| 时所作承诺 | 限公司 | 资金占用方面的承诺 | 有厦门国际港务股份有限公司（以下简称“国际港务”）67.48%股份，国际港务直接持有厦门港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港务”）55.13%股份；国际港务系厦门港务的控股股东，本公司系厦门港务的间接控股股东。 截至本承诺函出具日，除本公司全资子公司厦门港务海翔码头有限公司原经营管理的刘五店南部港区 6-8#泊位可用于散货、件杂货装卸业务（以下简称“海翔公司及相关经营性资产”）外，本公司及其他下属企业不存在从事与厦门港务主营业务构成或可能构成竞争的业务或活动。 截至本承诺函出具日，本公司已将海翔公司及相关经营性资产委托予厦门港务经营管理，为彻底解决和避免潜在的同业竞争事项，现作出承诺如下： 1、若海翔公司连续3年经审计的加权平均净资产收益率（扣非前后孰低）不低于6%，港务控股集团将在海翔公司第三年度审计报告出具之日起一年内、且在完成相关内部决策及外部审批手续（包括但不限于国资监管、证券监管等审核或批准程序，如需）的前提下，将海翔公司及相关经营性资产以现金转让、认购厦门港务非公开发行股份或被监管部门认可的其他方式注入厦门港务。 2、本公司承诺不以厦门港务间接控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害厦门港务及其中小股东的利益。如因本公司及下属企业违反上述承诺而导致厦门港务权益受到损害的，本公司同意向其承担相应的损害赔偿责任。 3、本函至发生以下情形时终止（以较早为准）： （1）港务控股集团直接或间接持有厦门港务股份（合并计算）之和低于30%；或（2）厦门港务股票终止上市（暂停买卖除外）。 | 日 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 厦门国际港务股份有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于避免潜在同业竞争的承诺和措施 1、根据港务控股集团的长期规划部署，A股公司运营的码头以散货、件杂货装卸及储存业务为主，系港务控股集团下属经营散杂货装卸及储存、港口综合物流服务业务的唯一平台，其定位于打造福建省内重要的散货枢纽港及大型的散货装卸、中转和仓储的集散中心。H股公司运营的码头以集装箱装卸及储存业务为主，系港务控股集团下属经营集装箱装卸及储存业务的唯一平台，其定位于经营管理大型的集装箱专用码头，致力于成为对接经济腹地与全球贸易的现代集装箱港口服务平台。 2、除非经A股公司同意，H股公司不会，而且将促使其关联方不会于中国境内（为本函之目的，不包括香港、澳门及台湾地区）①单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与A股公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动；②以任何形式支持A股公司以外的第三方从事或参与与A股公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；③以其他方式介入（不论直接或间接）任何与A股公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 以下情形除外：H股公司或其关联方出于投资目的而购买、持有与A股公司主营业务构成或可能构成竞争的其他在国际认可的证券交易所上市的上市公司不超过10%（不含）的权益；或因第三方的债权债务重组原因使H股公司或其关联方持有与A股公司主营业务构成或可能构成竞争的第三方不超过10%（不含）的权益的情形。 3、如A股公司或其下属企业有意开展新的主营业务，除H股公司及其关联方于本函出具日之前已从事或参与的业务或项目外，H股公司将不会，且将促使其关联方不会从事或参与与A股公司开展的新主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或项目。 | 2017年08月25日 | 长期 | 持续履行 |
| 4、如果H股公司或其关联方发现任何与A股公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新商业机会，将立即书面通知A股公司，尽力促使在合理和公平的条款和条件下将该等新商业机会优先提供给A股公司或其下属企业。 若A股公司决定从事或参与该等竞争性新商业机会，H公司或其关联方将尽力促使该等商业机会按合理和公平的条款和条件首先提供给A股公司。 若A股公司因任何原因决定放弃该等竞争性新商业机会且H股公司或其关联方决定从事该等竞争性新商业机会，则A股公司有权随时一次性或分多次向H股公司或其关联方收购在该等竞争性业务中的任何股权、资产及其他权益，或由A股公司根据国家法律法规许可的方式选择委托经营、租赁或承包经营H股公司或其关联方在上述竞争性业务中的资产或业务。 5、在H股公司及其关联方拟转让、出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用与A股公司主营业务构成或可能构成竞争关系的资产和业务时，H股公司及其关联方将向A股公司提供在合理和公平的条款和条件下的优先购买权。 6、为切实落实各项关于避免同业竞争的承诺，H股公司及其关联方将在日常经营中积极采取以下具体措施： (1)H股公司及其关联方开展新业务前，需先就是否会引起同业竞争问题进行分析论证和确认，H股公司将确保该等新的投资领域和发展方向与A股公司主营业务不重叠，以避免与A股公司发生同业竞争。 (2)H股公司及其关联方将根据相关承诺严格审批投资项目，一律不审批与A股公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的项目，但A股公司或其下属企业明确放弃相关新商业机会的情形除外。 (3)H股公司及其关联方将按照相关规定进一步加强客户管理工作，并利用相关信息管控系统，从客户及市场管理的细分角度，对客户群体进行严密监控，避免同业竞争行为。 (4)H股公司及其关联方的相关财务部门将负责从财务管理方面进行严密监控，避免同业竞争行为。 7、本函自H股公司出具后，一经A股公司董事会、股东大会批准，将取代H股公司于本函出具日之前作出的关于避免同业竞争的各项承诺及安排。 8、H股公司承诺赔偿A股公司因H股公司违反本函任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。 9、本函至发生以下情形时终止（以较早为准）（1）H股公司直接或间接持有A股公司股份（合并计算）之和低于30%；或（2）A股公司股票终止上市（暂停买卖除外）。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 本公司 | 分红承诺 | 本公司在未来三年 （2021-2023年）的具体股东回报规划作出如下承诺： （一）利润分配的形式和时间间隔：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司原则上每年度进行一次利润分配，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。 （二）现金分红的具体条件：公司在当年母公司及合并报表盈利且累计未分配利润为正；根据相关规定足额提取法定公积金、任意公积金；资金能够满足公司持续经营和长期发展需求，且无重大投资计划或重大现金支出计划的条件下，公司应采取现金方式分配股利。 （三）现金分红比例：公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%；每一年度现金分红比例由董事会根据公司盈利水平与经营发展计划制订，报股东大会审议批准。公司董事会综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有 | 2020年12月07日 | 2021年-2023年 | 履行中 |
| 重大投资计划或重大现金支出计划等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策： 1、公司发展阶段属成熟期且无重大投资计划或重大现金支出的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%； 2、公司发展阶段属成熟期且有重大投资计划或重大现金支出的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%； 3、公司发展阶段属成长期且有重大投资计划或重大现金支出的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。 公司发展阶段不易区分但有重大投资计划或重大现金支出的，可以按照前项规定处理；上述重大投资计划或重大现金支出事项是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备等（募集资金项目除外），预计支出累计达到或超过公司最近一期经审计净资产的20%。 （四）公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配方案。 （五）公司年度利润分配金额不得超过公司当年末累计未分配利润，不得损害公司持续经营能力。 （六）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | ||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方 |
| 露日期 | 有） | 担保 | ||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 潮州港务发展有限公司 | 2016年03月16日 | 27,020 | 2016年11月01日 | 13,583.83 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 5年 | 否 | 否 |
| 漳州市龙池港务发展有限公司 | 2016年10月28日 | 6,600 | 2018年06月11日 | 1,551.8 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 |
| 漳州市古雷港口发展有限公司 | 2018年05月04日 | 42,735.96 | 2018年05月31日 | 23,406.45 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 8年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 40,000 | 2021年03月08日 | 34,547.92 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 35,000 | 2021年02月07日 | 1,727.87 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 10,000 | 2021年04月28日 | 4,507.93 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 20,000 | 2021年09月26日 | 19,196.88 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 30,000 | 2021年11月29日 | 14,267 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 20,000 | 2021年04月21日 | 9,611.6 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 30,000 | 2021年08月23日 | 13,335.41 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 10,000 | 2021年06月10日 | 1,741.69 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 15,000 | 2021年05月10日 | 879 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 40,000 | 2021年07月26日 | 33,673.62 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 21,000 | 2021年02月07日 | 12,635.46 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 10,000 | 2021年03月24日 | 1,371.16 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 10,000 | 2021年05月10日 | 8,729.76 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 30,000 | 2021年03月12日 | 18,913.26 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 9,000 | 2021年11月29日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 5,000 | 2022年03月15日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 10,000 | 2022年03月04日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务海衡（香港）有限公司 | 2020年12月08日 | 90,000 | 2021年03月08日 | 15,901.61 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 上海海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 5,000 | 2021年08月24日 | 5,000 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 上海海衡实业有限公司 | 2020年12月08日 | 10,000 | 2021年04月27日 | 9,911.37 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 2020年12月08日 | 30,000 | 2021年01月01日 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 368,191.25 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 556,355.96 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 244,493.62 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 2022年04月29日 | 1,852.31 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 2年8月 | 否 | 否 | ||
| 厦门外代航空货运代理有限公司 | 2022年04月29日 | 800 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 2,652.31 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 29,103.94 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 2,652.31 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,652.31 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 397,295.19 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 559,008.27 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 244,493.62 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 63.65% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 205,951.54 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 52,447.2 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 205,951.54 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无可能承担连带责任的未到期担保 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无违反规定程序的对外担保 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司于2022年6月3日披露了《厦门港务关于控股股东权益变动的提示性公告》，公司控股股东国际港务与厦门港务投资运营有限公司（以下简称“合并方”、“厦门港务投资”）订立吸收合并协议，据此，国际港务与合并方将根据吸收合并协议的条款及条件（包括前提条件、生效条件及实施条件）实施吸收合并（以下简称“本次吸收合并”）。本次吸收合并完成后，合并方作为合并后存续方将承继和承接国际港务的全部资产、负债、权益、业务、人员、合同及一切权利与义务，国际港务的法人主体资格将予以注销。国际港务、厦门港务投资的控股股东均为港务控股，其实际控制人均为福建省国资委，本次吸收合并完成后，公司的实际控制人未发生变化。截至半年度报告披露日，本次吸收合并尚需履行如下法律程序：（1）可能需要的中华人民共和国国家发展和改革委员会或其地方主管部门（如适用）、中华人民共和国商务部或其地方主管部门、国家外汇管理局或其地方主管部门、中国证券监督管理委员会（如适用，视潜在的规则实际发布情况而定）等相关政府审批、备案或登记（如适用）；（2）国际港务股东大会及国际港务独立H股股东参加的H股类别股东大会的批准。
其他重大事项可参考信息披露索引，详见报告期内公司对外披露的公告文件。
| 事项 | 刊载的报刊名称及版面 | 刊载日期 | 互联网网站 |
| 1、厦门港务第七届董事会第十一次会议决议公告 2、厦门港务董事会关于召开2022年度第一次临时股东大会的通知 3、厦门港务关于贸易公司2022年度开展套期保值业务的公告 4、厦门港务关于贸易公司2022年度开展远期结汇、远期售汇业务的公告 | 《证券时报》B34 《中国证券报》B027 | 2022年1月8日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务2022年度业绩预告 | 《证券时报》B35 《中国证券报》B007 | 2022年1月21日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务2022年度第一次临时股东大会决议公告 | 《证券时报》B67 《中国证券报》B031 | 2022年1月25日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于收到《中国证监会行政许可申请中止审查通知书》及向中国证监会申请非公开发行A股股票恢复审查的公告 | 《证券时报》B65 《中国证券报》B049 | 2022年1月28日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于收到《中国证监会行政许可申请恢复审查通知书》的公告 | 《证券时报》B42 《中国证券报》B035 | 2022年2月18日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于非公开发行A股股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告 | 《证券时报》B25 《中国证券报》B002 | 2022年3月1日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复的公告 | 《证券时报》B30 《中国证券报》B018 | 2022年3月10日 | 巨潮资讯网 |
| 1、2021年度报告摘要 2、厦门港务第七届董事会第十三次会议决议公告 3、厦门港务第七届监事会第八次会议决议公告 4、厦门港务2022年度日常关联交易预计的公告 5、厦门港务董事会关于召开2021年度股东大会的通知 | 《证券时报》B120、B119 《中国证券报》B068 | 2022年3月18日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于获得政府奖励的公告 | 《证券时报》B24 《中国证券报》B011 | 2022年4月7日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务2021年度股东大会决议公告 | 《证券时报》B54 《中国证券报》B038 | 2022年4月8日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务2021年度分红派息实施公告 | 《证券时报》B132 《中国证券报》B036 | 2022年4月12日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务2022年度第一季度业绩预告 | 《证券时报》B21 《中国证券报》B007 | 2022年4月14日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于子公司之间提供担保的公告 | 《证券时报》B35 《中国证券报》B035 | 2022年4月26日 | 巨潮资讯网 |
| 1、厦门港务2022年第一季度报告 2、厦门港务第七届董事会第十四次会议决议公告 3、厦门港务第七届监事会第九次会议决议公告 4、厦门港务董事会关于召开2022年度第二次临时股东大会的通知 5、厦门港务关于拟申请注册发行超短期融资券的公告 | 《证券时报》B31、B32 《中国证券报》B386 | 2022年4月30日 | 巨潮资讯网 |
| 6、厦门港务关于控股子公司之全资子公司之间提供担保的公告 7、厦门港务关于子公司之间提供担保的补充公告 8、厦门港务关于公开发行公司债券预案的公告 | |||
| 厦门港务关于参加厦门辖区上市公司2021年年报业绩说明会暨投资者网上集体接待日活动的公告 | 《证券时报》B29 《中国证券报》B033 | 2022年5月6日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务2022年度第二次六十股东大会决议公告 | 《证券时报》B32 《中国证券报》B048 | 2022年5月17日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务第七届董事会第十五次会议决议公告 | 《证券时报》B21 《中国证券报》B027 | 2022年5月28日 | 巨潮资讯网 |
| 厦门港务关于控股股东权益变动的提示性公告 | 《证券时报》B112 《中国证券报》B071 | 2022年6月3日 | 巨潮资讯网 |
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 94,193,022 | 15.07% | 94,193,022 | 15.07% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 94,191,522 | 15.07% | 94,191,522 | 15.07% | |||||
| 3、其他内资持股 | 1,500 | 0.00% | 1,500 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 1,500 | 0.00% | 1,500 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 530,998,500 | 84.93% | 530,998,500 | 84.93% | |||||
| 1、人民币普通股 | 530,998,500 | 84.93% | 530,998,500 | 84.93% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 625,191,522 | 100.00% | 625,191,522 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 43,082 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 厦门国际港务股份有限公司 | 国有法人 | 61.89% | 386,907,522 | 94,191,522 | 292,716,000 | 0 | ||
| 刘军锋 | 境内自然人 | 0.34% | 2,130,044 | 0 | 2,130,044 | |||
| 许兵 | 境内自然人 | 0.28% | 1,749,700 | 1,749,700 | ||||
| 张小琦 | 境内自然人 | 0.25% | 1,537,294 | 1,537,294 | ||||
| 申万宏源证券有限公司 | 国有法人 | 0.21% | 1,309,200 | 1,309,200 | ||||
| 陈梓帆 | 境内自然人 | 0.19% | 1,190,793 | 1,190,793 | ||||
| 李巧玲 | 境内自然人 | 0.19% | 1,162,700 | 1,162,700 | ||||
| 李健军 | 境内自然人 | 0.18% | 1,127,700 | 1,127,700 | ||||
| 宁屾 | 境内自然人 | 0.18% | 1,096,299 | 1,096,299 | ||||
| 涂万里 | 境内自然人 | 0.17% | 1,054,900 | 1,054,900 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、公司持股5%以上（含5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股； 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说 | 不适用 | |||||||
| 明 | |||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 厦门国际港务股份有限公司 | 292,716,000 | 人民币普通股 | 292,716,000 |
| 刘军锋 | 2,130,044 | 人民币普通股 | 2,130,044 |
| 许兵 | 1,749,700 | 人民币普通股 | 1,749,700 |
| 张小琦 | 1,537,294 | 人民币普通股 | 1,537,294 |
| 申万宏源证券有限公司 | 1,309,200 | 人民币普通股 | 1,309,200 |
| 陈梓帆 | 1,190,793 | 人民币普通股 | 1,190,793 |
| 李巧玲 | 1,162,700 | 人民币普通股 | 1,162,700 |
| 李健军 | 1,127,700 | 人民币普通股 | 1,127,700 |
| 宁屾 | 1,096,299 | 人民币普通股 | 1,096,299 |
| 涂万里 | 1,054,900 | 人民币普通股 | 1,054,900 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 1、公司持股5%以上（含5%）的股东仅厦门国际港务股份有限公司一家，是本公司的控股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股； 2、公司位列前十名的其他股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 3、未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1、刘军峰通过信用交易担保证券账户持有公司股票2,130,044股； 2、许兵通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,749,700股； 3、张小琦通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,537,294股； 4、陈梓帆通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,190,793股； 5、李健军通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,127,700股； 6、涂万里通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,054,900股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2021年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,511,502,747.18 | 873,666,776.67 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 6,195,155.72 | 1,286,980.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,432,126.20 | 21,031,523.35 |
| 应收账款 | 1,266,897,624.28 | 947,323,534.05 |
| 应收款项融资 | 13,839,595.65 | 60,865,149.25 |
| 预付款项 | 480,909,362.49 | 327,693,552.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 158,439,533.16 | 177,025,914.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 4,000,000.00 | 4,080,000.00 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,736,430,730.13 | 1,828,961,998.12 |
| 合同资产 | 43,638.95 | 1,302,900.53 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 33,927,109.88 | 34,589,779.88 |
| 其他流动资产 | 131,641,967.07 | 214,421,086.11 |
| 流动资产合计 | 5,345,259,590.71 | 4,488,169,195.15 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 2,502,477.44 | 2,396,489.01 |
| 长期股权投资 | 315,099,516.75 | 301,610,253.17 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 51,782,167.33 | 51,946,790.71 |
| 投资性房地产 | 259,398,598.83 | 276,744,211.92 |
| 固定资产 | 3,881,201,201.77 | 3,955,456,616.10 |
| 在建工程 | 731,886,459.56 | 646,947,189.75 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 189,046,335.29 | 86,788,013.86 |
| 无形资产 | 1,064,281,024.39 | 1,080,986,611.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 23,654,670.69 | 23,654,670.69 |
| 长期待摊费用 | 33,035,953.73 | 35,887,417.16 |
| 递延所得税资产 | 72,280,399.41 | 80,152,816.38 |
| 其他非流动资产 | 955,118.32 | 748,950.52 |
| 非流动资产合计 | 6,625,123,923.51 | 6,543,320,031.25 |
| 资产总计 | 11,970,383,514.22 | 11,031,489,226.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,030,687,257.22 | 315,220,925.79 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,741,993.78 | 1,190,640.00 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 723,911,623.40 | 289,028,516.02 |
| 应付账款 | 1,132,669,857.00 | 1,551,870,511.06 |
| 预收款项 | 1,364,750.92 | 2,392,193.77 |
| 合同负债 | 462,563,329.95 | 460,738,040.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 147,537,342.95 | 146,178,936.93 |
| 应交税费 | 55,429,755.43 | 118,508,276.19 |
| 其他应付款 | 1,860,708,543.34 | 1,989,590,957.20 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 119,053,716.67 | 77,948,655.07 |
| 其他流动负债 | 55,450,062.50 | 51,404,611.03 |
| 流动负债合计 | 5,591,118,233.16 | 5,004,072,263.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 893,171,684.17 | 896,371,444.22 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 115,614,823.47 | 55,106,502.65 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 1,058,702.60 | 1,360,513.20 |
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 46,057,671.95 | 49,531,663.63 |
| 递延所得税负债 | 149,779,952.90 | 149,176,772.93 |
| 其他非流动负债 | 150,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,355,682,835.09 | 1,151,546,896.63 |
| 负债合计 | 6,946,801,068.25 | 6,155,619,160.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 625,191,522.00 | 625,191,522.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 505,807,414.66 | 505,807,414.66 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 12,168,104.47 | 11,771,533.50 |
| 盈余公积 | 236,186,577.42 | 236,186,577.42 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,461,574,729.38 | 2,345,725,694.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,840,928,347.93 | 3,724,682,742.27 |
| 少数股东权益 | 1,182,654,098.04 | 1,151,187,323.81 |
| 所有者权益合计 | 5,023,582,445.97 | 4,875,870,066.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,970,383,514.22 | 11,031,489,226.40 |
法定代表人：陈朝辉 主管会计工作负责人：胡煜斌 会计机构负责人：王珉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 207,944,700.12 | 129,429,857.40 |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 25,876,414.67 | 12,698,092.54 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 489,000.06 | 388,394.00 |
| 其他应收款 | 978,416,370.32 | 940,198,333.45 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 109,834,970.66 | 55,489,110.13 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 641,146.62 | |
| 流动资产合计 | 1,213,367,631.79 | 1,082,714,677.39 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,521,845,408.97 | 3,511,149,277.70 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 100,593,554.19 | 102,380,906.19 |
| 固定资产 | 25,108,620.52 | 26,422,254.88 |
| 在建工程 | 10,691,229.96 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,589,331.40 | 2,996,148.91 |
| 无形资产 | 92,760,306.75 | 94,113,545.35 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,519,213.58 | 4,748,295.74 |
| 递延所得税资产 | 1,278,802.63 | 1,278,802.63 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,770,386,468.00 | 3,743,089,231.40 |
| 资产总计 | 4,983,754,099.79 | 4,825,803,908.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,047,222.22 | 50,051,944.44 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 5,564,959.66 | 3,373,699.66 |
| 预收款项 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 7,336,943.74 | 6,802,787.24 |
| 应交税费 | 1,118,238.72 | 3,553,744.98 |
| 其他应付款 | 1,272,193,817.69 | 1,208,455,755.30 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,808,778.06 | 1,184,732.83 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,344,069,960.09 | 1,273,422,664.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 7,474,865.51 | 2,011,981.81 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,899,477.91 | 9,974,869.47 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 17,374,343.42 | 11,986,851.28 |
| 负债合计 | 1,361,444,303.51 | 1,285,409,515.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 625,191,522.00 | 625,191,522.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 507,734,403.48 | 507,734,403.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 138,656.21 | 138,656.21 |
| 盈余公积 | 236,186,577.42 | 236,186,577.42 |
| 未分配利润 | 2,253,058,637.17 | 2,171,143,233.95 |
| 所有者权益合计 | 3,622,309,796.28 | 3,540,394,393.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,983,754,099.79 | 4,825,803,908.79 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 12,635,839,742.91 | 11,360,351,620.51 |
| 其中：营业收入 | 12,635,839,742.91 | 11,360,351,620.51 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 12,510,649,486.29 | 11,200,201,104.12 |
| 其中：营业成本 | 12,241,722,467.08 | 11,005,904,492.38 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,699,291.69 | 13,906,276.77 |
| 销售费用 | 13,635,003.99 | 18,105,845.06 |
| 管理费用 | 136,506,849.58 | 108,423,845.46 |
| 研发费用 | 1,683,414.36 | 404,627.83 |
| 财务费用 | 104,402,459.59 | 53,456,016.62 |
| 其中：利息费用 | 58,713,547.87 | 60,670,481.17 |
| 利息收入 | 6,547,831.66 | 4,516,929.30 |
| 加：其他收益 | 83,536,145.95 | 62,759,648.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 11,608,775.58 | 13,924,983.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,489,263.58 | 22,809,049.26 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,192,198.56 | 795,365.80 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,528,283.23 | -5,017,443.67 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 29,777,667.25 | -35,635,289.07 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 300,985.02 | -63,034.48 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 258,134,312.21 | 196,914,747.49 |
| 加：营业外收入 | 6,478,176.10 | 13,660,187.57 |
| 减：营业外支出 | 4,990,996.04 | 390,197.59 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 259,621,492.27 | 210,184,737.47 |
| 减：所得税费用 | 71,173,748.33 | 56,216,873.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 188,447,743.94 | 153,967,864.38 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 188,447,743.94 | 153,967,864.38 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 150,234,558.60 | 129,268,525.01 |
| 2.少数股东损益 | 38,213,185.34 | 24,699,339.37 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 188,447,743.94 | 153,967,864.38 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 150,234,558.60 | 129,268,525.01 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 38,213,185.34 | 24,699,339.37 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2403 | 0.2068 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2403 | 0.2068 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈朝辉 主管会计工作负责人：胡煜斌 会计机构负责人：王珉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 19,313,536.52 | 8,883,865.79 |
| 减：营业成本 | 4,666,591.64 | 4,381,383.83 |
| 税金及附加 | 1,245,969.95 | 1,243,179.19 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 30,126,024.41 | 17,033,468.61 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -3,512,048.64 | 93,775.31 |
| 其中：利息费用 | 17,362,713.40 | 20,043,544.56 |
| 利息收入 | -21,173,191.19 | 19,960,271.00 |
| 加：其他收益 | 1,143,685.97 | 96,489.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 128,369,202.19 | 91,807,948.04 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,696,131.27 | 19,159,164.34 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,039.26 | -1,102.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 116,300,926.58 | 78,035,393.90 |
| 加：营业外收入 | 0.55 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 116,300,927.13 | 78,035,393.90 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 116,300,927.13 | 78,035,393.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 116,300,927.13 | 78,035,393.90 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 116,300,927.13 | 78,035,393.90 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 13,972,005,745.48 | 12,330,388,904.11 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 82,430,648.81 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 116,088,386.29 | 229,831,232.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 14,170,524,780.58 | 12,560,220,136.53 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 13,157,230,382.14 | 12,176,620,865.00 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 472,896,209.98 | 473,363,632.65 |
| 支付的各项税费 | 156,395,735.15 | 109,888,067.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 150,747,268.86 | 86,225,732.16 |
| 经营活动现金流出小计 | 13,937,269,596.13 | 12,846,098,297.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 233,255,184.45 | -285,878,160.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 24,590,000.00 | 52,833,105.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,260,237.09 | 6,443,950.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,515,000.33 | 557,321.69 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 29,365,237.42 | 59,834,376.69 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 135,338,176.69 | 126,454,589.94 |
| 投资支付的现金 | 59,886,064.09 | 65,884,435.99 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 195,224,240.78 | 192,339,025.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -165,859,003.36 | -132,504,649.24 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,940,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 2,940,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,410,605,203.38 | 1,905,244,763.53 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,413,545,203.38 | 1,905,244,763.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,667,119,349.19 | 851,173,275.11 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 107,542,450.39 | 66,944,177.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 10,126,746.52 | 5,806,131.77 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 590,800,104.01 | 155,046,488.91 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,365,461,903.59 | 1,073,163,941.42 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 48,083,299.79 | 832,080,822.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -43,775,183.01 | 917,574.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 71,704,297.87 | 414,615,586.91 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 845,640,007.27 | 429,381,336.61 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 917,344,305.14 | 843,996,923.52 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 256,842.80 | 485,799.05 |
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,537,290,053.92 | 2,284,284,668.22 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,537,546,896.72 | 2,284,770,467.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,495,042.23 | 16,080,541.65 |
| 支付的各项税费 | 4,613,903.95 | 2,442,490.19 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,397,417,525.84 | 2,231,908,792.92 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,428,526,472.02 | 2,250,431,824.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,020,424.70 | 34,338,642.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 63,327,210.39 | 24,391,336.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 63,327,210.39 | 24,391,336.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,682,951.70 | 2,921,437.25 |
| 投资支付的现金 | 38,250,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 47,932,951.70 | 2,921,437.25 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 15,394,258.69 | 21,469,899.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 319,630,031.46 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 319,630,031.46 | |
| 偿还债务支付的现金 | 262,555,031.46 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 44,282,920.56 | 15,204,223.87 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,616,920.11 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 45,899,840.67 | 277,759,255.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,899,840.67 | 41,870,776.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 78,514,842.72 | 97,679,317.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 129,428,857.40 | 51,442,663.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 207,943,700.12 | 149,121,981.55 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 625,191,522.00 | 505,807,414.66 | 11,771,533.50 | 236,186,577.42 | 2,345,725,694.69 | 3,724,682,742.27 | 1,151,187,323.81 | 4,875,870,066.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 625,191,522.00 | 505,807,414.66 | 11,771,533.50 | 236,186,577.42 | 2,345,725,694.69 | 3,724,682,742.27 | 1,151,187,323.81 | 4,875,870,066.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 396,570.97 | 115,849,034.69 | 116,245,605.66 | 31,466,774.23 | 147,712,379.89 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 150,234,558.60 | 150,234,558.60 | 38,213,185.34 | 188,447,743.94 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,940,000.00 | 2,940,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,940,000.00 | 2,940,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -34,385,523.91 | -34,385,523.91 | -10,126,746.52 | -44,512,270.43 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的 | -34,385,523.91 | -34,385,523.91 | -10,126,746.52 | -44,512,270.43 |
| 分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 396,570.97 | 396,570.97 | 440,335.41 | 836,906.38 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 7,991,102.14 | 7,991,102.14 | 2,674,161.67 | 10,665,263.81 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 531,000,000.00 | 631,570,038.77 | 11,899,504.08 | 223,488,178.06 | 2,130,196,226.75 | 3,528,153,947.66 | 1,100,862,483.84 | 4,629,016,431.50 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
2．本期使用
| 2．本期使用 | 7,594,531.17 | 7,594,531.17 | 2,233,826.26 | 9,828,357.43 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 625,191,522.00 | 505,807,414.66 | 12,168,104.47 | 236,186,577.42 | 2,461,574,729.38 | 3,840,928,347.93 | 1,182,654,098.04 | 5,023,582,445.97 |
| 二、本年期初余额 | 531,000,000.00 | 631,570,038.77 | 11,899,504.08 | 223,488,178.06 | 2,130,196,226.75 | 3,528,153,947.66 | 1,100,862,483.84 | 4,629,016,431.50 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 94,191,522.00 | -125,762,624.11 | 1,431,309.54 | 118,015,094.08 | 87,875,301.51 | 19,487,686.92 | 107,362,988.43 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 129,268,525.01 | 129,268,525.01 | 24,699,339.37 | 153,967,864.38 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 94,191,522.00 | -125,762,624.11 | -31,571,102.11 | -31,571,102.11 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 94,191,522.00 | -93,900,822.00 | 290,700.00 | 290,700.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -31,861,802.11 | -31,861,802.11 | -31,861,802.11 | ||||||||||||
| （三）利润分 | -11,253,430.93 | -11,253,430.93 | -5,806,131.77 | -17,059,562.70 |
| 配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,253,430.93 | -11,253,430.93 | -5,806,131.77 | -17,059,562.70 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,431,309.54 | 1,431,309.54 | 594,479.32 | 2,025,788.86 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 5,762,970.15 | 5,762,970.15 | 1,408,744.02 | 7,171,714.17 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 4,331,660.61 | 4,331,660.61 | 814,264.70 | 5,145,925.31 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 625,191,522.00 | 505,807,414.66 | 13,330,813.62 | 223,488,178.06 | 2,248,211,320.83 | 3,616,029,249.17 | 1,120,350,170.76 | 4,736,379,419.93 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 625,191,522.00 | 507,734,403.48 | 138,656.21 | 236,186,577.42 | 2,171,143,233.95 | 3,540,394,393.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 625,191,522.00 | 507,734,403.48 | 138,656.21 | 236,186,577.42 | 2,171,143,233.95 | 3,540,394,393.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 81,915,403.22 | 81,915,403.22 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 116,300,927.13 | 116,300,927.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -34,385,523.91 | -34,385,523.91 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,385,523.91 | -34,385,523.91 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 625,191,522.00 | 507,734,403.48 | 138,656.21 | 236,186,577.42 | 2,253,058,637.17 | 3,622,309,796.28 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 625,191,522.00 | 507,734,403.48 | 140,645.64 | 223,488,178.06 | 2,068,111,070.69 | 3,424,665,819.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 625,191,522.00 | 507,734,403.48 | 140,645.64 | 223,488,178.06 | 2,068,111,070.69 | 3,424,665,819.87 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 66,781,962.97 | 66,781,962.97 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 78,035,393.90 | 78,035,393.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -11,253,430.93 | -11,253,430.93 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,253,430.93 | -11,253,430.93 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 625,191,522.00 | 507,734,403.48 | 140,645.64 | 223,488,178.06 | 2,134,893,033.66 | 3,491,447,782.84 |
三、公司基本情况
厦门港务发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为厦门路桥股份有限公司，系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在深圳证券交易所挂牌交易。经本公司2004年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”《关于厦门路桥股份有限公司重大资产重组方案的意见》批准，本公司与厦门港务集团有限公司（已改制为厦门国际港务股份有限公司，以下简称“国际港务”）于2004年7月31日进行了重大资产置换，即国际港务以其拥有的在中国外轮理货总公司厦门分公司（现名厦门外轮理货有限公司，以下简称“外轮理货”）、中国厦门外轮代理有限公司（以下简称“厦门外代”）、厦门港务物流有限公司（以下简称“港务物流”）、厦门港务集团国内船舶代理有限公司（以下简称“国内船代”）、厦门港务鹭榕水铁联运有限公司（现已注销）和厦门港船务公司（现名厦门港务船务有限公司，以下简称“港务船务”）的权益性资产，以及厦门港务发展股份有限公司东渡分公司（以下简称 “东渡分公司”）（现已注销）的全部净资产和部分土地使用权，与本公司拥有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的负债进行置换。
资产置换后，本公司变更名为现名，同时本公司的经营范围作了相应的变更。
根据本公司2006年度第二次临时股东大会通过的股权分置改革方案，以总股本29,500万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增8股，即以资本公积金转增注册资本23,600万元，转增后本公司股本和注册资本变更为53,100.00万元。
根据本公司2019年6月17日召开的2019年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门港务发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]2557号）核准，2019年12月，本公司向厦门国际港务股份有限公司非公开发行股票94,191,522股，申请增加注册资本人民币94,191,522.00元，本次非公开发行股票于2020年1月14日上市，变更后的注册资本为人民币625,191,522.00元。
本公司统一社会信用代码：913502007054097384；注册资本：62519.1522万元；本公司住所：福建省厦门市湖里区东港北路31号港务大厦20楼、21楼；法定代表人：陈朝辉。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设审计部、投资管理部、综合部、财务部等部门，拥有厦门外代、外轮理货、港务物流、港务船务、厦门港务运输有限公司（以下简称“港务运输”）、厦门港务贸易有限公司（以下简称“港务贸易”）、三明港务发展有限公司（以下简称“三明港务”）、厦门港务集团石湖山码头有限公司（以下简称“石湖山码头”）等子公司。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质：港口码头及相关综合物流服务、商品贸易等。
本集团主要经营范围：许可项目：港口经营；技术进出口；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。一般项目：装卸搬运；供应链管理服务；国内货物运输代理；运输货物打包服务；打捞服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；粮油仓储服务；国内贸易代理；销售代理；贸易经纪；寄卖服务；金属材料销售；金属矿石销售；高性能有色金属及合金材料销售；煤炭及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；建筑材料销售；水泥制品销售；非金属矿及制品销售；机械设备销售；电子产品销售；电气设备销售；五金产品批发；服装服饰批发；针纺织品及原料销售；日用品批发；文具用品批发；体育用品及器材批发；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；农副产品销售；非居住房地产租赁；住房租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十七次会议于2022年8月16日批准。
本年度本集团合并范围包括本公司及子公司，本公司本期纳入合并范围的子公司合计43家，其中本年新增1家，具体合并范围及其变动情况详见本报告第十节之八及本报告第十节之九。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本集团对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能力的事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团目前的合营安排为合营企业。
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本集团则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同
在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本集团对于以摊余成本计量的金融资产、合同资产等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项/合同资产本集团按照单项和组合方式计算预期信用损失。本集团将期末余额达到200万元（含200万元）以上的应收款以及单项金额200万元以下，但账龄超过3年的应收款项或有充分证据表明难以收回的款项作为单项评估的应收款项。
对于存在客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
本集团依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收贸易业务款项应收账款组合2 应收港口物流服务业及其他业务款项应收账款组合3 应收港务发展合并范围外关联公司款项应收账款组合4 应收港务发展合并范围内关联公司款项本集团依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收押金和保证金其他应收款组合2 应收政府补助其他应收款组合3 应收港务发展合并范围外关联公司款项其他应收款组合4 应收港务发展合并范围内关联公司款项其他应收款组合5 应收代垫往来及其他款项本集团依据信用风险特征对其他应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合1 银行承兑汇票应收款项融资组合2 应收账款对于划分为组合的应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下：
合同资产组合1 应收港口物流服务业及其他业务款项合同资产组合2 应收港务发展合并范围外关联公司款项合同资产组合3 应收港务发展合并范围内关联公司款项对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款确定组合的依据如下：
长期应收款组合1 应收公路建设项目投资款长期应收款组合2 应收押金和保证金长期应收款组合3 应收港务发展合并范围外关联公司款项长期应收款组合4 应收港务发展合并范围内关联公司款项对于划分为组合的长期应收款，本集团参考历史信用损失经验，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）60日。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过60日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限60天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
⑥核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本集团在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本报告第十节之五、45。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要分为在途商品、原材料、辅助材料、包装物、低值易耗品、发出商品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。存货发出时，采用具体辨认法或加权平均法计算确定。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团对存货的盘存采用永续盘存制。本集团定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用一次转销法。
16、合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本集团对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节之五、10。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本集团为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本集团将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本集团将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）列报
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本集团长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团对子公司的投资,采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本报告第十节之五、18，对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见本报告第十节之五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见本报告第十节之五、31。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-40年 | 0%-5% | 2.375%-20.00% |
| 港务设施 | 年限平均法 | 40-50年 | 0%-5% | 1.90%-2.00% |
| 库场设施 | 年限平均法 | 25.00年 | 0%-5% | 3.80%-4.00% |
| 装卸搬运设备 | 年限平均法 | 8-25年 | 0%-5% | 3.80%-12.50% |
| 船舶 | 年限平均法 | 5-18年 | 3.00% | 5.39%-19.40% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-15年 | 0%-5% | 6.63%-16.67% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 0%-5% | 9.50%-20.00% |
| 港区配套设施 | 年限平均法 | 5-20年 | 0%-5% | 4.75%-20.00% |
| 工具及器具 | 年限平均法 | 5-10年 | 0%-5% | 9.50%-20.00% |
| 通导设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 0%-5% | 9.50%-20.00% |
| 电子及办公设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 0%-5% | 9.50%-20.00% |
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见本报告第十节之五、31。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括海域使用权、土地使用权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 海域使用权 | 受益期 | 平均年限法 |
| 土地使用权 | 受益期 | 平均年限法 |
软件
| 软件 | 受益期 | 平均年限法 |
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见本报告第十节之五、31。
（2） 内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
本集团对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本集团仅为设定提存计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划，员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
35、租赁负债
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本集团将根
据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本集团不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
③本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
①本集团就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本集团已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本集团已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
主要责任人与代理人
对于本集团自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易商品的价格，即本集团在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
客户未行使的合同权利
本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。
（2）收入确认的具体方法
①商品销售合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。
建材销售：本集团销售商品发送至客户，并按合同约定取得客户对混凝土数量、质检部门对质量的确认，已收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认为收入实现。
港口贸易：本集团销售商品发送至客户取得客户确认，并收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认为收入实现。
②提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业、货运代理、货物运输服务等履约义务。本集团根据合同条款和交易实质进行分析，综合判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。港口综合物流服务：本集团于提供劳务交易完成，已收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时，根据已提供的劳务交易情况确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，本集团按总额法确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
（3）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；对于非货币性资产的政府补助，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现，并按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
(1)租赁的识别
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本集团作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本集团将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本集团转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；? 承租人发生的初始直接费用；
? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本。本集团按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
? 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本集团作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本集团将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
本集团租赁为经营租赁。
本集团在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本集团作为承租人
在租赁变更生效日，本集团重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
? 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关
利得或损失计入当期损益；? 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。B.本集团作为出租人经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（6）售后租回
本集团按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①本集团作为卖方（承租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本报告第十节之五、10对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
②本集团作为买方（出租人）
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本集团不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本报告第十节之五、10对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本集团根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
（1）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（2）应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
（3）涉诉款项
由于未决诉讼的结果且涉诉公司的偿债能力具有不确定性，管理层需要充分考虑与诉讼款项有关的风险和不确定性因素，并对未来事项的预期作出大量判断，评价对财务报表的影响。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
45、其他
安全生产费用
本集团根据有关规定，按财企［2012］16号文提取安全生产费用。安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本集团以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本集团采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本集团将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2%、1% |
| 环保税 | 煤炭吞吐量及堆存量 | 1.2元/吨 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 厦门外轮代理（香港）有限公司、厦门港务海衡（香港）有限公司 | 16.5% |
| 除此之外本公司及其他子公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）企业所得税
根据财政部、税务总局下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）及《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）规定，部分子公司在2022年度属于小型微利企业，其所得按上述文件规定征收企业所得税。
（2）城镇土地使用税
子公司石湖山码头、厦门港务海亿码头有限公司、厦门港务海宇码头有限公司、厦门港务物流有限公司、厦门港务物流保税有限公司、三明港务发展有限公司、吉安港务发展有限公司、石狮市华锦码头储运有限公司享受物流企业大宗商品仓储设施用地-城镇土地使用税减半征收。
石狮市华锦码头储运有限公司、厦门海隆码头有限公司土地使用税经批准享受开山填海整治的土地和改造的废弃土地免交城镇土地使用税。
3、其他
（1）根据《国家税务总局关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告【2014】第42号），本集团有关国际货物运输代理服务免征增值税。
（2）房产税
本集团出租房产以租金收入为纳税基础计缴房产税，税率为12%；自用房产按照房产原值的70%为纳税基准计缴房产税，税率为1.2%，根据财政部、国家税务总局“财税[2010]121号”《关于安置残疾人就业单位城镇土地使用税等政策的通知》的规定，自2011年1月1日起，房产原值包括为取得土地使用权支付的价款。
（3）个人所得税
员工个人所得税由本集团代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 921,964,787.75 | 857,253,438.43 |
| 其他货币资金 | 589,537,959.43 | 16,413,338.24 |
| 合计 | 1,511,502,747.18 | 873,666,776.67 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 4,511,114.02 | 7,957,812.86 |
其他说明
①银行存款中职工房改及维修基金专户存款期末数为18,378,403.57元，期初数为18,361,072.25元。
②其他货币资金期末数589,537,959.43元，主要系期货账户可用存款13,752,349.51元、在途资金5,571.45元、保证金存款575,780,038.47元；其他货币资金期初数16,413,338.24元，主要系期货账户可用存款6,735,329.75元、在途资金12,311.34元、保证金存款9,665,697.15元。
③上述职工房改及维修基金存款、保证金存款，因不能随时用于支付，本集团在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物，具体详见本报告第十节七之81。截至2022年6月30日止，除上述事项外本集团不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,195,155.72 | 1,286,980.00 |
| 其中： | ||
| 期货 | 6,195,155.72 | 1,286,980.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 6,195,155.72 | 1,286,980.00 |
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,432,126.20 | 21,031,523.35 |
| 合计 | 5,432,126.20 | 21,031,523.35 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,432,126.20 | 100.00% | 5,432,126.20 | 21,031,523.35 | 100.00% | 21,031,523.35 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：银行承兑汇票 | 5,432,126.20 | 100.00% | 5,432,126.20 | 21,031,523.35 | 100.00% | 21,031,523.35 | ||||
| 合计 | 5,432,126.20 | 100.00% | 5,432,126.20 | 21,031,523.35 | 100.00% | 21,031,523.35 | ||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 126,601,548.39 | 9.40% | 48,598,773.45 | 38.39% | 78,002,774.94 | 127,250,308.53 | 12.35% | 49,247,533.59 | 38.70% | 78,002,774.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,220,670,901.76 | 90.60% | 31,776,052.42 | 2.60% | 1,188,894,849.34 | 902,818,392.25 | 87.65% | 33,497,633.14 | 3.71% | 869,320,759.11 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收港口贸易业务款项 | 767,253,052.56 | 56.95% | 27,726,342.49 | 3.61% | 739,526,710.07 | 527,890,097.77 | 51.25% | 29,930,151.34 | 5.67% | 497,959,946.43 |
| 组合2：应收港口物流服务业及其他业务款项 | 418,222,085.85 | 31.04% | 3,873,731.11 | 0.93% | 414,348,354.74 | 324,527,166.52 | 31.51% | 3,315,476.15 | 1.02% | 321,211,690.37 |
| 组合3：应收合并范围外关联方公司款项 | 35,195,763.35 | 2.61% | 175,978.82 | 0.50% | 35,019,784.53 | 50,401,127.96 | 4.89% | 252,005.65 | 0.50% | 50,149,122.31 |
| 合计 | 1,347,272,450.15 | 100.00% | 80,374,825.87 | 5.97% | 1,266,897,624.28 | 1,030,068,700.78 | 100.00% | 82,745,166.73 | 8.03% | 947,323,534.05 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海弘升纸业有限公司 | 97,286,606.62 | 29,302,507.12 | 30.12% | 预计存在收回风险 |
| 厦门宝欣企业有限公司 | 13,839,706.27 | 3,821,030.83 | 27.61% | 预计存在收回风险 |
| 厦门阿凡帝商贸有限公司 | 9,678,550.00 | 9,678,550.00 | 100.00% | 预计存在收回风险 |
| 北京盛丰物流有限公司青岛分公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 100.00% | 预计存在收回风险 |
| 厦门百成兴商贸有限公司 | 1,751,955.71 | 1,751,955.71 | 100.00% | 预计存在收回风险 |
| 日兴（厦门）进出口有限公司 | 1,089,804.54 | 1,089,804.54 | 100.00% | 预计存在收回风险 |
| 三明捷鸿家俱有限公司 | 763,021.20 | 763,021.20 | 100.00% | 预计存在收回风险 |
| 其他 | 391,904.05 | 391,904.05 | 100.00% | 预计存在收回风险 |
| 合计 | 126,601,548.39 | 48,598,773.45 | ||
按组合计提坏账准备：3
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：应收港口贸易业务款项 | 767,253,052.56 | 27,726,342.49 | 3.61% |
| 组合2：应收港口物流服务业及其他业务款项 | 418,222,085.85 | 3,873,731.11 | 0.93% |
| 组合3：应收合并范围外关联方公司款项 | 35,195,763.35 | 175,978.82 | 0.50% |
| 合计 | 1,220,670,901.76 | 31,776,052.42 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,196,711,109.66 |
| 1至2年 | 731,559.89 |
| 2至3年 | 51,391,722.46 |
| 3年以上 | 98,438,058.14 |
| 3至4年 | 47,945,473.76 |
| 4至5年 | 909,397.38 |
| 5年以上 | 49,583,187.00 |
| 合计 | 1,347,272,450.15 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 49,247,533.59 | 648,760.14 | 48,598,773.45 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 33,497,633.14 | 1,721,580.72 | 31,776,052.42 | |||
| 合计 | 82,745,166.73 | 2,370,340.86 | 80,374,825.87 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 北京盛丰物流有限公司青岛分公司 | 600,000.00 | 收回款项 |
| 合计 | 600,000.00 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 275,237,037.08 | 20.43% | 2,201,896.30 |
| 第二名 | 97,286,606.62 | 7.22% | 29,302,507.12 |
| 第三名 | 78,507,288.75 | 5.83% | 628,058.31 |
| 第四名 | 71,394,956.00 | 5.30% | 571,159.65 |
| 第五名 | 50,306,478.90 | 3.73% | 402,451.83 |
| 合计 | 572,732,367.35 | 42.51% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 13,839,595.65 | 60,865,149.25 |
| 合计 | 13,839,595.65 | 60,865,149.25 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 480,016,253.52 | 99.82% | 326,685,435.58 | 99.70% |
| 1至2年 | 598,000.87 | 0.12% | 599,171.37 | 0.18% |
| 2至3年 | 196,696.35 | 0.04% | 271,640.48 | 0.08% |
| 3年以上 | 98,411.75 | 0.02% | 137,305.17 | 0.04% |
| 合计 | 480,909,362.49 | 327,693,552.60 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额229,294,435.59元，占预付款项期末余额合计数的比例47.68 %。其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 4,000,000.00 | 4,080,000.00 |
| 其他应收款 | 154,439,533.16 | 172,945,914.59 |
| 合计 | 158,439,533.16 | 177,025,914.59 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 厦门中联理货有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 厦门集大建材科技有限公司 | 80,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 | 4,080,000.00 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金、备用金 | 27,424,070.69 | 36,838,562.26 |
| 合并范围外关联公司往来 | 10,725,169.38 | 9,235,951.96 |
| 应收理赔货款 | 1,073,844.45 | 1,073,844.45 |
| 应收政府补助款 | 23,075,860.00 | 15,730,250.00 |
| 待收回预付款 | 135,970,633.74 | 156,648,990.40 |
| 代垫款项及其他往来款 | 3,734,408.56 | 2,137,906.12 |
| 合计 | 202,003,986.82 | 221,665,505.19 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 4,303,127.20 | 2,231,342.82 | 42,185,120.58 | 48,719,590.60 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第三阶段 | -20,148.60 | 20,148.60 | ||
| 本期计提 | 1,053,136.23 | 0.00 | 0.00 | 1,053,136.23 |
| 本期转回 | 1,676.28 | 6,750.00 | 2,199,846.89 | 2,208,273.17 |
| 2022年6月30日余额 | 5,347,837.15 | 2,211,194.22 | 40,005,422.29 | 47,564,453.66 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 124,107,990.36 |
| 1至2年 | 9,507,348.32 |
| 2至3年 | 15,030,808.75 |
| 3年以上 | 53,357,839.39 |
| 3至4年 | 30,912,631.60 |
| 4至5年 | 18,075,575.00 |
| 5年以上 | 4,369,632.79 |
| 合计 | 202,003,986.82 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 42,836,934.40 | 0.00 | 2,178,356.66 | 0.00 | 40,658,577.74 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,882,656.20 | 1,053,136.23 | 29,916.51 | 0.00 | 6,905,875.92 | |
| 合计 | 48,719,590.60 | 1,053,136.23 | 2,208,273.17 | 0.00 | 47,564,453.66 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 厦门尊时贸易有限公司 | 2,178,356.66 | 收回其他应收款 |
| 合计 | 2,178,356.66 | —— |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 待收回预付货款 | 78,893,000.00 | 1年以内 | 39.06% | 3,944,650.00 |
| 第二名 | 待收回预付货款 | 29,471,990.40 | 3-4年 | 14.59% | 17,124,134.40 |
| 第三名 | 应收政府补助款 | 12,701,600.00 | 1年以内 | 6.29% | 63,508.00 |
| 第四名 | 待收回预付货款 | 10,605,643.34 | 2-3年 | 5.25% | 10,605,643.34 |
| 第五名 | 待收回预付货款 | 9,900,000.00 | 4-5年 | 4.90% | 9,900,000.00 |
| 合计 | 141,572,233.74 | 70.09% | 41,637,935.74 |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 漳州台商投资区经济发展局 | B保平台运营发展资金 | 12,701,600.00 | 1年以内 | 根据《漳州台商投资区保税物流中心（B型）运营发展若干措施（试行）的通知》（漳政办〔2020〕23号），预计2022年收回金额12,701,600.00元 |
| 厦门港口管理局 | 海铁丝路海运港航发展资金 | 6,000,000.00 | 1年以内 | 依据《福建省财政厅 福建省交通运输厅 福建省发展和改革委员会关于印发<福建省 |
| “丝路海运"港航发展专项资金管理暂行办法>的通知》（闽财建【2021】2号）预计2022年收回金额 6,000,000.00元 | ||||
| 厦门港口管理局 | 海铁联运业务发展资金 | 4,374,260.00 | 1年以内 | 依据《厦门港口管理局 厦门市财政局关于印发厦门港集装箱海铁联运发展扶持政策的通知》（厦港规【2021】1号）预计2023年收回金额4,374,260.00元 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 15,758,889.01 | 2,237,717.35 | 13,521,171.66 | 16,609,436.90 | 2,237,717.35 | 14,371,719.55 |
| 库存商品 | 1,384,676,802.73 | 13,070,980.86 | 1,371,605,821.87 | 1,197,386,899.27 | 41,569,229.44 | 1,155,817,669.83 |
| 周转材料 | 413,433.10 | 0.00 | 413,433.10 | 280,429.84 | 280,429.84 | |
| 在途商品 | 351,555,997.97 | 665,694.47 | 350,890,303.50 | 660,431,825.69 | 1,939,646.79 | 658,492,178.90 |
| 合计 | 1,752,405,122.81 | 15,974,392.68 | 1,736,430,730.13 | 1,874,708,591.70 | 45,746,593.58 | 1,828,961,998.12 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 2,237,717.35 | 2,237,717.35 | ||||
| 库存商品 | 41,569,229.44 | 28,498,248.58 | 13,070,980.86 | |||
| 周转材料 | 0.00 | |||||
| 在途商品 | 1,939,646.79 | 0.00 | 0.00 | 1,273,952.32 | 665,694.47 | |
| 合计 | 45,746,593.58 | 29,772,200.90 | 15,974,392.68 |
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收港口物流服务业及其他业务款项 | 43,858.24 | 219.29 | 43,638.95 | 1,309,447.77 | 6,547.24 | 1,302,900.53 |
| 合计 | 43,858.24 | 219.29 | 43,638.95 | 1,309,447.77 | 6,547.24 | 1,302,900.53 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 应收港口物流服务业及其他业务款项 | 219.29 | 6,547.24 | ||
| 合计 | 219.29 | 6,547.24 | —— |
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 33,927,109.88 | 34,589,779.88 |
| 合计 | 33,927,109.88 | 34,589,779.88 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
子公司古雷疏港与中交第三航务工程局有限公司合作建设“古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程投资建设-移交（BT）项目”，古雷疏港在项目中投入包含建安费用和代垫费用，原确认建设工期为18个月，实际建设工期24个月，建设完成验收后分四次回购。截止2022年6月30日，古雷疏港已支付建安费和代垫费用504,252,000.00元，按照实际利率法确认未实现融资收益100,713,016.69元，2012年至2022年6月累计确认融资收益100,713,016.69元。该项目已于2014年12月完成交工验收，剩余回购款预计于2022年收到，重分类至1年内到期的非流动资产列示。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税借方余额重分类 | 131,247,471.03 | 211,530,480.66 |
| 预缴其他税费 | 394,496.04 | 2,890,605.45 |
| 合计 | 131,641,967.07 | 214,421,086.11 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额在本期 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 应收押金和保证金 | 2,386,815.72 | 11,934.09 | 2,374,881.63 | 2,276,745.16 | 11,391.73 | 2,265,353.42 | |
| 应收合并范围外关联公司款项 | 128,237.00 | 641.19 | 127,595.81 | 131,794.56 | 658.98 | 131,135.59 | |
| 合计 | 2,515,052.72 | 12,575.28 | 2,502,477.44 | 2,408,539.72 | 12,050.71 | 2,396,489.01 | |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 12,050.71 | 12,050.71 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 524.57 | 524.57 | ||
| 2022年6月30日余额 | 12,575.28 | 12,575.28 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 厦门港务叶水福物流有限公司 | 49,798,124.42 | 1,562,658.45 | 51,360,782.87 | ||||||||
| 厦门外代东亚物流有限公司 | 18,153,518.01 | 749,924.35 | 18,903,442.36 | ||||||||
| 小计 | 67,951,642.43 | 0.00 | 0.00 | 2,312,582.80 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 70,264,225.23 | |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 泉州清濛物流有限公司 | 4,205,590.07 | 116,308.76 | 4,321,898.83 | ||||||||
| 厦门集大建材科技有限公司 | 6,370,813.88 | 6,370,813.88 | |||||||||
| 厦门市港务保合物流有限公司 | 1,382,497.31 | 1,382,497.31 | |||||||||
| 厦门外代八方物流有限公司 | 24,825,099.78 | 368,180.30 | 25,193,280.08 | ||||||||
| 厦门中联理货有限公司 | 3,362,556.13 | 2,918,849.80 | 6,281,405.93 | ||||||||
| 国投厦港海南拖轮有限公司 | 47,906,349.50 | 1,558,718.90 | 49,465,068.40 | ||||||||
| 厦门路桥翔通股份有限公司 | 145,605,704.07 | 6,214,623.02 | 151,820,327.09 | ||||||||
| 厦门鹭申达港口机电工程有限公司 | 0.00 | 0.00 | 243,118.33 | ||||||||
| 小计 | 233,658,610.74 | 0.00 | 0.00 | 11,176,680.76 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 244,835,291.52 | 243,118.33 |
| 合计 | 301,610,253.17 | 0.00 | 0.00 | 13,489,263.58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 315,099,516.75 | 243,118.33 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 | 51,782,167.33 | 51,946,790.71 |
| 合计 | 51,782,167.33 | 51,946,790.71 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 294,833,960.35 | 90,002,908.59 | 384,836,868.94 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 12,223,475.95 | 12,223,475.95 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 12,223,475.95 | 12,223,475.95 | ||
| 4.期末余额 | 282,610,484.40 | 90,002,908.59 | 372,613,392.99 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 80,287,674.48 | 27,804,982.54 | 108,092,657.02 | |
| 2.本期增加金额 | 4,523,538.21 | 989,356.31 | 5,512,894.52 |
| （1）计提或摊销 | 4,523,538.21 | 989,556.31 | 5,513,094.52 | |
| 3.本期减少金额 | 390,757.38 | 390,757.38 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 390,757.38 | 390,757.38 | ||
| 4.期末余额 | 84,420,455.31 | 28,794,338.85 | 113,214,794.16 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 198,190,029.09 | 61,208,569.74 | 259,398,598.83 | |
| 2.期初账面价值 | 214,546,285.87 | 62,197,926.05 | 276,744,211.92 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 厦门保税物流园区保税仓库 | 18,042,997.69 |
其他说明
1.未办妥产权证书的投资性房地产情况
截至2022年6月30日止，本公司厦门保税物流园区保税仓库账面价值18,042,997.69元尚未办妥产权证书。
2.抵押、担保的土地使用权
子公司龙池港发向银行借款提供土地使用权抵押，具体抵押受限资产详见本报告第十节七之45及81。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 3,881,193,154.12 | 3,955,456,616.10 |
| 固定资产清理 | 8,047.65 |
| 合计 | 3,881,201,201.77 | 3,955,456,616.10 |
（1） 固定资产情况 单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 港务设施 | 船舶 | 装卸搬运设备 | 库场设施 | 电子及办公设备 | 港区配套设施 | 工具及器具 | 通导设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||||||
| 1.期初余额 | 538,595,822.21 | 325,518,798.25 | 168,599,441.77 | 2,413,650,198.98 | 672,068,309.62 | 771,007,246.78 | 443,663,280.57 | 132,016,269.30 | 237,367,408.90 | 9,185,100.69 | 5,038,558.40 | 5,716,710,435.47 |
| 2.本期增加金额 | 14,064,397.86 | 1,257,717.10 | 2,149,747.78 | 0.00 | 0.00 | 28,945,621.79 | 1,150,556.35 | 1,962,610.92 | 950,665.98 | 269,274.34 | 10,372.69 | 50,760,964.81 |
| （1）购置 | 56,715.00 | 1,257,717.10 | 2,149,747.78 | 27,555,398.24 | 1,016,563.70 | 1,962,610.92 | 168,700.53 | 269,274.34 | 10,372.69 | 34,447,100.30 | ||
| （2）在建工程转入 | 2,174,964.29 | 1,390,223.55 | 133,992.65 | 781,965.45 | 4,481,145.94 | |||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||||||
| （4）投资性房地产转入 | 12,223,475.95 | 12,223,475.95 | ||||||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 15,523,395.11 | 5,518,961.83 | 1,535,220.62 | 0.00 | 6,635,552.50 | 0.00 | 972,006.20 | 0.00 | 52,944.45 | 15,900.00 | 30,253,980.71 |
| （1）处置或报废 | 15,523,395.11 | 5,518,961.83 | 6,635,552.50 | 972,006.20 | 52,944.45 | 15,900.00 | 28,718,760.09 | |||||
| （2）其他 | 1,535,220.62 | 1,535,220.62 | ||||||||||
| 4. | 553,050,977.45 | 311,253,120.24 | 165,230,227.72 | 2,412,114,978.36 | 672,068,309.62 | 793,317,316.07 | 444,813,836.92 | 133,006,874.02 | 238,318,074.88 | 9,401,430.58 | 5,033,031.09 | 5,737,608,176.95 |
| 期末余额 | ||||||||||||
| 二、累计折旧 | ||||||||||||
| 1.期初余额 | 146,681,233.00 | 137,954,447.59 | 104,910,384.45 | 323,668,964.97 | 382,667,090.11 | 356,157,765.23 | 148,917,045.65 | 79,709,825.05 | 65,611,976.80 | 6,012,398.24 | 3,101,288.29 | 1,755,392,419.38 |
| 2.本期增加金额 | 9,692,086.11 | 9,079,474.42 | 5,895,887.19 | 29,933,805.81 | 14,463,720.62 | 25,539,678.32 | 11,451,643.43 | 7,083,600.47 | 9,208,822.08 | 461,469.82 | 73,720.32 | 122,883,908.59 |
| （1）计提 | 9,692,086.11 | 9,079,474.42 | 5,895,887.19 | 29,933,805.81 | 14,463,720.62 | 25,539,678.32 | 11,451,643.43 | 7,083,600.47 | 9,208,822.08 | 461,469.82 | 73,720.32 | 122,883,908.59 |
| （2）投资性房地产转入 | 390,757.38 | 390,757.38 | ||||||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 14,023,966.94 | 5,279,736.72 | 0.00 | 0.00 | 6,303,774.87 | 0.00 | 957,477.64 | 0.00 | 33,178.17 | 15,900.00 | 26,614,034.34 |
| （1）处置或报废 | 14,023,966.94 | 5,279,736.72 | 6,303,774.87 | 957,477.64 | 33,178.17 | 15,900.00 | 26,614,034.34 | |||||
| 4.期末余额 | 156,764,076.49 | 133,009,955.07 | 105,526,534.92 | 353,602,770.78 | 397,130,810.73 | 375,393,668.68 | 160,368,689.08 | 85,835,947.88 | 74,820,798.88 | 6,440,689.89 | 3,159,108.61 | 1,852,053,051.01 |
| 三、减值准备 | ||||||||||||
| 1.期初余额 | 4,361,971.82 | 1,499,428.17 | 5,861,399.99 | |||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||||||
| （ |
| 1）计提 | ||||||||||||
| 3.本期减少金额 | 1,499,428.17 | 1,499,428.17 | ||||||||||
| （1）处置或报废 | 1,499,428.17 | 1,499,428.17 | ||||||||||
| 4.期末余额 | 4,361,971.82 | 0.00 | 4,361,971.82 | |||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||||||
| 1.期末账面价值 | 396,286,900.96 | 173,881,193.35 | 59,703,692.80 | 2,058,512,207.58 | 274,937,498.89 | 417,923,647.39 | 284,445,147.84 | 47,170,926.14 | 163,497,276.00 | 2,960,740.69 | 1,873,922.48 | 3,881,193,154.12 |
| 2.期初账面价值 | 391,914,589.21 | 183,202,378.84 | 63,689,057.32 | 2,089,981,234.01 | 289,401,219.51 | 413,350,053.38 | 294,746,234.92 | 52,306,444.25 | 171,755,432.10 | 3,172,702.45 | 1,937,270.11 | 3,955,456,616.10 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 船舶 | 18,433,845.39 |
| 营运车辆 | 527,865.40 |
| 装卸搬运设备 | 6,706,736.43 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 101,094,725.81 | 尚在办理中 |
其他说明截至2022年6月30日止，本集团上述固定资产中未办妥产权证书的房屋建筑物原值11,905.75万元，累计折旧1,796.28万元。
（5） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非营运车辆 | 8,047.65 | |
| 合计 | 8,047.65 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 731,886,459.56 | 646,947,189.75 |
| 合计 | 731,886,459.56 | 646,947,189.75 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 古雷1-2号泊位工程 | 600,324,140.12 | 600,324,140.12 | 586,181,161.71 | 586,181,161.71 | ||
| 起重机建设项目 | 64,982,718.30 | 64,982,718.30 | 19,699,532.47 | 19,699,532.47 | ||
| 泉州全回转拖轮建造项目 | 29,776,646.03 | 29,776,646.03 | 13,979,646.03 | 13,979,646.03 | ||
| 华锦码头4#泊位扩建工程 | 5,944,508.08 | 5,944,508.08 | 5,789,474.08 | 5,789,474.08 | ||
| 象屿保税园区5号仓库 | 10,691,229.96 | 10,691,229.96 | 0.00 | |||
| 其他零星工程 | 20,167,217.07 | 20,167,217.07 | 21,297,375.46 | 21,297,375.46 | ||
| 合计 | 731,886,459.56 | 731,886,459.56 | 646,947,189.75 | 646,947,189.75 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 古雷1-2号泊位工程 | 1,233,975,500.00 | 586,181,161.71 | 14,142,978.41 | 600,324,140.12 | 62.33% | 68.26% | 56,408,895.37 | 11,128,703.05 | 4.90% | 其他 | ||
| 起重机建设项目 | 73,100,000.00 | 19,699,532.47 | 45,283,185.83 | 64,982,718.30 | 88.90% | 88.90% | 其他 | |||||
| 泉州全回转拖轮建造项目 | 157,970,000.00 | 13,979,646.03 | 15,797,000.00 | 29,776,646.03 | 20.00% | 50.00% | 其他 | |||||
| 合计 | 1,465,045,500.00 | 619,860,340.21 | 75,223,164.24 | 695,083,504.45 | 56,408,895.37 | 11,128,703.05 | 4.90% |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 港务设施 | 船舶 | 库场设施 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 26,143,013.98 | 1,090,810.87 | 98,079,941.49 | 6,463,239.02 | 13,353,412.05 | 145,130,417.41 |
| 2.本期增加金额 | 60,736,026.50 | 2,173,722.58 | 71,772,305.44 | 4,741,582.97 | 139,423,637.49 | |
| 3.本期减少金额 | 13,821,296.09 | 4,087,321.64 | 17,908,617.73 | |||
| 4.期末余额 | 73,057,744.39 | 3,264,533.45 | 165,764,925.29 | 6,463,239.02 | 18,094,995.02 | 266,645,437.17 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 7,271,547.72 | 872,648.70 | 42,354,514.47 | 5,170,591.22 | 2,673,101.44 | 58,342,403.55 |
| 2.本期增加金额 | 8,826,370.34 | 232,651.03 | 8,823,382.16 | 1,292,647.80 | 4,382,605.91 | 23,557,657.24 |
| （1）计提 | 8,826,370.34 | 232,651.03 | 8,823,382.16 | 1,292,647.80 | 4,382,605.91 | 23,557,657.24 |
| 3.本期减少金 | 1,916,006.75 | 2,384,952.16 | 4,300,958.91 |
| 额 | ||||||
| （1）处置 | 1,916,006.75 | 2,384,952.16 | 4,300,958.91 | |||
| 4.期末余额 | 14,181,911.31 | 1,105,299.73 | 48,792,944.47 | 6,463,239.02 | 7,055,707.35 | 77,599,101.88 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 58,875,833.08 | 2,159,233.72 | 116,971,980.82 | 0.00 | 11,039,287.67 | 189,046,335.29 |
| 2.期初账面价值 | 18,871,466.26 | 218,162.17 | 55,725,427.02 | 1,292,647.80 | 10,680,310.61 | 86,788,013.86 |
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 海域使用权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,068,059,830.12 | 199,033,400.91 | 49,029,210.09 | 1,316,122,441.12 | ||
| 2.本期增加金额 | 138,831.40 | 902,699.50 | 1,041,530.90 | |||
| （1）购置 | 138,831.40 | 902,699.50 | 1,041,530.90 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,068,198,661.52 | 199,033,400.91 | 49,931,909.59 | 1,317,163,972.02 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 183,111,612.82 | 20,531,115.02 | 31,493,101.30 | 235,135,829.14 | ||
| 2.本期增加金额 | 15,234,185.23 | 271,338.54 | 2,241,594.72 | 17,747,118.49 | ||
| （1）计提 | 15,234,185.23 | 271,338.54 | 2,241,594.72 | 17,747,118.49 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 198,345,798.05 | 20,802,453.56 | 33,734,696.02 | 252,882,947.63 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 869,852,863.47 | 178,230,947.35 | 16,197,213.57 | 1,064,281,024.39 | ||
| 2.期初账面价值 | 884,948,217.30 | 178,502,285.89 | 17,536,108.79 | 1,080,986,611.98 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 子公司华锦码头用于填海造陆的42.0087公顷海域 | 171,127,950.56 | 全部回填完成并完成用海验收，正在申请办理换发相应的土地使用权证 |
其他说明
1.未办妥产权证书的土地使用权情况
截至2022年6月30日止，子公司华锦码头用于填海造陆的42.0087公顷海域全部回填完成并完成用海验收，海域使用权账面价值171,127,950.56元，正在申请换发相应的土地使用权证。
2.抵押、担保的无形资产
子公司龙池港发、潮州港务、古雷发展向银行借款提供土地使用权、海域使用权抵押，具体抵押受限资产详见本报告第十节七之45及81。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 期末余额 | ||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 企业合并形成的 | 处置 | 期末余额 | ||
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 23,654,670.69 | 23,654,670.69 | ||||
| 合计 | 23,654,670.69 | 23,654,670.69 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 计提 | 处置 | 期末余额 | ||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计华锦码头公司未来5年内现金流量，其后年度采用稳定的现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算，本集团根据加权平均资本成本转化为税前折现率，作为计算未来现金流量现值所采用的税前折现率，经测试，期末商誉无需计提减值准备说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 经营租入固定资产改良支出 | 16,257,201.49 | 418,211.84 | 2,715,676.99 | 13,959,736.34 | |
| 固定资产改良支出 | 12,015,479.88 | 1,263,294.49 | 2,082,193.64 | 11,196,580.73 | |
| 其他 | 7,614,735.79 | 1,674,852.15 | 1,409,951.28 | 7,879,636.66 | |
| 合计 | 35,887,417.16 | 3,356,358.48 | 6,207,821.91 | 33,035,953.73 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 19,691,433.32 | 4,922,858.32 | 15,814,974.96 | 3,953,743.74 |
| 可抵扣亏损 | 77,715,965.72 | 19,428,991.44 | 58,696,801.92 | 14,674,200.49 |
| 信用减值准备 | 126,568,054.41 | 31,642,013.60 | 129,685,715.34 | 32,280,104.96 |
| 合同资产减值准备 | 219.29 | 54.82 | 6,547.24 | 1,636.81 |
| 固定资产减值准备 | 4,361,971.82 | 1,090,492.96 | 5,861,399.99 | 1,465,350.00 |
| 存货跌价准备 | 15,084,311.82 | 3,771,077.96 | 44,855,651.12 | 11,213,912.79 |
| 递延收益 | 34,372,805.20 | 8,593,201.30 | 36,745,305.20 | 9,186,326.30 |
| 非货币性资产投资联营企业增值收益 | 37,911.27 | 9,477.82 | 37,911.27 | 9,477.82 |
| 无形资产摊销 | 3,672,455.05 | 918,113.76 | 3,672,455.05 | 918,113.76 |
| 长期股权投资减值准备 | 243,118.33 | 60,779.58 | 243,118.33 | 60,779.58 |
| 新租赁准则税会差异 | 2,710,060.93 | 677,515.21 | 2,668,885.56 | 667,221.39 |
| 预提的工资薪酬和成本 | 2,921,296.74 | 730,324.19 | 21,697,154.92 | 5,424,288.74 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 1,741,993.78 | 435,498.45 | 1,190,640.00 | 297,660.00 |
| 合计 | 289,121,597.68 | 72,280,399.41 | 321,176,560.90 | 80,152,816.38 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 108,564,001.20 | 27,141,000.30 | 111,025,011.66 | 27,756,252.92 |
| 收储拆迁补偿收益 | 484,368,454.68 | 121,092,113.67 | 484,395,100.22 | 121,098,775.01 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 | 6,195,155.72 | 1,546,838.93 | 1,286,980.00 | 321,745.00 |
| 合计 | 599,127,611.60 | 149,779,952.90 | 596,707,091.88 | 149,176,772.93 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 72,280,399.41 | 80,152,816.38 | ||
| 递延所得税负债 | 149,779,952.90 | 149,176,772.93 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 7,274,549.07 | 8,701,018.05 |
| 可抵扣亏损 | 382,841,826.51 | 382,841,826.51 |
| 合计 | 390,116,375.58 | 391,542,844.56 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022年 | 77,366,149.64 | 77,366,149.64 | |
| 2023年 | 98,804,573.75 | 98,804,573.75 | |
| 2024年 | 82,944,797.52 | 82,944,797.52 | |
| 2025年 | 66,043,922.28 | 66,043,922.28 | |
| 2026年 | 57,682,383.32 | 57,682,383.32 | |
| 2027年 | 29,914,308.93 | ||
| 合计 | 412,756,135.44 | 382,841,826.51 |
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付房屋、工程、设备款 | 955,118.32 | 955,118.32 | 748,950.52 | 748,950.52 | ||
| 合计 | 955,118.32 | 955,118.32 | 748,950.52 | 748,950.52 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 750,700,755.00 | 265,289,365.46 |
| 押汇借款 | 279,986,502.22 | 49,931,560.33 |
| 合计 | 1,030,687,257.22 | 315,220,925.79 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 1,741,993.78 | 1,190,640.00 |
| 其中： | ||
| 期货 | 1,741,993.78 | 1,190,640.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,741,993.78 | 1,190,640.00 |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 723,911,623.40 | 289,028,516.02 |
| 合计 | 723,911,623.40 | 289,028,516.02 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 510,744,992.58 | 901,939,654.54 |
| 工程款 | 128,766,181.46 | 155,573,799.50 |
| 装卸费、劳务费等 | 492,003,913.15 | 492,527,918.85 |
| 其他 | 1,154,769.81 | 1,829,138.17 |
| 合计 | 1,132,669,857.00 | 1,551,870,511.06 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 应付海沧20#、21#泊位工程款 | 15,000,000.00 | 工程款，未到结算期 |
| 潮州小红山码头工程设备款 | 5,917,641.66 | 工程款，未到结算期 |
| 中国机械工业建设集团有限公司 | 2,169,876.31 | 工程款，未到结算期 |
| 合计 | 23,087,517.97 |
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 1,364,750.92 | 2,392,193.77 |
| 合计 | 1,364,750.92 | 2,392,193.77 |
（2） 账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 426,663,790.69 | 430,131,814.17 |
| 预收劳务费 | 35,899,539.26 | 30,606,226.46 |
| 合计 | 462,563,329.95 | 460,738,040.63 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 146,133,527.13 | 421,080,826.19 | 419,722,420.17 | 147,491,933.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 45,409.80 | 54,266,620.89 | 54,266,620.89 | 45,409.80 |
| 三、辞退福利 | 83,966.32 | 83,966.32 | 0.00 | |
| 合计 | 146,178,936.93 | 475,431,413.40 | 474,073,007.38 | 147,537,342.95 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 141,438,509.90 | 347,648,936.55 | 353,047,589.86 | 136,039,856.59 |
| 2、职工福利费 | 14,981,775.35 | 8,942,860.44 | 6,038,914.91 | |
| 3、社会保险费 | 29,620.48 | 24,897,743.25 | 25,322,662.46 | -395,298.73 |
| 其中：医疗保险费 | 29,173.30 | 14,928,788.91 | 14,927,962.01 | 30,000.20 |
| 工伤保险费 | 428.80 | 2,423,273.52 | 2,423,273.52 | 428.80 |
| 生育保险费 | 18.38 | 1,716,645.08 | 1,716,589.94 | 73.52 |
| 补充医疗保险 | 5,829,035.74 | 6,254,836.99 | -425,801.25 | |
| 4、住房公积金 | 32,664.00 | 26,652,432.88 | 26,651,592.88 | 33,504.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,632,732.75 | 6,899,938.16 | 5,757,714.53 | 5,774,956.38 |
| 合计 | 146,133,527.13 | 421,080,826.19 | 419,722,420.17 | 147,491,933.15 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 44,033.60 | 42,133,067.69 | 42,133,067.69 | 44,033.60 |
| 2、失业保险费 | 1,376.20 | 1,365,492.03 | 1,365,492.03 | 1,376.20 |
| 3、企业年金缴费 | 10,768,061.17 | 10,768,061.17 | 0.00 | |
| 合计 | 45,409.80 | 54,266,620.89 | 54,266,620.89 | 45,409.80 |
其他说明
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,786,855.83 | 53,485,026.83 |
| 企业所得税 | 36,246,250.93 | 35,246,292.12 |
| 个人所得税 | 1,118,319.82 | 15,196,735.90 |
| 城市维护建设税 | 503,848.77 | 670,043.84 |
| 房产税 | 2,708,023.78 | 2,854,669.72 |
| 教育费附加 | 243,736.93 | 353,216.15 |
| 地方教育附加 | 150,671.33 | 223,657.49 |
| 土地使用税 | 1,691,084.40 | 1,732,456.82 |
| 环保税 | 545,084.31 | 7,568,451.01 |
| 印花税 | 435,879.33 | 1,177,726.31 |
| 合计 | 55,429,755.43 | 118,508,276.19 |
其他说明
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,860,708,543.34 | 1,989,590,957.20 |
| 合计 | 1,860,708,543.34 | 1,989,590,957.20 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国际港务统借统还借款及利息 | 1,648,254,903.51 | 1,769,788,551.68 |
| 代收代付款 | 113,152,452.06 | 90,826,691.54 |
| 收购华锦码头股权款 | 8,011,275.00 | 46,261,275.00 |
| 押金、保证金 | 24,259,337.03 | 22,288,024.22 |
| 合并范围外关联方往来款 | 22,355,279.93 | 23,314,143.67 |
| 海隆码头股权增资石湖山过渡期损益 | 11,618,261.56 | 11,618,261.56 |
| 预提费用及其他 | 33,057,034.25 | 25,494,009.53 |
| 合计 | 1,860,708,543.34 | 1,989,590,957.20 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 厦门外代东亚物流有限公司 | 18,000,000.00 | 资金拆借，未到偿付期 |
| 厦门港务控股集团有限公司 | 11,618,261.56 | 海隆码头增资过渡期损益 |
| 石狮市华宝集团有限公司 | 6,409,020.00 | 华锦码头股权款，未到偿付期 |
| 厦门市港务保合物流有限公司 | 2,583,704.19 | 港务物流承包款，未完成清算 |
| 合计 | 38,610,985.75 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 35,372,951.55 | 38,753,313.86 |
| 一年内到期的租赁负债 | 83,079,050.28 | 38,754,182.81 |
| 一年内到期的长期应付职工薪酬 | 406,098.40 | 441,158.40 |
| 一年内到期的其他非流动负债 | 195,616.44 | |
| 合计 | 119,053,716.67 | 77,948,655.07 |
其他说明：
| （1）一年内到期的长期借款分类 | ||
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 信用借款 | 906,750.00 | |
| 保证借款 | 20,559,811.28 | 20,727,713.97 |
| 抵押借款 | 2,148,472.22 | 3,712,453.47 |
| 抵押保证借款 | 12,664,668.05 | 13,406,396.42 |
| 合计 | 35,372,951.55 | 38,753,313.86 |
说明：主要项目详见本报告第十节七之45。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 55,450,062.50 | 51,404,611.03 |
| 合计 | 55,450,062.50 | 51,404,611.03 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 70,088,472.22 | 66,592,453.47 |
| 保证借款 | 194,054,707.61 | 204,569,015.94 |
| 信用借款 | 80,133,000.00 | 120,156,750.00 |
| 抵押保证质押借款 | 458,950,000.00 | 411,450,000.00 |
| 抵押保证借款 | 125,318,455.89 | 132,356,538.67 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -35,372,951.55 | -38,753,313.86 |
| 合计 | 893,171,684.17 | 896,371,444.22 |
长期借款分类的说明：
①抵押保证质押借款系子公司古雷发展向国家开发银行、中国工商银行股份有限公司漳州分行、中国建设银行股份有限公司漳州分行借款，由子公司古雷发展提供海域使用权、以及借款合同签订日起未来的土地使用权及机器设备作为抵押，并由本公司、漳州市交通发展集团有限公司、漳州市古雷公用事业发展有限公司共同提供保证担保，由子公司古雷发展向国家开发银行提供厦门港古雷港区古雷作业区北1#、2#泊位工程项目建成后借款人享有的装卸、堆存和工作船岸线出租等收费权及其项下全部收益权质押，本公司为子公司提供的担保详见本报告第十节十四之2，抵押受限资产详见本报告第十节七之81。
②抵押保证借款系子公司龙池港发向中国农业银行厦门金融中心支行借款 58,964,626.78元，由子公司龙池港发提供土地使用权抵押，并由本公司和龙池港发少数股东漳州市经济发展有限公司共同提供保证担保，其中，5,687,633.85元将于2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”；本公司为子公司提供的担保详见本报告第十节十四之2，抵押受限资产详见本报告第十节七之81。
子公司潮州港务向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款66,281,872.46元，由子公司潮州港务提供土地使用权抵押，并由本公司和潮州港务少数股东潮州海湾投资开发有限公司共同提供保证担保，其中，6,977,034.20元将于2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”。本公司为子公司提供的担保详见本报告第十节十四之2，抵押受限资产详见本报告第十节七之81。
③保证借款系子公司潮州港务向中国农业银行股份有限公司厦门金融中心支行借款，由本公司和潮州港务少数股东潮州海湾投资开发有限公司共同提供保证担保，其中，20,426,811.28元将于2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”。本公司为子公司提供的担保详见本报告第十节十四之2。
④抵押借款系子公司华锦码头向'中国农业银行股份有限公司石狮市支行借款，由子公司华锦码头提供海域使用权抵押。其中，2,060,000.00元将于2022年到期，已重分类至“一年内到期的非流动负债”，抵押受限资产详见本报告第十节七之81。其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | —— | ||||||||||
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 206,617,560.03 | 99,231,237.17 |
| 减：未确认融资费用 | -7,923,686.28 | -5,370,551.71 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -83,079,050.28 | -38,754,182.81 |
| 合计 | 115,614,823.47 | 55,106,502.65 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 1,058,702.60 | 1,360,513.20 |
| 合计 | 1,058,702.60 | 1,360,513.20 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 49,531,663.63 | 3,473,991.68 | 46,057,671.95 | ||
| 合计 | 49,531,663.63 | 3,473,991.68 | 46,057,671.95 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 三明陆地港项目补助资金 | 7,920,000.00 | 219,999.86 | 7,700,000.14 | 与资产相关 | ||||
| 三明陆地港扶持奖励资金 | 3,625,000.00 | 1,812,500.00 | 1,812,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 陆地港园区设施补助 | 6,800,000.00 | 200,000.00 | 6,600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 交通部(沙县交通中心)基建补贴款 | 5,320,000.00 | 140,000.00 | 5,180,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 物流产业发展基金-华锦4#泊位项目 | 4,974,869.47 | 75,391.56 | 4,899,477.91 | 与资产相关 | ||||
| 厦门港海沧港区粮食中转一期工程项目投资补助 | 4,364,583.33 | 0.00 | 4,364,583.33 | 与资产相关 | ||||
| 现代服务业综合试点项目补贴 | 1,936,009.22 | 592,859.81 | 1,343,149.41 | 与资产相关 | ||||
| 扶持保税物流中心建设款 | 1,950,000.00 | 0.00 | 1,950,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 国家物流枢纽建设项目补贴 | 1,933,333.34 | 66,666.66 | 1,866,666.68 | 与资产相关 | ||||
| 省发改委电商快递物流园补贴 | 1,616,000.00 | 40,000.00 | 1,576,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 岸电设备补偿款 | 1,411,000.00 | 102,000.00 | 1,309,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 交通运输固定资产投资补贴 | 1,137,145.45 | 0.00 | 1,137,145.45 | 与资产相关 | ||||
| 港务物流综合物流标准化改造项目 | 734,472.62 | 93,051.39 | 641,421.23 | 与资产相关 | ||||
| 保税物流园区物联网公共平台建设补贴收益 | 449,968.66 | 39,699.84 | 410,268.82 | 与资产相关 | ||||
| 商品追溯系统政府补贴 | 279,217.68 | 91,822.56 | 187,395.12 | 与资产相关 | ||||
| LNG新能源集装箱牵引车推广补助金 | 80,063.86 | 0.00 | 80,063.86 | 与资产相关 | ||||
| 物流产业发 | 5,000,000.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
展基金-古雷港发1-2号泊位工程
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他非流动负债 | 150,000,000.00 | |
| 合计 | 150,000,000.00 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 625,191,522.00 | 625,191,522.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 497,584,370.09 | 497,584,370.09 | ||
| 其他资本公积 | 8,223,044.57 | 8,223,044.57 | ||
| 合计 | 505,807,414.66 | 505,807,414.66 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 11,771,533.50 | 7,991,102.14 | 7,594,531.17 | 12,168,104.47 |
| 合计 | 11,771,533.50 | 7,991,102.14 | 7,594,531.17 | 12,168,104.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 236,186,577.42 | 236,186,577.42 | ||
| 合计 | 236,186,577.42 | 236,186,577.42 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,345,725,694.69 | 2,130,196,226.75 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,345,725,694.69 | 2,130,196,226.75 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 150,234,558.60 | 239,481,298.23 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,698,399.36 | |
| 应付普通股股利 | 34,385,523.91 | 11,253,430.93 |
| 期末未分配利润 | 2,461,574,729.38 | 2,345,725,694.69 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 12,600,301,538.81 | 12,230,218,839.96 | 11,337,228,047.24 | 10,994,512,948.87 |
| 其他业务 | 35,538,204.10 | 11,503,627.12 | 23,123,573.27 | 11,391,543.51 |
| 合计 | 12,635,839,742.91 | 12,241,722,467.08 | 11,360,351,620.51 | 11,005,904,492.38 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 港口贸易业务 | 11,549,361,282.75 | 11,549,361,282.75 | ||
| 港口物流综合服务 | 1,086,478,460.16 | 1,086,478,460.16 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 11,549,361,282.75 | 1,086,478,460.16 | 12,635,839,742.91 |
与履约义务相关的信息：
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务；本公司与客户之间的提供服务合同通常包含港口作业、货运代理、货物运输服务等履约义务，本公司根据合同条款和交易实质进行分析，综合判断服务属于在某一时段内履行或在某一时点履行。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,617,692.46 | 3,185,791.07 |
| 教育费附加 | 695,890.81 | 1,380,106.28 |
| 房产税 | 3,192,589.20 | 3,411,757.12 |
| 土地使用税 | 1,934,812.20 | 1,908,624.92 |
| 车船使用税 | 45,297.16 | 25,653.00 |
| 印花税 | 3,437,843.37 | 2,806,742.20 |
| 地方教育附加 | 458,250.75 | 919,938.48 |
| 环保税 | 1,240,017.70 | 262,974.87 |
| 其他 | 76,898.04 | 4,688.83 |
| 合计 | 12,699,291.69 | 13,906,276.77 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 12,804,408.11 | 16,327,007.41 |
| 折旧与摊销 | 269,636.81 | 368,883.18 |
| 业务招待费 | 324,419.90 | 757,209.83 |
| 差旅费用 | 164,355.73 | 347,422.75 |
| 交通费用 | 6,276.83 | 8,091.77 |
| 办公费用 | 7,264.69 | 4,630.87 |
| 其他费用 | 58,641.92 | 292,599.25 |
| 合计 | 13,635,003.99 | 18,105,845.06 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 99,621,057.63 | 85,465,561.79 |
| 折旧与摊销 | 15,221,577.78 | 7,757,399.57 |
| 物业管理费 | 4,703,715.78 | 5,252,850.84 |
| 中介机构费用 | 3,854,264.37 | 2,806,666.63 |
| 党建费 | 2,220,652.43 | 444,560.25 |
| 租赁费 | 1,294,849.04 | 3,557,921.37 |
| 业务招待费 | 896,501.31 | 670,973.19 |
| 交通费用 | 846,596.83 | 602,227.20 |
| 其他费用 | 7,847,634.41 | 1,865,684.62 |
| 合计 | 136,506,849.58 | 108,423,845.46 |
其他说明
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 1,683,414.36 | 404,627.83 |
| 合计 | 1,683,414.36 | 404,627.83 |
其他说明
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用总额 | 58,713,547.87 | 60,670,481.17 |
| 其中：租赁负债利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 6,547,831.66 | 4,516,929.30 |
| 汇兑损益 | 47,690,199.57 | -7,421,711.81 |
| 银行手续费及其他 | 4,546,543.81 | 4,724,176.56 |
| 合计 | 104,402,459.59 | 53,456,016.62 |
其他说明
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 80,937,843.58 | 60,536,198.06 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） | 1,661,491.68 | 1,580,067.82 |
| 与递延收益相关的政府补助（与收益相关） | 1,812,500.00 | 1,812,499.98 |
| 直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） | 77,463,851.90 | 57,143,630.26 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 2,598,302.37 | 2,223,450.89 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 348,076.06 | 234,432.67 |
| 增值税进项税额加计抵减 | 2,250,226.31 | 1,989,018.22 |
| 合计 | 83,536,145.95 | 62,759,648.95 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 13,489,263.58 | 22,809,049.26 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,700,000.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,140,725.08 | -6,184,065.69 |
| 其他非交易性金融资产持有期间取得的股利收入 | 2,260,237.08 | |
| 合计 | 11,608,775.58 | 13,924,983.57 |
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,908,175.72 | -496,520.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 4,908,175.72 | -496,520.00 |
| 交易性金融负债 | -551,353.78 | -329,743.95 |
| 其他非流动金融资产 | -164,623.38 | 1,621,629.75 |
| 合计 | 4,192,198.56 | 795,365.80 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,155,136.94 | 436,850.61 |
| 长期应收款坏账损失 | -524.57 | |
| 应收票据坏账损失 | 2,735.79 | |
| 应收账款坏账损失 | 2,370,340.86 | -5,457,030.07 |
| 一年内到期的非流动资产坏账损失 | 3,330.00 | |
| 合计 | 3,528,283.23 | -5,017,443.67 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 29,771,339.30 | -35,627,453.98 |
| 十二、合同资产减值损失 | 6,327.95 | -7,835.09 |
| 合计 | 29,777,667.25 | -35,635,289.07 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产的处置利得或损失 | 1,580.13 | -63,034.48 |
| 其中：固定资产 | 1,580.13 | -63,034.48 |
| 使用权资产 | 299,404.89 | |
| 合计 | 300,985.02 | -63,034.48 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款及赔偿金收入 | 1,857,769.01 | 12,993,044.64 | 1,857,769.01 |
| 处置非流动资产利得 | 2,576,527.26 | 257,236.24 | 2,576,527.26 |
| 其他 | 2,043,879.83 | 409,906.69 | 2,043,879.83 |
| 合计 | 6,478,176.10 | 13,660,187.57 | 6,478,176.10 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 480,000.00 | 480,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废损失 | 8,106.85 | 176,585.43 | 8,106.85 |
| 滞纳金、罚款支出 | 19,373.17 | 17,047.66 | 19,373.17 |
| 违约金、赔偿支出 | 4,480,000.00 | 174,397.86 | 4,480,000.00 |
| 其他 | 3,516.02 | 22,166.64 | 3,516.02 |
| 合计 | 4,990,996.04 | 390,197.59 | 4,990,996.04 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 62,698,151.39 | 68,982,792.16 |
| 递延所得税费用 | 8,475,596.94 | -12,765,919.07 |
| 合计 | 71,173,748.33 | 56,216,873.09 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 259,621,492.27 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 64,905,373.07 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -723,116.63 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -379,794.66 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 932,105.51 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -517,759.37 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 10,894,315.58 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -3,372,315.89 |
| 其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 | -565,059.27 |
| 所得税费用 | 71,173,748.33 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补助 | 72,716,544.27 | 58,259,082.44 |
| 收到银行存款利息收入 | 6,547,831.66 | 4,516,929.30 |
| 收到的其他营业外收入款项 | 3,901,648.84 | 6,587,529.69 |
| 收到理赔款 | 11,356,298.67 | |
| 收押金、保证金及代收代付款项 | 27,541,496.96 | 143,896,061.51 |
| 其他 | 5,380,864.56 | 5,215,330.81 |
| 合计 | 116,088,386.29 | 229,831,232.42 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付营业费用、管理费用 | 50,113,790.08 | 43,959,001.73 |
| 受限制保证金支付 | 3,517,473.19 | 11,370,788.21 |
| 支付银行手续费及其他银行费用 | 4,546,543.81 | 4,724,176.56 |
| 支付押金、保证金及代收代付款项 | 58,266,845.29 | 5,070,956.17 |
| 支付的营业外支出款项 | 3,376,484.61 | 28,059.50 |
| 支付代理业务代收代付款项及其他 | 21,642,316.72 | |
| 支付中国（福建）自由贸易试验区厦门片区管理委员会代收代付工程款 | 13,864,282.24 | |
| 其他 | 9,283,815.16 | 7,208,467.75 |
| 合计 | 150,747,268.86 | 86,225,732.16 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债的本金和利息 | 28,185,904.56 | |
| 受限制保证金支付 | 562,614,199.45 | 155,046,488.91 |
| 合计 | 590,800,104.01 | 155,046,488.91 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 188,447,743.94 | 153,967,864.38 |
| 加：资产减值准备 | -29,777,667.25 | 40,652,732.74 |
| 信用减值损失 | -3,528,283.23 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 140,229,522.18 | 120,984,291.51 |
| 使用权资产折旧 | 23,557,657.24 | 13,337,733.71 |
| 无形资产摊销 | 17,747,118.49 | 17,163,643.61 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,207,821.91 | 4,575,492.14 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -300,985.02 | 63,034.48 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,192,198.56 | -795,365.80 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 104,402,459.59 | 53,456,016.62 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -11,608,775.58 | -13,924,983.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 7,872,416.97 | -12,027,211.61 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 603,179.97 | -738,707.46 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 92,531,267.99 | -450,861,670.80 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -386,175,769.86 | -515,024,695.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 85,213,886.81 | 304,185,053.00 |
| 其他 | 2,025,788.86 | -891,387.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 233,255,184.45 | -285,878,160.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 917,344,305.14 | 843,996,923.52 |
| 减：现金的期初余额 | 845,640,007.27 | 429,381,336.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 71,704,297.87 | 414,615,586.91 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 917,344,305.14 | 845,640,007.27 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 903,586,384.18 | 838,892,366.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 13,757,920.96 | 6,747,641.09 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 917,344,305.14 | 845,640,007.27 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 594,158,442.04 | 保证金存款、ETC押金、职工房改及维修基金专户存款 |
| 无形资产-土地使用权 | 161,326,070.36 | 子公司龙池港发、潮州港务、古雷发展长期借款抵押 |
| 无形资产-海域使用权 | 171,485,710.04 | 子公司古雷发展、华锦码头长期借款抵押 |
| 投资性房地产-土地使用权 | 6,130,123.65 | 子公司龙池港发长期借款抵押 |
| 合计 | 933,100,346.09 |
其他说明：
（1）上述货币资金由于不能随时用于支付，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
（2）除上表列示受限制资产外，还有子公司古雷发展自借款合同签订日起以未来的土地使用权及机器设备作为借款抵押资产，子公司古雷发展提供厦门港古雷港区古雷作业区北1#、2#泊位工程项目建成后借款人享有的装卸、堆存和工作船岸线出租等收费权及其项下全部收益权作为借款质押资产，具体详见本报告第十节七之45。
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 112,621,981.03 | 6.7114 | 755,851,163.48 |
| 欧元 | 190.48 | 7.0084 | 1,334.96 |
| 港币 | 130,547.28 | 0.8552 | 111,644.03 |
| 澳元 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 28,268,373.65 | 6.7114 | 189,720,362.91 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 87,032,176.69 | 6.7114 | 584,107,750.64 |
| 欧元 | 327,793.21 | 7.0084 | 2,297,305.93 |
| 短期借款 | |||
| 其中：美元 | 116,389,833.08 | 6.7114 | 781,138,725.73 |
| 加元 | 123,435.00 | 5.2058 | 642,577.92 |
| 欧元 | 185,600.00 | 7.0084 | 1,300,759.04 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：澳元 | 23,471,760.75 | 4.6145 | 108,310,439.98 |
| 欧元 | 523,880.93 | 7.0084 | 3,671,567.11 |
| 美元 | 9,028,961.34 | 6.7114 | 60,596,971.14 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：澳元 | 23,036,850.15 | 4.6145 | 106,303,545.02 |
| 欧元 | 13,536.00 | 7.0084 | 94,865.70 |
| 美元 | 9,411,362.18 | 6.7114 | 63,163,416.13 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| （1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量 | 3,473,991.68 | 其他收益 | 3,473,991.68 |
| （2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 | 77,463,851.90 | 其他收益及营业外收入 | 77,463,851.90 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
其他说明：
1、与资产相关的政府补助
| 项目 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的列报项目 | |
| 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||
| 三明陆地港项目补助资金 | 7,700,000.14 | 递延收益 | 219,999.86 | 219,999.54 | 其他收益 |
| 陆地港园区设施补助 | 6,600,000.00 | 递延收益 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 |
| 交通部(沙县交通中心)基建补贴款 | 5,180,000.00 | 递延收益 | 140,000.00 | 140,000.00 | 其他收益 |
| 物流产业发展基金-华锦4#泊位项目 | 4,899,477.91 | 递延收益 | 75,391.56 | 其他收益 | |
| 厦门港海沧港区粮食中转一期工程项目投资补助 | 4,364,583.33 | 递延收益 | 其他收益 | ||
| 现代服务业综合试点项目补贴 | 1,343,149.41 | 递延收益 | 592,859.81 | 653,494.53 | 其他收益 |
| 扶持保税物流中心建设款 | 1,950,000.00 | 递延收益 | 其他收益 | ||
| 国家物流枢纽建设项目补贴 | 1,866,666.68 | 递延收益 | 66,666.66 | 其他收益 | |
| 省发改委电商快递物流园补贴 | 1,576,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 | 39,999.96 | 其他收益 |
| 岸电设备补偿款 | 1,309,000.00 | 递延收益 | 102,000.00 | 102,000.00 | 其他收益 |
| 交通运输固定资产投资补贴 | 1,137,145.45 | 递延收益 | 其他收益 | ||
| 港务物流综合物流标准化改造项目 | 641,421.23 | 递延收益 | 93,051.39 | 93,051.39 | 其他收益 |
| 保税物流园区物联网公共平台建设补贴收益 | 410,268.82 | 递延收益 | 39,699.84 | 39,699.84 | 其他收益 |
| 商品追溯系统政府补贴 | 187,395.12 | 递延收益 | 91,822.56 | 91,822.56 | 其他收益 |
| LNG新能源集装箱牵引车推广补助金 | 80,063.86 | 递延收益 | 其他收益 | ||
| 物流产业发展基金-古雷港发1-2号泊位工程 | 5,000,000.00 | 递延收益 | 其他收益 | ||
| 合计 | 44,245,171.95 | 1,661,491.68 | 1,580,067.82 |
2、与收益相关的政府补助
| 项目 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | ||
| 2022年1-6月 | 2021年1-6月 | ||||
| 三明陆地港扶持奖励资金 | 1,812,500.00 | 递延收益 | 1,812,500.00 | 1,812,499.98 | 其他收益 |
| 特殊监管区域物流企业奖励 | 40,330,565.65 | 40,330,565.65 | 29,286,576.11 | 其他收益 | |
| 海铁联运发展扶持资金 | 10,217,794.00 | 10,217,794.00 | 3,215,504.61 | 其他收益 | |
| 福建省港航管理局省级港航补贴 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,556,513.76 | 其他收益 | |
| B保平台运营发展资金 | 4,716,981.14 | 4,716,981.14 | 1,744,856.29 | 其他收益 | |
| 增量奖励 | 4,282,830.00 | 4,282,830.00 | 其他收益 | ||
| 厦台海运邮件快件项目扶持资金 | 2,816,037.74 | 2,816,037.74 | 1,793,400.00 | 其他收益 | |
| “三同班列”运费补助 | 1,117,006.14 | 1,117,006.14 | 1,506,233.12 | 其他收益 | |
| 财政扶持资金 | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | 1,214,171.00 | 其他收益 | |
| 外经贸发展扶持资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 76,132.08 | 其他收益 | |
| 鼓励大型批发企业增产增效奖励 | 900,000.00 | 900,000.00 | 其他收益 | ||
| 稳岗补贴 | 785,954.09 | 785,954.09 | 18,630.28 | 其他收益 | |
| 三明陆地港扶持奖励资金 | 683,396.23 | 683,396.23 | 682,850.00 | 其他收益 | |
| 社保补贴 | 540,329.90 | 540,329.90 | 165,070.55 | 其他收益 | |
| 其他 | 3,062,957.01 | 3,062,957.01 | 7,802,435.05 | 其他收益 | |
| 南昌市海铁联运扶持资金 | 2,409,504.95 | 其他收益 | |||
| 整车进口补贴 | 489,600.00 | 其他收益 | |||
| 海峡西岸三明现代物流开发区管理会奖励资金 | 182,152.46 | 其他收益 | |||
| 合计 | 79,276,351.90 | 79,276,351.90 | 58,956,130.24 | 其他收益 | |
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 这是文本内容 | 合并日 | 上期期末 |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期新设纳入合并范围的子公司
| 公司名称 | 成立方式 |
| 福建港联捷物流科技有限公司 | 由港务物流新设成立 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门港务运输有限公司 | 厦门 | 厦门 | 运输 | 75.00% | 25.00% | 设立 |
| 厦门港集兴运输有限公司 | 厦门 | 厦门 | 运输 | 51.00% | 设立 | |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门 | 厦门 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 上海海衡实业有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门港务海衡（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 厦门 | 厦门 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门港务建材供应链有限公司 | 厦门 | 厦门 | 建筑建材 | 51.00% | 设立 | |
| 厦门港务海路达建材有限公司 | 厦门 | 厦门 | 建筑建材 | 80.00% | 设立 | |
| 吉安港务发展有限公司 | 江西吉安 | 江西吉安 | 货运代理 | 100.00% | 设立 | |
| 吉安港务物流有限公司 | 江西吉安 | 江西吉安 | 货运代理、物流 | 100.00% | 设立 | |
| 三明港务发展有限公司 | 三明沙县 | 三明沙县 | 物流 | 80.00% | 设立 | |
| 三明港务报关有限公司 | 三明沙县 | 三明沙县 | 报关报检 | 100.00% | 设立 | |
| 三明港务物流有限公司 | 三明沙县 | 三明沙县 | 货运代理、物流 | 100.00% | 设立 | |
| 潮州港务发展有限公司 | 广东潮州 | 广东潮州 | 物流 | 70.00% | 设立 | |
| 漳州市古雷港口发展有限公司 | 漳浦 | 漳浦 | 物流 | 51.00% | 设立 | |
| 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 | 漳浦 | 漳浦 | 港口投资建设 | 100.00% | 设立 | |
| 漳州市龙池港务发展有限公司 | 漳州 | 漳州 | 港口投资建设 | 55.00% | 设立 | |
| 厦门港务物流有限公司 | 厦门 | 厦门 | 物流 | 97.00% | 3.00% | 企业合并 |
| 厦门港务物流保税有限公司 | 厦门 | 厦门 | 物流 | 10.00% | 90.00% | 设立 |
| 厦门港华物流有限公司 | 厦门 | 厦门 | 物流服务 | 50.00% | 企业合并 | |
| 厦门港务酒业有限公司 | 厦门 | 厦门 | 酒业贸易 | 70.00% | 设立 | |
| 福建港联捷物流科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 其他科技推广服务 | 51.00% | 设立 | |
| 厦门港务船务有限公司 | 厦门 | 厦门 | 拖轮 | 90.00% | 企业合并 | |
| 漳州市古雷拖轮有限公司 | 漳州 | 漳州 | 拖轮 | 100.00% | 设立 | |
| 海南厦港拖轮有限公司 | 海南 | 海南 | 拖轮 | 100.00% | 设立 | |
| 泉州厦港拖轮有限公司 | 泉州 | 泉州 | 拖轮 | 100.00% | 设立 | |
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 厦门 | 厦门 | 代理 | 60.00% | 企业合并 | |
| 厦门外代国际货运有限公司 | 厦门 | 厦门 | 运输 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门外代航运发展有限公司 | 厦门 | 厦门 | 运输 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门外代报关行有限公司 | 厦门 | 厦门 | 报关报检 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门外代航空货运代理有限公司 | 厦门 | 厦门 | 代理 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门外轮代理（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 代理 | 100.00% | 设立 | |
| 漳州海明物流有限公司 | 漳州 | 漳州 | 代理 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门外代仓储有限公司 | 厦门 | 厦门 | 仓储 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门外轮理货有限公司 | 厦门 | 厦门 | 理货 | 69.00% | 企业合并 | |
| 厦门外理物流管理服务有限公司 | 厦门 | 厦门 | 物流 | 100.00% | 设立 | |
| 厦门港务国内船舶代理有限公司 | 厦门 | 厦门 | 代理 | 80.00% | 20.00% | 企业合并 |
| 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 厦门 | 厦门 | 港口装卸 | 65.08% | 企业合并 | |
| 厦门港务海宇码头有限公司 | 厦门 | 厦门 | 港口装卸 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门港务海亿码头有限公司 | 厦门 | 厦门 | 港口装卸 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门石湖山码头劳动服务有限公司 | 厦门 | 厦门 | 劳动服务 | 100.00% | 企业合并 | |
| 厦门海隆码头有限公司 | 厦门 | 厦门 | 港口装卸 | 100.00% | 设立 | |
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 石狮 | 石狮 | 港口装卸 | 75.00% | 企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司子公司港务物流持有厦门港华物流有限公司50%的股权，依据协议约定由港务物流负责该公司日常生产及经营，港务物流拥有实质控制权，故纳入本公司合并报表编制范围。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
上述合并方式取得的子公司中厦门港务集团石湖山码头有限公司系通过同一控制下企业合并取得，其他系通过非同一控制下企业合并取得。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 40.00% | 14,792,249.16 | 161,149,309.49 | |
| 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 34.92% | 17,400,733.15 | 462,472,824.36 | |
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 25.00% | 1,537,172.90 | 166,783,533.96 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 1,433,742,433.21 | 165,202,642.60 | 1,598,945,075.81 | 1,191,995,263.70 | 4,076,538.38 | 1,196,071,802.08 | 757,458,236.19 | 163,422,078.08 | 920,880,314.27 | 553,833,877.05 | 1,449,636.84 | 555,283,513.89 |
| 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 358,809,388.72 | 2,519,213,708.21 | 2,878,023,096.93 | 765,417,882.50 | 422,898,147.00 | 1,188,316,029.50 | 287,650,842.53 | 2,527,322,578.26 | 2,814,973,420.79 | 906,288,899.21 | 283,097,051.55 | 1,189,385,950.76 |
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 56,581,752.20 | 1,097,108,636.63 | 1,153,690,388.83 | 390,167,220.38 | 96,389,032.63 | 486,556,253.01 | 40,359,232.02 | 1,076,853,283.30 | 1,117,212,515.32 | 364,550,802.49 | 92,047,252.92 | 456,598,055.41 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 172,278,180.37 | 36,980,622.89 | 36,980,622.89 | -59,684,609.19 | 122,047,475.56 | 28,057,369.74 | 28,057,369.74 | 185,439,629.06 |
| 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 438,523,802.61 | 63,575,934.05 | 63,575,934.05 | 127,309,055.21 | 376,552,534.04 | 36,160,474.23 | 36,160,474.23 | 99,309,105.02 |
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 69,859,614.21 | 6,148,691.59 | 6,148,691.59 | 27,334,928.57 | 58,101,670.97 | 6,146,729.87 | 6,146,729.87 | 25,714,167.20 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门港务叶水福物流有限公司 | 厦门 | 厦门 | 仓储物流 | 60.00% | 权益法 | |
| 国投厦港海南拖轮有限公司 | 海南 | 海南 | 拖轮 | 49.00% | 权益法 | |
| 厦门路桥翔通股份有限公司 | 厦门 | 厦门 | 水泥制品制造 | 8.10% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有厦门港务叶水福物流有限公司60%的股权，根据相关协议约定为共同控制，故不需将该等公司纳入本公司的合并报表范围内。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 厦门港务叶水福物流有限公司 | 厦门港务叶水福物流有限公司 | |
| 流动资产 | 13,865,061.61 | 4,726,823.68 |
| 其中：现金和现金等价物 | 3,401,027.46 | 2,686,946.55 |
| 非流动资产 | 286,347,802.05 | 291,063,970.81 |
| 资产合计 | 300,212,863.66 | 295,790,794.49 |
| 流动负债 | 32,571,558.05 | 35,167,904.29 |
| 非流动负债 | 173,514,649.93 | 169,100,665.27 |
| 负债合计 | 206,086,207.98 | 204,268,569.56 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 94,126,655.68 | 91,522,224.93 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 56,475,993.41 | 54,913,334.96 |
| 调整事项 | -5,115,210.54 | -5,115,210.54 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | -5,115,210.54 | -5,115,210.54 |
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 51,360,782.87 | 49,798,124.42 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 15,376,903.67 | 14,610,178.25 |
| 财务费用 | 4,218,652.56 | 4,214,879.63 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | 2,604,430.75 | 2,191,775.46 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 2,604,430.75 | 2,191,775.46 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||
| 厦门路桥翔通股份有限公司 | 国投厦港海南拖轮有限公司 | 厦门路桥翔通股份有限公司 | 国投厦港海南拖轮有限公司 | |
| 流动资产 | 2,387,496,487.57 | 33,354,786.26 | 2,574,807,308.95 | 24,181,288.75 |
| 非流动资产 | 809,150,876.76 | 85,408,916.25 | 842,149,501.33 | 88,928,346.11 |
| 资产合计 | 3,196,647,364.33 | 118,763,702.51 | 3,416,956,810.28 | 113,109,634.86 |
| 流动负债 | 1,576,657,574.34 | 3,622,301.26 | 1,888,562,712.33 | 1,270,710.91 |
| 非流动负债 | 87,082,974.12 | 72,721,442.24 | ||
| 负债合计 | 1,663,740,548.46 | 3,622,301.26 | 1,961,284,154.57 | 1,270,710.91 |
| 少数股东权益 | 8,360,231.18 | 7,849,811.95 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,524,546,584.69 | 115,141,401.25 | 1,447,822,843.76 | 111,838,923.95 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 123,488,273.36 | 54,752,234.39 | 117,273,650.34 | 53,193,515.49 |
| 调整事项 | 28,332,053.73 | -5,287,165.99 | 28,332,053.73 | -5,287,165.99 |
| --商誉 | 28,332,053.73 | 28,332,053.73 | ||
| --内部交易未实现利润 | -5,287,165.99 | -5,287,165.99 | ||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 151,820,327.09 | 49,465,068.40 | 145,605,704.07 | 47,906,349.50 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 1,014,887,245.08 | 24,261,728.01 | 1,182,572,378.18 | 28,779,337.61 |
| 净利润 | 78,999,956.23 | 3,181,058.96 | 189,889,520.50 | 5,021,479.95 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 78,999,956.23 | 3,181,058.96 | 189,889,520.50 | 5,021,479.95 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 18,903,442.36 | 18,153,518.01 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 749,924.35 | 760,447.55 |
| --综合收益总额 | 749,924.35 | 760,447.55 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 43,549,896.03 | 40,146,557.17 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 3,403,338.86 | 3,347,762.00 |
| --综合收益总额 | 3,403,338.86 | 3,347,762.00 |
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团与金融工具相关的风险源于本集团在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本集团与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本集团管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。本集团风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本集团认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产及长期应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的42.51%（比较期：27.74%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的70.09%（比较：70.68%）。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2022年6月30日，本集团金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 2022年6月30日 | ||||
| 6个月内 | 6个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,000,697,257.22 | 29,990,000.00 | - | - | 1,030,687,257.22 |
| 交易性金融负债 | 1,741,993.78 | - | - | - | 1,741,993.78 |
| 应付票据 | 723,911,623.40 | - | - | - | 723,911,623.40 |
| 应付账款 | 951,723,047.82 | 114,618,959.61 | 65,458,101.24 | 869,748.33 | 1,132,669,857.00 |
| 其他应付款 | 1,580,880,309.05 | 246,240,593.42 | 33,508,470.87 | 79,170.00 | 1,860,708,543.34 |
| 一年内到期的非流动负债 | 60,378,308.37 | 58,675,408.30 | 119,053,716.67 | ||
| 长期借款 | 524,518,090.82 | 368,653,593.35 | 893,171,684.17 | ||
| 租赁负债 | 115,614,823.47 | - | 115,614,823.47 | ||
| 其他非流动负债 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |||
| 合计 | 4,319,332,539.64 | 449,524,961.33 | 889,099,486.40 | 369,602,511.68 | 6,027,559,499.05 |
（续上表）
| 项目名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 6个月内 | 6个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 99,983,504.77 | 215,237,421.02 | 315,220,925.79 | ||
| 交易性金融负债 | 1,190,640.00 | 1,190,640.00 | |||
| 应付票据 | 289,028,516.02 | 289,028,516.02 | |||
| 应付账款 | 1,438,329,647.21 | 76,256,881.12 | 36,599,931.90 | 684,050.83 | 1,551,870,511.06 |
| 其他应付款 | 1,202,159,348.57 | 708,974,888.62 | 76,156,325.18 | 2,300,394.83 | 1,989,590,957.20 |
| 一年内到期的非流动负债 | 34,592,288.50 | 43,356,366.57 | 77,948,655.07 | ||
| 长期借款 | 370,344,256.65 | 526,027,187.57 | 896,371,444.22 | ||
| 租赁负债 | 55,106,502.65 | 55,106,502.65 | |||
| 合计 | 3,065,283,945.07 | 1,043,825,557.33 | 538,207,016.38 | 529,011,633.23 | 5,176,328,152.01 |
3.市场风险
（1）外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。
本集团期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
（2）利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。于2022年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本集团的净利润将减少或增加约760.95万元（2021 年12 月31 日：672.79万元）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 6,195,155.72 | 51,782,167.33 | 57,977,323.05 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,195,155.72 | 51,782,167.33 | 57,977,323.05 | |
| （2）权益工具投资 | 51,782,167.33 | 51,782,167.33 | ||
| （3）衍生金融资产 | 6,195,155.72 | 6,195,155.72 | ||
| （二）应收款项融资 | 13,839,595.65 | 13,839,595.65 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,195,155.72 | 65,621,762.98 | 71,816,918.70 | |
| （三）交易性金融负债 | 1,741,993.78 | 1,741,993.78 | ||
| 其中：衍生金融负债 | 1,741,993.78 | 1,741,993.78 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 1,741,993.78 | 1,741,993.78 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款和应付债券等。除上述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（元） | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 厦门国际港务股份有限公司 | 厦门 | 港口、码头 | 2,726,200,000 | 61.89% | 61.89% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是福建省国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节财务报告之九在其他主体中的权益之1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节财务报告之九在其他主体中的权益之3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 厦门外代东亚物流有限公司 | 合营企业 |
| 厦门市港务保合物流有限公司 | 联营企业 |
| 厦门中联理货有限公司 | 联营企业 |
| 厦门外代八方物流有限公司 | 联营企业 |
| 厦门集大建材科技有限公司 | 联营企业 |
| 厦门市路桥建材有限公司 | 联营企业之子公司 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 厦门港务服务有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港口开发建设有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务疏浚工程有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务海运有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门海峡投资有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港城物业服务有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务置业有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门海鸿石化码头有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦铃船务有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港口商务资讯有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务海翔码头有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务建设集团有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建电子口岸股份有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门海峡供应链发展有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 三明港城文旅发展有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门骐远海运有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港城文旅传媒有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门金澳船舶自来水供应有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门北站枢纽中心管理有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门港务金融控股有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建省海运集团有限责任公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门同益码头有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建东方海运有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 中国福州外轮代理有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福州迅腾信息技术有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福州港务集团有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建省闽深贸易有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福州外代国际货运代理有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 泉州市海上客运有限责任公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福州外代报关有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 平潭外代船务代理有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福州新港国际集装箱码头有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建八方迅通物流有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建福营多式联运有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建福港国际物流有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建省医疗器械有限责任公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建泉州肖厝港有限责任公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 莆田秀屿港口有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建湄海港口发展有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福建省莆头港口开发有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 泉州沙格港务有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 福州保税区港信贸易有限公司 | 同受本公司最终母公司控制 |
| 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 厦门海润集装箱码头有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 厦门国际货柜码头有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 福州海盈港务有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 同受本公司母公司控制 |
| 福州市马尾轮船有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 厦门中油港务仓储有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 泉州外轮理货有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 厦门港务生态农业有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 漳州海达航运有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 福建省南平市服贸报关有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 厦门农村商业银行股份有限公司 | 本公司最终母公司之联营企业 |
| 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 本公司最终母公司之合营企业 |
| 董事长陈朝辉等关键管理人员 | 关键管理人员 |
| 石狮市华宝集团有限公司 | 华锦码头持股15%少数股东 |
| 邱奕田 | 华锦码头持股10%少数股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 厦门港务服务有限公司 | 搬运装卸 | 24,498,600.00 | 36,533,500.00 | 否 | 14,473,185.35 |
| 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 搬运装卸 | 965,300.00 | 1,415,100.00 | 否 | 730,696.84 |
| 厦门中油港务仓储有限公司 | 采购燃油 | 35,582,189.38 | 65,087,146.02 | 否 | 26,001,750.46 |
| 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 采购燃油 | 70,600.00 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 电气服务费 | 6,179,027.02 | 11,517,808.73 | 否 | 6,224,884.62 |
| 厦门港口开发建设有限公司 | 工程劳务 | 14,600.00 | 3,303,200.00 | 否 | 1,767,400.00 |
| 厦门港务建设集团有限公司 | 工程劳务 | 2,339,100.00 | 5,851,567.92 | 否 | 52,600.00 |
| 厦门港务疏浚工程有限公司 | 工程劳务 | 12,813,100.00 | 48,798,800.00 | 否 | 5,718,237.30 |
| 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 工程劳务 | 1,400,800.88 | 1,133,800.00 | 是 | 13,700.00 |
| 厦门国际货柜码头有限公司 | 码头费用 | 904,990.81 | 489,200.00 | 是 | 381,200.00 |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 码头费用 | 3,816,126.73 | 5,403,800.00 | 否 | 2,333,900.00 |
| 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 码头费用 | 911,997.03 | 1,750,400.00 | 否 | 690,000.00 |
| 厦门港务海翔码头有限公司 | 码头费用 | 979,700.00 | 0.00 | 是 | 1,366,310.40 |
| 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 码头费用 | 41,100.00 | 75,500.00 | 否 | 28,200.00 |
| 厦门中联理货有限公司 | 码头费用 | 1,363,800.00 | 2,169,800.00 | 否 | 0.00 |
| 福建电子口岸股份有限公司 | 软件设备及维护 | 325,513.21 | 655,500.00 | 否 | 215,100.00 |
| 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 软件设备及维护 | 2,073,582.68 | 10,083,718.87 | 否 | 2,995,990.57 |
| 厦门港务服务有限公司 | 综合服务 | 4,409,418.38 | 10,415,800.00 | 否 | 2,155,149.55 |
| 厦门港务置业有限公司 | 综合服务 | 116,816.11 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 厦门港城物业服务有限公司 | 综合服务 | 3,216,400.25 | 6,572,300.00 | 否 | 2,572,265.18 |
| 厦门海润集装箱码头有限公司 | 综合服务 | 22,100.00 | 28,300.00 | 否 | 12,143.40 |
| 厦门金澳船舶自来水供应有限公司 | 综合服务 | 657,200.00 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 厦门港务生态农业有限公司 | 综合服务 | 300.00 | 65,000.00 | 否 | 0.00 |
| 厦门港城文旅传媒有限公司 | 综合服务 | 13,700.00 | 193,109.43 | 否 | 0.00 |
| 三明港城文旅发展有限公司 | 综合服务 | 2,400.00 | 10,000.00 | 否 | 8,100.00 |
| 福建八方迅通物流有限公司 | 综合服务 | 18,400.00 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 福建省医疗器械有限责任公司 | 综合服务 | 16,156.46 | 12,000.00 | 是 | 0.00 |
| 兴海达（漳州）船舶服务有限公司 | 综合服务 | 15,566.04 | 30,000.00 | 否 | 0.00 |
| 厦门国际港务股份有限公司 | 综合服务 | 6,200.00 | 6,200.00 | 否 | 0.00 |
| 厦门港口商务资讯有限公司 | 综合服务 | 7,200.00 | 3,000.00 | 是 | 0.00 |
| 泉州新港拖轮有限公司 | 综合服务 | 7,075.47 | 0.00 | 是 | 0.00 |
| 福建省港口集团有限责任公司 | 仓储物流码头 | 1,123,600.00 | 2,000,000.00 | 否 | 387,400.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厦门港务海运有限公司 | 代理业务 | 1,365,900.00 | 741,190.00 |
| 厦门海峡供应链发展有限公司 | 代理业务 | 1,006,000.00 | 918,900.00 |
| 厦门外代八方物流有限公司 | 代理业务 | 818,400.00 | 0.05 |
| 厦门外代东亚物流有限公司 | 代理业务 | 2,344,800.00 | 84,200.00 |
| 厦门海峡投资有限公司 | 代理业务 | 20,400.00 | 0.00 |
| 厦门外代八方物流有限公司 | 代理业务 | 817,300.00 | 0.00 |
| 厦门港务服务有限公司 | 管理劳务 | 58,200.00 | 0.00 |
| 厦门中联理货有限公司 | 管理劳务 | 0.00 | 666,300.00 |
| 国投厦港海南拖轮有限公司 | 管理劳务 | 2,817,500.00 | 3,447,700.00 |
| 厦门国际港务股份有限公司 | 监事津贴 | 108,000.00 | 37,700.00 |
| 厦门海鸿石化码头有限公司 | 技术服务 | 191,600.00 | 0.00 |
| 厦门港务海翔码头有限公司 | 技术服务 | 29,700.00 | 0.00 |
| 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 理货服务 | 18,100.00 | 18,100.00 |
| 厦门国际货柜码头有限公司 | 理货服务 | 802,203.77 | 14,700.00 |
| 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 理货服务 | 239,800.00 | 297,500.00 |
| 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 理货服务 | 799,800.00 | 713,900.00 |
| 厦门海润集装箱码头有限公司 | 理货服务 | 1,133,400.00 | 226,800.00 |
| 厦门港务海运有限公司 | 理货服务 | 1,269,900.00 | 1,664,400.00 |
| 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 理货服务 | 1,705,607.54 | 1,976,600.00 |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 理货服务 | 4,122,000.00 | 4,022,000.00 |
| 厦门中联理货有限公司 | 理货业务 | 1,638,900.00 | 0.00 |
| 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 | 理货业务 | 138,100.00 | 173,400.00 |
| 福建东方海运有限公司 | 理货业务 | 85,900.00 | 63,800.00 |
| 厦门海沧保税港区集装箱查验服务有限公司 | 理货业务 | 194,300.00 | 0.00 |
| 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 软件服务 | 141,500.00 | 0.00 |
| 厦门国际货柜码头有限公司 | 运输服务 | 11,687,000.00 | 10,468,800.00 |
| 厦门海润集装箱码头有限公司 | 运输服务 | 9,279,277.35 | 8,219,000.00 |
| 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 运输服务 | 11,404,800.00 | 11,577,300.00 |
| 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 运输服务 | 14,577,100.00 | 15,437,000.00 |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 运输服务 | 20,780,300.00 | 20,748,900.00 |
| 厦门港务海运有限公司 | 运输服务 | 0.00 | 6,800.00 |
| 福建八方迅通物流有限公司 | 运输服务 | 233,500.00 | 0.00 |
| 福州市马尾轮船有限公司 | 运输服务 | 1,700.00 | 0.00 |
| 厦门外代八方物流有限公司 | 综合服务 | 1,100.00 | 16,800.00 |
| 厦门海鸿石化码头有限公司 | 综合服务 | 0.00 | 75,000.00 |
| 厦门海润集装箱码头有限公司 | 综合服务 | 22,100.00 | 22,600.00 |
| 厦门外代东亚物流有限公司 | 综合服务 | 8,800.00 | 87,400.00 |
| 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 综合服务 | 85,600.00 | 109,400.00 |
| 厦门港务服务有限公司 | 综合服务 | 108,295.50 | 127,200.00 |
| 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 码头服务 | 181,700.00 | 376,500.00 |
| 泉州外轮理货有限公司 | 码头服务 | 162,300.00 | 125,700.00 |
| 福建东方海运有限公司 | 码头服务 | 22,900.00 | |
| 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 | 码头服务 | 37,700.00 | 0.00 |
| 福建省海运集团有限责任公司 | 拖轮服务 | 1,517,641.53 | 1,503,000.00 |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 拖轮服务 | 80,754.72 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 厦门港务控股集团有限公司 | 本公司 | 厦门港务服务有限公司经营托管 | 2022年01月01日 | 2024年12月31日 | 协议定价 | |
| 厦门港务控股集团有限公司 | 厦门海隆码头有限公司 | 厦门港务海翔码头有限公司经营托管 | 2022年01月01日 | 2024年12月31日 | 协议定价 | |
| 厦门港务控股集团有限公司 | 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 漳州招商局厦门湾港务有限公司股权托管 | 2022年01月01日 | 2024年12月31日 | 协议定价 | |
| 福州港务集团有限公司 | 厦门港务船务有限公司 | 福建福港拖轮有限公司股权托管 | 2020年10月16日 | 协议定价 |
关联托管/承包情况说明
福州港务集团有限公司委托厦门港务船务有限公司对福建福港拖轮有限公司股权托管，受托终止日为受托标的物与受托方经营业务不存在同业竞争之时。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 设备租赁 | 450,200.00 | 450,300.00 |
| 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 设备租赁 | 289,900.00 | 227,800.00 |
| 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 设备租赁 | 6,400.00 | 6,400.00 |
| 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 设备租赁 | 23,900.00 | 0.00 |
| 厦门海润集装箱码头有限公司 | 设备租赁 | 303,700.00 | 303,700.00 |
| 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 房屋租赁 | 523,266.06 | 240,000.00 |
| 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 房屋租赁 | 65,700.00 | 100,600.00 |
| 厦门港务服务有限公司 | 房屋租赁 | 23,000.00 | 0.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 厦门港务控股集团有限公司 | 房屋租赁 | 1,925,549.50 | 4,109,063.42 | 579,183.72 | 470,087.01 | 23,898.17 | 18,441,559.06 | ||||
| 厦门港务控股集团有限公司 | 场地租赁 | 2,401,152.38 | 4,088,400.00 | 2,521,210.00 | 583,284.63 | 113,599.55 | 18,078,610.77 | 4,924,817.27 | |||
| 厦门港务控股集团有限公司 | 设备租赁 | 2,135,904.76 | 2,700,000.00 | 2,242,700.00 | 348,081.48 | 14,971,245.58 | |||||
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 房屋租赁 | 584,744.82 | 289,284.00 | 229,280.57 | 1,237,780.00 | 2,298,036.59 | 58,895.29 | 4,813.09 | 580,468.48 | 383,352.96 | |
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 场地租赁 | 0.00 | 15,754,087.28 | 6,700,000.00 | 1,528,566.73 | 644,953.48 | 88,162,853.45 | 51,369,295.71 | |||
| 厦门集装箱码头集团有限公司 | 设备租赁 | 500,000.00 | 250,000.00 | 50,397.83 | 24,065.43 | 2,902,342.39 | 1,781,064.63 | ||||
| 厦门港务叶水福物流有限公司 | 设备租赁 | 249,560.82 | 176,275.53 | 262,038.84 | 78,669.67 | ||||||
| 厦门港务叶水福物流有限公司 | 场地租赁 | 0.00 | 45,000.00 | 0.00 | 14,805.66 | 786,724.57 | |||||
| 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 房屋租赁 | 19,305.00 | 19,305.00 | 688.24 | 436.18 | 68,059.21 | 34,681.70 | ||||
| 厦门港务海翔码头有限公司 | 场地租赁 | 10,020,000.00 | 9,957,546.25 | 16,950,000.00 | 34,757.34 | ||||||
| 厦门国际货柜码头有限公司 | 设备租赁 | 2,323,982.80 | 1,306,498.94 | 3,382,362.99 | |||||||
| 厦门港务置业有限公司 | 房屋租赁 | 151,388.52 | 71,548.56 | 16,145.67 | 12,594.01 | 819,177.14 | |||||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 厦门国际港务股份有限公司 | 955,000,000.00 | 港务贸易拆入，统借统贷，未约定到期日。 | ||
| 厦门国际港务股份有限公司 | 680,000,000.00 | 港务发展拆入，统借统贷，未约定到期日。 | ||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,768,000.00 | 1,922,500.00 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 厦门嵩屿集装箱码头集团有限公 | 277,238.10 | 0.00 | 258,223.35 | 0.00 |
| 司 | |||||
| 预付款项 | 厦门国际货柜码头有限公司 | 68,912.00 | 0.00 | 65,000.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 33,130.50 | 0.00 | 34,966.10 | 0.00 |
| 预付款项 | 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 104,149.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 10,000.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 厦门中油港务仓储有限公司 | 0.00 | 0.00 | 482,256.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 180,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 10,096,137.95 | 50,480.69 | 13,696,911.02 | 68,484.56 |
| 应收账款 | 厦门海润集装箱码头有限公司 | 3,012,500.00 | 15,062.50 | 10,792,225.38 | 53,961.13 |
| 应收账款 | 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 6,190,404.54 | 30,952.02 | 9,416,262.30 | 47,081.31 |
| 应收账款 | 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 1,800.00 | 9.00 | 515,100.00 | 2,575.50 |
| 应收账款 | 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 4,454,100.00 | 22,270.50 | 4,545,336.85 | 22,726.68 |
| 应收账款 | 厦门国际货柜码头有限公司 | 5,314,496.42 | 26,572.48 | 6,573,978.16 | 32,869.89 |
| 应收账款 | 厦门港务海翔码头有限公司 | 31,454.04 | 157.27 | 868,594.56 | 4,342.97 |
| 应收账款 | 厦门外代东亚物流有限公司 | 412,027.64 | 2,060.14 | 271,778.77 | 1,358.89 |
| 应收账款 | 厦门港务海运有限公司 | 1,446,461.50 | 7,232.31 | 748,831.10 | 3,744.16 |
| 应收账款 | 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 74,956.92 | 374.78 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 厦门港务服务有限公司 | 61,728.00 | 308.64 | 103,187.40 | 515.94 |
| 应收账款 | 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 13,100.00 | 65.50 | 7,200.00 | 36.00 |
| 应收账款 | 厦门港务控股集团有限公司 | 799,836.82 | 3,999.18 | 799,836.82 | 3,999.18 |
| 应收账款 | 厦门外代八方物流有限公司 | 6,445.80 | 32.23 | 100,001.53 | 500.01 |
| 应收账款 | 厦门海鸿石化码头有限公司 | 202,627.50 | 1,013.14 | 184,206.80 | 921.30 |
| 应收账款 | 国投厦港海南拖轮有限公司 | 928,169.34 | 4,640.85 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 | 96,052.48 | 480.26 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 福建省海运集团有限责任公司 | 126,000.00 | 630.00 | 204,400.00 | 1,022.00 |
| 应收账款 | 厦门港务叶水福物流有限公司 | 1,118,117.76 | 5,590.59 | 159,319.68 | 796.60 |
| 应收账款 | 福州市马尾轮船 | 202,954.10 | 1,014.77 | 84,568.00 | 422.84 |
| 有限公司 | |||||
| 应收账款 | 泉州外轮理货有限公司 | 29,122.00 | 145.61 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 平潭外代船务代理有限公司 | 32,814.28 | 164.07 | 4,400.00 | 22.00 |
| 应收账款 | 福州外代报关有限公司 | 982.15 | 4.91 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 福建八方迅通物流有限公司 | 4,900.00 | 24.50 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 福州外代国际货运代理有限公司 | 11,635.75 | 58.18 | 0.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 247,885.86 | 1,239.43 | 328,778.14 | 1,643.89 |
| 应收账款 | 福建电子口岸股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 247,200.00 | 1,236.00 |
| 应收账款 | 厦门港口商务资讯有限公司 | 0.00 | 0.00 | 98,015.60 | 490.08 |
| 应收账款 | 福州外代国际货运代理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 539,369.25 | 2,696.85 |
| 应收账款 | 厦门中联理货有限公司 | 279,052.50 | 1,395.26 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 厦门市港务保合物流有限公司 | 0.00 | 0.00 | 2,045,741.34 | 10,228.71 |
| 其他应收款 | 厦门外代八方物流有限公司 | 317,500.02 | 1,587.50 | 30,000.00 | 150.00 |
| 其他应收款 | 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 350,000.00 | 1,750.00 | 350,000.00 | 1,750.00 |
| 其他应收款 | 厦门港务控股集团有限公司 | 5,575,487.20 | 27,877.44 | 5,563,637.20 | 27,818.19 |
| 其他应收款 | 厦门国际货柜码头有限公司 | 290,000.00 | 1,450.00 | 252,000.00 | 1,260.00 |
| 其他应收款 | 厦门港务置业有限公司 | 8,862.00 | 44.31 | 8,862.00 | 44.31 |
| 其他应收款 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 2,685,447.08 | 13,427.24 | 58,000.00 | 290.00 |
| 其他应收款 | 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 67,000.00 | 335.00 | 67,000.00 | 335.00 |
| 其他应收款 | 福建电子口岸股份有限公司 | 13,950.00 | 69.75 | 24,750.00 | 123.75 |
| 其他应收款 | 厦门海沧新海达集装箱码头有限公司 | 23,600.00 | 118.00 | 23,600.00 | 118.00 |
| 其他应收款 | 厦门港务服务有限公司 | 42,394.00 | 211.97 | 5,000.00 | 25.00 |
| 其他应收款 | 厦门海润集装箱码头有限公司 | 8,886.51 | 44.43 | 7,840.25 | 39.20 |
| 其他应收款 | 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 247,200.00 | 1,236.00 | 450.00 | 2.25 |
| 其他应收款 | 厦门港务海翔码头有限公司 | 797,921.17 | 3,989.61 | 791,021.17 | 3,955.11 |
| 其他应收款 | 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 3,171.14 | 15.86 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 3,156.40 | 15.78 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 福州迅腾信息技术有限公司 | 4,867.00 | 24.34 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 厦门中联理货有限公司 | 350.00 | 1.75 | 350.00 | 1.75 |
| 其他应收款 | 福州新港国际集装箱码头有限公司 | 5,000.00 | 25.00 | 5,000.00 | 25.00 |
| 其他应收款 | 厦门港务叶水福物流有限公司 | 100,000.00 | 500.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 厦门港城物业服务有限公司 | 2,000.00 | 10.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 福建省港口集团有限责任公司 | 178,376.86 | 891.88 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应收款 | 厦门港务置业有限公司 | 128,237.00 | 641.19 | 131,794.56 | 658.97 |
| 应收股利 | 厦门中联理货有限公司 | 4,000,000.00 | 0.00 | 4,000,000.00 | 0.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 8,372,149.89 | 10,680,693.47 |
| 应付账款 | 厦门港务疏浚工程有限公司 | 4,678,837.59 | 7,062,368.82 |
| 应付账款 | 厦门港务海翔码头有限公司 | 32,141,473.18 | 34,614,849.16 |
| 应付账款 | 厦门国际货柜码头有限公司 | 6,764,958.02 | 3,744,598.49 |
| 应付账款 | 厦门嵩屿集装箱码头有限公司 | 4,225,293.23 | 2,459,255.00 |
| 应付账款 | 厦门海润集装箱码头有限公司 | 6,734,191.13 | 8,857,488.85 |
| 应付账款 | 厦门港务建设集团有限公司 | 1,984,436.04 | 2,482,815.66 |
| 应付账款 | 厦门港务服务有限公司 | 8,834,021.74 | 4,865,885.84 |
| 应付账款 | 厦门自贸试验区电子口岸有限公司 | 4,037,504.83 | 4,337,735.76 |
| 应付账款 | 厦门市港务保合物流有限公司 | 1,203,433.98 | 1,788,102.78 |
| 应付账款 | 厦门自贸片区港务电力有限公司 | 1,556,511.79 | 1,157,306.40 |
| 应付账款 | 厦门港口开发建设有限公司 | 0.00 | 79,215.00 |
| 应付账款 | 厦门外代八方物流有限公司 | 0.00 | 191,620.57 |
| 应付账款 | 厦铃船务有限公司 | 28,800.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 厦门海鸿石化码头有限公司 | 54,382.00 | 42,916.00 |
| 应付账款 | 厦门港务叶水福物流有限公司 | 0.00 | 82,501.98 |
| 应付账款 | 福建电子口岸股份有限公司 | 76,321.79 | 0.00 |
| 应付账款 | 厦门中油港务仓储有限公司 | 1,787,408.70 | 275,506.48 |
| 应付账款 | 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 678,000.00 | 1,375,441.07 |
| 应付账款 | 厦门外代东亚物流有限公司 | 1,697.20 | 747,017.16 |
| 应付账款 | 福建八方迅通物流有限公司 | 157,720.21 | 0.00 |
| 应付账款 | 厦门港务海运有限公司 | 28,503.50 | 0.00 |
| 应付账款 | 厦门港海沧集装箱查验服务 | 300.00 | 0.00 |
| 有限公司 | |||
| 应付账款 | 福州外代报关有限公司 | 70.00 | 2,970.00 |
| 应付账款 | 厦门鹭江国际船舶代理有限公司 | 1,000.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 70,555.72 | 0.00 |
| 应付账款 | 中国福州外轮代理有限公司 | 1,875,203.97 | 1,164,759.01 |
| 应付账款 | 福州迅腾信息技术有限公司 | 1,553.60 | 0.00 |
| 应付账款 | 福建省海运集团有限责任公司 | 56,800.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 福州外代国际货运代理有限公司 | 226,508.78 | 0.00 |
| 应付账款 | 厦门港城物业服务有限公司 | 78,222.64 | 466,943.36 |
| 应付账款 | 厦门中联理货有限公司 | 0.00 | 1,439,393.19 |
| 应付账款 | 福建福营多式联运有限公司 | 0.00 | 520,300.00 |
| 应付账款 | 厦门港务生态农业有限公司 | 0.00 | 27,300.00 |
| 应付账款 | 福建福港国际物流有限公司 | 0.00 | 55,254.72 |
| 应付账款 | 金澳船舶自来水供应有限公司 | 0.00 | 98,024.00 |
| 其他应付款 | 厦门国际港务股份有限公司 | 1,648,254,903.51 | 1,769,788,551.68 |
| 其他应付款 | 石狮市华宝集团有限公司 | 6,409,020.00 | 37,009,020.00 |
| 其他应付款 | 邱奕田 | 1,602,255.00 | 9,252,255.00 |
| 其他应付款 | 厦门外代东亚物流有限公司 | 18,050,000.00 | 18,000,000.00 |
| 其他应付款 | 厦门市港务保合物流有限公司 | 2,583,704.19 | 2,583,704.19 |
| 其他应付款 | 厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 | 209,203.60 | 0.00 |
| 其他应付款 | 厦门港城物业服务有限公司 | 79,614.27 | 102,035.84 |
| 其他应付款 | 厦门港务服务有限公司 | 487,905.97 | 104,013.15 |
| 其他应付款 | 厦门港务控股集团有限公司 | 11,618,261.56 | 12,290,169.54 |
| 其他应付款 | 厦门港务疏浚工程有限公司 | 178,278.64 | 511,623.70 |
| 其他应付款 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 590,864.96 | 772,904.23 |
| 其他应付款 | 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 0.00 | 5,000.00 |
| 其他应付款 | 福建电子口岸股份有限公司 | 708.30 | 1,882.18 |
| 其他应付款 | 中国船舶燃料供应福建有限公司 | 0.00 | 60,000.00 |
| 其他应付款 | 厦门市路桥建材有限公司 | 0.00 | 325,607.93 |
| 其他应付款 | 国投厦港海南拖轮有限公司 | 170,000.00 | 170,000.00 |
| 其他应付款 | 厦门港海沧集装箱查验服务有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 预收账款 | 厦门外代东亚物流有限公司 | 383,145.69 | 0.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 厦门国际港务股份有限公司 | 243,038.35 | 228,303.54 |
| 一年内到期的非流动负债 | 厦门港务控股集团有限公司 | 24,267,510.00 | 4,932,250.35 |
| 一年内到期的非流动负债 | 厦门港务叶水福物流有限公司 | 640,356.53 | 404,142.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | 厦门港务置业有限公司 | 3,115,590.74 | 373,024.50 |
| 一年内到期的非流动负债 | 厦门港务海翔码头有限公司 | 1,547,469.15 | 1,530,485.37 |
| 一年内到期的非流动负债 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 32,935,171.92 | 7,586,963.24 |
| 租赁负债 | 厦门国际港务股份有限公司 | 827,666.36 | 956,286.83 |
| 租赁负债 | 厦门港务控股集团有限公司 | 33,124,474.52 | 10,121,483.42 |
| 租赁负债 | 厦门港务叶水福物流有限公司 | 2,323,096.79 | 1,392,433.75 |
| 租赁负债 | 厦门港务置业有限公司 | 3,891,065.84 | 1,014,623.49 |
| 租赁负债 | 厦门港务海翔码头有限公司 | 782,226.50 | 764,452.94 |
| 租赁负债 | 厦门集装箱码头集团有限公司 | 46,902,456.56 | 3,295,847.82 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1）重要未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
| 原告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门百成兴商贸有限公司等 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 1,919.59万元① | 已判决, 执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 蒋容、陈阿勇、纪晓青、厦门首赫贸易有限公司等 | 保证合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 200万元及违约金① | 已判决，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门宝欣企业有限公司、厦门市吉莲置业有限公司、黄志军 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 1,299.88万元及违约金② | 已调解，执行中 |
| 原告 | 被告 | 案由 | 受理法院 | 标的额 | 案件进展情况 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门鑫天和贸易有限公司、厦门唯盈实业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 2,750.00万元及违约金等③ | 已调解，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门万杰隆集团有限公司、厦门市万杰隆工贸有限公司、许木杰、许琼兰 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 1,180.42万元及违约金等④ | 已判决，执行中 |
| 厦门万杰隆集团有限公司 | 厦门港务贸易有限公司 | 质押合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 5,098.76万元④ | 二审改判，已完结 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门阿凡帝商贸有限公司、徐剑、卢木协、厦门鑫齐贸易有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 5,475.08万元及违约金⑤ | 已判决，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 徐剑 | 保证合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 975.08万元及违约金⑤ | 二审维持原判，已完结 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 上海弘升纸业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 4,839.23万元及违约金⑥ | 已判决，执行中 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 上海弘升纸业有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 4,997.48万元及违约金⑥ | 已判决，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 湘电（上海）国际贸易有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 1,396.15万元及违约金⑦ | 已判决，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 湘电（上海）国际贸易有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 1,551.05万元及违约金⑦ | 已判决，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 福建大田县聚金贸易有限公司、陈开祖 | 买卖合同纠纷 | 厦门市中级人民法院 | 901.20万元⑧ | 已调解，执行中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 珠峰线缆有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 809.93万元及违约金⑨ | 已判决，已全额回款 |
| 厦门市捷安建设集团有限公司 | 中交第三航务工程局有限公司厦门分公司、中交第三航务工程局有限公司、漳州市古雷交通发展有限公司、厦门港务发展股份有限公司 | 建设工程施工合同纠纷 | 漳浦县人民法院 | 1664.72万元⑩ | 已开庭，未判决 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 河北东海特钢有限公司 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 2000.40万元及违约金? | 已立案，审理中 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 厦门上吴进出口有限公司、陈成语 | 买卖合同纠纷 | 厦门市湖里区人民法院 | 779.38万及违约金等? | 已判决，执行中 |
①本公司子公司港务贸易与厦门百成兴商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门百成兴商贸有限公司支付货款违约，2016年3月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门百成兴商贸有限公司及其连带责任人厦门首赫贸易有限公司、厦门融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易有限公司、张自卫、方千娘，诉讼支付货款及违约金等1,919.59万元。根据2016年5月27日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民初2239号”民事判决书，判决厦门百成兴商贸有限公司10日内偿还货款1,788.99万元及违约金，如厦门百成兴商贸有限公司未履行债务，港务贸易有权处置抵押房产并优先受偿。2016年6月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于2017年12月1日、2018年1月16日进行第一轮、第二轮拍卖，均流拍。截止本报告日，公司已收回厦门百成兴商贸有限公司支付货款1,613.80万元。
2019年4月15日，港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉本案担保人蒋容、陈阿勇、纪晓青、厦门首赫贸易有限公司、厦门融汀贸易有限公司、厦门哈尔贸易有限公司、厦门穗铭贸易有限公司、厦门讯野贸易有限公司、厦门慕硕贸易有限公司，要求支付货款200万元及违约金。截止本报告日，厦门市湖里区人民法院已开庭审理，并判决港务贸易胜诉，港务贸易已向法院申请强制执行。
②本公司子公司港务贸易与厦门宝欣企业有限公司发生购销合同纠纷，厦门宝欣企业有限公司支付货款违约，2016年8月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门宝欣企业有限公司及其连带责任人厦门市吉莲置业有限公司、黄志军，诉讼支付货款1,299.88万元及违约金97.49万元，处置厦门市吉莲置业有限公司抵押房产。根据2016年9月26日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民初6600号”民事调解书，厦门宝欣企业有限公司应于2016年11月30日前支付货款及违约金
等合计1,539.07万元，如厦门宝欣企业有限公司未按期支付，港务贸易有权申请强制执行并处置抵押房产优先受偿。 2016年12月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请强制执行，法院已受理。抵押房产于2017年11月30日、2018年1月8日进行第一轮拍卖，均流拍。2020年，向法院申请重新启动评估拍卖程序，因案外人提出异议中止。2021年，已向法院申请继续启动评估拍卖程序。截止本报告日，评估拍卖程序执行中。
③本公司子公司港务贸易与厦门鑫天和贸易有限公司发生购销合同纠纷，厦门鑫天和贸易有限公司支付货款违约，2016年9月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼厦门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人厦门唯盈实业有限公司，诉讼支付货款2,750.00万元及违约金等。根据2017年1月5日厦门市中级人民法院“（2016）闽02民初972号”民事调解书，厦门鑫天和贸易有限公司及其连带责任人应于2017年12月31日前还清货款及违约金等合计3,290.43万元。2018年2月，港务贸易向厦门市中级人民法院申请强制执行，法院已受理。根据厦门市中级人民法院“（2018）闽02执219号”执行裁定书，2018年8月港务贸易收到福建省惠三建设发展有限公司代付货款1,280.00万元，厦门鑫天和贸易有限公司与港务贸易签订和解协议，约定于2019年6月30日前归还剩余全部欠款，并由厦门唯盈实业有限公司法人周春阳办理房产抵押登记担保。2019年厦门鑫天和贸易有限公司与港务贸易签订还款协议，并于2019年10月8日偿还1,000万元，剩余款项按照协议约定将于2020年5月31日前还清。因鑫天和实际控制人身体状况原因，将重新协商确定还款计划。2021年6月，鑫天和担保人回款1万元。2022年3月，鑫天和担保人回款1万元。截止本报告日，港务贸易已收回货款2,332万元。
④本公司子公司港务贸易与厦门万杰隆集团有限公司发生购销合同纠纷，厦门万杰隆集团有限公司支付货款违约，2016年7月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门万杰隆集团有限公司及其连带责任人厦门市万杰隆工贸有限公司、许木杰、许琼兰，支付货款1,180.42万元及违约金等。根据2018年1月24日厦门市湖里区人民法院“（2016）闽0206民初5688号”民事判决书，厦门万杰隆集团有限公司应于判决书生效之日起十日内支付货款及违约金等合计1,230.21万元，厦门市万杰隆工贸有限公司、许木杰、许琼兰承担连带清偿责任。港务贸易针对该笔货款已投保中国人民财产保险股份有限公司应收款险， 2018年12月中国人民财产保险股份有限公司已赔付197.24万元。
厦门万杰隆集团有限公司向厦门市中级人民法院起诉本公司子公司港务贸易，请求港务贸易赔偿因质押物在“莫兰蒂”台风中毁损而造成的损失5,098.76万元。因质押物在“莫兰蒂”台风中受损，中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司未对受损质押物定损理赔，港务贸易将在此案中追加中国平安财产保险股份有限公司厦门分公司为第三人，在诉讼中明确质押物受损情况。2016年12月，厦门市中级人民法院已受理此案。根据2018年11月30日厦门市中级人民法院“（2016）闽02民初1221号”民事判决书，港务贸易公司应于判决书生效之日起十日内支付质押物毁损而造成的损失1,518.07万元。2018年12月，港务贸易向厦门市中级人民法院提起上诉。2019年5月7日，二审第一次开庭审理，港务贸易申请对残值进行重新鉴定。2020年11月，福建省高级人民法院判决港务贸易应赔偿万杰隆质押物损失249.61万元。
港务贸易向厦门市湖里区人民法院申请购销合同纠纷案件与质押合同纠纷案件债务抵消并已完成，减少应收账款2,274,518元。2021年4月，厦门万杰隆集团有限公司、厦门市万杰隆工贸有限公司被申请破产清算，港务贸易已申报债权。2021年6月，通过保险理赔回款113,218.37元。2021年10月，处置质押物回款69万元。
⑤本公司子公司港务贸易与厦门阿凡帝商贸有限公司发生购销合同纠纷，厦门阿凡帝商贸有限公司支付货款违约，2018年12月港务贸易向厦门市中级人民法院申请强制执行，要求厦门阿凡帝商贸有限公司支付货款5,475.08万元及违约金，处置徐剑抵押房产，卢木协及厦门鑫齐贸易有限公司就债务承担连带保证责任。2019年1月2日，厦门市中级人民法院已立案执行，执行案号（2019）闽02执2号，并已查封徐剑、厦门鑫齐贸易有限公司名下的房产。2019年12月，通过处置本案抵押物实现回款4,500万元。
2019年10月24日，港务贸易向厦门市中级人民法院起诉本案担保人徐剑保证合同纠纷，要求徐剑支付货款975.08万元及违约金。2020年6月22日，厦门市中级人民一审判决驳回港务贸易诉讼请求，港务贸易不服一审判决提起上诉。截止本报告日，案件二审已开庭，尚未判决。2021年3月，福建省高级人民法院已裁定驳回上诉维持原判。截止本报告日，本保证合同纠纷案件已完结，继续通过执行向厦门阿凡帝商贸有限公司及其他方追偿。
⑥本公司子公司港务贸易与上海弘升纸业有限公司发生购销合同纠纷，2019年5月港务贸易向厦门市中级人民法院起诉，诉讼上海弘升纸业有限公司并申请财产保全，诉求其支付货款及代理费4,839.23万元及违约金等，处置上海弘升纸业有限公司抵押房产并在抵押担保的最高限额5,000万元内享有优先受偿权。2019年5月27日，厦门市中级人民法院正式受理
此案。2019年7月24日，厦门市中级人民法院判决港务贸易胜诉。2019年11月26日，港务贸易根据厦门市中级人民法院“（2019）闽02民初597号”民事判决书向厦门市中级人民法院申请强制执行，厦门市中级人民法院已受理执行。截止本报告日，案件处于强制执行阶段。
本公司孙公司厦门港务海衡实业有限公司（以下简称“厦门海衡”）与上海弘升纸业有限公司发生购销合同纠纷，2019年7月厦门海衡向厦门市中级人民法院起诉，诉讼上海弘升纸业有限公司，诉求支付货款4,997.48万元及违约金等，处置上海弘升纸业有限公司抵押房产并按第二押顺位在抵押担保的5,000万元内享有优先受偿权。2019年7月10日，厦门市中级人民法院正式受理此案。2019年8月28日，厦门市中级人民法院判决厦门海衡胜诉。2019年11月26日，厦门海衡就厦门市中级人民法院“（2019）闽02民初651号”民事判决书向厦门市中级人民法院申请强制执行，厦门市中级人民法院已受理执行。截止本报告日，案件处于强制执行阶段。
⑦本公司子公司港务贸易与湘电（上海）国际贸易有限公司发生购销合同纠纷，湘电（上海）国际贸易有限公司支付货款违约，2019年6月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求确认解除销售合同，湘电（上海）国际贸易有限公司返还货款1,396.15万元并支付相应货款利息及违约金等。2019年6月26日，厦门市湖里区人民法院已受理此案。2020年10月19日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易胜诉。湘电（上海）国际贸易有限公司不服判决，提起上诉。2021年6月，二审判决维持原判。2021年8月，港务贸易根据“（2021）闽02民终2674号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，截止本报告日，本案处于强制执行阶段。
本公司子公司港务贸易与湘电（上海）国际贸易有限公司发生购销合同纠纷，湘电（上海）国际贸易有限公司支付货款违约，2019年6月港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求确认解除销售合同，湘电（上海）国际贸易有限公司返还货款1,551.05万元并支付相应货款利息及违约金等。2020年10月16日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易胜诉。湘电（上海）国际贸易有限公司不服判决，提起上诉。2021年6月，二审判决维持原判。2021年7月，港务贸易根据“（2021）闽02民终1541号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，截止本报告日，本案处于强制执行阶段。
⑧本公司子公司港务贸易向福建大田县聚金贸易有限公司采购货物，发生买卖购销合同纠纷，第二被告陈开祖为该采购提供了连带保证责任，经港务贸易与福建大田县聚金贸易有限公司协商确认，港务贸易退回原采购货物，福建大田县聚金贸易有限公司退回已收到货款901.20万元，根据2015年4月14日厦门市中级人民法院民事调解书，福建大田县聚金贸易有限公司确认欠款901.20万元及保全费用，并达成了偿还计划。2021年12月，港务贸易已向厦门市中级人民法院申请强制执行，截止本报告日，已收回838.56万元。
⑨本公司子公司港务贸易与珠峰线缆有限公司发生购销合同纠纷，珠峰线缆有限公司交付货物不符合合同约定。2021年5月，港务贸易向厦门湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉求按照合同约定重新交付货物，或返还货款809.93万元并支付相应逾期违约金等。2021年5月10日，厦门市湖里区人民法院已受理此案，2022年3月3日，厦门市湖里区人民法院判决港务贸易胜诉。珠峰线缆有限公司不服判决，提起上诉。2022年6月16日，二审判决维持原判。2022年7月，港务贸易根据“（2022）闽02民终3343号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行，截止本报告日，本案已全额回款8,765,534.30元。
⑩厦门市捷安建设集团有限公司与本公司发生建设工程施工合同纠纷。2012年7月6日，漳州市古雷交通发展有限公司与本公司、中交第三航务工程局有限公司签订《古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程投资建设-移交（BT）项目合同》，约定漳州市古雷交通发展有限公司作为BT业主，本公司与中交第三航务工程局有限公司作为联合体为BT项目投资人。同日中交第三航务工程局有限公司与本公司签订《古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程联合体备忘录》，其中约定，中交第三航务工程局有限公司负责项目施工，本公司负责项目的投融资。2012年7月，中交第三航务工程局有限公司厦门分公司与厦门市捷安建设集团有限公司签订工程施工合同，约定建设古雷作业区至古雷港互通口疏港公路A1段工程-道路及桥梁工程。2020年12月，中交第三航务工程局有限公司与厦门市捷安建设集团有限公司签订最终结算协议，约定中交三航局古雷港疏港公路A1段工程项目最终结算费用总价为3.46亿元，中交第三航务工程局有限公司已付3.3亿元，尚未支付13,757,154元。
2022年3月1日，厦门市捷安建设集团有限公司向漳浦县人民法院提起诉讼【案号：（2022）闽0623民初475号】，请求判令被告一中交第三航务工程局有限公司厦门分公司、被告二中交第三航务工程局有限公司共同向原告支付尚欠工程款
（保修金）人民币13,757,154元及利息2,890,019元，共计16,647,173元；被告一、被告二退还原告多开具的发票，如被告
一、被告二无法退还，被告一、被告二应共同向原告赔偿因多开具发票的税金损失597163.43元。2022年3月7日，原告厦门市捷安建设集团有限公司申请追加漳州市古雷交通发展有限公司、本公司为本案被告三、被告四，诉求被告三、被告四在被告一、被告二尚欠的工程款范围内承担付款责任。目前案件已开庭，暂未判决。?本公司子公司港务贸易与河北东海特钢集团有限公司发生购销合同纠纷。河北东海特钢集团有限公司逾期交付货物。2022年5月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉并申请财产保全，诉请确认解除双方间的《工矿产品购销合同》，河北东海特钢集团有限公司返还货款20,004,000元并支付相应利息、诉讼费保全费等费用。2022年5月11日，厦门市湖里区人民法院依法受理【案号：(2022)闽0206民初5156号】，截止本报告日，本案处于审理阶段。
?本公司子公司港务贸易与厦门上吴进出口有限公司发生购销合同纠纷，厦门上吴进出口有限公司支付货款违约。2017年11月，港务贸易向厦门市湖里区人民法院起诉，诉讼厦门上吴进出口有限公司及其连带责任人陈成语支付货款7,239,640.99元、代理费122,183.63元、银行费用22,145.28元、仓储费409,837.63元及资金占用费和违约金等费用。根据2018年2月27日厦门市湖里区人民法院“（2017）闽0206民初9938号”民事判决书，厦门上吴进出口有限公司应于判决书生效之日起十日内支付货款及违约金等暂合计1162.50万元，陈成语承担连带清偿责任。2018年4月，港务贸易根据“(2018)闽0206执1602号”民事判决书向厦门湖里区人民法院申请强制执行。2018年6月，执行取得款项226,871.36元、通过自行处置货物回款701,820元。2020年9月，法院拍卖执行分配款项500,581元。2022年4月，执行取得款项4510元。截止本报告日，港务贸易已收回1,433,782.36元。2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截至2022年6月30日止，本集团内部单位担保情况如下：
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 授信额度（万元） | 担保余额（万元） | 授信/保证期限 | 担保单位 |
| 潮州港务发展有限公司 | 综合授信 | RMB27,020.00 | RMB13,583.83 | 2016.11.01-2031.11.10 | 本公司 |
| 漳州市龙池港务发展有限公司 | 综合授信 | RMB6,600.00 | RMB1,551.80 | 2018.06.11-2032.11.12 | 本公司 |
| 漳州市古雷港口发展有限公司 | 综合授信 | RMB42,735.96 | RMB23,406.45 | 2018.05.31-被担保债务履行期届满之日起三年 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB40,000.00 | RMB34,547.92 | 2021.03.08-2023.03.08 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB35,000.00 | RMB1,727.87 | 2021.02.07-2022.12.31 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB10,000.00 | RMB4,507.93 | 2021.04.28-2023.04.27 | 本公司 |
厦门港务贸易有限公司
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB20,000.00 | RMB19,196.88 | 2021.09.26-2023.07.29 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB30,000.00 | RMB14,267.00 | 2021.11.29-2022.12.31 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB20,000.00 | RMB9,611.60 | 2021.04.21-2023.04.21 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB30,000.00 | RMB13,335.41 | 2021.08.23-2022.08.23 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB10,000.00 | RMB1,741.69 | 2021.06.10-2022.06.10 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB15,000.00 | RMB879.00 | 2021.05.10-2022.05.10 | 本公司 |
厦门港务贸易有限公司
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB40,000.00 | RMB33,673.62 | 2021.07.26-2022.07.25 | 本公司 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB21,000.00 | RMB12,635.46 | 2021.02.07-2022.12.31 | 本公司 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB10,000.00 | RMB1,371.16 | 2021.03.24-2023.03.23 | 本公司 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB10,000.00 | RMB8,729.76 | 2021.05.10-2022.05.10 | 本公司 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB30,000.00 | RMB18,913.26 | 2021.03.12-2023.03.10 | 本公司 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB9,000.00 | RMB0.00 | 2021.11.29-2022.12.31 | 本公司 |
厦门港务海衡实业有限公司
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB5,000.00 | RMB0.00 | 2022.03.15-2022.12.31 | 本公司 |
| 厦门港务海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB10,000.00 | RMB0.00 | 2022.03.04-2022.12.31 | 本公司 |
| 厦门港务海衡（香港）有限公司 | 综合授信 | RMB90,000.00 | RMB15,901.61 | 2021.03.08-2023.03.08 | 本公司 |
| 上海海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB5,000.00 | RMB5,000.00 | 2021.08.24-2023.08.24 | 本公司 |
| 上海海衡实业有限公司 | 综合授信 | RMB10,000.00 | RMB9,911.37 | 2021.04.27-2022.04.26 | 本公司 |
| 厦门港务贸易有限公司 | 综合授信 | RMB30,000.00 | RMB0.00 | 2021.01.01-2022.12.31 | 本公司 |
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）关于公司非公开发行A股股票事项
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门港务发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]468号）文核准，公司非公开发行人民币普通股不超过120,411,887股。公司本次实际非公开发行人民币普通股116,618,075股，每股发行价格为6.86元，募集资金总额为人民币799,999,994.50元，扣除各项发行费用10,715,877.92元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币789,284,116.58元。上述募集资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2022年7月22日出具了“容诚验字[2022]第361Z0057号”《验资报告》。上述增发股份于2022年8月15日在深圳证券交易所上市。
（2）关于增资石湖山码头进展暨工商变更登记完成事项
公司第六届董事会第三十七会议、公司2020年度第三次临时股东大会审议通过了《关于增资石湖山码头公司暨关联交易的议案》，同意公司以所持海隆码头100%股权、公司间接控股股东港务控股以所持海鸿码头100%股权共同增资公司控股子公司石湖山码头的方式，进行散杂货码头股权层面的整合。
截至目前，公司已将所持海隆码头100%股权、港务控股已将所持海鸿码头100%股权以股权评估作价出资方式完成了对石湖山码头的增资，海隆码头、海鸿码头、石湖山码头均已完成工商变更登记手续并换发新的营业执照。本次增资完成
后，石湖山码头注册资本由4,000万元变更为95,000万元，公司、港务控股持有石湖山码头的股比调整为65.08%：34.92%，海隆码头和海鸿码头成为石湖山码头的全资子公司。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为3个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：港口物流综合服务分部、港口贸易业务分部及其他。港口物流综合服务分部，主要包含港口装卸、拖轮业务、代理相关业务、运输业务、理货业务及其他物流服务业务。港口贸易业务分部：销售建筑材料、化工原料及产品、矿产品、机械设备、五金交电及电子产品、纺织品、服装及日用品、农畜产品、文具、体育用品及器材、工艺美术品等。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 港口贸易业务 | 港口物流综合服务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 11,550,501,415.34 | 1,087,678,966.62 | 2,340,639.05 | 12,635,839,742.91 | |
| 其中：对外交易收入 | 11,550,501,415.34 | 1,085,338,327.57 | 12,635,839,742.91 | ||
| 分部间交易收入 | 2,340,639.05 | 2,340,639.05 | 0.00 | ||
| 其中：主营业务收入 | 11,549,361,282.75 | 1,052,593,397.62 | 1,653,141.56 | 12,600,301,538.81 | |
| 其他业务收入 | 1,140,132.59 | 35,085,569.00 | 687,497.49 | 35,538,204.10 | |
| 营业成本 | 11,412,695,947.75 | 830,688,528.74 | 1,662,009.41 | 12,241,722,467.08 | |
| 其中：主营业务成本 | 11,412,460,393.87 | 819,420,455.50 | 1,662,009.41 | 12,230,218,839.96 | |
| 其他业务成本 | 235,553.88 | 11,268,073.24 | 11,503,627.12 | ||
| 营业费用 | 111,114,631.32 | 158,328,600.71 | 162,416.82 | 678,629.64 | 268,927,019.21 |
| 其他收益 | 4,317,451.44 | 79,218,694.51 | 83,536,145.95 | ||
| 投资收益 | -4,140,725.08 | 70,410,313.00 | 54,660,812.34 | 11,608,775.58 | |
| 公允价值变动损失 | 4,356,821.94 | -164,623.38 | 4,192,198.56 | ||
| 信用减值损失 | 3,437,407.80 | 90,875.43 | 3,528,283.23 | ||
| 资产减值损失 | 29,771,339.30 | 6,327.95 | 29,777,667.25 | ||
| 资产处置收益 | 0.00 | 300,985.02 | 300,985.02 | ||
| 营业利润/(亏损) | 64,433,131.67 | 248,524,409.70 | -162,416.82 | 54,660,812.34 | 258,134,312.21 |
| 资产总额 | 3,537,478,237.50 | 8,789,164,041.70 | 33,822,874.61 | 390,081,639.59 | 11,970,383,514.22 |
| 负债总额 | 3,141,763,356.55 | 3,803,777,909.25 | 11,582,619.64 | 10,322,817.19 | 6,946,801,068.25 |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 25,881,644.26 | 100.00% | 5,229.59 | 0.02% | 25,876,414.67 | 12,704,339.94 | 100.00% | 6,247.40 | 0.05% | 12,698,092.54 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合2：应收港口物流服务业及其他业务款项 | 12,000.00 | 0.06% | 60.00 | 0.50% | 11,940.00 | 236,842.80 | 1.86% | 1,184.21 | 0.50% | 235,658.59 |
| 组合3：应收合并范围外关联方公司款项 | 1,033,918.36 | 5.05% | 5,169.59 | 0.50% | 1,028,748.77 | 1,012,638.18 | 7.97% | 5,063.19 | 0.50% | 1,007,574.99 |
| 组合4：应收合并范围内关联方公司款项 | 24,835,725.90 | 95.96% | 24,835,725.90 | 11,454,858.96 | 90.16% | 11,454,858.96 | ||||
| 合计 | 25,881,644.26 | 100.00% | 5,229.59 | 0.02% | 25,876,414.67 | 12,704,339.94 | 100.00% | 6,247.40 | 0.05% | 12,698,092.54 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合2：应收港口物流服务业及其他业务款项 | 12,000.00 | 60.00 | 0.50% |
| 组合3：应收合并范围外关联方公司款项 | 1,033,918.36 | 5,169.59 | 0.50% |
| 合计 | 1,045,918.36 | 5,229.59 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
?适用 □不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 25,881,644.26 |
| 合计 | 25,881,644.26 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 6,247.40 | 1,017.81 | 5,229.59 | |||
| 合计 | 6,247.40 | 1,017.81 | 5,229.59 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 3,733,683.16 | 14.43% | |
| 第二名 | 1,595,717.30 | 6.17% | |
| 第三名 | 1,425,996.60 | 5.51% | |
| 第四名 | 1,302,310.02 | 5.03% | |
| 第五名 | 1,058,779.26 | 4.09% | |
| 合计 | 9,116,486.34 | 35.23% |
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 109,834,970.66 | 55,489,110.13 |
| 其他应收款 | 868,581,399.66 | 884,709,223.32 |
| 合计 | 978,416,370.32 | 940,198,333.45 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 厦门港务船务有限公司 | 90,000,000.00 | 42,255,185.90 |
| 厦门港务物流有限公司 | 8,715,503.29 | 8,715,503.29 |
| 厦门港务运输有限公司 | 6,601,046.43 | |
| 厦门中联理货有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 厦门港务国内船舶代理有限公司 | 518,420.94 | 518,420.94 |
| 合计 | 109,834,970.66 | 55,489,110.13 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 863,043,877.32 | 879,171,293.43 |
| 合并范围外关联方往来 | 5,563,987.20 | 5,563,987.20 |
| 代收代付款项及其他往来款 | 1,426.40 | 1,855.40 |
| 合计 | 868,609,290.92 | 884,737,136.03 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 27,912.71 | 27,912.71 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 21.45 | 21.45 | ||
| 2022年6月30日余 | 27,891.26 | 27,891.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
额账龄
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 65,352,037.18 |
| 1至2年 | 245,215,905.74 |
| 2至3年 | 167,232,617.88 |
| 3年以上 | 390,808,730.12 |
| 3至4年 | 227,045,953.68 |
| 4至5年 | 163,762,776.44 |
| 合计 | 868,609,290.92 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 代收代付款项及其他往来款 | 92.77 | 21.45 | 71.32 | |||
| 合并范围外关联方往来 | 27,819.94 | 27,819.94 | ||||
| 合计 | 27,912.71 | 21.45 | 27,891.26 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期 |
| 比例 | 末余额 | ||||
| 厦门海隆码头有限公司 | 往来款 | 448,501,865.93 | 1年以内18,553,982.23元，1-2年153,519,703.68元，2-3年143,818,269.88元，3-4年125,389,060.88元，4-5年7,220,849.26元 | 51.63% | |
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 往来款 | 298,243,770.83 | 1年以内3,243,770.83 元，1-2年53,000,000元，2-3年5,000,000元，3-4年95,000,000元，4-5年142,000,000元 | 34.34% | |
| 漳州市龙池港务发展有限公司 | 往来款 | 38,267,123.01 | 1年以内19,626,554.25元，1-2年9,640,568.76元,2-3年9,000,000元 | 4.41% | |
| 厦门港务运输有限公司 | 往来款 | 35,942,474.82 | 1年以内9,942,474.82元，1-2年16,000,000元，2-3年9,000,000元，4-5年100万元 | 4.14% | |
| 厦门港务船务有限公司 | 往来款 | 15,530,529.47 | 1年以内2,812,602.29元，4-5年12,717,927.18元 | 1.79% | |
| 合计 | 836,485,764.06 | 96.31% |
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,312,382,893.08 | 3,312,382,893.08 | 3,312,382,893.08 | 3,312,382,893.08 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 209,462,515.89 | 209,462,515.89 | 198,766,384.62 | 198,766,384.62 | ||
| 合计 | 3,521,845,408.97 | 3,521,845,408.97 | 3,511,149,277.70 | 3,511,149,277.70 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 石狮市华锦码头储运有限公司 | 505,663,916.56 | 505,663,916.56 | |||||
| 厦门港务集团石湖山码头有限公司 | 1,408,969,099.02 | 1,408,969,099.02 | |||||
| 厦门港务物流有限公司 | 192,726,405.26 | 192,726,405.26 | |||||
| 厦门港务贸易有限公司 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 | |||||
| 中国厦门外轮代理有限公司 | 158,787,227.76 | 158,787,227.76 | |||||
| 潮州港务发展有限公司 | 198,800,000.00 | 198,800,000.00 | |||||
| 厦门港务船务有限公司 | 127,532,411.61 | 127,532,411.61 | |||||
| 三明港务发展有限公司 | 108,000,000.00 | 108,000,000.00 | |||||
| 漳州市古雷港口发展有限公司 | 170,850,000.00 | 170,850,000.00 | |||||
| 厦门港务运输有限公司 | 60,750,000.00 | 60,750,000.00 | |||||
| 漳州市龙池港务发展有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | |||||
| 漳州市古雷疏港公路建设有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 厦门外轮理货有限公司 | 10,010,757.36 | 10,010,757.36 | |||||
| 厦门港务物流保税有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 厦门港务国内船舶代理有限公司 | 1,793,075.51 | 1,793,075.51 | |||||
| 合计 | 3,312,382,893.08 | 3,312,382,893.08 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 厦门港务叶水福物流有限公司 | 49,798,124.42 | 1,562,658.45 | 51,360,782.87 | ||||||||
| 小计 | 49,798,124.42 | 1,562,658.45 | 51,360,782.87 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门路桥翔通股份有限公司 | 145,605,704.07 | 6,214,623.02 | 151,820,327.09 | ||||||||
| 厦门中联理货有限公司 | 3,362,556.13 | 2,918,849.80 | 6,281,405.93 | ||||||||
| 小计 | 148,968,260.20 | 9,133,472.82 | 158,101,733.02 | ||||||||
| 合计 | 198,766,384.62 | 10,696,131.27 | 209,462,515.89 | ||||||||
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 19,313,536.52 | 4,666,591.64 | 8,883,865.79 | 4,381,383.83 |
| 合计 | 19,313,536.52 | 4,666,591.64 | 8,883,865.79 | 4,381,383.83 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 117,673,070.92 | 72,648,783.70 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,696,131.27 | 19,159,164.34 |
| 合计 | 128,369,202.19 | 91,807,948.04 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,869,405.43 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 59,728,744.86 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,827,116.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,081,240.35 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,615,806.89 | |
| 减：所得税影响额 | 16,489,958.40 | |
| 少数股东权益影响额 | 12,152,594.69 | |
| 合计 | 37,317,280.54 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.97% | 0.2403 | 0.2403 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.98% | 0.1806 | 0.1806 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他