河南双汇投资发展股份有限公司2015年第一季度报告全文

                 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
河南双汇投资发展股份有限公司
     2015 年第一季度报告
            2015-14
    2015 年 04 月
                                    河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管
人员)郑文广声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                           河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                            本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                9,931,492,021.13        10,242,493,877.31                       -3.04%
归属于上市公司股东的净利润（元）                920,797,156.40         1,077,632,327.82                      -14.55%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                868,126,965.10           965,344,270.86                      -10.07%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              1,184,496,053.57           365,920,954.53                      223.70%
基本每股收益（元/股）                                   0.4184                    0.4897                     -14.56%
稀释每股收益（元/股）                                   0.4184                    0.4897                     -14.56%
加权平均净资产收益率                                     5.76%                    7.37%          减少 1.61 个百分点
                                                                                           本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                 上年度末
                                                                                                        减
总资产（元）                                 22,327,325,378.83        21,982,434,237.27                       1.57%
归属于上市公司股东的净资产（元）             16,472,070,922.20        15,503,146,157.66                       6.25%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                         项目                              年初至报告期期末金额                  说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                 -596,844.72
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     21,097,808.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                         46,062,579.51
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    536,933.56
减：所得税影响额                                                     13,064,647.64
     少数股东权益影响额（税后）                                       1,365,637.68
合计                                                                 52,670,191.30                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                   河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                                    单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                                    68,720
                                                  前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                     持有有限售条         质押或冻结情况
          股东名称                     股东性质        持股比例      持股数量
                                                                                     件的股份数量    股份状态           数量
河南省漯河市双汇实业集团有
                                境内非国有法人            60.24%     1,325,714,138     958,881,638 冻结            958,881,638
限责任公司
罗特克斯有限公司                境外法人                  13.02%      286,494,426       29,707,010 冻结             29,707,010
全国社保基金一零二组合          其他                       1.14%       24,998,600
全国社保基金一一八组合          其他                       0.50%       11,037,993
全国社保基金一一零组合          其他                       0.42%        9,300,534
信达投资有限公司                其他                       0.38%        8,318,234
前海人寿保险股份有限公司－
                                其他                       0.34%        7,402,097
自有资金华泰组合
全国社保基金一一一组合          其他                       0.33%        7,300,000
长城品牌优选股票型证券投资
                                其他                       0.33%        7,196,637
基金
长城安心回报混合型证券投资
                                其他                       0.26%        5,800,000
基金
                                           前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                             股份种类
                     股东名称                              持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                                     股份种类           数量
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司                                                   366,832,500 人民币普通股    366,832,500
罗特克斯有限公司                                                                       256,787,416 人民币普通股    256,787,416
全国社保基金一零二组合                                                                  24,998,600 人民币普通股     24,998,600
全国社保基金一一八组合                                                                  11,037,993 人民币普通股     11,037,993
全国社保基金一一零组合                                                                   9,300,534 人民币普通股         9,300,534
信达投资有限公司                                                                         7,308,234 人民币普通股         7,308,234
前海人寿保险股份有限公司－自有资金华泰组合                                               7,402,097 人民币普通股         7,402,097
全国社保基金一一一组合                                                                   7,300,000 人民币普通股         7,300,000
                                                         河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
长城品牌优选股票型证券投资基金                                              7,196,637 人民币普通股   7,196,637
长城安心回报混合型证券投资基金                                              5,800,000 人民币普通股   5,800,000
                                               河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗特克斯有限公司的全资
                                               子公司，长城品牌优选股票型证券投资基金和长城安心回报混合型证券
上述股东关联关系或一致行动的说明               投资基金同属长城基金管理有限公司管理，全国社保基金一零二组合、
                                               全国社保基金一一零组合、全国社保基金一一一组合和全国社保基金一
                                               一八组合同为全国社保基金。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 信达投资有限公司在报告期内通过融资业务持有公司股票 1,010,000
（如有）                                       股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                          河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                              第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司屠宰生猪337万头，比2014年同期下降13.79%；销售鲜冻产品28.50万吨，
同比增长12.05%，高低温肉制品34.61万吨，比2014年同期下降13.16%；实现营业收入99.31
亿元，比2014年同期下降3.04%；实现利润总额12.02亿元，比2014年同期下降14.91%；实现
归属于母公司股东的净利润9.21亿元，比2014年同期下降14.55%。
    报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
    1、合并报表主要指标重大变动说明：
    （1）货币资金较期初降低37.05%，主要原因是本期货币资金用于购买理财产品，导致货
币资金下降；
    （2）预付账款较期初降低31.96%，主要原因是本期收到货物或接受劳务使预付款下降；
    （3）其他流动资产较期初增长114.20%，主要原因是本期购买理财产品增加；
    （4）生产性生物资产较期初增长46.23%，主要原因是本期种鸡场扩大生产；
    （5）短期借款较期初增长96.98%，主要原因是本期子公司银行承兑汇票贴现及贴息贷款
增加；
    （6）应付票据较期初增长180.56%，主要原因是本期子公司禽业发展应付票据增加；
    （7）应付职工薪酬较期初降低40.71%，主要原因是本期发放2014年度职工年终奖励，使
应付职工薪酬减少；
    （8）应付股利较期初增长14376万元，主要原因是子公司董事会通过2014年度利润分配
议案，账面确认拟向股东现金分红；
    （9）资产减值损失较同期降低50.53%，主要原因是本期冻猪肉产品价格上升，计提存货
跌价准备减少，而同期库存较大、肉价较低，计提存货跌价准备较多；
    （10）营业外收入较同期降低74.81%，主要原因是本期确认的政府补助同比下降；
    （11）少数股东损益较同期降低35.17%，主要原因是本期部分子公司盈利水平同比下降；
    （12）经营活动产生的现金流量净额同比增长223.70%，主要原因是同期存货上升减少现
金流，而本期存货下降，增加现金流；
    （13）投资活动产生的现金净流出同比增加128563万元，主要原因是本期到期理财产品
减少、购买固定资产增加；
    （14）筹资活动产生的现金净流入同比增加33879万元，主要原因是本期短期借款增加及
子公司向少数股东分红减少。
    2、母公司报表主要指标重大变动说明：
    （1）货币资金较期初降低44.04%，主要原因是本期货币资金用于购买理财产品，导致货
币资金下降；
    （2）应收票据较期初降低44.75%，主要原因是本期生鲜品事业部应收票据到期；
    （3）应收账款较期初增长818.81%，主要原因是本期应收子公司款项增加；
    （4）预付款项较期初降低40.31%，主要原因是本期收到货物或接受劳务使预付款下降；
    （5）应收股利较期初增加230929万元，主要原因是本期子公司宣布对母公司分红；
    （6）其他应收款较期初增长331.02%，主要原因是母公司分拨给子公司的资金增加；
    （7）其他流动资产较期初增长49.83%，主要原因是本期对外理财资金增加；
                                                  河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    （8）应付票据较期初增加2亿元，主要原因是本期对子公司的应付票据增加；
    （9）应付账款较期初增长49.72%，主要原因是本期应付子公司款项增加；
    （10）预收款项较期初增长34.98%，主要原因是肉制品事业部预收客户货款增加；
    （11）应付职工薪酬较期初降低50.87%，主要原因是本期发放2014年度的职工年终奖励，
使应付职工薪酬减少；
    （12）未分配利润较期初增长70.80%，主要原因是子公司宣布对母公司分红；
    （13）财务费用较同期减少715万元，主要原因是本期母公司资金占用费收入增加；
    （14）资产减值损失较同期降低73.83%，主要原因是本期冻猪肉产品价格上升，计提存
货跌价准备减少，而同期库存较大、肉价较低，计提存货跌价准备较多；
    （15）投资收益较同期增长157.59%，主要原因是本期子公司宣布对母公司的分红金额大
于同期；
    （16）营业利润较同期增长124.38%，主要原因是本期子公司宣布对母公司的分红金额大
于同期；
    （17）营业外收入较同期降低96.01%，主要原因是本期确认的政府补助减少；
    （18）利润总额较同期增长123.08%，主要原因是本期子公司宣布对母公司的分红金额大
于同期；
    （19）经营活动产生的现金流量净额较同期增加46977万元，主要原因是应付下属子公司
货款增加，减少现金流支出，增加现金净流量；
    （20）投资活动产生的现金流量净额较同期减少77994万元，主要原因是本期收到子公司
现金分红减少；
    （21）筹资活动产生的现金流量净额较同期增加3451万元，主要原因是本期偿还债务支
付的资金减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（1）采购商品、接受劳务发生的关联交易
                    关联方                 关联交易内容             定价方式      金额（万元）
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司   租赁房产                 协议约定价格
南通汇羽丰新材料有限公司               采购PVDC树脂             协议约定价格               5,439
漯河双汇海樱调味料食品有限公司         采购调味料               协议约定价格               4,564
漯河汇盛生物科技有限公司               采购猪肠衣               协议约定价格               2,212
                                       接受运输劳务、采购劳保
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司                            协议约定价格                21,311
                                       物料备件
                                       采购分割肉、分体肉、骨
罗特克斯有限公司                                              协议约定价格                31,858
                                       类及副产品
杜邦双汇漯河蛋白有限公司               采购大豆蛋白             协议约定价格               1,331
漯河双汇计算机软件有限责任公司         软件开发及维护           协议约定价格
（2）出售商品、提供劳务发生的关联交易
                    关联方                  关联交易内容             定价方式     金额（万元）
漯河汇盛生物科技有限公司               销售猪毛肠、提供初级加工 协议约定价格              3,636
                                                                 河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
漯河双汇海樱调味料食品有限公司                    销售辅料                       协议约定价格                  2,023
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司                销售水电气、资产租赁           协议约定价格
杜邦双汇漯河食品有限公司                          销售水电气                     协议约定价格
杜邦双汇漯河蛋白有限公司                          销售水电气                     协议约定价格
            重要事项概述                              披露日期                       临时报告披露网站查询索引
2015 年度日常关联交易                  2015 年 03 月 26 日                     巨潮资讯网，公告编号：2015-08
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由          承诺方                               承诺内容                     承诺时间    承诺期限          履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                                    1、关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵的补偿承诺。
                                    2006 年，双汇集团自其他两位股东受让唐山双汇 20%
                                    的股权。其中，玉田县牧工商总公司于 2006 年 9 月向
                     双汇集团、罗 双汇集团协议转让其所持唐山双汇 10%股权已经玉田
                     特克斯、万洲 县财政局审核同意，唐山市国有资产监督管理委员会就
                                                                                         2012 年 07
                     国际（双汇国 上述转让行为于 2010 年 7 月 27 日出具说明同意唐山双                 长期有效     正在履行
                                                                                  月 30 日
                     际）、兴泰集 汇依法办理玉田县牧工商总公司 10%股权的转让手续，
                     团、万隆先生 但未经省级国有资产监督管理部门审批。如因双汇集团
                                    受让玉田县牧工商总公司所持唐山双汇 10%股权未履
                                    行适当的国有产权转让程序使上市公司遭受损失，双汇
                                    集团承诺将赔偿双汇发展因此而受到的所有损失。
                                    2、关于股份锁定的承诺。双汇集团和罗特克斯承诺，
资产重组时所作承诺                  双汇集团和罗特克斯本次认购的股份自认购股份全部
                     双汇集团、罗                                                                     2012 年 7
                                    于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记至
                     特克斯、万洲                                                        2012 年 07 月 31 日至
                                    双汇集团及罗特克斯名下之日起 36 个月内不得转让。                               正在履行
                     国际、兴泰集                                                        月 30 日     2015 年 7
                                    双汇集团和罗特克斯进一步承诺，双汇集团和罗特克斯
                     团、万隆先生                                                                     月 31 日
                                    本次认购的股份自其在深交所上市之日起 36 个月内不
                                    得转让。
                     双汇集团、罗 3、盈利预测补偿承诺。根据《重组办法》的规定以及 2012 年 07 本 次 重 组 1、盈利预测已
                     特克斯、万洲 《盈利预测补偿协议》及其补充协议的约定，在本次重 月 30 日           实 施 完 毕 完成承诺金额；
                     国际、兴泰集 组实施完毕后三个会计年度内，若经会计师事务所审核                    后三个会 2、经对截止
                     团、万隆先生 确认的拟注入资产的实际净利润未能实现资产评估报                      计年度       2014 年 12 月 31
                                    告及有关说明中的拟注入资产的预测净利润，双汇集团                               日注入资产进
                                    和罗特克斯同意依据上述协议中约定的公式计算的结                                 行减值测试，不
                                    果给予本公司股份补偿和现金补偿。对于用于补偿的股                               存在减值；3、
                                                              河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                    份，将由本公司以 1 元总价回购并予以注销。根据资产                              在建项目中上
                                    评估报告及有关说明，2012-2014 年拟注入资产的预测                               海双汇大昌有
                                    净利润分别为 191,215 万元、248,495 万元、314,697 万                            限公司日产 200
                                    元。此外，在补偿期限届满时，双汇发展将聘请会计师                               吨低温肉制品
                                    事务所对拟注入资产进行减值测试，如：期末减值额>                                项目，截止 2014
                                    补偿期限内已回购股份总数×发行价格+补偿期限内已                                年 12 月 31 日尚
                                    补偿现金总数，则双汇集团和罗特克斯将另行补偿股                                 未竣工。相关股
                                    份。如双汇集团和罗特克斯本次认购的股份已经全部用                               东将继续履行
                                    于补偿，且期末减值额－认购股份总数×发行价格－补                               该项承诺项下
                                    偿期限内已补偿现金总数>0，则双汇集团和罗特克斯还                               的剩余承诺。
                                    应进行相应现金补偿。此外，本次重大资产重组的拟注
                                    入资产中包含部分在建工程项目，并且，该等在建项目
                                    也已包含在评估机构出具的评估报告中，该等在建项目
                                    对评估值的影响（乘股比后）占注入资产总估值的比重
                                    为 23.0%。如果在建项目未能在 2014 年 12 月 31 日前
                                    全部竣工投产，双汇集团和罗特克斯将进一步对在 2014
                                    年 12 月 31 日尚未完成的在建项目于 2012 年至 2015 年
                                    的预测净利润进行补偿。
                                    4、关于避免同业竞争的承诺。本次交易完成后，双汇
                     双汇集团、罗 发展与控股股东及其控制的企业在肉类主业经营上不
                     特克斯、万洲 存在同业竞争。同时，为维护社会公众股东的利益，并 2012 年 07
                                                                                                        长期有效   正在履行
                     国际、兴泰集 有效避免未来可能发生的同业竞争，兴泰集团、双汇国 月 30 日
                     团、万隆先生 际、双汇集团、罗特克斯及万隆先生分别作出了避免同
                                    业竞争的书面承诺。
                                    5、关于规范关联交易的承诺。本次重大资产重组完成
                     双汇集团、罗 后，双汇发展与双汇集团和罗特克斯的下属企业仍存在
                     特克斯、万洲 少量的关联交易，主要为食品添加剂的采购、物流服务 2012 年 07
                                                                                                        长期有效   正在履行
                     国际、兴泰集 等。为维护社会公众股东的利益，兴泰集团、万洲国际、月 30 日
                     团、万隆先生 双汇集团、罗特克斯及万隆先生已分别向双汇发展作出
                                    了规范关联交易的书面承诺。
                                    6、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承诺。收购人罗
                     双汇集团、罗
                                    特克斯已作出承诺，在本次要约收购完成后，将会促使
                     特克斯、万洲                                                          2012 年 07
                                    双汇发展继续保持健全且运行良好的组织机构以及有                      长期有效   正在履行
                     国际、兴泰集                                                          月 30 日
                                    效的内部控制制度，双汇发展董事会成员中独立董事的
                     团、万隆先生
                                    比例不少于 1/2。
                                    7、\"3.15 事件\"相关承诺。双汇集团和罗特克斯承诺：
                                    就本次\"3.15 事件\"，若双汇集团、罗特克斯及本次重大
                     双汇集团、罗
                                    资产重组标的公司因受到相关政府部门行政处罚而对
                     特克斯、万洲                                                          2012 年 07
                                    拟注入资产造成损失的，及因违反与双汇发展的相关合                    长期有效   正在履行
                     国际、兴泰集                                                          月 30 日
                                    同约定或存在对双汇发展侵权的情形而给双汇发展造
                     团、万隆先生
                                    成损失的，双汇集团、罗特克斯同意承担相应的赔偿责
                                    任。
首次公开发行或再融
                                                        河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
资时所作承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行     是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如   无
有）
四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、 分部报告
                               双汇发展 2015 年第一季度分部报告
                                                                                            单位：万元
                                肉制品行业       屠宰行业       其他       分部间相互抵减          合计
分部营业收入                         527,819.7    522,544.6     28,009.6            -85,224.7    993,149.2
   其中：对外交易收入                527,819.7    446,282.9     19,046.7                         993,149.2
         分部间交易收入                            76,261.7      8,963.0                           85,224.7
                                      河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
分部营业成本/费用    427,348.0   503,664.4    35,103.8            -85,650.0    880,466.2
分部营业利润(亏损)   100,471.6    18,880.2     -7,094.1               425.3    112,683.0
分部营业利润率            19.0         3.6        -25.3                               11.3
                                                        河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：河南双汇投资发展股份有限公司
                                            2015 年 03 月 31 日
                                                                                                    单位：元
                         项目                                 期末余额                   期初余额
流动资产：
    货币资金                                                      1,843,614,522.20          2,928,640,728.68
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                         17,098,452.50             23,844,573.34
    应收账款                                                        115,657,058.08            129,347,112.51
    预付款项                                                         54,525,051.92             80,137,715.28
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                       85,861,827.66