银星能源：2017年第三季度报告全文

宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
宁夏银星能源股份有限公司
   2017 年第三季度报告
         2017-116
      2017 年 10 月
                                      宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人高原、主管会计工作负责人马丽萍及会计机构负责人(会计主管
人员)马金保声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                      本报告期末                           上年度末
                                                                                                              减
 总资产（元）                                9,525,402,941.16              10,015,088,349.45                         -4.89%
 归属于上市公司股东的净资产
                                             2,707,737,931.91               2,775,106,224.15                         -2.43%
 （元）
                                                        本报告期比上年同                                  年初至报告期末比
                                    本报告期                                         年初至报告期末
                                                                期增减                                      上年同期增减
 营业收入（元）                    210,614,851.42                      -23.67%          698,877,116.33              -23.57%
 归属于上市公司股东的净利润
                                    -52,753,022.17                 -314.63%             -67,368,291.23              -41.18%
 （元）
 归属于上市公司股东的扣除非
                                    -42,052,756.40                 -404.67%             -58,896,156.25                1.69%
 经常性损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                    108,723,358.26              -75.10%
 （元）
 基本每股收益（元/股）                        -0.0746              -264.32%                     -0.0953              -8.17%
 稀释每股收益（元/股）                        -0.0746              -264.32%                     -0.0953              -8.17%
 加权平均净资产收益率                          -1.92%                   -3.52%                  -2.46%                0.59%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                      说明
                                                                                                计入当期损益的政府补助，为
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家                                           本期计入其他收益的政府补
                                                                                 7,772,136.43
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                         助 13,725,884.46 元，扣除即
                                                                                                征即退增值税 5,953,748.03 元
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -18,253,195.43
     少数股东权益影响额（税后）                                              -2,008,924.02
 合计                                                                        -8,472,134.98                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                  宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                            单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优
 报告期末普通股股东总数                            30,043
                                                            先股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条           质押或冻结情况
    股东名称           股东性质    持股比例    持股数量
                                                                    件的股份数量      股份状态         数量
 中铝宁夏能源集团有
                          国有法人       40.23%     284,089,900       204,766,107
 限公司
 第一创业证券－国信
 证券－共盈大岩量化
                          其他            3.02%      21,337,166        21,337,126
 定增集合资产管理计
 划
 华泰柏瑞基金－招商
 银行－华润深国投信
 托－华润信托瑞华定       其他            2.62%      18,492,176        18,492,176
 增对冲基金 1 号集合资
 金信托计划
 深圳市瑞丰林投资管       境内非国有
                                          2.42%      17,069,701        17,069,701   质押               17,060,000
 理中心（有限合伙）       法人
 信诚基金－工商银行
 －国海证券股份有限       其他            2.01%      14,224,751        14,224,751
 公司
 中国农业银行股份有
 限公司－财通多策略
                          其他            1.81%      12,802,276        12,802,276
 福享混合型证券投资
 基金
 昆仑健康保险股份有
 限公司－万能保险产       其他            1.41%       9,957,326         9,957,326
 品
 中国工商银行股份有
 限公司－东海祥龙定
                          其他            1.37%       9,647,405         9,647,405
 增灵活配置混合型证
 券投资基金
                                                                  宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 中国工商银行股份有
 限公司－财通多策略
                          其他           1.21%        8,534,851         8,534,851
 福瑞定期开放混合型
 发起式证券投资基金
 简炼炜                   境内自然人     1.17%        8,230,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
 中铝宁夏能源集团有限公司                                              79,323,793   人民币普通股           79,323,793
 简炼炜                                                                 8,230,000   人民币普通股            8,230,000
 李莞生                                                                 5,000,000   人民币普通股            5,000,000
 韩余进                                                                 2,455,573   人民币普通股            2,455,573
 黄辉                                                                   2,241,429   人民币普通股            2,241,429
 林文威                                                                 2,226,900   人民币普通股            2,226,900
 张燕                                                                   2,068,881   人民币普通股            2,068,881
                                                                                    境内上市外资
 钱晓红                                                                 1,916,912                           1,916,912
                                                                                    股
 武盼盼                                                                 1,598,800   人民币普通股            1,598,800
 银华财富资本－工商银行－银
 华财富资本管理（北京）有限公                                           1,594,880   人民币普通股            1,594,880
 司
 上述股东关联关系或一致行动
                                  公司控股股东中铝宁夏能源集团有限公司与上述股东之间不存在关联关系。
 的说明
 前 10 名普通股股东参与融资融
                                  无
 券业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                  宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）本期合并资产负债表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：
          项目                期末金额                     年初金额           变动幅度（%）      备注
    货币资金                  473,099,251.99           1,058,837,011.39             -55.32   注1
    应收票据                  106,608,285.51             17,420,857.82              511.96   注2
    应收账款                  927,528,073.21            660,674,593.51               40.39   注3
       其他应收款                  28,921,751.71             21,511,108.61               34.45   注4
    在建工程                  126,075,652.16             21,685,586.06              481.38   注5
    开发支出                         44,061.66              634,608.92              -93.06   注6
    应付账款                  187,876,086.87            303,192,179.65              -38.03   注7
    长期应付职工薪酬                2,990,304.50              4,447,916.57              -32.77   注8
   注 1：货币资金较年初减少了 55.32%，主要是补贴电费持续拖欠经营活动现金流量减少所致。
   注 2：应收票据较年初增加了 511.96%，主要是本期新能源发电企业电费结算收到的银行承兑汇票比例增加，同时票据
背书支付量下降所致。
   注 3：应收账款较年初增加了 40.39%，主要是本期应收可再生能源补贴电费未结算所致。
   注 4：其他应收款较年初增加了 34.45%，主要是本期按月计提的租金及税收返还收入增加所致。
   注 5：在建工程较年初增加了 481.38%，主要是新建太阳山六期项目增加所致。
   注 6：开发支出较年初减少 93.06%，主要是研发项目取得专利证书后转入无形资产所致。
   注 7：应付账款较年初减少 38.03%，主要是本期支付以前欠款所致。
   注 8：长期应付职工薪酬较年初减少 32.77%，主要是本期支付长期应付职工薪酬所致。
   （二）本期合并利润表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：
                 项目                    本期金额                 上年同期金额           变动幅度（%）          备注
    销售费用                               5,027,192.57                16,280,134.52              -69.12 注 1
    资产减值损失                          12,037,489.94                  -804,103.56             1597.01 注 2
    投资收益                               -1,137,280.83                -2,508,915.42              54.67 注 3
    其他收益                              13,725,884.46                             -             100.00 注 4
    营业外收入                             2,442,157.63                29,968,841.65              -91.85 注 5
    营业外支出                            20,944,216.74                 7,137,673.90              193.43 注 9
                                                             宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    利润总额                             -69,363,050.74            -48,674,507.83                42.50 注 7
    所得税费用                             1,198,170.72               242,199.80                394.70 注 8
    净利润                               -70,561,221.46            -48,916,707.63                44.25 注 9
    归属于母公司股东的净利润             -67,368,291.23            -47,718,593.73                41.18 注 10
    少数股东损益                          -3,192,930.23             -1,198,113.90              -166.50 注 11
    注 1：销售费用减少系控股子公司宁夏银星能源光伏发电设备制造公司本期光伏组件销售量减少，运输费及包装费减少
所致。
    注 2：资产减值损失增加系应收款项按账龄分析法计提坏账增加所致。
    注 3：投资收益增加系合营企业宁夏天净神州风力发电有限公司、石桥增速机（银川）有限公司及宁夏宁电物流有限公
司较上年同期亏损减少利润增加所致。
    注 4：其他收益增加系按《企业会计准则第 16 号—政府补助》将政府补助列入其他收益所致。
    注 5：营业外收入减少系按《企业会计准则第 16 号—政府补助》将政府补助列入其他收益所致。
    注 6：营业外支出增加系计提停工损失所致。
    注 7：利润总额减少系装备制造业销量减少利润下降以及三季度风资源较差所致。
    注 8：所得税费用较上年同期增加的主要原因系本期递延收益摊销,调增所得税费用所致。
    注 9：净利润减少主要原因同注 7。
    注 10：归属于母公司股东的净利润减少主要原因同注 7。
    注 11：少数股东损益减少的主要原因是控股子公司宁夏银星能源光伏发电设备制造公司销售量减少利润下降所致。
    （三）本期合并现金流量表较上年同期变动幅度较大的项目列示如下：
    项目                                本期金额          上年同期金额              变动幅度（%）        备注
    销售商品、提供劳务收到的现金         341,250,537.81      632,603,908.93                -46.06 注 1
    收到的税费返还                         7,657,189.01       12,221,575.11                -37.35 注 2
    收到的其他与经营活动有关的现金        15,534,688.78       26,059,740.40                -40.39 注 3
    经营活动现金流量净额                 108,723,358.26      436,583,009.13                -75.10 注 4
    取得投资收益所收到的现金               2,000,000.00                     -              100.00 注 5
    取得借款所收到的现金                 220,000,000.00      813,000,000.00                -72.94 注 6
    偿还债务所支付的现金                 509,350,000.00      905,743,468.04                -43.76 注 7
    现金及现金等价物净增加额            -585,737,759.40     -141,626,597.33               -313.58 注 8
注 1：销售商品、提供劳务收到的现金减少系本期可再生能源补贴电费未结算所致。
注 2：收到的税费返还较上年同期减少系系上期阿左旗风电厂收到了 2015 年 2-12 月即征即退增值税返还收入所致。
注 3：收到的其他与经营活动有关的现金减少系系上期收到的投标保证金等金额较大所致。
注 4：经营活动现金流量净额减少的原因同注 1。
注 5：取得投资收益收到的现金增加系本期收到天净神州分配股利所致。
注 6：取得借款所收到的现金减少系本期新增借款减少所致。
注 7：偿还债务所支付的现金减少系本期偿还借款减少所致。
注 8：现金及现金等价物净增加额减少系本期偿还银行贷款及支付利息金额大于经营活动产生的现金净额所致。
                                                                宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    因筹划发行股份购买资产事项，公司股票自2017年3月13日开市起停牌，并于2017年3月27日开市起转入重大资产重组程
序继续停牌；公司分别于2017年8月30日、10月9日召开第七届董事会第七次临时会议和第七届董事会第八次临时会议，审议
通过了《关于<宁夏银星能源股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案>的议案》等与本次重大资产重组事项相关的议
案；2017年10月10日，公司对深圳证券交易所出具的《关于对宁夏银星能源股份有限公司的重组问询函》（许可类重组问询
函〔2017〕第22号）进行回复，同时披露了修订后的重大资产重组相关文件；2017年10月11日，公司召开重大资产重组媒体
说明会；公司股票自2017年10月12日上午开市起复牌。
               重要事项概述                       披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                                                     在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
                                                                     《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的关于宁
 公司股票停牌                            2017 年 03 月 13 日
                                                                     夏银星能源股份有限公司临时停牌的公告（公
                                                                     告编号：2017-026）
                                                                     在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
 披露《宁夏银星能源股份有限公司发行股
                                         2017 年 08 月 31 日         《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的公告（公
 份购买资产暨关联交易预案》
                                                                     告编号：2017-088）
 公司对深圳证券交易所出具的《关于对宁
 夏银星能源股份有限公司的重组问询函》                                在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
 （许可类重组问询函〔2017〕第 22 号）                                《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的关于公
 进行回复，同时披露了修订后的重大资产    2017 年 10 月 10 日         司重组问询函回复的公告及宁夏银星能源股份
 重组相关文件，并披露了宁夏银星能源股                                有限公司发行股份购买资产暨关联交易预案
 份有限公司发行股份购买资产暨关联交                                  （修订稿）（公告编号：2017-105、2017-109 ）
 易预案（修订稿）
                                                                     在巨潮资讯网上披露关于重大资产重组说明会
 公司召开重大资产重组媒体说明会          2017 年 10 月 11 日
                                                                     的文字记录。
                                                                     在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
                                                                     《上海证券报》及巨潮资讯网上披露的关于公
 公司股票复牌                            2017 年 10 月 12 日
                                                                     司股票复牌的提示性公告（公告编号：
                                                                     2017-113 ）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
  承诺事由          承诺方    承诺类型               承诺内容              承诺时间     承诺期限        履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
                                                               宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       \"中铝宁夏能源关于避免同业竞
                                       争的承诺：中铝宁夏能源控制下
                                       暂不纳入本次重组范围的风电类
                                       资产包括：宁夏银仪风力发电有
                                       限责任公司 50%的股权；拟兴建
                                       的乌兰哈达风电场项目、风力发
                                       电机零部件生产加工项目和拟申
                                       请的贺兰山百万千瓦级风电场项
                                       目规划；中铝宁夏能源子公司陕
                                       西西夏能源有限公司拟投资的定
                                       边风电场等风力发电项目。中铝
                                       宁夏能源承诺：“（一）中铝宁夏
                                       能源已将所持有的银仪风电 50%
                                       的股权在北京产权交易所挂牌进
                                       行公开转让，挂牌日自 2015 年
                                       10 月 21 日至 2015 年 11 月 17 日，                       承诺尚在履行
                                       未征集到意向受让者，中铝宁夏                              中。公司于
                                       能源同意于银仪风电 2015 年度                              2017 年 3 月 13
                                       年报披露之日起一年内将中铝宁                              日股票停牌，
                                       夏能源所持银仪风电股权按照评                              2017 年 10 月 12
                          关于同业
                                       估确定的公允价格注入上市公                                日复牌。拟非公
               中铝宁夏   竞争、关联
资产重组时所                           司。（二）贺兰山百万千瓦级风电        2015 年 12          开发行股份收
               能源集团   交易、资金
作承诺                                 项目和白兴庄风电场 100MW 项           月 31 日            购银仪风电
               有限公司   占用方面
                                       目目前处于前期工作阶段，未正                              50%股权。已于
                          的承诺
                                       式申报项目立项文件，经相关项                              2017 年 10 月 10
                                       目主管部门同意，将优先由上市                              日披露发行股
                                       公司作为项目主体申请项目立项                              份购买资产暨
                                       并具体建设和经营，如因法律法                              关联交易预案
                                       规限制，上市公司未来无法作为                              （修订稿）。
                                       该等项目主体申请立项或实施该
                                       等项目或经审议决策后决定不参
                                       与该等项目，则中铝宁夏能源将
                                       继续推进后续工作。中铝宁夏能
                                       源承诺于该等项目建成且银仪风
                                       电注入上市公司后一年内按照评
                                       估确定的公允价格将该等项目注
                                       入上市公司。（三）陕西西夏能源
                                       有限公司定边冯地坑风电场一期
                                       49.5MW 项目已经建成；陕西地
                                       方电力定边能源有限公司正在开
                                       展定边冯地坑风电场二期
                                       49.5MW 项目的建设工作；陕西
                                       丰晟能源有限公司朱庄风电场
                                       50MW 项目已经核准。中铝宁夏
                                            宁夏银星能源股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                       能源同意于银仪风电注入上市公
                       司后一年内将所持陕西西夏能源
                       股权、陕西省地方电力定边能源
                       有限公司股权以及陕西丰晟股权
                       按照评估确定的公允价格转让给
                       上市公司。在此过程中不排除陕
                       西西夏能源、陕西省地方电力定
                       边能源有限公司其他股东优先购
                       买权的行使。”
中铝宁夏
能源集团
有限公司;
浙江浙商
证券资产
                       \"中铝宁夏能源关于本次发行股
管理有限
                       份锁定期的承诺：根据中铝宁夏
公司;中国
                       能源的承诺，其在本次重组中认
银河证券
                       购取得的银星能源新增发行股
股份有限
                       份，自上市之日起三十六个月内
公司;财通                                                                         除中铝宁夏能
                       不进行转让。银星能源本次募集
基金管理                                                                          源外的其他特
                       配套资金中，除中铝宁夏能源外
有限公司;                                                                         定对象认购的
            股份限售   的其他特定对象认购的银星能源     2014 年 12
深圳云帆                                                             2017-12-30   银星能源股票，
            承诺       股票，自上市之日起十二个月内     月 30 日
信息技术                                                                          已于 2016 年 1
                       不得转让。若中国证监会或深圳
有限公司;                                                                         月 8 日解除限
                       证券交易所等相关有权机构对本
中信证券                                                                          售。
                       次银星能源所发行股份的锁定期
股份有限
                       另有要求的，依其规定执行。本
公司;宝盈
                       次发行结束后，由于公司送红股、
基金管理
                       转增股本等原因增持的公司股
有限公司;
                       份，亦应遵守上述约定。\"
东海基金
管理有限
公司;渤海
证券股份
有限公司
                       \"中铝宁夏能源关于标的资产业                                2014 年度已经
                       绩承诺及补偿措施：1、业绩承诺                              完成利润承诺
                       根据天健兴业出具的经国务院国                               事项；2015 年
                       资委备案的资产评估报告，本次                               度，中铝宁夏能
中铝宁夏    业绩承诺
                       重大资产重组中采用收益法定价     2014 年 02                源现金补偿未
能源集团    及补偿安                                                 2016-12-31
                       的标的资产（包括银星风电 100%    月 10 日                  完成利润
有限公司