证券代码：000728 证券简称：国元证券 公告编号：2021－021
国元证券股份有限公司2021年第一季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司董事长俞仕新先生、总裁陈新先生、总会计师高民和先生及财务会计部总经理司开铭先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业总收入（元） | 921,835,918.08 | 909,792,994.28 | 909,792,994.28 | 1.32% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 333,823,811.26 | 282,876,808.58 | 282,876,808.58 | 18.01% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 329,708,273.74 | 284,971,086.83 | 284,971,086.83 | 15.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -3,273,455,050.95 | 3,797,281,238.21 | 3,797,281,238.21 | -186.21% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.08 | 0.08 | 0.08 | - |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.08 | 0.08 | 0.08 | - |
| 加权平均净资产收益率 | 1.08% | 1.13% | 1.13% | 减少0.05个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本年初 | 本报告期末比本年初增减 | |
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 99,078,431,697.27 | 90,557,304,048.84 | 90,698,648,077.93 | 9.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 31,187,859,500.18 | 30,859,475,169.43 | 30,850,961,503.41 | 1.09% |
注：2020年10月，公司配股方案实施完成，向原股东每10股配售3股，总股本从3,365,447,047.00股增加至4,363,777,891.00 股。根据《企业会计准则第34号—每股收益》《〈企业会计准则第34号—每股收益〉应用指南》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》，比较期间基本每股收益已按照调整后的股数进行计算。
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新准则中衔接规定，不调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -33,396.34 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 2,960,735.83 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,646.16 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,534,216.32 | |
| 减：所得税影响额 | 1,349,772.71 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -108.26 | |
| 合计 | 4,115,537.52 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资、其他债权投资取得的投资收益 | 8,067,177.06 | 根据中国证券监督管理委员会公告〔2008〕43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益〔2008〕》第 14 条规定：除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产的投资收益，视为非经常性损益项目。由于本公司属于金融行业中的证券业，因此本公司根据自身正常经营业务的性质和特点，将交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资、其他债权投资取得的投资收益等作为经常性损益项目，不在非经常性损益计算表中列示。其中：处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资、其他债权投资取得的投资收益92,458,204.58 元，持有交易性金融资产、交易性金融负债等产生的公允价值变动损益-84,391,027.52元。 |
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 122,819 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股 比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 安徽国元金融控股集团有限责任公司 | 国有法人 | 21.48% | 937,465,829 | 72,487,561 | ||||||
| 安徽国元信托有限责任公司 | 国有法人 | 12.99% | 566,664,401 | 0 | ||||||
| 建安投资控股集团有限公司 | 国有法人 | 5.35% | 233,414,725 | 0 | 质押 | 101,482,586 | ||||
| 安徽省安粮集团有限公司 | 国有法人 | 3.37% | 146,884,187 | 0 | 质押 | 60,000,000 | ||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 境内一般法人 | 3.00% | 130,816,089 | 0 | ||||||
| 广东省高速公路发展股份有限公司 | 国有法人 | 2.37% | 103,482,582 | 0 | ||||||
| 安徽省皖能股份有限公司 | 国有法人 | 2.29% | 100,098,557 | 0 | ||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.59% | 69,462,705 | 0 | ||||||
| 安徽全柴集团有限公司 | 国有法人 | 1.52% | 66,259,801 | 0 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.40% | 61,230,862 | 0 | ||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 安徽国元金融控股集团有限责任公司 | 864,978,268 | 人民币普通股 | 864,978,268 | |||||||
| 安徽国元信托有限责任公司 | 566,664,401 | 人民币普通股 | 566,664,401 | |||||||
| 建安投资控股集团有限公司 | 233,414,725 | 人民币普通股 | 233,414,725 | |||||||
| 安徽省安粮集团有限公司 | 146,884,187 | 人民币普通股 | 146,884,187 | |||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 130,816,089 | 人民币普通股 | 130,816,089 | |||||||
| 广东省高速公路发展股份有限公司 | 103,482,582 | 人民币普通股 | 103,482,582 | |||||||
| 安徽省皖能股份有限公司 | 100,098,557 | 人民币普通股 | 100,098,557 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 69,462,705 | 人民币普通股 | 69,462,705 | |||||||
| 安徽全柴集团有限公司 | 66,259,801 | 人民币普通股 | 66,259,801 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 61,230,862 | 人民币普通股 | 61,230,862 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 安徽国元金融控股集团有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致行动人，未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 截至报告期末,安徽国元信托有限责任公司、建安投资控股集团有限公司、安徽省安粮集团有限公司、安徽省皖能股份有限公司和安徽全柴集团有限公司通过转融通分别借出公司股票2,575.53万股、3,044.00万股、2,363.00万股、6,111.99万股和3,824.00万股。 | |||||||||
注：2021年4月23日，建安投资控股集团有限公司所持公司101,482,586股解除质押，具体公告见2021年4月27日《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目
| 项目 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 增减百分比 | 重大变动说明 |
| 存出保证金 | 220,469,020.62 | 87,670,263.62 | 151.48% | 主要系交易保证金增加所致 |
| 债权投资 | 832,839,881.51 | 578,298,027.06 | 44.02% | 主要系子公司国元国际增加债权投资规模所致 |
| 使用权资产 | 155,929,617.60 | — | 本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则 | |
| 短期借款 | 2,292,432,424.80 | 1,341,035,510.40 | 70.94% | 主要系子公司国元国际增加质押借款规模所致 |
| 卖出回购金融资产款 | 19,592,975,575.41 | 14,519,596,559.13 | 34.94% | 正回购融入资金规模增大所致 |
| 应付职工薪酬 | 311,982,202.71 | 234,294,833.68 | 33.16% | 系计提奖金、提成所致 |
| 应交税费 | 127,396,184.66 | 325,052,408.91 | -60.81% | 应交个人所得税和企业所得税减少所致 |
| 应付款项 | 580,399,857.23 | 1,131,670,210.23 | -48.71% | 应付清算款减少所致 |
| 合同负债 | 11,452,830.19 | 6,207,547.17 | 84.50% | 保荐业务预收款增加所致 |
| 租赁负债 | 152,040,216.79 | — | 本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则 | |
| 其他负债 | 103,625,831.21 | 78,590,867.99 | 31.85% | 主要系应付利息增加所致 |
| 其他综合收益 | -5,719,664.91 | -8,793,850.42 | — | 外币财务报表折算差额增加所致 |
| 项目 | 2021年1-3月 | 2020年1-3月 | 增减百分比 | 重大变动说明 |
| 手续费及佣金净收入 | 397,832,543.94 | 287,969,748.07 | 38.15% | 主要系投资银行业务手续费净收入增加所致 |
| 投资收益 | 125,207,105.77 | 202,432,305.60 | -38.15% | 主要系其他债权投资处置收益减少所致 |
| 其他收益 | 5,291,582.64 | 1,795,084.58 | 194.78% | 主要系收到的代扣税款手续费增加所致 |
| 公允价值变动收益 | -84,391,027.52 | -16,753,932.25 | — | 主要系交易性金融资产公允价值变动收益下降较多所致 |
汇兑收益
| 汇兑收益 | 1,681,256.77 | 10,037,480.78 | -83.25% | 本期外币升值较小所致 |
| 其他业务收入 | 53,477,549.36 | 27,025,228.12 | 97.88% | 房租及子公司其他业务收入增加所致 |
| 资产处置收益 | 5,000.73 | 5,546,629.16 | -99.91% | 系上年同期公司处置房产收益较大所致 |
| 业务及管理费 | 471,917,154.77 | 343,162,910.72 | 37.52% | 主要系奖金、提成等增加所致 |
| 信用减值损失 | -11,663,725.82 | 152,939,971.49 | — | 本期冲回股票质押业务减值所致 |
| 其他业务成本 | 49,208,821.68 | 20,580,768.02 | 139.10% | 房租及子公司其他业务成本增加所致 |
| 营业外收入 | 559,836.39 | 21,381.65 | 2518.30% | 收到的政府补助增加所致 |
| 营业外支出 | 391,217.79 | 10,154,109.91 | -96.15% | 上年同期发生大额防疫捐赠所致 |
| 其他综合收益的税后净额 | 3,068,981.87 | 199,631,296.29 | -98.46% | 计入其他综合收益的其他债权投资公允价值减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,273,455,050.95 | 3,797,281,238.21 | — | 相比去年同期，本年为交易目的持有的金融资产增加以及融出资金规模增加，导致现金流出较大，另外代理买卖证券款收到的现金较上年同期减少。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,995,706,293.53 | 284,619,953.81 | 952.53% | 主要系发行公司债及子公司国元国际增加长、短期借款所致 |
| 汇率变动对现金的影响 | 22,860,876.11 | 73,935,845.71 | -69.08% | 本期外币升值较小所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -281,247,105.41 | 4,132,598,469.32 | — | 主要系经营活动产生的现金流量净额减少较大所致 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
2018年12月14日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号，以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。据此，公司于2021年1月1日起执行新租赁准则，根据新准则中衔接规定，不调整可比期间信息，只调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，详见本报告“第四节财务报表之二、财务报表调整情况说明”。
2、债券发行情况
2021年2月24日，公司完成2021年度第一期短期融资券的发行，募集资金15亿元，票面利率2.89%，期限90天，具体公告见2021年2月26日的《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网。
2021年3月23日，公司完成2021年面向合格投资者公开发行公司债（第一期）的发行，募集资金32亿元，票面利率3.69%，期限3年，具体公告见2021年3月24日的巨潮资讯网。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券品种
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 债券 | 190215 | 19国开15 | 2,439,275,989.97 | 公允价值 | 2,382,171,833.29 | 0.00 | 1,998,274.39 | 0.00 | 0.00 | 19,014,245.47 | 2,403,184,353.15 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 190210 | 19国开10 | 1,840,740,390.90 | 公允价值 | 1,844,069,400.00 | 0.00 | 362,770.20 | 0.00 | 0.00 | 15,250,429.80 | 1,859,682,600.00 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 200215 | 20国开15 | 1,111,198,191.71 | 公允价值 | 0.00 | 0.00 | -4,132,891.71 | 1,710,000,000.00 | 610,000,000.00 | 7,016,222.89 | 1,125,240,916.44 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 200203 | 20国 | 929,637,235.16 | 公允 | 930,354,0 | 0.00 | -3,172,393. | 0.00 | 0.00 | 5,266, | 903,3 | 其他 | 自有 |
开03
| 开03 | 价值 | 63.93 | 48 | 880.23 | 78,550.68 | 债权投资 | 资金 | ||||||
| 债券 | 190205 | 19国开05 | 696,029,473.20 | 公允价值 | 717,881,798.36 | 0.00 | -412,112.87 | 0.00 | 0.00 | 6,045,711.77 | 699,155,397.26 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 200220 | 20国开20 | 465,294,189.09 | 公允价值 | 260,105,672.88 | 0.00 | 3,639,922.48 | 710,000,000.00 | 500,000,000.00 | 11,401,249.16 | 484,457,778.49 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 200205 | 20国开05 | 343,349,632.60 | 公允价值 | 343,890,941.78 | 0.00 | 55,713.22 | 0.00 | 0.00 | 2,823,338.84 | 336,024,993.84 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 200004 | 20附息国债04 | 326,847,462.66 | 公允价值 | 131,851,463.20 | 0.00 | 2,473,758.79 | 310,000,000.00 | 100,000,000.00 | 3,730,807.98 | 329,537,569.57 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 债券 | 190406 | 19农发06 | 295,595,760.21 | 公允价值 | 296,974,956.85 | 0.00 | 611,154.86 | 0.00 | 0.00 | 2,538,511.30 | 300,124,623.01 | 其他债权投资 | 自有资金 |
| 股票 | 600519 | 贵州茅台 | 177,096,901.15 | 公允价值 | 253,146,600.00 | 707,895.58 | 0.00 | 28,277,602.04 | 9,346,059.62 | 2,213,600.80 | 272,786,038.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 期末持有的其他证券投资 | 32,051,358,980.06 | -- | 27,292,217,727.76 | -64,929,969.97 | 40,308,321.89 | 12,879,674,620.15 | 8,110,730,954.73 | 226,581,035.26 | 32,082,391,637.45 | -- | -- | ||
| 合计 | 40,676,424,206.71 | -- | 34,452,664,458.05 | -64,222,074.39 | 41,732,517.77 | 15,637,952,222.19 | 9,330,077,014.35 | 301,882,033.50 | 40,795,964,457.89 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 不适用 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 不适用 | ||||||||||||
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 ? 不适用
（1）公司债券募集资金使用情况：2021年3月，公司通过发行公司债券共募集资金32亿元，已按照该期债券募集说明书的约定，用于偿还公司债务和补充营运资金。截至2021年3月31日，募集资金已使用290,740万元，剩余29,260万元。募集资金用途未发生过变更，符合公司债券募集资金使用的监管规定。
（2）配股募集资金使用情况：截至2021年3月31日，公司配股募集资金已累计投入使用5,332,565,767.03元，募集资金余额65,003,428.26元，募集资金专户利息收入2,891,734.61元，募集资金专户2021年3月31日余额合计67,895,162.87元。
单位：元
用途
| 用途 | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额 |
| 信息系统建设、风控合规体系建设 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 29,286,570.00 | 84,798,389.70 |
| 其他营运资金安排 | 347,569,195.29 | 347,569,195.29 | 0 | 347,767,377.33 |
| 融资融券业务 | 1,500,000,000.00 | 1,900,000,000.00 | 400,000,000.00 | 1,900,000,000.00 |
| 对子公司增资 | 400,000,000.00 | -- | 0 | -- |
| 固定收益类自营业务 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 0 | 3,000,000,000.00 |
| 合计 | 5,397,569,195.29 | 5,397,569,195.29 | 429,286,570.00 | 5,332,565,767.03 |
六、对2021年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。注：2021年4月12日，公司召开2020年度网上业绩说明会，详见深交所互动易平台《国元证券：2020年4月12日投资者关系活动记录表》，编号：2021-001。
国元证券股份有限公司
法定代表人：俞仕新
二〇二一年四月二十八日