新时代证券股份有限公司关于欢瑞世纪联合股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见
新时代证券股份有限公司（以下简称“新时代证券”或“独立财务顾问”）作为欢瑞世纪联合股份有限公司（以下简称“欢瑞世纪”、“上市公司”、“公司”）2016年发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项持续督导的独立财务顾问，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等有关法律法规和规范性文件要求，就欢瑞世纪2020年度募集资金存放与使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
2016年11月8日，上市公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准星美联合股份有限公司向钟君艳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2538号），核准公司非公开发行人民币普通股（A股）股票不超过175,458,713股募集配套资金。公司于2016年12月19日完成了非公开发行股票的发行工作。2016年12月19日，公司向北京青宥仟和投资顾问有限公司、欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）、北京青宥瑞禾文化传媒中心（有限合伙）、弘道天华（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）非公开发行人民币普通股（A股）股票175,458,713股，每股面值1元，每股发行价格8.72元，共募集资金总额为人民币1,529,999,977.36元，扣除发行费用30,975,345.52元后的净额1,499,024,631.84元，已由主承销商新时代证券于2016年12月19日分别汇入上市公司在中信银行股份有限公司金华东阳支行开立的账号为8110801013400844400以及在中国民生银行股份有限公司北京广安门支行开立的账号为698955135的人民币募集资金监管账户中。上述募集资金到位情况已经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2016]8-115号）。
（二）募集资金使用和结余情况
2020年度募集资金使用和结余情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 2020年度发生额 |
| 募集资金年初余额 | 1,138,697,491.27 |
| 减：2019年度暂时补充流动资金 | 800,000,000.00 |
| 募集资金专户年初余额 | 338,697,491.27 |
| 加：银行存款利息收入 | 4,241,373.47 |
| 理财产品到期收益 | 1,701,813.70 |
| 理财产品申购赎回本金净额 | 80,000,000.00 |
| 归还暂时补充流动资金 | 0.00 |
| 归还暂时补充流动资金利息收入 | 24,832,988.00 |
| 减：银行手续费 | 2,853.16 |
| 募投项目使用资金 | 48,282,414.00 |
| 其中：电视剧《南风知我意》 | 8,282,414.00 |
| 电视剧《迷局破之深潜》 | 40,000,000.00 |
| 永久补充流动资金 | 241,569,404.27 |
| 永久补充流动资金（2019年度暂时补充流动资金变更为永久补充流动资金） | 800,000,000.00 |
| 截至2020年12月31日募集资金余额 | 159,618,995.01 |
| 截至2020年12月31日募集资金专户余额 | 159,618,995.01 |
年度补充上市公司流动资金14,402.46万元，2018年度电视剧《江山永乐》项目使用24,519.99万元，2020年度电视剧《南风知我意》使用828.24万元，2020年度电视剧《迷局破之深潜》使用4,000万元，2020年度永久补充流动资金24,156.94万元，2019年度以暂时补充流动形式使用80,000.00万元（2020年度已变更为永久补充流动资金），2019年度“特效后期制作中心”使用募投项目资金孳生利息
32.85万元，2018年度支付的相关税费为114.18万元。
截至2020年12月31日，银行保本型理财产品已全部赎回，募集资金专户余额为15,961.90万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额和银行保本型理财产品收益等）。
二、募集资金存放和管理情况
（一） 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，上市公司根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了公司《募集资金管理制度》，实行募集资金专户存储、专人审批、专款专用。
2017年1月19日，上市公司和新时代证券分别与中国民生银行股份有限公司北京广安门支行、中信银行股份有限公司金华东阳支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2017年8月11日，上市公司和全资子公司北京魔力空间数码科技有限公司与中国民生银行股份有限公司北京广安门支行、新时代证券共同签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。“特效后期制作中心”项目终止，2020年1月19日该募集资金账户注销。
2018年3月20日，上市公司和全资孙公司霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司与中国民生银行股份有限公司北京分行、新时代证券共同签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管
协议范本不存在重大差异。
2020年1月20日，上市公司和全资孙公司霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司与中国民生银行股份有限公司北京分行、新时代证券共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2020年2月12日，上市公司和全资孙公司霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司与中信银行股份有限公司金华东阳支行、新时代证券共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
2020年2月25日，上市公司与浙商银行股份有限公司金华分行、新时代证券共同签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
（二） 募集资金专户存储情况
截至2020年12月31日，6个募集资金专户存放情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金专户余额 | 备注 |
| 中信银行股份有限公司金华东阳支行 | 8110801013400844400 | 240,763.16 | |
| 8110801012901282220 | 51,886,646.48 | 电视剧《南风知我意》 | |
| 中国民生银行股份有限公司北京广安门支行 | 698955135 | 104,971.10 | |
| 609800026 | 4,931,240.93 | 电视剧《江山永乐》（现名《山河月明》） | |
| 631585208 | 12,053.07 | 电视剧《迷局破之深潜》 | |
| 浙商银行股份有限公司金华分行 | 3380020010120100062808 | 102,443,320.27 | |
| 合 计 | 159,618,995.01 |
分行3380020010120100062808账户被法院申请冻结，三个账户截至2020年12月31日余额全部被冻结，详情请见公司于2021年2月9日、2021年3月5日、2021年3月8日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于公司部分银行账户被冻结的进展公告》。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本核查意见附件1。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
募投项目电视剧《吉祥纹莲花楼》搁置时间超过一年，该募投项目资金尚未使用。
（三） 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
补充上市公司流动资金不直接产生经济效益，故无法单独核算其项目效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投向情况
根据本次发行股份购买资产并募集配套资金方案，本次募集配套资金扣除发行费后用于标的资产电视剧、电影的投资、特效后期制作及补充上市公司流动资金。
具体情况如下：
单位：人民币元
| 序号 | 项目名称 | 投资金额 |
| 1 | 发行费用 | 30,975,345.52 |
| 2 | 电影电视剧投资 | 1,255,000,000.00 |
| 3 | 特效后期制作中心 | 100,000,000.00 |
| 4 | 补充上市公司流动资金 | 144,024,631.84 |
| 合 计 | 1,529,999,977.36 | |
和《盗情》募投项目的投资，并将变更的募集资金25,000万元人民币用于新项目电视剧《江山永乐》（现名《山河月明》，下同）的拍摄。《江山永乐》的总投资约为32,000万元人民币，其差额部分由公司全资子公司欢瑞影视以自有资金7,000万元投入补足。《江山永乐》由公司全资孙公司霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司（以下简称“霍尔果斯欢瑞”）与全资子公司欢瑞影视联合拍摄。以上详情请见公司于2018年1月24日、2018年2月10日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容。
截至2020年12月31日，《江山永乐》募投项目已使用24,519.99万元，该项目投资进度为98.08%。
（三）2019年度募集资金变更情况
2019年11月19日，公司第七届董事会第三十六次会议、第七届监事会第二十四次会议审议通过了《关于终止原部分募集资金投资项目并变更相应募集资金用途的议案》。2019年12月10日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了该议案。
终止的原募集资金投资项目系上表序号3之“特效后期制作中心”的投资，并将终止的“特效后期制作中心”投资项目对应的募集资金10,000万元变更用途投资拍摄电视剧项目，其中6,000万元用于投资拍摄《南风知我意》项目，4,000万元用于投资拍摄《迷局破之深潜》项目。
以上详情请见公司于2019年11月21日、2019年12月11日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容。
（四）2020年度募集资金变更情况
2020年8月31日，公司第八届董事会第九次会议、第八届监事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》。2020年9月16日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了该议案。
本次终止的原募集资金投资项目系上表序号2之“电影电视剧投资”的投资，并将终止的“电影电视剧投资”投资项目对应的募集资金90,500万元变更用途为永久补充流动资金。变更部分募集资金用途并永久补充流动资金以股东大会审议通过后实施日专户余额扣除相应募投项目余额后金额为准。
以上详情请见公司于2020年9月1日、9月17日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容。
（五）前期使用闲置募集资金暂时补充流动资金的归还情况
2020年8月31日，公司第八届董事会第九次会议、第八届监事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》。2020年9月16日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了该议案。
本次部分募集资金投资项目用途变更后，公司前期已用于暂时补充流动资金80,000万元直接转为永久补充流动资金，未归还至募集资金专户。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）募投项目电视剧《吉祥纹莲花楼》搁置时间超过一年，该募投项目资金尚未使用；
（二）由于原审计部总监离职，公司2020年6月29日召开的第八届董事会第六次会议审议通过聘请新审计部总监，2020年度上半年审计部门未对募集资金的存放与使用情况进行检查；
（三）公司存在部分募集资金银行账户被法院冻结情况，详情请见“二、募集资金存放和管理情况/（二） 募集资金专户存储情况”；
（四）两个募集资金专户之间转款，由于人员疏忽，存在转入公司非募集资金户情况，转错款项已于同日转回募集资金专户。
除上述情形外不存在其他未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
六、专项报告的批准报出
《欢瑞世纪联合股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》经公司2021年4月28日召开的第八届董事会第十一次会议批准报出。
七、会计师对募集资金使用情况专项报告的鉴证意见
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司管理层编制的《欢瑞世纪联合股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了《募集资金存放与实际使用情况的专项审核报告》，该报告的鉴证结论为：
“截至2020年12月31日止的《董事会关于公司募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》及有关规定编制。”
八、独立财务顾问主要核查工作
独立财务顾问通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对欢瑞世纪2020年度募集资金的存放、使用情况进行了核查。主要核查内容包括：检查公司关于募集资金使用的相关规定，查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用支付凭证，与募集资金使用相关的合同、票据，查阅会计师出具的鉴证报告、募集资金使用情况的相关公告等文件资料，并与公司管理人员等就募集资金的使用情况进行了沟通交流。
九、独立财务顾问核查意见
经核查，新时代证券认为：2020年度欢瑞世纪募集资金存放与使用能够执行募集资金专户存储制度，有效执行各方签订的监管协议；除存在“五、募集资金使用及披露中存在的问题”外，欢瑞世纪2020年度募集资金存放与使用情况的披露与实际情况相符。
（以下无正文）
（此页无正文，为《新时代证券股份有限公司关于欢瑞世纪联合股份有限公司2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之盖章页）
新时代证券股份有限公司
2021年 4月 日
附件1：
2020年度募集资金使用情况对照表编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司 单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 149,902.46 | 本年度投入募集资金总额 | 95,328.24 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 90,500.00 | 已累计投入募集资金总额 | 134,250.69 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 125,500.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 83.72% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否 已变更项目 （含部分变更） | 募集资金 承诺投资 总额 | 调整后投资总额（1） | 本年度 投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目预计开机时间/计划发行时间 | 本年度实现的效益 | 是否达到 预计效益 | 项目可行性是否发生 重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 电影《诛仙I》 | 是 | 20,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电影《新蜀山I》 | 是 | 7,500.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《昆仑》 | 是 | 12,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《新蜀山系列（1-2部）》 | 是 | 20,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电影《楼兰I》 | 是 | 15,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电影《天子传说》 | 是 | 7,500.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《盗情》 | 是 | 10,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《失恋阵线联盟》 | 是 | 4,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《吉祥纹莲花楼》 | 否 | 10,000.00 | 10,000.00 | 2017年/2018年 | 0.00 | 尚未开机 | 否 | ||||
| 电影《蚀心者》 | 是 | 3,500.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《蚀心者》 | 是 | 4,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 电视剧《沧海》 | 是 | 12,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 特效后期制作中心 | 是 | 10,000.00 | 0.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||||
| 补充流动资金[注1] | 否 | 17,500.00 | 14,402.46 | 14,402.46 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 电视剧《江山永乐》 | - | 25,000.00 | 24,519.99 | 98.08% | 2018年/2019年 | 0.00 | 送审修改 | 否 | |||
| 电视剧《南风知我意》 | - | 6,000.00 | 828.24 | 828.24 | 13.80% | 2019年/2020年 | 0.00 | 拍摄中（截至核查意见披露日在后期制作中） | 否 | ||
| 电视剧《迷局破之深潜》 | - | 4,000.00 | 4,000.00 | 4,000.00 | 100.00% | 2019年/2020年 | 0.00 | 取得发行许可证 | 否 | ||
| 永久补充流动资金[注2] | - | 90,500.00 | 90,500.00 | 90,500.00 | 100.00% | ||||||
| 承诺投资项目小计 | 153,000.00 | 149,902.46 | 95,328.24 | 134,250.69 | 89.56% | ||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合 计 | 153,000.00 | 149,902.46 | 95,328.24 | 134,250.69 | 89.56% | - | |||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 由于最近几年影视行业一直处于规范调整期，播出环境及市场需求发生了很大的变化，从而导致公司对使用募集资金投资制作影视剧项目较为审慎，因此出现募投项目进展缓慢、投资进度与投资计划不尽一致的情形。 电视剧《江山永乐》因后期制作难度大，申请发行许可证的时间晚于预期。 电视剧《迷局破之深潜》因疫情原因拍摄进度及申请发行许可证的时间都晚于预期。 电视剧《南风知我意》由于疫情原因开机推迟，已于2020年11月开机，于2021年2月杀青。 电视剧《吉祥纹莲花楼》剧本改编第一稿已完成，正在进行第二稿的修订。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 1、公司已终止电视剧《盗情》、电影《楼兰I》项目并变更相应募集资金的用途。 2、公司已终止“特效后期制作中心”投资项目并变更相应募集资金的用途。 3、公司已终止电影《诛仙I》《新蜀山I》《天子传说》《蚀心者》，电视剧《昆仑》《新蜀山系列（1-2部）》《失恋阵线联盟》《蚀心者》《沧海》等项目并变更用途为永久补充流动资金，详情请见附件2。 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2019年9月16日，公司第七届董事会第三十四次会议、第七届监事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 80,000 万元（含本数）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月（详情请见公司于2019年9月17日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容）。 2020年8月31日，公司第八届董事会第九次会议、第八届监事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》。2020年9月16日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了该议案。本次部分募集资金投资项目用途变更后，公司拟将前期已用于暂时补充流动资金合计 80,000 万元直接转为永久补充流动资金，不再归还至募集资金专户。（详情请见公司于2020年9月1日、2020年9月17日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容）。 截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为0元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 2020年7月14日，公司第八届董事会第七次会议、第八届监事会第六次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置资金购买银行保本型理财产品的议案》，额度总计不超过50,000万元，在上述额度内可以滚动使用，期限自董事会审议通过后12个月内（详情请见公司于2020年7月15日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容）。截至2020年12月31日，公司使用闲置募集资金购买银行保本型理财产品均已到期赎回本息，尚未使用的159,618,995.01万元存放于募集资金专户中。 公司募集资金专户中信银行东阳支行、浙商银行金华分行、民生银行广安门支行期末余额中分别被冻结240,763.16元、102,443,320.27元、104,971.10元，共计102,789,054.53元，冻结原因为上海新文化传媒集团股份有限公司起诉公司及子公司欢瑞影视的电视剧《封神之天启》联合投资摄制合同纠纷案。（详情请见公司于2021年2月5日、2021年2月9日、2021年3月5日、2021年3月8日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的《关于公司部分银行账户被冻结的公告》和《关于公司部分银行账户被冻结的进展公告》）。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
附件2：
2020年度变更募集资金投资项目情况表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司 单位：人民币万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本年度实际投入金额 | 截至期末 实际累计 投入金额（2） | 截至期末 投资进度（%） （3）=（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度 实现的效益 | 是否达到 预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 电影《诛仙I》 | 90,500.00 | 90,500.00 | 90,500.00 | 100.00% | - | - | - | - |
| 电影《新蜀山I》 | |||||||||
| 电视剧《昆仑》 | |||||||||
| 电视剧《新蜀山系列（1-2部）》 | |||||||||
| 电影《天子传说》 | |||||||||
| 电视剧《失恋阵线联盟》 | |||||||||
| 电影《蚀心者》 | |||||||||
| 电视剧《蚀心者》 | |||||||||
| 电视剧《沧海》 | |||||||||
| 合计 | - | 90,500.00 | 90,500.00 | 90,500.00 | 100.00% | - | - | - | - |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | 公司募集资金投资项目以古装玄幻题材为主，由于该类型影视剧在前期剧本构写、项目筹备策划等一系列流程均需要审慎商讨和精细化打磨，因政策和市场的变化，也面临较大的投资风险。结合当前行业发展状况和公司自身经营和资金情况，公司经过审慎研究决定，变更该部分募集资金用途并永久补充流动资金，以有效降低募集资金投资风险，提高募集资金使用效率，降低财务费用，提升公司经营效益，为公司和股东创造更大价值。 2020年8月31日，公司第八届董事会第九次会议、第八届监事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》。2020年9月16日，公司2020年第二次临时股东大会审议通过了该议案。（详情请见公司于2020年9月1日、2020年9月17日披露在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网上的相关公告内容）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||