浩物股份：2018年年度报告

四川浩物机电股份有限公司

2018年度报告

2019年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人颜广彤、主管会计工作负责人黄培蓉及会计机构负责人（会计主管人员）黄培蓉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
张烨炜	独立董事	工作原因	李建辉
周建	独立董事	工作原因	李建辉
姚文虹	董事	工作原因	颜广彤
张洪皓	董事	工作原因	颜广彤

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略的经营目标实施产生不利影响的相关风险，以及公司已经或将采取的措施。具体内容，敬请投资者参阅第四节“经营情况讨论与与分析”相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股份变动及股东情况 ...... 38

第七节 优先股相关情况 ...... 43

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 44

第九节 公司治理 ...... 50

第十节 公司债券相关情况 ...... 56

第十一节 财务报告 ...... 57

第十二节 备查文件目录 ...... 146

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、浩物股份	指	四川浩物机电股份有限公司
控股股东、浩物机电	指	天津市浩物机电汽车贸易有限公司
浩诚汽车	指	天津市浩诚汽车贸易有限公司
金鸿曲轴	指	内江金鸿曲轴有限公司
内江鹏翔	指	内江市鹏翔投资有限公司
鸿翔公司	指	内江峨柴鸿翔机械有限公司
峨柴公司	指	四川峨眉柴油机有限公司
液晶公司	指	内江方向液晶显示设备有限公司
方向光电	指	原四川方向光电股份有限公司
Feuer Powertrain	指	Feuer Powertrain GmbH & Co. KG
福伊尔公司	指	福伊尔动力曲轴（四川）有限公司（中文）、Feuer Powertrain Crankshaft （Sichuan)Co., Ltd.（英文）
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
并购重组委	指	上市公司并购重组审核委员会
中远海运	指	中远海运租赁有限公司
海通恒信	指	海通恒信国际租赁股份有限公司
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	浩物股份	股票代码	000757
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	四川浩物机电股份有限公司
公司的中文简称	浩物股份
公司的法定代表人	颜广彤
注册地址	四川省内江市市中区汉渝大道1558号
注册地址的邮政编码	641000
办公地址	成都市高新区天晖中街56号曙光国际大厦1栋20层2028号
办公地址的邮政编码	610041
公司网址	http://hwgf757.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	赵吉杰
联系地址	成都市高新区天晖中街56号曙光国际大厦1栋20层2028号
电话	028-67691568
传真	028-67691570
电子信箱	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	成都市高新区天晖中街56号曙光国际大厦1栋20层2028号

四、注册变更情况

组织机构代码	9151100020642014XY
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	无变更

历次控股股东的变更情况（如有）

1、2001年4月23日，经四川省人民政府（川府函【2001】104号）批复同意，内江市国有资产管理局将其持有的公司国有股76,720,100股（占公司总股本的50.34%），以3.21元/股的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司（以下简称为“北泰集团”）45,000,000股，占公司总股本的29.52%；转让给深圳市汇银峰投资有限公司24,420,100股，占公司总股本的16.02%；转让给深圳市辰奥实业有限公司7,300,000股，占公司总股本的4.80%。本次股权转让后，北泰集团成为公司第一大股东。2、2011年12月7日，内江市中级人民法院出具民事裁定书（【2011】内民破字第1－12号），裁定将按重整计划调整出的公司股份（实际调整股份为115,528,100股），分别出售给浩物机电（受让53,528,100股，占总股本的14.61%）、天津渤海国投股权投资基金有限公司（受让20,000,000股，占总股本的5.46%）和北京汇恒丰投资管理顾问有限公司（受让42,000,000股，占总股本的11.46%）。2011年12月20日，上述股权转让完成过户手续。本次股权转让后，浩物机电成为公司第一大股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
签字会计师姓名	范荣、胡志刚

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	630,198,335.58	611,443,507.91	3.07%	518,489,204.08
归属于上市公司股东的净利润（元）	79,167,822.51	47,095,174.43	68.10%	26,319,822.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	42,093,821.24	47,553,460.55	-11.48%	25,280,559.77
经营活动产生的现金流量净额（元）	111,953,426.33	65,814,250.25	70.11%	63,313,800.80
基本每股收益（元/股）	0.18	0.10	80.00%	0.06
稀释每股收益（元/股）	0.18	0.10	80.00%	0.06
加权平均净资产收益率	12.00%	7.90%	4.10%	4.70%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末

总资产（元）	1,234,984,212.65	1,115,395,528.17	10.72%	996,014,404.13
归属于上市公司股东的净资产（元）	699,131,698.09	619,963,875.58	12.77%	572,868,701.15

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	194,340,934.83	154,550,913.11	143,245,316.79	138,061,170.85
归属于上市公司股东的净利润	13,436,789.97	46,750,492.68	17,532,550.71	1,447,989.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	13,315,695.61	11,452,441.51	16,221,748.38	1,103,935.74
经营活动产生的现金流量净额	19,958,638.38	12,661,199.45	53,499,345.43	25,834,243.07

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-1,019,575.87	-161,525.77	-36,090.85	—
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,141,677.57	716,760.31	801,785.26	—
债务重组损益	48,622,988.30	—	—	—
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-343,522.56	-314,061.12	-287,126.40	—

受托经营取得的托管费收入	1,507,150.67	—	—	—
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-429,172.46	-571,340.19	761,803.57	—
减：所得税影响额	13,405,544.38	128,119.35	201,108.98	—
合计	37,074,001.27	-458,286.12	1,039,262.60	—

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、公司从事的主要业务、主要产品及其用途

公司主要从事多缸发动机曲轴的研发、制造与销售，主要产品有479、H15TC、474Q、P7、415、β-4G13、G18、EA14、480、483、X493、2.5TC等100余个品种，广泛用于中国品牌乘用车发动机。报告期内，公司主要业务及经营模式未发生重大变化。

2、行业发展现状、周期性特点及公司所处的行业地位

2018年，我国汽车产业面临较大的压力，受中美贸易战、宏观经济增速回落、车辆购置税优惠政策全面退出以及环保政策延续高压态势、消费信心不足等因素的影响，产销增速低于年初预计，行业主要经济效益指标增速趋缓，产销量呈负增长。据中国汽车工业协会统计数据，2018年，我国汽车产销分别完成2,780.9万辆和2,808.1万辆，产销量同比分别下降4.2%和2.8%。其中：乘用车产销2,352.9万辆和2,371万辆，同比下降5.2%和4.1%；中国品牌乘用车销售998万辆，同比下降8%。

报告期内，公司曲轴产销量在国内汽车曲轴生产厂家中位列前茅，曲轴销量占国内乘用车销量的9.1%，同比增长0.8个百分点，占中国品牌乘用车总销量的21.5%，同比增长2.8个百分点。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	—
固定资产	本报告期内，公司在建工程转入固定资产及购置设备。
无形资产	—
在建工程	本报告期内，公司预定设备到货安装及在建工程转入固定资产。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1、报告期内，金鸿曲轴两条自动化柔性曲轴生产线达到设计量产，产品质量和保障客户需求能力持续提升。

2、报告期内，金鸿曲轴产品实现与外资、合资品牌汽车企业配套。

3、报告期内，金鸿曲轴新增专利14项，其中发明专利1项。

4、报告期内，金鸿曲轴公司荣获多个客户颁发的“合作共赢奖”、“优秀质量奖”、“优秀供应商”等荣誉称号，荣获省市颁发的“四川造引领品牌”、“放心产品示范单位”、“创新发展先进企业”、“现场管理先进企业”等荣誉称号。

报告期内，公司的其他核心竞争力未发生重大变化。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，面对复杂严峻的国际环境和我国汽车产业增长速度下滑压力，公司坚持稳中求进的工作总基调，深入贯彻新发展理念，切实推进高质量发展，着力技术改造和技术创新，有效应对市场深刻变化，做好稳客户、稳发展、拓市场、提质量、提效益、提效率等工作，努力防范化解经营风险隐患，全面完成年度经营目标任务，实现了经营效益的稳步提升，保持了公司持续健康发展。

报告期内，公司实现营业收入63,019.83万元，同比增长3.07%；归属于上市公司股东的净利润7,916.78万元，同比增长68.10%；公司资产总额123,498.42万元，同比增长10.72%。

报告期内，公司开展的主要工作如下：

1、着力拓市场，调结构，市场占有率再创新高。报告期内，公司加快新市场的拓展和新产品开发进度，加快产品结构和客户结构调整，大力拓展合资市场和出口市场。曲轴产品实现与合资（外资）品牌汽车企业配套，实现出口产品“零”突破，达成了与主要配套企业同步发展。完成曲轴销量214.79万件，同比增长5.72%，曲轴销量占国内乘用车销量的9.1%，同比增长0.8个百分点，占中国品牌乘用车销量的21.5%，同比增长2.8个百分点。

2、着力抓技改、强技术，装备水平快速提升。抓住市场机遇，引进高端加工设备，推广数字化车间的应用，加快制造平台的升级。通过多渠道筹措资金保障了技改需求，通过抢工期抓进度、边调试边生产，保证了产线建设与投产的如期完成，全年完成两条数控线的建设和两条普通线的改造。通过持续技术攻关、不断优化工艺水平，中高端曲轴产品保障能力显著提升。

3、着力建体系、促运行，社会责任落到实处。持续推进IATF16949、EHS体系（环境管理体系和职业健康安全管理体系）建设，及时修订完善体系文件和QIP、VRT等文件，适时调整组织架构。持续进行宣传、培训、跟踪、审核，及时整改存在的问题，促使体系运行有效。完成职业健康危害因素监测，改造了污水处理系统，开展常态化三级安全检查，编制应急预案、开展应急演练。IATF16949、EHS体系顺利通过第三方DNV认证。完成主要客户质量认证审核，客诉量明显减少。

4、着力强管控、深挖潜，效益和效率有效提升。深入推进精益精细管理，以目标为导向，对标行业先进水平及领先企业，开展对标管控和持续改善。坚持定期经营分析，强化全流程成本管控，深挖潜力，全力以赴降成本、降费用。建立客诉快速反应系统，开展废品递减专项管理。优化生产组织，充分发挥产线效能，生产人员人均产量同比提升10.5%，劳动生产率同比提升12.7%。持续开展合理化建议和改善提案活动，全年通过评审的合理化建议95件、改善提案1,782件。

5、着力促重组、寻合作，发展新动能继续增强。一是公司拟通过发行股份及支付现金方式购买浩物机电和浩诚汽车合计持有的内江鹏翔100%的股权，同时拟向不超过10名特定对象非公开发行股份募集配套资金。上述重大资产重组事项已经中国证监会核准。二是公司全资子公司金鸿曲轴与Feuer Powertrain共同出资设立了福伊尔公司，助推公司高质量发展速度。

6、着力定措施、化风险，历史遗留问题得以稳妥处置。经过多次谈判和协商，在多方的努力下，圆满解决了鸿翔公司的历史遗留债务，化解了历史遗留风险，实现债务重组利得4,862.3万元。同时，因鸿翔公司位于内江市市中区牌楼路157号、237号的土地及房产属于棚户区改造范围，2018年5月，鸿翔公司与内江市市中区国有土地上房屋征收与补偿办公室签订了《国有土地上房屋征收货币补偿合同》及《国有土地上房屋征收补偿补充协议书》，对上述土地及房产进行征收。鸿翔公司预计可获得补偿款7,458.09万元人民币。

7、着力谋共享、深合作，创新能力进一步提升。加强科技创新体系建设，继续深化校企合作，夯实工程实验室和企业技术中心建设。与西华大学、重庆大学、清华大学等6所高校，在技术服务、人力提升等方面开展了深度合作，“产、学、研、用”在公司协同发展。建立了技能大师工作室和高技能人才培训基地。新增专利14项，其中发明专利1项。

8、切实加强党对企业的全面领导，落实从严治党要求，不断加强党组织建设。认真落实新时代党的建设总要求，坚持党风廉政建设“一岗双责”责任制，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，持续推进“两学一做”学习教育常态化制度化，认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，持之以恒纠治“四风”。坚持民主集中制，落实“三重一大”集体决策制度。持续加强基层党组织建设，扎实开展立足岗位创先争优活动。着力源头预防，加强审计监督，不断强化权力的制约监督。严格落实意识形态工作责任制，着力加强职工思想政治引领，持续开展群众性文体活动。全面完成推进脱贫攻坚和困难职工帮扶任务，投入各类扶贫资金58.5万元、实施4个扶贫专项，帮扶职工106人次、发放慰问金29.2万元。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	630,198,335.58	100%	611,443,507.91	100%	3.07%
分行业
制造业	628,691,184.91	99.76%	611,109,579.75	99.95%	2.88%
管理服务业	1,507,150.67	0.24%	333,928.16	0.05%	351.34%
分产品
机械配件	628,691,184.91	99.76%	611,109,579.75	99.95%	2.88%
管理服务	1,507,150.67	0.24%	333,928.16	0.05%	351.34%
分地区
华北区	40,875,217.56	6.49%	86,655,047.28	14.17%	-52.83%
华东区	318,044,345.49	50.47%	216,354,646.43	35.38%	47.00%
华南区	83,195,871.11	13.20%	88,038,674.56	14.40%	-5.50%
西南区	188,082,901.42	29.84%	220,395,139.64	36.05%	-14.66%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
制造业	628,691,184.91	429,737,051.10	31.65%	2.88%	2.10%	0.53%
分产品
机械配件	628,691,184.91	429,737,051.10	31.65%	2.88%	2.10%	0.53%
分地区
华北区	39,202,402.65	26,477,691.76	32.46%	-54.59%	-54.40%	-0.27%
华东区	318,210,009.73	220,946,011.41	30.57%	47.08%	48.15%	-0.50%
华南区	83,195,871.11	56,319,159.14	32.31%	-5.50%	-6.69%	0.87%
西南区	188,082,901.42	125,994,188.79	33.01%	-14.66%	-17.84%	2.59%
合计	628,691,184.91	429,737,051.10	31.65%	2.88%	2.10%	0.53%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
制造业	销售量	件	2,147,901	2,031,748	5.72%
	生产量	件	2,039,176	2,044,867	-0.28%
	库存量	件	344,693	453,418	-23.98%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
制造业	营业成本	429,737,051.10	100.00%	420,906,623.75	100.00%	2.10%

单位：元

产品分类

项目

2018年

2017年

同比增减

		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
机械配件	营业成本	429,737,051.10	100.00%	420,906,623.75	100.00%	2.10%

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期纳入合并财务报表范围的子公司共3户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
鸿翔公司	全资子公司	2	100.00	100.00
金鸿曲轴	全资子公司	2	100.00	100.00
福伊尔公司	控股子公司	3	50.00	50.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户。本期新纳入财务报表范围内的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体如下：

名称	变更原因
福伊尔公司	投资设立

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	469,771,491.21
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	75.79%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	公司1	231,527,988.00	37.35%
2	公司2	126,864,543.97	20.47%
3	公司3	61,398,761.10	9.91%
4	公司4	29,325,521.60	4.73%
5	公司5	20,654,676.54	3.33%
合计	—	469,771,491.21	75.79%

主要客户其他情况说明√ 适用 □ 不适用

公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或间接拥有权益的情形。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	214,993,406.22
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	60.58%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	公司1	84,930,941.76	23.93%
2	公司2	47,930,078.34	13.51%
3	公司3	33,148,382.70	9.34%
4	公司4	24,500,710.02	6.90%
5	公司5	24,483,293.40	6.90%
合计	—	214,993,406.22	60.58%

主要供应商其他情况说明√ 适用 □ 不适用

公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或间接拥有权益的情形。

3、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	27,493,734.41	26,247,683.18	4.75%	—
管理费用	98,679,693.84	86,922,645.80	13.53%	—
财务费用	7,959,060.14	2,496,236.90	218.84%	本期子公司金鸿曲轴融资租赁利息费用增加。
研发费用	19,785,074.92	13,204,869.81	49.83%	本期子公司金鸿曲轴研发投入增加。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司注重产品和技术的研发，提升技术研发能力和自主创新能力，推进技术升级，提高产品附加值，增强公司的市场竞争力以及开拓外资品牌市场的能力。公司研发投入情况

	2018年	2017年	变动比例
研发人员数量（人）	142	121	17.36%
研发人员数量占比	10.75%	8.64%	2.11%

研发投入金额（元）	19,785,074.92	13,204,869.81	49.83%
研发投入占营业收入比例	3.14%	2.16%	0.98%
研发投入资本化的金额（元）	0	0	0
资本化研发投入占研发投入的比例	0	0	0

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	643,117,508.62	575,237,823.21	11.80%
经营活动现金流出小计	531,164,082.29	509,423,572.96	4.27%
经营活动产生的现金流量净额	111,953,426.33	65,814,250.25	70.11%
投资活动现金流入小计	1,841,621.84	2,217,200,660.44	-99.92%
投资活动现金流出小计	172,769,035.57	2,377,615,266.29	-92.73%
投资活动产生的现金流量净额	-170,927,413.73	-160,414,605.85	-6.55%
筹资活动现金流入小计	194,894,520.00	83,720,788.41	132.79%
筹资活动现金流出小计	123,857,593.84	30,214,281.69	309.93%
筹资活动产生的现金流量净额	71,036,926.16	53,506,506.72	32.76%
现金及现金等价物净增加额	12,032,685.54	-41,093,848.88	129.28%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	111,953,426.33	65,814,250.25	70.11%	主要原因系本报告期内子公司收到的政府补助增加以及缴纳增值税减少等所致。

投资活动产生的现金流量净额	-170,927,413.73	-160,414,605.85	-6.55%	—
筹资活动产生的现金流量净额	71,036,926.16	53,506,506.72	32.76%	主要原因系本报告期内子公司银行借款增加、子公司支付债务重组款项及开展融资租赁业务等综合所致。
现金及现金等价物净增加额	12,032,685.54	-41,093,848.88	129.28%	主要原因系经营活动、投资活动、筹资活动综合产生的影响。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用主要原因系本报告期内公司计提折旧及摊销等所致。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	9,918,631.25	9.92%	主要原因系本报告期内公司取得天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙）的投资收益。	是
资产减值	2,919,778.70	2.92%	主要原因系本报告期内公司及下属子公司计提坏账准备、存货跌价准备以及固定资产减值准备所致。	是
营业外收入	48,864,949.62	48.89%	主要原因系本报告期内子公司因债务重组产生重组利得所致。	否
营业外支出	1,014,797.66	1.02%	主要原因系本报告期内子公司金鸿曲轴因精准扶贫捐赠款项及鸿翔公司因历史遗留对外担保计提利息综合所致。	否
其他收益	2,141,677.57	2.14%	主要原因系本报告期内公司收到政府补助所致。	否
资产处置收益	-1,019,434.55	-1.02%	主要原因系本报告期内公司处置旧设备所致。	否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	213,615,927.74	17.30%	203,836,688.98	18.27%	-0.97%	—
应收账款	110,282,121.17	8.93%	131,496,194.77	11.79%	-2.86%	主要原因系本报告期内销售回款增加所致。
存货	122,232,831.06	9.90%	139,550,451.48	12.51%	-2.61%	主要原因系本报告期内存货周转加快致使期末库存商品减少所致。
长期股权投资	61,027,739.17	4.94%	51,109,107.92	4.58%	0.36%	主要原因系本报告期内参股企业盈利增加，公司按照权益法核算的投资收益增加所致。
固定资产	390,492,885.32	31.62%	283,919,660.34	25.45%	6.17%	主要原因系本报告期内公司在建工程转入固定资产及购置设备所致。

在建工程	152,113,408.61	12.32%	50,165,148.62	4.50%	7.82%	主要原因系本报告期内预定设备到货安装及在建工程转入固定资产综合所致。
短期借款	50,000,000.00	4.05%	20,000,000.00	1.79%	2.26%	主要原因系本报告期内子公司偿还中国光大银行股份有限公司成都紫荆支行借款2,000万元以及新增成都银行股份有限公司沙湾支行（以下简称“成都银行沙湾支行”）借款5,000万元所致。
长期借款	67,000,000.00	5.43%	76,926,155.00	6.90%	-1.47%	—
递延所得税资产	2,900,970.27	0.23%	15,008,888.98	1.35%	-1.12%	主要原因系本报告期内预计负债减少导致该项暂时性差异所确认的递延所得税资产转入所得税费用所致。
其他非流动资产	19,054,316.52	1.54%	96,419,581.42	8.64%	-7.10%	主要原因系本报告期内子公司收到设备转入在建工程所致。
应收票据	127,624,142.99	10.33%	116,600,161.44	10.45%	-0.12%	—
应付账款	146,618,451.07	11.87%	149,386,583.33	13.39%	-1.52%	—
长期应付款	72,063,532.18	5.84%	29,058,188.47	2.61%	3.23%	主要原因系本报告期内子公司新增应付融资租赁款及应付长期借款保证金综合所致。
预计负债	4,005,497.89	0.32%	91,784,963.63	8.23%	-7.91%	主要原因系本报告期内鸿翔公司实施债务重组致使预计负债减少所致。
一年内到期的非流动负债	86,543,716.05	7.01%	32,207,337.44	2.89%	4.12%	主要原因系本报告期末子公司应付融资租赁款及长期借款中未来12个月内到期部分重分类综合所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目	账面价值	受限原因
货币资金	22,385,746.95	详见“十一节：七、合并财务报表项目注释1”
应收票据	6,946,000.00	详见“十一节：七、合并财务报表项目注释2”

固定资产	260,286,795.81	详见以下说明（1）
在建工程	24,196,630.62	详见以下说明（2）
合计	313,815,173.38	—

说明：

（1） 期末用于抵押等受限的固定资产账面价值为260,286,795.81元，详见下表：

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	账面价值	备注
机器设备	93,147,434.85	32,205,528.16	60,941,906.69	抵押原因详见“十一节：七、合并财务报表项目注释24”
机器设备	237,861,587.65	38,516,698.53	199,344,889.12	抵押原因详见“十一节：七、合并财务报表项目注释25”
合计	331,009,022.50	70,722,226.69	260,286,795.81	—

（2）期末用于抵押等受限的在建工程账面价值为24,196,630.62元，详见下表：

单位：元

项目

账面原值

账面价值

备注

机器设备	24,196,630.62	24,196,630.62	用于售后租回形成融资租赁
合计	24,196,630.62	24,196,630.62

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
550.60	0.00	—

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
内江峨柴鸿翔机械有限公司	子公司	机械配件	24,800,000	31,328,415.34	-34,705,270.33	5,572,146.37	-17,853,406.25	16,341,976.57
内江金鸿曲轴有限公司	子公司	机械配件	110,000,000	1,078,353,821.92	413,974,668.24	626,886,427.12	59,808,488.50	52,334,225.05
天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙）	参股公司	股权投资	150,100,000	153,880,389.38	153,880,389.38	0.00	19,304,128.29	19,304,128.29

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明1、鸿翔公司本期净利润大幅增长，主要原因为实施债务重组产生的债务重组利得致使其营业外收入大幅增加；2、本公司全资子公司金鸿曲轴出资1,500万元人民币与Feuer Powertrain设立福伊尔公司。福伊尔公司注册资本3,000万元人民币，其中：金鸿曲轴出资1,500万元人民币，占福伊尔公司注册资本的50%；Feuer Powertrain出资1,500万元人民币（等值的欧元），占福伊尔公司注册资本的50%。福伊尔公司已于2018年7月5日办理完毕工商登记手续，并取得内江市工商行政管理局颁发的《营业执照》。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局与趋势

目前，我国汽车工业及汽车零部件行业正面临深度调整与变革，正在由高速增长转为高质量增长。由于国内汽车产销规模已达到较高基数，未来行业低增速将呈常态化，市场竞争也将越发激烈，优质龙头效应显现，行业洗牌或加速到来。从长期来看，我国发展仍处于重要战略机遇期，经济长期向好趋势没有变，消费结构升级仍处于上升期，我国千人汽车保有量仍远低于美、欧、日等发达国家，随着国家经济发展和人民收入提高，汽车行业仍有较大增长空间。新颁布的《汽车产业投资管理规定》指出：要优化燃油汽车产能布局，推动产业向产能利用充分、产业基础扎实、配套体系完善、竞争优势明显的省份聚集；要调整产业组织结构，推动汽车企业开放零部件供应体系，发挥各自优势，共同打造具有国际竞争力的平台化、专业化零部件企业集团。综合分析国内形势，我国汽车工业及汽车零部件行业发展面临的机遇和挑战并存。据中国汽车工业协会预测，2019年全年汽车销量为2,800万辆，与2018年持平。其中，预计2019年乘用车的销量为2,360万辆，与2018年持平。

（二）公司发展战略

1、提升现有曲轴主业的核心竞争力，实现“专、精、强”目标，打造核心购销体系，开拓合资、外资品牌市场，提升产品附加值。

2、拓展汽车发动机零部件产品、挖掘符合市场发展的新兴产业，充分利用控股股东的资源优势，发挥公司的综合竞争优势。

3、把握《中国制造2025》和《增强制造业核心竞争力三年行动计划（2018-2020年）》的契机，实现公司制造平台、产品质量和客户结构升级，奋力跻身于国际一流、国内领先的汽车零部件专业化制造商行列。

4、推动汽车产业链上游（为整车厂提供零部件生产服务）、下游（汽车经销及后市场服务业务）联动发展，充分发挥协同效应。

（三）2019年经营计划

2019年，计划实现营业收入46.48亿元，其中：曲轴业务收入5.81亿元，汽车经销及后市场服务业务收入40.67亿元。

2019年，面对汽车产业下滑的压力和更加激烈的外部市场竞争环境，公司将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，始终保持战略定力，按照“资源整合添动力，品质提升促发展；市场拓展稳增长，管理精细增双效。”的经营思路，紧紧围绕经营目标任务，以市场需求为导向，以资源整合、对标管控为手段，以提高质量、核心竞争力、效率效益为中心，着力拓展市场、持续创新、深化管理、增强综合竞争力，力争在激烈的市场竞争环境中推动公司经营业绩稳步增长，推动公司高质量持续发展，重点做好以下几个方面的工作：

1、有序推进资源整合，增添高质量发展动力。一是扎实推进重大资产重组实施。按照中国证监会核发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号），扎实推进以发行股份及支付现金方式购买浩物机电和浩诚汽车合计持有的内江鹏翔100%的股权，同时向不超过10名特定对象非公开发行股份募集配套资金的实施，确保标的公司及其业务按期注入。二是强化对注入公司的资源整合和有效管理。结合各自优势，在业务、财务及人员等方面进行深度整合，发挥协同效应。建立行之有效的管控体系和内控评价体系，促进合法合规经营与管理水平提升。三是启动合资公司项目建设。开工建设下属子公司福伊尔公司“高端曲轴生产线”项目的厂房、设施等。

2、持续提升产品质量和服务质量，提升品牌影响力。坚持以客户为中心，以服务客户为立足点，密切跟踪客户需求，深化客户沟通，深入开展“质量提升特管活动”，持续有效运行质量管控体系，提升快速满足客户需求能力，持续提高顾客

满意度。探索客户全生命周期的管理与价值提升。加强品牌推介，提升品牌影响力，以高质量产品和优质高效服务留住老客户、拓展新客户。

3、适时调整营销策略，加大市场拓展力度，保持和提升市场份额。紧跟行业主流客户，深入洞悉客户需求，密切关注竞争对手动态、市场热点和行业发展动向，适时调整营销策略，完善和提高产品策划能力，合理布局市场，优化客户结构。加快新客户、新产品量产和需求保障，巩固现有外资、合资配套市场，加强新产品、新市场的拓展，确保公司装机份额稳定提升，保持行业领先地位。加大汽车销售力度，增加综合服务范围，提供“一站式”全方位服务，推动整车销售、维修保养服务、综合服务等业务协同发展。

4、深化管理、挖潜降耗，促效率、效益提升。进一步加强管理体系能力建设，深入推进精益精细管理，持续开展对标管控。对标行业先进水平及领先企业，实施持续改善，补短板、强弱项，努力提升管理效率和管理水平。坚持定期经营分析，强化全流程成本费用管控，深挖潜力，持续开展成本费用低减活动，确保效益提升。强化执行力和结果的跟踪、督导、检查、考核，以结果为导向，完善考核激励机制，激励干部职工担当作为。完善防范风险机制，增强内控与风险管理意识，加强风险识别，做好风险管控，坚持内部审计，保持内控体系的有效运行。

5、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”，持续提升党建工作水平。进一步加强党的全面领导和党的建设，推动全面从严治党各项工作落实。扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，持之以恒纠治“四风”。完善党建责任体系，加强支部标准化、规范化建设，融入生产经营中心工作，形成良好氛围，持续提升党建工作效果。落实“两个责任”，推进党风廉政建设。加强干部和人才队伍建设，强化干部管理，加强教育培训，大力引进、培养、留住、用好各类管理干部、专业技术人才和“工匠”，打造高素质人才队伍。加强群团工作建设，凝聚发展力量。

（四）可能面对的经营风险和应对策略

公司主营业务为汽车发动机曲轴的开发、制造、销售以及汽车经销和后市场服务业务，公司可能面对国内宏观经济形势、汽车行业政策及市场环境发生不利变化和市场竞争加剧的经营风险。一是汽车产业发展呈低增速常态化，给零部件制造企业带来一定的压力；二是公司的汽车发动机曲轴产品主要集中在中国品牌汽车，市场竞争加剧。三是汽车经销和后市场服务行业发展迅速、市场变化较快、竞争激烈。公司将加大曲轴新产品、新客户、合资品牌市场的开发力度，拓展高端曲轴产品和高附加值产品，稳固现有市场份额；加大汽车销售力度，增加综合服务范围，提供“一站式”全方位服务，推动整车销售、维修保养服务、综合服务等业务协同发展；加强运营数据、财务数据的监控与分析；依据市场情况、政策导向和经营数据，及时调整策略加以应对。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年01月09日	电话沟通	个人	重大资产重组事项相关情况
2018年02月28日	电话沟通	个人	重大资产重组事项的进展情况
2018年03月26日	电话沟通	个人	公司股票复牌时间
2018年05月16日	电话沟通	个人	关于重大资产重组标的的情况
2018年07月18日	电话沟通	个人	关于调整重大资产重组发行股份购买资产发行价格的相关情况

2018年07月31日	电话沟通		个人	重大资产重组事项进展情况
2018年08月08日	电话沟通		个人	2018年半年度报告的披露时间
2018年09月13日	电话沟通		个人	关于中国证监会反馈意见的回复情况
2018年10月10日	电话沟通		个人	关于金鸿曲轴获得省级工业发展资金的相关情况
2018年10月19日	电话沟通		个人	重大资产重组事项的进展情况
2018年12月12日	实地调研		机构	http://www.cninfo.com.cn
接待次数		11
接待机构数量		1
接待个人数量		10
接待其他对象数量		0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息		否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

由于公司近3年（含报告期）期末未分配利润为负，不符合利润分配条件，因此公司将各年度未分配利润用于弥补以前年度亏损，未实施利润分配。同时，近3年（含报告期）公司亦未实施资本公金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年	0	79,167,822.51	0	0	0	0	0
2017年	0	47,095,174.43	0	0	0	0	0
2016年	0	26,319,822.37	0	0	0	0	0

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	天津市浩物		1、保证上市公司业务、资产、人员、机构和财	2011年12	长期有效	承诺履行中

	机电汽车贸易有限公司		务等五方面的独立和完整；2、避免同业竞争；3、减少和规范与上市公司的关联交易。	月07日
首次公开发行或再融资时所作承诺	天津市浩物机电汽车贸易有限公司		浩物机电承诺最迟在内江鹏翔名下“曲轴生产线”项目整体厂区建设工程竣工验收合格、取得厂房权属证明之日起6个月内，提议将浩物机电所持有的内江鹏翔100%的股权以公允的价格转让给浩物股份。如浩物股份届时自筹资金不足以支付前述股权转让款，浩物机电承诺将内江鹏翔委托给浩物股份管理，由浩物股份实际运营相关“曲轴生产线”项目。待浩物股份收购资金准备完毕后即可提议受让浩物机电所持有的内江鹏翔100%股权。浩物机电承诺将按照法律法规的相关要求，履行股权转让程序，依法与浩物股份签署相关股权转让协议并积极配合其办理相关股权变更手续。浩物机电同时承诺：1、至承诺函签署日，除未投入运营的内江鹏翔名下的“曲轴生产线”项目外，浩物机电及浩物机电控制的其他公司或组织未从事与浩物股份及其控股子公司相竞争的汽车曲轴业务；2、在浩物机电作为浩物股份控股股东期间，除内江鹏翔名下的“曲轴生产线”项目相关资产将按照上述方案依法注入浩物股份外，浩物机电及浩物机电控制的其他公司或组织将不在中国境内外以任何形式从事与浩物股份及其控股子公司和分支机构现有业务构成直接竞争的汽车曲轴业务，包括在中国境内外投资、收购、兼并与浩物股份及其控股子公司现有业务构成或可能构成竞争的公司或者其他经济组织。3、浩物机电承诺不以浩物股份控股股东的地位谋求不正当利益，进而损害浩物股份其他股东的利益。如因浩物机电及浩物机电控股的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致浩物股份的权益受到损害的，浩物机电同意向浩物股份承担相应的损害赔偿责任。	2013年09月09日	“曲轴生产线”项目整体厂区建设工程竣工验收合格、取得厂房权属证明之日起6个月内	承诺履行中
承诺是否按时履行	是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

2018年10月29日，公司八届六次董事会会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

（1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

（2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

（3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

（4）原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；

（5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；

（6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

（7）原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；

（8）原“持有待售资产”及“持有待售负债”项目核算内容发生变化；

（9）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

（10）在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

（11）对原“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”项目核算内容进行调整；

（12）将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；

（13）在“股东权益内部结转”项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

单位：元

2017年12月31日/2017年度列报项目	调整前金额	影响金额	调整后金额
应收票据	116,600,161.44	-116,600,161.44	—
应收账款	131,496,194.77	-131,496,194.77	—

应收票据及应收账款

—

248,096,356.21

248,096,356.21

应收利息	80,289.34	-80,289.34	—
应收股利	—	—	—
其他应收款	2,369,813.73	80,289.34	2,450,103.07

应付票据	27,085,950.90	-27,085,950.90	—
应付账款	149,386,583.33	-149,386,583.33	—

应付票据及应付账款	—	176,472,534.23	176,472,534.23
应付利息	63,268.76	-63,268.76	—
应付股利	—	—	—

其他应付款	40,289,647.75	63,268.76	40,352,916.51
管理费用	100,127,515.61	-13,204,869.81	86,922,645.80
研发费用	—	13,204,869.81	13,204,869.81

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共3户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
鸿翔公司	全资子公司	2	100.00	100.00
金鸿曲轴	全资子公司	2	100.00	100.00
福伊尔公司	控股子公司	3	50.00	50.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户。本期新纳入财务报表范围内的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体如下：

名称	变更原因
福伊尔公司	投资设立

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	45
境内会计师事务所审计服务的连续年限	12

境内会计师事务所注册会计师姓名	范荣、胡志刚
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	范荣2年、胡志刚3年

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用

本年度，公司因强化内部控制的需要，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，期间支付内部控制审计费用20万元。

本年度，公司因重大资产重组事项，聘请财通证券股份有限公司、渤海证券股份有限公司为财务顾问，期间向财通证券股份有限公司支付财务顾问费150万元，向渤海证券股份有限公司支付财务顾问费150万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁）基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁）进展	诉讼(仲裁）审理结果及影响	诉讼(仲裁）判决执行情况	披露日期	披露索引
招商银行成都营门口支行（成铁执字 1390-1转金堂法院执行）	223.33	是	已判进入执行	进入执行	未执行	2006年10月31日	http://www.cninfo.com.cn

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

因控股股东浩物机电筹划涉及本公司的重大事项，本公司股票于2017年10月24日开市起停牌。经与各方论证，控股股东筹划涉及本公司的重大事项构成重大资产重组事项，本公司股票于2017年11月7日开市起继续停牌。本公司拟向浩物机电和浩诚汽车发行股份及支付现金购买内江鹏翔100%的股权，同时拟向不超过10名特定对象非公开发行股份募集配套资金。本公司于2018年4月23日召开七届二十二次董事会会议并于2018年6月13日召开二〇一八年第二次临时股东大会，审议通过了本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金等相关议案。因本次发行股份购买资产的调价条件已成就，本公司于2018年7月17日召开八届二次董事会会议，审议通过了关于调整本次交易发行股份购买资产发行价格等相关议案。为保证本次重大资产重组事项相关的审计、审阅报告处于有效期内，本公司于2018年8月16日召开八届三次董事会会议，审议通过了加期审计后的审计报告、审阅报告。本公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项于2018年12月27日经中国证监会并购重组委2018年第71次工作会议审议，并获得无条件通过。为保证本次重大资产重组事项相关的审计、审阅报告和评估报告处于有效期内，本公司于2019年1月10日召开八届十四次董事会会议，审议通过了加期后的审计报告、审阅报告和评估报告。本公司已于2019年2月3日收到中国证监会下发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于筹划重大事项的停牌公告》	2017年10月24日	http://www.cninfo.com.cn

《关于筹划重大资产重组事项继续停牌的公告》	2017年11月07日	http://www.cninfo.com.cn
《七届二十二次董事会会议决议公告》	2018年04月24日	http://www.cninfo.com.cn
《关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的公告》	2018年04月24日	http://www.cninfo.com.cn
《二〇一八年第二次临时股东大会决议公告》	2018年06月14日	http://www.cninfo.com.cn
《八届二次董事会会议决议公告》	2018年07月18日	http://www.cninfo.com.cn
《关于调整本次交易发行股份购买资产发行价格的公告》	2018年07月18日	http://www.cninfo.com.cn
《八届三次董事会会议决议公告》	2018年08月17日	http://www.cninfo.com.cn
《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得中国证监会并购重组审核委员会审核通过暨公司股票复牌的公告》	2018年12月28日	http://www.cninfo.com.cn
《八届十四次董事会会议决议公告》	2019年01月11日	http://www.cninfo.com.cn
《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会核准批复的公告》	2019年02月12日	http://www.cninfo.com.cn

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

√ 适用 □ 不适用托管情况说明

本公司关联方天津天物国际贸易发展有限公司（以下简称“天津天物国际”）通过其境外全资子公司——TEWOOAutomobile International Trading (Germany）GmbH（天物国际贸易发展（德国）有限公司，以下简称“天物国际（德国）”）于德国时间2017年6月21日首期收购了Feuer Powertrain 50%的有限合伙份额以及其普通合伙人Feuer PowertrainVerwaltungsgesellschaft mit beschr?nkter Haftung50%的股权。为避免潜在同业竞争，天津天物国际将天物国际（德国）委托本公司运营管理，每年管理费按Feuer Powertrian息税折旧前利润的5‰计算。委托管理期限为2017年7月20日至2020年7月19日。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认租赁费	上期确认租赁费
内江市鹏翔投资有限公司	厂房、办公楼	4,688,034.28	4,922,436.00
合计		4,688,034.28	4,922,436.00

子公司金鸿曲轴以经营租赁方式租入关联方内江鹏翔地处内江市城西工业园区汉渝大道1558号路段厂房及办公大楼等77,494平方米，租赁期限自2015年9月29日至2017年9月28日，其中：免租期为2015年9月29日至2016年3月28日，租金的计算依据是来自四川中鼎房产地产评估有限公司2015年9月22日出具的川鼎房估【2015】字第025号评估报告（厂房面积62,124平方米，月租金4.5元/平方米；办公大楼面积15,370平方米，月租金8.5元/平方米）。

2016年6月7日，金鸿曲轴与内江鹏翔签署《房产租赁合同之补充合同》，约定上述厂房、办公楼租赁期限在原租赁期限届满后延长至2027年9月28日。同时，自2017年9月29日起至2027年9月28日，租赁价格将在《房产租赁合同》确定的租赁价格的基础上每三年上浮8%。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
内江金鸿曲轴有限公司	2016年06月07日	8,200	2016年08月03日	8,200	连带责任保证	2年	否	否
内江金鸿曲轴有限公司	2018年11月23日	5,000	2018年11月29日	5,000	连带责任保证	2年	否	否
内江金鸿曲轴有限公	2018年11	2,000	2019年02月19	2,000	连带责任保	2年	否	否

司	月23日		日		证
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		7,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		5,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		15,200		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		13,200
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		7,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		5,000
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		15,200		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		13,200
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				18.88%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同标的

合同签订日期

合同涉及资产的账面价值（万元）（如有）

合同涉及资产的评估价值（万元）（如有）

评估机构名称（如有）

评估基准日（如有）

定价原则

交易价格（万元）

是否关联交易

关联关系

截至报告期末的执行情况

披露日期

披露索引

四川浩物机电股份有限公司

浩物机电、浩诚汽车

内江鹏翔100%股权

2018年03月01日

80,257.19

118,613.99

广东中广信资产评估有限公司

2017年12月31日

收益法

118,613.99

是

浩物机电为本公司控股股东，浩诚汽车为控股股东一致行动人

正在执行

2018年04月24日

http://www.cninfo.com.cn

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司根据国家有关安全生产的规定，结合本企业实际情况，高度履行对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及消费者、供应商、社区、员工、股东等利益相关方所应承担的责任。获得EHS环境、安全、职业健康体系认证，建立严格的安全生产管理体系、操作规范和应急预案，强化安全生产责任追究制度，切实做到安全生产。公司成立了安环生产管理小组，责任人每年签订《安全目标责任书》，负责安全生产工作，狠抓事故预防，坚持“四不放过”原则。根据行业特点，公司还制定了《环境突发事件应急预案》和《液氨泄漏应急救援预案演练》等可能突发事件应急预案。曲轴作为汽车发动机五大关键零部件之一，公司严格按照国家和汽车零部件行业相关产品质量的要求，制定并切实执行了《出厂产品质量管理办法》等系列质量管理规章制度，公司产品质量获得了客户和社会的极大认可，评为“四川省AAA级质量信誉等级企业”和“四川省质量管理先进单位”、获得2018年内江经济技术开发区人才引进培养、创新发展和人才公寓建设三项先进企业表彰、连续获得各大主机厂“优秀供应商”、“核心供应商”等称号。

在保护职工权益方面，公司按照国家法律法规的有关的规定与员工签订了合法有效的劳动合同，合同签订率为100%；同时公司行政与工会协商签订《集体合同》、《工资集体协商协议》、《女职工权益保护专项协议》等；全面落实保险政策，及时缴纳相关社保，定期组织员工进行体检，切实保障了公司员工合法权益；大力实施送温暖工程。2018年，慰问老党员、

老干部及困难职工等106人次，发放慰问金20余万元，实现员工自身成长与企业发展的和谐统一。公司获得全国厂务公开民主管理先进单位、四川省集体协商示范单位、四川机械工业50强及内江市首批人才发展300计划创新团队奖等社会荣誉。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司积极响应党中央和省委市委脱贫攻坚号召，按照上级部门的要求，扎实推进脱贫攻坚，勇担社会责任。1、经实地考察和走访，了解到内江市东兴区双才镇涂家村因村级活动室及学校围墙年久失修，苦于无资金支持，公司计划投资50万元，扩建村级活动室及学校围墙建设。2、为加快省级贫困村市中区永安镇下元村脱贫，计划投资5万元帮助其发展内江黑猪养殖产业，有效促进其集体经济发展。3、为方便内江市东兴区苏家乡石冲村村民出行，保障雨季村民子女上学安全，计划投资3万元对苏家乡石冲村阴家店桥进行改造。4、为保障贫困学生顺利、安全度过寒冷的冬天，计划支助东兴区工会0.5万元暖冬资金。

（2）年度精准扶贫概要

报告期内，公司开展精准扶贫工作情况：1、捐赠人民币50万元完成内江市东兴区双才镇涂家村扩建村级活动室及学校围墙建设。2、为加快省级贫困村市中区永安镇下元村脱贫，捐赠5万元帮助其发展内江黑猪养殖产业，有效促进其集体经济发展。3、为方便内江市东兴区苏家乡石冲村村民出行，保障雨季村民子女上学安全，捐赠3万元对苏家乡石冲村阴家店桥进行改造。4、为保障贫困学生顺利、安全度过寒冷的冬天，支助东兴区工会0.5万元暖冬资金。以上四个项目全部竣工完成并投入使用。

（3）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
其中： 1.资金	万元	58.5
二、分项投入	——	——
1.产业发展脱贫	——	——
其中： 1.1产业发展脱贫项目类型	——	农林产业扶贫
1.2产业发展脱贫项目个数	个	1
1.3产业发展脱贫项目投入金额	万元	5
2.转移就业脱贫	——	——
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——

9.其他项目	——	——
其中： 9.1.项目个数	个	3
9.2.投入金额	万元	53.5
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（4）后续精准扶贫计划

无

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否防治污染设施的建设和运行情况：正常建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况：已在内江市环保局主管部门备案突发环境事件应急预案：在内江经济技术开发区环保分局备案环境自行监测方案：定期由四川省华检技术检测服务有限公司检查其他应当公开的环境信息：EHS通过三方认证

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
本公司于2018年6月27日召开2017年度股东大会，审议通过了董事会、监事会换届选举第八届董事、独立董事、监事的相关议案，并召开八届一次董事会会议及八届一次监事会会议，选举产生了第八届董事长、副董事长、监事会主席及第八届董事会专门委员会及相关成员。	2018年6月28日	http://www.cninfo.com.cn
本公司于2018年6月27日召开2017年度股东大会，审议通过了《关于变更公司注册地址及经营范围的议案》。本公司将注册地址变更至四川省内江市市中区汉渝大道1558号，已于2018年7月10日办理完毕工商变更登记手续，并取得内江市工商行政管理局颁发的《营业执照》。	2018年6月28日、 2018年7月12日	http://www.cninfo.com.cn

本公司出资100万元人民币与关联方内江浩鑫投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“内江浩鑫”）在内江市成立了内江浩德商贸有限公司（以下简称“浩德商贸”）。浩德商贸注册资本90,000万元人民币。浩德商贸已于2018年10月22日办理完毕工商登记手续，并取得内江市工商行政管理局颁发的《营业执照》。

2018年10月24日

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本公司于2018年11月29日与成都银行沙湾支行签署了《保证合同》，为子公司金鸿曲轴向成都银行沙湾支行申请5,000万元人民币的贷款额度提供连带责任保证担保，担保期限为两年。

2018年12月1日

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二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
鸿翔公司因历史原因，为液晶公司提供的两笔历史担保事项，涉及担保本金金额共计2,000万元人民币及200万美元。本公司召开七届二十次董事会会议以及二〇一八年第一次临时股东大会，审议通过了《关于授权子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司解决历史遗留债务的议案》。2018年1月29日，鸿翔公司与债权人重庆美渝资产管理有限公司（以下简称“重庆美渝”）签订《协议书》。2018年2月5日，鸿翔公司已按上述协议约定，向重庆美渝支付1,550万元人民币。2018年5月2日，鸿翔公司收到《四川省内江市中级人民法院通知书》【（2012）内执字第32-6号】，鸿翔公司在重庆市第一中级人民法院作出的（2005）渝一中民初字第377号、（2005）渝一中民初字第378号民事判决书项下确定的对被执行人液晶公司所负债务承担连带责任予以免除，不再执行鸿翔公司。	2018年01月30日、 2018年5月3日	http://www.cninfo.com.cn
本公司子公司鸿翔公司因历史原因，为液晶公司提供的两笔历史担保事项，涉及担保本金金额共计1,300万元人民币及400万元人民币。本公司召开七届二十次董事会会议以及二〇一八年第一次临时股东大会，审议通过了《关于授权子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司解决历史遗留债务的议案》。2018年1月30日，鸿翔公司与债权人中国建设银行股份有限公司成都民兴支行（以下简称“建行民兴支行”）签署《协议书》。2018年2月5日，鸿翔公司已按上述协议约定，向建行民兴支行支付1,700万元人民币。2018年5月2日，鸿翔公司收到《四川省内江市中级人民法院通知书》【（2007）内执字第96-7号】，鸿翔公司在四川省高级人民法院作出的（2006）川民初字第40号民事判决书项下确认的对被执行人液晶公司借款债务承担1,700万元最高限额抵押担保责任予以免除，不再执行鸿翔公司。	2018年01月31日、 2018年5月3日	http://www.cninfo.com.cn

鸿翔公司于2018年5月25日与内江市市中区国有土地上房屋征收与补偿办公室（以下简称“市中区征收办”）签订了36份附条件生效的《国有土地上房屋征收货币补偿合同》（以下简称“《补偿合同》”）及《国有土地上房屋征收补偿补充协议书》（以下简称“《补充协议书》”）。上述《补偿合同》及《补充协议书》生效后，市中区征收办将对上述土地及房产进行征收并对鸿翔公司予以货币补偿。上述36份《补偿合同》及《补充协议书》生效后，鸿翔公司预计将收到货币补偿款74,580,911.15元人民币。

2018年5月29日

http://www.cninfo.com.cn

本公司于2018年6月20日召开七届二十七次董事会会议，审议通过了《关于子公司内江金鸿曲轴有限公司开展融资租赁业务的议案》。2018年6月25日，金鸿曲轴与中远海运签订《融资租赁合同》。金鸿曲轴使用资产原值为24,426,371.05元人民币的部分生产设备与中远海运开展融资租赁（售后回租）业务，融资总金额为24,400,000元人民币。2018年9月13日，金鸿曲轴于与中远海运签订《融资租赁合同》。金鸿曲轴使用资产原值为21,879,618.90元人民币的部分生产设备与中远海运开展融资租赁（售后回租）业务，融资总金额为25,500,000元人民币。	2018年6月21日、2018年6月29日、2018年9月14日	http://www.cninfo.com.cn
金鸿曲轴出资1,500万元人民币与Feuer Powertrain设立福伊尔公司。福伊尔公司注册资本3,000万元人民币，其中：金鸿曲轴出资1,500万元人民币，占福伊尔公司注册资本的50%；Feuer Powertrain出资1,500万元人民币（等值的欧元），占福伊尔公司注册资本的50%。福伊尔公司已于2018年7月5日办理完毕工商登记手续，并取得内江市工商行政管理局颁发的《营业执照》。	2018年6月27日、 2018年7月6日	http://www.cninfo.com.cn
福伊尔公司拟投资3亿元人民币在内江经济技术开发区投资建设“高端曲轴生产线”项目，并与内江经济技术开发区管理委员会（以下简称“内江经开区管委会”）签订《高端曲轴生产线项目投资协议书》。2018年8月28日，福伊尔公司与内江经开区管委会签订了《高端曲轴生产线项目投资协议书》。	2018年8月28日、2018年8月31日	http://www.cninfo.com.cn
本公司于2018年6月20日召开七届二十七次董事会会议，审议通过了《关于子公司内江金鸿曲轴有限公司开展融资租赁业务的议案》。2018年9月5日，金鸿曲轴与海通恒信签订《融资回租合同》。金鸿曲轴使用资产原值为22,321,984.51元人民币的部分生产设备与海通恒信开展融资租赁（售后回租）业务，融资总金额为25,000,000元人民币。2018年11月14日，金鸿曲轴与海通恒信签订《融资回租合同》。金鸿曲轴使用资产原值为22,745,139.25元人民币的部分生产设备与海通恒信开展融资租赁（售后回租）业务，融资总金额为25,000,000元人民币。	2018年6月21日、2018年9月7日、 2018年11月15日	http://www.cninfo.com.cn
金鸿曲轴申报的“汽车发动机曲轴数字化生产车间建设项目”入选四川省新兴产业和高端成长型产业发展资金项目，获得四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会拨付的补助资金1,420万元人民币。2018年9月29日，金鸿曲轴已收到补助资金1,000万元人民币。	2018年10月9日	http://www.cninfo.com.cn

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	1,556	0.00%						1,556	0.00%
1、国家持股	0	0.00%						0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%						0	0.00%
3、其他内资持股	1,556	0.00%						1,556	0.00%
其中：境内法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境内自然人持股	1,556	0.00%						1,556	0.00%
4、外资持股	0	0.00%						0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%						0	0.00%
二、无限售条件股份	451,619,600	100.00%						451,619,600	100.00%
1、人民币普通股	451,619,600	100.00%						451,619,600	100.00%
2、境内上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
4、其他	0	0.00%						0	0.00%
三、股份总数	451,621,156	100.00%						451,621,156	100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
黄志刚	1,556	0	0	1,556	高管锁定股	暂未解限
合计	1,556	0	0	1,556	—	—

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

√ 适用 □ 不适用

内部职工股的发行日期	内部职工股的发行价格（元/股）	内部职工股的发行数量（股）
1997年05月19日	1	8,475,900
现存的内部职工股情况的说明	1997年5月19日，公司发行内部职工股共847.59万股，其中职工个人持股169.4万股，工会代持678.19万股。由于公司1998年送股，1999年送、转、配股，职工个人持股部分变为293.06万股并于2000年上市流通；同时，由于2004年转股、2007年股权分置改革，工会代持数量变为1,551.69万股。自2012年启动工会代持股份司法确权工作至本报告期末，公司共完成6次司法确权工作，现存的公司内部职工股份变更为76.9169万股。

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	40,273	年度报告披露日前上一月末普通股股东总数			36,877		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）				0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称			股东性质	持股比例		报告期末持股数量			报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
													股份状态		数量
天津市浩物机电汽车贸易有限公司			国有法人	30.74%		138,816,000					0	138,816,000
新疆硅谷天堂恒瑞股权投资合伙企业（有限合伙）			境内非国有法人	5.00%		22,586,309					0	22,586,309
宁夏宁金基金管理有限公司－宁金丰和日利私募证券投资基金			其他	0.97%		4,372,300					0	4,372,300
国投泰康信托有限公司－国投泰康信托恒瑞证券投资单一资金信托			其他	0.93%		4,196,401					0	4,196,401
北方国际信托股份有限公司－易富证券投资单一资金信托计划			其他	0.72%		3,267,800					0	3,267,800
天津天物汽车发展有限公司			国有法人	0.66%		2,975,000					0	2,975,000
天津天物国际贸易发展有限公司			国有法人	0.66%		2,974,010					0	2,974,010
天津市新濠汽车投资有限公司			境内非国有法人	0.65%		2,950,684					0	2,950,684
禹作成			境内自然人	0.64%		2,900,000					0	2,900,000
胡客满			境内自然人	0.59%		2,660,000					0	2,660,000
上述股东关联关系或一致行动的说明				天津天物汽车发展有限公司、天津天物国际贸易发展有限公司、天津市新濠汽车投资有限公司为浩物机电全资子公司，构成一致行动关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称								报告期末持有无限售条件股份数量				股份种类
												股份种类		数量
天津市浩物机电汽车贸易有限公司								138,816,000				人民币普通股		138,816,000
新疆硅谷天堂恒瑞股权投资合伙企业（有限合伙）								22,586,309				人民币普通股		22,586,309

宁夏宁金基金管理有限公司－宁金丰和日利私募证券投资基金	4,372,300	人民币普通股	4,372,300
国投泰康信托有限公司－国投泰康信托恒瑞证券投资单一资金信托	4,196,401	人民币普通股	4,196,401
北方国际信托股份有限公司－易富证券投资单一资金信托计划	3,267,800	人民币普通股	3,267,800
天津天物汽车发展有限公司	2,975,000	人民币普通股	2,975,000
天津天物国际贸易发展有限公司	2,974,010	人民币普通股	2,974,010
天津市新濠汽车投资有限公司	2,950,684	人民币普通股	2,950,684
禹作成	2,900,000	人民币普通股	2,900,000
胡客满	2,660,000	人民币普通股	2,660,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	天津天物汽车发展有限公司、天津天物国际贸易发展有限公司、天津市新濠汽车投资有限公司为浩物机电全资子公司，构成一致行动关系。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	股东胡客满通过普通证券账户持有公司股票1,900,000股，通过投资者信用证券账户持有公司股票760,000股，合计持有公司股票2,660,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
天津市浩物机电汽车贸易有限公司	颜广彤	2000年05月09日	91120000722959133K	新车销售、二手车市场经营、仓储、汽车改装等

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人名称

法定代表人/单位负责人

成立日期

组织机构代码

主要经营业务

天津市人民政府国有资产监督管理委员会	—	—	—	—
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况	—

公司报告期实际控制人未发生变更。□ 适用 √ 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
颜广彤	董事长	现任	男	46	2015年06月30日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
臧晶	副董事长、总经理	现任	男	46	2012年03月28日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
姚文虹	董事	现任	女	46	2012年03月28日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
张洪皓	董事	现任	男	40	2015年06月30日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
赵吉杰	董事、董事会秘书、副总经理	现任	女	32	2012年03月28日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
秦立	董事	现任	男	38	2012年06月29日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
周建	独立董事	现任	男	54	2015年06月30日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
张烨炜	独立董事	现任	男	50	2016年11月10日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
李建辉	独立董事	现任	男	50	2016年11月10日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
冯琨	监事会主席	现任	女	41	2014年12月29日	2021年06月27日	0	0	0	0	0

夏勇	监事	现任	男	55	2015年06月30日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
赵刚	监事	现任	男	50	2007年10月13日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
陈鹏	监事	现任	男	55	2014年02月18日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
赵革	监事	现任	男	50	2015年06月16日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
李朝晖	副总经理	现任	男	50	2012年03月28日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
黄培蓉	财务总监	现任	女	57	2012年03月28日	2021年06月27日	0	0	0	0	0
黄志刚	副总经理	现任	男	52	2006年04月13日	2021年06月27日	2,075	0	0	0	2,075
合计	—	—	—	—	—	—	2,075	0	0	0	2,075

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

颜广彤先生，1972年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津市机电设备总公司第一综合经销公司会计，天津市机电设备总公司第一、七经销公司财务科长，天津市机电设备总公司财务处职员，天津市浩物机电汽车贸易有限公司财务部副部长、部长、总会计师，现任天津市浩物机电汽车贸易有限公司党委书记、董事长、总经理，四川浩物机电股份有限公司董事长，德国Feuer Powertrain GmbH & Co. KG监事。

臧晶先生，1972年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津市机电设备公司第二分公司业务员，天津经济技术开发区机电设备公司副经理，天津市浩物机电汽车贸易有限公司副总经理，现任四川浩物机电股份有限公司党委书记、副董事长、总经理，德国Feuer Powertrain GmbH & Co. KG监事。

姚文虹女士，1972年出生，中共党员，硕士研究生，正高级会计师。历任天津经济技术开发区机电设备公司总会计师、天津市浩物机电汽车贸易有限公司总会计师、天津物产集团有限公司财务部副部长，现任天津物产集团有限公司财务部部长、四川浩物机电股份有限公司董事。

张洪皓先生，1978年出生，中共党员，硕士研究生。历任天津物产集团有限公司企业发展部职员，现任天津市浩物机电

汽车贸易有限公司副总经理、四川浩物机电股份有限公司董事。

赵吉杰女士，1986年出生，中共党员，硕士研究生，经济师。历任天津市浩物机电汽车贸易有限公司企业发展部职员、副部长，现任四川浩物机电股份有限公司党委委员、董事、董事会秘书、副总经理。

秦立先生，1980年出生，本科学历。历任国信证券北京三里河路证券营业部职员、营销经理、高级分析师，中信证券北京紫竹院路证券营业部招聘培训部经理、高级分析师，国都证券北京北三环中路证券营业部营销总监，北京首创财富投资管理有限公司，现任四川浩物机电股份有限公司董事。

李建辉先生，1968年出生，硕士研究生，注册会计师、高级会计师。历任羊城晚报社会计师，广州岭南会计师事务所有限公司总经理助理，广州光领有限责任会计师事务所所长，广州市建筑集团有限公司副总会计师，广州建筑股份有限公司财务负责人，现任广州光领有限责任会计师事务所顾问，广东雄塑科技集团股份有限公司独立董事，侨银环保科技股份有限公司独立董事，广东华特气体股份有限公司独立董事，东沣科技集团股份有限公司独立董事，四川浩物机电股份有限公司独立董事。

周建先生，1964年出生，博士研究生。现任南开大学商学院教授、博士生导师，鲁银投资集团股份有限公司独立董事，四川宏达股份有限公司独立董事，四川浩物机电股份有限公司独立董事。

张烨炜先生，1968年出生，中共党员，本科学历。历任四川成都众友律师事务所律师，四川成都高定律师事务所律师，四川英济律师事务所律师，四川央济华律师事务所律师，北京市竞天公诚（成都）律师事务所律师，海南椰岛（集团）股份有限公司独立董事，现任四川博洽律师事务所律师，四川浩物机电股份有限公司独立董事。

冯琨女士，1977年出生，中共党员，本科学历。历任天津市浩物机电汽车贸易有限公司财务部副部长、财务部部长、天津市浩物机电汽车贸易有限公司副总会计师兼任财务部部长，现任天津市浩物机电汽车贸易有限公司总会计师、四川浩物机电股份有限公司监事会主席。

夏勇先生，1963年出生，中共党员，本科学历。历任天津市骏达汽车销售服务有限公司综合部经理、天津浩物丰田汽车销售服务有限公司综合部经理、泰安东方丰田汽车销售服务有限公司总经理、天津市浩物机电汽车贸易有限公司运营管理部、天津市浩物机电汽车贸易有限公司第五党总支书记、天津市浩物机电汽车贸易有限公司党委办公室主任兼纪检监察室主任，现任天津物产金属国际贸易有限公司纪委书记、工会主席，四川浩物机电股份有限公司监事。

赵刚先生，1968年出生，中共党员，专科学历。历任四川峨眉柴油机股份有限公司团支部书记、分会主席、分厂调度员，现任四川浩物机电股份有限公司纪委委员、行政部部长兼法务部部长、职工代表监事。

陈鹏先生，1963年出生，中共党员，专科学历，工程师。历任四川工具厂技术员、工程师，内江峨柴鸿翔机械有限公司分厂厂长、车间主任兼党支部书记、营销部副经理，内江金鸿曲轴有限公司质量二部经理、分厂厂长兼党支部书记、行政部经理、人力资源部经理、党群工作部部长、党委委员，现任内江金鸿曲轴有限公司党委委员、纪委书记、工会副主席、党群工作部经理，四川浩物机电股份有限公司纪委委员、职工代表监事。

赵革先生，1968年出生，专科学历，经济师。历任四川峨眉柴油机股份有限公司教育中心、人力资源部干事，四川方向光电股份有限公司人力资源部部长，内江方向液晶显示设备有限公司总经理助理，现任四川浩物机电股份有限公司人力资源部部长、职工代表监事。

黄培蓉女士，1961年出生，中共党员，专科学历，助理会计师。历任天津市机电设备总公司第一经销公司出纳、会计，天津市机电设备总公司汽车经销公司财务股副股长，天津市机电设备总公司大型机械经销公司财务科副科长、科长，天津市浩物机电汽车贸易有限公司财务部会计、副部长、部长，现任四川浩物机电股份有限公司财务总监。

李朝晖先生，1968年出生，中共党员，专科学历。历任天津市浩物中辰汽车销售服务有限公司运营总监，天津市瑞泰汽车销售服务有限公司副总经理，东莞市鸿泰汽车销售服务有限公司总经理，天津市浩物机电汽车贸易有限公司运营部，现任四川浩物机电股份有限公司党委委员、副总经理，内江峨柴鸿翔机械有限公司执行董事，内江金鸿曲轴有限公司执行董事，福伊尔动力曲轴（四川）有限公司董事长。

黄志刚先生，1966年出生，中共党员，本科学历，工程师。历任四川内燃机厂技术员、车间主任，四川峨眉柴油机股份

有限公司分厂厂长、工艺处处长、工程质量部部长、总经理助理、副总经理，内江方向塑料制品有限公司、内江方向液晶显示设备有限公司董事长兼总经理，四川方向光电股份有限公司副总经理、监事等职，现任四川浩物机电股份有限公司党委副书记、纪委书记、副总经理、工会主席。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
颜广彤	天津市浩物机电汽车贸易有限公司	党委书记、董事长、总经理	2011年10月12日	—	是
张洪皓	天津市浩物机电汽车贸易有限公司	副总经理	2014年03月31日	—	是
冯琨	天津市浩物机电汽车贸易有限公司	总会计师	2017年09月14日	—	是
在股东单位任职情况的说明	以上人员只在公司担任董事或监事职务，未担任高级管理人员。

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
姚文虹	天津物产集团有限公司	财务部部长	2015年04月24日	—	是
夏勇	天津物产金属国际贸易有限公司	纪委书记、工会主席	2017年09月14日	—	是
周建	南开大学商学院	教授、博士生导师	2002年08月31日	—	是
周建	鲁银投资集团股份有限公司	独立董事	2013年11月12日	2020年02月07日	是
周建	四川宏达股份有限公司	独立董事	2016年05月19日	2020年05月20日	是
张烨炜	四川博洽律师事务所	律师	2018年10月25日	—	是
李建辉	广州光领有限责任会计师事务所	顾问	2011年07月01日	2021年06月30日	是
李建辉	广东雄塑科技集团股份有限公司	独立董事	2016年06月27日	2019年06月26日	是
李建辉	侨银环保科技股份有限公司	独立董事	2016年06月27日	2019年06月27日	是
李建辉	广东华特气体股份有限公司	独立董事	2017年05月17日	2019年06月21日	是
李建辉	东沣科技集团股份有限公司	独立董事	2018年06月13日	2021年06月12日	是
在其他单位任职情况的说明	董事、监事在其他单位任职情况符合相关法律、法规的规定。

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

根据公司已制订的《高管人员薪酬与绩效考核制度》，公司依据年度市值增长率和加权平均净资产收益率两项指标对高管人员进行年度的绩效考核。同时，高管人员年度绩效考核结果报董事会薪酬与考核委员会审核备案。公司现任董事、监事及高级管理人员共计17人，实际在公司领取报酬的人数为11人。截至2018年12月31日，董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为245.46万元（税前），其中独立董事在公司领取的津贴总额为21万元（税前）。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
臧晶	副董事长、总经理	男	46	现任	71.06	否
赵吉杰	董事、董事会秘书、副总经理	女	32	现任	32.03	否
周建	独立董事	男	54	现任	7	否
张烨炜	独立董事	男	50	现任	7	否
李建辉	独立董事	男	50	现任	7	否
黄培蓉	财务总监	女	57	现任	32.03	否
李朝晖	副总经理	男	50	现任	32.03	否
黄志刚	副总经理	男	52	现任	32.03	否
赵刚	监事	男	50	现任	8.89	否
赵革	监事	男	50	现任	8.89	否
陈鹏	监事	男	55	现任	7.5	否
合计	—	—	—	—	245.46	—

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	31
主要子公司在职员工的数量（人）	1,255
在职员工的数量合计（人）	1,286
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,286
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	1,002

销售人员	15
技术人员	71
财务人员	26
行政人员	92
服务人员	80
合计	1,286
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	0
硕士	7
本科	116
大专	131
高中以下	1,032
合计	1,286

2、薪酬政策

公司遵循公平性、竞争性、激励性、经济性和合法性原则，制订薪酬福利制度，将岗位价值、工作绩效和个人能力作为薪酬分配依据，并依据公司的经济效益、结合市场工资水平状况适时调整员工薪资水平，确保为公司的发展吸纳和保留优秀人才。同时，公司与员工签订劳动合同，并按照国家、省市规定，为员工缴纳基本养老、基本医疗、失业、生育、工伤等社会保险和住房公积金。

3、培训计划

公司始终坚持“以人为本”，注重员工培训工作。公司根据发展战略及年度经营目标，分析培训需求，制定并实施年度培训计划，培训内容包括知识培训、管理技能、专业技能/资格培训、新员工培训、学历职业资格培训等，培训对象覆盖全员，培训方式采取内部培训、外部培训、“公司+院校”联合办学等多种方式，将员工的岗位职责及员工素质现状与培训内容相结合，对不同类别的人员进行相关专业技能培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及《上市公司治理准则》等相关法律、法规以及规范性文件要求，不断完善法人治理结构，提高公司规范运作水平，健全内部控制体系，加强信息披露工作，切实维护公司及全体股东利益。公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的相关要求。

（一）充分发挥“三会”的制衡作用，进一步完善决策机制。

1、股东与股东大会。公司严格按照《公司章程》、《上市公司股东大会规则》等规章制度的规定，规范股东大会的召集、召开和表决程序。公司召开的股东大会会议，均实行网络投票制，保障所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权，平等对待全体股东，维护了股东特别是中小股东的合法权益。报告期内，公司股东大会均由董事会召集召开，并由见证律师进行现场见证。

2、董事与董事会。公司全年共召开21次董事会会议，其召集、召开符合法律法规和《公司章程》要求。公司全体董事认真负责地出席董事会、股东大会会议；积极参加专业培训，学习法律法规，以勤勉尽责地态度履行董事职责。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。

3、监事与监事会。公司全年共召开11次监事会会议，其召集、召开符合法律法规和《公司章程》要求。公司全体监事本着对股东负责的态度，认真履行监督职能，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见，对公司的重大事项、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督。

（二）独立董事勤勉、尽责履职，促进公司规范运作。

报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相关事项，维护公司及全体股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥自己的专业优势，积极关注并参与研究公司的发展，为公司的审计及内控建设、薪酬激励、战略规划等工作提出了意见和建议。

（三）认真落实内部审计制度，规范公司经营管理。

公司已建立符合相关法律法规及公司实际情况的内部审计制度，并设立了直接对董事会下设审计委员会负责的内审部。公司内审部依照国家的法律、法规、政策以及公司的各项规章制度，对公司日常运行进行内部审计监督。保证公司各项治理制度的规范和落实，公司的治理水平不断提高，有效保证了公司各项经营目标的实现。

（四）进一步提升信息披露透明度，强化投资者关系管理工作。

公司严格按照信息披露相关规定，真实、准确、及时、完整地履行信息披露义务，并指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》及巨潮资讯网为本报告期内公司信息披露指定媒体，确保全体股东公平地获取公司信息。同时，公司进一步强化了投资者关系管理工作，以专线电话、投资者关系互动平台、董秘邮箱等多渠道主动加强与投资者的联系和沟通；妥善安排机构投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等，并切实做好未公开信息的保密工作。

（五）严格执行内幕信息知情人登记与报备制度，保护中小投资者合法权益。

公司严格执行《内幕信息知情人登记管理制度》，在定期报告编制期间、重大事项发生期间等，及时做好内幕信息知情人登记和报备工作，确保了相关事项报送深圳证券交易所审核的同时提交登记备案。结合报告期内公司涉及的重大资产重组事宜，公司加强对相关内幕信息知情人的登记及管理，并注重信息传递的保密性，全年没有发生信息泄漏和内幕信息知情人

员违规买卖股票等事项。

2018年，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求，不存在尚未解决的治理问题，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。

（一）业务方面：公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统，具有独立的客户网络，独立从事产品研究开发及发展战略的制定。

（二）人员方面：公司现任董事及高级管理人员均经法定程序产生，公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，未在控股股东兼任除董事以外的任何职务。公司设立了独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作，并制定公司员工应遵守的各项规章制度和员工手册，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的养老、医疗保险等社会保障独立管理。

（三）资产方面：公司拥有独立的生产经营系统，与控股股东之间产权关系明晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷。目前，公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情况，不存在资产被股东无偿占用的情况。公司能够独立运用各项资产开展生产经营活动，没有受到其他限制。

（四）机构方面：公司董事会依据《公司章程》的规定，设置了独立完整的管理机构，日常经营决策不受控股股东控制。公司与控股股东不存在混合经营的情况。

（五）财务方面：公司严格执行《企业会计准则》及其他有关规定，拥有独立的财务核算体系、财务会计制度及财务管理制度，并设立独立的财务部门负责相关业务的具体运作。公司与控股股东在财务核算体系上不存在业务指导关系，控股股东不存在违规占用公司资金情况。公司独立开设银行账户，独立纳税。

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

问题类型	控股股东名称	控股股东性质	问题成因	解决措施	工作进度及后续计划
同业竞争	天津市浩物机电汽车贸易有限公司	其他	浩物机电全资子公司天津天物国际通过其境外全资子公司——TEWOO Automobile International Trading (Germany） GmbH（天物国际（德国））收购了Feuer Powertrain 50%的有限合伙份额以及其普通合伙人Feuer PowertrainVerwaltungsgesellschaft mit beschr?nkter Haftung50%的股权。上述收购完成后，天津天物国际间接持股的 Feuer Powertrain 与本公司构成潜在同业竞争。	本公司与天津天物国际签订《委托管理协议》，委托本公司运营管理天物国际（德国），委托管理期限自2017年7月20日至2020年7月19日。	本公司自2017年7月20日起开始受托管理天物国际（德国）。

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
二〇一八年第一次临时股东大会	临时股东大会	41.61%	2018年01月23日	2018年01月24日	http://www.cninfo.com.cn
二〇一八年第二次临时股东大会	临时股东大会	43.00%	2018年06月13日	2018年06月14日	http://www.cninfo.com.cn
二〇一七年度股东大会	年度股东大会	32.71%	2018年06月27日	2018年06月28日	http://www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
李建辉	21	3	17	1	0	否	0
张烨炜	21	4	17	0	0	否	3
周建	21	4	17	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

独立董事在报告期内依照相关法律法规，对应发表意见的事项均发表了独立意见，对公司有关事项没有提出异议，不存在否决董事会会议议案的情形。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，公司审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委员会严格按照相关法律法规要求对公司有关事项进行了审阅，并根据自身专业知识积极为公司发展出谋划策，为公司发展提供了强大的智力支持，促进了公司规范运作。

公司审计委员会严格按照《公司章程》和《董事会审计委员会实施细则》认真履行工作职责，对公司续聘会计师事务所、内部控制评价报告、年度报告等事项发表意见或建议。2018年3月15日，审计委员会召开会议对公司《二〇一七年度财务决算报告》、《二〇一七年度利润分配预案》、《二〇一七年度报告及其摘要》、《二〇一七年度内部控制评价报告》进行了审议，并同意提交董事会审议；2018年10月29日，审计委员会召开会议审议通过了《关于续聘二〇一八年度会计审计机构及内控审计机构并确定其报酬事项的议案》。

公司薪酬与考核委员会根据公司原有《高管薪酬与绩效考核制度》，审查高级管理人员的履职情况，对其进行考核并确定薪酬及奖惩方案，并于2018年3月15日召开会议审议通过了《四川浩物机电股份有限公司关于高管人员2017年度绩效考核情况的报告》；2018年11月21日，薪酬与考核委员会召开会议，在参考其他上市公司情况后，提议调整独立董事津贴并对《高管人员薪酬与绩效考核制度》进行修订。2018年11月22日，薪酬与考核委员会召开会议，审议通过了《关于调整公司高管人员基本工资的议案》和《关于确定高管人员特别奖励金提取基数的议案》。

公司提名委员会根据相关法律法规、规章制度及公司章程的有关规定，于2018年6月5日召开会议审议通过了《关于提名第八届董事会非独立董事候选人的议案》和《关于提名第八届董事会独立董事候选人的议案》，并提交董事会审议；2018年10月26日，提名委员会召开会议，在对被提名人任职资格进行审查后，审议通过了《关于提名总经理、董事会秘书的议案》和《关于提名财务总监、副总经理的议案》。

战略委员会对公司长期发展战略规划进行研讨并提出建议，追踪并认真研究国内外市场的发展状况，根据公司实际情况及未来发展要求制定公司发展计划并监督公司的实施情况。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

为健全公司激励机制，充分调动高级管理人员的积极性，促进企业经济效益的不断提升，实现公司价值最大化，公司薪酬与考核委员会遵循高管薪酬与公司规模、业绩相符的原则，高管薪酬与公司绩效、个人绩效相结合的原则，高管薪酬与公司内部业绩指标与外部市场价值相结合的原则，对《高管人员薪酬与绩效考核制度》进行修订与完善并提交董事会审议通过。公司依据修订后的制度对公司高级管理人员进行考核和激励，并确定其相应的薪酬。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年03月27日
内部控制评价报告全文披露索引	http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；更正已公布的财务报告；外部审计发现当期财务报表存在重大错报，而内控体系在运行过程中未能发现该错报；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：未按公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措施；财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。	重大缺陷：对已经发现并报告给管理层的重大或重要内部控制缺陷在经过合理的时间后，并未加以改正；发生重大负面事项，并对公司定期报告披露造成负面影响。重要缺陷：违反法律法规较严重；重要业务缺乏制度控制；抽样测试，计算缺陷数的比例或未执行控制点的比例超过20%；下属子公司缺乏内部控制建设，管理散乱；并购重组失败，或新扩充下属单位经营难以为继；管理层人员及关键岗位人员流失严重；被媒体曝光负面新闻，产生较大负面影响。
定量标准	利润总额潜在错报：一般缺陷错报＜利润总额的3%，重要缺陷利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%，重大缺陷错报≥利润总额的5%；资产总额潜在错报：一般缺陷错报＜资产总额的0.5%，重要缺陷资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1%，重大缺陷错报≥资产总额的1%；经营收入潜在错报：一般缺陷错报＜经营收入总额的0.5%，重要缺陷经营收入总额的0.5%≤错报＜经营收入总额的1%，重大缺陷错报≥经营收入总额的1%；所有者权益潜在错报：一般缺陷错报＜所有者权益总额的0.5%，重要缺陷所有者权益总额的0.5%≤错报＜所有者权益总额的1%，重大缺陷错	直接财产损失金额：一般缺陷5万元（含5万元）-50万元，重要缺陷50万元（含50万元）-100万元，重大缺陷100万元及以上。

	报≥所有者权益总额的1%
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
浩物股份于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2019年03月27日
内部控制审计报告全文披露索引	http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年03月26日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大华审字【2019】001172号
注册会计师姓名	范荣、胡志刚

审计报告正文

大华审字【2019】001172号

四川浩物机电股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了四川浩物机电股份有限公司（以下简称“浩物股份”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浩物股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浩物股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定存货跌价准备事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1.事项描述

请参阅“十一节：五、重要会计政策 11和十一节：七、合并财务报表项目注释注释5”。截至2018年12月31日，浩物股份存货账面余额为人民币12,472.98万元，占资产总额的10.10%。

存货跌价准备的计提，取决于对存货可变现净值的估计。存货的可变现净值的确定，要求管理层对存货的售价，至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计，因此，我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对存货跌价准备所实施的重要审计程序包括：

（1）我们对存货跌价准备相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。

（2）我们对存货实施监盘，检查存货的数量、状况及库龄等。

（3）我们取得存货的年末库龄清单，对库龄较长的存货进行分析，分析存货跌价准备是否合理。

（4）我们查询本年主要原材料单价变动情况，了解钢材价格的走势，考虑存货受钢材价格影响的程度，判断产生存货跌价的风险。

（5）我们获取存货跌价准备计算表，执行存货减值测试，检查是否按相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对存货跌价准备计提符合公司的会计政策。

四、其他信息

浩物股份管理层对其他信息负责。其他信息包括浩物股份2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

浩物股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，浩物股份管理层负责评估浩物股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算浩物股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督浩物股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浩物股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浩物股份不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6、就浩物股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：四川浩物机电股份有限公司

2018年12月31日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	213,615,927.74	203,836,688.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	237,906,264.16	248,096,356.21
其中：应收票据	127,624,142.99	116,600,161.44
应收账款	110,282,121.17	131,496,194.77
预付款项	2,418,954.41	220,077.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,401,966.79	2,450,103.07
其中：应收利息		80,289.34
应收股利
买入返售金融资产
存货	122,232,831.06	139,550,451.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	9,800,842.52	2,588,370.64
流动资产合计	588,376,786.68	596,742,047.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	550.60
持有至到期投资
长期应收款	8,530,000.00	8,530,000.00
长期股权投资	61,027,739.17	51,109,107.92
投资性房地产
固定资产	390,492,885.32	283,919,660.34
在建工程	152,113,408.61	50,165,148.62
生产性生物资产
油气资产
无形资产	5,973,107.10	6,292,285.59
开发支出
商誉
长期待摊费用	6,514,448.38	7,208,807.62
递延所得税资产	2,900,970.27	15,008,888.98
其他非流动资产	19,054,316.52	96,419,581.42
非流动资产合计	646,607,425.97	518,653,480.49
资产总计	1,234,984,212.65	1,115,395,528.17
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	20,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	172,168,851.07	176,472,534.23
预收款项	132,282.00	619,489.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	9,058,152.59	7,963,211.55

应交税费	12,246,284.37	14,408,192.31
其他应付款	44,689,757.56	40,352,916.51
其中：应付利息	101,337.50	63,268.76
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	86,543,716.05	32,207,337.44
其他流动负债
流动负债合计	374,839,043.64	292,023,681.43
非流动负债：
长期借款	67,000,000.00	76,926,155.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款	72,063,532.18	29,058,188.47
长期应付职工薪酬
预计负债	4,005,497.89	91,784,963.63
递延收益	16,526,501.90	5,638,664.06
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	159,595,531.97	203,407,971.16
负债合计	534,434,575.61	495,431,652.59
所有者权益：
股本	451,621,156.00	451,621,156.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	834,751,405.25	834,751,405.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备

盈余公积	67,948,162.86	67,948,162.86
一般风险准备
未分配利润	-655,189,026.02	-734,356,848.53
归属于母公司所有者权益合计	699,131,698.09	619,963,875.58
少数股东权益	1,417,938.95
所有者权益合计	700,549,637.04	619,963,875.58
负债和所有者权益总计	1,234,984,212.65	1,115,395,528.17

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	73,125,475.28	121,622,680.33
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	1,561,577.38	355,721.23
其中：应收票据
应收账款	1,561,577.38	355,721.23
预付款项
其他应收款	171,680,855.03	137,633,888.62
其中：应收利息		80,289.34
应收股利	16,671,320.35	16,671,320.35
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	358,601.57	134,743.70
流动资产合计	246,726,509.26	259,747,033.88
非流动资产：
可供出售金融资产	550.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	223,942,345.18	223,972,130.18

投资性房地产
固定资产	1,312,651.54	1,632,996.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	269,179.43	241,639.20
开发支出
商誉
长期待摊费用	349,948.80	524,923.20
递延所得税资产
其他非流动资产	474,137.93
非流动资产合计	226,348,813.48	226,371,689.17
资产总计	473,075,322.74	486,118,723.05
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
应付职工薪酬	2,154,040.00	290,970.00
应交税费	26,958.17	74,601.70
其他应付款	868,785.79	97,723.68
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	3,049,783.96	463,295.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	3,049,783.96	463,295.38
所有者权益：
股本	451,621,156.00	451,621,156.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	829,048,285.25	829,048,285.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	67,948,162.86	67,948,162.86
未分配利润	-878,592,065.33	-862,962,176.44
所有者权益合计	470,025,538.78	485,655,427.67
负债和所有者权益总计	473,075,322.74	486,118,723.05

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	630,198,335.58	611,443,507.91
其中：营业收入	630,198,335.58	611,443,507.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	589,130,972.96	555,076,045.19
其中：营业成本	429,737,051.10	420,906,623.75
利息支出

手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,556,579.85	3,668,052.80
销售费用	27,493,734.41	26,247,683.18
管理费用	98,679,693.84	86,922,645.80
研发费用	19,785,074.92	13,204,869.81
财务费用	7,959,060.14	2,496,236.90
其中：利息费用	2,352,917.51	2,962,623.36
利息收入	1,472,236.94	760,249.48
资产减值损失	2,919,778.70	1,629,932.95
加：其他收益	2,141,677.57	716,760.31
投资收益（损失以“－”号填列）	9,918,631.25	1,161,313.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	9,918,631.25	-2,461,252.78
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,019,434.55	-7,748.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	52,108,236.89	58,237,788.49
加：营业外收入	48,864,949.62	330,159.81
减：营业外支出	1,014,797.66	1,369,338.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	99,958,388.85	57,198,609.47
减：所得税费用	20,872,627.39	10,103,435.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	79,085,761.46	47,095,174.43
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	79,085,761.46	47,095,174.43
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润	79,167,822.51	47,095,174.43
少数股东损益	-82,061.05
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	79,085,761.46	47,095,174.43
归属于母公司所有者的综合收益总额	79,167,822.51	47,095,174.43
归属于少数股东的综合收益总额	-82,061.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.18	0.10
（二）稀释每股收益	0.18	0.10

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	7,127,992.31	5,994,305.36
减：营业成本	0.00	0.00
税金及附加	20,277.34	35,803.94
销售费用
管理费用	18,573,173.16	9,914,154.18
研发费用
财务费用	-2,501,162.01	-313,326.11
其中：利息费用
利息收入	2,493,309.33	318,198.14
资产减值损失	16,591,910.70	4,007,233.58
加：其他收益	4,349.41
投资收益（损失以“－”号填列）	9,918,631.25	1,161,313.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	9,918,631.25	-2,461,252.78
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	891.32
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-15,632,334.90	-6,488,246.71
加：营业外收入	6,246.13	60,943.06
减：营业外支出	3,800.12	0.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-15,629,888.89	-6,427,304.14
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-15,629,888.89	-6,427,304.14
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-15,629,888.89	-6,427,304.14
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	-15,629,888.89	-6,427,304.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	624,717,789.00	571,827,925.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	18,399,719.62	3,409,898.15
经营活动现金流入小计	643,117,508.62	575,237,823.21
购买商品、接受劳务支付的现金	300,436,104.40	254,977,267.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	126,782,698.59	115,108,110.24
支付的各项税费	30,720,608.94	46,261,969.44
支付其他与经营活动有关的现金	73,224,670.36	93,076,225.52
经营活动现金流出小计	531,164,082.29	509,423,572.96
经营活动产生的现金流量净额	111,953,426.33	65,814,250.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,213,300,000.00
取得投资收益收到的现金		3,897,109.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,841,621.84	3,550.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,841,621.84	2,217,200,660.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	172,768,484.97	164,040,723.00
投资支付的现金	550.60	2,213,574,543.29
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	172,769,035.57	2,377,615,266.29
投资活动产生的现金流量净额	-170,927,413.73	-160,414,605.85

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,500,000.00
取得借款收到的现金	50,000,000.00	20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	143,394,520.00	63,720,788.41
筹资活动现金流入小计	194,894,520.00	83,720,788.41
偿还债务支付的现金	25,000,000.00	14,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,409,648.81	730,181.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	97,447,945.03	14,684,100.43
筹资活动现金流出小计	123,857,593.84	30,214,281.69
筹资活动产生的现金流量净额	71,036,926.16	53,506,506.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-30,253.22
五、现金及现金等价物净增加额	12,032,685.54	-41,093,848.88
加：期初现金及现金等价物余额	179,197,495.25	220,291,344.13
六、期末现金及现金等价物余额	191,230,180.79	179,197,495.25

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,680,955.96	6,000,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,242,943.57	10,392,548.04
经营活动现金流入小计	6,923,899.53	16,392,548.04
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	4,828,456.83	5,529,846.51
支付的各项税费	93,664.45	347,453.88

支付其他与经营活动有关的现金	10,479,785.64	16,765,830.87
经营活动现金流出小计	15,401,906.92	22,643,131.26
经营活动产生的现金流量净额	-8,478,007.39	-6,250,583.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,213,300,000.00
取得投资收益收到的现金		3,897,109.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	3,000.00	2,217,197,109.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	521,647.06	1,416,671.70
投资支付的现金	550.60	2,213,407,437.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	39,500,000.00
投资活动现金流出小计	40,022,197.66	2,214,824,108.70
投资活动产生的现金流量净额	-40,019,197.66	2,373,000.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-48,497,205.05	-3,877,582.33
加：期初现金及现金等价物余额	121,622,680.33	125,500,262.66

六、期末现金及现金等价物余额

73,125,475.28

121,622,680.33

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	451,621,156.00				834,751,405.25				67,948,162.86		-734,356,848.53		619,963,875.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	451,621,156.00				834,751,405.25				67,948,162.86		-734,356,848.53		619,963,875.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											79,167,822.51	1,417,938.95	80,585,761.46
（一）综合收益总额											79,167,822.51	-82,061.05	79,085,761.46
（二）所有者投入和减少资本												1,500,000.00	1,500,000.00
1．所有者投入的普通股												1,500,000.00	1,500,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

451,621,156.00

834,751,405.25

67,948,162.86

-655,189,026.02

1,417,938.95

700,549,637.04

上期金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

451,621,156.

834,751,405.25

67,948,162.86

-781,452,022.9

572,868,701.15

00

6

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

451,621,156.00

834,751,405.25

67,948,162.86

-781,452,022.96

572,868,701.15

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

47,095,174.43

47,095,174.43

（一）综合收益总额

47,095,174.43

47,095,174.43

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

451,621,156.00

834,751,405.25

67,948,162.86

-734,356,848.53

619,963,875.58

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	451,621,156.00				829,048,285.25				67,948,162.86	-862,962,176.44	485,655,427.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	451,621,156.00				829,048,285.25				67,948,162.86	-862,962,176.44	485,655,427.67
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-15,629,888.89	-15,629,888.89
（一）综合收益总										-15,629,	-15,629,8

额										888.89	88.89
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	451,621,156.00				829,048,285.25				67,948,162.86	-878,592,065.33	470,025,538.78

上期金额

单位：元

项目

上期

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	451,621,156.00				829,048,285.25				67,948,162.86	-856,534,872.30	492,082,731.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	451,621,156.00				829,048,285.25				67,948,162.86	-856,534,872.30	492,082,731.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-6,427,304.14	-6,427,304.14
（一）综合收益总额										-6,427,304.14	-6,427,304.14
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增

资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	451,621,156.00				829,048,285.25				67,948,162.86	-862,962,176.44	485,655,427.67

法定代表人：颜广彤 主管会计工作负责人：黄培蓉 会计机构负责人：黄培蓉

三、公司基本情况

（一）公司历史沿革

四川浩物机电股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“浩物股份”）前身先后为“四川峨眉柴油机股份有限公司、四川方向光电股份有限公司”，是1993年经四川省经济体制改革委员会【川体改（1993）157号】、【川体改（1994）158号】文件批准，以四川内燃机厂为主要发起人，将其全部生产经营性资产折价入股，联合四川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总公司、中国冶金进出口四川公司、四川省机械进出口公司、中国出口商品基地建设公司五家法人单位共同发起并定向募集法人股和内部职工个人股而设立的股份有限公司，设立时总股本为6,777.59万元。现持有统一社会信用代码为9151100020642014XY的营业执照。

经中国证券监督管理委员会批准，1997年6月16日，本公司发行社会公众股3,000万股，每股面值人民币1元，注册资本增至9,777.59万元。

1997年6月27日，上述社会公众股票在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：000757，股票简称：内江峨柴。

1998年5月，本公司经四川省证券管理办公室【川证办（1998）60号】文件批准，以1997年末总股本9,777.59万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，送股后总股本变更为10,755.349万股。

1999年3月，经1998年度股东大会决议在1999年4月以1998年末总股本10,755.349万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金转增股本，每10股转增2股，送转股之后总股本变更为13,981.9537万股。

1999年7月，经中国证监会【证监公司字（1999）45号】文件批准本公司向全体股东配售1,259.76万股，配售之后总股本增至15,241.7137万股，于1999年8月23日办理了工商变更登记。

2001年1月7日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司、深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股权转让意向协议（草案）。内江市国有资产管理局将其持有本公司国有股76,720,100股（占本公司总股本的50.34%），以每股3.21元的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司45,000,000股，占本公司总股本的29.52%；转让给深圳市汇银峰投资有限公司24,420,100股，占本公司总股本的16.02%；转让给深圳市辰奥实业有限公司7,300,000股，占本公司总股本的4.80%。此次股权转让经四川省人民政府【川府函（2001）104号】批复同意。

2001年11月2日，四川省财政厅【川财企（2001）231号】文件同意内江市国有资产管理局将其持有的本公司国家股4,500

万股，托管给拟转让的第一大股东沈阳北泰集团有限公司。托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止。在托管期间，沈阳北泰集团有限公司可行使除股权处置及收益权外的其他股东权利，但本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。

2001年12月20日，经本公司2001年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于变更公司名称的议案》。同意将本公司名称由“四川峨眉柴油机股份有限公司”变更为“四川方向光电股份有限公司”，证券简称由“内江峨柴”变更为“方向光电”，股票代码“000757”不变。并于2001年12月26日在四川省内江市工商行政管理局办理了变更登记。本公司名称变更为四川方向光电股份有限公司后，住所仍为四川省内江市东兴区椑木镇，注册资本15,241.7137万元。

2004年5月，公司召开的2003年度股东大会通过了2003年度利润分配和资本公积转增股本方案，以2003年末的总股本15,241.7137万股为基数，用资本公积转增股本，向全体股东每10股转增6股，转增后总股本增至24,386.7419万股。

2006年12月25日，公司召开的第三次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，以资本公积金向流通股东每10股定向转增7股，定向转增后，流通股股东获得的对价相当于每10股获送3.58股。股权分置改革方案实施股份变更登记日为2007年1月5日。

2007年1月8日实施方案结束，本公司股本总额由24,386.7419万股增加到30,527.7713万股。

2010年12月7日，因公司不能清偿到期债务，经债权人深圳市同成投资有限公司申请，四川省内江市中级人民法院以（2011）内民破字第1-1号民事裁定书裁定公司进行破产重整。

2011年6月16日，四川省内江市中级人民法院以（2011）内民破字第1-8号民事裁定书裁定公司终止重整程序。

2011年9月22日，本公司根据重整计划以资本公积金每10股转增2股，共计转增6,105.5543万股，本公司股本总额由30,527.7713万股增加到36,633.3256万股。

2011年11月1日，本公司管理人委托四川诚信拍卖有限责任公司将内江液晶显示设备有限公司等7家公司的股权及对内江方向集成电路有限责任公司享有的债权等资产进行拍卖，11月8日收到拍卖成交确认书：内江市国有资产经营管理有限责任公司以1万元竞得四川省信托投资公司内江办事处0.2%股权；内江市和正资产管理有限公司以总价157.35万元竞得内江液晶显示设备有限公司等6家子公司的股权及对内江方向集成电路有限责任公司享有的债权。

2011年12月5日，本公司管理人与天津市浩物机电汽车贸易有限公司（以下简称“浩物机电”）及其一致行动人—天津渤海国投股权投资基金有限公司（以下简称“渤海国投”）、北京汇恒丰投资管理顾问有限公司（以下简称“汇恒丰投资”）签署股权转让协议，约定将其持有115,528,100股份以每股3.82元的价格进行转让，其中：5,352.81万股（占总股本14.61%）转让给浩物机电；2,000万股（占总股本5.46%）转让给渤海国投；4,200万股（占总股本11.46%）转让给汇恒丰投资，上述事项已经四川省内江市中级人民法院以民事裁定书（2011）内民破字第1-12号裁定确认。2011年12月21日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券过户登记确认书。

2011年12月21日，本公司管理人委托四川诚信拍卖有限责任公司将位于内江市甜城大道方向光电科技园约210亩工业用地使用权及房产8,438.57㎡、持有的四川峨眉柴油机有限公司100%股权及座落在内江东兴区椑木镇的工业用地约228亩，厂房63,353.86㎡，构筑物4,050㎡，机器设备798台/套；持有的四川方向汽车零配件有限公司100%股权；持有的对四川峨眉柴油机有限公司的其他应收款人民币约1.27亿元；第153445号峨眉牌、第1538966号峨眉牌EMEIPAI注册商标权等资产进行拍卖，当日收到拍卖成交确认书：天津市浩鹏汽车发展有限公司以2602万元的成交价格竞得位于内江市甜城大道方向光电科技园约210亩工业用地使用权及房产8438.57平方米，雕塑一座。四川兴明泰机械有限公司以总价4383万元的成交价格竞得四川峨眉柴油机有限公司100%股权及座落在内江东兴区椑木镇的工业用地约228亩、厂房63,353.86㎡、构筑物4,050㎡、机器设备798台/套、四川方向汽车零配件有限公司100%股权、对四川峨眉柴油机有限公司的其他应收款人民币约1.27亿元、第153445号峨眉牌、第1538966号峨眉牌EMEIPAI注册商标权。

2011年12月31日，经本公司管理人的申请，内江市中级人民法院以（2011）内民破字第1-17号民事裁定书裁定重整计划执行完毕。

2012年12月13日，经本公司2012年度六届八次董事会会议，审议通过了《关于变更公司名称的议案》。同意将本公司名

称由“四川方向光电股份有限公司”变更为“四川浩物机电股份有限公司”，证券简称由“*ST方向”变更为“*ST浩物”。

2012年12月31日，公司领取了内江市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册号为511000000004433，注册资本为人民币366,333,256.00元，营业期限从1997年6月23日至长期。

2013年4月19日，深圳证券交易所撤销对浩物股份股票交易的退市风险警示，股票简称由“*ST浩物”变更为“浩物股份”，证券代码仍为“000757”。

根据浩物股份2013年3月28日召开的六届第十次董事会决议、2013年5月30日召开的2013年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1573号文《关于核准四川浩物机电股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，同意浩物股份非公开发行不超过人民币普通股（A股）127,931,900股新股。浩物股份于2014年6月4日向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）85,287,900股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币4.69元，共计募集人民币400,000,251.00元，扣除与发行有关的费用人民币12,265,287.90元，浩物股份实际募集资金净额为人民币387,734,963.10元，其中计入“股本”人民币85,287,900.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币302,447,063.10元。本次非公开发行股票完成后，天津市浩物机电汽车贸易有限公司持有本公司股份138,816,000股，占本公司总股本的30.74%。

天津天物汽车发展有限公司、天津天物国际贸易发展有限公司和天津市新濠汽车投资有限公司为天津市浩物机电汽车贸易有限公司全资子公司，相互构成一致行动关系。天津天物汽车发展有限公司、天津天物国际贸易发展有限公司和天津市新濠汽车投资有限公司共累计增持本公司股份8,899,694股，占本公司总股本的1.97%，截至2018年12月31日，天津市浩物机电汽车贸易有限公司直接和间接合计持有本公司股份147,715,694股，占本公司总股本的32.71%。

经过历年的派送红股、配售新股及增发新股等，截至2018年12月31日，本公司累计发行股本总数451,621,156股，注册资本为451,621,156.00元，注册地址：四川省内江市市中区汉渝大道1558号，控股股东：天津市浩物机电汽车贸易有限公司，最终实际控制人：天津市人民政府国有资产监督管理委员会。

（二）公司业务性质和主要经营活动

本公司属普通机械制造行业，主要产品为汽车发动机配件。

（三）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年3月26日批准报出。

（四）合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的子公司共3户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
鸿翔公司	全资子公司	2	100.00	100.00
金鸿曲轴	全资子公司	2	100.00	100.00
福伊尔公司	控股子公司	3	50.00	50.00

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户。

本期新纳入财务报表范围内的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体如下：

名称	变更原因
福伊尔公司	投资设立

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证

监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示：

详见：“十一节财务报告：五、25、重要会计政策和会计估计变更”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

3）已办理了必要的财产权转移手续。

4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；

③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括货币资金、应收账款、应收利息、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

1）发行方或债务人发生严重财务困难；

2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

10、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项应收款项账面余额超过100万元以上的款项或占应收款项余额10%以上的非关联方款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	3.00%	3.00%
1－2年	6.00%	6.00%
2－3年	10.00%	10.00%
3－4年	15.00%	15.00%
4年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
坏账准备的计提方法	对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。

11、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在制品、库存商品等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法。

12、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见“十一节：五、重要会计政策及会计估计”中“5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债

的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

13、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-40	4%	4.8%-2.4%
机器设备	年限平均法	10-18	4%	9.6%-5.33%

运输设备	年限平均法	8-12	4%	12%-8%
电子设备	年限平均法	3-12	4%	32%-8%
其他设备	年限平均法	5	1%	19.8%

（3）后续支出及处置

1）与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

2）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（4）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

14、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

15、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目

预计使用寿命

依 据

软件	5年	预计受益期
土地使用权	50年	土地使用权证

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

17、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

18、长期待摊费用

（1）摊销方法长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

（2）摊销年限

类别

摊销年限

备注

经营租赁方式租入固定资产改良支出	5-10年	预计受益期
租入房屋装修费	5年	租赁期

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由企业使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

20、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

21、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（2）公司收入确认的具体原则和计量方法

公司收入主要包括国内各大发动机和整车厂商的汽车发动机曲轴销售收入。

公司依据产品发出得到客户签收为基础，并根据客户出具的开票通知单开具销售发票确认收入。

22、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1）与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1）与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2）收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

24、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见“十一节：五、重要会计政策及会计估计”中“13、固定资产”。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

25、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

2018年10月29日，公司八届六次董事会会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

1）原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

2）原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

3）原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

4）原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；

5）原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；

6）原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

7）原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；

8）原“持有待售资产”及“持有待售负债”项目核算内容发生变化；

9）新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

10）在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

11）对原“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”项目核算内容进行调整；

12）将“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；

13）在“股东权益内部结转”项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

单位：元

2017年12月31日/2017年度列报项目	调整前金额	影响金额	调整后金额
应收票据	116,600,161.44	-116,600,161.44	—
应收账款	131,496,194.77	-131,496,194.77	—

应收票据及应收账款	—	248,096,356.21	248,096,356.21
应收利息	80,289.34	-80,289.34	—
应收股利	—	—	—

其他应收款	2,369,813.73	80,289.34	2,450,103.07
应付票据	27,085,950.90	-27,085,950.90	—
应付账款	149,386,583.33	-149,386,583.33	—

应付票据及应付账款

—

176,472,534.23

176,472,534.23

应付利息	63,268.76	-63,268.76	—
应付股利	—	—	—
其他应付款	40,289,647.75	63,268.76	40,352,916.51

管理费用	100,127,515.61	-13,204,869.81	86,922,645.80
研发费用	—	13,204,869.81	13,204,869.81

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税服务收入	6%、16%、17%
城市维护建设税	实缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
浩物股份	25%
福伊尔公司	25%
鸿翔公司*	15%
金鸿曲轴**	15%

2、税收优惠

*依据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）、国家税务总局公告2012年第1号、四川省地方税务局川地税发【2012】47号的相关规定，鸿翔公司2017年度汇算清缴的企业所得税税率为15%，2018年1-12月企业所得税申报税率为15%。

**依据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58号）、国家税务总局公告2012年第1号、四川省地方税务局川地税发【2012】47号的相关规定，金鸿曲轴2017年度汇算清缴的企业所得税税率为15%，2018年1-12月企业所得税申报税率为15%。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	13,260.25	80,893.90
银行存款	191,216,920.54	179,116,601.35
其他货币资金	22,385,746.95	24,639,193.73
合计	213,615,927.74	203,836,688.98

其他说明其中受限制的货币资金明细如下：

单位：元

项 目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	15,364,400.00	9,106,050.02

信用证保证金	7,015,406.53	15,533,143.71
其他	5,940.42	—
合计	22,385,746.95	24,639,193.73

2、应收票据及应收账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	127,624,142.99	116,600,161.44
应收账款	110,282,121.17	131,496,194.77
合计	237,906,264.16	248,096,356.21

（1）应收票据

1）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	127,624,142.99	116,600,161.44
合计	127,624,142.99	116,600,161.44

2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

银行承兑票据	6,946,000.00
合计	6,946,000.00

3） 说明

截至2018年12月31日，本公司有大面额的应收票据余额合计6,946,000.00元质押于银行，用于开具总额相等、多张小面额的银行承兑汇票。4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	120,282,579.93	—
合计	120,282,579.93	—

5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据其他说明本期不存在因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。

（2）应收账款

1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	114,244,525.61	100.00%	3,962,404.44	3.47%	110,282,121.17	135,685,718.49	100.00%	4,189,523.72	3.09%	131,496,194.77
合计	114,244,525.61	100.00%	3,962,404.44	3.47%	110,282,121.17	135,685,718.49	100.00%	4,189,523.72	3.09%	131,496,194.77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	111,693,630.16	3,350,808.91	3.00%
1至2年	1,841,207.00	110,472.42	6.00%
2至3年	221,060.34	22,106.03	10.00%
3至4年	11,307.09	1,696.06	15.00%

4至5年	477,321.02	477,321.02	100.00%
合计	114,244,525.61	3,962,404.44	3.47%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额37,294.52元；本期收回或转回坏账准备金额264,413.80元。3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款。4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例（%）	已计提坏账准备
第一名	33,802,356.75	29.59	1,014,070.70
第二名	19,848,755.12	17.37	595,462.65

第三名	8,862,707.16	7.76	265,881.21
第四名	7,454,592.37	6.53	223,637.77

第五名	5,452,550.91	4.77	163,576.53
合计	75,420,962.31	66.02	2,262,628.86

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	2,418,954.41	100.00%	147,474.83	67.01%
1至2年	—	—	10,236.60	4.65%
2至3年	—	—	25,872.47	11.76%
3年以上	—	—	36,493.40	16.58%
合计	2,418,954.41	—	220,077.30	—

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位：元

单位名称

与本公司关系

期末金额

占预付账款总额的比例（%）

预付款时间

未结算原因

公司1	供应商	1,533,148.58	63.38	1年内	未收货
公司2	供应商	559,569.59	23.13	1年内	未收货
公司3	供应商	80,000.00	3.31	1年内	未收货

公司4	供应商	49,456.69	2.04	1年内	未收货
公司5	供应商	43,061.69	1.78	1年内	未收货
合计	—	2,265,236.55	93.64	—	—

其他说明：

无

4、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	—	80,289.34
其他应收款	2,401,966.79	2,369,813.73
合计	2,401,966.79	2,450,103.07

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
七天通知存款	—	80,289.34
合计	—	80,289.34

（2）其他应收款

1）其他应收款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	2,494,209.19	100.00%	92,242.40	3.70%	2,401,966.79	2,456,806.10	100.00%	86,992.37	3.54%	2,369,813.73
合计	2,494,209.19	100.00%	92,242.40	3.70%	2,401,966.79	2,456,806.10	100.00%	86,992.37	3.54%	2,369,813.73

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内	2,328,128.84	69,843.86	3.00%
1至2年	44,677.93	2,680.68	6.00%
2至3年	2,150.00	215.00	10.00%
3至4年	117,352.42	17,602.86	15.00%
5年以上	1,900.00	1,900.00	100.00%
合计	2,494,209.19	92,242.40	3.70%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额93,807.47元；本期收回或转回坏账准备金额14,454.97元。3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
子公司鸿翔公司长期挂账的其他应账款核销	74,102.47

其他应收款核销说明：

无4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	596,647.76	311,442.78
押金及保证金	157,107.29	207,626.35
垫付电费	1,656,691.91	1,268,925.03

其他	83,762.23	668,811.94
合计	2,494,209.19	2,456,806.10

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
内江市供电局	垫付电费	1,656,691.91	1年以内	66.42%	49,700.76
员工1	备用金	267,969.83	1年以内	10.74%	8,039.09
成都曙光现代物流投资有限公司	租赁保证金	93,686.32	3至4年	3.76%	14,052.95
员工2	备用金	40,000.00	1年以内	1.60%	900.00
员工3	备用金	30,000.00	1年以内	1.20%	600.00
合计	—	2,088,348.06	—	83.72%	73,292.80

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	22,322,242.32	358,258.65	21,963,983.67	18,189,966.22	240,940.01	17,949,026.21
在产品	6,828,101.27	33,090.27	6,795,011.00	12,380,077.37	158,539.18	12,221,538.19
库存商品	79,840,311.66	2,105,631.55	77,734,680.11	98,571,046.01	847,984.87	97,723,061.14
委托加工物资	—	—	—	398,290.10	—	398,290.10
低值易耗品	15,455,964.36	—	15,455,964.36	11,004,264.39	—	11,004,264.39
包装物	283,191.92	—	283,191.92	254,271.45	—	254,271.45
合计	124,729,811.53	2,496,980.47	122,232,831.06	140,797,915.54	1,247,464.06	139,550,451.48

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	240,940.01	343,951.73	—	226,633.09	—	358,258.65
在产品	158,539.18	—	—	125,448.91	—	33,090.27
库存商品	847,984.87	1,809,753.92	—	552,107.24	—	2,105,631.55
合计	1,247,464.06	2,153,705.65	—	904,189.24	—	2,496,980.47

6、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税待抵扣进项税额	8,850,780.18	757,670.52
预付污水处理项目维修款	—	196,000.00
预付机房维修款	—	27,301.12
暂付报关代理费	839,496.30	1,607,399.00
暂付软件费	90,566.04	—
暂付专利申请费	20,000.00	—
合计	9,800,842.52	2,588,370.64

7、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	550.60	—	550.60	—	—	—
按成本计量的	550.60	—	550.60	—	—	—
合计	550.60	—	550.60	—	—	—

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末

									比例
浩德商贸	—	550.60	—	550.60	—	—	—	—	0.11%	—
合计	—	550.60	—	550.60	—	—	—	—	--	—

其他说明

浩德商贸注册资本90,000万元人民币，应于2027年12月31日前缴足。本公司认缴出资100万，关联方内江浩鑫认缴出资89,900万元，本公司和内江浩鑫的持股比例分别为0.11%和99.89%。截至2018年12月31日，本公司已出资550.60元。

8、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
长期借款保证金	8,530,000.00	—	8,530,000.00	8,530,000.00	—	8,530,000.00	—
合计	8,530,000.00	—	8,530,000.00	8,530,000.00	—	8,530,000.00	—

其他说明

子公司金鸿曲轴向内江投资控股集团有限公司借款8,200万元，按合同约定需向其支付的保证金，合同终止后且无其他违约事项将收回此保证金。

9、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙）	51,109,107.92	—	—	9,918,631.25	—	—	—	—	—	61,027,739.17	—
小计	51,109,107.92	—	—	9,918,631.25	—	—	—	—	—	61,027,739.17	—
合计	51,109,107.92	—	—	9,918,631.25	—	—	—	—	—	61,027,739.17	—

其他说明

无

10、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	390,492,885.32	283,919,660.34
合计	390,492,885.32	283,919,660.34

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他设备	合计
一、账面原值：	—	—	—	—	—	—
1.期初余额	13,384,360.48	433,169,935.91	7,176,397.68	16,765,277.52	331,240.60	470,827,212.19
2.本期增加金额	7,019,770.30	144,966,121.34	713,180.28	2,284,558.75	—	154,983,630.67
（1）购置	—	70,759,437.50	713,180.28	1,563,878.14	—	73,036,495.92
（2）在建工程转入	—	74,206,683.84	—	720,680.61	—	74,927,364.45
（3）企业合并增加	—	—	—	—	—	—
（4）客户抵债新增	7,019,770.30	—	—	—	—	7,019,770.30
3.本期减少金额	—	39,443,516.58	853,815.61	600,482.24	12,725.00	40,910,539.43
（1）处置或报废	—	39,443,516.58	853,815.61	600,482.24	12,725.00	40,910,539.43
4.期末余额	20,404,130.78	538,692,540.67	7,035,762.35	18,449,354.03	318,515.60	584,900,303.43
二、累计折旧
1.期初余额	11,493,117.40	159,257,250.76	4,410,490.69	11,014,847.21	185,184.28	186,360,890.34
2.本期增加金额	378,353.13	40,037,966.91	777,998.67	2,979,995.44	108,972.00	44,283,286.15
（1）计提	378,353.13	40,037,966.91	777,998.67	2,979,995.44	108,972.00	44,283,286.15
3.本期减少金额	—	36,350,686.91	817,179.66	591,937.16	10,284.84	37,770,088.57
（1）处置或报废	—	36,350,686.91	817,179.66	591,937.16	10,284.84	37,770,088.57

4.期末余额	11,871,470.53	162,944,530.76	4,371,309.70	13,402,905.49	283,871.44	192,874,087.92
三、减值准备	—	—	—	—	—	—
1.期初余额	—	542,439.35	—	2,165.60	2,056.56	546,661.51
2.本期增加金额	—	1,265,212.02	—	709.81	—	1,265,921.83
（1）计提	—	1,265,212.02	—	709.81	—	1,265,921.83
3.本期减少金额	—	276,077.49	—	1,119.10	2,056.56	279,253.15
（1）处置或报废	—	276,077.49	—	1,119.10	2,056.56	279,253.15
4.期末余额	—	1,531,573.88	—	1,756.31	—	1,533,330.19
四、账面价值
1.期末账面价值	8,532,660.25	374,216,436.03	2,664,452.65	5,044,692.23	34,644.16	390,492,885.32
2.期初账面价值	1,891,243.08	273,370,245.80	2,765,906.99	5,748,264.71	143,999.76	283,919,660.34

（2） 说明

1）本期折旧额44,283,286.15元；2）本期在建工程转入固定资产74,927,364.45元；3）期末用于抵押等受限的固定资产账面价值为260,286,795.81元，详见“十一节：七、合并财务报表项目注释47”。

（3）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	13,384,360.48	11,736,635.34	—	1,647,725.14	—
电子设备	59,430.51	56,720.70	709.81	2,000.00	—
机器设备	3,154,362.95	1,946,643.38	1,166,683.64	41,035.93	—
合计	16,598,153.94	13,739,999.42	1,167,393.45	1,690,761.07	—

（4）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	237,861,587.65	38,516,698.53	—	199,344,889.12

11、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	152,113,408.61	50,165,148.62
合计	152,113,408.61	50,165,148.62

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
机器设备	152,113,408.61	—	152,113,408.61	50,165,148.62	—	50,165,148.62
合计	152,113,408.61	—	152,113,408.61	50,165,148.62	—	50,165,148.62

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
机器设备	—	50,165,148.62	176,875,624.44	74,927,364.45	—	152,113,408.61	—	—	—	—	—	—
合计	—	50,165,148.62	176,875,624.44	74,927,364.45	—	152,113,408.61	—	—	—	—	—	—

（3） 说明

本期在建工程转入固定资产74,927,364.45元，为购进的设备在本期调试完毕，达到预定可使用状态转入固定资产核算。

（4） 通过融资租赁租入的在建工程情况

单位：元

项目	账面原值	账面价值	备注
机器设备	24,196,630.62	24,196,630.62	新生产线未安装完成。

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值	—	—	—	—	—
1.期初余额	9,107,219.00	—	—	1,624,232.36	10,731,451.36
2.本期增加金额	—	—	—	83,603.10	83,603.10
（1）购置	—	—	—	83,603.10	83,603.10
（2）内部研发	—	—	—	—	—
（3）企业合并增加	—	—	—	—	—
3.本期减少金额	—	—	—	—	—
（1）处置	—	—	—	—	—
4.期末余额	9,107,219.00	—	—	1,707,835.46	10,815,054.46
二、累计摊销	—	—	—	—	—
1.期初余额	3,356,537.47	—	—	1,082,628.30	4,439,165.77
2.本期增加金额	177,380.64	—	—	225,400.95	402,781.59
（1）计提	177,380.64	—	—	225,400.95	402,781.59
3.本期减少金额	—	—	—	—	—
（1）处置	—	—	—	—	—
4.期末余额	3,533,918.11	—	—	1,308,029.25	4,841,947.36
三、减值准备	—	—	—	—	—
1.期初余额	—	—	—	—	—
2.本期增加金额	—	—	—	—	—
（1）计提	—	—	—	—	—
3.本期减少金额	—	—	—	—	—
（1）处置	—	—	—	—	—
4.期末余额	—	—	—	—	—
四、账面价值	—	—	—	—	—

1.期末账面价值	5,573,300.89	—	—	399,806.21	5,973,107.10
2.期初账面价值	5,750,681.53	—	—	541,604.06	6,292,285.59

（2） 说明

1）本期摊销额402,781.59元；2）期末受限的无形资产账面价值为0元。

13、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入房屋装修费	524,923.20	—	174,974.40	—	349,948.80
经营租入厂房改良支出	5,672,343.89	499,343.44	914,980.48	—	5,256,706.85
二期用电增容工程支出	1,011,540.53	—	103,747.80	—	907,792.73
合计	7,208,807.62	499,343.44	1,193,702.68	—	6,514,448.38

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	4,620,270.32	693,040.55	5,479,626.86	821,944.03
预计负债	—	—	91,183,776.11	13,677,566.42
预提费用	2,871,693.60	430,754.04	2,495,856.87	374,378.53
政府补助	11,847,837.84	1,777,175.68	900,000.00	135,000.00
合计	19,339,801.76	2,900,970.27	100,059,259.84	15,008,888.98

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额

递延所得税资产

—

2,900,970.27

—

15,008,888.98

（3）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	153,812,659.18	91,419,400.40
固定资产减值准备	1,533,330.19	546,661.51
坏账准备	74,423.36	44,353.27
存货跌价准备	1,856,933.63	—
预计负债	4,005,497.89	601,187.52
合计	161,282,844.25	92,611,602.70

（4） 说明

公司预计该暂时性差异转回期间较长，未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，公司未就该暂时性差异确认递延所得税资产。

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	13,170,725.81	13,170,725.81	—
2020年	31,095,562.53	31,095,562.53	—
2021年	34,769,546.53	34,769,546.53	—
2022年	11,682,432.05	12,383,565.53	—
2023年	63,094,392.26	—	—
合计	153,812,659.18	91,419,400.40	—

15、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
机器设备预付款	17,715,142.05	92,310,604.39
预缴进口设备关税和增值税	132,127.45	4,108,977.03
预付软件款	474,137.93	—
预付工程款	732,909.09	—
合计	19,054,316.52	96,419,581.42

16、 资产减值准备

单位：元

项 目	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
			转 回	转 销
坏账准备	4,276,516.09	131,101.99	278,868.77	74,102.47	4,054,646.84

存货跌价准备	1,247,464.06	2,153,705.65	352,082.00	552,107.24	2,496,980.47
固定资产减值准备	546,661.51	1,265,921.83	—	279,253.15	1,533,330.19
合计	6,070,641.66	3,550,729.47	630,950.77	905,462.86	8,084,957.50

17、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	50,000,000.00	20,000,000.00
合计	50,000,000.00	20,000,000.00

短期借款分类的说明：

单位：元

项目	期末余额	期初余额
中国光大银行股份有限公司成都紫荆支行	—	20,000,000.00
成都银行沙湾支行	50,000,000.00	—

合计

50,000,000.00

20,000,000.00

1）2017年7月17日，子公司金鸿曲轴与中国光大银行股份有限公司成都紫荆支行签订2,000万元流动资金贷款合同（合同编号：1117210-002），合同期限自2017年7月14日至2018年7月13日，由本公司为其提供最高额连带责任担保（保证合同编号：1117-综保-001），该笔贷款已偿还完毕。

2）2018年11月29日，子公司金鸿曲轴与成都银行沙湾支行签订5,000万元借款合同（合同编号：H320101181129680），合同期为2018年11月29日至2019年11月28日，由本公司提供连带责任担保（保证合同编号：D320130181129709）。

18、应付票据及应付账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	25,550,400.00	27,085,950.90
应付账款	146,618,451.07	149,386,583.33
合计	172,168,851.07	176,472,534.23

（1）应付票据分类列示

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	25,550,400.00	27,085,950.90
合计	25,550,400.00	27,085,950.90

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（2）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	128,182,199.42	147,266,465.77
应付设备款	18,436,251.65	2,120,117.56
合计	146,618,451.07	149,386,583.33

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
公司1	534,734.33	合同未结算
公司2	436,420.55	合同未结算
公司3	727,886.80	合同未结算
公司4	493,470.50	合同未结算
公司5	476,169.72	合同未结算
合计	2,668,681.90	—

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	132,282.00	619,489.39
合计	132,282.00	619,489.39

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,963,211.55	116,056,392.65	114,961,451.61	9,058,152.59
二、离职后福利-设定提存计划	—	11,821,246.98	11,821,246.98	—
合计	7,963,211.55	127,877,639.63	126,782,698.59	9,058,152.59

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	5,152,650.00	100,838,729.32	100,313,339.32	5,678,040.00
2、职工福利费	—	3,769,619.63	3,769,619.63	—
3、社会保险费	—	6,870,199.67	6,870,199.67	—
其中：医疗保险费	—	5,737,421.86	5,737,421.86	—
工伤保险费	—	1,118,379.33	1,118,379.33	—
生育保险费	—	7,301.21	7,301.21	—
补充医疗保险	—	7,097.27	7,097.27	—
4、住房公积金	240.00	1,060,026.00	1,059,466.00	800.00
5、工会经费和职工教育经费	2,810,321.55	3,517,818.03	2,948,826.99	3,379,312.59
合计	7,963,211.55	116,056,392.65	114,961,451.61	9,058,152.59

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	—	11,483,109.97	11,483,109.97	—
2、失业保险费	—	338,137.01	338,137.01	—
合计	—	11,821,246.98	11,821,246.98	—

21、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,327,684.48	4,361,404.84
消费税	—	—
企业所得税	7,882,376.82	9,912,303.59
个人所得税	36,223.07	130,437.43
城市维护建设税	—	2,360.43
教育费附加	—	1,011.61
地方教育费附加	—	674.41
合计	12,246,284.37	14,408,192.31

22、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	101,337.50	63,268.76
应付股利	—	—
其他应付款	44,588,420.06	40,289,647.75
合计	44,689,757.56	40,352,916.51

（1）应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	73,104.17	30,039.59
长期借款应付利息	28,233.33	33,229.17
合计	101,337.50	63,268.76

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
资金拆借	19,683,027.42	18,777,827.46
押金及保证金	7,891,648.66	6,002,776.44
预提费用	3,177,353.98	2,495,856.87
计提仓储费	1,138,440.22	1,442,297.12
其他	12,697,949.78	11,570,889.86

合计

44,588,420.06

40,289,647.75

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
成都沐和投资管理有限公司	19,683,027.42	子公司鸿翔公司资金周转困难
合计	19,683,027.42	—

其他说明

23、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	10,000,000.00	5,000,000.00
一年内到期的应付债券	—	—
一年内到期的长期应付款	76,543,716.05	27,207,337.44
合计	86,543,716.05	32,207,337.44

其他说明：

详见“十一节：七、合并财务报表项目注释24、25”。

24、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	67,000,000.00	76,926,155.00
合计	67,000,000.00	76,926,155.00

长期借款分类的说明：

单位：元

借款类别	期末余额	期初余额
保证借款：	—	—

内江投资控股集团有限公司	77,000,000.00	81,926,155.00
减：一年内到期的长期借款	10,000,000.00	5,000,000.00
合计	67,000,000.00	76,926,155.00

其他说明，包括利率区间：

关于金鸿曲轴就“汽车发动机曲轴数字化生产车间建设项目”申请的国家专项建设基金，内江投资控股集团有限公司于2016年8月3日与国开发展基金有限公司及国家开发银行股份有限公司签订了《国开发展基金股东借款合同》（合同编号：

5110201606100000594），同时，本公司就上述事项于2016年8月3日与国开发展基金有限公司签订了《人民币资金贷款保证

合同》，为金鸿曲轴提供连带责任担保；根据上述《国开发展基金股东借款合同》，金鸿曲轴与内江投资控股集团有限公司签订了《借款合同》，借款期限自2016年8月4日至2023年8月4日。借款利息执行固定利率，按照年利率1.2%计息。同时，金鸿曲轴还就该借款事项与内江投资控股集团有限公司签署了《动产抵押合同》（设备），抵押期限自2016年8月24日至2025年8月4日。截至2018年12月31日，金鸿曲轴累计提取、使用上述项目借款8,200万元，累计偿还该项目借款500万元。

25、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	72,063,532.18	29,058,188.47
合计	72,063,532.18	29,058,188.47

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付售后融资租赁款	144,897,248.23	51,015,525.91
应付长期借款保证金	3,710,000.00	5,250,000.00
减：一年内到期的应付售后融资租赁款	75,153,716.05	25,667,337.44
一年内到期的应付长期借款保证金	1,390,000.00	1,540,000.00
合计	72,063,532.18	29,058,188.47

其他说明：

报告期内公司发生固定资产售后回租交易主要情况如下：

（1）2016年4月29日，子公司金鸿曲轴与远东国际租赁有限公司（以下简称“远东租赁”）签订售后回租协议，将原值为3,029.16万元的机器设备等固定资产转让给远东租赁，并按照总租金1,438.77万元（含增值税）回租，租赁期36个月，租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2017年4月17日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（每1个月为1期），自起租日起计算，租金每月支付一次，租金总额为1,438.77万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为1,239.65万元，合同约定租赁成本为1,344.20万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金185.41万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款40.34万元，根据插值法计算的出租人内含月利率为0.43%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算的，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下个月付款时予以调整，并且以远东租赁《租金变更通知书》为准。

（2）2016年4月29日，子公司金鸿曲轴与远东租赁签订售后回租协议，将原值为4,851.39万元的机器设备等固定资产转让给远东租赁，并按照总租金3,724.83万元（含增值税）回租，租赁期36个月，租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2017年5月12日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（每1个月为1期），自起租日起计算，租金每月支付一次，租金总额为3,724.83万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为3,209.35万元，合同约定租赁成本为3,480.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金480.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款104.43万元，根据插值法计算的出租人内含月利率为0.43%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算的，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下个月付款时予以调整，并且以远东租赁《租金变更通知书》为准。

（3）2017年11月23日，子公司金鸿曲轴与平安国际融资租赁（天津）有限公司签订售后回租协议，将原值为2,682.28万元的机器设备等固定资产转让给平安国际融资租赁（天津）有限公司，并按照总租金2,554.53万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2017年12月13日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,554.53万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,201.54万元，合同约定租赁成本为2,353.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金353.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款212.88万元，根据插值法计算的出租人内含季利率为1.73%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（4）2018年1月9日，子公司金鸿曲轴与君创国际融资租赁有限公司（以下简称“君创国际”）签订售后回租协议，将原值为2,263.94万元的机器设备等固定资产转让给君创国际，并按照总租金2,108.76万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年2月13日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,108.76万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为1,788.76万元，合同约定租赁成本为2,000.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金320.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款175.73万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为5.30%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（5）2018年1月9日，子公司金鸿曲轴与君创国际签订售后回租协议，将原值为2,105.40万元的机器设备等固定资产转让给君创国际，并按照总租金2,108.76万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年1月23日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,108.76万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为1,788.76万元，合同约定租赁成本为2,000.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金320.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款175.73万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为5.43%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（6）2018年1月26日，子公司金鸿曲轴与平安国际融资租赁有限公司签订售后回租协议，将原值为3,391.81万元的机器设备等固定资产转让给平安国际融资租赁有限公司，并按照总租金2,798.80万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年2月13日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,798.80万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,334.80万元，合同约定租赁成本为2,578.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金464.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款233.23万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为9.62%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（7）2018年6月25日，子公司金鸿曲轴与中远海运签订售后回租协议，将原值为2,442.64万元的机器设备等固定资产转让给中远海运，并按照总租金2,633.73万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年6月30日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,633.73万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,279.44万元，合同约定租赁成本为2,440.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金354.29万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款219.48万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为6.50%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（8）2018年9月5日，子公司金鸿曲轴与海通恒信签订售后回租协议，将原值为2,232.20万元的机器设备等固定资产转让给海通恒信，并按照总租金2,780.80万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年9月21日。

售后回租合同的主要条款：

①售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,780.80万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,655.80万元，合同约定租赁成本为2,500.00万元。

②金鸿曲轴需支付保证金125.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款231.73万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为7.33%。

③因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（9）2018年9月13日，子公司金鸿曲轴与中远海运签订售后回租协议，将原值为2,187.96万元的机器设备等固定资产转让给中远海运，并按照总租金2,752.46万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年10月19日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,752.46万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,382.20万元，合同约定租赁成本为2,550.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金370.26万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款229.37万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为6.35%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

（10）2018年11月14日，子公司金鸿曲轴与海通恒信签订售后回租协议，将原值为2,274.51万元的机器设备等固定资产转让给海通恒信，并按照总租金2,796.52万元（含增值税）回租，租赁期36个月（共12期），租赁期满后金鸿曲轴获得固定资产所有权。起租日为2018年11月25日。

售后回租合同的主要条款：

1）售后回租合同约定租赁期间为36个月（共12期），自起租日起计算，租金每期支付一次，租金总额为2,796.52万元，到期后所有权直接转移给金鸿曲轴，合同最低租赁付款额为2,671.52万元，合同约定租赁成本为2,500.00万元。

2）金鸿曲轴需支付保证金125.00万元，并从协议价款中直接抵扣，还款方式采用等额租金法，每期还款233.04万元，根据插值法计算的出租人内含年利率为7.73%。

3）因售后回租的租金是以中国人民银行一至三年同期贷款基准利率作为重要参考依据计算，合同同时约定在整个租赁期内若基准利率调整，合同租金自下期付款时予以调整。

26、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
对外提供担保	4,005,497.89	91,784,963.63	—
合计	4,005,497.89	91,784,963.63	—

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

鸿翔公司为其他单位提供的担保（含商业承兑票据贴现）中，已经判决鸿翔公司承担连带责任的有1笔，总金额223.33万元，具体情况见下表：

单位：万元

序号	原告	案由	借款主体单位	担保单位（第2-3-4被告）	起诉标的	是否判决	收到法律文书时间
1	招商银行成都营门口支行（成铁执字1390-1转金堂法院执行）	票据纠纷	方向光电	鸿翔公司2 峨柴公司3	223.33	进入执行	2005.9.27 2006.10.31

合计

—

—

—

223.33

—

—

2012-2018年，共计提利息177.22万元，其中本期计提34.35万元。

27、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助	1,145,000.00	11,300,000.00	412,162.16	12,032,837.84	—
与收益相关政府补助	4,493,664.06	—	—	4,493,664.06	—
合计	5,638,664.06	11,300,000.00	412,162.16	16,526,501.90	—

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

轿车曲轴生产线技术改造项目补助	245,000.00	—	—	60,000.00	—	—	185,000.00	与资产相关
轿车曲轴生产线自动化补助	4,493,664.06	—	—	—	—	—	4,493,664.06	与收益相关
汽车发动机曲轴数字化生产车间建设技术改造项目	600,000.00	—	—	60,000.00	—	—	540,000.00	与资产相关
曲轴物流小车智能化系统项目	300,000.00	—	—	30,000.00	—	—	270,000.00	与资产相关
四川省汽车发动机曲轴制造工程实验室	—	1,000,000.00	—	100,000.00	—	—	900,000.00	与资产相关
汽车发动机曲轴数字生产车间建设项目	—	10,000,000.00	—	159,662.16	—	—	9,840,337.84	与资产相关
久保田曲轴生产线技术改造项目	—	300,000.00	—	2,500.00	—	—	297,500.00	与资产相关
合计	5,638,664.06	11,300,000.00	—	412,162.16	—	—	16,526,501.90	—

其他说明：

本期计入当期损益金额中，计入其他收益412,162.16元。（1）根据内江市财政局《关于下达2011年第二批技术改造资金及项目计划的通知》（内财建【2011】227号）下达的2011年第二批技术改造资金60万元，作为购置轿车曲轴生产线相关设备的补助，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本期已分摊60,000.00元，剩余185,000.00元留待以后会计年度分摊。

（2）子公司金鸿曲轴与另外七家合作单位按《工业和信息化部关于做好“高档数控机床与及基础制造装备”科技重大专项2016年度立项课题配套条件落实工作的通知》（工信部装函【2016】336号）的要求共同对“轿车发动机曲轴磨削自动化高效柔性单元示范工程”科技重大专项进行研发，2016年12月26日，金鸿曲轴收到财政部拨付的归属于其份额的中央财政补助资金4,516,028.63元，此项目属财政部规定的事前立项事后补助类型。根据金鸿曲轴与另外七家单位共同约定，金鸿曲轴取得的此项补助不用于购建长期资产。按会计准则的规定，属于与以后期间收益相关的政府补助。

管理层预计此项目原研发进度及结果存在重大不确定性，且经《工业和信息化部产业发展促进中心关于“轿车发动机曲轴磨削自动化高效柔性单元示范工程”课题调整申请的批复》（工信部产发函【2018】871号）同意进度延期至2019年12月，据谨慎性原则，2018年度递延收益未分摊转入其他收益。

（3）根据内江经济技术开发区经济科技发展局2017年11月23日印发的《关于拨付内江市2017年工业企业技术改造资金项目的通知》（内开经工业【2017】38号）规定，支付给子公司金鸿曲轴的汽车发动机曲轴数字化生产车间建设技术改造项目补助资金60万元，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊60,000.00元，剩余540,000.00元留待以后会计年度分摊。

（4）根据内江市财政局、内江市科学技术和知识产权局2017年8月17日印发的《关于2017年度第一批市级科技计划项目资金的请示》（内财【2017】196号）规定，支付给子公司金鸿曲轴的曲轴物流小车智能化系统项目补助资金30万元，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊30,000.00元，剩余270,000.00元留待以后会计年度分摊。

（5）根据内江经济技术开发区经济科技发展局2017年12月22日印发的《关于转下达2017年省预算内基本建设投资计划的通知》（内开经发改【2017】9号）规定，支付给金鸿曲轴的四川省汽车发动机曲轴制造工程实验室项目补助资金100万，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊10,000.00元，剩余900,000.00元留待以后会计年度分摊。

（6）根据《四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会关于下达2018年第一批工业发展资金的通知》（财建【2018】18号）规定，子公司金鸿曲轴“汽车发动机曲轴数字化生产车间建设项目”入选四川省新兴产业和高端成长型产业发展资金项目，获得四川省财政厅、四川省经济和信息化委员会拨付的补助资金1,420万元人民币，属于与资产相关的政府补助，首批到账1,000万元。本年已分摊159,662.16元，剩余9,840,337.84元留待以后会计年度分摊。

（7）根据内江经济技术开发区经济科技发展局2018年12月14日印发的《关于下达2018年工业企业技术改造备案项目资金的通知》（内开经工业【2018】89号）规定，支付给金鸿曲轴的久保田曲轴生产线技术改造项目补助资金30万，属于与资产相关的政府补助，按10年分配递延收益。本年已分摊2,500.00元，剩余297,500.00元留待以后会计年度分摊。

28、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、—）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	451,621,156.00	—	—	—	—	—	451,621,156.00

其他说明：

单位：股

项目	期初余额	本期变动增（+）减（－）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

1．有限售条件股份
（1）国家持股	—	—	—	—	—	—	—
（2）国有法人持股	—	—	—	—	—	—	—

（3）其他内资持股	1,556.00	—	—	—	—	—	1,556.00
其中：	—	—	—	—	—	—	—
境内法人持股	—	—	—	—	—	—	—

境内自然人持股	1,556.00	—	—	—	—	—	1,556.00
（4）外资持股	—	—	—	—	—	—	—
其中：	—	—	—	—	—	—	—

境外法人持股

—

—

—

—

—

—

—

境外自然人持股

—

—

—

—

—

—

—

有限售条件股份合计	1,556.00	—	—	—	—	—	1,556.00
2．无限售条件流通股份	—	—	—	—	—	—	—
（1）人民币普通股	451,619,600.00	—	—	—	—	—	451,619,600.00
（2）境内上市的外资股	—	—	—	—	—	—	—
（3）境外上市的外资股	—	—	—	—	—	—	—
无限售条件流通股份合计	451,619,600.00	—	—	—	—	—	451,619,600.00
合计	451,621,156.00	—	—	—	—	—	451,621,156.00

29、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	828,926,587.22	—	—	828,926,587.22
其他资本公积	5,824,818.03	—	—	5,824,818.03
合计	834,751,405.25	—	—	834,751,405.25

30、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	67,948,162.86	—	—	67,948,162.86
合计	67,948,162.86	—	—	67,948,162.86

31、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-734,356,848.53	-781,452,022.96
调整后期初未分配利润	-734,356,848.53	-781,452,022.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润	79,167,822.51	47,095,174.43
期末未分配利润	-655,189,026.02	-734,356,848.53

调整期初未分配利润明细：

（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

（3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

（4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

（5）其他调整合计影响期初未分配利润0元。

32、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	619,834,597.12	428,383,685.81	601,856,817.83	418,507,118.02
其他业务	10,363,738.46	1,353,365.29	9,586,690.08	2,399,505.73
合计	630,198,335.58	429,737,051.10	611,443,507.91	420,906,623.75

33、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,215,039.26	1,580,769.84
教育费附加	520,731.12	677,472.79
房产税	164,626.72	152,651.00
车船使用税	12,645.00	17,940.00
印花税	295,101.40	324,500.70
地方教育费附加	347,154.07	451,648.53
其他	1,282.28	463,069.94
合计	2,556,579.85	3,668,052.80

34、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,288,381.00	1,333,436.70
三包服务费	3,703,724.42	4,417,686.41
运输费	14,214,688.64	14,562,374.35
广告及宣传费	1,331,730.50	1,163,065.77
租赁费	2,333,589.67	2,433,345.49
差旅费	1,293,411.80	1,273,082.72
其他	3,328,208.38	1,064,691.74

合计

27,493,734.41

26,247,683.18

35、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	38,256,205.81	35,846,971.26
差旅费	2,075,020.36	3,058,441.68
中介服务费	14,551,388.59	4,769,362.56
运输及车辆费用	1,926,103.00	2,300,587.48
业务招待费	1,423,817.33	1,270,771.21
物料消耗	4,060,754.32	5,409,483.27
折旧费	4,175,614.07	5,150,701.80
无形及长期待摊费用摊销	1,421,509.67	1,328,431.17
其他	30,789,280.69	27,787,895.37
合计	98,679,693.84	86,922,645.80

36、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	8,427,257.65	5,422,679.80
直接费用	1,984,638.34	2,445,565.71
折旧费	2,657,246.31	1,127,184.34
研发领料	4,955,982.70	2,623,758.77
其他	1,759,949.92	1,585,681.19
合计	19,785,074.92	13,204,869.81

37、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	2,352,917.51	2,962,623.36
减：利息收入	1,472,236.94	760,249.48
汇兑损益	17,959.34	-93.33
手续费	165,272.88	119,950.01
未确认融资费用摊销	6,895,147.35	174,006.34

合计

7,959,060.14

2,496,236.90

38、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-147,766.78	574,382.31
二、存货跌价损失	1,801,623.65	773,964.49
七、固定资产减值损失	1,265,921.83	281,586.15
合计	2,919,778.70	1,629,932.95

39、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	2,141,677.57	716,760.31

40、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	9,918,631.25	-2,461,252.78
持有至到期投资在持有期间的投资收益	—	3,622,566.30
合计	9,918,631.25	1,161,313.52

41、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-1,019,434.55	-7,748.06

42、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得	48,622,988.30	—	48,622,988.30
其他	241,961.32	330,159.81	241,961.32
合计	48,864,949.62	330,159.81	48,864,949.62

43、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	585,000.00	850,000.00	585,000.00
非流动资产毁损报废损失	141.32	153,777.71	141.32
对外担保预提利息	343,522.56	314,061.12	343,522.56
罚款支出	82,474.98	777.74	82,474.98
其他	3,658.80	50,722.26	3,658.80
合计	1,014,797.66	1,369,338.83	1,014,797.66

44、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	8,764,708.68	10,433,505.68
递延所得税费用	12,107,918.71	-330,070.64
合计	20,872,627.39	10,103,435.04

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	99,958,388.85
按法定/适用税率计算的所得税费用	24,989,597.21
子公司适用不同税率的影响	-8,996,691.03
调整以前期间所得税的影响	158,880.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	380,971.09
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,574,562.38
税法规定的额外可扣除费用的影响	-2,234,693.02
所得税费用	20,872,627.39

45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	1,552,526.28	802,014.93
政府补助	13,029,515.41	656,181.00
银行承兑汇票和信用证保证金	182,144.26	1,621,542.41
其他	3,635,533.67	330,159.81
合计	18,399,719.62	3,409,898.15

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
费用化支出	73,059,397.48	68,695,338.71
手续费支出	165,272.88	119,856.68
银行承兑汇票和信用证保证金	—	24,261,030.13
合计	73,224,670.36	93,076,225.52

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到售后回租融资租赁款	143,394,520.00	62,820,788.41
收到与资产相关的政府补助款	—	900,000.00
合计	143,394,520.00	63,720,788.41

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
长期借款保证金	1,540,000.00	1,640,000.00
支付售后回租融资租赁费	56,407,945.03	13,044,100.43
支付债务重组款项	39,500,000.00	—
合计	97,447,945.03	14,684,100.43

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	—	—
净利润	79,085,761.46	47,095,174.43
加：资产减值准备	2,919,778.70	1,629,932.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	44,283,286.15	39,456,437.90
无形资产摊销	402,781.59	420,803.34
长期待摊费用摊销	1,193,702.68	1,082,602.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,019,434.55	7,748.06
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	141.32	153,777.71
财务费用（收益以“－”号填列）	9,278,318.08	2,893,653.57
投资损失（收益以“－”号填列）	-9,918,631.25	-1,161,313.52
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	12,107,918.71	-330,070.64
存货的减少（增加以“－”号填列）	15,515,996.77	-14,173,584.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	2,102,311.99	-28,413,194.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-8,645,746.52	16,898,801.60
其他	-37,391,627.90	253,481.81
经营活动产生的现金流量净额	111,953,426.33	65,814,250.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	—	—
3．现金及现金等价物净变动情况：	—	—
现金的期末余额	191,230,180.79	179,197,495.25
减：现金的期初余额	179,197,495.25	220,291,344.13
现金及现金等价物净增加额	12,032,685.54	-41,093,848.88

（2） 说明

本期：“其他”项目中-37,391,627.90元，包括公司对外担保预提利息343,522.56元、债务重组收益48,622,988.30元、政府补助10,877,837.84元综合影响。

上期：“其他”项目中253,481.81元，包括公司对外担保预提利息314,061.12元和递延收益转入其他收益60,579.31元综合影响。

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	191,230,180.79	179,197,495.25
其中：库存现金	13,260.25	80,893.90
可随时用于支付的银行存款	191,216,920.54	179,116,601.35
二、现金等价物	—	—
三、期末现金及现金等价物余额	191,230,180.79	179,197,495.25

47、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	22,385,746.95	详见“十一节：七、合并财务报表项目注释注释1”
应收票据	6,946,000.00	详见“十一节：七、合并财务报表项目注释注释2”
固定资产	260,286,795.81	详见“其他说明（一）”
在建工程	24,196,630.62	详见“其他说明（二）”
合计	313,815,173.38	—

其他说明：

（一）期末用于抵押等受限的固定资产账面价值为260,286,795.81元，详见下表：

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	账面价值	备注
机器设备1	93,147,434.85	32,205,528.16	60,941,906.69	抵押原因详见“十一节：七、合并财务报表项目注释24”
机器设备2	237,861,587.65	38,516,698.53	199,344,889.12	抵押原因详见“十一节：七、合并财务报表项目注释25”
合计	331,009,022.50	70,722,226.69	260,286,795.81	—

（二）期末受限的在建工程账面价值为24,196,630.62元，详见下表：

单位：元

项目	账面原值	账面价值	备注
机器设备	24,196,630.62	24,196,630.62	抵押原因详见“十一节：七、合并财务报表

48、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目注释25”项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	—	—	7,015,421.98
其中：美元	543,213.56	6.8632	3,728,183.30
欧元	418,900.60	7.8473	3,287,238.68
应收账款	—	—	1,609,873.60
其中：美元	205,150.00	7.8473	1,609,873.60
长期借款	—	—	—
其中：美元	—	—	—

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

49、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助	11,300,000.00	计入递延收益的政府补助	412,162.16
与收益相关的政府补助	1,729,515.41	计入其他收益的政府补助	1,729,515.41
合计	13,029,515.41	—	2,141,677.57

（2）说明

1）计入递延收益的政府补助详见“十一节：七、合并财务报表项目注释注释27”2）计入其他收益的政府补助

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
轿车曲轴生产线技术改造项目	60,000.00	60,000.00	与资产相关
汽车发动机曲轴数字化生产车间建设技术改造项目	60,000.00	—	与资产相关

曲轴物流小车智能化系统关键技术研发项目	30,000.00	—	与资产相关
汽车发动机曲轴制造工程实验室项目	100,000.00	—	与资产相关
汽车发动机曲轴数字生产车间建设项目	159,662.16	—	与资产相关
久保田曲轴生产线技术改造项目	2,500.00	—	与资产相关
经济发展贡献奖	160,000.00	—	与收益相关
内江市中小企业服务中心服务补助	18,000.00	—	与收益相关
失业保险金支持企业稳定岗位补助	284,515.41	281,181.00	与收益相关
提升发动机曲轴抗疲劳关键技术研发补助	730,000.00	—	与收益相关
内江经开区财政局奖励	242,000.00	—	与收益相关
创新设计大赛奖励	170,000.00	—	与收益相关
市级人才发展三百计划资助资金	125,000.00	125,000.00	与收益相关
内江经开区管理委员会奖金	—	100,000.00	与收益相关
内江市商务局市外发促奖金	—	50,000.00	与收益相关
轿车曲轴生产线自动化补助	—	579.31	与收益相关
内江市经开区市级工程实验室补助金	—	100,000.00	与收益相关
合计	2,141,677.57	716,760.31

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

2018年7月5日，福伊尔公司由金鸿曲轴与Feuer Powertrain共同投资设立，注册资本3,000万元人民币，董事会由3名成员组成。

截至2018年12月31日，双方各实际出资人民币1,500万元。金鸿曲轴持股比例为50%，且向福伊尔公司派出2名董事，能够决定福伊尔公司的财务和经营政策，影响其可变回报，可将福伊尔公司纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
鸿翔公司	四川内江	四川内江	制造业	100.00%	—	投资设立
金鸿曲轴	四川内江	四川内江	制造业	100.00%	—	投资设立

福伊尔公司

四川内江

四川内江

制造业

50.00%

—

投资设立

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	—	—
下列各项按持股比例计算的合计数	—	—
联营企业：	—	—
投资账面价值合计	61,027,739.17	51,109,107.92
下列各项按持股比例计算的合计数	—	—
--净利润	9,918,631.25	-2,461,252.78
--综合收益总额	61,027,739.17	-2,461,252.78

其他说明无

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
天津市浩物机电汽车贸易有限公司	天津	汽车机电产品	35亿元	32.71%	32.71%

本企业的母公司情况的说明

天津天物汽车发展有限公司、天津天物国际贸易发展有限公司和天津市新濠汽车投资有限公司为浩物机电全资子公司，相互构成一致行动关系。截至2018年12月31日，浩物机电直接和间接合计持有公司32.71%的股权，为公司控股股东。本企业最终控制方是天津市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见“十一节：九、在其他主题中的权益”中“1、在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见“十一节：九、在其他主题中的权益”中“2、在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙）	联营企业

其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
内江市鹏翔投资有限公司	受同一控股股东控制的公司
天津天物国际贸易发展有限公司	受同一控股股东控制的公司
内江浩鑫投资合伙企业（有限合伙）	受同一控股股东控制的公司

其他说明无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
天津天物国际贸易发展有限公司	受托管理	1,507,150.67	333,928.16

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

公司关联方天津天物国际通过其境外全资子公司——TEWOO Automobile International Trading （Germany） GmbH（天物国际贸易发展（德国）有限公司）于德国时间2017年6月21日首期收购了Feuer Powertrain 50%的有限合伙份额以及其普通合伙人Feuer Powertrain Verwaltungsgesellschaft mit beschr?nkter Haftung50%的股权。为避免潜在同业竞争，天津天物国际将天物国际（德国）委托本公司运营管理，每年的管理费按Feuer Powertrain息税折旧前利润的5‰计算。委托管理期限自2017年7月20日至2020年7月19日。

（2） 说明

存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

（3）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

内江市鹏翔投资有限公司

厂房、办公楼

4,688,034.28

4,922,436.00

关联租赁情况说明

子公司金鸿曲轴以经营租赁方式租入关联方内江鹏翔地处内江市城西工业园区汉渝大道1558号路段厂房及办公大楼等77494平方米，租赁期限自2015年9月29日至2017年9月28日，其中：免租期为2015年9月29日至2016年3月28日，租金的计算依据是来自四川中鼎房产地产评估有限公司2015年9月22日出具的川鼎房估【2015】字第025号评估报告（厂房面积62124平方米，月租金4.5元/平方米；办公大楼面积15370平方米，月租金8.5元/平方米）。2016年6月7日，金鸿曲轴与内江鹏翔签署《房产租赁合同之补充合同》，约定上述厂房、办公楼租赁期限在原租赁期限届满后延长至2027年9月28日。同时，自2017年9月29日起至2027年9月28日，上述房屋租赁价格在原租赁价格的基础上每三年上浮8%。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	天津天物国际贸易发展有限公司	1,609,873.59	48,296.21	366,722.92	11,001.69
合计	—	1,609,873.59	48,296.21	366,722.92	11,001.69

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

尚未履行的对外投资合同：

2018年8月27日，公司召开八届四次董事会会议，审议通过了《关于福伊尔动力曲轴（四川）有限公司拟与内江经济技术开发区管理委员会签订<高端曲轴生产线项目投资协议书>的议案》，同意下属子公司福伊尔公司投资3亿元人民币在内江经济技术开发区投资建设“高端曲轴生产线”项目，并与内江经开区管委会签订《高端曲轴生产线项目投资协议书》。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

诉讼事项：

鸿翔公司为其他单位提供的担保（含商业承兑票据贴现）中，已经判决鸿翔公司承担连带责任的有1笔，总金额223.33万元，具体情况见下表：

单位：万元

序号

原告

案由

借款主体单位

担保单位（第2-3-4被告）

起诉标的

是否判决

收到法律文书时间

1	招商银行成都营门口支行（成铁执字1390-1转金堂法院执行）	票据纠纷	方向光电	鸿翔公司2 峨柴公司3	223.33	进入执行	2005.9.27 2006.10.31
	合计	—	—	—	223.33	—	—

2012-2018年，共计提利息177.22万元，其中2018年计提34.35万元。除存在上述或有事项外，截至2018年12月31日，公司无其他应披露而未披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的原因
重大资产重组	详见以下说明（1）。	—	—
附生效条件的重大征收补偿协议	详见以下说明（2）。	—	—

2、 说明

（1）重大资产重组

2017年10月24日，公司停牌筹划重大资产重组事项。本次交易方案为公司拟通过发行股份及支付现金方式购买浩物机电和浩诚汽车合计持有的内江鹏翔100%的股权，并募集配套资金。

2018年12月27日，公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项经中国证监会并购重组委召开的2018年第71次工作会议审核并获得无条件通过。

2019年2月3日，公司收到中国证监会核发的《关于核准四川浩物机电股份有限公司向天津市浩物机电汽车贸易有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2019】191号）。

（2）附生效条件的重大征收补偿协议

根据内江市棚户区改造相关文件规定，2018年5月25日，子公司鸿翔公司就其土地使用权和房屋建筑物与内江市市中区国有土地上房屋征收与补偿办公室（以下简称“市中区征收办”）签订了36份附生效条件的《国有土地上房屋征收货币补偿合同》及《国有土地上房屋征收补偿补充协议书》。

合同约定，补偿总金额为人民币7,400余万元，如房屋征收主体决定对合同中所称改造范围不予作出《房屋征收决定》，则合同自行终止，合同和补充协议待市中区征收办向房屋征收主体申请对合同所称改造范围作出《房屋征收决定》后生效。

截至2018年12月31日，鸿翔公司尚未收到征收主体作出的《房屋征收决定》。因此，上述合同和补充协议尚未生效。

2019年2月28日，鸿翔公司收到市中区征收办支付的房屋征收首期补偿款3,000万元。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。

（2）未来适用法

本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。

2、其他

售后租回形成融资租赁。2018年度，子公司金鸿曲轴将其部分生产设备通过售后租回的形式出售给融资租赁公司，租赁期满后再回购。此项固定资产出售及融资租赁交易密切关联、能够确定于租赁期满回购、且购买价款远低于回购时资产的公允价值。公司将这一系列交易作为一个整体，遵循实质重于形式的原则，按抵押借款交易进行会计处理，此处理真实地反映了经济业务实质。详见“第十一节：七、合并财务报表项目注释25”。

十四、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收账款	1,561,577.38	355,721.23
合计	1,561,577.38	355,721.23

（1）应收账款

1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	1,609,873.59	100.00%	48,296.21	3.00%	1,561,577.38	366,722.92	100.00%	11,001.69	3.00%	355,721.23
合计	1,609,873.59	100.00%	48,296.21	3.00%	1,561,577.38	366,722.92	100.00%	11,001.69	3.00%	355,721.23

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内	1,609,873.59	48,296.21	3.00%
合计	1,609,873.59	48,296.21	3.00%

确定该组合依据的说明：

无组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额37,294.52元；本期收回或转回坏账准备金额0元。3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款。4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称

期末余额

占应收账款期末余额的比例（%）

已计提坏账准备

天津天物国际贸易发展有限公司	1,609,873.59	100	48,296.21
合计	1,609,873.59	100	48,296.21

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	—	80,289.34
应收股利	16,671,320.35	16,671,320.35
其他应收款	155,009,534.68	120,882,278.93
合计	171,680,855.03	137,633,888.62

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
七天通知存款	—	80,289.34

合计

—

80,289.34

（2）应收股利

1）应收股利

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
金鸿曲轴	16,671,320.35	16,671,320.35
合计	16,671,320.35	16,671,320.35

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
金鸿曲轴	16,671,320.35	5年以上	子公司金鸿曲轴为购置新生产线，资金紧张。	否，可全额收回，未减值。
合计	16,671,320.35	—	—	—

（3）其他应收款

1）其他应收款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	172,909,498.67	100.00%	17,899,963.99	10.35%	155,009,534.68	132,176,042.99	100.00%	11,293,764.06	8.54%	120,882,278.93
合计	172,909,498.67	100.00%	17,899,963.99	10.35%	155,009,534.68	132,176,042.99	100.00%	11,293,764.06	8.54%	120,882,278.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内	47,072,322.60	1,412,169.68	3.00%

1至2年	16,010,600.00	960,636.00	6.00%
2至3年	18,968,861.93	1,896,886.19	10.00%
3至4年	90,855,814.14	13,628,372.12	15.00%
5年以上	1,900.00	1,900.00	100.00%
合计	172,909,498.67	17,899,963.99	10.35%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额6,606,199.93元；本期收回或转回坏账准备金额0元。3）本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	172,694,680.50	131,394,729.61
押金及保证金	126,402.42	126,402.42
暂付款项	—	638,086.50
其他	88,415.75	16,824.46
合计	172,909,498.67	132,176,042.99

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
内江峨柴鸿翔机械有限公司	往来款	40,980,906.85	1年内	23.70%	1,229,427.21
内江金鸿曲轴有限公司	往来款	131,713,773.65	4年内	76.17%	16,648,226.45
成都曙光现代物流投资有限公司	保证金	93,686.32	3-4年	0.05%	14,052.95
成都通发众好物业有限责任公司	保证金	51,665.25	4年内	0.03%	4,029.89
成都市高新区税务局	其他	31,619.60	1年内	0.02%	948.59
合计	—	172,871,651.67	—	99.97%	17,896,685.09

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	172,863,022.26	9,948,416.25	162,914,606.01	172,863,022.26	—	172,863,022.26
对联营、合营企业投资	61,027,739.17	—	61,027,739.17	51,109,107.92	—	51,109,107.92
合计	233,890,761.43	9,948,416.25	223,942,345.18	223,972,130.18	—	223,972,130.18

（1）对子公司投资

单位：元

	被投资单位	期初余额		本期增加		本期减少		期末余额		本期计提减值准备		减值准备期末余额
内江峨柴鸿翔机械有限公司		52,610,922.26	—		—		52,610,922.26		9,948,416.25			9,948,416.25
内江金鸿曲轴有限公司		120,252,100.00	—		—		120,252,100.00		—			—
合计		172,863,022.26	—		—		172,863,022.26		9,948,416.25			9,948,416.25

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
天津财富嘉绩投资合伙企业（有限合伙）	51,109,107.92	—	—	9,918,631.25	—	—	—	—	—	61,027,739.17
小计	51,109,107.92	—	—	9,918,631.25	—	—	—	—	—	61,027,739.17
合计	51,109,10	—	—	9,918,631	—	—	—	—	—	61,027,73

7.92

.25

9.17

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
其他业务	7,127,992.31	—	5,994,305.36	—
合计	7,127,992.31	—	5,994,305.36	—

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	9,918,631.25	-2,461,252.78
持有至到期投资在持有期间的投资收益	—	3,622,566.30
合计	9,918,631.25	1,161,313.52

十五、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	项目	金额		说明
	非流动资产处置损益	-1,019,575.87		—
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）		2,141,677.57		—
	债务重组损益	48,622,988.30		—
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益		-343,522.56		—
	受托经营取得的托管费收入	1,507,150.67		—
	除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-429,172.46		—
	减：所得税影响额	13,405,544.38		—
	合计	37,074,001.27		—

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	12.00%	0.18	0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.38%	0.09	0.09

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

无

第十二节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四川浩物机电股份有限公司

法定代表人：颜广彤

二〇一九年三月二十七日