中国武夷：2015年第三季度报告全文

    中国武夷实业股份有限公司
               2015 年第三季度报告
                    董事长：丘亮新
                      2015 年 10 月
                                                    中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人丘亮新、主管会计工作负责人周辉芳及会计机构负责人(会计主管人员)林恩惠声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                           中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                   第二节 主要财务数据及股东变化
    一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                                                                 本报告期末比上年度末增
                                 本报告期末                    上年度末
                                                                                           减
总资产（元）                       9,209,595,960.04             7,957,952,283.39                 15.73%
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,062,490,222.11             1,456,239,505.21                         -27.04%
（元）
                                              本报告期比上年同                          年初至报告期末比
                               本报告期                               年初至报告期末
                                                  期增减                                  上年同期增减
营业收入（元）                 512,570,879.71             0.00%        1,514,424,871.62             0.82%
归属于上市公司股东的净利润
                                  297,008.86                -98.89%        71,855,092.28                   5.54%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
                                   52,198.36                -99.81%        28,130,013.05                 -56.86%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                  --                  --                  -333,424,827.62                188.28%
（元）
基本每股收益（元/股）                    0.00              -100.00%                  0.18                  5.88%
稀释每股收益（元/股）                    0.00              -100.00%                  0.18                  5.88%
加权平均净资产收益率                   0.43%                 -1.44%                6.58%                   1.67%
    非经常性损益项目和金额
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                        单位：元
                                                                                     年初至报告期
                                   项目                                                                   说明
                                                                                       期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                   581,830.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
                                                                                            60,000.00
的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                                  20,352.08
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供           43,431,474.12
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   -408,254.90
减：所得税影响额                                                                         44,481.06
     少数股东权益影响额（税后）                                                         -84,158.03
合计                                                                                 43,725,079.23         --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                         中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
    1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                           33,759
                                      前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限售   质押或冻结情况
                                                  持股
             股东名称                 股东性质             持股数量  条件的股份 股份
                                                  比例                                    数量
                                                                       数量     状态
福建建工集团总公司                  国家          30.68% 119,472,040 30,674,435 质押      49,620,000
福建省能源集团有限责任公司          国有法人      20.64% 80,392,385 24,396,425
全国社保基金四一三组合              其他           4.23% 16,489,600
董敏                                境内自然人     1.38%   5,388,283
寿稚岗                              境内自然人     0.91%   3,550,098
中国农业银行股份有限公司－汇添富
                                    其他          0.73%     2,854,912
社会责任混合型证券投资基金
中国农业银行－长城安心回报混合型
                                    其他          0.68%     2,650,840
证券投资基金
姚学芹                              境内自然人    0.59%     2,297,509
牛飞                                境内自然人    0.54%     2,090,000
牛凤瑞                              境内自然人    0.48%     1,858,700
                                前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                        持有无限售条件              股份种类
                       股东名称
                                                        普通股股份数量      股份种类         数量
福建建工集团总公司                                             88,797,605 人民币普通股       88,797,605
福建省能源集团有限责任公司                                     55,995,960 人民币普通股       55,995,960
全国社保基金四一三组合                                         16,489,600 人民币普通股       16,489,600
董敏                                                            5,388,283 人民币普通股        5,388,283
寿稚岗                                                          3,550,098 人民币普通股        3,550,098
中国农业银行股份有限公司－汇添富社会责任混合型证券投
                                                                2,854,912 人民币普通股        2,854,912
资基金
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金                    2,650,840 人民币普通股        2,650,840
姚学芹                                                          2,297,509 人民币普通股        2,297,509
牛飞                                                            2,090,000 人民币普通股        2,090,000
牛凤瑞                                                          1,858,700 人民币普通股        1,858,700
                                                        福建建工集团总公司与福建省能源集团有限责任
上述股东关联关系或一致行动的说明                        公司同属福建省国资委监管，与其他八名股东不存
                                                        在关联关系，其他八名股东关联关系未知。
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    □ 是 √ 否
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
    □ 适用 √ 不适用
                                                       中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
       一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
       √ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债表项目
    1、本期货币资金较上年末增长45.71%，主要是本期银行借款放款，资金尚未投放以及国际工程板块
资金回笼所致。
    2、本期预付账款较上年末增长69.95%，主要是本期预付工程款增加所致。
    3、本期其他应收款较上年末增长57.12%，主要是本期代垫合作项目款项增加所致。
       4、本期在建工程较上年末增长39.18%，主要是国外工程承包项目营地建设投资增加所致。
       5、本期短期借款较上年末增长68.43%，主要是本期短期借款放款所致。
       6、本期应付职工薪酬较上年末下降50.55%，主要是年初计提的应付职工薪酬本期发放所致。
       7、本期应付利息较上年末增长170%，主要是本期计提银行利随本清利息所致。
       8、本期其他应付款较上年末增长83.88%，主要是本期向母公司借款增加以及应付购买北京武夷少数
股东股权的剩余款项所致。
       9、本期一年内到期的非流动负债较上年末下降54.04%，主要是银行借款到期所致。
       10、本期长期借款较上年末增长42.74%，主要是本期长期借款放款所致。
       11、本期资本公积较上年末下降88.96%，主要是本期收购北京武夷和南平名仕园少数股东股权所致。
    12、本期少数股东权益较上年末下降37.95%，主要是本期收购北京武夷和南平名仕园少数股东股权所
致。
    （二）利润表项目
    1、本期营业税金及附加较上年同期增长68.96%，主要是本期房地产公司计提的营业税及土增税较上
年同期增加所致。
    2、本期财务费用较上年同期增长64.86%，主要是本期汇兑损失，及银行借款增加相关的利息支出、
银行顾问费等筹资费用增加所致。
    3、本期资产减值损失较上年同期增长5417.75%，主要是子公司福建南平武夷名仕园房地产开发有限
公司存货减值所致。
    4、本期投资收益较上年同期增长3878.19%，主要是本期处置3家子公司以及处置惠泉啤酒股票投资所
得收益。
       5、本期营业外收入较上年同期增长131.45%，主要是本期赔偿利得和违约利得较上年同期增加所致。
       6、本期营业外支出较上年同期增长71.03%，主要是本期本期赔偿支出较上年同期增加所致。
       7、本期所得税费用较上年同期下降53.73%，主要是香港武夷集团有限公司认定为居民企业免征境外
企业所得税，调整所得税费用所致。
       8、本期少数股东损益较上年同期下降109.43%，主要是本期少数股东投资的公司亏损增加所致。
       9、7-9月份归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降98.89%，主要是本期汇兑损失大幅增加所致。
    （三）现金流量表项目
    1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降188.28%，主要是本期房地产项目投入及工程预
付款等经营活动现金流出较上年同期增加所致。
       2、本期 投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降63.43%，主要是本期收购北京武夷等部分股权
                                                        中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
投资活动现金流出较上年同期增加所致。
    3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长203.06%，主要是本期金融机构借款等筹资活动
现金流入较上年同期增加约12亿元所致。
    二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    □ 适用 √ 不适用
    三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
    √ 适用 □ 不适用
    承诺事由          承诺方                    承诺内容               承诺时间 承诺期限 履行情况
                                在遵循国家相关法律、法规规定的前提下，
                                支持中国武夷实业股份有限公司董事会在
                                股东背景相类似（特指主要控股股东或实际
                   福建建工集团 控制人均为福建省国资委）的第一家上市公
                   总公司;福建 司实施股权激励后三年内拟定包括公司管 2006 年 08
股改承诺                                                                        9999-12-31 正常履行
                   省能源集团有 理层、核心技术骨干、核心业务骨干等人员 月 11 日
                   限责任公司 在内的股权激励对象范围内实施股权激励
                                计划。具体的股权激励方案由董事会拟定，
                                并在履行相关批准程序和信息披露义务后
                                实施。
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产重组时所作承
诺
                              福建建工主要从事境内内资工程承包业务。
                              福建建工和中国武夷自身投资或者合资兴
                              办的经济实体或建设项目，双方分别有优先
首次公开发行或再 福建建工集团 承包权。福建建工将不会在中国境内外从事 1997 年 05
                                                                                9999-12-31 正常履行
融资时所作承诺   总公司       或发展与中国武夷主营业务相竞争或构成 月 08 日
                              竞争的业务；如中国武夷开拓新的业务领
                              域，中国武夷享有优先权，福建建工将不再
                              发展同类业务。
                              福建建工主营业务为国内工程施工总承包、
其他对公司中小股 福建建工集团 国家援外工程项目总承包，今后在主营业务 2010 年 06
                                                                                9999-12-31 正常履行
东所作承诺       总公司       上也不会与上市公司中国武夷存在同业竞 月 22 日
                              争问题。
承诺是否及时履行 是
    四、对 2015 年度经营业绩的预计
    预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
    □ 适用 √ 不适用
    五、证券投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在证券投资。
                                                     中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    六、持有其他上市公司股权情况的说明
    √ 适用 □ 不适用
       公司期末持有惠泉啤酒股票1,215万股，占其总股本的 4.86%，期末账面价值1.215亿元。2015 年
1-9月份，公司累计减持惠泉啤酒股票约326.26万股，产生收益约4,294.55万元。另外，公司于2015年7月30
日至2015年7月31日通过兴证证券资产管理有限公司兴证资管阿尔法2015128定向资产管理计划增持惠泉
啤酒股份33.24万股，期末账面价值332.40万元，占其总股本的0.13%。
    七、衍生品投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在衍生品投资。
    八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
    九、违规对外担保情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无违规对外担保情况。
    十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                      中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                          第四节 财务报表
   一、财务报表
   1、合并资产负债表
   编制单位：中国武夷实业股份有限公司
                                         2015 年 09 月 30 日
                                                                                           单位：元
                           项目                                   期末余额             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     1,474,112,840.57     1,011,664,470.48
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                           290,214.00
    应收账款                                                       457,278,356.94      456,740,533.72
    预付款项                                                       377,588,580.46      222,172,603.31
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利                                                           826,482.99          826,482.99
    其他应收款                                                     166,036,886.57      105,673,092.27
    买入返售金融资产
    存货                                                         5,931,836,969.53     5,277,967,880.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                          10,732,687.91        14,930,072.08
    其他流动资产                                                   137,481,134.39       136,321,205.62
流动资产合计                                                     8,556,184,153.36     7,226,296,341.41
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                               133,977,624.08      149,037,284.68
    持有至到期投资
    长期应收款                                                         741,674.94
    长期股权投资                                                    57,140,684.53       59,331,586.45
    投资性房地产                                                    66,045,912.36       69,660,281.71
    固定资产                                                       149,181,296.59      201,795,776.07
    在建工程                                                        15,764,251.24       11,326,434.07
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                        18,288,095.00       20,150,528.58
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                                    18,747,822.12        24,976,115.80
    递延所得税资产                                                  89,830,000.76        77,159,916.26
    其他非流动资产                                                 103,694,445.06       118,218,018.36
非流动资产合计                                                     653,411,806.68       731,655,941.98
资产总计                                                         9,209,595,960.04     7,957,952,283.39
法定代表人：丘亮新           主管会计工作负责人：周辉芳               会计机构负责人：林恩惠
                                                     中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
流动负债：
    短期借款                                                    2,706,072,313.06     1,606,601,172.09
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                       45,000,000.00       55,000,000.00
    应付账款                                                      494,882,371.87      484,793,609.54
    预收款项                                                      663,240,571.53      646,418,473.27
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                   31,251,225.88       63,198,470.62
    应交税费                                                      230,311,112.19      235,976,038.77
    应付利息                                                       16,086,166.39        5,957,833.65
    应付股利                                                       16,693,657.49       16,693,657.49
    其他应付款                                                  1,232,841,948.32      670,463,230.20
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                                        446,006,800.00      970,339,888.38
    其他流动负债
流动负债合计                                                    5,882,386,166.73     4,755,442,374.01
非流动负债：
    长期借款                                                    2,076,711,137.48     1,454,863,705.92
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                                                         12,275.48           12,275.48
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                                                 22,753,916.37       25,101,659.21
    其他非流动负债
非流动负债合计                                                  2,099,477,329.33     1,479,977,640.61
负债合计                                                        7,981,863,496.06     6,235,420,014.62
所有者权益：
    股本                                                          389,452,440.00      389,452,440.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                                                       53,535,140.24      484,947,438.36
    减：库存股
    其他综合收益                                                   50,702,090.83       65,421,546.09
    专项储备
    盈余公积                                                       20,278,061.27       20,278,061.27
    一般风险准备
    未分配利润                                                    548,522,489.77     496,140,019.49
归属于母公司所有者权益合计                                      1,062,490,222.11   1,456,239,505.21
    少数股东权益                                                  165,242,241.87     266,292,763.56
所有者权益合计                                                  1,227,732,463.98   1,722,532,268.77
负债和所有者权益总计                                            9,209,595,960.04   7,957,952,283.39
法定代表人：丘亮新            主管会计工作负责人：周辉芳             会计机构负责人：林恩惠
                                                         中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    2、母公司资产负债表
                                                                                                单位：元
               项目                        期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                      943,129,165.62                          650,416,244.71
    以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                      522,139,259.47                          502,938,408.24
    预付款项                                      204,102,185.34                             48,848,326.25
    应收利息
    应收股利                                           1,422,576.19                           1,422,576.19
    其他应收款                                   2,288,094,829.92                        1,978,765,574.36
    存货                                          163,193,346.33                             68,188,429.24
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                             6,598,037.47                          10,815,372.14
    其他流动资产                                      25,536,988.56                          14,155,216.21
流动资产合计                                     4,154,216,388.90                        3,275,550,147.34
非流动资产：
    可供出售金融资产                              124,948,824.08                          140,254,814.70
    持有至到期投资
    长期应收款                                    356,551,674.94                          355,810,000.00
    长期股权投资                                  968,238,134.24                          907,942,508.61
    投资性房地产                                      49,967,087.66                          52,495,803.53
    固定资产                                          80,801,206.95                         113,588,604.20
    在建工程                                           7,370,367.13                           4,505,505.10
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                           2,408,900.00                           2,519,400.00
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                      13,959,009.90                          17,089,327.22
    递延所得税资产                                     2,834,826.62                           2,089,628.95
    其他非流动资产                                    53,200,000.00                          50,000,000.00
非流动资产合计                                   1,660,280,031.52                        1,646,295,592.31
资产总计                                         5,814,496,420.42                        4,921,845,739.65
法定代表人：丘亮新             主管会计工作负责人：周辉芳                会计机构负责人：林恩惠
                                                      中国武夷实业股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
流动负债：
    短期借款                                     2,365,032,313.06                     1,603,645,659.50
    以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                      198,646,068.84                        71,535,007.34
    预收款项                                      168,157,037.90                       193,086,824.70
    应付职工薪酬