酒鬼酒股份有限公司2020年年度报告
2021年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王浩、主管会计工作负责人程军及会计机构负责人(会计主管人员)钟希文声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中披露可能存在的风险因素，敬请投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以324,928,980.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节公司业务概要........................................................................................................................
第四节经营情况讨论与分析..........................................................................................................
第五节重要事项..............................................................................................................................
第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第七节优先股相关情况..................................................................................................................
第八节可转换公司债券相关情况..................................................................................................
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................
第十节公司治理..............................................................................................................................
第十一节公司债券相关情况..........................................................................................................
第十二节财务报告..........................................................................................................................
第十三节备查文件目录................................................................................................................
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司/酒鬼酒公司 | 指 | 酒鬼酒股份有限公司 |
| 中粮酒业 | 指 | 中粮酒业投资有限公司 |
| 中皇公司 | 指 | 中皇有限公司（为公司第一大股东） |
| 中粮集团 | 指 | 中粮集团有限公司（为公司实际控制人） |
| 皇权集团 | 指 | 皇权集团（香港）有限公司，为EverwinPacificLimited关联公司 |
| 湘西州 | 指 | 湖南省湘西土家族苗族自治州 |
| 酒鬼酒供销公司/酒鬼供销公司 | 指 | 酒鬼酒供销有限责任公司 |
| 酒鬼酒湖南销售公司 | 指 | 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 中国证券登记结算公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 指 | 公司聘请的会计师事务所 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 酒鬼酒 | 股票代码 | 000799 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 酒鬼酒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 酒鬼酒 | ||
| 公司的法定代表人 | 王浩 | ||
| 注册地址 | 湖南省吉首市 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 416000 | ||
| 办公地址 | 湖南省吉首市振武营酒鬼酒工业园 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 416000 | ||
| 公司网址 | www.jiuguijiu000799.com | ||
| 电子信箱 | jgj000799@126.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 汤振羽 | 宋家麒 |
| 联系地址 | 湖南省长沙市雨花区沙湾路239号酒鬼酒大厦13楼证券事务部 | 湖南省长沙市雨花区沙湾路239号酒鬼酒大厦13楼证券事务部 |
| 电话 | 0731-88186030 | 0731-88186030 |
| 传真 | 0731-88186005 | 0731-88186005 |
| 电子信箱 | jgj000799@126.com | jgj000799@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91433100183806380W |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司工商登记注册关于经营范围的变更情况为：1997年7月14日，经营范围为：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱，提供印刷服务。2001年9月20日，经营范围变更为：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱，经营本企业中华人民共和国进出口企业资格证书核定范围内的进出口业务。2003年6月5日，经营范围变更为：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱，经营本企业中华人民共和国进出口企业资格证书核定范围内的进出口业务；矿产品开发投资（不含采掘）；旅游基础设施及景点的开发投资。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1997年4月28日经湖南省人民政府批准，由湖南湘泉集团有限公司独家发起，以其所属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入，经中国证券监督管理委员会（证监发字[1997]361号、362号）批准首次向社会公开发行5,500万股人民币普通股股票，并于1997年7月18日在深圳证券交易所上市。2003年，湖南湘泉集团有限公司将持有本公司的部分股份转让，股权结构变更为：成功控股集团有限公司持有本公司8,800万股，占股本总数的29.04%；湖南湘泉集团有限公司持有本公司7,780万股，占股本总数的25.67%；上海鸿仪投资发展有限公司持有本公司3,000万股，占股本总数的9.90%.2006年9月12日，广州市中级人民法院分别以[2004]穗中法执字第2661号恢字1号民事裁定书、[2005]穗中法执字第819号恢字1号民事裁定书裁定，将成功控股集团有限公司持有的本公司境内法人股共计3,100万股折价抵偿本公司所欠上海浦发银行广州分行的部分债务。2006年12月15日，湖南湘泉集团有限公司持有的本公司7,780万股和上海鸿仪投资发展有限公司持有的本公司3,000万股，共计10,780万股被公开整体拍卖。通过上述拍卖，中皇有限公司拍得7,143.4万股，占股本总数的23.57%；中国长城资产管理公司拍得3,636.6万股，占股本总数的12%。2007年1月5日，中皇有限公司分别与珠海市丰钿节电器有限公司和上海浦东发展银行广州分行签署了股权转让协议，中皇有限公司分别受让珠海市丰钿节电器有限公司持有的本公司法人股700万股和上海浦东发展银行广州分行持有的本公司法人股3,100万股。上述司法拍卖和股权转让行为完成后，中皇有限公司持有本公司10,943.40万股，占股本总数的36.11%，成为本公司第一大股东，中国长城资产管理公司持有3,636.60万股，占股本总数的12%，成为本公司的第二大股东。本公司2011年非公开发行的21,878,980股新股于2011年10月26日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记托管手续，于2011年11月2日在深圳证券交易所上市。2011年11月17日，本公司已办理完毕变更注册资本及修改章程的工商变更登记手续，取得了湘西土家族苗族自治州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册号为430000000037884，本公司注册资本和实收资本由30305万元变更为32492.898万元。中皇有限公司变更后持股比例为31.00%，仍为本公司第一大股东。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 中国北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 签字会计师姓名 | 傅成钢、王井国 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 1,826,171,654.94 | 1,511,902,797.70 | 20.79% | 1,186,883,895.39 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 | 64.15% | 222,678,845.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 439,705,731.51 | 287,367,419.53 | 53.01% | 195,178,768.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 950,153,032.19 | 381,909,590.49 | 148.79% | 212,256,716.51 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.5130 | 0.9217 | 64.15% | 0.6853 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.5130 | 0.9217 | 64.15% | 0.6853 |
| 加权平均净资产收益率 | 18.63% | 13.02% | 5.61% | 10.70% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 4,337,013,154.32 | 3,228,583,367.04 | 34.33% | 2,870,051,539.43 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,857,127,424.68 | 2,430,454,325.03 | 17.56% | 2,179,632,434.90 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 312,565,662.59 | 409,597,108.15 | 404,979,031.79 | 699,029,852.41 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 96,071,792.13 | 88,460,275.53 | 146,242,291.03 | 160,833,945.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 94,887,048.22 | 90,272,806.86 | 90,406,492.86 | 164,139,383.57 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,681,481.16 | 281,119,426.39 | 286,236,963.22 | 430,478,123.74 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -98,064.57 | -8,322.00 | 1,029,080.35 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 708,850.00 | 增值税减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,394,955.46 | 1,696,715.84 | 1,815,295.82 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 7,075,471.72 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 13,496,712.34 | 22,715,342.47 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 54,862,052.67 | 986,534.86 | 4,031,579.28 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,070,780.21 | 个人所得税手续费返还及亿元资金案赔款的资金利息 | ||
| 减：所得税影响额 | 18,036,000.69 | 4,043,397.77 | 9,166,692.42 | |
| 合计 | 51,902,573.08 | 12,128,243.27 | 27,500,077.22 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求报告期内本公司主要从事生产和销售白酒系列产品，主营业务及经营模式未发生变化。公司依托“地理环境的独有性、民族文化的独特性、包装设计的独创性、酿酒工艺的始创性、馥郁香型的和谐性、洞藏资源的稀缺性”六大优势，成就了“内参”、“酒鬼”、“湘泉”三大系列产品。“酒鬼”、“湘泉”为“中国驰名商标”，酒鬼酒为“中国地理标志保护产品”。
二、主要资产重大变化情况报告期公司主要资产未发生重大变化。
三、核心竞争力分析
本公司是中国白酒文化营销的先行者、中国文化酒的引领者、中国洞藏文化酒的首创者、中国馥郁香型工艺白酒的始创者、中国白酒陶瓷包装时代的开创者。
1、地域生态资源的稀缺性
好山好水出好酒。众所周知，决定中国白酒质量优劣与酒体风格的关键不仅在于工艺流派的选择，而更在于其与生俱来的天然资源与先决要素：气候、环境、土壤、水。“自古湘西出美酒”，这不仅仅说明了湘西酿酒历史的悠久，更说明了湘西具有得天独厚的酿酒环境。
湘西地处云贵高原的余脉武陵山区，属亚热带湿润季风气候，空气温润、气候温和、雨水集中、降雨充沛。这里生态原始，处处是奇山秀水、幽洞深谷，素有十丈一泉、百丈一井、千丈一瀑的奇观，且清泉密布。湘西还有优质的黄壤，质地细腻，粘度适宜，持水性强，是南方特有的生产优质窖泥的首选泥种。酒鬼酒的出产地——酒鬼湘泉城，正是位于湘西武陵山脉喇叭山谷，这里三面环山、丛森茂密、土质温润、溪流潺潺，更有龙、凤、兽三泉，清澈甘甜、春夏不溢、秋冬不涸、水温冬暖夏凉，是酿造美酒的风水宝地。
2、酿造工艺的复杂性“多粮颗粒原料、小曲培菌糖化、大曲配醅发酵、泥窖提质增香、洞穴储存陈酿、粮醅清蒸清烧、精心组合勾兑”，这是对酒鬼酒工艺的概括，正是这种复杂的工艺使得酒鬼香气馥郁，口感独特。目前，在全国3万余家白酒企业中使用这种工艺的仅酒鬼酒一家。
酒鬼酒生产工艺是在传承湘西民间酿酒工艺基础之上，又大胆吸纳大、小曲工艺各自优点，将三种工艺有机揉和而形成的独特工艺，酒鬼酒的制曲、制泥、糖化、发酵、蒸馏等配方均传承于湘西民间秘方，而这种秘方正是形成酒鬼酒独特香味的微妙之处。更值一提的是酒鬼人采用湘西民间贮酒的方法，将酒置于天然岩洞中，使酒在特有的岩洞小气候环境下自
然老熟。酒鬼人在传承湘西民间技艺的同时大胆创新，形成了自已特独的生产工艺，也独创了中国白酒馥郁香型。
3、天然溶洞贮酒的独特性湘西多洞，据考大小有3800个之多，且洞洞相连，洞中有洞，洞中有河，河河相穿。奇绝的自然景观与湘西盛行的楚巫文化结合，造就了诸多“洞神”传说。随时光流转，形成了神秘厚重的洞文化，也造就了传承至今以天然溶洞贮酒的习俗。可以说在湘西这块神奇的大地创造出中国最早的“洞藏酒”。
深谙酒道的湘西先民把贮藏作为酿酒工艺极其重要的组成部分，贮藏酒时极为讲究。酒鬼酒传承湘西民间藏酒技法，将酒鬼酒以陶坛封存，藏于天然溶洞中，这在白酒界是较少见的。溶洞藏于地层，其中多阴河伏流，温度长年稳定在15—20度，湿度在80%以上，地表温度变化对其影响不大，这种恒温恒湿的天然环境成为白酒陈酿老熟的绝佳条件。封存于洞中的白酒在溶洞小气候下，自然演化，由于洞中温度、湿度的基本稳定，使得酒体熟化反应进程平缓而均匀。天长日久，酒体微黄偏绿，酒质醇厚丰满，口感柔顺怡长，馥郁含香。
4、浓、清、酱多种香型融为一体的唯一性。
酒鬼酒采用的独特工艺，使得其口感玄妙莫名，它融“泸型之浓香”、“茅型之酱香”、“汾型之清香”于一身，以“前浓、中清、后酱”为口味特征，且各香味成分的平衡与协调，香气优雅，酒体醇和、丰满、圆润。因此，有人用文学语言这样描述酒鬼酒“阴阳平衡，刚柔相济，既有男人的伟岸与豪爽，又蕴含了女人的柔美与娇贵”。
酒鬼酒独创了中国白酒馥郁香型，因其工艺的复杂性和地域生态环境的独特性，造成了这种香型的不可复制和唯一性。也就是说，离开浪头河畔的振武营（酒鬼酒工业园）就不能酿造酒鬼酒。
5、大拙大雅包装设计与独特酒质结合的完美性
酒鬼酒旨在包装设计与独特酒质上“内外兼修”。其外，麻袋陶瓶包装出自湘西籍艺术大师黄永玉之手。酒鬼酒陶瓶的设计立意孤绝，妙手天成，平朴里显功力，随意中见洒脱，古拙别致，大朴大雅，是中国传统设计方式的延续，是在民族文化积淀基础之上的厚积薄发，是大师写意式的一挥而就。酒鬼酒是中国白酒包装最成功的典范之作，具有时代标杆意义。其内是中国白酒唯一的馥郁香型白酒，融中国三大香型于一体，乃中国白酒的集大成之作，是鬼斧神工之酿，被誉为“无上妙品”。酒鬼酒以其形而彰显文化艺术魅力，以其内质而丰富其内涵，相得映彰。大拙大雅的酒瓶与妙不可言的酒体的完美结合，打破了艺术与生活的界面，是艺术返哺生活的典范。
酒鬼酒成为中粮集团成员企业后，不断加大科技投入，质量的设备硬件、检测水平、专业队伍、保证体系有了巨大进步，生产技术条件和现代化水平快速提升，居同行业领先水平，为保证产品质量和企业持续发展打下了坚实基础。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述2020年，是酒鬼酒“十三五”发展规划的决胜之年，也是谋划“十四五”规划顺利起航的奠基之年。在总结传承、接续创新、继往开来的新历史时点，酒鬼酒坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持以“中国文化酒的引领者”为战略使命，以“中国文化白酒第一品牌”为战略愿景，紧紧抓住白酒高端、次高端扩容的机遇，坚持品牌引领、品质固本、营销筑基，针对性的开展了强管理、促生产，强品牌、调结构，强布局、拓市场等富有成效的经营措施，稳步推进公司高质量全面发展。报告期实现营业收入18.26亿元，较上年同比增长20.79%；实现归属于上市公司股东的净利润4.92亿元，较上年同比增长64.15%。2020年主要工作如下：
（一）强化品牌建设，实施品牌拉动公司坚持以“中国文化酒的引领者”为战略使命，围绕酒鬼酒馥郁香品牌定位，明确了品牌建设年度战略目标，聚焦“聚势（聚品牌高度，聚品牌氛围)）”“造事（事件营销）”“拓市（消费者促销活动，品鉴会）”三个方向，优化了品牌传播策略，提升了品牌推广形式，丰富了消费者活动方式，助推了品牌价值提升。
通过持续品牌投入和一系列品牌建设举措、酒鬼酒品牌价值得到快速提升，在2020年华樽杯评选中，酒鬼酒的品牌价值评定为396亿，较2019年的318亿，提升了25%，内参品牌价值279亿；内参酒被评为中国四大高端文化白酒品牌；红坛酒鬼被评为中国馥郁香型白酒领袖品牌；传承酒鬼荣获中国十大经典明星单品。根据凯度消费调研显示，消费者购买转化率提升了32%，品牌忠诚度提高了40%。
（二）优化市场布局，推动渠道变革
2020年，公司实施六大举措，全力以赴开拓市场，战胜疫情影响，保持了经营业绩的较快增长。
一是依靠模式创新、一地一策实现客户快速布局，省内基本实现扁平化。湖南县级市场覆盖率由年初的48.3%提高到了年末的73.6%。
二是夯实渠道基本盘，快速提高核心终端覆盖，省外市场核心终端大幅提升。核心终端网点达到8347家，同比增长73%。
三是优化产品结构，停止麻袋瓶包销类产品开发，清晰产品主线。随着产品结构的持续优化，2020年，52度内参酒、红坛酒鬼、传承酒鬼销售占比分别提升到26%、12%和7%，战略大单品已具备雏形。
四是实行有效的市场管控产品提价控盘。五是快速构建专卖店体系，优化专卖店形象。酒鬼全年新开专卖店93家，达到了176家。内参全年新开专卖店65家，达到了88家。
六是大力推进会议营销，推动品牌价值提升，促进全国招商布局，大力推进厂商一体、共建共享，结成了紧密的厂商命运共同体。2020年，公司加强厂商合作开拓市场，全国省会级城市覆盖率达97%，地级城市覆盖率由年初的56%提高到了年末的62%，
（三）推进“国标”发布，加快园区建设
公司积极推动“馥郁香型白酒”国家标准发布进程，馥郁香型已位列中国白酒十一大国标香型。以此为契机，利用湘西州和湖南良好的资源禀赋，高标准规划馥郁香型白酒产区格局，打造中国馥郁香型白酒特色产区，做大做强湘酒产业，将酒鬼酒打造成湖湘文化名片和湘酒第一品牌。
同时，根据公司战略规划，加快新建生产三区项目的建设，扩大曲酒产能、以保障实现中期销售目标的基酒供应。目前酒鬼酒生产三区一期工程建设已经启动。设计已完成招标，下一步将与中标单位进行合同审查和签订。生产三区二期工程可研报告已进行内部评审，整体项目按照原定计划推进中。
生产三区的建设，在工艺设计上，把传统工艺与现代技术有机结合，将提升公司现代化管理水平和劳动效率，由手工操作向机械化、智能化迈进，促进产量、质量同步提升。
（四）强化内控管理，促进改革发展
公司继续推进激励机制、考核约束机制、分配机制、选人用人机制的创新和改革，建立以绩效和价值为导向的长效机制，形成“共创价值、共同成长、共享馥郁”的创业文化，构建投资者、经营者、消费者共同价值体系。
公司管理机构由5大中心改组为6大中心、3个部门。合并酒鬼和内参销售管理中心成立销售管理中心；新成立企业文化中心、技术研发中心。进一步加强人员梯队建设，组织多项专业培训，积极引进专业人才，不断合理优化队伍，促进队伍年轻化、专业化。加强日常监督，合理授权，审批权限逐步前移，提升工作效率。
（五）加强团队建设，提升管理效率新经济态势下,人才的竞争已成为企业之间竞争的决定性因素,而核心人才的培养对于企业的持续健康发展更起到了战略性的作用。公司以“创新驱动”为核心，推动人才体系发展，进一步加强人员梯队建设，组织多项专业培训，积极引进专业人才，不断合理优化队伍，促进队伍年轻化、专业化。加强日常监督，合理授权，提升工作效率。
（六）履行社会责任，助力精准扶贫2020年，是国家打赢脱贫攻坚战的决胜年，公司在自身发展的同时，积极履行中粮集团“忠于国计、良于民生”国企担当，发挥自身优势，大力做好产业扶贫、教育扶贫工作。公
司通过定点帮扶促进村办企业发展、通过驻村帮扶发展乡村特色农业、产业帮扶促进深度合作，大力帮助贫苦户、贫困村脱贫。教育扶贫上我们持续开展对贫困学生“金秋助学”；携手“蓝图公益基金会”致力于开展贫困落后地区青少年儿童海洋教育、素质教育。
公司选择泸溪县马王溪村的鑫隆陶瓷厂、保靖县金锋陶瓷厂、寰宇陶瓷厂、欣晟科技有限公司和三湘印务公司成为酒瓶和包装物的供应商，全年开展原辅材料本土化采购，资金支出达1.52亿元，拉动就业2850人，为湘西州全面打赢脱贫攻坚战、实现经济社会平稳健康发展做出了应有的贡献。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
作为中国馥郁香型国家标准始创者，酒鬼酒公司主经营内参酒、酒鬼酒、湘泉酒三大品类，在稳步推进“内参酒”提价扩容、“酒鬼酒”稳价增量、“湘泉酒”提价限量三大核心策略推动下，聚焦高端52度、54度内参酒、次高端酒鬼酒红坛、传承、紫坛，中低端湘泉特优、盒优产品打造覆盖白酒主流价格带的全国核心大单品，同时推出内参大师酒、内参高尔夫酒、酒鬼酒馥郁国标纪念酒、酒鬼酒1956、酒鬼酒生肖系列酒等文创产品，赋能产品价值不断提升。依靠独特的馥郁香型、优秀的品质、差异化的产品、中粮集团的背书，酒鬼酒销售规模屡创新高，上市公司市值不断突破，全国化布局不断提速，并且得到越来越多的消费者所喜爱。
主要销售模式公司产品主要采用经销模式。销售渠道主要有线上渠道和线下渠道两种销售方式。经销模式
√适用□不适用2020年，公司线上渠道销售1.45亿元，线下渠道销售16.71亿元。2020年，由于公司加强了客户招商工作，推出了新客户开发奖励方案，经销商数量较上年同期增长较大。
报告期内，公司经销商数量变化情况如下：
| 区域 | 2019年末经销商数量 | 报告期内变化情况 | 2020年末经销商数量 |
| 华北 | 34 | 39 | 73 |
| 华东 | 118 | 65 | 183 |
| 华南 | 39 | 11 | 50 |
| 华中 | 212 | 107 | 319 |
| 其他 | 125 | 13 | 138 |
| 小计 | 528 | 235 | 763 |
报告期，公司对前五大经销商客户销售收入为7.73亿元，占年度销售总额比例为42.32%，期末对前五大客户无应收账款。
门店销售终端占比超过10%
□适用√不适用线上直销销售
□适用√不适用占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□适用√不适用采购模式及采购内容
□适用√不适用向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用√不适用主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用√不适用主要生产模式公司生产模式为自主生产，公司生产部下设酿酒、制曲、包装、机修、动力、酒糟处理等车间负责生产的各流程。
委托加工生产
□适用√不适用营业成本的主要构成项目
| 行业 | 项目 | 2020年占总成本比重 | 2019年占总成本比重 |
| 酒类 | 直接材料 | 77.80% | 80.94% |
| 直接人工 | 11.42% | 11.79% | |
| 制造费用 | 6.76% | 6.61% | |
| 燃料动力 | 0.67% | 0.67% | |
| 运输费 | 3.35% |
产量与库存量
| 单位：吨 | |||
| 分产品 | 本期生产量 | 本期销售量 | 期末库存量 |
| 内参系列 | 448 | 564 | 632 |
| 酒鬼系列 | 3632 | 3207 | 1368 |
| 湘泉系列 | 4051 | 4192 | 791 |
| 其他系列 | 1266 | 1146 | 202 |
公司期末成品酒库存2993吨，基酒库存40832吨。公司主要生产馥郁香型白酒，公司目前产能10000吨左右，生产三区一期工程在建，完工后能提升3000吨产能。
二、主营业务分析
1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,826,171,654.94 | 100% | 1,511,902,797.70 | 100% | 20.79% |
| 分行业 | |||||
| 酒类销售 | 1,821,341,847.82 | 99.74% | 1,507,035,823.48 | 99.68% | 20.86% |
| 其他业务 | 4,829,807.12 | 0.26% | 4,866,974.22 | 0.32% | -0.76% |
| 分产品 | |||||
| 内参系列 | 572,303,317.32 | 31.34% | 331,039,640.35 | 21.90% | 72.88% |
| 酒鬼系列 | 1,013,613,131.50 | 55.50% | 1,005,408,313.44 | 66.50% | 0.82% |
| 湘泉系列 | 157,175,284.06 | 8.61% | 148,936,903.52 | 9.85% | 5.53% |
| 其他系列 | 78,250,114.94 | 4.28% | 21,650,966.17 | 1.43% | 261.42% |
| 其他业务 | 4,829,807.12 | 0.26% | 4,866,974.22 | 0.32% | -0.76% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,819,708,695.34 | 99.65% | 1,506,413,342.30 | 99.64% | 20.80% |
| 国外 | 1,633,152.48 | 0.09% | 622,481.18 | 0.04% | 162.36% |
| 其他业务 | 4,829,807.12 | 0.26% | 4,866,974.22 | 0.32% | -0.76% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 酒类销售 | 1,821,341,847.82 | 383,024,677.32 | 78.97% | 20.86% | 14.79% | 1.11% |
| 分产品 | ||||||
| 内参系列 | 572,303,317.32 | 43,430,102.74 | 92.41% | 72.88% | 29.70% | 2.52% |
| 酒鬼系列 | 1,013,613,131.50 | 209,106,019.70 | 79.37% | 0.82% | 5.86% | -0.98% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,819,708,695.34 | 382,633,739.70 | 78.91% | 20.80% | 14.72% | 1.11% |
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 酒业销售 | 销售量 | 吨 | 9,109 | 7,871 | 15.73% |
| 生产量 | 吨 | 9,397 | 9,421 | -0.25% | |
| 库存量 | 吨 | 2,993 | 3,460 | -13.50% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用√不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 酒业销售 | 383,024,677.32 | 99.26% | 333,663,851.77 | 99.20% | 14.79% | |
说明
| 行业 | 项目 | 2020年占总成本比重 | 2019年占总成本比重 |
| 酒类 | 直接材料 | 77.80% | 80.94% |
| 直接人工 | 11.42% | 11.79% | |
| 制造费用 | 6.76% | 6.61% | |
| 燃料动力 | 0.67% | 0.67% | |
| 运输费 | 3.35% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 772,851,003.44 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 42.32% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 571,276,338.04 | 31.28% |
| 2 | 客户2 | 62,074,478.40 | 3.40% |
| 3 | 客户3 | 49,617,912.96 | 2.72% |
| 4 | 客户4 | 46,906,323.57 | 2.57% |
| 5 | 客户5 | 42,975,950.47 | 2.35% |
| 合计 | -- | 772,851,003.44 | 42.32% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 193,962,627.42 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 46.86% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 99,310,300.44 | 23.99% |
| 2 | 供应商2 | 30,329,530.98 | 7.33% |
| 3 | 供应商3 | 29,490,351.60 | 7.12% |
| 4 | 供应商4 | 18,485,053.60 | 4.47% |
| 5 | 供应商5 | 16,347,390.80 | 3.95% |
| 合计 | -- | 193,962,627.42 | 46.86% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 423,606,639.54 | 383,878,342.87 | 10.35% | |
| 管理费用 | 145,714,770.41 | 146,515,323.45 | -0.55% | |
| 财务费用 | -27,636,096.94 | -10,534,298.13 | -162.34% | 主要系本期收到诉讼赔款利息收入1189万。 |
| 研发费用 | 10,821,677.23 | 9,736,442.97 | 11.15% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
4、研发投入
√适用□不适用应市场需求，2020年公司重点研发了红坛酒鬼酒（18）、红坛酒鬼酒（20）；黄坛酒鬼酒
（12）；紫坛酒鬼酒（2020版）；酒鬼酒（1956）；酒鬼酒（馥郁经典）；内品酒，以上产品均已投入市场。
公司研发投入情况
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 64 | 80 | -20.00% |
| 研发人员数量占比 | 3.76% | 4.80% | -1.04% |
| 研发投入金额（元） | 10,821,677.23 | 9,736,442.97 | 11.15% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.59% | 0.64% | -0.05% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,353,369,038.65 | 1,554,153,923.18 | 51.42% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,403,216,006.46 | 1,172,244,332.69 | 19.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 950,153,032.19 | 381,909,590.49 | 148.79% |
| 投资活动现金流入小计 | 140,335.09 | 1,013,504,518.14 | -99.99% |
| 投资活动现金流出小计 | 49,662,809.64 | 635,366,580.24 | -92.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,522,474.55 | 378,137,937.90 | -113.10% |
| 筹资活动现金流出小计 | 64,935,204.94 | 48,710,473.54 | 33.31% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -64,935,204.94 | -48,710,473.54 | -33.31% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 835,694,774.12 | 711,337,067.43 | 17.48% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加。
投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要系收回投资收到的现金净额减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，系分配股利支付的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
□适用√不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用
单位：元
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,153,606,526.94 | 49.66% | 1,317,911,752.82 | 40.82% | 8.84% | |
| 应收账款 | 3,350,049.52 | 0.08% | 6,728,829.28 | 0.21% | -0.13% | |
| 存货 | 1,027,053,099.34 | 23.68% | 932,937,269.75 | 28.90% | -5.22% | |
| 投资性房地产 | 61,666,979.42 | 1.42% | 57,457,696.29 | 1.78% | -0.36% | |
| 长期股权投资 | 41,802,279.43 | 0.96% | 43,295,082.83 | 1.34% | -0.38% | |
| 固定资产 | 399,940,292.54 | 9.22% | 426,222,391.00 | 13.20% | -3.98% | |
| 在建工程 | 24,318,668.45 | 0.56% | 735,132.01 | 0.02% | 0.54% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末无资产权利受限情况。
五、投资状况
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 酒鬼酒供销有限责任公司 | 子公司 | 批发销售 | 100,000,000.00 | 1,907,001,893.04 | 726,821,461.38 | 1,820,059,733.98 | 417,048,257.62 | 356,341,336.13 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）2021年经营目标和主要举措
2021年是酒鬼酒“十四五”规划开局之年，也是“创新突破年”，公司将坚持发扬持续创新精神，通过品牌传播方式创新、营销模式创新、产品创新、文化推广形式突破、管理服务效能突破，夯实基础，助力公司高质量发展，以优异的业绩向建党一百周年献礼。
1.坚持做强品牌，扩大品牌影响
我们将继续坚持品牌引领方向，以用户、客户为两大脉络，从品质传播、品牌传播、销售促进、事件营销四个维度开展品牌工作，重点引爆春节、春糖、端午、中秋、国庆、秋糖、元旦，七大节点。坚持以“文化酒鬼”为核心、以“生态酒鬼”、“馥郁酒鬼”为支撑的品牌发展策略，一是要围绕品牌高度、品牌
氛围两大路径开展品牌建设，提升品牌溢价能力。通过传统媒体+新媒体+移动互联持续传播，提升企业品牌和产品品牌的知名度和影响力；通过对重点市场的户外、专卖店、店招等品牌氛围的打造，提升销售转化效率。二是要以事件营销提升品牌影响力及品牌价值。通过持续冠名赞助国际国内会议或大事件（行业展会），实现品牌与大事件的正向强关联。三是要加强消费者培育（消费者活动、品鉴会），提高品牌的销售转化。
2.坚持精准营销，筑基市场格局
我们要坚守三大策略，即品牌增值策略、市场增量策略、客户增利策略，坚持打造七大平台，即品牌提升赋能平台、圈层尊享营销平台、产品价值提升平台、优商客户增值平台、消费者体验增值平台、数字化营销平台、牛团高效服务平台。开展七项工作措施，一是创新合作模式、一地一策快速推进全国化招商布局；二是核心终端提质、提量；三是持续推进产品提价控盘，有节奏进行控货；四是开展会议营销，推动名酒进名企；五是推进专卖店“千店”计划；六是打造优商体系，培育样板市场；七是提升团队管理能力，建立梯队建设体系。
3.坚持科技创新，加快品质建设
首先是推进“馥郁香型白酒”国家标准后期应用，扩大馥郁香的影响力，引领馥郁香型白酒的发展。
其次是研究消费者消费特点、口感偏好，精进产品的口感和品质。把握市场需求，创新产品开发。如开发酒鬼年份高端产品，同国家地理合作开发推出“行者无疆”酒鬼酒产品，同浙江卫视《万里走单骑》栏目合作，推出酒鬼酒世
界遗产文创产品。
4.坚持做好文化，赋能产品价值在坚持文化推广上，立足湘西、利用世界自然遗产武陵源、梵净山和世界文化遗产老司城的资源，做好湘西产地文化推广；利用馥郁香型国标发布，做好白酒酿制技艺的匠心文化推广；做好“兼收并蓄”、“敢为人先”的湖湘文化推广；做好酒鬼酒生态文化产业园文化旅游体验推广；做好文化艺术名人名家笔会的文化交流和全国巡礼活动的推广。首先是建立酒鬼酒企业文化基本理论体系，完成企业文化读本《酒鬼酒公司品牌文化知识手册》，完成企业文化专著《文化酒的引领者--酒鬼酒六十五载文化见证》。其次是搭建好五个企业文化宣传
载体，即一报：首份中国酒业文化报《天下酒鬼》；一频：首款中国白酒品牌美学网红视频；一站：酒鬼酒官方网站；一馆：酒鬼酒文化博物馆；一园：规划酒鬼酒生态文化工业旅游园，申报国家4A景区，打造中国馥郁香型核心产区文化名片。
5.坚持精细管理，提升服务品质公司将不断加强队伍建设，打造一支管理一流、专业过硬、追求卓越的高素质专业化营销队伍，更好服务市场、服务客户、服务消费者，为百亿目标储备人才。
在市场秩序管控方面，公司将严抓市场、严控价格，形成全部产品的顺价销售。在管理服务上，公司将要求“服务前置、深入一线”，生产为销售服务、销售为一线服务、一线为客户服务、客户为消费者服务。不断提升服务质量、提高反应速度。在激励机制上，公司将把经销商的利益保障放在第一位。完成客户评级体系，保持合同签订的延续性、产品政策连贯性、激励方向性导向性。
（二）公司可能面对的风险：
1、从宏观层面看：中国经济仍处于结构调整及转型升级的关键时期，政务消费、行业标准、行业准入、食品安全、环境保护等政策对白酒行业的要求越来越高，公司及品牌的综合竞争力需进一步提升；
2、从行业层面看：中国白酒行业总体产能过剩，市场竞争依然激烈，公司要进一步拓展市场，抢占全国市场份额存在较大挑战。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 | |
| 2020年10月29日 | 长沙市酒鬼酒大厦会议室 | 实地调研 | 机构 | 兴业证券等 | 了解公司生产经营情况，未提供资料 | 详见2020年11月2日披露与巨潮资讯网的《酒鬼酒股份有限公司投资者关系活动记录表》 | |
| 2020年12月24日 | 长沙市酒鬼酒大厦会议室 | 实地调研 | 机构 | 华创证券等 | 了解公司生产经营情况，未提供资料 | 详见2020年12月25日披露与巨潮资讯网的《酒鬼酒股份有限公司投资者关系活动记录表》 | |
| 2020年度 | 长沙市酒鬼酒大厦证券事务部 | 电话沟通 | 个人 | —— | 了解公司生产经营情况 | —— | |
| 2020年度 | 长沙市酒鬼酒大厦证券事务部 | 互动易咨询 | 个人 | —— | 了解公司生产经营情况 | 深交所互动易 | |
| 接待次数 | 541 | ||||||
| 接待机构数量 | 62 | ||||||
| 接待个人数量 | 479 | ||||||
| 接待其他对象数量 | 0 | ||||||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | ||||||
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用公司近
年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况公司2018年度以公司2018年
月
日的股份总额324,928,980股为基数，按每
股派发现金红利人民币
1.50元（含税），共分配利润48,739,347.00元。公司2018年度不送股，亦不进行资本公积金转增股本。公司2019年度利润分配预案为：以公司2019年
月
日的股份总额324,928,980股为基数，按每
股派发现金红利人民币
2.00元（含税），共分配利润64,985,796.00元。公司2019年度不送股，亦不进行资本公积金转增股本。公司2020年度利润分配预案为：以公司2020年
月
日的股份总额324,928,980股为基数，按每
股派发现金红利人民币
7.00元（含税），共分配利润227,450,286.00元。公司2020年度不送股，亦不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 227,450,286.00 | 491,608,304.59 | 46.27% | 227,450,286.00 | 46.27% | ||
| 2019年 | 64,985,796.00 | 299,495,662.80 | 21.70% | 64,985,796.00 | 21.70% | ||
| 2018年 | 48,739,347.00 | 222,678,845.51 | 21.89% | 48,739,347.00 | 21.89% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 7 |
| 分配预案的股本基数（股） | 324,928,980 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 227,450,286.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 227,450,286.00 |
| 可分配利润（元） | 613,047,376.79 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用本公司自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 按照新收入准则，将商品交付之前客户已经支付的合同对价作为“合同负债”列示，其中增值税作为“其他流动负债”列示 | 合并资产负债表：调增期初合同负债金额182,463,473.80元，调增期初其他流动负债金额23,720,251.59元，调减期初预收款项金额206,183,725.39元；调增期末合同负债金额719,494,756.32元，调增期末其他流动负债金额90,538,687.12元，调减期末预收款项金额810,033,443.44元。母公司资产负债表：调增期初合同负债金额380,870,879.03元，调增期初其他流动负债金额49,513,214.27元，调减期初预收款项金额430,384,093.30元；调增期末合同负债金额692,876,147.75元，调增期末其他流动负债89,508,352.40，调减期末预收款项782,384,500.15元。 |
| 将“销售费用-运输费”调整到“主营业务成本”列示 | 合并利润表：本期主营业务成本中列示运输费金额增加12,848,120.92元，本期销售费用中列示运输费金额减少12,848,120.92元。母公司利润表：本期主营业务成本中列示运输费金额增加70,361.81元，本期销售费用中列示运输费金额减少70,361.81元。 |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 120 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 5 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 傅成钢、王井国 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 傅成钢（5）、王井国（4） |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
十、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 酒鬼酒供销有限责任公司存于中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行账户的1亿元资金被犯罪嫌疑人分批转走情况 | 10,000 | 否 | 酒鬼酒供销有限责任公司于2015年11月23日将中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行及数名涉案被告人起诉至湘西州中级人民法院。2018年6月5日至6月6日，湘西土家族苗族自治州中级人民法院按照“先刑后民”的原则，对侵权责任纠纷案进行了公开开庭审理。2018年8月13日，酒鬼酒供销有限责任公司收到湘西土家族苗族自治州中级人民法院（2015）州民一初字第28号《民事判决书》。判决被告中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行在本判决生效日起十五日内支付原告酒鬼酒供销有限责任公司人民币5,933.666624万元及与被告寿满江、陈沛铭、唐红星、罗光、郭贤斌连带承担利息损失（利息计算方式为：从2013年12月12日起以5,933.666624万元为本金按中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行该日一年期定期存款利率计算至5,933.666624万元偿还完毕时止）。一审判决后，中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行提起了上诉，2020年6月5日，酒鬼酒供销有限责任公司收到湖南省高级人民法院（2018）湘民终875号《民事判决书》。 | 判决被告中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行、寿满江、陈沛铭、唐红星、罗光、郭贤斌在本判决生效之日起十五日内连带赔偿酒鬼酒供销有限责任公司人民币5933.66662万元及利息（利息以5933.66662万元为基数，按照2013年12月12日中国农业银行股份有限公司杭州华丰路支行该日一年期定期存款利率，自2013年12月12日起计算至给付之日止）。我公司已收到赔偿款（含利息）71,941,175.15元，扣税后金额已计入当期非经常性损益。 | 已执行 | 2015年11月25日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《酒鬼酒：关于重大诉讼事项的公告》 |
十三、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中粮食品营销有限公司 | 同一实际控制人 | 向关联方销售商品 | 白酒产品 | 统一市场价 | — | 1,160.08 | 2,500 | 否 | 现金 | — | 2020年04月17日 | 《关于2020年度日常关联交易的公告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) | |
| 中粮营养健康研究院有限公司 | 同一实际控制人 | 关联方提供服务 | 研发服务 | 统一市场价 | — | 794.66 | 900 | 否 | 现金 | — | |||
| 合计 | -- | -- | 1,954.74 | -- | 3,400 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用。 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用。 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用公司于2020年9月16日《酒鬼酒股份有限公司2020年度第一次临时股东大会》上审议通过了《关于与中联财务公司签署金融服务协议暨关联交易的议案》。2020年度，公司及子公司在关联单位中粮财务有限责任公司存款期末余额为99,900.00万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于与中粮财务公司签署金融服务协议暨关联交易的公告》 | 2020年08月27日 | 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、日常经营重大合同
□适用√不适用
5、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况年度精准扶贫概要
2020年，是国家打赢脱贫攻坚战的决胜年，公司在自身发展的同时，积极履行中粮集团“忠于国计、良于民生”国企担当，发挥自身优势，大力做好产业扶贫、教育扶贫工作。
公司通过定点帮扶促进村办企业发展、通过驻村帮扶发展乡村特色农业、产业帮扶促进深度合作，大力帮助贫苦户、贫困村脱贫。构建了一条与湘西资源互为依存，与湘西人民密切相关，与湘西产业深度融合的精准扶贫全产业链。
在永顺县、花垣县边远农村，公司建立了生态高梁合作基地；在泸溪县浦市镇马王溪村，公司与村陶瓷厂结成业务帮扶对子，以大产业带动小产业，使马王溪村由一个深度贫困村变
成了“湘西致富第一村”；在保靖县、古丈县，公司重点扶持了金锋陶瓷等三家陶瓷厂；在吉首经开区，公司重点扶持三湘印务公司。
2020年，公司全年开展原辅材料本土化采购，资金支出达1.52亿元，拉动就业2850人，为湘西州全面打赢脱贫攻坚战、实现经济社会平稳健康发展做出了应有的贡献。
教育扶贫上酒鬼酒持续开展对贫困学生“金秋助学”；携手“蓝图公益基金会”致力于开展贫困落后地区青少年儿童海洋教育、素质教育。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 15,691.05 |
| 2.物资折款 | 万元 | 0 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 140 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中：1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫;其他 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 7 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 15,168.05 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 140 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 5 |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | 10 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 300 |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | 200 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
3、环境保护相关的情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√是□否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 酒鬼酒股份有限公司 | 废气 | 有组织排放 | 1 | —— | 二氧化硫：48.86mg/m?、氮氧化物：74.03mg/m? | 二氧化硫：400mg/m?、氮氧化物：400mg/m? | 二氧化硫：26.699吨、氮氧化物：38.168吨 | 二氧化硫：111吨、氮氧化物：81吨 | 无 |
| 酒鬼酒股份有限公司 | 废水 | 间接排放，排入市政污水处理厂 | 1 | —— | 化学需氧量：24.82mg/L、氨氮：1.12mg/L | 化学需氧量：400mg/L、氨氮：30mg/L | 化学需氧量：5.23吨、氨氮：0.24吨 | 化学需氧量：15.5吨、氨氮：2.33吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
2015年新建成2台20吨/小时燃煤锅炉，配有废气处理设施：麻石水膜除尘器；高效双碱脱硫塔，安装有在线监测系统，并上传生态环境部在线监控平台。
2015年新建成污水处理站，日处理能力1200吨，主要工艺为：厌氧泥床+CASS等，安装有在线监测系统，并上传生态环境部在线监控平台；公司污水处理站处理达标后排入市政污水管网，进入到城市污水处理站。
2020年度废气、废水设施正常运行，达到环保要求，无环境违法行为。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
我公司有排污许可证、污水入网许可证、排污权证。突发环境事件应急预案
根据《关于印发<企业事业单位突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）>的通知》（环发[2015]4号）、《关于印发《湖南省突发环境事件应急预案管理办法》的通知》（湘环发[2013]20号）的相关要求，我公司请有资质的第三方公司制作有《酒鬼酒股份有限公司突发环境事件应急预案》，并在环保部门备案。每年按应急预案内容进行演练，对突发环境事件及时组织有效救援，控制事件危害的蔓延，减小伴随的环境影响。环境自行监测方案
按《国家重点监控企业自行监测及信息公开（试行）》规定编制有环境自行监测方案，并上传至“国家重点监测企业自行监测发布平台”。
十九、其他重大事项的说明
□适用√不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 二、无限售条件股份 | 324,928,980 | 100.00% | 324,928,980 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 324,928,980 | 100.00% | 324,928,980 | 100.00% | |||||
| 三、股份总数 | 324,928,980 | 100.00% | 324,928,980 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 79,883 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 102,520 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 中皇有限公司 | 国有法人 | 31.00% | 100,727,291 | 100,727,291 | ||||||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 境内非国有法人 | 3.80% | 12,362,972 | 12,362,972 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.29% | 7,443,393 | 7,443,393 | ||||||||
| 国泰君安证券资管－建设银行－国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 境内非国有法人 | 1.04% | 3,375,298 | 3,375,298 | ||||||||
| 赵建平 | 境内自然人 | 0.92% | 3,000,000 | 3,000,000 | ||||||||
| 纪菁 | 境内自然人 | 0.88% | 2,864,296 | 2,864,296 | ||||||||
| 交通银行股份有限公司－汇添富中盘价值精选混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.86% | 2,800,018 | 2,800,018 | ||||||||
| 中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.83% | 2,700,033 | 2,700,033 | ||||||||
| 张寿清 | 境内自然人 | 0.75% | 2,450,000 | 2,450,000 | ||||||||
| 中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.74% | 2,399,563 | 2,399,563 | ||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司法人股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人，本公司未知前十名社会流通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关系，也未知社会流通股东之间是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中皇有限公司 | 100,727,291 | 人民币普通股 | 100,727,291 |
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 12,362,972 | 人民币普通股 | 12,362,972 |
| 香港中央结算有限公司 | 7,443,393 | 人民币普通股 | 7,443,393 |
| 国泰君安证券资管－建设银行－国泰君安君得鑫两年持有期混合型集合资产管理计划 | 3,375,298 | 人民币普通股 | 3,375,298 |
| 赵建平 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 |
| 纪菁 | 2,864,296 | 人民币普通股 | 2,864,296 |
| 交通银行股份有限公司－汇添富中盘价值精选混合型证券投资基金 | 2,800,018 | 人民币普通股 | 2,800,018 |
| 中国建设银行股份有限公司－汇添富消费行业混合型证券投资基金 | 2,700,033 | 人民币普通股 | 2,700,033 |
| 张寿清 | 2,450,000 | 人民币普通股 | 2,450,000 |
| 中国建设银行股份有限公司－银华富裕主题混合型证券投资基金 | 2,399,563 | 人民币普通股 | 2,399,563 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司法人股东之间不存在关联关系，不属于一致行动人，本公司未知前十名社会流通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关系，也未知社会流通股东之间是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中皇有限公司 | 王浩 | 2004年06月18日 | 76129180X | 国际贸易；糖类加工、销售；进料加工、三来一补；转口贸易；保税仓储；物流服务；房地产开发销售；以上相关资讯服务。 |
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中粮集团有限公司 | 吕军 | 1983年07月06日 | 10110041-4 | 许可经营项目：粮食收购；批发预包装食品；境外期货业务。一般经营项目：进出口业务；从事对外咨询服务；广告、展览及技术交流业务；酒店的投资管理；房地产开发经营；物业管理、物业代理；自有房屋出租。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 中粮集团在境内、境外控制的上市公司包括中国食品有限公司、中粮屯河糖业股份有限公司、大悦城控股集团股份有限公司、中粮包装控股有限公司、中国粮油控股有限公司、中国蒙牛乳业有限公司、中粮生物科技股份有限公司、中粮肉食控股有限公司、福田实业(集团)有限公司、雅士利国际集团有限公司、现代牧业（集团）有限公司、中粮资本控股股份有限公司。 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 王浩 | 董事、董事长 | 现任 | 男 | 55 | 2018年03月02日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郑应南 | 董事、副董事长 | 现任 | 男 | 64 | 2011年07月28日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郑轶 | 董事、副董事长 | 现任 | 男 | 43 | 2019年05月09日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 程军 | 董事、副总经理（主持工作）、财务总监 | 现任 | 男 | 46 | 2020年04月23日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江湧 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2017年08月31日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杜家骏 | 董事 | 现任 | 男 | 30 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王艳茹 | 独立董事 | 现任 | 女 | 51 | 2017年08月31日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张晓涛 | 独立董事 | 现任 | 男 | 47 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 符正平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 严雪波 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 39 | 2019年12月11日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李小平 | 监事 | 现任 | 男 | 58 | 2011年07月28日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 施晴 | 监事 | 现任 | 女 | 36 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄镇茂 | 监事 | 现任 | 男 | 69 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 瞿军 | 监事 | 现任 | 男 | 48 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 向华 | 监事 | 现任 | 男 | 36 | 2020年09月16日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 滕建新 | 副总经理、党委副书记 | 现任 | 男 | 56 | 2011年07月28日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 樊林 | 总工程师 | 现任 | 男 | 57 | 2017年08月31日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李文生 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2020年06月15日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汤振羽 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 48 | 2020年06月15日 | 2023年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 董顺钢 | 董事、总经理、财务总监 | 离任 | 男 | 54 | 2016年01月13日 | 2020年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姚小义 | 独立董事 | 离任 | 男 | 58 | 2014年09月16日 | 2020年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王茹芹 | 独立董事 | 离任 | 女 | 71 | 2014年09月16日 | 2020年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘龙 | 监事 | 离任 | 男 | 46 | 2011年07月28日 | 2020年09月16日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 董顺钢 | 董事、总经理、财务总监 | 离任 | 2020年04月23日 | 工作调动原因 |
| 王茹芹 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年09月16日 | 任期满离任 |
| 姚小义 | 独立董事 | 任期满离任 | 2020年09月16日 | 任期满离任 |
| 李文生 | 董事会秘书 | 任免 | 2020年06月15日 | 工作变动，改任公司副总经理 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、现任董事王浩先生：
男，1966年12月出生，内蒙古赤峰人，中共党员，中央财政金融学院会计系工业会计专业本科，经济学学士，长江商学院工商管理硕士，国际财务管理师。1988年7月参加工作，1990年10月加入中粮集团，先后在中粮集团总公司审计部、深圳中粮实业公司、中粮果菜水产进出口公司、鹏利国际（北京）公司财务部、中粮国际（北京）有限公司财务部，集团战略规划部等单位工作，2006年1月任集团财务部副总监，2013年兼任中粮财务公司总经理，2014年3月任集团党组纪检组副组长兼审计监察部总监，2016年7月任集团审计与法律风控部总监，2017年12月任中粮酒业董事长、党委书记。现任本公司董事、董事长。
郑应南先生：
中国香港居民，加拿大高级会计师协会会员、英国企业家协会会员、英国成本和执行会计师协会会员、加拿大注册行政管理经理学会毕业生会员，美国加州圣格拉斯加大学荣誉博士。曾经当选2007年度中华十大财智人物、第九届全球十大杰出华人。郑应南先生投资的核心业务包括免税品和旅游零售，品牌代理和分销，近年来拓展到国内零售业、餐饮业、制造业、高尔夫球场、地产投资等领域。现任香港皇权集团主席、中皇有限公司副董事长。郑应南先生还担任香港湾仔狮子会副主席、香港海关退休人员协会名誉会长、薪火行动名誉会长、香港宋庆龄金钥匙培训基金会有限公司永远名誉会长。现任本公司董事、副董事长。
郑轶先生：
男，1978年12月出生，北京人，中山大学国际经济法专业本科，法学学士，中国政法大学民商法学专业，法学硕士。2001年8月加入中国粮油食品进出口（集团）有限公司，先后就职于集团法律咨询部、法律部合同与公司法部，2008年7月至2014年6月，历任集团法律部合同与公司法部总经理助理、副总经理、总经理，2014年6月至2016年10月任中国食品有限公司总法律顾问兼法律部总经理，2016年9月至2017年5月期间兼任特渠部负责人，2016年10月至今任中粮酒业副总经理。现任本公司副董事长。
程军先生：
男，1975年出生，山东莱州人，中共党员，齐鲁工业大学轻工技术与工程专业硕士研究生，工学硕士。2000年7月参加工作。历任中粮长城葡萄酒（烟台）有限公司总经理助理、中粮华夏长城葡萄酒有限公司副总经理、中国长城葡萄酒有限公司总经理、中粮长城葡萄酒（蓬莱）有限公司总经理。2018年6月至2020年4月任中粮酒业长城酒事业部供应链管理中心副总经理兼中粮长城葡萄酒（蓬莱）有限公司总经理。现任本公司董事、副总经理（主持工作）、财务总监。
江湧先生：
1971年出生,中国香港居民。加拿大多伦多圣力嘉学院机械工程毕业。2005年9月加入香港皇权集团，现任中皇有限公司董事、英德市粤北糖业有限公司董事、香港皇权集团中国部副总经理。2003年至2005年为天际企业有限公司合伙人负责销售项目、2001年至2002年在FortuneInvestmentAsiaLimited任高尔夫球场市场顾问、2000年至2002年名仕发展有限公司任总经理负责项目发展、1999年至2000年在荣峰发展有限公司任执行董事助理负责项目发展、1997年至1998年WaikoEngineeringWorksSdn.,Bhd.MALAYSIA:任助理工程师。现任本公司董事。
杜家骏先生：
男,1991年出生,中国香港居民。2015年加拿大英属哥伦比亚DouglasCollege商业专科管理毕业。2015-2016年任职招商局集团属下银行贷款业务、2016-2018年任广州易创家科技有限公司首席执行官，2018-2020年(至今)出任国际白酒发展有限公司总经理，公司业务主要发展国内外(有税和免税市场)中国白酒的长期战略部署，同时在东南亚地区和南美地区市场加速发展，并以打通全球白酒市场为目标。现任本公司董事。
2、现任独立董事
王艳茹女士：
管理学博士，中国社会科学院大学教授，中国注册会计师，中国会计学会理事，Kab创业教育（中国）研究所副所长。专注于财务会计领域的研究。现任本公司独立董事。
张晓涛先生：
1974年2月出生，管理学博士，中共党员，2002年7月至2010年4月历任中央财经大学金融学院讲师、院长助理、副教授、副院长，2010年5月至2016年6月历任中央财经大学国际经济与贸易学院副教授、副院长、教授，2016年7月至2019年8月任中央财经大学财经研究院院长、教授，现任中央财经大学国际经济与贸易学院院长、教授，中国国际贸易促进委员会专家委员会委员，中商智库副理事长。现任本公司独立董事。
符正平先生：
1965年5月出生，经济学博士，中共党员，1991年7月起历任中山大学管理学院助教、讲师、副教授，中山大学管理学院副院长、教授、财务处处长，现任中山大学管理学院教授，中山大学自贸区综合研究院院长，兼任广东省企业家协会专家委员会副理事长、中国质量协会学术委员会委员、广东省中青年经济研究会常务理事、澳门城市大学金融学院教授，广东省管理现代化成果终审委员会委员。现任本公司独立董事。
3、现任监事
严雪波先生：
男，汉族，1982年7月出生，浙江江山人，2014年3月加入中国共产党，上海财经大学国际金融专业、会计学专业本科毕业，经济学学士、管理学学士。2002年7月参加工作，2002年7月至2009年7月期间，就职于中土畜总公司财务部，从事资金、会计、财务管理等工作。2009年7月入职中粮集团财务部，从事运营管理工作。2011年3月至2017年3月，历任中粮集团财务部运营管理部总经理助理、财务部运营管理部副总经理、财务部综合管理部副总经理（主持工作）等职务，2017年3月任中粮集团财务部综合管理部总经理。2019年8月任中粮酒业总经理助理兼财务部总经理。现任本公司监事会主席。
李小平先生：
香港会计师公会会员、英国公认会计师公会会员、香港公开进修学院工商管理学士、香港公开大学工商管理硕士、英国特许会计师及香港会计师公会会员、香港公开大学企业管治硕士、英国特许秘书及行政人员公会会员、香港特许秘书公会会员。1985年7月至1990年10月在李卓权会计师事务所工作；1990年11月至1992年9月在PolyForceDevelopmentLtd.工作；1993年1月至1994年4月在俊业汽车贸易有限公司工作；1994年8月加入香港皇权集团，现任香港皇权集团董事副总经理。现任本公司监事。
黄镇茂先生：
中国香港居民。1972年始任职于香港半岛集团浅水湾酒店餐饮部，1976年始任澳门葡京酒店集团餐饮部主管，1992年始成立澳华洋行有限公司(为人头马洋酒澳门首创总代理)。1999年始至今，任皇权集团免税品店(澳门)有限公司副总经理，兼业务拓展部经理。现任本公司监事。
施晴女士：
北京人，1985年5月出生，中共党员。毕业于北京工业大学工商管理专业，管理学学士。2007年7月参加工作，先后任职于致同会计师事务所、毕马威会计师事务所。2013年8月加入中国土产畜产进出口总公司，任审计监察部高级审计经理。2018年3月至2019年6月，任职于集团审计部审计综合部、绩效审计部。2019年7月起任中粮酒业审计部总经理助理（主持工作）。现任本公司监事。
瞿军先生：
男，1973年7月出生，湖南吉首市人，大学专科文化。1994年7月至今在酒鬼酒公司工作，先后从事酿酒、制曲、办公文员、人力资源管理等工作，现任人力资源部专业副经理。现任本公司监事。
向华先生：
男，1985年12月出生，湖南永顺县人，中共党员，大学本科文化。2008年10月至2011年8月任酒鬼酒股份有限公司法律事务部法务专员，2011年8月至今任酒鬼酒股份有限公司法律事务部法务主管。现任本公司监事。
4、现任高级管理人员
程军先生：
任本公司副总经理（主持工作）、财务总监，简介同上。
滕建新先生：
男，1964年2月出生，研究生，中共党员。1984年7月至1989年11月在吉首团市委工作，先后任干事、副书记、书记等职务；1989年12月至1997年4月在湘西团州委工作，先后任州直属机关团委书记、组织部长、办公室主任、副书记等职务；1997年5月至今，先后任酒鬼酒销售有限公司常务副总经理、酒鬼酒股份有限公司党委书记及监事会主席。现任本公司党委副书记、副总经理。
樊林先生：
男，1964年9月出生，硕士，酿酒工程师，中共党员。1986年参加工作，曾任泸州老窖发酵工程公司生产助理、副总经理，泸州老窖生物工程公司酿酒生产基地任办公室主任，泸州老窖罗汉酿酒基地任工段长、副主任，泸州老窖技术中心副主任。现任本公司总工程师。
李文生先生：
男，1968年3月出生，大学本科，中共党员。1994年始曾任湖南湘泉集团湘泉酒有限公司经理助理及办公室主任，1997年始曾任本公司办公室主任、总经理办公室主任、证券事务部经理、监事、董事会秘书等职务。现任本公司副总经理。
汤振羽先生：
男，1973年9月出生，中共党员，湖南大学金融学院金融学专业毕业，硕士，高级经济师。
2002年7月至2011年2月历任湖南出版投资控股集团策划发展部职员、战略投资部项目主管、集团改制上市办公室副主任；2011年3月至2020年6月历任湖南电广传媒股份有限公司董事会秘书处副主任（主持工作）、董事会秘书处主任、证券事务代表、董事会秘书兼证券法务部总监等职务。现任本公司董事会秘书。在股东单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 王浩 | 中皇有限公司 | 董事长 | 否 | ||
| 郑应南 | 中皇有限公司 | 副董事长 | 否 | ||
| 江湧 | 中皇有限公司 | 董事、总经理 | 否 | ||
| 郑轶 | 中皇有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 李小平 | 中皇有限公司 | 董事 | 否 | ||
| 施晴 | 中皇有限公司 | 监事 | 否 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 郑应南 | 皇权集团(香港)有限公司 | 主席 | 是 | ||
| 李小平 | 皇权集团(香港)有限公司 | 董事副总经理 | 是 | ||
| 江湧 | 皇权集团(香港)有限公司 | 中国部副总经理 | 是 | ||
| 黄镇茂 | 皇权集团(香港)有限公司 | 业务拓展部经理 | 是 | ||
| 王浩 | 中粮酒业 | 董事长、党委书记 | 是 | ||
| 郑轶 | 中粮酒业 | 副总经理 | 是 | ||
| 杜家骏 | 国际白酒发展有限公司 | 总经理 | 是 | ||
| 严雪波 | 中粮酒业 | 总经理助理、财务部总经理 | 是 | ||
| 施晴 | 中粮酒业 | 审计部总经理助理 | 是 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：
公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，制定、审查公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案进行年度绩效考核。公司薪酬与考核日常工作机构为公司人力资源部，协助公司董事会薪酬与考核委员会实施对高级管理人员的薪酬考核。
高管人员薪酬实行年薪酬制，年薪=基本薪酬+年度绩效薪酬。其中：基本薪酬按月考核发放，年度绩效薪酬依据年度考评结果确定发放计划，并经公司董事会审核通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
制定公司薪酬标准的主要原则是：1、报酬与公司整体业绩挂钩，体现薪酬与公司发展规模和经营水平相符，体现绩效与超额利润分享。2、报酬与其岗位风险大小、责任大小挂钩，体现薪酬与岗位价值和履行责任义务相符。3、报酬与其岗位绩效挂钩，体现薪酬发放与年度业绩成效相符。4、报酬体现个人学识水平和专业技能。5、参照同类行业、同类地区、同等规模公司报酬平均水平确定薪酬总体水平。6、短期与长期激励相结合的原则，体现薪酬与公司持续发展的目标相符。7、激励与约束相结合的原则，体现奖罚分明。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王浩 | 董事、董事长 | 男 | 55 | 现任 | 0 | 是 |
| 郑应南 | 董事、副董事长 | 男 | 64 | 现任 | 10.81 | 是 |
| 郑轶 | 董事、副董事长 | 男 | 43 | 现任 | 0 | 是 |
| 程军 | 董事、副总经理（主持工作）、财务总监 | 男 | 46 | 现任 | 80.61 | 否 |
| 江湧 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 10.81 | 是 |
| 杜家骏 | 董事 | 男 | 30 | 现任 | 4 | 是 |
| 王艳茹 | 独立董事 | 女 | 51 | 现任 | 16.74 | 否 |
| 张晓涛 | 独立董事 | 男 | 47 | 现任 | 6 | 否 |
| 符正平 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 6 | 否 |
| 严雪波 | 监事会主席 | 男 | 39 | 现任 | 0 | 是 |
| 李小平 | 监事 | 男 | 58 | 现任 | 6.54 | 是 |
| 施晴 | 监事 | 女 | 36 | 现任 | 0 | 是 |
| 黄镇茂 | 监事 | 男 | 69 | 现任 | 9.48 | 是 |
| 瞿军 | 监事 | 男 | 48 | 现任 | 15.33 | 否 |
| 向华 | 监事 | 男 | 36 | 现任 | 11.39 | 否 |
| 滕建新 | 副总经理 | 男 | 56 | 现任 | 97.76 | 否 |
| 樊林 | 总工程师 | 男 | 57 | 现任 | 115.96 | 否 |
| 李文生 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 64.96 | 否 |
| 汤振羽 | 董事会秘书 | 男 | 48 | 现任 | 46.25 | 否 |
| 董顺钢 | 董事、总经理、财务总监 | 男 | 55 | 离任 | 111.29 | 否 |
| 王茹芹 | 独立董事 | 女 | 71 | 离任 | 10.74 | 否 |
| 姚小义 | 独立董事 | 男 | 58 | 离任 | 10.74 | 否 |
| 刘龙 | 监事 | 男 | 47 | 离任 | 24.85 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 660.26 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,212 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 491 |
| 在职员工的数量合计（人） | 1,703 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,703 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 828 |
| 销售人员 | 491 |
| 技术人员 | 64 |
| 财务人员 | 24 |
| 行政人员 | 296 |
| 合计 | 1,703 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 14 |
| 本科 | 391 |
| 大专 | 626 |
| 大专以下 | 672 |
| 合计 | 1,703 |
2、薪酬政策
根据公司不同类型岗位的特点，公司有年薪制、岗位绩效制、计件制、提成制、协议薪酬制五种薪酬形式。
工资分为固定部分与浮动部分。固定部分指岗位工资和津贴、福利，浮动部分指计件工资、提成工资、效益工资、奖金等。
固定部分按月直接发放。浮动部分中计件工资、提成工资经考核后，按月发放；浮动部分中效益工资和奖金，必须是在公司完成全年经营目标，并取得良好的经济经效益，并经考核后按年度发放。
3、培训计划
2021年，人力资源部将继续围绕“提高整体人员素质”和“培养更多具有专业技能和管理知识的人才”目标，组织开展各级培训。
坚持按需施教、务求实效的原则。根据公司发展的需要和员工多样化培训需求，分层次、分类别地开展内容丰富、形式灵活的培训，增强教育培训的针对性和实效性，确保培训质量。
坚持自主培训为主，外委培训及请进来为辅的原则。立足自主培训搞好基础培训和常规培训，通过外委或请进来搞好相关专业培训。
坚持培训人员、培训内容、培训时间三落实原则。2021年，中层以上管理人员管理技能培训累计时间不少于48课时;专业技术人员业务培训累计时间不少于32课时;一般员工操作技能培训累计时间不少于16课时，培训计划开班率达80%以上，全员培训覆盖率达80%以上。
、劳务外包情况
□适用√不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所有关规定指引及公司章程等文件要求，制定了相应的议事规则及工作制度，完善公司治理结构，规范公司运作；董事会、监事会以及董事会下设的四个专门委员会均认真履行职责，确保了公司规范运作和健康发展。
1、关于股东与股东大会：
公司已经严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证：公司与股东保持了有效的沟通，确保所有股东平等、充分地行使权利。
2、关于控股股东与公司的关系：
公司与控股股东在资产、人员、机构等方面保持独立，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情况。
3、关于董事与董事会：
报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开董事会会议。公司设有三名独立董事，占董事会总人数的三分之一：公司各位董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大会。
4、关于监事和监事会：
报告期内，公司严格按照相关法律法规及公司章程的规定召开监事会会议。公司监事积极参加中国证监会组织的培训，并能勤勉履行职责，对公司经营情况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于关联交易：
公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定，并对定价依据予以充分披露。
8、关于信息披露与透明度：
报告期内，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和资讯；来访接待工作坚持公平、公正、公开的原则，有利于保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司继续在业务、人员、资产、机构和财务五方面保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。
1、业务方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统，拥有独立的采购和销售系统，拥有独立的土地使用权，与公司生产经营业务有关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有，公司在业务上完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主生产能力。
2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司的副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，且不在大股东处兼任任何职务。公司董事和经理人选通过合法程序产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的情况。
3、资产方面：公司与大股东产权关系明晰，拥有独立完整的产、供、销经营系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
4、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作开展。本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。公司生产经营和行政管理(包括劳动、人事、财务、技术等)完全独立于控股股东。办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有独立银行账户并独自纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 32.60% | 2020年05月15日 | 2020年05月16日 | 披露于巨潮资讯网的《酒鬼酒股份有限公司2019年度股东大会决议》。 |
| 2020年度第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 36.15% | 2020年09月16日 | 2020年09月17日 | 披露于巨潮资讯网的《酒鬼酒股份有限公司2020年度第一次临时股东大会决议》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张晓涛 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 符正平 | 2 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王艳茹 | 6 | 1 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及有关法律法规的规定和要求，认真履行法律、法规、公司章程及独立董事制度等赋予的职责，积极出席了公司董事会会议和股东大会，检查和指导公司生产经营工作，对重要事项发表了独立意见，履行职责过程中做到了勤勉、忠实、尽责，充分发挥独立董事作用，有效维护上市公司和广大股东的利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
一、公司董事会审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会由2名独立董事、1名董事组成，其中主任委员由独立董事（专业会计人士）王艳茹女士担任。根据中国证监会、深交所有关规定、公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度及董事会审计委员会年报工作程序要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了工作职责。
报告期内审计委员会认真审阅了2019年度报告、2020年一季度报告、2020年半年报、2020年第三季度报告。我们认为上述报告的编制符合法律法规及会计准则规定，能够真实地反映各个报告期内公司财务状况和经营成果。
报告期内审计委员会认真审阅了公司2019年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了公司2019年度财务报告审计工作的时间安排。
报告期内审计委员会在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的2019年财务会计报表。在公司年审注册会计师进场后，我们与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流。在公司年审注册会计师出具初步审计意见后，我们再一次审阅了公司2019年度财务会计报表。
在公司年审注册会计师出具2019年度审计报告后，我们召开会议对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。
报告期内审计委员会认真审阅了公司与中粮财务公司签署的金融服务协议，我们认为公司与中粮财务公司签署的金融服务协议不存在损害公司股东利益的情形，签署该协议有利于公司优化财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险。
报告期内我们及时了解并审阅了公司的2020年度关联交易事项，对各关联交易的必要性、客观性、定价合理性、是否存在损害公司及股东利益等方面做出客观判断，在给出同意的审阅结论后提交董事会审议，并严格督促关联交易后续决策程序合法进行。相关关联交易事项提交公司董事会审议时，关联董事回避表决，由非关联董事表决，审议程序符合相关法律法
规和公司章程等规定。报告期内审计委员会始终关注公司内部审计工作的规范性和有效性，听取了公司内部审计相关内容的汇报，推动公司内部审计工作按计划开展，整体强化公司内部审计的检查监督能力，保障公司各项经营活动正常开展。
报告期内审计委员会根据公司《内部控制制度》等内部控制相关规范性文件的规定，督促公司落实相关要求，评估公司内部控制制度设计的合理性，强化对内控制度执行的监督检查，积极推动公司内部控制制度建设，未发现公司财务报告内容和非财务报告内容的内部控制重大缺陷。
二、公司董事会战略发展委员会履职情况
董事会战略发展委员会成员由5名董事组成，主任委员由董事长王浩先生担任。董事会战略委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了工作职责。
报告期内战略发展委员会结合公司实际情况，推动制定酒鬼酒股份有限公司“十四五”战略规划，制定完善酒鬼酒股份有限公司品牌战略及产品规划、营销策略。
报告期内战略发展委员会认真审阅了《关于建设三区一期工程的议案》，我们认为公司本次新建三区一期工程项目符合公司未来产能规划的战略需要，项目投产后能够有效提高公司产能，满足市场对优质白酒的需求，对公司不断提高市场份额和未来全国化布局有着重要的积极影响。
三、公司董事会提名委员会履职情况
董事会提名委员会由3位董事组成，主任委员由独立董事张晓涛担任。董事会提名委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了工作职责。
报告期内提名委员会对聘任程军先生担任公司副总经理（主持工作）、财务总监，滕建新先生担任公司副总经理，樊林先生担任公司总工程师，李文生先生担任公司副总经理，汤振羽先生担任公司董事会秘书等事项进行了审议，经核查，以上被提名人均符合《公司法》等相关法律法规所要求的任职条件，不存在《公司法》规定的禁止任职的情形，不存在被中国证监会处以证券市场禁入的情况。
报告期内第七届提名委员会还认真审阅了董事会换届选举的提名候选人，通过审查候选人的学历、任职经历及其他相关信息，同意控股股东推荐的王浩先生、郑应南先生、郑轶先生、程军先生、江湧先生、杜家骏先生出任公司第八届董事会董事候选人，提名王艳茹女士、张晓涛先生、符正平先生出任公司第八届董事会独立董事候选人。
四、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况董事会薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，主任委员由独立董事符正平先生担任。董事会薪酬与考核委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了工作职责。
报告期内薪酬与考核委员会认真审阅了《关于董事年度津贴的议案》，认为董事薪酬调整
税前金额符合监管部门有关薪酬披露要求，符合公司章程及相关规定。
报告期内薪酬与考核委员会负责制定及审查公司薪酬计划与方案，制定及审查公司董事及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案由公司人力资源部协助进行年度绩效考核。公司薪酬与考核日常工作机构为公司人力资源部，协助公司董事会薪酬与考核委员会实施薪酬考核。
公司创新薪酬考核机制和激励机制,实施了新的中高层绩效考核方案，以岗位价值和个人价值为基础，完成全体员工薪酬套改工作，将绩效结果与月度、季度、年度奖金挂钩，全面推进以业绩为导向的分配和任用机制。高管人员薪酬实行年薪制，年薪=基本薪酬+年度奖励薪酬（体现绩效与超额利润分享）。其中：基本薪酬按月考核发放，年度奖励薪酬依据年度考评结果确定发放计划，并经公司董事会审核通过后实施。
报告期内薪酬与考核委员对2020年度公司总体薪酬发放情况及公司所披露的董事及高管人员薪酬情况进行了审核，并对有关董事及高管人员进行了绩效考评。我们认为公司薪酬总体水平符合公司发展状况，公司董事及高管人员薪酬水平正确反应了公司的整体业绩状况及个人工作成效，符合公司薪酬管理制度，公司2020年度董事、监事及高管人员薪酬发放程序合法合规。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司目前尚未实施股权激励措施。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，制定、审查公司董事（不含独立董事）及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事及高管人员履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案进行年度绩效考核。公司薪酬与考核日常工作机构为公司人力资源部，协助公司董事会薪酬与考核委员会实施对高级管理人员的薪酬考核。高管人员薪酬实行年薪制，年薪=基本薪酬+年度奖励薪酬+三年任期激励奖金。其中：基本薪酬按月考核发放，年度奖励薪酬依据年度考评结果确定发放计划，三年任期激励奖金期满后根据考核结果核算发放。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月28日 | |||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）酒鬼酒股份有限公司2019年度内部控制评价报告 | |||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |||
| 缺陷认定标准 | ||||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | ||
| 定性标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:①如公司具备以下特征之一的缺陷,定义为"重大缺陷"：a)董事、监事和高级管理人员舞弊；b)对已经公告的财务报告出现的重大差错进行更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；c)外部审计发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报；d)审计委员会及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。②出现以下情形,被认定为"重要缺陷":a)未建立反舞弊程序和控制措施，导致关键岗位人员舞弊；b)合规性监管职能失效,违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生较大影响；c)未依照现行会计准则选择和应用会计政策。③除上述重大、重要缺陷之外的其他缺陷,被认定为"一般缺陷"。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：①公司具备以下特征之一的缺陷,应定为重大缺陷：a)严重违规并被处以重罚或承担刑事责任；b)公司中高级管理人员和高级技术人员纷纷流失；c)媒体频现负面新闻,对企业声誉造成重大损害；d)对已发现并报告给管理层的重大内部控制缺陷，未在合理期间内得到整改；②公司具备以下特征之一的缺陷,应定为重要缺陷。a)一般违规并被处罚；b)管理层人员及关键岗位人员流失严重；c)并购重组失败,或新扩充下属单位经营难以为继；d)公司重要经济业务缺乏制度控制，或虽有内控制度，但没有有效的运行；e)负面消息在一定区域内流传,对企业声誉造成较大损害；f)对已发现并报告给管理层的重要内部控制缺陷，未在合理期间内得到整改。③除上述重大、重要缺陷之外的其他缺陷,被认定为"一般缺陷"。 | ||
| 定量标准 | 财务报告内部控制缺陷认定的定量判断依据及标准以内部控制缺陷可能导致的财务报告潜在错报重要程度而作为判断依据，公司内部控制缺陷认定定量标准按照下列指标孰低原则确定。①重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,导致或有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时,被认定为重大缺陷：a)利润总额错报，错报金 | 非财务报告内部控制缺陷认定的定量判断依据及标准以直接财产损失金额占资产总额比例大小作为衡量指标。a)重大缺陷:直接财产损失金额≥资产总额1%；b)重要缺陷:资产总额的0.5%≤直接财产损失金额<资产总额的1%；c)一般缺陷: | ||
| 额≥利润总额10%；b)资产总额错报，错报金额≥资产总额1%；c)营业收入错报，错报金额≥营业收入总额5%。②重要缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,导致或有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现下列情形的错报时,被认定为重要缺陷:a)利润总额错报，利润总额的5%≤错报金额<利润总额的10%；b)资产总额错报，资产总额的0.5%≤错报金额<资产总额的1%；c）营业收入错报，营业收入总额的2%≤错报金额<营业收入总额5%。③一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,认定为一般缺陷。a)利润总额错报，错报金额<利润总额5%；b)资产总额错报，错报金额<资产总额0.5%；c)营业收入错报，错报金额<营业收入总额2%。 | 直接财产损失金额<资产总额0.5%。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | ||
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | ||
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | ||
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | ||
十、内部控制审计报告
√适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，酒鬼酒于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2021年04月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）酒鬼酒股份有限公司内部控制审计报告 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月26日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2021]18227号 |
| 注册会计师姓名 | 傅成钢、王井国 |
审计报告正文审计报告
天职业字[2021]18227号酒鬼酒股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了酒鬼酒股份有限公司（以下简称“酒鬼酒”或“公司”）的财务报表，包括2020年
月
日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的酒鬼酒财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了酒鬼酒2020年
月
日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于酒鬼酒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 | |
| （一）收入确认 | ||
| 参见财务报表附注三（二十六）及附注六（二十八）。2020年度，公司实现营业收入18.26亿元，其中主营业务收入为18.21亿元、占营业收入的比例为99.73%，主营业务收入均为酒产品销售收入。公司对于酒产品销售在商品控制权已转移至客户，取得签收的出库单作为公司收入确认的时点。由于收入是公司的关键业绩指标之一，其收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报。我们将公司收入确认识别为关键审计事项。 | 针对产品销售收入的确认，我们实施了以下主要审计程序：我们了解、评估了管理层对公司自销售合同（或销售订单）审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。我们通过对管理层访谈，检查主要销售合同等文件的主要条款，评价公司收入确认政策的适当性；我们对产品销售收入执行了以下细节测试程序：（1）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、经签收的出库单等；（2）针对资产负债表日前确认的销售收入核对至经签收的出库单等支持性文件，针对资产负债表日后确认的销售收入，检查了期后退货情况，以评估销售收入是否确认在恰当的期间。（3）对营业收入实施分析程序，包括与同行业毛利率对比分析；主要产品毛利率本期与上期比较分析，以评价收入确认的合理性。（4）采用抽样方式，向主要经销商实施函证程序。 | |
| （二）存货存在 | ||
| 参见财务报表附注三（十四）及附注六（六）。截止2020年12月31日，公司存货账面价值10.27亿元，占资产总额的23.68%，其中自制半成品基酒账面价值约7.67亿元，占期末存货账面价值的74.73%，基酒作为白酒企业最为重要的资产，期末余额较高，且占资产总额的比重较大。因此我们将公司基酒的存在识别为关键审计事项。 | 针对期末基酒是否存在，我们实施了以下主要审计程序：我们了解、评估了管理层对基酒出（入）库至基酒盘点的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。我们通过查阅品酒师的资格证书等方式评价了品酒师的专业胜任能力。我们采用抽样方式，于资产负债表日，对基酒实施了监盘程序，主要包括：（1）根据公司基酒存放的特点、内部控制有效性等情况制定了监盘计划。（2）评价管理层用以记录和控制存货盘点结果的指令和程序的适当性。（3）获取了公司的基酒库存明细表对基酒库实施了抽盘程序，并随机抽取了基酒样本，交品酒师进行盲检。 | |
四、其他信息酒鬼酒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2020年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估酒鬼酒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算酒鬼酒、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督酒鬼酒的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对酒鬼酒持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致酒鬼酒不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就酒鬼酒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中国·北京二〇二一年四月二十六日 | 中国注册会计师（项目合伙人）： | 傅成钢 |
| 中国注册会计师： | 王井国 |
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
、合并资产负债表
编制单位：酒鬼酒股份有限公司
2020年12月31日
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 387,820,976.64 | 197,540,281.46 |
| 应收账款 | 3,350,049.52 | 6,728,829.28 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,063,127.13 | 4,025,042.66 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 6,608,029.69 | 6,338,110.29 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,027,053,099.34 | 932,937,269.75 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 100,189.67 | 1,338,584.88 |
| 流动资产合计 | 3,589,601,998.93 | 2,466,819,871.14 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 41,802,279.43 | 43,295,082.83 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 61,666,979.42 | 57,457,696.29 |
| 固定资产 | 399,940,292.54 | 426,222,391.00 |
| 在建工程 | 24,318,668.45 | 735,132.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 195,244,778.97 | 199,690,173.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 21,556,549.09 | 22,875,941.73 |
| 其他非流动资产 | 2,881,607.49 | 11,487,078.06 |
| 非流动资产合计 | 747,411,155.39 | 761,763,495.90 |
| 资产总计 | 4,337,013,154.32 | 3,228,583,367.04 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 480,200.00 | |
| 应付账款 | 157,552,399.51 | 120,008,756.82 |
| 预收款项 | 282,961.12 | 206,676,823.85 |
| 合同负债 | 719,494,756.32 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 78,754,928.77 | 59,554,321.72 |
| 应交税费 | 122,757,040.59 | 100,190,461.68 |
| 其他应付款 | 295,738,809.78 | 297,246,304.70 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 90,538,687.12 | |
| 流动负债合计 | 1,465,119,583.21 | 784,156,868.77 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,869,393.71 | 5,956,969.51 |
| 递延所得税负债 | 8,896,752.72 | 8,015,203.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,766,146.43 | 13,972,173.24 |
| 负债合计 | 1,479,885,729.64 | 798,129,042.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 324,928,980.00 | 324,928,980.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,161,259,524.97 | 1,161,259,524.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 233,863,818.20 | 233,863,818.20 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,137,075,101.51 | 710,402,001.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,857,127,424.68 | 2,430,454,325.03 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,857,127,424.68 | 2,430,454,325.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,337,013,154.32 | 3,228,583,367.04 |
法定代表人：王浩主管会计工作负责人：程军会计机构负责人：钟希文
、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,476,291,986.72 | 854,797,921.32 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,202,369.62 | 963,627.73 |
| 其他应收款 | 2,498,265.99 | 1,687,065.01 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,021,011,051.07 | 928,435,459.43 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 100,189.67 | 1,338,584.88 |
| 流动资产合计 | 2,501,103,863.07 | 1,787,222,658.37 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 274,356,222.72 | 274,012,414.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 61,666,979.42 | 57,457,696.29 |
| 固定资产 | 398,662,460.51 | 424,747,920.11 |
| 在建工程 | 24,318,668.45 | 735,132.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 195,244,778.97 | 199,690,173.98 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 4,011,024.36 | 5,728,137.76 |
| 其他非流动资产 | 2,881,607.49 | 11,487,078.06 |
| 非流动资产合计 | 961,141,741.92 | 973,858,552.21 |
| 资产总计 | 3,462,245,604.99 | 2,761,081,210.58 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 128,692,082.93 | 107,175,361.41 |
| 预收款项 | 282,961.12 | 430,877,191.76 |
| 合同负债 | 692,876,147.75 | |
| 应付职工薪酬 | 60,507,765.01 | 38,184,175.90 |
| 应交税费 | 72,140,168.79 | 46,604,814.66 |
| 其他应付款 | 139,108,443.88 | 130,235,720.45 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 89,508,352.40 | |
| 流动负债合计 | 1,183,115,921.88 | 753,077,264.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,869,393.71 | 5,956,969.51 |
| 递延所得税负债 | 8,896,752.72 | 8,015,203.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,766,146.43 | 13,972,173.24 |
| 负债合计 | 1,197,882,068.31 | 767,049,437.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 324,928,980.00 | 324,928,980.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,161,259,524.97 | 1,161,259,524.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 165,127,654.92 | 165,127,654.92 |
| 未分配利润 | 613,047,376.79 | 342,715,613.27 |
| 所有者权益合计 | 2,264,363,536.68 | 1,994,031,773.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,462,245,604.99 | 2,761,081,210.58 |
、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 1,826,171,654.94 | 1,511,902,797.70 |
| 其中：营业收入 | 1,826,171,654.94 | 1,511,902,797.70 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,223,666,947.38 | 1,107,118,171.99 |
| 其中：营业成本 | 385,862,135.43 | 336,366,813.51 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 285,297,821.71 | 241,155,547.32 |
| 销售费用 | 423,606,639.54 | 383,878,342.87 |
| 管理费用 | 145,714,770.41 | 146,515,323.45 |
| 研发费用 | 10,821,677.23 | 9,736,442.97 |
| 财务费用 | -27,636,096.94 | -10,534,298.13 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 28,866,960.25 | 10,638,624.65 |
| 加：其他收益 | 3,275,139.53 | 1,696,715.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,870,650.43 | 11,191,603.17 |
| 其中：对联营企业和合营企 | -1,870,650.43 | -2,305,109.17 |
| 业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,007,041.10 | 505,723.25 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 18,343.05 | -18,208,896.39 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -98,064.57 | -8,322.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 601,822,434.04 | 399,961,449.58 |
| 加：营业外收入 | 60,176,083.87 | 2,329,268.04 |
| 减：营业外支出 | 7,170,759.61 | 1,342,733.18 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 654,827,758.30 | 400,947,984.44 |
| 减：所得税费用 | 163,219,453.71 | 101,452,321.64 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他 |
| 综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.5130 | 0.9217 |
| （二）稀释每股收益 | 1.5130 | 0.9217 |
法定代表人：王浩主管会计工作负责人：程军会计机构负责人：钟希文
、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 1,075,716,609.04 | 911,840,297.39 |
| 减：营业成本 | 401,780,066.49 | 357,248,846.23 |
| 税金及附加 | 272,141,596.84 | 229,805,803.70 |
| 销售费用 | 81,842,642.33 | 88,180,609.29 |
| 管理费用 | 140,812,748.67 | 139,804,519.99 |
| 研发费用 | 10,821,677.23 | 9,736,442.97 |
| 财务费用 | -13,508,091.11 | -7,651,311.03 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 13,638,922.67 | 7,673,296.25 |
| 加：其他收益 | 2,812,865.47 | 1,696,715.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 200,343,808.72 | 7,139,698.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 343,808.72 | 348,966.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -139,364.07 | 10,184,962.35 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 28,782.40 | -15,497,701.82 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -97,884.69 | -7,771.97 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 384,774,176.42 | 98,231,289.24 |
| 加：营业外收入 | 831,223.58 | 402,831.00 |
| 减：营业外支出 | 7,168,759.61 | 1,323,393.26 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 378,436,640.39 | 97,310,726.98 |
| 减：所得税费用 | 43,169,671.93 | 24,559,887.56 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 335,266,968.46 | 72,750,839.42 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 335,266,968.46 | 72,750,839.42 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 335,266,968.46 | 72,750,839.42 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,246,625,875.50 | 1,517,416,819.83 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 106,743,163.15 | 36,737,103.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,353,369,038.65 | 1,554,153,923.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 250,149,548.81 | 221,218,668.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的 | 231,073,609.75 | 213,551,704.21 |
| 现金 | ||
| 支付的各项税费 | 601,842,462.81 | 493,886,893.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 320,150,385.09 | 243,587,066.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,403,216,006.46 | 1,172,244,332.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 950,153,032.19 | 381,909,590.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,000,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 13,496,712.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 140,335.09 | 7,805.80 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 140,335.09 | 1,013,504,518.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,662,809.64 | 35,366,580.24 |
| 投资支付的现金 | 600,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 49,662,809.64 | 635,366,580.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,522,474.55 | 378,137,937.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 64,935,204.94 | 48,710,473.54 |
| 付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 64,935,204.94 | 48,710,473.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -64,935,204.94 | -48,710,473.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -578.58 | 12.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 835,694,774.12 | 711,337,067.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,317,911,752.82 | 606,574,685.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,401,111,240.62 | 1,245,065,218.42 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,558,442.42 | 23,271,487.32 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,419,669,683.04 | 1,268,336,705.74 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 264,786,374.54 | 226,767,881.22 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 146,091,219.30 | 143,423,837.27 |
| 支付的各项税费 | 365,257,455.56 | 342,559,562.53 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 107,621,634.07 | 118,442,761.46 |
| 经营活动现金流出小计 | 883,756,683.47 | 831,194,042.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 535,912,999.57 | 437,142,663.26 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 500,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 200,000,000.00 | 6,748,356.17 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 140,122.00 | 5,810.80 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 200,140,122.00 | 506,754,166.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,623,272.65 | 35,307,199.90 |
| 投资支付的现金 | 300,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 49,623,272.65 | 335,307,199.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 150,516,849.35 | 171,446,967.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,935,204.94 | 48,710,473.54 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 64,935,204.94 | 48,710,473.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -64,935,204.94 | -48,710,473.54 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -578.58 | 12.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 621,494,065.40 | 559,879,169.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 854,797,921.32 | 294,918,751.95 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,476,291,986.72 | 854,797,921.32 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 233,863,818.20 | 710,402,001.86 | 2,430,454,325.03 | 2,430,454,325.03 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 233,863,818.20 | 710,402,001.86 | 2,430,454,325.03 | 2,430,454,325.03 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 426,673,099.65 | 426,673,099.65 | 426,673,099.65 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 491,608,304.59 | 491,608,304.59 | 491,608,304.59 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -64,935,204.94 | -64,935,204.94 | -64,935,204.94 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -64,935,204.94 | -64,935,204.94 | -64,935,204.94 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 233,863,818.20 | 1,137,075,101.51 | 2,857,127,424.68 | 2,857,127,424.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 226,588,734.26 | 466,855,195.67 | 2,179,632,434.90 | 2,179,632,434.90 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 36,700.87 | 36,700.87 | 36,700.87 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 226,588,734.26 | 466,891,896.54 | 2,179,669,135.77 | 2,179,669,135.77 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,275,083.94 | 243,510,105.32 | 250,785,189.26 | 250,785,189.26 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 299,495,662.80 | 299,495,662.80 | 299,495,662.80 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,275,083.94 | -55,985,557.48 | -48,710,473.54 | -48,710,473.54 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,275,083.94 | -7,275,083.94 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,710,473.54 | -48,710,473.54 | -48,710,473.54 | ||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 233,863,818.20 | 710,402,001.86 | 2,430,454,325.03 | 2,430,454,325.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 165,127,654.92 | 342,715,613.27 | 1,994,031,773.16 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 165,127,654.92 | 342,715,613.27 | 1,994,031,773.16 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 270,331,763.52 | 270,331,763.52 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 335,266,968.46 | 335,266,968.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
单位：元
| 4．其他 | ||||||||
| （三）利润分配 | -64,935,204.94 | -64,935,204.94 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -64,935,204.94 | -64,935,204.94 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 165,127,654.92 | 613,047,376.79 | 2,264,363,536.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 157,852,570.98 | 325,796,342.89 | 1,969,837,418.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | 153,988.44 | 153,988.44 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 157,852,570.98 | 325,950,331.33 | 1,969,991,407.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,275,083.94 | 16,765,281.94 | 24,040,365.88 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 72,750,839.42 | 72,750,839.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,275,083.94 | -55,985,557.48 | -48,710,473.54 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 7,275,083.94 | -7,275,083.94 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,710,473.54 | -48,710,473.54 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 324,928,980.00 | 1,161,259,524.97 | 165,127,654.92 | 342,715,613.27 | 1,994,031,773.16 |
三、公司基本情况酒鬼酒股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“酒鬼酒”）系1997年4月28日经湖南省人民政府批准，由湖南湘泉集团独家发起，以其所属湘泉酒公司、酒鬼酒、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入，经中国证券监督管理委员会（证监发字[1997]361号、362号）批准，采取社会募集方式设立的股份有限公司，1997年7月14日经湖南省工商行政管理局核准登记注册，总部位于湖南省吉首市。公司现持有统一社会信用代码为91433100183806380W的营业执照，注册资本324,928,980.00元，股份总数324,928,980.00股（每股面值1元）。公司股票于1997年7月18日在深圳证券交易所挂牌交易，股票代码：
000799。
本公司的母公司为中皇有限公司，实际控制人为中粮集团有限公司。公司住所：湖南省吉首市峒河街道振武营村。所处行业：本公司属于食品加工业。经营范围：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱，经营本企业中华人民共和国进出口企业资格证书核定范围内的进出口业务；矿产品开发投资（不含采掘）；旅游基础设施及景点的开发投资。
本财务报表经本公司董事会于2021年4月26日批准报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
本公司2020年度纳入合并范围的子公司共2户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司管理层已评价自报告期末起12个月的持续经营能力，本公司不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
（一）收入的确认
本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
（二）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：本公司商品销售模式主要系预收款销售，收入确认的具体原则为：在客户取得相关商品控制权时确认。根据合同约定按购货方要求将商品交付购货方取得购货方签收后确认收入。
（三）收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2、合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3、金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4、金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5、金融资产减值
（1）本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
（2）应收款项
对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计，并采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下：
1）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 计提预期信用损失的方法 |
| 组合1：风险组合 | 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括历史信用损失经验，并考虑前瞻性信息结合当前状况以及未来经济情况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期信用损失率，以单项或组合的方式对预期信用损失进行估计。 |
| 组合2：性质组合 |
本公司将应收合并范围内子公司的款项、应收票据等无显著回收风险的款项划为性质组合。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。
6、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
11、应收票据详见“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）、金融工具”。
12、应收账款详见“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）、金融工具”。
13、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“三、重要会计政策及会计估计”之“（十）、金融工具”。
14、存货
1、存货的分类存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、包装物、库存商品、发出商品等。
2、存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货（不包括用于出售的材料），其可变现净值以一般销售价格（即市场销售价格）作为计算基础；用于出售的材料等通常以市场价格作为其可变现净值的计算基础。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销，计入相关成本费用。
15、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失
或利得计入当期损益。
16、合同成本合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
18、长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长
期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4、长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5、减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。20、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-35 | 3.00 | 3.23-2.77 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 3.00 | 9.70 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6 | 3.00 | 16.17 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 3.00 | 19.40 |
| 其他 | 年限平均法 | 5-10 | 3.00 | 19.40-9.70 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21、在建工程
1、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产包括土地使用权、商标使用权、软件及其他，按成本进行初始计量。
2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 商标使用权 | 10 |
| 软件 | 5 |
| 其他 | 5、资产权属年限 |
3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；无法预见未来经济利益期限的无形资产被视为使用寿命不确定的无形资产，这类无形资产不予摊销。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
26、收入收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入的确认
本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2、本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：本公司商品销售模式主要系预收款销售，收入确认的具体原则为：在客户取得相关商品控制权时确认。根据合同约定按购货方要求将商品交付购货方取得购货方签收后确认收入。
3、收入的计量
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业将应付客户对价全额冲减交易价格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
27、政府补助
1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、公司政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5、本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
6、本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
本公司自2020年1月1日采用《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 按照新收入准则，将商品交付之前客户已经支付的合同对价作为“合同负债”列示，其中增值税作为“其他流动负债”列示 | 合并资产负债表：调增期初合同负债金额182,463,473.80元，调增期初其他流动负债金额23,720,251.59元，调减期初预收款项金额206,183,725.39元；调增期末合同负债金额719,494,756.32元，调增期末其他流动负债金额90,538,687.12元，调减期末预收款项金额810,033,443.44元。母公司资产负债表：调增期初合同负债金额380,870,879.03元，调增期初其他流动负债金额49,513,214.27元，调减期初预收款项金额430,384,093.30元；调增期末合同负债金额692,876,147.75元，调增期末其他流动负债89,508,352.40，调减期末预收款项782,384,500.15元。 |
| 将“销售费用-运输费”调整到“主营业务成本”列示 | 合并利润表：本期主营业务成本中列示运输费金额增加12,848,120.92元，本期销售费用中列示运输费金额减少12,848,120.92元。母公司利润表：本期主营业务成本中列示运输费金额增加70,361.81元，本期销售费用中列示运输费金额减少70,361.81元。 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,317,911,752.82 | 1,317,911,752.82 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 197,540,281.46 | 197,540,281.46 | |
| 应收账款 | 6,728,829.28 | 6,728,829.28 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,025,042.66 | 4,025,042.66 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 6,338,110.29 | 6,338,110.29 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 932,937,269.75 | 932,937,269.75 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,338,584.88 | 1,338,584.88 | |
| 流动资产合计 | 2,466,819,871.14 | 2,466,819,871.14 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 43,295,082.83 | 43,295,082.83 | |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 57,457,696.29 | 57,457,696.29 | |
| 固定资产 | 426,222,391.00 | 426,222,391.00 | |
| 在建工程 | 735,132.01 | 735,132.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 199,690,173.98 | 99,690,173.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 22,875,941.73 | 22,875,941.73 | |
| 其他非流动资产 | 11,487,078.06 | 11,487,078.06 | |
| 非流动资产合计 | 761,763,495.90 | 761,763,495.90 | |
| 资产总计 | 3,228,583,367.04 | 3,228,583,367.04 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 480,200.00 | 480,200.00 | |
| 应付账款 | 120,008,756.82 | 120,008,756.82 | |
| 预收款项 | 206,676,823.85 | 493,098.46 | -206,183,725.39 |
| 合同负债 | 182,463,473.80 | 182,463,473.80 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 59,554,321.72 | 59,554,321.72 | |
| 应交税费 | 100,190,461.68 | 100,190,461.68 | |
| 其他应付款 | 297,246,304.70 | 297,246,304.70 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 23,720,251.59 | 23,720,251.59 | |
| 流动负债合计 | 784,156,868.77 | 784,156,868.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 5,956,969.51 | 5,956,969.51 | |
| 递延所得税负债 | 8,015,203.73 | 8,015,203.73 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 13,972,173.24 | 13,972,173.24 | |
| 负债合计 | 798,129,042.01 | 98,129,042.01 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 324,928,980.00 | 324,928,980.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,161,259,524.97 | 1,161,259,524.97 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 233,863,818.20 | 233,863,818.20 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 710,402,001.86 | 710,402,001.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,430,454,325.03 | 2,430,454,325.03 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 2,430,454,325.03 | 2,430,454,325.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,228,583,367.04 | 3,228,583,367.04 |
调整情况说明
各项目调整情况的说明：首次执行新收入准则后，调增2020年1月1日合同负债金额380,870,879.03元、其他流动负债金额为49,513,214.27元；调减2020年1月1日预收款项金额430,384,093.30元，除上述项目外，其他项目无影响。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 854,797,921.32 | 854,797,921.32 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 963,627.73 | 963,627.73 | |
| 其他应收款 | 1,687,065.01 | 1,687,065.01 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 928,435,459.43 | 928,435,459.43 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,338,584.88 | 1,338,584.88 | |
| 流动资产合计 | 1,787,222,658.37 | 1,787,222,658.37 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 274,012,414.00 | 274,012,414.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 57,457,696.29 | 57,457,696.29 | |
| 固定资产 | 424,747,920.11 | 424,747,920.11 | |
| 在建工程 | 735,132.01 | 735,132.01 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 199,690,173.98 | 199,690,173.98 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 5,728,137.76 | 5,728,137.76 | |
| 其他非流动资产 | 11,487,078.06 | 11,487,078.06 | |
| 非流动资产合计 | 973,858,552.21 | 973,858,552.21 | |
| 资产总计 | 2,761,081,210.58 | 2,761,081,210.58 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 107,175,361.41 | 107,175,361.41 | |
| 预收款项 | 430,877,191.76 | 493,098.46 | -430,384,093.30 |
| 合同负债 | 380,870,879.03 | 380,870,879.03 | |
| 应付职工薪酬 | 38,184,175.90 | 38,184,175.90 | |
| 应交税费 | 46,604,814.66 | 46,604,814.66 | |
| 其他应付款 | 130,235,720.45 | 130,235,720.45 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 49,513,214.27 | 49,513,214.27 | |
| 流动负债合计 | 753,077,264.18 | 753,077,264.18 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,956,969.51 | 5,956,969.51 |
| 递延所得税负债 | 8,015,203.73 | 8,015,203.73 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 13,972,173.24 | 13,972,173.24 |
| 负债合计 | 767,049,437.42 | 767,049,437.42 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 324,928,980.00 | 324,928,980.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,161,259,524.97 | 1,161,259,524.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 165,127,654.92 | 165,127,654.92 |
| 未分配利润 | 342,715,613.27 | 342,715,613.27 |
| 所有者权益合计 | 1,994,031,773.16 | 1,994,031,773.16 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,761,081,210.58 | 2,761,081,210.58 |
（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13.00 |
| 消费税 | 应税消费品销售额（从价） | 20.00 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7.00 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3.00 |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2.00 |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
| 合计 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
其他说明
期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。期末无存放在境外的款项。
酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用√不适用
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 387,820,976.64 | 197,540,281.46 |
| 合计 | 387,820,976.64 | 197,540,281.46 |
单位：元
（2）期末公司已质押的应收票据
期末无质押的应收票据。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 163,056,727.07 | |
| 合计 | 163,056,727.07 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
期末无因出票人无力履约而转为应收账款的票据。
（5）本期实际核销的应收票据情况报告期无实际核销的应收票据。
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 387,820,976.64 | 100.00% | 387,820,976.64 | 197,540,281.46 | 100.00% | 197,540,281.46 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合2 | 387,820,976.64 | 100.00% | 387,820,976.64 | 197,540,281.46 | 100.00% | 197,540,281.46 | ||||
| 合计 | 387,820,976.64 | 100.00% | 387,820,976.64 | 197,540,281.46 | 100.00% | 197,540,281.46 | ||||
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 15,486,626.32 | 84.47% | 14,662,737.80 | 94.68% | 823,888.52 | 15,486,626.32 | 73.87% | 14,049,467.40 | 90.72% | 1,437,158.92 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,847,256.91 | 15.53% | 321,095.91 | 11.28% | 2,526,161.00 | 5,477,901.05 | 26.13% | 186,230.69 | 3.40% | 5,291,670.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 2,847,256.91 | 15.53% | 321,095.91 | 11.28% | 2,526,161.00 | 5,477,901.05 | 26.13% | 186,230.69 | 3.40% | 5,291,670.36 |
| 合计 | 18,333,883.23 | 100.00% | 14,983,833.71 | 3,350,049.52 | 20,964,527.37 | 100.00% | 14,235,698.09 | 6,728,829.28 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 酒鬼酒河南北方基地销售有限公司 | 9,777,214.82 | 9,257,066.99 | 94.68% | 破产清算，经测算对预计无法收回的金额计提坏账准备。 |
| 酒鬼酒河南有限责任公司 | 5,709,411.50 | 5,405,670.81 | 94.68% | 破产清算，经测算对预计无法收回的金额计提坏账准备。 |
| 合计 | 15,486,626.32 | 14,662,737.80 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 2,670,965.94 | 146,903.12 | 5.50% |
| 4-5年（含5年） | 39,360.00 | 37,261.82 | 94.67% |
| 5年以上 | 136,930.97 | 136,930.97 | 100.00% |
| 合计 | 2,847,256.91 | 321,095.91 | -- |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,670,965.94 |
| 3年以上 | 15,662,917.29 |
| 4至5年 | 1,053,359.27 |
| 5年以上 | 14,609,558.02 |
| 合计 | 18,333,883.23 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求
应收账款前五的单位合计金额18,160,141.12元，占应收账款的99.05%。酒鬼酒河南北方基地销售有限公司及酒鬼酒河南有限责任公司账龄超过一年，该款项为破产清算导致，经测算对预计无法收回的金额已计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,049,467.40 | 613,270.40 | 14,662,737.80 | |||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 186,230.69 | 134,865.22 | 321,095.91 | |||
| 合计 | 14,235,698.09 | 748,135.62 | 14,983,833.71 | |||
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 酒鬼酒河南北方基地销售有限公司 | 9,777,214.82 | 53.33% | 9,257,066.99 |
| 酒鬼酒河南有限责任公司 | 5,709,411.50 | 31.14% | 5,405,670.81 |
| 中粮食品营销有限公司 | 2,522,450.40 | 13.76% | 138,734.77 |
| 中粮海优（北京）有限公司 | 111,704.40 | 0.61% | 6,143.74 |
| 客户1 | 39,360.00 | 0.21% | 37,261.82 |
| 合计 | 18,160,141.12 | 99.05% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移应收账款且继续涉入的应收账款。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 11,063,093.37 | 100.00% | 4,025,008.90 | 100.00% |
| 3年以上 | 33.76 | 33.76 | ||
| 合计 | 11,063,127.13 | -- | 4,025,042.66 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年的且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数比例（%） |
| 供应商1 | 6,001,048.02 | 54.24 |
| 供应商2 | 1,132,075.38 | 10.23 |
| 供应商3 | 529,414.50 | 4.79 |
| 供应商4 | 348,873.53 | 3.15 |
| 供应商5 | 329,009.43 | 2.97 |
| 合计 | 8,340,420.86 | 75.38 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 6,608,029.69 | 6,338,110.29 |
| 合计 | 6,608,029.69 | 6,338,110.29 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金/个人借支 | 3,367,994.50 | 2,747,617.87 |
| 保证金 | 1,137,902.00 | 607,794.00 |
| 往来及其他 | 25,212,480.27 | 25,121,373.40 |
| 合计 | 29,718,376.77 | 28,476,785.27 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 314,708.55 | 21,823,966.43 | 22,138,674.98 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 673,493.42 | 585,412.06 | 1,258,905.48 | |
| 本期核销 | 287,233.38 | 287,233.38 | ||
| 2020年12月31日余额 | 700,968.59 | 22,409,378.49 | 23,110,347.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,300,052.67 |
| 1至2年 | 259,601.44 |
| 2至3年 | 194,932.00 |
| 3年以上 | 23,963,790.66 |
| 3至4年 | 376,321.14 |
| 4至5年 | 1,372,229.58 |
| 5年以上 | 22,215,239.94 |
| 合计 | 29,718,376.77 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 21,823,966.43 | 585,412.06 | 22,409,378.49 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 314,708.55 | 673,493.42 | 287,233.38 | 700,968.59 | ||
| 合计 | 22,138,674.98 | 1,258,905.48 | 287,233.38 | 23,110,347.08 | ||
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 287,233.38 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 酒鬼酒河南有限责任公司 | 往来款及其他 | 22,131,995.77 | 3-5年及5年以上 | 74.47% | 20,954,573.60 |
| 单位1 | 保证金 | 1,097,902.00 | 1年以内 | 3.69% | 60,384.61 |
| 单位2 | 往来款及其他 | 653,026.39 | 4-5年 | 2.20% | 359,164.51 |
| 单位3 | 备用金/个人借支 | 499,000.00 | 1年以内 | 1.68% | 27,445.00 |
| 单位4 | 备用金/个人借支 | 482,950.00 | 1年以内 | 1.63% | 26,562.25 |
| 合计 | -- | 24,864,874.16 | -- | 83.67% | 21,428,129.97 |
6）涉及政府补助的应收款项
本期无应收政府补助款项。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。
6、存货
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,554,194.20 | 16,554,194.20 | 19,426,370.82 | 19,426,370.82 | ||
| 在产品 | 22,563,156.12 | 22,563,156.12 | 17,244,029.42 | 17,244,029.42 | ||
| 库存商品 | 190,984,146.20 | 8,917,884.59 | 182,066,261.61 | 195,144,351.76 | 12,631,953.68 | 182,512,398.08 |
| 发出商品 | 12,137,749.27 | 12,137,749.27 | ||||
| 自制半成品 | 767,513,656.35 | 767,513,656.35 | 685,427,529.87 | 685,427,529.87 | ||
| 包装物 | 27,605,446.15 | 1,387,364.36 | 26,218,081.79 | 31,841,705.84 | 3,514,764.28 | 28,326,941.56 |
| 合计 | 1,037,358,348.29 | 10,305,248.95 | 1,027,053,099.34 | 949,083,987.71 | 16,146,717.96 | 932,937,269.75 |
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求单位：元
| 产品类型 | 帐面余额 | 存货跌价准备 | 帐面价值 |
| 内参系列 | 57,265,025.92 | 584,102.74 | 56,680,923.18 |
| 酒鬼系列 | 104,533,375.67 | 7,375,514.46 | 97,157,861.21 |
| 湘泉系列 | 21,561,136.25 | 956,666.47 | 20,604,469.78 |
| 其他系列 | 7,624,608.36 | 1,600.92 | 7,623,007.44 |
| 合计 | 190,984,146.20 | 8,917,884.59 | 182,066,261.61 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 转回 | ||||||
| 库存商品 | 12,631,953.68 | 1,059,167.82 | 3,221,841.56 | 1,551,395.35 | 8,917,884.59 | ||||
| 包装物 | 3,514,764.28 | 473,884.48 | 2,601,284.40 | 1,387,364.36 | |||||
| 合计 | 16,146,717.96 | 1,533,052.30 | 5,823,125.96 | 1,551,395.35 | 10,305,248.95 | ||||
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 | 本期转回存货跌价准备的原因 | ||||||
| 库存商品 | 账面成本高于可变现净值 | 库存商品对外销售 | 库存商品售价上升 | ||||||
| 包装物 | 账面成本高于可变现净值 | 包装物领用及库存商品对外出售 | |||||||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 1,000,217.79 | |
| 待抵扣增值税 | 100,189.67 | 338,367.09 |
| 合计 | 100,189.67 | 1,338,584.88 |
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 酒鬼洞藏酒销售有限公司 | 28,662,414.00 | 343,808.72 | 29,006,222.72 | ||||||||
| 小计 | 28,662,414.00 | 343,808.72 | 29,006,222.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | 14,632,668.83 | -2,214,459.15 | 377,847.03 | 12,796,056.71 | |||||||
| 酒鬼酒河南有限责任公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||||||
| 小计 | 40,132,668.83 | -2,214,459.15 | 377,847.03 | 38,296,056.71 | 25,500,000.00 | ||||||
| 合计 | 68,795,082.83 | -2,214,459.15 | 377,847.03 | 67,302,279.43 | 25,500,000.00 | ||||||
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 59,377,571.09 | 59,377,571.09 | ||
| 2.本期增加金额 | 6,252,953.14 | 6,252,953.14 | ||
| （1）外购 | 6,252,953.14 | 6,252,953.14 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 65,630,524.23 | 65,630,524.23 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,919,874.80 | 1,919,874.80 | |
| 2.本期增加金额 | 2,043,670.01 | 2,043,670.01 | |
| （1）计提或摊销 | 2,043,670.01 | 2,043,670.01 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 3,963,544.81 | 3,963,544.81 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 61,666,979.42 | 61,666,979.42 | |
| 2.期初账面价值 | 57,457,696.29 | 57,457,696.29 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 399,940,292.54 | 426,222,391.00 |
| 合计 | 399,940,292.54 | 426,222,391.00 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 586,427,100.45 | 225,235,705.39 | 13,090,671.75 | 32,162,494.37 | 35,739,149.83 | 892,655,121.79 |
| 2.本期增加金额 | 3,596,631.71 | 4,105,751.62 | 2,413,960.88 | 339,591.27 | 10,455,935.48 | |
| （1）购置 | 3,596,631.71 | 4,105,751.62 | 2,413,960.88 | 339,591.27 | 10,455,935.48 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 4,672,138.84 | 5,748,952.60 | 19,525.00 | 732,478.96 | 11,173,095.40 | |
| （1）处置或报废 | 4,672,138.84 | 5,744,604.12 | 19,525.00 | 679,044.60 | 11,115,312.56 | |
| （2）其他 | 4,348.48 | 53,434.36 | 57,782.84 | |||
| 4.期末余额 | 585,351,593.32 | 223,592,504.41 | 13,071,146.75 | 33,843,976.29 | 36,078,741.10 | 891,937,961.87 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 228,171,538.85 | 164,476,805.91 | 11,184,750.17 | 22,446,626.17 | 26,418,756.59 | 452,698,477.69 |
| 2.本期增加金额 | 16,899,277.18 | 12,453,008.14 | 377,661.78 | 2,430,786.09 | 2,424,424.99 | 34,585,158.18 |
| （1）计提 | 16,899,277.18 | 12,453,008.14 | 377,661.78 | 2,430,786.09 | 2,424,424.99 | 34,585,158.18 |
| 3.本期减少金额 | 2,259,619.23 | 4,935,378.80 | 18,939.25 | 650,373.04 | 7,864,310.32 | |
| （1）处置或报废 | 2,259,619.23 | 4,935,343.65 | 18,939.25 | 650,373.04 | 7,864,275.17 |
| （2）其他 | 35.15 | 35.15 | ||||
| 4.期末余额 | 242,811,196.80 | 171,994,435.25 | 11,543,472.70 | 24,227,039.22 | 28,843,181.58 | 479,419,325.55 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,629,812.01 | 853,508.24 | 3,526.25 | 247,406.60 | 13,734,253.10 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | 661,972.83 | 493,936.49 | 1,155,909.32 | |
| （1）处置或报废 | 661,972.83 | 493,936.49 | 1,155,909.32 |
| 4.期末余额 | 11,967,839.18 | 359,571.75 | 3,526.25 | 247,406.60 | 12,578,343.78 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 330,572,557.34 | 51,238,497.41 | 1,527,674.05 | 9,613,410.82 | 6,988,152.92 | 399,940,292.54 |
| 2.期初账面价值 | 345,625,749.59 | 59,905,391.24 | 1,905,921.58 | 9,712,341.95 | 9,072,986.64 | 426,222,391.00 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 18,267,324.10 | 11,921,990.60 | 5,330,821.53 | 1,014,511.97 | |
| 机器设备 | 6,083,482.60 | 5,644,565.04 | 347,205.30 | 91,712.26 | |
| 电子设备 | 2,350.00 | 2,279.50 | 70.50 | ||
| 其他 | 1,336,698.00 | 1,154,407.25 | 182,290.75 | ||
| 合计 | 25,689,854.70 | 18,723,242.39 | 5,678,026.83 | 1,288,585.48 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
本公司期末无融资租赁租入的固定资产。
（4）通过经营租赁租出的固定资产本公司期末无经营租赁租出的固定资产。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 新污水站 | 15,886,684.98 | 未达到办理产权条件 |
| 6#车间(成品一库) | 12,823,129.67 | 未达到办理产权条件 |
| 新建锅炉房 | 24,253,541.34 | 未达到办理产权条件 |
| 物流园仓库 | 51,641,793.23 | 未达到办理产权条件 |
| 制曲四车间 | 1,070,744.74 | 未达到办理产权条件 |
| 勾兑中心(包装三区) | 1,151,084.65 | 未达到办理产权条件 |
| 8#车间 | 4,978,331.80 | 未达到办理产权条件 |
| 合计 | 111,805,310.41 |
其他说明
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 24,318,668.45 | 735,132.01 |
| 合计 | 24,318,668.45 | 735,132.01 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 新建酒糟处理车间工程 | 3,345,603.67 | 3,345,603.67 | 87,735.85 | 87,735.85 | ||
| 1.3万吨基酒库项目 | 8,321,448.75 | 8,321,448.75 | 117,920.30 | 117,920.30 | ||
| 101厂区基酒库可燃气体及火焰报警系统工程 | 135,000.00 | 135,000.00 | 118,018.87 | 118,018.87 | ||
| 酒鬼酒三眼泉酒文化博物馆工程 | 9,000.00 | 9,000.00 | ||||
| 303生产厂区 | 11,636,183.38 | 11,636,183.38 | 321,441.51 | 321,441.51 | ||
| 其他零星工程 | 871,432.65 | 871,432.65 | 90,015.48 | 90,015.48 | ||
| 合计 | 24,318,668.45 | 24,318,668.45 | 735,132.01 | 735,132.01 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 新建酒糟处理车间工程 | 26,250,000.00 | 87,735.85 | 3,257,867.82 | 3,345,603.67 | 12.75% | 20.00 | 其他 | |||||
| 1.3万吨基酒库项目 | 46,673,400.00 | 117,920.30 | 8,203,528.45 | 8,321,448.75 | 17.83% | 20.00 | 其他 | |||||
| 101厂区基酒库可燃气体及火焰报警系统工程 | 2,211,300.00 | 118,018.87 | 16,981.13 | 135,000.00 | 6.11% | 10.00 | 其他 | |||||
| 酒鬼酒三眼泉酒文化博物馆工程 | 18,350,000.00 | 9,000.00 | 9,000.00 | 0.05% | 1.00 | 其他 | ||||||
| 303生产厂区 | 653,980,400.00 | 321,441.51 | 11,314,741.87 | 11,636,183.38 | 1.78% | 5.00 | 其他 | |||||
| 其他零星工程 | 3,900,000.00 | 90,015.48 | 843,681.32 | 62,264.15 | 871,432.65 | 23.94% | 30.00 | 其他 | ||||
| 合计 | 751,365,100.00 | 735,132.01 | 23,645,800.59 | 62,264.15 | 24,318,668.45 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
本公司期末在建工程无减值迹象。
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标使用权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 240,002,825.93 | 21,710,000.00 | 6,821,000.30 | 6,860,010.00 | 275,393,836.23 | ||
| 2.本期增加金额 | 16,200.00 | 1,652,966.46 | 1,669,166.46 |
| （1）购置 | 16,200.00 | 1,652,966.46 | 1,669,166.46 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 221,367.53 | 221,367.53 | ||
| （1）处置 | 221,367.53 | 221,367.53 |
| 4.期末余额 | 240,019,025.93 | 21,710,000.00 | 8,252,599.23 | 6,860,010.00 | 276,841,635.16 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 52,454,547.60 | 21,710,000.00 | 1,179,881.23 | 359,233.42 | 75,703,662.25 | |
| 2.本期增加金额 | 5,258,307.54 | 616,961.54 | 239,292.39 | 6,114,561.47 | ||
| （1）计提 | 5,258,307.54 | 616,961.54 | 239,292.39 | 6,114,561.47 |
| 3.本期减少金额 | 221,367.53 | 221,367.53 | ||
| （1）处置 | 221,367.53 | 221,367.53 |
| 4.期末余额 | 57,712,855.14 | 21,710,000.00 | 1,575,475.24 | 598,525.81 | 81,596,856.19 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 182,306,170.79 | 6,677,123.99 | 6,261,484.19 | 195,244,778.97 | |
| 2.期初账面价值 | 187,548,278.33 | 5,641,119.07 | 6,500,776.58 | 199,690,173.98 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
公司期末无未办妥产权证书的土地使用权。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 86,226,196.25 | 21,556,549.09 | 91,503,766.86 | 22,875,941.73 |
| 合计 | 86,226,196.25 | 21,556,549.09 | 91,503,766.86 | 22,875,941.73 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产折旧加速扣除 | 35,587,010.88 | 8,896,752.72 | 32,060,814.93 | 8,015,203.73 |
| 合计 | 35,587,010.88 | 8,896,752.72 | 32,060,814.93 | 8,015,203.73 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 21,556,549.09 | 22,875,941.73 | ||
| 递延所得税负债 | 8,896,752.72 | 8,015,203.73 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 251,577.27 | 251,577.27 |
| 可抵扣亏损 | 1,950.00 | 1,950.00 |
| 合计 | 253,527.27 | 253,527.27 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,950.00 | 1,950.00 | |
| 合计 | 1,950.00 | 1,950.00 | -- |
14、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产购置款 | 2,829,136.49 | 2,829,136.49 | 11,434,607.06 | 11,434,607.06 | ||
| 三羊开泰工艺品 | 52,471.00 | 52,471.00 | 52,471.00 | 52,471.00 | ||
| 合计 | 2,881,607.49 | 2,881,607.49 | 11,487,078.06 | 11,487,078.06 | ||
15、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 480,200.00 | |
| 合计 | 480,200.00 |
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 127,152,507.14 | 91,377,072.32 |
| 工程设备款 | 1,293,008.08 | 14,019,352.24 |
| 其他 | 29,106,884.29 | 14,612,332.26 |
| 合计 | 157,552,399.51 | 120,008,756.82 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
期末无账龄超过1年的重要应付账款。
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁费 | 282,961.12 | 493,098.46 |
| 合计 | 282,961.12 | 493,098.46 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
期末无账龄超过1年的重要预收账款。
18、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 719,494,756.32 | 182,463,473.80 |
| 合计 | 719,494,756.32 | 182,463,473.80 |
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 59,554,321.72 | 244,796,551.33 | 225,595,944.28 | 78,754,928.77 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 9,262,236.01 | 9,262,236.01 | ||
| 合计 | 59,554,321.72 | 254,058,787.34 | 234,858,180.29 | 78,754,928.77 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 48,376,130.00 | 213,804,080.91 | 196,226,489.58 | 65,953,721.33 |
| 2、职工福利费 | 5,345,057.20 | 5,345,057.20 | ||
| 3、社会保险费 | 7,230,845.71 | 7,230,845.71 | ||
| 其中：医疗保险费 | 6,578,831.33 | 6,578,831.33 | ||
| 工伤保险费 | 588,269.22 | 588,269.22 |
| 生育保险费 | 63,745.16 | 63,745.16 | ||
| 4、住房公积金 | 10,420,907.98 | 10,420,907.98 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 11,178,191.72 | 7,518,643.53 | 5,895,627.81 | 12,801,207.44 |
| 其他短期薪酬 | 477,016.00 | 477,016.00 | ||
| 合计 | 59,554,321.72 | 244,796,551.33 | 225,595,944.28 | 78,754,928.77 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,873,603.32 | 8,873,603.32 | ||
| 2、失业保险费 | 388,632.69 | 388,632.69 | ||
| 合计 | 9,262,236.01 | 9,262,236.01 |
20、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 25,054,108.43 | 24,325,337.02 |
| 消费税 | 33,767,551.07 | 25,959,151.41 |
| 企业所得税 | 54,810,851.02 | 38,057,480.04 |
| 个人所得税 | 1,439,154.31 | 4,599,905.42 |
| 城市维护建设税 | 4,117,529.62 | 3,521,348.31 |
| 土地使用税 | 0.06 | |
| 教育费附加及地方教育附加 | 2,941,084.57 | 2,515,248.80 |
| 其他 | 626,761.57 | 1,211,990.62 |
| 合计 | 122,757,040.59 | 100,190,461.68 |
21、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 295,738,809.78 | 297,246,304.70 |
| 合计 | 295,738,809.78 | 297,246,304.70 |
（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售折扣与折让 | 46,593,155.58 | 51,246,563.72 |
| 保证金 | 62,433,506.06 | 46,487,977.12 |
| 销售服务费 | 146,095,546.27 | 175,208,553.77 |
| 往来款及其他 | 40,616,601.87 | 24,303,210.09 |
| 合计 | 295,738,809.78 | 297,246,304.70 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
本公司期末无账龄超过1年的重要其他应付款。
22、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应交税费-待转销项税额 | 90,538,687.12 | 23,720,251.59 |
| 合计 | 90,538,687.12 | 23,720,251.59 |
23、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 5,956,969.51 | 500,000.00 | 587,575.80 | 5,869,393.71 | 政府拨入 |
| 合计 | 5,956,969.51 | 500,000.00 | 587,575.80 | 5,869,393.71 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水处理站环保专项补贴资金 | 2,796,969.54 | 107,575.80 | 2,689,393.74 | 与资产相关 | ||||
| 锅炉节能改扩建项目 | 2,340,000.00 | 390,000.00 | 1,950,000.00 | 与资产相关 |
| 改建"2020"厂区不锈钢露天储酒罐 | 119,999.97 | 20,000.00 | 99,999.97 | 与资产相关 | |||
| 202生产线改造补助资金 | 700,000.00 | 70,000.00 | 630,000.00 | 与资产相关 | |||
| 酒糟处理车间改造工程补助款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 5,956,969.51 | 500,000.00 | 587,575.80 | 5,869,393.71 |
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 324,928,980.00 | 324,928,980.00 | |||||
25、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,119,252,253.77 | 1,119,252,253.77 | ||
| 其他资本公积 | 42,007,271.20 | 42,007,271.20 | ||
| 合计 | 1,161,259,524.97 | 1,161,259,524.97 |
26、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 233,863,818.20 | 233,863,818.20 | ||
| 合计 | 233,863,818.20 | 233,863,818.20 |
27、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 710,402,001.86 | 466,855,195.67 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 36,700.87 |
| 调整后期初未分配利润 | 710,402,001.86 | 466,891,896.54 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,275,083.94 | |
| 应付普通股股利 | 64,935,204.94 | 48,710,473.54 |
28、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,821,341,847.82 | 383,024,677.32 | 1,507,035,823.48 | 333,663,851.77 |
| 其他业务 | 4,829,807.12 | 2,837,458.11 | 4,866,974.22 | 2,702,961.74 |
| 合计 | 1,826,171,654.94 | 385,862,135.43 | 1,511,902,797.70 | 336,366,813.51 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为719,494,756.32元，其中，719,494,756.32元预计将于2021年度确认收入。其他说明
29、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 224,377,391.87 | 189,622,314.67 |
| 城市维护建设税 | 28,582,781.80 | 23,908,897.54 |
| 教育费附加 | 20,416,264.69 | 17,077,783.96 |
| 房产税 | 6,359,492.24 | 4,294,092.99 |
| 土地使用税 | 2,907,548.91 | 2,484,970.14 |
| 车船使用税 | 34,908.60 | 47,945.51 |
| 印花税 | 1,110,717.14 | 1,033,098.76 |
| 其他 | 1,508,716.46 | 2,686,443.75 |
| 合计 | 285,297,821.71 | 241,155,547.32 |
30、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 83,553,965.70 | 65,085,209.17 |
| 广宣及市场服务费 | 304,396,859.82 | 271,958,689.28 |
| 运输费 | 12,478,509.35 | |
| 其他 | 35,655,814.02 | 34,355,935.07 |
| 合计 | 423,606,639.54 | 383,878,342.87 |
31、管理费用
单位：元
32、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委外合作支出 | 7,946,600.00 | 9,642,075.45 |
| 材料及其他 | 2,875,077.23 | 94,367.52 |
| 合计 | 10,821,677.23 | 9,736,442.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 79,650,529.11 | 67,790,739.66 |
| 折旧、摊销 | 19,269,174.57 | 17,797,363.07 |
| 修理费 | 12,777,464.28 | 22,630,025.19 |
| 存货损耗 | 6,633,091.15 | 13,684,402.61 |
| 咨询服务费 | 6,523,123.95 | 7,414,701.16 |
| 党组织工作经费 | 1,180,720.33 | 1,148,225.37 |
| 其他 | 19,680,667.02 | 16,049,866.39 |
| 合计 | 145,714,770.41 | 146,515,323.45 |
33、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | 28,866,960.25 | 10,638,624.65 |
| 汇兑损失（减：汇兑收益） | 578.58 | -12.58 |
| 手续费及其他 | 1,230,284.73 | 104,339.10 |
| 合计 | -27,636,096.94 | -10,534,298.13 |
34、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 减免税收 | 708,850.00 | |
| 稳岗补贴 | 563,639.66 | 142,740.00 |
| 2020年研发奖补助资金 | 490,700.00 | |
| 锅炉节能改扩建项目 | 390,000.00 | 390,000.00 |
| 工业品牌培育示范企业补助资金 | 300,000.00 | |
| 营销网点建设补助资金 | 300,000.00 | |
| 个税手续费返还 | 171,334.07 | |
| 污水处理站环保专项补贴资金 | 107,575.80 | 107,575.84 |
| 湘西州技能大师工作室补助资金 | 90,000.00 | |
| 202生产线改造 | 70,000.00 | |
| 专利资助款 | 34,000.00 | 15,600.00 |
| 2019年度职业技能提升补助资金 | 29,040.00 | |
| 改建"2020"厂区不锈钢露天储酒罐 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 电子商务示范企业专项扶持资金 | 250,000.00 | |
| 国际市场开拓补助资金 | 95,000.00 | |
| 州经信委拨款企财工作经费 | 30,000.00 | |
| 目标管理考核奖金 | 645,800.00 | |
| 合计 | 3,275,139.53 | 1,696,715.84 |
35、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,870,650.43 | -2,305,109.17 |
| 理财收益 | 13,496,712.34 | |
| 合计 | -1,870,650.43 | 11,191,603.17 |
36、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,258,905.48 | 4,298,954.63 |
| 应收账款坏账损失 | -748,135.62 | -3,793,231.38 |
| 合计 | -2,007,041.10 | 505,723.25 |
37、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 18,343.05 | -18,208,896.39 |
| 合计 | 18,343.05 | -18,208,896.39 |
38、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -98,064.57 | -8,322.00 |
| 合计 | -98,064.57 | -8,322.00 |
39、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚没利得 | 53,712.19 | 1,935,008.25 | 53,712.19 |
| 亿元资金案赔款 | 59,336,666.24 | 59,336,666.24 | |
| 其他 | 785,705.44 | 394,259.79 | 785,705.44 |
| 合计 | 60,176,083.87 | 2,329,268.04 | 60,176,083.87 |
40、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,108,463.15 | 1,128,000.00 | 5,108,463.15 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,856,728.41 | 160,640.80 | |
| 其他 | 205,568.05 | 54,092.38 | 205,568.05 |
| 合计 | 7,170,759.61 | 1,342,733.18 | 5,314,031.20 |
41、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 161,018,512.08 | 92,080,306.71 |
| 递延所得税费用 | 2,200,941.63 | 9,372,014.93 |
| 合计 | 163,219,453.71 | 101,452,321.64 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 654,827,758.30 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 163,706,939.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,709,310.51 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 848,623.79 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | 373,200.85 |
| 所得税费用 | 163,219,453.71 |
42、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,307,379.66 | 1,179,140.00 |
| 利息收入 | 28,866,960.25 | 10,638,624.65 |
| 亿元资金案赔款 | 59,336,666.24 | |
| 往来款及其他 | 16,232,157.00 | 24,919,338.70 |
| 合计 | 106,743,163.15 | 36,737,103.35 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广宣及市场服务费 | 207,476,278.71 | 133,087,213.44 |
| 付现的费用及其他 | 112,674,106.38 | 110,499,852.84 |
| 合计 | 320,150,385.09 | 243,587,066.28 |
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 491,608,304.59 | 299,495,662.80 |
| 加：资产减值准备 | 1,988,698.05 | 17,703,173.14 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,628,828.19 | 35,925,811.52 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 6,114,561.47 | 5,109,942.26 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其 | 98,064.57 | 8,322.00 |
| 他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,856,728.41 | 160,640.80 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 578.58 | -12.58 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,870,650.43 | -11,191,603.17 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,319,392.64 | 4,918,449.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 881,548.99 | 4,453,565.33 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -94,097,486.54 | -129,643,225.63 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -194,978,565.18 | 49,308,031.58 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 697,177,310.87 | 105,810,857.33 |
| 其他 | -315,582.88 | -150,024.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 950,153,032.19 | 381,909,590.49 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
| 减：现金的期初余额 | 1,317,911,752.82 | 606,574,685.39 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 835,694,774.12 | 711,337,067.43 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,153,606,526.94 | 1,317,911,752.82 |
44、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 727.10 |
| 其中：美元 | 111.42 | 6.5249 | 727.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 0.12 | 0.8416 | 0.10 |
| 应收账款 | -- | -- |
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- |
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港币 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
45、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 稳岗补贴 | 563,639.66 | 其他收益 | 563,639.66 |
| 专利资助款 | 34,000.00 | 其他收益 | 34,000.00 |
| 2019年度职业技能提升补助资金 | 29,040.00 | 其他收益 | 29,040.00 |
| 工业品牌培育示范企业补助资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 2020年研发奖补助资金 | 490,700.00 | 其他收益 | 490,700.00 |
| 湘西州技能大师工作室补助资金 | 90,000.00 | 其他收益 | 90,000.00 |
| 营销网点建设补助资金 | 300,000.00 | 其他收益 | 300,000.00 |
| 酒糟处理车间改造工程补助款 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 合计 | 2,307,379.66 | 1,807,379.66 |
（2）政府补助退回情况
本期无退回的政府补助。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并本公司本报告期无非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并本公司本报告期无同一控制下企业合并。
3、其他原因的合并范围变动本公司本报告期无其他原因导致合并范围变动的情况。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 酒鬼酒供销有限责任公司 | 吉首振武营 | 吉首振武营 | 批发、销售 | 100.00% | 100.00 | |
| 深圳市利新源科技投资有限公司 | 深圳市罗湖区 | 深圳市罗湖区 | 实业投资 | 97.00% | 3.00% | 100.00 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 酒鬼洞藏酒销售有限公司 | 广东珠海 | 珠海市横琴新区宝兴路121号115室 | 批发零售 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | 湖南长沙 | 长沙高新技术开发区麓谷麓天路8号 | 批发零售 | 20.94% | 权益法核算 | |
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 酒鬼洞藏酒销售有限公司 | 酒鬼洞藏酒销售有限公司 | |
| 流动资产 | 59,495,439.53 | 58,781,221.44 |
| 其中：现金和现金等价物 | 6,098,248.91 | 5,384,030.82 |
| 资产合计 | 59,495,439.53 | 58,781,221.44 |
| 流动负债 | 1,482,994.09 | 1,456,393.45 |
| 负债合计 | 1,482,994.09 | 1,456,393.45 |
| 归属于母公司股东权益 | 58,012,445.44 | 57,324,827.99 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 29,006,222.72 | 28,662,414.00 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 29,006,222.72 | 28,662,414.00 |
| 财务费用 | -29,590.23 | -2,237,073.89 |
| 所得税费用 | 229,788.32 | 260,926.14 |
| 净利润 | 687,617.45 | 782,669.36 |
| 综合收益总额 | 687,617.45 | 782,669.36 |
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | |
| 流动资产 | 63,557,994.77 | 74,802,174.42 |
| 非流动资产 | 93,966.33 | 94,126.58 |
| 资产合计 | 63,651,961.10 | 74,896,301.00 |
| 流动负债 | 2,543,762.90 | 3,212,844.21 |
| 负债合计 | 2,543,762.90 | 3,212,844.21 |
| 归属于母公司股东权益 | 61,108,198.20 | 71,683,456.79 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,796,056.70 | 15,010,515.85 |
| 调整事项 | -377,847.03 | |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 12,796,056.70 | 14,632,668.82 |
| 营业收入 | 2,258,938.26 | 18,291,876.95 |
| 净利润 | -10,575,258.59 | -12,877,037.25 |
| 综合收益总额 | -10,575,258.59 | -12,877,037.25 |
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2020年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 2,153,606,526.94 | 2,153,606,526.94 | ||
| 应收票据 | 387,820,976.64 | 387,820,976.64 | ||
| 应收账款 | 3,350,049.52 | 3,350,049.52 | ||
| 其他应收款 | 6,608,029.69 | 6,608,029.69 | ||
| 合计 | 2,551,385,582.79 | 2,551,385,582.79 |
（2）2019年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 1,317,911,752.82 | 1,317,911,752.82 | ||
| 应收票据 | 197,540,281.46 | 197,540,281.46 | ||
| 应收账款 | 6,728,829.28 | 6,728,829.28 | ||
| 其他应收款 | 6,338,110.29 | 6,338,110.29 | ||
| 合计 | 1,528,518,973.85 | 1,528,518,973.85 |
2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2020年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 157,552,399.51 | 157,552,399.51 | |
| 其他应付款 | 295,738,809.78 | 295,738,809.78 | |
| 合计 | 453,291,209.29 | 453,291,209.29 |
（2）2019年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付票据 | 480,200.00 | 480,200.00 | |
| 应付账款 | 120,008,756.82 | 120,008,756.82 | |
| 其他应付款 | 297,246,304.70 | 297,246,304.70 | |
| 合计 | 417,735,261.52 | 417,735,261.52 |
（二）信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还无因提供财务担保而面临信用风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，参见附注“六、合并财务报表主要项目注释”中各相关项目。
信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。本公司商品主要采用先款后货的方式销售，客户信誉良好且应收账款回收及时，因此本公司不存在集中的信用风险。
（三）流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层认为公司不存在重大流动性风险。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 155,017,438.97 | 1,062,732.12 | 397,545.68 | 1,074,682.74 | 157,552,399.51 |
| 其他应付款 | 241,322,207.56 | 29,793,357.92 | 13,635,257.54 | 10,987,986.76 | 295,738,809.78 |
| 合计 | 396,339,646.53 | 30,856,090.04 | 14,032,803.22 | 12,062,669.50 | 453,291,209.29 |
接上表：
| 项目 | 2019年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 480,200.00 | 480,200.00 | |||
| 应付账款 | 112,842,023.05 | 4,889,003.02 | 41,564.39 | 2,236,166.36 | 120,008,756.82 |
| 其他应付款 | 268,857,380.10 | 15,583,791.64 | 2,599,961.50 | 10,205,171.46 | 297,246,304.70 |
| 合计 | 382,179,603.15 | 20,472,794.66 | 2,641,525.89 | 12,441,337.82 | 417,735,261.52 |
（四）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
1、利率风险除银行存款外，本公司没有重大的计息资产，所以本公司的收入及经营现金流量基本不受市场利率变化的影响。
本公司银行存款存放在中国的活期和定期银行账户中。利率由中国人民银行规定，公司定期密切关注该等利率的波动。由于该等平均存款利率相对较低，本公司为持有的此类资产于2020年12月31日及2019年12月31日并未面临重大的利率风险。
2、汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动（当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时）及其于境外子公司的净投资有关。
本公司无外币交易事项，因此本公司不存在因汇率变动而导致的汇率风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
本公司期末无以公允价值计量的资产和负债。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中皇有限公司 | 天津港保税区天保大道86号K18室 | 物流、贸易 | 20,000.00 | 31.00% | 31.00% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是中粮集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”之说明。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中粮米业（仙桃）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮营养健康研究院有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮米业（宁夏）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮饲料有限公司南通分公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮贸易南良（岳阳）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮信息科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮食品蓬莱有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮可口可乐华中饮料有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮生化能源（肇东）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中糖新世纪国际会展（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮海优（北京）有限公司? | 同一实际控制人 |
| 中粮食品营销有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮海优（北京）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮名庄荟国际酒业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮饲料（佛山）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮饲料（茂名）有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮肉食投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 北京中粮龙泉山庄有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中茶湖南安化第一茶厂有限公司 | 同一实际控制人 |
| 中粮财务有限责任公司 | 同一实际控制人 |
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中粮米业（仙桃）有限公司 | 材料 | 15,428,670.68 | 10,166,866.68 | ||
| 中粮营养健康研究院有限公司 | 服务费 | 7,946,600.00 | 8,387,358.49 | ||
| 中粮米业（宁夏）有限公司 | 材料 | 5,004,058.42 | 4,384,283.74 |
| 中粮饲料有限公司南通分公司 | 材料 | 2,577,237.39 | 3,069,876.00 | |
| 中粮贸易南良（岳阳）有限公司 | 材料 | 2,391,289.08 | ||
| 中茶湖南安化第一茶厂有限公司 | 材料 | 1,991,171.70 | ||
| 北京中粮龙泉山庄有限公司 | 服务费 | 1,886,792.45 | ||
| 中粮信息科技有限公司 | 服务费 | 1,333,195.95 | 662,000.00 | |
| 中粮食品蓬莱有限公司 | 材料 | 1,077,876.10 | ||
| 中粮食品营销有限公司 | 服务费 | 1,043,589.25 | 268,679.24 | |
| 中粮可口可乐华中饮料有限公司 | 租赁费 | 883,567.45 | ||
| 中粮生化能源（肇东）有限公司 | 材料 | 590,760.00 | ||
| 中糖新世纪国际会展（北京）有限公司 | 会务费 | 293,409.43 | ||
| 中粮海优（北京）有限公司? | 服务费 | 49,000.00 | ||
| 合计 | 40,680,481.02 | 28,755,801.03 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | 白酒产品 | 161,609.04 | 17,242,500.01 |
| 中粮食品营销有限公司 | 白酒产品 | 11,600,843.08 | 21,391,105.19 |
| 中粮东海粮油工业（张家港）有限公司 | 白酒产品 | 395,065.49 | 6,517.24 |
| 中粮海优（北京）有限公司 | 白酒产品 | 252,021.24 | |
| 中粮食品蓬莱有限公司 | 租赁费 | 185,735.79 | 24,255.43 |
| 中粮名庄荟国际酒业有限公司 | 白酒产品 | 115,896.93 | |
| 中粮饲料（佛山）有限公司 | 白酒产品 | 101,677.88 | |
| 中茶湖南安化第一茶厂有限公司 | 租赁费 | 264,639.60 | |
| 中粮饲料（茂名）有限公司 | 白酒产品 | 67,262.00 | |
| 中粮肉食投资有限公司 | 白酒产品 | 16,566.37 | |
| 合计 | 13,161,317.42 | 38,664,377.87 |
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,602,600.00 | 7,687,800.00 |
（3）其他关联交易
2020年度，公司及子公司在关联单位中粮财务有限责任公司存款期末余额为99,900.00万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 中粮食品营销有限公司 | 2,522,450.40 | 138,734.77 | 2,968,800.00 | 21,780.92 |
| 应收账款 | 中粮海优（北京）有限公司 | 111,704.40 | 6,143.74 | ||
| 应收账款 | 中粮名庄荟国际酒业有限公司 | 1,254.00 | 68.97 | ||
| 合计 | 2,635,408.80 | 144,947.48 | 2,968,800.00 | 21,780.92 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债、其他流动负债 | 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | 15,301,751.17 | |
| 合同负债、其他流动负债 | 中粮食品营销有限公司 | 32,857.54 | |
| 合同负债、其他流动负债 | 中粮饲料（佛山）有限公司 | 18,720.00 | |
| 合同负债、其他流动负债 | 中粮饲料（茂名）有限公司 | 16,993.93 | |
| 合同负债、其他流动负债 | 中粮饲料（日照）有限公司 | 18,208.00 | |
| 合计 | 86,779.47 | 15,301,751.17 | |
| 预收款项 | 中粮食品蓬莱有限公司 | 23,662.00 | 24,255.43 |
| 预收款项 | 中茶湖南安化第一茶厂有限公司 | 32,608.11 | |
| 合计 | 56,270.11 | 24,255.43 | |
| 其他应付款 | 中粮米业（仙桃）有限公司 | 200,800.00 | 300,000.00 |
| 其他应付款 | 中粮米业（宁夏）有限公司 | 280,800.00 | 99,080.00 |
| 其他应付款 | 中粮食品营销有限公司 | 41,538.88 | |
| 其他应付款 | 中粮贸易南良（岳阳）有限公司 | 60,000.00 | |
| 其他应付款 | 中粮饲料有限公司南通分公司 | 60,000.00 | |
| 其他应付款 | 中粮食品蓬莱有限公司 | 33,957.60 | |
| 其他应付款 | 酒鬼酒湖南销售有限责任公司 | 14,933,963.36 | 120,000.00 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项截至2020年12月31日，本公司无需披露的或有事项，未发生对本公司财务报表及经营情况产生重大影响的承诺事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项截至本财务报表批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 227,450,286.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 227,450,286.00 |
根据2021年4月26日召开的董事会会议，公司拟以2020年12月31日登记的总股本324,928,980股为基数，向全体股东实施如下分配预案：每10股派发现金红利人民币7.0元（含税）。
上述利润分配预案尚需公司股东大会批准。于资产负债表日后提议派发的现金红利未于资产负债表日确认为负债。
十五、其他重要事项
1、分部信息
本公司及子公司从事的白酒生产及经营业务、评价体系不进行分部管理，因此，本公司不单独进行分部报告信息披露。
| 合计 | 15,457,102.24 | 673,037.60 | |
| 应付账款 | 中粮米业（宁夏）有限公司 | 2,555,245.40 | 264,262.40 |
| 应付账款 | 中茶湖南安化第一茶厂有限公司 | 2,178,176.70 | |
| 应付账款 | 中粮米业（仙桃）有限公司 | 4,550.00 | 1,008,305.00 |
| 应付账款 | 中粮贸易南良（岳阳）有限公司 | 159,280.80 | |
| 应付账款 | 北京中粮龙泉山庄有限公司 | 0.05 | |
| 合计 | 4,737,972.15 | 1,431,848.20 |
2、其他
截止2020年12月31日，除上述事项外本公司无其他应披露的其他重要事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,498,265.99 | 1,687,065.01 |
| 合计 | 2,498,265.99 | 1,687,065.01 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金/个人借支 | 292,187.34 | 216,322.95 |
| 保证金 | 1,097,902.00 | 567,794.00 |
| 往来及其他 | 1,647,243.37 | 1,302,650.71 |
| 合计 | 3,037,332.71 | 2,086,767.66 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 287,537.65 | 112,165.00 | 399,702.65 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 139,364.07 | 139,364.07 | ||
| 2020年12月31日余额 | 426,901.72 | 112,165.00 | 539,066.72 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,643,667.71 |
| 3年以上 | 393,665.00 |
| 5年以上 | 393,665.00 |
| 合计 | 3,037,332.71 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | 112,165.00 | 112,165.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 287,537.65 | 139,364.07 | 426,901.72 | |||
| 合计 | 399,702.65 | 139,364.07 | 539,066.72 | |||
4）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位1 | 往来款及其他 | 1,206,204.98 | 1年以内 | 39.71% | 66,341.27 |
| 单位2 | 保证金 | 1,097,902.00 | 1年以内 | 36.15% | 60,384.61 |
| 单位3 | 往来款及其他 | 200,000.00 | 5年以上 | 6.58% | 200,000.00 |
| 单位4 | 往来款及其他 | 123,889.22 | 1年以内 | 4.08% | 6,813.91 |
| 单位5 | 备用金/个人借款 | 82,458.00 | 5年以上 | 2.71% | 4,535.19 |
| 合计 | -- | 2,710,454.20 | -- | 89.23% | 338,074.98 |
6）涉及政府补助的应收款项
本期无应收政府补助款项。7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 245,350,000.00 | 245,350,000.00 | 245,350,000.00 | 245,350,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 29,006,222.72 | 29,006,222.72 | 28,662,414.00 | 28,662,414.00 | ||
| 合计 | 274,356,222.72 | 274,356,222.72 | 274,012,414.00 | 274,012,414.00 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 酒鬼酒供销有限责任公司 | 99,850,000.00 | 99,850,000.00 | |||||
| 深圳利新源科技投资有限公司 | 145,500,000.00 | 145,500,000.00 | |||||
| 合计 | 245,350,000.00 | 245,350,000.00 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 酒鬼洞藏酒销售有限公司 | 28,662,414.00 | 343,808.72 | 29,006,222.72 | ||||||||
| 小计 | 28,662,414.00 | 343,808.72 | 29,006,222.72 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 28,662,414.00 | 343,808.72 | 29,006,222.72 | ||||||||
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,071,667,548.90 | 399,559,036.32 | 907,670,509.68 | 355,084,968.59 |
| 其他业务 | 4,049,060.14 | 2,221,030.17 | 4,169,787.71 | 2,163,877.64 |
| 合计 | 1,075,716,609.04 | 401,780,066.49 | 911,840,297.39 | 357,248,846.23 |
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为692,876,147.75元，其中，692,876,147.75元预计将于2021年度确认收入。
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 200,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 343,808.72 | 391,342.43 |
| 理财产品收益 | 6,748,356.17 | |
| 合计 | 200,343,808.72 | 7,139,698.60 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -98,064.57 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 708,850.00 | 增值税减免 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,394,955.46 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 54,862,052.67 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 12,070,780.21 | 个人所得税手续费返还及亿元资金案赔款的资金利息 |
| 减：所得税影响额 | 18,036,000.69 | |
| 合计 | 51,902,573.08 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 18.63% | 1.5130 | 1.5130 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.67% | 1.3532 | 1.3576 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
第十三节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。