西安饮食：2016年年度报告

西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安饮食股份有限公司
  2016 年年度报告
     2017 年 03 月
                                              西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人胡昌民、主管会计工作负责人李慧琴及会计机构负责人(会计主
管人员)张华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本
公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请
投资者注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
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第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 25
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 37
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 43
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 48
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 49
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 144
                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     释义
                   释义项   指                                 释义内容
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
西安市国资委                指   公司实际控制人，西安市人民政府国有资产监督管理委员会
西安旅游集团、西旅集团      指   公司控股股东，西安旅游集团有限责任公司
公司、本公司                指   西安饮食股份有限公司
大业食品公司                指   公司控股子公司，西安大业食品有限公司
常宁宫会议培训中心          指   公司控股子公司，西安常宁宫会议培训有限公司
大香港酒楼                  指   公司控股子公司，西安福迎门大香港酒楼有限公司
报告期，本报告期            指   2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
元                          指   人民币元
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                 西安饮食                                股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           西安饮食股份有限公司
公司的中文简称           西安饮食
公司的法定代表人         胡昌民
注册地址                 西安市碑林区南二环西段 27 号西安旅游大厦 6 层
注册地址的邮政编码       710061
办公地址                 西安市碑林区南二环西段 27 号西安旅游大厦 6 层
办公地址的邮政编码       710061
公司网址                 http://www.chizhuanxian.com
电子信箱                 [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                              证券事务代表
姓名                                 郭养团                                     同琴
                                     西安市碑林区南二环西段 27 号西安旅游 西安市碑林区南二环西段 27 号西安旅游
联系地址
                                     大厦 6 层                                  大厦 6 层
电话                                 029-82065877                               029-82065865
传真                                 029-8265899                                029-82065899
电子信箱                             [e-mail]                         [e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点                             公司董事会办公室、深圳证券交易所
四、注册变更情况
组织机构代码                         91610103294241917P
公司上市以来主营业务的变化情况（如        自 1997 年上市起至 2009 年，公司主营业务为餐饮服务及客房服务；自 2010
                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
有）                                  年至今，公司主营业务为餐饮服务、工业化食品的生产及销售。
                                          本报告期内，公司主营业务未发生变化。
                                          1997 年，公司上市时控股股东为西安市国有资产管理局，代表国家持有公司
                                      股份 3500 万股，占公司总股本的 30.59%。之后西安市国有资产管理局于 2002 年
                                      底在西安市政府机构改革中被撤销，相关管理职能划归西安市财政局，公司控股
                                      股东由西安市国有资产管理局变更为西安市财政局。2005 年 11 月，根据西安市
                                      人民政府办公厅市政办发[2005]144 号《关于公布西安市人民政府国有资产监督管
                                      理委员会首批履行出资人职责企业名单的通知》，西安市人民政府授权西安市国有
                                      资产监督管理委员会履行出资人职责，西安市财政局的国有资产管理职能已变更
历次控股股东的变更情况（如有）        为西安市国资委，据此，西安市国资委成为公司控股股东，持有公司国有股权，
                                      履行出资人职责。2006 年，根据西安市人民政府（市政发【2006】75 号）文《关
                                      于同意划转西安饮食服务（集团）股份有限公司国有股权的批复》及西安市国资
                                      委市国资发[2006]88 号《西安市人民政府国有资产监督管理委员会关于西安饮食
                                      服务（集团）股份有限公司国有股权划转的通知》，将本公司国家股股权划归由西
                                      安旅游集团有限责任公司持有，相关股权过户手续于 2007 年 2 月完成。至此，西
                                      安旅游集团成为公司控股股东，代表国家持有公司国有股权。
                                          报告期内，公司控股股东未发生变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址           中国西安高新区高新路 25 号希格玛大厦
签字会计师姓名                 赵琰   李娟红
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年            2015 年             本年比上年增减         2014 年
营业收入（元）                        500,549,360.33     499,001,566.85                 0.31%        545,776,064.40
归属于上市公司股东的净利润
                                       12,351,236.90      -31,647,585.76              139.03%         11,060,576.06
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      -22,948,132.13      -39,209,226.25               41.47%        -27,127,834.54
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额             24,606,459.31        2,525,630.33              874.27%         22,050,293.45
                                                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0247                 -0.0634               138.96%                     0.0222
稀释每股收益（元/股）                        0.0247                 -0.0634               138.96%                     0.0222
加权平均净资产收益率                         0.02%                   -0.05%                    0.07%                   1.60%
                                  2016 年末                 2015 年末          本年末比上年末增减          2014 年末
总资产（元）                      1,050,136,017.70          1,087,001,188.69                -3.39%         1,064,340,731.16
归属于上市公司股东的净资产
                                   673,273,698.36            660,922,461.46                    1.87%        692,351,474.82
（元）
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                     单位：元
                                  第一季度                  第二季度                第三季度                第四季度
营业收入                           120,040,433.31            130,761,306.35          129,222,214.04         120,525,406.63
归属于上市公司股东的净利润          -12,482,902.42            33,361,020.30           -2,647,387.10           -5,879,493.88
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -12,566,729.26              1,290,777.78          -3,505,255.74           -8,166,924.91
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             -5,809,061.42          11,870,543.49           10,181,520.64            8,363,456.60
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                    项目                  2016 年金额          2015 年金额          2014 年金额               说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减                                                                   报告期公司完成所属
                                            41,378,511.76          6,909,255.59       43,648,528.68
值准备的冲销部分）                                                                                     分公司德发长酒店的
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                              拆迁安置工作取得非
                                                                                              流动资产处置利得。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享        4,205,606.72     1,914,148.72      3,204,148.72
受的政府补助除外）
债务重组损益                                                     1,459.92      1,217,548.28
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                                            240,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出        1,587,359.19     1,377,870.14     -4,084,382.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                             8,589,041.09
减：所得税影响额                           11,789,119.42     2,622,654.04     14,647,437.12
    少数股东权益影响额（税后）                82,989.22         18,439.84        -20,963.30
合计                                       35,299,369.03     7,561,640.49     38,188,410.60           --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （一）报告期内，公司从事的主要业务未发生重大变化，依然为餐饮服务和工业化食品生产及销售。
     1、餐饮服务
     公司是西北地区最大的餐饮业企业，拥有西安饭庄、同盛祥饭庄、老孙家饭庄、德发长酒店、西安烤鸭店、春发生饭店、
永宁国际美术馆、大香港酒楼、常宁宫会议培训中心等15家分公司、15家子公司，诸多家经营网点，且多为具有百年历史的
老店、大店、名店、特色店和“中华老字号”，已成为陕西省和西安市最具代表性的对外接待“窗口”。公司主要经营上述
分（子）公司供应的凉菜、热菜、面食、牛羊肉泡馍、葫芦头泡馍、水饺、烤鸭、汤羹等陕西风味特色菜肴、小吃、清真食
品，以及粤菜等。经营模式为菜品的原辅材料采购、粗加工、炉灶加工、餐厅服务、顾客消费等餐饮服务和饮食供应模式。
     2、食品工业
     公司控股子公司西安大业食品有限公司主要从事工业化食品生产及销售，产品主要分为糕点烘焙类、肉制品类、速冻食
品类、方便食品类、半成品类、饮品酿造类等6大系列、百余个品种的老字号特色食品。推出的陕西特色蒸碗、方便宴席、
黄桂稠酒、酱卤制品、中秋月饼、端午粽子、特色糕点、速冻水饺、五一大包、袋装牛羊肉泡馍、腊（酱）牛羊肉等深受消
费者喜爱，多次荣获全国、省市大奖，在市场上享有盛誉。主要经营模式是食品的原料采购、粗加工、机器生产加工、产品
包装、市场宣传和销售。
     （二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位。
     当前，我国餐饮行业发展态势明显，主要体现在连锁经营、品牌培育、技术创新、管理科学化为代表的现代餐饮企业，
逐步替代传统餐饮业的手工随意性生产、单店作坊式、人为经验管理型的企业，快步向产业化、集团化、连锁化和现代化迈
进。大众化消费越来越成为餐饮消费市场的主体；饮食文化已经成为餐饮品牌培育和餐饮企业竞争的核心，成为餐饮竞争的
分水岭，技术、品牌和文化经营成为餐饮企业的核心竞争力。科学的经管模式、现代的营养理念在餐饮行业的应用已经越来
越广泛，科学化、营养化成为餐饮业的重要指向标。
     公司作为一家拥有多个中华老字号品牌的国有餐饮企业，担负着弘扬中国饮食文化，擦亮金字招牌、振兴老字号的历史
责任，也担负着国有资产保值增值的社会责任。面对餐饮业新常态，餐饮企业竞争日趋激烈，公司以实施“十三五”规划为
契机，坚持以资本运营为龙头，以项目发展为抓手，以大众市场为根本，形成餐饮主业、食品工业两轮驱动、良性发展、共
同提高的发展模式，全面推进转型升级。
     多年来，公司始终坚持“以质量求生存，以特色占领市场，以科学管理求得企业发展”的经营方针，连续多年位居“全
国餐饮百强企业”前列，荣登“中国餐饮十强榜”，荣获“品牌中国金谱奖—中国餐饮行业年度十佳品牌”、“中国十大餐
饮名牌企业”、“中国商业名牌企业”、“全国质量效益型企业”、“中国商业服务业先进集体”等称号。
     但由于受市场大环境的冲击，加之场地租赁、历史原因和人员负担重等问题，公司所属老字号企业面对当前餐饮市场及
客源结构发生的新变化，目前经营仍显艰难。现阶段公司正积极转变观念，紧紧围绕“转型升级、提质增效”发展主线，实
施项目带动战略，调整经营思路，加大团购营销力度，狠抓产品、服务、卫生三大质量提升，开拓经营新卖点，力争实现经
济效益和社会效益的双提升。
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
                主要资产                                            重大变化说明
固定资产                              本报告期完成德发长酒店的拆迁安置工作，导致固定资产减少
无形资产                              本报告期完成德发长酒店的拆迁安置工作，导致无形资产减少
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       报告期内，公司的核心竞争力未发生重要变化
       公司在品牌建设、技术创新、运营管理、企业文化等方面，经过多年的经营实践，已经积累了丰富的经验，形成了公司
独有的核心竞争力，为实现未来可持续发展奠定了坚实的基础。
       目前，以西安饭庄等“中华老字号”品牌为代表的品牌影响力不断扩大。公司现拥有15家分公司、15家子公司，所属西安
饭庄、老孙家、白云章、德发长、同盛祥、西安烤鸭店、东亚饭店、春发生、桃李村、五一饭店、聚丰园等11家特色品牌名
店均为国家商务部认定的“中华老字号”。其中同盛祥牛羊肉泡馍制作技艺被列入国家级非物质文化遗产名录，西安饭庄、老
孙家饭庄、德发长酒店、春发生饭店、同盛祥饭庄5家单位的烹饪制作技艺被列入陕西省非物质文化遗产名录。西安饭庄、
老孙家饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄、大香港酒楼、春发生饭店、常宁宫会议培训中心等企业获得了“西安市服务业名牌”
称号。公司及所属西安饭庄、老孙家饭庄、同盛祥饭庄、德发长酒店、西安烤鸭店、春发生饭店、常宁宫会议培训中心等8
家企业均被认定为西安市著名商标、陕西省著名商标企业。此外，西安饭庄、德发长酒店、同盛祥饭庄、西安烤鸭店、大业
食品公司等5家单位通过了国家标准质量认证，有效增强了核心竞争力和品牌知名度。
     公司旗下各品牌企业拥有经验丰富的餐饮管理团队，在管理体系建设方面取得了一系列成果。公司拥有一批在餐饮行业
具有资深经验的高级管理人员，形成了一整套企业管理体系，并不断进行丰富和完善。2016年，公司大力实施“人才强企”
战略，持续开展了“名师带高徒”活动，推进了后备技术人才的培养。全年开展各类培训活动20多次，培训人员1000余人。在
西安旅游集团职工技能比赛中，荣获各类奖项27个，囊括了四个比赛项目的金奖。通过对公司系统中高层管理人员进行“精
益管理”专题培训，并推进精益管理在企业实践应用，实施消除浪费改进措施100多条，降低成本，有力推动了经营收入的提
升。
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    报告期内，面对严峻的市场形势，公司结合供给侧结构性改革思维，通过抓综合施策、调品种、优结构、整合营销、夯
实内部管理等工作，促进了经营稳步发展，扭转了收入利润双下降局面，实现了效益恢复性增长目标。
    2016年主要抓了六方面工作：
    1、综合施策，主业经营稳步提升。全年通过调整优化、创新经营、精炼品种、拓展社会化餐饮及外卖市场等举措，餐
饮主业收入稳步增长。
    2、调整结构，食品工业稳步发展。优化产品结构，拓宽销售渠道，全年进驻华润万家、人人乐、陕西特产连锁店等商
超、销售终端187个,实现节令性工业化产品销售同比增长60.52%。此外，成功中标海南航空公司“航空配餐”项目，将“老孙
家油茶”系列产品在美国“华欣超市”上架销售，迈出了老字号特色食品走出国门的第一步。
    3、拓宽经营，项目建设有序推进。一是“西安饭庄总店拆除重建”项目取得进展。二是做好了西安饭庄钟楼店全面替代
东大街总店的各项经营工作，实现顺利转接。三是全年新发展小型连锁直营店、加盟店、专柜或合作经营网点64个。同时，
完成了“五一大包”中央工厂搬迁和全新VI体系设计升级工作。四是跨界合作开设了常宁宫“生态月子会所”。五是桃李旅游烹
饪学院加强与澳洲商业技术学院的合作，开设国际烹饪班，增设西餐培训业务，开辟了陕西省西餐专业学历教育的先河，并
获得“全国职工教育培训示范点”专项建设资金扶持。
    4、整合营销，线上推广成效显著。全年围绕“匠心传承”主题策划四季不同系列营销活动300余次，拉动消费人气，借力
餐饮+互联网推动企业增效，全年电商销售同比增长129.77%。创建了“西安饮食电子商城微信平台”，关注粉丝4万余人，加
强了与消费者互动。
    5、加强管理，夯实企业发展基础。以建立“预算约束与成本核算、营销宣传与品牌提升、人力资源保障与绩效考核、质
量保障与标准化”四大管理体系为抓手，夯实企业管理基础。公司下属5家单位通过了ISO9000质量管理认证复审，6家单位
通过了省市名牌复审。创新服务监督，推出“打赏服务”、400服务热线，优化服务监督和宾客投诉。推行精益管理，优化流
程管理，杜绝“跑冒滴漏”。主动应对营改增政策，打破倒扎成本的核算模式，加强成本管控。加大原材料采购统配，全年节
约采购成本122.29万元。
    6、凝心聚力，员工队伍彰显活力。公司系统深入开展 “匠心传承、敬业爱岗、比学赶超、建功立业”主题思想教育活
动，开展了节庆慰问、扶贫帮困、夏送清凉、爱心助学、冬送温暖、“帮扶美居行动”、“暖心工程”、“职工医疗互助保险”等
形式多样的关爱员工活动，全年通过扶贫帮困、爱心助学、美居行动、互助医疗、职工灶及职工宿舍管理提升、建立职工书
屋、购买健身器械等多种形式，加强对职工的关心、关爱，提高职工幸福生活指数，营造企业和谐发展氛围。
    报告期内，公司实现营业收入500,549,360.33元，同比增长0.31%；归属于上市公司股东的净利润12,351,236.90元，同比
增长139.03%，；按公司期末总股本计算，每股收益0.0247元，同比增长138.96%；总资产1,050,136,017.70元，较年初减少3.39%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
                                                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                 单位：元
                                     2016 年                                   2015 年
                                                                                                            同比增减
                           金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重
营业收入合计             500,549,360.33                 100%       499,001,566.85                100%              0.31%
分行业
餐饮服务                 398,736,109.78               79.66%       393,966,776.82               78.95%             1.21%
生产制造                  39,842,487.03                7.96%        46,003,634.23                9.22%           -13.39%
租赁                      46,181,199.67                9.23%        46,514,820.58                9.32%            -0.72%
其他                      15,789,563.85                3.15%        12,516,335.22                2.51%            26.15%
分产品
餐饮收入                 352,595,926.10               70.44%       343,159,361.30               68.77%             2.75%
客房收入                  14,576,646.33                2.91%        15,671,069.56                3.14%            -6.98%
商品收入                  30,536,621.52                6.10%        30,150,382.73                6.04%             1.28%
租赁收入                  46,181,199.67                9.23%        46,514,820.58                9.32%            -0.72%
其他收入                  56,658,966.71                11.32%       63,505,932.68               12.73%           -10.78%
分地区
西北地区                 500,549,360.33               100.00%      499,001,566.85              100.00%             0.31%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                                 单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入         营业成本            毛利率
                                                                            同期增减         同期增减         期增减
分行业
餐饮服务            398,736,109.78   273,781,394.61             31.34%            1.21%            5.51%          -2.80%
分产品
餐饮收入            352,595,926.10   249,952,419.92             29.11%            2.75%            5.41%          -1.79%
其他收入             56,658,966.71    30,296,854.24             46.53%          -10.78%           -25.90%         10.91%
分地区
西北地区            500,549,360.33   314,846,674.72             37.10%            0.31%            1.69%          -0.85%
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
                                                                                                           单位：元
                                             2016 年                           2015 年
    产品分类             项目                                                                          同比增减
                                      金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
餐饮收入            直接材料       125,963,132.32           40.01%   120,292,212.12           38.85%         4.71%
餐饮收入            直接人工       100,953,709.65           32.06%    95,140,882.56           30.73%         6.11%
餐饮收入            燃料动力        18,601,792.36            5.91%    18,881,692.22            6.10%        -1.48%
餐饮收入            折旧摊销         4,433,785.59            1.41%     2,801,604.91            0.90%        58.26%
小计                               249,952,419.92           79.39%   237,116,391.81           76.58%         5.41%
客房收入            直接材料          423,283.57             0.13%      569,612.85             0.18%       -25.69%
客房收入            直接人工         3,560,400.61            1.13%     3,191,184.32            1.03%        11.57%
客房收入            燃料动力         1,384,973.77            0.44%     1,244,644.24            0.40%        11.27%
客房收入            固定资产折旧     2,273,903.75            0.72%      222,954.97             0.07%       919.89%
小计                                 7,642,561.70            2.43%     5,228,396.38            1.69%        46.17%
商品收入            直接材料        16,186,412.99            5.14%    16,957,730.53            5.48%        -4.55%
小计                                16,186,412.99            5.14%    16,957,730.53            5.48%        -4.55%
租赁收入            折旧摊销        10,768,425.87            3.42%     9,434,189.05            3.05%        14.14%
小计                                10,768,425.87            3.42%     9,434,189.05            3.05%        14.14%
其他收入            直接材料        20,971,079.75            6.66%    31,319,024.44           10.12%       -33.04%
其他收入            直接人工         5,036,845.67            1.60%     4,581,756.62            1.48%         9.93%
其他收入            燃料动力         1,232,704.73            0.39%     1,776,242.48            0.57%       -30.60%
其他收入            制造费用         3,056,224.09            0.97%     3,208,291.08            1.04%        -4.74%
小计                                30,296,854.24            9.62%    40,885,314.62           13.20%       -25.90%
说明
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司子公司西安大易项目管理有限公司于2016年10月11日注销了西安三禾品牌运营管理有限公司，本年度西安三禾品牌运
营管理有限公司不再纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                                0.00
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                   0.00%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                           0.00%
公司前 5 大客户资料
    序号                    客户名称                      销售额（元）                占年度销售总额比例
    合计                              --                                     0.00                          0.00%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
     公司主要业务为从事餐饮服务、工业化食品生产及销售，为全社会的消费者提供相关服务，因而不存在主要销售客户情
形。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                    58,076,816.67
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                               19.10%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                           0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                  供应商名称                 采购额（元）                   占年度采购总额比例
1             陕西米禾供应链管理股份有限公司                 41,446,359.40                               33.33%
2             西安德盛祥牛羊肉清真食品有限公司                6,849,631.74                                 5.51%
3             西安华农一品商贸有限公司                        6,668,387.53                                 5.36%
4             西安特青特商贸有限公司                          1,826,945.00                                 1.47%
5             西安市群众面粉厂                                1,285,493.00                                 1.03%
合计                             --                          58,076,816.67                               46.70%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
                                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、费用
                                                                                                                单位：元
                            2016 年              2015 年        同比增减                     重大变动说明
销售费用                   165,205,932.00      160,294,019.18        3.06%
                                                                             主要原因系本报告期公司咨询费减少及费
管理费用                    30,255,101.40       43,541,848.36      -30.51% 用性税金自 2016 年 5 月 1 日起调整到税金
                                                                             及附加科目核算影响所致。
财务费用                     1,829,327.85        1,746,105.74        4.77%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                                单位：元
             项目                           2016 年                   2015 年                        同比增减
经营活动现金流入小计                           522,491,889.99              520,758,435.41                         0.33%
经营活动现金流出小计                           497,885,430.68              518,232,805.08                         -3.93%
经营活动产生的现金流量净额                      24,606,459.31                 2,525,630.33                      874.27%
投资活动现金流入小计                            57,588,401.00                 7,496,829.34                      668.17%
投资活动现金流出小计                            20,854,144.25                90,901,559.10                       -77.06%
投资活动产生的现金流量净额                      36,734,256.75              -83,404,729.76                       144.04%
筹资活动现金流入小计                           168,401,050.90              267,986,999.12                        -37.16%
筹资活动现金流出小计                           237,923,468.71              210,290,604.00                        13.14%
筹资活动产生的现金流量净额                     -69,522,417.81                57,696,395.12                      -220.50%
现金及现金等价物净增加额                        -8,181,701.75              -23,182,704.31                        64.71%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增加874.27%，主要原因系本报告期公司支付的各项税费同比减少所致。
投资活动产生的现金流入较上年同期增加668.17%，主要原因系本报告期完成德发长酒店的拆迁安置收回的现金增加所致。
投资活动产生的现金流出较上年同期减少77.06%，主要原因系本报告期购买固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额同比增加144.04%，主要原因系本报告期投资活动现金流入较上年同期增加，投资活动现金流
出较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流入较上年同期减少37.16%，主要原因系本报告期公司取得借款所收到的现金较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少220.50%，主要原因系本报告期筹资活动产生的现金流入较上年同期减少所
致。
现金及现金等价物净增加额较上年同期增加64.71%，主要原因系本报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比增加所致。
                                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                              金额              占利润总额比例                形成原因说明                    是否具有可持续性
                                                                    主要原因系公司本报告期以权益
投资收益                         -726,337.28               -3.48%                                        是
                                                                    法核算长期股权投资所致
                                                                    主要原因系本报告期计提减值准
资产减值                         755,749.36                3.62%                                         是
                                                                    备所致
                                                                    主要原因系公司本报告期完成了
                                                                    所属分公司德发长酒店的拆迁安
营业外收入                     48,637,135.81             233.15%                                         否
                                                                    置工作取得非流动资产处置利得
                                                                    所致
                                                                    主要原因系本报告期处置报废固
营业外支出                      1,465,658.14               7.03%                                         否
                                                                    定资产所致。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                          2016 年末                    2015 年末
                                     占总资产                     占总资产     比重增减                   重大变动说明
                       金额                         金额
                                       比例                         比例
货币资金            314,504,370.33     29.95%    322,686,072.08      29.69%        0.26%
                                                                                            主要原因系本报告期末未收回的工业化
应收账款             19,719,588.57      1.88%     11,355,663.85       1.04%        0.84%
                                                                                            产品销售货款及餐费款增加所致。
存货                 32,817,281.75      3.13%     29,374,984.61       2.70%        0.43%
投资性房地产        127,110,793.20     12.10%    131,301,510.72      12.08%        0.02%
长期股权投资          1,753,713.55      0.17%      2,480,050.83       0.23%        -0.06%
固定资产            330,431,013.85     31.47%    347,596,650.35      31.98%        -0.51%
                                                                                            主要原因系本报告期白云章拆迁安置合
在建工程             65,463,566.05      6.23%     83,644,693.09       7.69%        -1.46% 同根据履行进度，将预付房款转入其他
                                                                                            非流动资产
短期借款            140,000,000.00     13.33%    210,000,000.00      19.32%        -5.99% 主要原因系本报告期银行贷款较上年同
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                             期减少所致
长期借款             3,683,766.50   0.35%    3,599,766.50   0.33%    0.02%
                                                                             主要原因系本报告期摊销长期待摊费用
长期待摊费用        55,408,945.40   5.28%   73,631,110.37   6.77%   -1.49%
                                                                             影响所致。
                                                                             主要原因系本报告期白云章拆迁安置合
其他非流动资
                    25,735,225.99   2.45%     941,899.77    0.09%    2.36% 同根据履行进度，将预付房款转入其他
产
                                                                             非流动资产。
                                                                             主要原因系本报告期公司根据经营完成
应付职工薪酬        33,900,738.87   3.23%   18,246,375.06   1.68%    1.55%
                                                                             情况，增加职工效益工资所致。
长期应付职工
                    15,710,537.99   1.50%   12,663,229.55   1.16%    0.34%
薪酬
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：万元
                                                               报告期内 累计变更 累计变更                            尚未使用
                                    本期已使 已累计使                                                     尚未使用                  闲置两年
                       募集资金                                变更用途 用途的募 用途的募                            募集资金
募集年份 募集方式                   用募集资 用募集资                                                     募集资金                  以上募集
                            总额                               的募集资 集资金总 集资金总                            用途及去
                                     金总额     金总额                                                      总额                    资金金额
                                                                金总额         额           额比例                        向
            非公开发
2013 年                  24,317.7      177.57         989.75                                              23,327.95 协议存款
            行股份
合计            --       24,317.7      177.57         989.75             0            0       0.00% 23,327.95             --
                                                 募集资金总体使用情况说明
          公司 2013 年非公开发行股份募集资金净额为 24,317.7 万元，2013 年度募集资金项目支出为 0 元，2014 年度募集
资金项目支出为 96.78 万元，2015 年度募集资金项目支出为 715.40 万元，2016 年度募集资金项目支出为 177.57 万元。截
至 2016 年 12 月 31 日，累计使用募集资金 989.75 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                    单位：万元
                       是否已变                                                    截至期末 项目达到                                项目可行
                                   募集资金 调整后投                    截至期末                              本报告
承诺投资项目和超募      更项目                           本报告期                  投资进度 预定可使                     是否达到 性是否发
                                   承诺投资 资总额                      累计投入                              期实现
       资金投向         (含部分                          投入金额                   (3)＝      用状态日                  预计效益 生重大变
                                     总额       (1)                     金额(2)                               的效益
                         变更)                                                      (2)/(1)          期                                  化
承诺投资项目
西安饭庄东大街总店                                                                            2019 年 05
                       否           24,317.7 24,317.7          177.57     989.75     4.07%                               否         否
楼体重建项目                                                                                  月 30 日
承诺投资项目小计             --     24,317.7 24,317.7          177.57     989.75      --             --                        --        --
超募资金投向
无
合计                         --     24,317.7 24,317.7          177.57     989.75      --             --              0         --        --
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         本次募集资金投资项目进度计划在实施中，遇到以下因素的影响导致实际进度延缓：
                         1、西安饭庄东大街总店东南角 47 户居民楼征迁、拆除工作，因剩余 3 户居民与西安市碑林区
                     东大街改造协调工作领导小组提出的补偿方案无法达成共识，导致拆迁工作延缓，影响该项目整体
                     进度。报告期内，经公司与对方反复协商，最终该 3 户居民同意签署拆迁补偿协议，并已全部搬离
                     居民楼。
                         2、西安饭庄东大街总店已于 2016 年 6 月全面停业，对所有财产、人员进行有序分流，并拟实
                     施旧楼拆除工作。但在具体实施过程中，根据西安市人民政府关于城市治理、治污减霾的“冬十条”
未达到计划进度或预 文件规定，为防止工地扬尘，相关部门要求当年 11 月 15 日至来年 3 月 15 日全市范围内停止拆迁及
计收益的情况和原因 土方施工。该募投项目的旧楼拆除工作将在冬防期结束后继续进行。
（分具体项目）
                         后续，预计该项目的进度计划如下：
                         1、2017 年 6 月完成旧楼拆除；
                         2、2017 年 6 月确定施工总承包、监理意向单位；
                         3、2017 年 11 月启动土方开挖、启动招标前基础工作；
                         4、2018 年 6 月 15 日完成土方开挖；
                         5、2018 年 9 月 30 日完成±0.00 施工；
                         6、2019 年 5 月 30 日完成主体封顶。
项目可行性发生重大
                     不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
                     协议存款
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
                                                                                   西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                           所涉
                          本期初                                                是否按计
                          起至出                             与交易 所涉及 及的 划如期实
                                          资产出售
                          售日该                   资产 是否 对方的        债权 施，如未
       被出        交易价 资产为 出售对公 为上市公           关联关 的资产 债务 按计划实 披露日
交易对                                    司贡献的 出售 为关
       售资 出售日 格（万 上市公 司的影响                    系（适 产权是      施，应当                            披露索引
  方                                      净利润占 定价 联交               是否
         产          元） 司贡献 （注 3）                    用关联 否已全      说明原因 期
                                          净利润总
                          的净利                   原则 易 交易情          已全 及公司已
                                          额的比例                  部过户
                          润（万                               形）        部转 采取的措
                            元）                                                    施
                                                                             移
                                        固定资产
西安市                                                                                                                巨潮资讯
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碑林区                                                                                                              网，公告编
         德发                           少，货币
东大街                                                                                                                  号：
         长酒 2016 年           4,137.8 资金增                市场
                                                                                                            2016 年
改造协                                                                                                              2016—026
         店的 05 月 30 5,752.47         加，公司    335.02%          否      不适用                是       04 月
调工作                                5                       价                                                    《公司第七
         拆迁 日                            获得                                                            22 日 届董事会第
领导小
         安置                           4,137.85
组办公                                                                                                              十七次会议
                                        万元的利
室                                                                                                                  决议公告》
                                            润。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位：元
  公司名称    公司类型    主要业务     注册资本      总资产               净资产        营业收入    营业利润       净利润
西安福迎门
大香港酒楼     子公司    餐饮服务     15000000     43,508,630.01     -35,437,513.52 60,664,493.17 -6,387,116.12 -6,394,053.09
有限公司
西安常宁宫
                         餐饮服务、
会议培训中     子公司                 17500000     46,245,062.10     36,462,054.93 31,072,678.58 -1,761,035.55    -941,532.56
                         会议接待
心有限公司
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安大业食                食品加工及
                 子公司                86000000   76,059,367.86   48,194,379.58 38,191,712.67 -8,873,652.53 -8,874,105.94
品有限公司                销售
西安大易项
目管理有限       子公司   儿童早教     8000000     2,512,038.66   -2,309,507.91 3,202,812.25 -3,387,575.78 -3,377,955.52
公司
西安和善园
商业管理有       子公司   餐饮服务     3000000     2,407,936.51   -1,222,092.03 6,664,506.55 -3,294,953.61 -3,139,737.99
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
   （一）公司面临的市场格局和发展趋势
       当前，我国餐饮行业发展态势明显，主要体现在连锁经营、品牌培育、技术创新、管理科学化为代表的现代餐饮企业,
逐步替代传统餐饮业的手工随意性生产、单店作坊式、人为经验管理型，快步向产业化、集团化、连锁化和现代化迈进；大
众化消费越来越成为餐饮消费市场的主体；饮食文化和餐饮品牌已经成为餐饮企业的核心竞争力；现代科学技术、科学的经
营管理、现代营养理念在餐饮行业的应用已经越来越广泛，科学化、营养化成为餐饮业的重要指向标。
       （二）公司面临的发展机遇和挑战
       随着我国宏观经济仍将保持平稳较快的增长态势，居民收入继续提升，消费观念继续转变，餐饮业将面临更加科学、
理性的发展机遇。一是以特色化、民族化为主打的大众化餐饮越来越成为餐饮消费市场的主体；二是市场环境的变化将促使
餐饮业向多元化发展的新模式转型；三是数据运营和互联网化成为餐饮行业的新动力，将推动更多的商业模式创新，对扩大
消费形成巨大拉动作用;四是餐饮业发展从“高大上”转向“小而精”，呈现大众化、特色化、多元化、网络化、智能化、绿色
化发展新趋势,从而推动餐饮业的再发展，为企业提供了新的巨大的市场商机。
       在市场方面，我国的城市化步伐加快，大量的农村人口逐步城市化，原有城市人口的消费能力逐步增强，由于人口众
多和我国经济的持续平稳发展，在“民以食为天”的文化背景下，我国已经成为最大的餐饮市场。
   （三）公司新年度经营计划及措施
       2017年，是实施“十三五”规划的重要一年，也是公司对标看齐、追赶超越、提质增效的攻坚之年。公司总体发展思路
是：认真落实“文化+旅游+资本运营+特色产业”的发展新战略，以“固本强企、减亏增盈、品牌引领、项目拉动、多元发展”
为核心，以“对标看齐、追赶超越”为主线，以“整合、传承、创新、拓展”和“融合、融智、融商”为抓手，坚定不移地实施餐
饮主业+食品工业双轮驱动发展战略，在经营上抓效益，在管理上抓效率，继续深化四大管理体系建设与应用，加快转型升
级和自我突破并进，努力实现让员工体面地生活，让企业有尊严地发展的目标。
       2017年力争实现营业收入58,000万元，预计营业成本35,900万元，期间费用20,385万元。
    为达到上述经营目标，2017年公司拟采取以下措施：
    1、整合优化餐饮主业，提升创新创效能力。
   （1）整合。一是整合市场。狠抓“本地散客、喜宴消费、旅游休闲”三大市场，做好固有消费市场，精准细分市场，实施
分级营销，使大众餐饮更具活力、特色餐饮更具特色、高端餐饮更具品质。二是整合资源。对公司系统内扭亏无望、非主业
经营网点尽快实施关停并转，引进特色餐饮项目，盘活资产。三是整合生产。对市场需求量大、便于加工、存储、运输的主
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
打产品进行集中配送，统一标准，降低成本，提高效益。四是整合产品。坚持用“减法”做精品，精炼、精干各企业经营品种，
打造拳头产品，形成核心产品与竞争力，彰显特色。
   （2）传承。传承老字号文化，以文化造势，以文化促市，让文化产效。以老字号文化丛书为切入点，开展“读一本书、
吃一顿饭、了解一段历史、爱上一个品牌”活动，把鲜活的文化展现给广大消费者。
   （3）创新。一是节令产品常态化。推出德发长“可以挤着包”的饺子，进驻居民社区、便利店、集贸市场等地设点，方便
市民，扩大销售。二是特色蒸碗走进农村婚宴市场。以常宁宫为试点，首推长安区婚宴市场，特色蒸碗、葫芦鸡等产品尝试
实现长线销售。三是以西安烤鸭店为试点，推出流动“烤鸭”餐车，进驻工矿、企事业单位职工餐厅，深耕大众市场。四是把
特色产品打造成为引领市场的“爆品”。以新中华“五彩元宵”、西安烤鸭店“橙味烤鸭”、大香港酒楼“爱粑”为突破口，把小产
品做出大市场。五是借助现代科技技术，提升标准化程度，稳定产品质量，降低人工成本。六是创新经营激励机制。将全年
经营目标任务分解到每一天，对当日超额完成收入的当日绩效奖励，鼓励员工通过创造、多创个人收益。
    （4）拓展。依托老字号品牌和特色产品，借助合作、联营、网络营销、众创众筹等多种方式，大力拓展市场。西安饭
庄进军全国一线城市开设中型店面，并尝试开设锅贴专营店。老孙家、同盛祥、春发生开设小型店面；大香港酒楼开设靓汤、
煲仔类小型店面；“五一大包”以品牌升级为契机，加大招商宣传力度，提升加盟商服务水平，加强运营管理与督查，确保项
目高效运营，年内力求新突破，并在省内发展二级代理。
    2、加快推进食品工业市场化，提升生产销售能力。
   （1）理顺组织机构，建立大质量管控体系。按照现代食品加工企业规范要求，以“控成本、定标准、提品质”为核心，通
过整顿、清理、提升，精简机构、精简人员。成立营销中心、生产中心和企业管理中心，实行模块化管理，形成责权分明、
各司其职、高效运转的管理架构。
   （2）打造拳头产品，建立大生产模式。以市场为导向，以“一吃一喝”为主打，积极研发“伴手礼”，提升技术水平、生产
能力和产品品质，加快推进长线产品礼品化、节令产品常态化、订制化，逐步形成长线产品为主导、季节性产品为辅助、旅
游休闲产品为突破的产品体系。同时食品公司要增加中央厨房的供配功能，拓展代加工业务。
   （3）扩大营销渠道，建立大营销网络。拓展商超+经销+互联网的大流通营销模式，开辟国际市场。坚持内部与市场化
相结合的销售路子，整合内部资源，创新激励机制，扩大特色产品的统一内部销售力度，实现规模效应。加强专业销售队伍
建设，走市场化、专业化运作模式，借助“互联网+”，拓展外埠市场，形成线上、线下、内外埠市场有效衔接的立体化营销
网络。
   （4）通过融合、整合、复合等手段，积极寻求合作；通过联营、合作等方式，盘活资产，搞活经营。
    3、实施项目带动战略，促进企业快速发展
   （1）充分利用上市公司资本平台，整合优质资源，盘活存量资产，探索推进混合所有制改革，实现投资主体多元化、
经营机制市场化，激发公司经营活力；采取多种形式，提高公司资产证券化水平，加快企业快速发展。
    （2）积极推进“西安饭庄东大街总店拆除重建”项目。
    （3）做好东大融迪项目和天顺大厦项目资产的盘活工作。
    （4）常宁宫会议培训中心要稳固会议培训市场，突出文化旅游特色，拓展体验项目。提升“月子会所”创效能力，加大
宣传，提升服务，打造一流品牌。
    （5）永宁美术馆要大力提升各业务板块的品牌特色，加大招商力度；充分发挥永宁巷子、永宁驿站的位置优势，以自
由行客人为目标，提高盈利能力；坚守高品质的物业服务水平，发挥产业聚集协同效应。
    4、用“互联网+”提升特色产业，助推线上线下融合发展。
    （1）提升“西安饮食电子商城”运营水平，打造适合于公司的电子商务平台，实现线下实体店与线上销售的有效互动，
形成资源共享、数据互通、统一营销。用好企业“双微”，加强与知名网络媒体和微博大V的合作，推广老字号品牌文化。
    （2）开展互联网+特色产业，整合公司旗下老字号特色产品，围绕“线上的精彩，线下的丰富”，搭建智能网络外卖销
售平台，解决长期以来“宣而不传、营而不销”的状态，实现电商收入新突破。
    （3）积极开发网上推广营销、在线订餐、电子支付、美食鉴赏、顾客点评等服务功能，拓展网络订餐、送餐、外卖、
促销团购等业务。
    5、树立精益管理理念，深入推进四大管理体系建设与应用。
    （1）预算约束与成本核算体系建设与应用。在老孙家、同盛祥、烤鸭店、春发生四家单位试点成本管控工作，实现分
                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
类、分档口、分产品核算毛利率，达到准确核算，降本增效。加强节能减排，强化内部管理，推广使用节能产品，提高企业
效益、效能和效率。
    （2）营销宣传与品牌提升体系建设与应用。强化公司整体宣传推广力度，促进资源和业务整合、宣传和营销联动，实
行分级营销策略，构建精准营销系统。围绕“联动、引领、互动、体验”，坚持开展系列主题营销活动，做到季季主题引领，
月月活动不断。制定实施《西安饮食企业文化纲要》，做好《西安饭庄传奇》、《老孙家传奇》两部小说的出版发行。高度
重视老字号品牌保护，加强商标注册管理，强化对核心技术发明权和著作权的保护，积极争创国家和省、市级驰、著名商标、
服务名牌。
    （3）人力资源保障与绩效考核体系建设与应用。重点做好组织架构、管理人员竞聘上岗、定岗定编定员、人才管理规
划、培养储备、绩效考核等相关方案的制定与组织实施；创新分配激励机制，丰富考核内容，细化考核指标，创新考核方式，
真正向效益好、贡献大的一线部门及岗位倾斜，提升工作效能。
    （4）质量保障与标准化体系建设与应用。牢固树立质量第一的强烈意识，扎实推进“四个一”行动， 从当好“一名店小
二”做起，力创“五星级服务”，转变工作作风；从抓好“一滴香油”质量做起，全面提升饭菜质量；从奉上“一杯暖茶”做起，
全面提升服务质量；从提供“一只更洁净的碗”做起，全面提升卫生、环境质量。在总结标准化试点单位经验的基础上，全面
推广标准化工作，通过标准操作，简化流程，降低难度，强化管控，提高效益。同时将“打赏”功能延伸到后厨管理，把厨师
与出品质量有效捆绑；加强网评监督，建立神秘顾客检查监督机制；完善400坐席服务功能，开通市民服务热线，开设大厨
在线咨询服务，发挥营销、节令产品推广服务功能，提升服务质量。
    6、夯实“两个责任”，为企业健康发展保驾护航。
    （1）夯实党委主体责任。贯彻落实党的十八届六中全会精神，推进“两学一做”学习教育常态化，不断增强“四个意识”。
完成党建工作进《章程》，制定党委会议事规则，把党组织研究“三重一大”事项前置机制落到实处，为企业转型发展提供政
治保证。
    （2）推进党风廉政建设。全面落实党委主体责任和纪委监督责任，将“两个责任”和“一岗双责”与经营责任同部署、同
检查、同考核、同兑现。抓廉政风险点，抓关键人员、关键岗位、关键环节，规范权力运行；签订廉政承诺书、落实责任清
单、强化警示案例教育，发挥纪检监督员作用，用好监督问责“组合拳”，强化廉政监督落实。
    （3）激发群团工作活力。创新工作机制、内容和形式，不断提升群团工作水平。加强民主管理，深化企务公开，坚持
开展员工合理化建议提案征集活动，充分调动全员积极性和创造性。坚持党建带团建，发挥团组织教育和引导青年职工成长
成才作用。
    （4）加强和改进工作作风。深刻领会《不要在最好的位置上睡觉》的精髓要义，增强各级管理干部的位置意识、干事
意识、责任意识和担当精神，提振队伍精气神。围绕追赶超越目标任务，找问题，查不足，补短板、定措施，推动工作高标
准、高效率落实。用好“三项机制”，激励广大干部职工以“五星级服务”标准，当好新时期的“店小二”，真正把企业发展放在
心上、抓在手上、落到实处、干出成效，推动西安饮食进入追赶超越的快车道。
    （5）紧抓安全工作不放松。强化安全生产“党政同责、一岗双责、齐抓共管”责任，加大检查巡查和监督问责力度。高
度重视食品安全，遵循“最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责”要求，规范操作流程，夯实各环节责
任，切实保障“舌尖上的安全”。
    7、加强人才队伍建设，推动落实“快乐工作、体面生活”。
    （1）坚持内培外引相结合的人才机制，持续抓好管理干部培养选拔“栋梁工程”、技术队伍“后备人才工程”和员工“职业
生涯规划设计工程”三大工程，为公司发展提供人才保障。
    （2）健全完善和严格落实职工工资的正常增长和保障机制，丰富和深化职工关怀工作机制，开展形式多样的关爱活动。
开展“创新创优”劳动竞赛活动，通过“劳模精神进基层”、“弘扬西饮工匠精神”、“名师带高徒”、“名师创新工作室”等载体，
激发职工的聪明才智和创新潜能。加强职工文化生活建设，开展职工喜闻乐见的文体娱乐活动，营造“快乐工作、幸福生活”
氛围。
    （四）公司未来面临的风险
    1、经营风险。
    受经济环境影响，市场竞争更加充分，餐饮业“四高一低””（高人工成本、高物业租金、高食材成本、高能源资源价格
和低利润）的难题短时间不会消失，这些将给企业带来较大的经营风险；开设新的经营网点，可能会存在经营亏损、投资无
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
法收回的风险。
    2、食品安全的风险
    餐饮行业处于与消费者日常生活联系最紧密的领域，公司所处的餐饮服务行业对于食品安全的要求非常高，如果质量
控制的某个环节出现疏忽，影响食品安全，公司将要承担相应的责任。同时，食品安全事故的发生将对本公司的品牌和经营
产生不利影响。因此，公司的经营存在食品安全的风险。
    3、商标、标识被侵权的风险
    公司拥有众多老字号品牌企业，若市场上存在冒用老字号品牌或商誉的违法侵权行为，将给公司的形象及经济效益等
诸多方面带来负面影响。
    4、人力资源不足的风险
    按照公司战略发展规划的实施要求，企业的发展均需要公司及时储备和培养大量的专业技术、管理、服务人才等。如
果公司不能吸引或培养出足够的技术、管理和服务人员，或发生大量的人员流失，公司的发展将面临人员短缺的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司未对利润分配政策进行修订，仍然沿用的是2013年度股东大会审议通过的《公司章程（2014年修订版）》
中第八章第二节关于利润分配政策的规定内容。2014年修订《公司章程》，是根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—
上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43号）和陕西证监局相关文件的要求，并结合公司实际情况而修订，对现金分红
政策进行了细化，进一步强化回报股东意识，完善利润分配政策，明确规定了利润分配形式、现金分红条件、最低分红比例、
决策程序等，健全了分红决策机制，完善了分红监督约束机制，维护了股东特别是中小股东的合法权益。本次对现金分红政
策进行修订的条件和程序合规、透明。
    报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策。公司2015年度股东大会审议通过了《2015年度利润分
配方案》，2015年度由于经营亏损加之公司加大转型升级力度对资金的需求进一步加大，因而决定本年度不派发现金红利，
不送红股，不以公积金转增股本。本利润分配方案符合《公司章程》的规定，相关的决策程序和机制完备，并且对中小股东
实行单独计票，使中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了维护。
                                             现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：                              是
分红标准和比例是否明确和清晰：                                            是
相关的决策程序和机制是否完备：                                            是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                                  是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：                  是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年公司利润分配方案： 公司计划本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2015年公司利润分配方案： 公司本年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2014年公司利润分配方案： 公司本年度不进行现金分红，不送红股，不实行资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                       单位：元
                                        分红年度合并报表 占合并报表中归属
                    现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                         税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比      红的金额          红的比例
                                               润               率
2016 年                          0.00       12,351,236.90             0.00%
2015 年                          0.00       -31,647,585.76            0.00%
2014 年                          0.00        11,060,576.06            0.00%
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通
                                                                                公司未分配利润的用途和使用计划
                      股现金红利分配预案的原因
2017 年，面对餐饮业新常态，餐饮行业竞争日趋激烈，更加需要加
                                                                     公司将以未分配利润全部用于公司主业发展。以大众
大转型升级力度，以增强公司的竞争优势和规模效益，因而对资金的
                                                                     市场为根本，全力推进品牌资本化、业态多元化、机
需求会进一步增加。考虑到公司可持续发展的需要，为保证公司战略
                                                                     制市场化、管理精细化、服务信息化，全面推进老字
目标的实现、谋求公司及股东利益最大化，董事会提议公司本年度不
                                                                     号转型升级。
进行现金利润分配，也不实施送股及资本公积转增股本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
           承诺事由                 承诺方       承诺类型       承诺内容            承诺时间     承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书
中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作
承诺
股权激励承诺
                                                             增持公司股份，并                               截至本报告期
                               公司控股股东                  在增持完成后的                                 末，本承诺已
                                                股份增持、
                               西安旅游集团                  六个月内不减持 2015 年 07 月 10 日 6 个月      履行完毕，承
                                                减持承诺
                               有限责任公司                  所持有的本公司                                 诺人无违反本
                                                             股份                                           承诺的情况。
其他对公司中小股东所作承诺
                                                                                                            截至本报告期
                               公司董事、监                  在未来 6 个月内                                末，本承诺已
                                                股份减持承
                               事、高级管理人                不减持所持有的 2016 年 02 月 19 日 6 个月      履行完毕，承
                                                诺
                               员                            本公司股票。                                   诺人无违反本
                                                                                                            承诺的情况。
承诺是否按时履行               是
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司西安大易项目管理有限公司于2016年10月11日注销了西安三禾品牌运营管理有限公司，本年度西安三禾品牌运
营管理有限公司不再纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                       希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         19
境内会计师事务所注册会计师姓名             赵琰，李娟红
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构，支付费用为30万元。
                                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                 诉讼(仲   诉讼(仲
诉讼(仲裁)   涉案金额   是否形成
                                        诉讼(仲裁)进展          裁)审理结 裁)判决执        披露日期             披露索引
 基本情况    （万元）   预计负债
                                                                果及影响   行情况
                                   经 2016 年 11 月 24 日西安                                                巨潮资讯网，《西
                                   市中级人民法院一审判决，                                                 安饮食股份有限公
西安卫尔康                                                                            2016 年 08 月 18 日
                                   原告西安卫尔康安市场营                                                   司 2016 年半年度报
安市场营销
                                   销服务有限公司的诉讼请                                                   告全文》
服务有限公
                                   求均不能成立，驳回原告的                                                 巨潮资讯网，公告
司诉本公司      210        否                                    不适用    不适用
                                   所有诉讼请求，案件受理费                                                 编号：2016—051，
及西安大业
                                   23680 元由原告负担。而原                                                 《西安饮食股份有
食品有限公                                                                            2016 年 12 月 24 日
                                   告不服此判决，已向陕西省                                                 限公司关于“玉浮
司商标侵权
                                   高级人民法院提起上诉。目                                                 梁”商标相关诉讼
                                   前该案正在审理中                                                         事项之进展公告》
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                   西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                            合同涉
                            及资产     合同涉及           评估                               截至报
合同订                                 资产的评 评估机 基准 定价      交易价   是否
       合同订立 合同 合同签 的账面                                                    关联 告期末 披露日
立公司                        价值       估价值 构名称                格（万   关联                          披露索引
       对方名称 标的 订日期 （万                        日（如 原则                   关系 的执行     期
方名称                                 （万元） （如有）               元）    交易
                            元）（如   （如有）           有）                                情况
                              有）
                                                                                                           巨潮资讯网，
       西安市碑                                  西安天
西安饮              德发                                2015                                                公告编号：
       林区东大          2016 年                 正房地                               非关          2016 年 2016—026
食股份 街改造协     长酒
                                                 产价格 年 09 市场                           已履行
                    店的 05 月   568.39 5,654.47                      5,752.47 否     联关          04 月   《公司第七
有限公 调工作领                                  评估咨 月 30 价格                           完毕
                    拆迁 30 日                                                        系            22 日   届董事会第
       导小组办                                  询有限
司                  安置                                日                                                  十七次会议
       公室                                      公司
                                                                                                            决议公告》
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
    报告期内，公司在坚持规范合规经营、稳健持续发展的同时，非常重视公司应尽的社会责任。
    （一）维护股东权益。按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定和中国证监会及派出机构、深圳证券交易
                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
所的监管要求，公司始终致力于健全治理制度，完善公司治理结构，在保护股东权益的同时，实现股东价值增长。
     （二）关爱员工、扶贫帮困。通过慰问帮扶困难职工、为768名员工办理互助医疗保险、为困难职工子女发放爱心助学
金，提升职工伙食质量、排查职工宿舍安全隐患并完善宿舍福利设施、举办庆“三八”活动倾心关怀女职工、做好暑期职工慰
问、关心员工业余文娱生活、举办名师创新工作室创建活动以及开展“关爱农民工美居工程、暖冬行动活动”等，解难题、惠
民生，关心员工身心健康，使广大职工感受到了企业大家庭的温暖，取得了良好成效。
     （三）节能减排，保护环境。开展“节能增效、创建节约型企业”，实施节能目标责任管理，积极推行水、电、气等节能
指标考核。公司所属企业基本上都实施了煤、电、水、汽的环保节能改造，采用了清洁、环保、污染少的天然气作为生产燃
料；在废油、废气、油烟和其它废弃物处理上，均严格遵循环保、污染少、有利社会的原则进行。
     （四）积极开展公益活动。报告期内，公司所属西安饭庄在\"六一\"儿童节为西安市儿童福利院捐款1.5万元；常宁宫“六
一”儿童节慰问特殊教育学校儿童，党政工团的代表们带着文具、文体用品、粽子等过节礼，到长安区特殊教育学校看望这
里的孩子们；公司团委组织开展了以“弘扬雷锋精神，参与自愿服务”为主题的青年志愿者服务活动，组织公司系统各单位团
员青年走进退休困难职工家中进行献爱心义务劳动，走上街头走入公园开展公共卫生环境整治活动及“植绿降霾”活动，关注
自然生态、保护环境；德发长酒店、同盛祥饭庄、西安烤鸭店特邀2016年“小葵花”留守儿童阳光关爱行动之爱心夏令营的全
体营员做客德发长酒店、同盛祥饭庄、西安烤鸭店，感受了一场不一样的美食之旅；开展“冬季送温暖关怀慰问”活动，关注
困难家庭和留守儿童生活，公司继续对临潼区仁宗街办玉川村、张南帮村进行帮扶慰问，春节前为村民及孩子们送去棉被、
书包、学习用具、图书等慰问品，使他们过上了一个安乐祥和的春节；报告期内还为社会福利院的老人、孤儿送衣物和公司
的特色食品，在节假日请这些弱势群体到公司所属的饭店免费就餐，让他们深切地感受到社会的关怀和温暖，为社会奉献爱
心，切实履行上市公司的社会责任。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司重大资产重组事项
     公司2015年拟非公开发行股份收购北京嘉和一品企业管理股份有限公司100%股权，该事项构成了重大资产重组。公司
于2015年4月1日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《重大资产重组报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议
案，并于2015年4月7日对外进行了披露。2015年7月23日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2015年第62次并购重
组委工作会议审核，公司本次重大资产重组事项获得有条件审核通过。过会后，在补充更新2015年中报财务数据时，发现标
的公司北京嘉和一品企业管理股份有限公司事先未与本公司磋商，订购了交易金额达5,300万元的1000台新型智能仓储柜设
备。由于公司与交易对方在对标的公司智能餐饮业务的未来盈利能力及其发展方向方面存在重大分歧，已对本次资产重组构
成重大影响，且交易对方不能采取有效措施消除上述影响。为了维护公司和全体股东利益，经公司董事会及股东大会审议通
过，向中国证监会申请撤回了本次发行股份购买资产暨重大资产重组申请文件，终止了本次重大资产重组事项。2016年2月
23日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2016]210号）。根据《中国证监会行政
许可实施程序规定》（证监会令【2009】第66号）第二十条的规定，中国证监会决定终止对该行政许可申请的审查。具体内
容详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网上披露的相关公告。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                 单位：股
                            本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                   公积金
                          数量        比例       发行新股   送股              其他      小计         数量          比例
                                                                    转股
一、有限售条件股份       63,431,850   12.71%                                 -181,200   -181,200    63,250,650      12.67%
3、其他内资持股          63,431,850   12.71%                                 -181,200   -181,200    63,250,650      12.67%
其中：境内法人持股       63,333,000   12.69%                                 -180,000   -180,000    63,153,000      12.65%
       境内自然人持股        98,850      0.02%                                 -1,200     -1,200       97,650        0.02%
二、无限售条件股份      435,624,070   87.29%                                  181,200   181,200    435,805,270      87.33%
1、人民币普通股         435,624,070   87.29%                                  181,200   181,200    435,805,270      87.33%
三、股份总数            499,055,920 100.00%                                                        499,055,920     100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、咸阳饮食服务公司实验饭店（在中国证券登记结算公司深圳分公司登记的名称简称为“咸阳饮食”）为公司有限售条
件流通股东，其名下持有公司有限售流通股份244,500股。2015年9月14日，经司法裁决，咸阳饮食名下所持有的94,500股已
确权至自然人刘春玲名下，剩余150,000股确权至西安皇城医院名下；2016年5月31日，经司法裁决，公司股改限售股股东新
世纪社会服务公司（登记公司登记的名称为“新世纪”）其名下所持有的30,000股限售股份已确权并过户至自然人贾旭芝名下。
    2016年9月29日，上述股改限售股（合计274,500股）办理解禁上市流通。
    2、2016年2月18日，基于对公司目前价值的判断及未来稳定发展的信心，公司部分董事、监事及高级管理人员以自有资
金购买了本公司股份。依照有关规定，该部分股份按照有关规定的比例予以了锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                               单位：股
                                          本期解除限售     本期增加限售
    股东名称         期初限售股数                                               期末限售股数       限售原因         解除限售日期
                                              股数             股数
西安皇城医院                   150,000           150,000                                       0 股改限售         2016 年 9 月 29 日
刘春玲                          94,500            94,500                                       0 股改限售         2016 年 9 月 29 日
贾旭芝                              0             30,000              30,000                   0 股改限售         2016 年 9 月 29 日
张勇红                              0                                 38,325             38,325 高管股锁定        离任 6 个月后
郭养团                              0                                 35,850             35,850 高管股锁定        离任 6 个月后
李慧琴                                                                19,125             19,125 高管股锁定        离任 6 个月后
合计                           244,500           274,500             123,300             93,300        --                 --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                               单位：股
                                                                                                       年度报告披露日
                                                                    报告期末表决权
                                 年度报告披露日                                                        前上一月末表决
报告期末普通                                                        恢复的优先股股
                        63,404 前上一月末普通              61,403                                   0 权恢复的优先股
股股东总数                                                          东总数（如有）（参
                                 股股东总数                                                            股东总数（如有）
                                                                    见注 8）
                                                                                                       （参见注 8）
                                           持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                              报告期内 持有有限售 持有无限售                质押或冻结情况
                                                报告期末持
   股东名称         股东性质      持股比例                    增减变动 条件的股份 条件的股份
                                                  股数量                                               股份状态           数量
                                                                情况           数量         数量
西安旅游集团
                国有法人                 21.04% 105,000,000                              105,000,000
有限责任公司
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安维德实业   境内非国有
                                   5.35%    26,681,250           26,681,250                 质押、冻结        26,681,250
发展有限公司   法人
西安龙基工程   境内非国有
                                   4.89%    24,425,100           24,425,100                 质押、冻结        24,425,100
建设有限公司   法人
西安米高实业   境内非国有
                                   2.80%    13,983,600            8,192,850     5,790,750 质押、冻结           8,192,850
发展有限公司   法人
               境内非国有
西安皇城医院                       0.93%     4,661,399                          4,661,399
               法人
何维翠         境内自然人          0.34%     1,695,492                          1,695,492
青彦成         境内自然人          0.26%     1,292,700                          1,292,700
刘波           境内自然人          0.20%       990,772                            990,772
钟其和         境内自然人          0.20%       984,000                            984,000
张泽锋         境内自然人          0.19%       950,300                            950,300
                                 上述股东中，因西安维德实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安米高
                            实业发展有限公司将其持有本公司的有限售条件股份 26,681,250 股、24,425,100 股、8,192,850
                            股分别质押给了西安旅游集团有限责任公司，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
上述股东关联关系或一致行动 公司办理了股份质押登记手续。在质押期间，上述股份予以冻结。因而，西安旅游集团有
的说明                      限责任公司与西安维德实业发展有限公司、西安龙基工程建设有限公司、西安米高实业发
                            展有限公司（仅限处于质押状态的 8,192,850 股股权）构成《上市公司收购管理办法》中规
                            定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
                            收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
            股东名称                       报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类             数量
西安旅游集团有限责任公司                                               105,000,000 人民币普通股              105,000,000
西安米高实业发展有限公司                                                    5,790,750 人民币普通股             5,790,750
西安皇城医院                                                                4,661,399 人民币普通股             4,661,399
何维翠                                                                      1,695,492 人民币普通股             1,695,492
青彦成                                                                      1,292,700 人民币普通股             1,292,700
刘波                                                                          990,772 人民币普通股              990,772
钟其和                                                                        984,000 人民币普通股              984,000
张泽锋                                                                        950,300 人民币普通股              950,300
林得生                                                                        941,702 人民币普通股              941,702
中央汇金资产管理有限责任公司                                                  920,900 人民币普通股              920,900
前 10 名无限售流通股股东之间，以       上述股东中,西安旅游集团有限责任公司与西安米高实业发展有限公司（仅限处于
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 质押状态的 8,192,850 股股权）构成《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的     公司未知其他无限售条件流通股东之间，以及其他无限售条件流通股东和前十名股东
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
说明                                 之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
                                     动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业         公司前 10 名股东中钟其和先生通过普通账户持有公司股份 484,000 股，通过客户
务情况说明（如有）（参见注 4）       信用交易担保证券账户持有公司股份 500,000 股，合计持有股份 984,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
                         法定代表人/
       控股股东名称                           成立日期          组织机构代码               主要经营业务
                          单位负责人
                                                                                主要进行国有资产经营；国际国内旅游
                                                                                接待服务；组织承办国际国内各种会
                                                                                议；国内贸易及物资供销业（除国家规
                                                                                定的专项审批项目）、对外劳务合作；
西安旅游集团有限责任
                            李大有     1999 年 06 月 30 日 916101036280016747   旅游景点、景区的开发、经营；旅游纪
公司
                                                                                念品的开发、生产销售；文物复仿制品、
                                                                                金银饰品、珠宝饰品的经营；公路客运
                                                                                服务；房屋、汽车租赁；公路、铁路、
                                                                                航空联运服务；房地产开发。
控股股东报告期内控股
                         报告期内，西安旅游集团有限责任公司持有西安旅游股份有限公司（证券简称：西安旅游，证券
和参股的其他境内外上
                         代码：000610）股份 64,602,145 股，持股比例为 27.29%。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
                             法定代表人/单位
    实际控制人名称                               成立日期         组织机构代码              主要经营业务
                                    负责人
西安市人民政府国有资产监督
                             张永军                                不适用              不适用
管理委员会
实际控制人报告期内控制的其
                             未知
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                     任职                                                           期初持 本期增持 本期减持 其他增 期末持
 姓名         职务          性别   年龄     任期起始日期        任期终止日期          股数 股份数量 股份数量 减变动 股数
                     状态                                                           （股） （股）     （股） （股） （股）
胡昌民 董事长        现任    男     55    2012 年 02 月 02 日                               102,000                   102,000
         副董事长    现任                 2016 年 03 月 29 日
靳文平                       男     48
         总经理      现任                 2016 年 03 月 11 日
         董事        现任                 2016 年 03 月 29 日                                51,100                       51,100
张勇红 常务副总              男     46
                     现任                 2016 年 03 月 11 日
         经理
         董事        现任                 2015 年 08 月 18 日                                47,800                       47,800
         副总经理    现任                 2014 年 03 月 19 日
郭养团                       男     51
         董事会秘
                     现任                 2016 年 05 月 27 日
         书
郑   力 董事         现任    男     46    2007 年 06 月 20 日
刘   勇 董事         现任    男     48    2016 年 03 月 29 日
何雁明 独立董事      现任    男     63    2013 年 08 月 30 日
田高良 独立董事      现任    男     51    2013 年 08 月 30 日
杨为乔 独立董事      现任    男     46    2013 年 08 月 30 日
         监事会主
马小利               现任    女     45    2016 年 03 月 29 日
         席
徐   鹏 监事         现任    男     43    2016 年 03 月 29 日
朱一冬 职工监事      现任    女     44    2016 年 03 月 10 日
李慧琴 财务总监      现任    女     41    2014 年 03 月 19 日                                25,500                       25,500
马华萌 副总经理      现任    女     43    2016 年 04 月 15 日
牛领弟 副总经理      现任    女     51    2016 年 04 月 15 日
         副董事长    离任                 2012 年 02 月 02 日 2016 年 03 月 11 日            86,000    86,000
吴文华                       女     49
         总经理      离任                 2012 年 02 月 02 日 2016 年 03 月 11 日
李一卫 监事          离任    男     47    2011 年 01 月 10 日 2016 年 03 月 29 日            44,400    44,400
         董事        离任                 2012 年 02 月 02 日 2016 年 03 月 11 日            54,800    54,800
                             男
张长安 常务副总
                     离任    男           2012 年 02 月 02 日 2016 年 03 月 11 日
         经理
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
          监事会主
张乃宽                 离任      男   56    2007 年 06 月 20 日 2016 年 03 月 29 日           52,900      52,900
          席
张新宇 副总经理        离任      男   44    2014 年 03 月 19 日 2016 年 03 月 11 日           51,100      51,100
蒋建军 董事            离任      男   45    2013 年 08 月 30 日 2016 年 03 月 11 日
 合计          --         --     --   --            --                   --              0   515,600     289,200       226,400
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
   姓名             担任的职务             类型                 日期                            原因
  吴文华       副董事长、总经理            离任          2016 年 03 月 11 日                  工作变动
  张长安       董事、副总经理              离任          2016 年 03 月 11 日                  工作变动
  蒋建军       董事                        离任          2016 年 03 月 11 日                  工作变动
  张乃宽       监事会主席                  离任          2016 年 03 月 29 日                  工作变动
  李一卫       监事                        离任          2016 年 03 月 29 日                  工作变动
  张新宇       副总经理                    离任          2016 年 03 月 11 日                  工作变动
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
   董事长：胡昌民先生，研究生学历，高级会计师职称。2006年2月至2012年2月，任西安旅游股份有限公司总经理；2012
年2月至今，任公司董事长。先后荣获陕西省优秀青年企业家、西安市商贸委优秀党务工作者、西安市“四优”共产党员、西
安市劳动模范等荣誉称号。
   副董事长、总经理：靳文平先生，本科学历，高级政工师、高级职业经理人。2010年1月—2010年7月，任西安旅游股份
有限公司总经理助理；2010年7月—2012年1月，任西安旅游股份有限公司副总经理；2012年1月—2016年3月，任西安大汉上
林苑实业有限责任公司西安秦岭野生动物园总经理；2016年3月至今，任本公司副董事长、总经理。曾先后荣获第八届西安
优秀青年企业家、西安市环境治理先进个人、中国饭店业十佳总经理、第四届全国饭店业职业技能竞赛优秀组织工作者、陕
西省优秀企业家、中国旅游总评榜陕西分榜“醉美陕西”创新力人物、西安市劳动模范等称号。
    董事、常务副总经理：张勇红先生，本科学历，经济学学士，高级政工师。2006年12月—2012年2月，任西安烤鸭店总
经理；2012年2月—2012年7月，任西安饮食联合食品公司总经理；2012年7月—2013年8月，任本公司总经理助理兼西安饮食
联合食品公司总经理；2013年8月—2014年2月，任公司总经理助理，兼任西安饮食联合食品公司总经理，西安大业食品有限
公司董事、董事长；2014年2月至今，任公司副总经理；2016年3月至今，任公司董事。曾先后荣获中国饭店业优秀职业经理
人、第三届陕西省杰出青年等称号。
   董事、副总经理、董事会秘书：郭养团先生，大专文化程度，会计师。2010年7月—2014年3月，任本公司财务总监；2014
年3月—2015年8月，任公司副总经理；2015年8月至今，任公司董事、副总经理；2016年5月至今任公司董事会秘书。
    董     事：郑力先生，研究生学历，会计师、审计师。2006年11月至2015年8月任西安旅游集团有限责任公司财务监察
部经理；2015年8月至今任西安旅游集团有限责任公司资本运营部资管总监；2007年6月至今任公司董事。
   董     事：刘勇先生，大学专科学历，会计师。2010年7月—2011年12月，任西安旅游股份有限公司董事、副总经理、董
事会秘书；2011年12月—2015年3月，任西安秦岭朱雀太平国家森林公园旅游发展有限公司总经理；2015年3月至今，任西安
旅游集团有限责任公司投资运营部经理；2016年3月至今任本公司董事。
   独立董事：何雁明先生，现任西安交大经济金融学院金融学教授，美国NASD（全美证券商协会）研究论坛会员；澳大
利亚银行家协会会员；中国注册会计师协会会员;中国上市公司协会独立董事委员会委员；陕西省上市公司协会顾问及独立
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
董事委员会主任。2013年9月至今任本公司独立董事。
   独立董事：田高良先生，教授，博士生导师。工商管理博士后，博士生导师，教授，全国会计学术类领军人才。2004年
6月至今，先后任西安交通大学会计学副教授,教授,博士生导师。兼任美国哈佛大学商学院PCMPCL项目成员、美国会计学会
(AAA)会员、英国利兹大学国际银行与金融研究所客座研究员，国家自然科学基金项目通讯评审专家、教育部留学回国人员
科研启动基金评审专家、《中国会计评论》杂志理事会委员，陕西财务成本研究会会长。2013年9月至今任本公司独立董事。
   独立董事：杨为乔先生，法学硕士，副教授，硕士研究生导师。曾任甘肃政法学院经济法系助教、讲师，日本中央大学
客座副教授；现任西北政法大学经济法学院副教授，西北政法大学金融法研究中心副主任、西北政法大学银行法研究中心副
主任、中国银行法学研究会常务理事，陕西省法学会金融法学研究会秘书长、陕西省法学会财税法学研究会常务理事。2013
年9月至今任本公司独立董事。
   监事会主席：马小利女士，法学硕士，高级政工师、经济师。2007年6月—2012年9月，任西安旅游股份有限公司办公室
主任；2012年9月—2013年6月，任西安旅游集团有限责任公司党群工作主管；2013年6月—2016年3月，任西安旅游集团有限
责任公司监察室副主任；2016年3月至今，任公司监事会主席。曾荣获共青团西安市委优秀团干部、西安市国资委优秀党群
工作者等荣誉称号。
   监      事：徐鹏先生，大学本科学历，政工师。2009年3月—2016年3月，任西安旅游集团有限责任公司办公室副主任；
2016年3月至今，任公司监事、工会主席。曾先后荣获西安市国资委信息工作先进个人、西安市党委系统文秘工作先进个人
等称号。
   职工监事：朱一冬女士，本科，国家级服务大师。2009年10月—2014年6月，任德发长饺子馆经理；2014年6月—2016年
8月，任德发长酒店副总经理兼德发长饺子馆经理；2016年8月至今，任德发长酒店常务副总经理（主持工作），同时兼任德
发长饺子馆经理。2016年3月至今，任公司职工代表监事。曾荣获西安市劳动模范、西安市国资委系统优秀共产党员等称号。
   财务总监：李慧琴女士，本科，管理学学士，注册会计师（非执业会员）、国际注册内部审计师。2008年8月-2014年3
月，任西安旅游集团有限责任公司会计主管；2014年3月至今，任公司财务总监。
    副总经理：马华萌女士，大学文化程度，服务技师、饭店业餐厅服务国家级评委。2010年4月—2014年2月，任西安饭庄
副总经理；2014年2月—2016年4月，任西安饭庄总经理；2016年4月至今，任公司副总经理，兼任西安饭庄总经理。曾荣获
西安市劳动模范、陕西饭店业优秀女经理人等称号。
    副总经理：牛领弟女士，大专文化程度，政工师、国家特级宴会设计师、国家级服务评委、国家级服务大师。2009年8
月—2016年4月，任德发长酒店总经理；2004年4月—2016年3月，任公司职工监事；2016年4月至今，任公司副总经理。曾荣
获西安市劳动模范、西安市精神文明旅游使者十佳等称号。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                             在股东单位担任的                          任期终止   在股东单位是否
任职人员姓名           股东单位名称                                任期起始日期
                                                   职务                                  日期      领取报酬津贴
     郑力        西安旅游集团有限责任公司   资本运营部资管总监   2015 年 08 月 01 日              是
     刘勇        西安旅游集团有限责任公司   投资运营部经理       2015 年 03 月 01 日              是
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    1、决策程序：根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定
并依据年度审计结果、董事会薪酬与考核委员会绩效考评结果予以实施。
    2、确定依据：本公司高管人员的薪酬标准，均依据公司董事会和公司股东大会审议通过的《高级管理人员年度薪酬暂
行办法》而确定。
    3、在公司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员，年末根据公司年度利润计划完成和超额完成情况及综合考评结
果，领取年度报酬。
    独立董事年度津贴按季度发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                    单位：万元
                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
      姓名                   职务        性别        年龄          任职状态
                                                                                前报酬总额       方获取报酬
     胡昌民         董事长                男          55             现任               46.67        否
     靳文平         副董事长、总经理      男          48             现任               21.80        否
     张勇红         董事、常务副总经理    男          46             现任               25.53        否
                    董事、副总经理、董
     郭养团                               男          51             现任               25.04        否
                    事会秘书
     郑   力        董事                  男          46             现任                4.26        是
     刘   勇        董事                  男          48             现任                3.20        是
     何雁明         独立董事              男          63             现任                    6       否
     田高良         独立董事              男          51             现任                    6       否
     杨为乔         独立董事              男          46             现任                    6       否
     马小利         监事会主席            女          45             现任               14.34        否
     徐   鹏        监事                  男          43             现任               14.34        否
     朱一冬         职工监事              女          44             现任               13.48        否
     李慧琴         财务总监              女          41             现任               22.18        否
     马华萌         副总经理              女          43             现任               40.11        否
     牛领弟         副总经理              女          51             现任               15.12        否
     吴文华         副董事长、总经理      女          49             离任               16.91        是
     李一卫         监事                  男          47             离任                9.79        是
     张长安         董事、常务副总经理    男          53             离任               10.24        是
     张乃宽         监事会主席            男          56             离任                9.79        是
     张新宇         副总经理              男          44             离任                5.95        是
     蒋建军         董事                  男          45             离任                1.07        是
      合计                     --         --          --              --               317.82        --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）                                                                           2,660
主要子公司在职员工的数量（人）                                                                       1,180
在职员工的数量合计（人）                                                                             3,840
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                         3,840
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                    专业构成类别                                      专业构成人数（人）
生产人员                                                                                             1,201
销售人员
技术人员                                                                                             1,274
财务人员
行政人员
合计                                                                                                 3,840
教育程度
教育程度类别                                         数量（人）
本科以上
大专
中专
中技高中                                                                                             2,348
初中以下
合计                                                                                                 3,840
2、薪酬政策
公司员工薪酬政策服务于公司战略，以企业经济效益为出发点，根据公司年度经营计划和季度月度分解目标，进行经营绩效
综合考核，确定员工的薪酬分配。公司通过集体协商等机制，确保薪酬制度合理且执行有效。公司员工的薪酬、福利水平根
据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。
3、培训计划
公司每年制订培训计划，各分（子）公司有计划的进行培训，自主开展专项专业培训，对培训的结果考核，全面提高员工素
质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
主板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内
部控制制度，进一步规范运作，提高公司治理水平。
    （一）关于股东与股东大会
    1、股东大会。
    公司严格遵守法律法规，按程序召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大
会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》及其他法律法规的规定。报告期内公司召开的股东
大会均由公司董事会召集召开，并由两名律师出席会议进行了见证。
    2、关于公司与控股股东
    公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司董事会、监
事会和内部机构独立运作，公司的重大决策由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接
或者间接干预公司的决策和经营活动的行为。报告期内，不存在控股股东占用公司资金的情形，也不存在公司为控股股东及
其子公司提供担保的情形。
    3、关于中小股东。
    2015年，公司依照有关文件的规定对《公司章程》进行了修订，在股东大会审议重大事项时对中小股东实行单独计票，
切实维护全体股东尤其是中小股东的权益。报告期内，公司召开了四次股东大会，对中小股东全部实行了单独计票。
    （二）关于董事与董事会
    公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的程序选举董事。公司董事会设立了审计委员会、提名委员会、薪酬与考核
委员会、战略委员会以及财务与资金监督管理委员会，为董事会的决策提供专业意见与参考。公司全体董事能够依据《董事
会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，积极参加中国证监
会、深圳证券交易所及陕西证监局组织的相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规及规范性文件的规定。公司3名独立董
事在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，并对有关事项发表了独立意见，切实维护了公司和中小股东的利益。
    （三）关于监事与监事会
    公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的程序选举监事。目前，公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工监事，
符合法律、法规的要求；公司全体监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的要求，勤勉、尽责地履行自己的职
责，对公司重大事项、财务状况以及董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行有效监督，维护了公司及股东的
合法权益。
    （四）关于信息披露
    公司严格按照有关法律、法规、规范性性文件以及公司制定的《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》
等的规定和要求，加强信息披露事务管理，依法认真履行信息披露义务。公司指定《证券时报》、《中国证劵报》和巨潮资
讯网为公司信息披露的报纸及网站，报告期内，公司均及时、真实、准确、完整地做好了相关信息披露工作，确保了公司全
体股东公平地获得相关信息。
    （五）关于投资者关系管理
    公司严格按照《投资者关系管理制度》及每年制定并对外披露的《年度投资者关系管理计划》的规定和要求，通过投资
者热线、投资者关系互动平台、投资者说明会等方式，与投资者进行良好的互动与交流，及时认真回复投资者的有关咨询和
问题，进一步促进了公司与投资者之间的良性关系，建立了稳定和优质的投资者基础，以获得投资者长期的市场支持。
    （六）关于相关利益者
    公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，诚信对待每一位消费者和供应商，加强各方面的沟通与交流，实现社会、
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
    报告期内，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作,控股股东西安旅游集团有限责任公司没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，具有独立完整的业务
及自主经营的能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                    投资者参与
     会议届次          会议类型                      召开日期             披露日期                  披露索引
                                       比例
                                                                                           公告编号：2016—019，2016
2016 年第一次临时                                                                          年第一次临时股东大会公告，
                     临时股东大会       33.88% 2016 年 03 月 29 日   2016 年 03 月 30 日
股东大会                                                                                   巨潮资讯网
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2015 年度股东大会 年度股东大会          34.25% 2016 年 04 月 15 日   2016 年 04 月 16 日   年度股东大会公告，巨潮资讯
                                                                                           网（www.cninfo.com.cn）
                                                                                           公告编号：2016—030，2016
2016 年第二次临时                                                                          年第二次临时股东大会公告，
                     临时股东大会       33.89% 2016 年 05 月 10 日   2016 年 05 月 11 日
股东大会                                                                                   巨潮资讯网
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2016 年第三次临时                                                                          年第三次临时股东大会公告，
                     临时股东大会       33.89% 2016 年 10 月 11 日   2016 年 10 月 12 日
股东大会                                                                                   巨潮资讯网
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2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                                独立董事出席董事会情况
                     本报告期应参加                  以通讯方式参加                               是否连续两次未
   独立董事姓名                       现场出席次数                    委托出席次数    缺席次数
                       董事会次数                         次数                                     亲自参加会议
       何雁明              11              11               0              0              0             否
       田高良              11              11               0              0              0             否
       杨为乔              11              11               0              0              0             否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司独立董事何雁明先生、田高良先生、杨为乔先生均按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、《深圳
证券交易所股票上市规则》及公司《独立董事工作制度》的相关要求，依法履行职责，恪尽诚信和勤勉的义务，充分了解公
司生产经营、采购、财务等方面状况，积极参加公司的股东大会和董事会，认真审核了董事会各项议题，并就公司利润分配、
控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况、关联交易、董事候选人提名及高管聘任、募集资金使用与存放、内控自我评
价等事项发表了独立意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及中小股东的合法权益，对公司的健康发
展起到了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
    公司第七届董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、财务与资金监督管理委员会和薪酬与考核委员会等
5个专门委员会。2016年，公司董事会各专门委员会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》及各专门委员会实施细则
履行职责，依法合规运作，分别对公司的发展战略、财务报告及内审内控合规管理、全面风险管控、关联交易管理、董事候
选人及高级管理人员提名、薪酬与考核事项等工作提出意见与建议，为董事会科学决策发挥了积极的、重要的作用。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
    本公司高级管理人员全部由董事会聘任。报告期内，按照《上市公司治理准则》的要求，公司根据年末公司年度利润计
划完成和超额完成情况，对高级管理人员实行年度述职与考评，根据高级管理人员的业绩进行相应的奖惩。考评采用的原则
为：年薪与其业绩指标挂钩，考评后兑现。有效的约束机制及激励机制的建立和实施，大大调动了公司高级管理人员的积极
性和主动性，使他们能够为促进企业的可持续发展做出更大的贡献。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 03 月 25 日
                                     公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《西安饮食股份有限公司 2016
内部控制评价报告全文披露索引
                                     年内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                      95.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                      99.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                         非财务报告
                                     1）重大缺陷①控制环境无效；②董事、监 1）重大缺陷①决策程序导致重大失误；
                                     事和高级管理人员舞弊行为；③已经发现 ②违反国家法律法规并受到处罚；③中
                                     并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间 高级管理人员和高级技术人员流失严
                                     后未加以改正；④决策程序导致重大失误；重；④媒体频现负面新闻，涉及面广；
                                     ⑤违反国家法律法规并受到处罚；⑥中高 ⑤重要业务缺乏制度控制或制度体系
                                     级管理人员和高级技术人员流失严重；⑦ 失效；⑥其他对公司负面影响重大的情
                                     媒体频现负面新闻，涉及面广；⑧重要业 形。2）重要缺陷①决策程序导致出现
定性标准
                                     务缺乏制度控制或制度体系失效；⑨其他 一般失误； ②违反企业内部规章，形
                                     可能影响报表使用者正确判断的缺陷。2）成损失； ③关键岗位业务人员流失严
                                     重要缺陷①决策程序导致出现一般失误； 重； ④媒体出现负面新闻，波及局部
                                     ②违反企业内部规章，形成损失； ③关键 区域； ⑤重要业务制度或系统存在缺
                                     岗位业务人员流失严重； ④媒体出现负面 陷； ⑥内部控制重要或一般缺陷未得
                                     新闻，波及局部区域； ⑤重要业务制度或 到整改。3）一般缺陷不构成重大缺陷
                                     系统存在缺陷； ⑥内部控制重要或一般缺 或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      陷未得到整改。3）一般缺陷不构成重大缺
                                      陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
                                                                              1）重大缺陷：该缺陷造成财产损失大
                                      1）重大缺陷：错报影响或财产损失大于或
                                                                            于或等于合并财务报表资产总额的
                                      等于合并财务报表税前净利润的 10%；2）
                                                                            1%；2）重要缺陷：该缺陷造成财产损
                                      重要缺陷：错报影响或财产损失大于或等
定量标准                                                                    失大于或等于合并财务报表资产总额
                                      于合并财务报表税前净利润的 5%，但小于
                                                                            的 0.5%，但小于 1%；3）一般缺陷：
                                      10%；3）一般缺陷：错报影响或财产损失
                                                                            该缺陷造成财产损失小于合并财务报
                                      小于合并财务报表税前净利润的 5%。
                                                                            表资产总额的 0.5%
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                        内部控制审计报告中的审议意见段
     我们认为，贵公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财
务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 25 日
                               公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《内部控制审计报告》【希会审字
内部控制审计报告全文披露索引
                               (2017)0910 号 】
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                         标准的无保留意见
审计报告签署日期                                     2017 年 03 月 23 日
审计机构名称                                         希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                         希会审字(2017)0909 号
注册会计师姓名                                       赵琰     李娟红
                                               审计报告正文
西安饮食股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的西安饮食股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016年12月31日合并及母公司资产负债
表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其
实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年12月31日的合并及
母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                           单位：元
                 项目              期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                  314,504,370.33                         322,686,072.08
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                   19,719,588.57                          11,355,663.85
    预付款项                                    8,723,011.48                          18,520,439.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                 14,087,831.89                          12,369,358.85
    买入返售金融资产
    存货                                       32,817,281.75                          29,374,984.61
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                1,004,114.89
流动资产合计                                  390,856,198.91                         394,306,518.68
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                           15,415,747.04                          15,415,747.04
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                1,753,713.55                           2,480,050.83
    投资性房地产                              127,110,793.20                         131,301,510.72
    固定资产                                  330,431,013.85                         347,596,650.35
    在建工程                                   65,463,566.05                          83,644,693.09
    工程物资
    固定资产清理
                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         23,035,503.62                          25,236,815.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                     55,408,945.40                          73,631,110.37
    递延所得税资产                   14,925,310.09                          12,446,191.97
    其他非流动资产                   25,735,225.99                            941,899.77
非流动资产合计                      659,279,818.79                         692,694,670.01
资产总计                           1,050,136,017.70                      1,087,001,188.69
流动负债：
    短期借款                        140,000,000.00                         210,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                          55,111,236.79                         61,033,310.93
    预收款项                         26,113,105.30                          30,369,659.24
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     33,900,738.87                          18,246,375.06
    应交税费                         15,831,964.40                           3,885,648.61
    应付利息                            186,083.33                            143,849.81
    应付股利
    其他应付款                       64,578,181.77                          62,785,600.79
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其他流动负债
流动负债合计                                  335,721,310.46                         386,464,444.44
非流动负债：
    长期借款                                     3,683,766.50                          3,599,766.50
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                           15,710,537.99                          12,663,229.55
    专项应付款                                   9,100,000.00                          7,800,000.00
    预计负债
    递延收益                                      114,050.94                           1,108,199.66
    递延所得税负债                                562,100.05                            581,100.61
    其他非流动负债
非流动负债合计                                 29,170,455.48                          25,752,296.32
负债合计                                      364,891,765.94                         412,216,740.76
所有者权益：
    股本                                      499,055,920.00                         499,055,920.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                   55,514,684.59                          55,514,684.59
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   50,856,493.47                          48,327,055.37
    一般风险准备
    未分配利润                                 67,846,600.30                          58,024,801.50
归属于母公司所有者权益合计                    673,273,698.36                         660,922,461.46
    少数股东权益                               11,970,553.40                          13,861,986.47
所有者权益合计                                685,244,251.76                         674,784,447.93
负债和所有者权益总计                         1,050,136,017.70                      1,087,001,188.69
法定代表人：胡昌民           主管会计工作负责人：李慧琴                      会计机构负责人：张华
                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                               单位：元
                 项目              期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                   290,975,923.90                           298,188,383.64
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                    11,356,693.68                              6,136,504.11
    预付款项                                      6,187,567.56                           14,242,773.64
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                  76,117,507.21                            72,360,275.69
    存货                                        14,303,873.82                            13,028,475.04
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                   622,419.71
流动资产合计                                   399,563,985.88                           403,956,412.12
非流动资产：
    可供出售金融资产                            15,415,747.04                            15,415,747.04
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                               254,781,710.21                           255,208,047.49
    投资性房地产                                98,954,427.39                           102,236,874.99
    固定资产                                   192,156,756.18                           207,502,090.42
    在建工程                                    65,233,566.05                            79,733,628.91
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                      4,027,453.41                            5,541,618.30
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                23,219,676.69                            35,541,179.85
    递延所得税资产                              16,233,955.92                            13,182,219.41
    其他非流动资产                              25,735,225.99                               941,899.77
非流动资产合计                                 695,758,518.88                           715,303,306.18
资产总计                                      1,095,322,504.76                         1,119,259,718.30
流动负债：
    短期借款                                   140,000,000.00                           210,000,000.00
                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                         32,817,765.19                          38,933,402.72
    预收款项                         12,796,220.29                          17,634,021.58
    应付职工薪酬                     28,199,072.87                          16,036,916.85
    应交税费                         14,769,245.29                           2,341,505.87
    应付利息                            186,083.33                            143,849.81
    应付股利
    其他应付款                       78,462,145.66                          81,327,885.54
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        307,230,532.63                         366,417,582.37
非流动负债：
    长期借款                           3,683,766.50                          3,599,766.50
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                 15,710,537.99                          12,663,229.55
    专项应付款                         8,800,000.00                          7,800,000.00
    预计负债
    递延收益                                                                  950,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                       28,194,304.49                          25,012,996.05
负债合计                            335,424,837.12                         391,430,578.42
所有者权益：
    股本                            499,055,920.00                         499,055,920.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         55,824,827.93                          55,824,827.93
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                         50,856,493.47                          48,327,055.37
    未分配利润                      154,160,426.24                         124,621,336.58
所有者权益合计                      759,897,667.64                         727,829,139.88
负债和所有者权益总计               1,095,322,504.76                      1,119,259,718.30
                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、合并利润表
                                                                                                   单位：元
                    项目                   本期发生额                           上期发生额
一、营业总收入                                    500,549,360.33                             499,001,566.85
    其中：营业收入                                500,549,360.33                             499,001,566.85
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    526,133,879.22                             541,944,578.06
    其中：营业成本                                314,846,674.72                             309,622,022.39
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                              13,241,093.89                              25,362,767.93
           销售费用                               165,205,932.00                             160,294,019.18
           管理费用                                30,255,101.40                              43,541,848.36
           财务费用                                 1,829,327.85                               1,746,105.74
           资产减值损失                                 755,749.36                             1,377,814.46
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
         投资收益（损失以“－”号填列）                 -726,337.28                           -2,866,161.57
         其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                -26,310,856.17                             -45,809,172.78
    加：营业外收入                                 48,637,135.81                              10,892,159.87
         其中：非流动资产处置利得                  42,663,326.48                               7,239,225.20
    减：营业外支出                                  1,465,658.14                                689,425.50
         其中：非流动资产处置损失                   1,284,814.72                                329,969.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）             20,860,621.50                             -35,606,438.41
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
     减：所得税费用                                          11,050,817.67                         -2,497,417.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                            9,809,803.83                        -33,109,021.00
     归属于母公司所有者的净利润                              12,351,236.90                        -31,647,585.76
     少数股东损益                                            -2,541,433.07                         -1,461,435.24
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
     （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
           1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
           1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
           3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额                                              9,809,803.83                        -33,109,021.00
     归属于母公司所有者的综合收益总额                        12,351,236.90                        -31,647,585.76
     归属于少数股东的综合收益总额                            -2,541,433.07                         -1,461,435.24
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                            0.0247                               -0.0634
     （二）稀释每股收益                                            0.0247                               -0.0634
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：胡昌民                        主管会计工作负责人：李慧琴                      会计机构负责人：张华
                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                 单位：元
                          项目                    本期发生额                       上期发生额
一、营业收入                                             356,204,628.39                    352,981,010.29
    减：营业成本                                         229,994,318.12                    219,938,622.23
           税金及附加                                      9,708,179.92                     19,852,712.07
           销售费用                                       95,553,038.87                    100,432,978.50
           管理费用                                       21,324,611.89                     34,799,571.96
           财务费用                                       -1,068,197.28                     -1,177,977.85
           资产减值损失                                    3,614,866.96                      3,018,276.24
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填列）                      -726,337.28                  -2,866,161.57
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -3,648,527.37                    -26,749,334.43
    加：营业外收入                                        46,340,190.64                     10,344,722.37
           其中：非流动资产处置利得                       42,515,934.75                      7,233,696.00
    减：营业外支出                                             142,478.04                       192,978.02
           其中：非流动资产处置损失                             16,578.04                        50,932.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                    42,549,185.23                    -16,597,590.08
    减：所得税费用                                        10,480,657.47                     -3,059,273.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        32,068,527.76                    -13,538,317.01
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                          32,068,527.76                    -13,538,317.01
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                项目                     本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                      506,713,729.44                   503,396,939.31
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                                           51,398.77
    收到其他与经营活动有关的现金                       15,778,160.55                    17,310,097.33
经营活动现金流入小计                                  522,491,889.99                   520,758,435.41
    购买商品、接受劳务支付的现金                      206,324,663.83                   167,234,566.54
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                    171,754,568.21                   178,559,997.92
    支付的各项税费                                     30,092,915.57                    50,466,910.23
    支付其他与经营活动有关的现金                       89,713,283.07                   121,971,330.39
经营活动现金流出小计                                  497,885,430.68                   518,232,805.08
经营活动产生的现金流量净额                             24,606,459.31                       2,525,630.33
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                                                  240,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资                 57,588,401.00                       7,256,829.34
                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                      57,588,401.00                     7,496,829.34
    购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                          20,854,144.25                    85,773,919.10
产支付的现金
    投资支付的现金                                                          5,127,640.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                      20,854,144.25                    90,901,559.10
投资活动产生的现金流量净额                36,734,256.75                   -83,404,729.76
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                      650,000.00                       150,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
    取得借款收到的现金                   160,000,000.00                   260,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金           7,751,050.90                     7,836,999.12
筹资活动现金流入小计                     168,401,050.90                   267,986,999.12
    偿还债务支付的现金                   230,000,000.00                   200,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金     7,923,468.71                    10,290,604.00
    其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                     237,923,468.71                   210,290,604.00
筹资活动产生的现金流量净额               -69,522,417.81                    57,696,395.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额              -8,181,701.75                   -23,182,704.31
    加：期初现金及现金等价物余额         322,686,072.08                   345,868,776.39
六、期末现金及现金等价物余额             314,504,370.33                   322,686,072.08
                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
                         项目                        本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                            354,633,279.91            350,747,368.61
    收到的税费返还                                                                         51,398.77
    收到其他与经营活动有关的现金                             20,522,661.70             16,964,315.64
经营活动现金流入小计                                        375,155,941.61            367,763,083.02
    购买商品、接受劳务支付的现金                            142,641,989.75            100,587,032.65
    支付给职工以及为职工支付的现金                          118,725,494.89            131,107,590.84
    支付的各项税费                                           19,418,032.62             39,742,642.56
    支付其他与经营活动有关的现金                             73,153,490.40             96,285,048.71
经营活动现金流出小计                                        353,939,007.66            367,722,314.76
经营活动产生的现金流量净额                                   21,216,933.95                 40,768.26
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                             57,527,429.00              7,251,137.00
净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                         57,527,429.00              7,251,137.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           16,253,621.94             78,070,486.60
    投资支付的现金                                                                      6,357,640.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                         16,253,621.94             84,428,126.60
投资活动产生的现金流量净额                                   41,273,807.06            -77,176,989.60
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                      160,000,000.00            260,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                              7,751,050.90              7,836,999.12
筹资活动现金流入小计                                        167,751,050.90            267,836,999.12
    偿还债务支付的现金                                      230,000,000.00            200,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        7,454,251.65             10,290,604.00
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                        237,454,251.65            210,290,604.00
筹资活动产生的现金流量净额                                  -69,703,200.75             57,546,395.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -7,212,459.74            -19,589,826.22
    加：期初现金及现金等价物余额                            298,188,383.64            317,778,209.86
六、期末现金及现金等价物余额                                290,975,923.90            298,188,383.64
                                                                                                   西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
     7、合并所有者权益变动表
     本期金额
                                                                                                                                                      单位：元
                                                                                       本期
                                                                 归属于母公司所有者权益
       项目                               其他权益工具                   减：                                                          少数股东权 所有者权益合
                                                                              其他综 专项                      一般风                      益           计
                       股本               优先 永续 其 资本公积          库存             盈余公积                    未分配利润
                                                                              合收益 储备                      险准备
                                          股   债   他                   股
一、上年期末余额       499,055,920.00                    55,514,684.59                    48,327,055.37               58,024,801.50 13,861,986.47 674,784,447.93
     加：会计政策变
更
          前期差错更
正
          同一控制下
企业合并
          其他
二、本年期初余额         499,055,920.00                  55,514,684.59                         48,327,055.37          58,024,801.50 13,861,986.47      674,784,447.93
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填                                                                            2,529,438.10           9,821,798.80 -1,891,433.07       10,459,803.83
列）
（一）综合收益总额                                                                                                    12,351,236.90 -2,541,433.07        9,809,803.83
（二）所有者投入和
                                                                                                                                         650,000.00       650,000.00
减少资本
1．股东投入的普通股                                                                                                                      650,000.00       650,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                  2,529,438.10           -2,529,438.10
1．提取盈余公积                                                                                 2,529,438.10           -2,529,438.10
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额         499,055,920.00                  55,514,684.59                         50,856,493.47          67,846,600.30 11,970,553.40      685,244,251.76
                                                                                              西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
 上期金额
                                                                                                                                                单位：元
                                                                                   上期
                                                          归属于母公司所有者权益
       项目                           其他权益工具                                                                                     所有者权益合
                                                                      减：                                一般            少数股东权益
                                                                           其他综 专项                                                 计
                        股本          优先 永续 其 资本公积           库存             盈余公积           风险 未分配利润
                                                                           合收益 储备
                                      股   债   他                    股                                  准备
一、上年期末余额     499,055,920.00                   55,296,112.19                       48,327,055.37         89,672,387.26   14,573,421.71    706,924,896.53
    加：会计政策
变更
          前期差错
更正
    同一控制
下企业合并
          其他
二、本年期初余额     499,055,920.00                   55,296,112.19                       48,327,055.37         89,672,387.26   14,573,421.71    706,924,896.53
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                      218,572.40                                             -31,647,585.76     -711,435.24     -32,140,448.60
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                               -31,647,585.76   -1,461,435.24     -33,109,021.00
额
（二）所有者投入
                                                        218,572.40                                                                750,000.00         968,572.40
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他                                                 218,572.40                                                                                   218,572.40
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     499,055,920.00                   55,514,684.59                       48,327,055.37         58,024,801.50   13,861,986.47    674,784,447.93
                                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                    单位：元
                                                                               本期
       项目                               其他权益工具                       减：库 其他综 专项
                        股本                               资本公积                             盈余公积         未分配利润         所有者权益合计
                                      优先股 永续债 其他                     存股   合收益 储备
一、上年期末余额     499,055,920.00                          55,824,827.93                       48,327,055.37    124,621,336.58      727,829,139.88
     加：会计政策
变更
          前期差错
更正
          其他
二、本年期初余额     499,055,920.00                          55,824,827.93                       48,327,055.37    124,621,336.58      727,829,139.88
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                                                2,529,438.10     29,539,089.66       32,068,527.76
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                   32,068,527.76       32,068,527.76
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                    2,529,438.10      -2,529,438.10
1．提取盈余公积                                                                                   2,529,438.10      -2,529,438.10
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     499,055,920.00                          55,824,827.93                       50,856,493.47    154,160,426.24      759,897,667.64
                                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
上期金额
                                                                                                                                      单位：元
                                                                                 上期
       项目                               其他权益工具                          减：库 其他综 专项
                        股本                                    资本公积                              盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                      优先股   永续债    其他                   存股 合收益 储备
一、上年期末余额     499,055,920.00                             55,606,255.53                        48,327,055.37   138,159,653.59    741,148,884.49
    加：会计政策
变更
          前期差错
更正
          其他
二、本年期初余额     499,055,920.00                             55,606,255.53                        48,327,055.37   138,159,653.59    741,148,884.49
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                                                218,572.40                                         -13,538,317.01     -13,319,744.61
号填列）
（一）综合收益总
                                                                                                                     -13,538,317.01     -13,538,317.01
额
（二）所有者投入
                                                                  218,572.40                                                               218,572.40
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他                                                           218,572.40                                                               218,572.40
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额     499,055,920.00                             55,824,827.93                        48,327,055.37   124,621,336.58    727,829,139.88
                                                                     西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、公司基本情况
    西安饮食股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名西安饮食服务（集团）股份有限公司（2007
年8月变更），其前身西安市饮食公司为成立于1956年的国有商业企业。经西安市人民政府批准，在原西
安市饮食公司的基础上于1992年12月8日组建西安饮食集团公司。1993年11月11日经西安市体改委市体改
字(1993)98号和市体改字(1993)103号文批准,对西安饮食集团公司进行整体改组,采用定向募集方式设立股
份有限公司。1997年4月9日，经中国证监会证监发字(1997)112号和证监发字(1997)113号文批准，公开发行
人民币普通股(A 股)4000万股，并于1997年4月30日在深交所上市。根据本公司2013年2月19日召开的2013
年第一次临时股东大会决议，并经陕西省国有资产监督管理委员会“陕国资产权发[2013]320号”文及中国证
券监督管理委员会证监许可[2013]329号《关于核准西安饮食股份有限公司非公开发行股票的批复》文核准，
本公司非公开发行有限售条件股票5000万股新股。发行后本公司总股本增加至249,527,960股。2014年3月
12日，公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币249,527,960.00元，
由资本公积和未分配利润转增股本，转增基 准日期为2013年12 月31 日，变更后注册资本为人民 币
499,055,920.00元，并办理了相关工商变更登记。
    公司注册地址：西安市碑林区南二环西段27号西安旅游大厦六层
    法定代表人：胡昌民
    经营范围：国内商业、物资供销业；物业管理、投资项目信息咨询及中介服务、技能培训；以下由分
支机构经营：室内外装饰装潢，打字复印、传真服务，设备安装及加工；文化娱乐、桑拿、按摩、冲浪；
养殖业；国内接待旅游服务；饮料、纯净水的生产销售、修理服务；本公司生产产品及技术的进出口业务；
本公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来
一补”业务；饮食供应、住宿服务；糕点及食品加工；文化传播；房屋租赁；珠宝首饰、玉器、美术、工
艺品的销售；停车服务；
    本财务报表业经本公司董事会决议于2017年3月25日批准对外报出
       本公司子公司西安大易项目管理有限公司2014年11月18日以160万元的价款购买西安三禾品牌运营管理有限公司100%
的股份，合并日西安三禾品牌运营管理有限公司净资产为42.46万元，形成商誉117.54万元。本公司子公司西安大易项目管理
有限公司于2016年10月11日注销了西安三禾品牌运营管理有限公司，期末西安三禾品牌运营管理有限公司不再纳入合并范
围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定
进行确认和计量，在此基础上根据本附注三列示的重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
       公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
    重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊
销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
     会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
     公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    1.同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础
上按照企业会计准则规定确认。
    2.非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
    合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值
加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及
原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
    （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
    1.合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被
投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括公
司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制
定义涉及的相关要素发生了变化，公司将进行重新评估。
    2.合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实
际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。控制下企业合
并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，
且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并
日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策和
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及
当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东
权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
所享有的份额，冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    1.合营安排分为共同经营和合营企业。
    2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
    （1） 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
    （2） 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
    （3） 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4） 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
    （5） 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    1．外币业务
    本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末对外币
性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务
费用。
    2．外币会计报表的折算方法
本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的会
计报表，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本
位币后的会计报表编制合并会计报表。
10、金融工具
    1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见
附注“三、（十一）应收款项”）、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及
其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。
    本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，细分为
交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的取得按
照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或损失计
入当期损益。
    （2）持有至到期投资
    指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至到期的非衍生金融资产
划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有至到期投资成本。后续
采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将账面价
值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，
持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
    （3）可供出售金融资产
    除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的非衍生金融
资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供
出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利
得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产
终止确认时转出，计入当期损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，
应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：①为
了近期内回购而承担的金融负债；②本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；③不作为有效套期工具的衍生工具。本公司持有该类金融负债按公允
价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类
金融负债改按摊余成本计量。
      2．金融资产转移的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，
细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资产的
取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成的利得或
损失计入当期损益。
    （2）持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至
到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持有
至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到期投资
发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。管
理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续计量。
    （3）应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金
额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。
    可供出售金融资产的取得按照公允价值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
续采用公允价值计量，资产负债表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外
币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期
损益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期
损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允
价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产，应当按照成本计量。
      3．金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
    公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
    （1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
    （2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活
跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观
察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
    （3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场
数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预
测等。
    4．金融资产减值损失的计量
    本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证
据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、
对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
    （1）持有至到期投资
    持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值之
间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
    （2）可供出售金融资产
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准         单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 300 万元的应收款项（含关联方）。
                                         单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提
                                         坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                          坏账准备计提方法
账龄组合                                              账龄分析法
                                                                     西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                    其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                               1.00%                                1.00%
1－2 年                                                           5.00%                                5.00%
2－3 年                                                          10.00%                               10.00%
3－4 年                                                          15.00%                               15.00%
4－5 年                                                          20.00%                               20.00%
5 年以上                                                         30.00%                               30.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                           除单项金额超过 300 万元的应收账款（含关联方），3 年以上账龄的应收款项或有证据证明
单项计提坏账准备的理由     收回风险很大的应收款项划分为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款
                           项。单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项。
坏账准备的计提方法         采用个别认定法计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    存货分为原材料、物料用品、在产品、库存商品、低值易耗品等。存货取得时均采用实际成本计价。
发出时，从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价，库存商品发出采用售价法计价，低值
易耗品采用五五摊销法核算；鲜达饮品分公司产成品发出时采用加权平均法核算。存货的盘点采用永续盘
存制。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价。对可变现净值低于存货成本的差额，按单项法计提存货跌价
准备。可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税金后的金额。
    存货损失确认标准：
    1．存货毁损；
    2．存货全部或部分陈旧过时；
    3．存货销售价格低于成本。
13、划分为持有待售资产
     公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售； 2．已经就处置该组成部分
作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
       1. 共同控制、重大影响的判断
       按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
       2．初始计量
      （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控
制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净
资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资
成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
  （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理： ① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本。 ②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子
交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的
其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
    （3）本公司对除企业合并以外的长期股权投资，以支付现金取得的，按实际支付的购买价款作为初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，
以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币性交易换入的，按公允价值和应支付的相关税
费作为初始投资成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的，或以应收债权换入的，以将享有股
份的公允价值确认初始投资成本。
      3.后续计量
      （1）持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第22号——金融资产的确认和计量》处理。
      （2）本公司对子公司的投资采用成本法进行后续计量。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成
本计价，追加或收回投资应调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当
期投资收益。投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股
利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
       对子公司的长期股权投资日常采用成本法核算，期末编制合并报表时按照权益法调整。
      （3）本公司对合营企业以及联营企业的投资以及对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，采
用权益法进行后续计量。
                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （4）长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益，同时调整初始投资成本。
    （5）投资方取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投
资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
    投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。公司无法合理确定被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值时，以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，应当按照投资方的会计政策及会计期间对
被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    （6）确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的，确认预计负债。
    4. 长期股权投资的处置
    （1）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    （2）处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    ① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之
间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。共同控制、重大影响的判
断标准。
    （3）因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应
对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资
本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
5．长期股权投资的减值：本公司对子公司、合营企业、联营企业的投资，在资产负债表日按账面价值与
可收回金额孰低计提减值准备。公司对被投资单位不具有重大影响，且在活跃市场中没有报价，公允价值
不能可靠计量的长期股权投资发生减值时，应将其账面价值与按照类似投资当时市场收益率对未来现金流
量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不得转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括：
    1．已出租的土地使用权；
    2．持有并到期准备增值后转让的土地使用权；
    3．已出租的建筑物。
    对投资性房地产采用成本模式计量。对能够单独计量、产权清晰的出租房、地产，从合同签署日起，
应按投资性房地产准则核算，从固定资产或无形资产调至投资性房地产科目，并按照规定计提折旧和摊销，
出租合同到期日承租方无续签出租合同的，应转回固定资产或无形资产进行核算。
16、固定资产
（1）确认条件
      本公司固定资产是指使用期限超过一年、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，单位价值超过 2000 元
的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等有形资产；不属于生产经营主要设备，单位
价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的，也作为固定资产。固定资产按取得时的成本入账。
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限             残值率                年折旧率
房屋建筑物             年限平均法          30-40                0                      3.33-2.50
机器设备               年限平均法          5-20                 0                      20.00-5.00
运输设备               年限平均法          5-8                  0                      20.00-12.50
其他设备               年限平均法          5-8                  0                      20.00-12.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
否
  建工程按实际成本计价。当在建工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产。期末，对在建工程进行
全面检查，当存在减值迹象的，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减
值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、借款费用
    本公司借款费用，是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或生产的予以资本化，计入符合资本化条
件的资产成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为财务费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用予以资本化的借款范围既包括专门借款，也可包括一般借款。对于一般借款只有在购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款时，才将与该部分一般借款相关的借款费用资本化；否则，所
发生的借款费用计入当期损益。
    借款费用允许开始资本化同时满足三个条件，即资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达
到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间超过三个月的，将暂停借
款费用的资本化。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。具体
从以下几个方面判断：
    1．符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产活动已经全部完成或者实质上已经完成。
    2．所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求相符或者基本相符，
即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响正常使用或者销售。
    3．继续发生在所购建或者生产的符合资本化条件的资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    本公司无形资产按照成本进行初始计量，无形资产按其取得的来源不同其成本构成：
    1．外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。
    2．购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的初始成本
以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用的有关规
定予以资本化外，在信用期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
    3．投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价格确定，但合同或协议约定价格不公
允的除外。
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
     4．非货币性资产交换、债务重组和政府补助取得的无形资产的成本，分别按照“非货币性资产交易”
和 “债务重组”及“营业外收入”的有关规定确定。
     取得的土地使用权按照所支付的价款及相关税费确认为无形资产。
     利用自有土地使用权建造地上建筑物时，土地使用权的账面价值，仍作为无形资产进行核算，相关的
土地使用权账面价值不再转入在建工程成本。外购房屋建筑物所支付的价款中包括土地使用权以及建筑物
价值的，则对实际支付的价款按照合理的方法在土地使用权和地上建筑物之间进行分配；如果确实无法在
土地使用权和地上建筑物之间进行合理分配的，全部作为固定资产，按照固定资产确认和计量的原则进行
处理；改变土地使用权的用途，停止自用土地使用权而用于赚取租金或资本增值时，将其账面价值转为投
资性房地产。
     使用寿命有限的无形资产，在其预计使用寿命内采取系统合理的方法对应摊销的金额进行摊销。公司
无形资产采用直线法摊销、不预留残值。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，按不超过合同性
权利或其他法定权利的期限摊销；合同或法律没有规定使用寿命的，公司以与同行业的情况比较、参考历
史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，确定摊销期限。
     使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，但在每个会计期间进行减值测试。其减值测试的
方法按照判断资产减值的原则进行处理，如经减值测试表明已发生减值，则计提相应的减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
23、长期待摊费用
    本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良支出等。租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。长
期待摊费用摊销的起始时点为费用发生的当期。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定
的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义
务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。公司离职后福利主要
包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，企业年金相应的应缴存金额于发生
时计入相关资产成本或当期损益。
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）辞退福利的会计处理方法
    辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社
会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
    1.该义务是企业承担的现时义务；
    2.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
    3.该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全
部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    本公司销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
    1.销售商品在已将商品所有权上的主要风险和披露转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已出售商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企
业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司商品销售主要以通
过代理销售和直接销售两种模式，代理销售均在商品发出后，根据相关合同和协议约定的风险和报酬转移
后确认收入；
    2.提供劳务
    （1）餐饮服务收入公司对外提供餐饮服务的，在餐饮服务已经提供且取得服务费或收取服务费权利
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
时确认收入。
    （2）其他劳务收入公司对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完
工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交
易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易
的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    3.既销售商品又提供劳务的收入公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售
商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部
分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部
作为销售商品处理。
    4.让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司
确认收入。
    5.其他收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
  与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中，
按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    1．资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特
征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
    （1）该项交易不是企业合并；
    （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
    2．对于子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：
    （1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    （2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    3．对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的，以很可能获得用来抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    4．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益时，公司减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够
的应纳税所得额时，将减记的金额转回。
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                             税率
增值税                                    产品销售收入                      17%
城市维护建设税                            增值税、营业税                    7%
企业所得税                                应纳税所得额                      25%
增值税                                    简易征收                          3%、5%
增值税                                    餐饮收入、客房收入、租赁收入      6%、11%
营业税                                    餐饮收入、客房收入、租赁收入      5%
营业税                                    娱乐收入                          10%
营业税                                    洗衣房及其他收入                  5%
教育费附加                                增值税、营业税                    3%
地方教育费附加                            增值税、营业税                    2%
其他税项                                                                    按有关规定执行
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                          所得税税率
                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
库存现金                                                423,661.36                             298,149.04
银行存款                                             314,044,837.97                         322,387,923.04
其他货币资金                                              35,871.00
合计                                                 314,504,370.33                         322,686,072.08
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                           项目                                       期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                 单位： 元
                                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     项目                                   期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                                 单位： 元
                                项目                                                         期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                              期末余额                                                  期初余额
                            账面余额             坏账准备                          账面余额                 坏账准备
       类别
                                                           计提   账面价值                                             计提      账面价值
                         金额          比例      金额                            金额          比例       金额
                                                           比例                                                        比例
按信用风险特征
组合计提坏账准        20,333,253.43   100.00% 613,664.86 3.02% 19,719,588.57 11,788,003.92    100.00%    432,340.07     3.67% 11,355,663.85
备的应收账款
合计                  20,333,253.43   100.00% 613,664.86 3.02% 19,719,588.57 11,788,003.92    100.00%    432,340.07     3.67% 11,355,663.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                               期末余额
              账龄
                                                应收账款                       坏账准备                               计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                            17,019,125.91                     170,191.26                                1.00%
1至2年                                                   1,647,533.23                        82,376.66                              5.00%
2至3年                                                    123,554.78                         12,355.48                             10.00%
3至4年                                                    656,371.31                         98,455.70                             15.00%
4至5年                                                    157,147.00                         31,429.40                             20.00%
5 年以上                                                  729,521.20                      218,856.36                               30.00%
合计                                                    20,333,253.43                     613,664.86                                3.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 181,324.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                单位名称                            收回或转回金额                              收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                               单位： 元
                           项目                                                     核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                    款项是否由关联交
     单位名称           应收账款性质         核销金额            核销原因        履行的核销程序
                                                                                                           易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
             单位名称                   款项性质        金额         账龄       占应收账款总 坏账准备期末
                                                                                额的比例(%)        金额
长安银行股份有限公司                 房租、物业费    3,810,217.20     1年以内           18.74      38,102.17
钟楼饭店                               餐费、押金    2,380,860.44     1年以内           11.71      23,808.60
西安西饮巴布里食品有限公司                货款       1,374,010.57     1年以内            6.76      13,740.11
陕西沣河水上生态度假村有限公司            餐费          878,038.10    1年以内            4.32       8,780.38
陕西美联实业发展有限公司                 租赁费         520,000.00    1年以内            2.56       5,200.00
                              合计                   8,963,126.31                       44.08      89,631.26
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                  单位： 元
                                          期末余额                                         期初余额
           账龄
                               金额                   比例                       金额                     比例
1 年以内                         7,910,704.09                   90.69%           18,010,363.37                     97.25%
1至2年                            719,840.13                    8.25%               289,602.88                      1.56%
2至3年                                65,105.11                 0.75%               211,473.04                      1.14%
3 年以上                              27,362.15                 0.31%                   9,000.00                    0.05%
合计                             8,723,011.48           --                       18,520,439.29              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
              单位名称                 款项性质        金额               账龄            占总额的比例(%)
西安金和煦房地产营销策划公司             房租           688,786.35       1年以内                          7.90
陕西十三坊食品有限公司                   货款           602,860.00       1年以内                          6.91
西安西荷实业集团有限公司                 房租           532,521.70       1年以内                          6.10
陕西和盛科工贸有限公司                   房租           428,571.42       1年以内                          4.91
广州酒家集团利口福食品有限公司           货款           361,520.00       1年以内                          4.14
                  合计                                2,614,259.47                                       29.96
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                  单位： 元
                   项目                              期末余额                                  期初余额
（2）重要逾期利息
                                                                                                   是否发生减值及其判断
       借款单位             期末余额                 逾期时间               逾期原因
                                                                                                           依据
其他说明：
                                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                                                   单位： 元
           项目(或被投资单位)                                    期末余额                                     期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                                                               是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)                 期末余额                       账龄                未收回的原因
                                                                                                                            依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                   单位： 元
                                              期末余额                                                       期初余额
                         账面余额                 坏账准备                              账面余额                 坏账准备
       类别
                                                             计提      账面价值                                              计提      账面价值
                       金额         比例        金额                                  金额         比例        金额
                                                             比例                                                            比例
单项金额重大
并单独计提坏
                     3,856,584.99    12.80%   3,856,584.99   100.00%                3,856,584.99    13.85%   3,856,584.99   100.00%
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
                 14,689,470.92       48.75%     601,639.03    4.10% 14,087,831.89 12,552,257.55     45.09%    407,898.70      3.25% 12,144,358.85
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
                    11,584,683.29    38.45% 11,584,683.29    100.00%               11,428,999.05    41.06% 11,203,999.05     98.03%     225,000.00
坏账准备的其
他应收款
合计             30,130,739.20      100.00% 16,042,907.31    53.24% 14,087,831.89 27,837,841.59    100.00% 15,468,482.74     55.57% 12,369,358.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                      期末余额
其他应收款（按单位）
                            其他应收款                 坏账准备                    计提比例                   计提理由
长安期货经纪有限公司             3,856,584.99                  3,856,584.99                  100.00% 预计未来无现金流入
合计                             3,856,584.99                  3,856,584.99            --                         --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                                                                          期末余额
            账龄
                                     其他应收款                           坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    8,149,887.25                         81,498.87                           1.00%
1至2年                                          5,092,339.97                       254,617.00                            5.00%
2至3年                                           609,914.82                          60,991.48                           10.00%
3至4年                                           135,106.32                          20,265.95                           15.00%
4至5年                                           264,010.40                          52,802.08                           20.00%
5 年以上                                         438,212.16                        131,463.65                            30.00%
合计                                        14,689,470.92                          601,639.03                            4.10%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 574,424.57 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                       单位： 元
               单位名称                             转回或收回金额                                     收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                       单位： 元
                          项目                                                              核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                       单位： 元
    单位名称        其他应收款性质       核销金额              核销原因       履行的核销程序           款项是否由关联交易产生
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                 单位： 元
                款项性质                              期末账面余额                             期初账面余额
备用金                                                                1,061,339.26                             815,814.66
个人往来                                                                743,735.10                            1,065,235.72
押金/保证金                                                           9,809,587.36                            8,080,247.10
代垫款                                                                1,535,164.04                             676,260.26
其他往来                                                             16,980,913.44                           17,200,283.85
合计                                                                 30,130,739.20                           27,837,841.59
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
         单位名称           款项的性质         期末余额               账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
长安期货经纪有限公司       往来款                3,856,584.99        5 年以上                  12.80%         3,856,584.99
陕西经信纺织品公司         投资借出款            2,895,844.82        5 年以上                   9.61%         2,895,844.82
陕西省靖边县思靖开发
                           投资借出款            2,388,693.36        5 年以上                   7.93%         2,388,693.36
公司
吴旗石油钻采公司德发
                           投资借出款            2,022,590.81        5 年以上                   6.71%         2,022,590.81
长指挥部
西安聚泰投资管理有限
                           保证金                2,000,000.00        1 年以内                   6.64%           20,000.00
责任公司
合计                            --              13,163,713.98           --                     43.69%        11,183,713.98
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                  预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称              期末余额                期末账龄
                                                                                                           及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                      单位： 元
                                  期末余额                                         期初余额
       项目
                  账面余额        跌价准备        账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料             9,147,658.68                    9,147,658.68    8,196,536.34                    8,196,536.34
在产品             2,315,799.85                    2,315,799.85      688,593.41                      688,593.41
库存商品           8,178,288.13                    8,178,288.13    6,512,050.08                    6,512,050.08
周转材料          13,175,535.09                   13,175,535.09   13,977,804.78                   13,977,804.78
合计              32,817,281.75                   32,817,281.75   29,374,984.61                   29,374,984.61
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
                                                                                                      单位： 元
                                         本期增加金额                   本期减少金额
       项目       期初余额                                                                         期末余额
                                    计提            其他          转回或转销          其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末金额中无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                      单位： 元
                        项目                                                      金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
                                                                                                      单位： 元
           项目           期末账面价值            公允价值             预计处置费用           预计处置时间
其他说明：
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                               期末余额                               期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
                                                                                                              单位： 元
                  项目                               期末余额                               期初余额
应交增值税                                                         879,069.77
未交增值税
待抵扣进项税                                                          99,402.81
待认证进项税                                                          25,642.31
增值税留抵税额
其他
合计                                                              1,004,114.89
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                              单位： 元
                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                          账面余额       减值准备      账面价值         账面余额       减值准备         账面价值
可供出售权益工具：       18,494,999.04   3,079,252.00 15,415,747.04    18,494,999.04    3,079,252.00    15,415,747.04
    按成本计量的         18,494,999.04   3,079,252.00 15,415,747.04    18,494,999.04    3,079,252.00    15,415,747.04
合计                     18,494,999.04   3,079,252.00 15,415,747.04    18,494,999.04    3,079,252.00    15,415,747.04
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                              单位： 元
可供出售金融资产分类     可供出售权益工具       可供出售债务工具                                       合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                              单位： 元
被投资单                  账面余额                                     减值准备                   在被投资 本期现金
                                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
   位                           本期 本期                                      本期   本期                     单位持股         红利
                   期初                           期末            期初                             期末
                                增加 减少                                      增加   减少                       比例
西安西饮
楚苑楼餐
                 3,004,252.00                   3,004,252.00    3,004,252.00                  3,004,252.00       21.90%
饮管理有
限公司
西安天顺
大厦联合
                15,415,747.04                  15,415,747.04                                                     15.38%
开发有限
公司
中国改革
                    75,000.00                      75,000.00      75,000.00                        75,000.00
实业公司
合计            18,494,999.04                  18,494,999.04    3,079,252.00                  3,079,252.00        --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                                               单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具         可供出售债务工具                                               合计
期初已计提减值余额                     3,079,252.00                                                                      3,079,252.00
期末已计提减值余额                     3,079,252.00                                                                      3,079,252.00
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
                                                                                                                               单位： 元
可供出售权益工                                            公允价值相对于       持续下跌时间
                          投资成本      期末公允价值                                          已计提减值金额 未计提减值原因
       具项目                                             成本的下跌幅度         （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
                                                                                                                               单位： 元
                                             期末余额                                               期初余额
    项目
                          账面余额           减值准备          账面价值          账面余额           减值准备             账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
                                                                                                                               单位： 元
         债券项目                     面值                     票面利率                 实际利率                       到期日
                                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                      期末余额                                        期初余额
          项目                                                                                                    折现率区间
                        账面余额      坏账准备          账面价值    账面余额          坏账准备      账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                                         本期增减变动
被投资单                                  权益法下确                        宣告发放                                    减值准备
             期初余额              减少                 其他综合 其他权益              计提减值          期末余额
     位                 追加投资          认的投资损                        现金股利              其他                  期末余额
                                   投资                 收益调整   变动                  准备
                                              益                             或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京国金
彩业科技 1,476,248.71                     -471,322.77                                                    1,004,925.94
有限公司
西安西饮
巴布里食
             1,003,802.12                 -255,014.51                                                     748,787.61
品有限公
司
小计         2,480,050.83                 -726,337.28                                                    1,753,713.55
合计         2,480,050.83                 -726,337.28                                                    1,753,713.55
其他说明
                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
          项目            房屋、建筑物        土地使用权           在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额              157,905,448.22       2,687,026.55                             160,592,474.77
     2.本期增加金额
     （1）外购
     （2）存货\固定资产
\在建工程转入
     （3）企业合并增加
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额              157,905,448.22       2,687,026.55                             160,592,474.77
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               28,967,706.09         323,257.96                              29,290,964.05
     2.本期增加金额            4,126,870.08          63,847.44                               4,190,717.52
     （1）计提或摊销           4,126,870.08          63,847.44                               4,190,717.52
     3.本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额               33,094,576.17         387,105.40                              33,481,681.57
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     （1）计提
                                                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    3、本期减少金额
    （1）处置
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值            124,810,872.05                  2,299,921.15                               127,110,793.20
    2.期初账面价值            128,937,742.13                  2,363,768.59                               131,301,510.72
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                               单位： 元
                    项目                              账面价值                            未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                               单位： 元
            项目           房屋建筑物          机器设备             其他设备            运输设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额               376,517,707.13   57,466,260.24             55,795,401.44    10,519,595.52     500,298,964.33
  2.本期增加金额             5,639,352.01      2,654,251.11            1,527,763.28       326,094.23      10,147,460.63
    （1）购置                                  2,654,251.11              508,442.48       309,162.40       3,471,855.99
    （2）在建工程转入        5,639,352.01                              1,019,320.80                        6,658,672.81
    （3）企业合并增加
     （4）其他                                                                             16,931.83           16,931.83
  3.本期减少金额            18,587,700.69   11,054,398.48              6,647,054.00     1,065,080.00      37,354,233.17
    （1）处置或报废         11,762,567.97   11,054,398.48              6,647,054.00     1,065,080.00      30,529,100.45
           (2)转在建工程     6,825,132.72                                                                  6,825,132.72
  4.期末余额               363,569,358.45   49,066,112.87             50,676,110.72     9,780,609.75     473,092,191.79
二、累计折旧
                                                                              西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
  1.期初余额               58,377,933.02      43,371,723.78          42,537,668.62       8,414,988.56    152,702,313.98
  2.本期增加金额           11,281,761.78       3,753,624.72           4,640,865.94         878,919.68     20,555,172.12
    （1）计提              11,281,761.78       3,753,624.72           4,640,865.94         878,919.68     20,555,172.12
  3.本期减少金额           13,331,453.21       9,735,202.33           6,543,292.62         986,360.00     30,596,308.16
    （1）处置或报废           7,498,790.83     9,735,202.33           6,543,292.62         986,360.00     24,763,645.78
  (2)转在建工程               5,832,662.38                                                                 5,832,662.38
  4.期末余额               56,328,241.59      37,390,146.17          40,635,241.94       8,307,548.24    142,661,177.94
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          307,241,116.86      11,675,966.70          10,040,868.78       1,473,061.51    330,431,013.85
  2.期初账面价值          318,139,774.11      14,094,536.46          13,257,732.82       2,104,606.96    347,596,650.35
（2）暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
      项目            账面原值               累计折旧              减值准备            账面价值            备注
房屋及建筑物            2,499,504.00            841,499.68                               1,658,004.32
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
                                                                                                              单位： 元
    项目               账面原值                     累计折旧                减值准备                账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                              单位： 元
                       项目                                                          期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                             107,802,445.16
                                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
 合计                                                                                                                  107,802,445.16
 （5）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                             单位： 元
                      项目                                    账面价值                              未办妥产权证书的原因
 房屋建筑物                                                               81,313,848.05 正在办理房产证
 其中：租赁土地建造房屋建筑物                                             13,127,985.31
 其他说明
 20、在建工程
 （1）在建工程情况
                                                                                                                             单位： 元
                                                 期末余额                                            期初余额
             项目
                              账面余额           减值准备     账面价值            账面余额           减值准备            账面价值
 柿园路工程                      909,747.14                      909,747.14          909,747.14                             909,747.14
 白云章拆迁安置工程                                                               25,244,807.53                          25,244,807.53
 西安饭庄重建工程            64,239,818.91                    64,239,818.91       53,579,074.24                          53,579,074.24
 常宁宫山庄温泉项目
                                 230,000.00                      230,000.00          230,000.00                             230,000.00
 工程
 常宁宫观景楼装修改
                                                                                   3,681,064.18                           3,681,064.18
 造工程
 钟楼店 LED 屏及发
                                  84,000.00                       84,000.00
 光字安装工程
 合计                        65,463,566.05                    65,463,566.05       83,644,693.09                          83,644,693.09
 （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                             单位： 元
                                                                                                 工程
                                                                                                 累计                        本期
                                                         本期转入                                          利息资本 其中：本
                                              本期增加金          本期其他减                     投入 工程                   利息 资金
项目名称        预算数        期初余额                   固定资产                 期末余额                 化累计金 期利息资
                                                  额                少金额                       占预 进度                   资本 来源
                                                           金额                                                额   本化金额
                                                                                                 算比                        化率
                                                                                                   例
柿园路工程                       909,747.14                                         909,747.14         在建                                  其他
白云章拆迁
                              25,244,807.53                       25,244,807.53                                                              其他
安置工程
西安饭庄重     360,419,000.00 53,579,074.24 10,660,744.67                         64,239,818.91 17.82% 在建 3,578,592.96 1,221,612.72        募股
                                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
建工程                                                                                                                                         资金
常宁宫山庄
温泉项目工                     230,000.00                                              230,000.00                                              其他
程
常宁宫观景
楼装修改造                   3,681,064.18   2,216,981.33 5,451,814.80    446,230.71                                                            其他
工程
天天楼宇亮
化照明增加                                   525,956.04    525,956.04                                                                          其他
工程
钟楼店数字
监控系统安                                    97,000.00     97,000.00                                                                          其他
装工程
远程监控系
                                              95,000.00     95,000.00                                                                          其他
统安装工程
金花南路店
LED 屏安装                                   199,938.00    199,938.00                                                                          其他
工程
凤城五路店
LED 屏安装                                   201,126.13    201,126.13                                                                          其他
工程
钟楼店（服
务区域）数
                                              87,837.84     87,837.84                                                                          其他
字监控系统
安装工程
凤城五路店
                                             129,513.77                  129,513.77                                                            其他
装修工程
沣镐路店消
防工程系统                                  1,238,281.20                1,238,281.20                                                           其他
改造工程
钟楼店 LED
屏及发光字                                    84,000.00                                 84,000.00                                              其他
安装工程
合计         360,419,000.00 83,644,693.09 15,536,378.98 6,658,672.81 27,058,833.21 65,463,566.05    --   --   3,578,592.96 1,221,612.72         --
 （3）本期计提在建工程减值准备情况
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                      本期计提金额                                    计提原因
 其他说明
 在建工程期末余额较期初同比减少的主要原因系本期白云章拆迁安置合同根据履行进度，将预付房款转入其他非流动资产。
 21、工程物资
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                         期末余额                                     期初余额
 其他说明：
                                                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
22、固定资产清理
                                                                                                              单位： 元
                    项目                                  期末余额                             期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                              单位： 元
    项目               土地使用权      专利权   非专利技术 天然气初装费    软件使用权      其他           合计
一、账面原值
    1.期初余额             32,553,134.68                        6,141,606.81   2,024,215.00    600,000.00 41,318,956.49
    2.本期增加金额                                                                13,965.81                   13,965.81
       （1）购置                                                                  13,965.81                   13,965.81
       （2）内部研发
       （3）企业合并
增加
  3.本期减少金额            2,136,420.00                          998,240.00     164,850.00                3,299,510.00
       （1）处置            2,136,420.00                          998,240.00     164,850.00                3,299,510.00
    4.期末余额             30,416,714.68                        5,143,366.81   1,873,330.81    600,000.00 38,033,412.30
二、累计摊销
    1.期初余额              8,867,361.65                        5,559,527.96   1,645,251.01     10,000.00 16,082,140.62
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2.本期增加金额          758,885.66                              97,229.16     225,551.19         60,000.00   1,141,666.01
       （1）计提            758,885.66                              97,229.16     225,551.19         60,000.00   1,141,666.01
    3.本期减少金额         1,062,807.95                         998,240.00        164,850.00                     2,225,897.95
       （1）处置           1,062,807.95                         998,240.00        164,850.00                     2,225,897.95
    4.期末余额             8,563,439.36                        4,658,517.12     1,705,952.20         70,000.00 14,997,908.68
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
       （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        21,853,275.32                         484,849.69        167,378.61        530,000.00 23,035,503.62
    2.期初账面价值        23,685,773.03                         582,078.85        378,963.99        590,000.00 25,236,815.87
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
                                                                                                                   单位： 元
                   项目                                  账面价值                           未办妥产权证书的原因
土地使用权                                                            5,460,016.38 正在办理
合计                                                                  5,460,016.38
其他说明：
26、开发支出
                                                                                                                   单位： 元
   项目         期初余额                  本期增加金额                               本期减少金额                 期末余额
其他说明
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                        单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额               本期增加                           本期减少               期末余额
         项
西安三禾品牌运
                   1,175,436.06                                    1,175,436.06
营管理有限公司
       合计        1,175,436.06                                    1,175,436.06
（2）商誉减值准备
                                                                                                        单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事     期初余额               本期增加                           本期减少               期末余额
         项
西安三禾品牌运
                   1,175,436.06                                    1,175,436.06
营管理有限公司
       合计        1,175,436.06                                    1,175,436.06
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
    注：本公司子公司西安大易项目管理有限公司2014年11月18日以160万元的价款购买西安三禾品牌运
营管理有限公司100%的股份，合并日西安三禾品牌运营管理有限公司净资产为42.46万元，形成商誉117.54
万元。本公司子公司西安大易项目管理有限公司于2016年10月11日注销了西安三禾品牌运营管理有限公
司，期末西安三禾品牌运营管理有限公司不再纳入合并范围。
28、长期待摊费用
                                                                                                        单位： 元
         项目         期初余额         本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额        期末余额
装修费                 73,201,731.44       2,643,501.47      20,617,487.11                          55,227,745.80
其他                      429,378.93                           248,179.33                             181,199.60
合计                   73,631,110.37       2,643,501.47      20,865,666.44                          55,408,945.40
其他说明
                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                     16,971,241.86           4,242,810.47            15,602,699.76           3,900,674.94
可抵扣亏损                        1,310,327.33             327,581.83             6,706,314.49           1,676,578.62
递延收益                            114,050.94              28,512.74              158,199.66              39,549.92
应付职工薪酬                     41,305,620.20          10,326,405.05            27,317,553.96           6,829,388.49
合计                             59,701,240.33          14,925,310.09            49,784,767.87          12,446,191.97
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                       期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
无形资产公允价值                  2,248,400.20             562,100.05             2,324,402.44            581,100.61
合计                              2,248,400.20             562,100.05             2,324,402.44            581,100.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                            单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                          14,925,310.09                                   12,446,191.97
递延所得税负债                                             562,100.05                                     581,100.61
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                            单位： 元
                  项目                                期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                                                  4,102,528.29                            978,963.91
可抵扣亏损                                                       24,905,401.97                          19,809,076.97
合计                                                             29,007,930.26                          20,788,040.88
                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位： 元
             年份                  期末金额                     期初金额                      备注
2015                                                                    1,888,844.02
2016                                                                    1,927,314.52
2017                                     10,875,840.18                 10,875,840.18
2018                                     18,577,712.74                 18,577,712.74
2019                                     26,685,437.13                 26,685,437.13
2020                                     19,281,159.28                 19,281,159.28
2021                                     24,201,458.55
合计                                     99,621,607.88                 79,236,307.87           --
其他说明：
30、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
拆迁安置购房款                                               25,244,807.53
未确认融资费用                                                 490,418.46                            941,899.77
合计                                                         25,735,225.99                           941,899.77
其他说明：
其他非流动资产期末余额较期初增加的主要原因系白云章拆迁安置合同根据履行进度，将预付房款转入其
他非流动资产所致。
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                    项目                         期末余额                              期初余额
保证借款                                                    140,000,000.00                        210,000,000.00
合计                                                        140,000,000.00                        210,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                       单位： 元
                                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
         借款单位            期末余额     借款利率               逾期时间               逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                                 单位： 元
                    种类                  期末余额                               期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                               期初余额
1 年以内                                             43,109,433.13                          51,042,063.34
1-2 年                                                4,206,594.90                           6,843,201.41
2-3 年                                                5,207,443.87                           1,490,187.29
3 年以上                                              2,587,764.89                           1,657,858.89
合计                                                 55,111,236.79                          61,033,310.93
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                 单位： 元
                    项目                  期末余额                          未偿还或结转的原因
周至富海肉业有限责任公司                               700,019.02 尚未支付的货款
陕西图图装饰设计工程有限公司                           632,853.65 尚未支付的工程款
西安永真牛羊肉食品有限公司                             613,878.67 尚未支付的货款
西安德盛祥牛羊肉清真食品公司                           578,651.77 尚未支付的货款
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安市双和园调味有限公司                                         463,336.82 尚未支付的货款
合计                                                            2,988,739.93                     --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                      19,512,902.08                             22,519,103.22
1-2 年                                                          1,325,357.17                             5,133,436.04
2-3 年                                                          2,903,824.23                             1,609,845.92
3 年以上                                                        2,371,021.82                             1,107,274.06
合计                                                          26,113,105.30                             30,369,659.24
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                            单位： 元
                    项目                           期末余额                           未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
                                                                                                            单位： 元
                           项目                                                     金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
             项目                 期初余额           本期增加                  本期减少               期末余额
一、短期薪酬                       15,206,350.24       169,012,617.76           154,318,225.32          29,900,742.68
二、离职后福利-设定提存计划            94,386.44        18,185,731.54            18,083,342.37            196,775.61
三、辞退福利                        2,945,638.38         3,803,220.58             2,945,638.38           3,803,220.58
合计                               18,246,375.06       191,001,569.88           175,347,206.07          33,900,738.87
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）短期薪酬列示
                                                                                                            单位： 元
              项目              期初余额              本期增加                  本期减少            期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴        13,431,296.83          143,851,152.36          130,385,491.17          26,896,958.02
2、职工福利费                                             8,008,999.29            8,008,999.29
3、社会保险费                          483,949.79         8,362,733.96            8,213,867.15            632,816.60
    其中：医疗保险费                   466,581.96         7,545,452.46            7,408,524.04            603,510.38
             工伤保险费                   282.18           603,982.86               601,099.64               3,165.40
             生育保险费                 17,085.65          213,298.64               204,243.47             26,140.82
4、住房公积金                           34,173.40         4,743,681.50            4,655,278.87            122,576.03
5、工会经费和职工教育经费              969,597.42         3,743,196.65            2,767,256.04           1,945,538.03
6、短期带薪缺勤                        287,332.80          302,854.00               287,332.80            302,854.00
合计                             15,206,350.24          169,012,617.76          154,318,225.32          29,900,742.68
（3）设定提存计划列示
                                                                                                            单位： 元
         项目               期初余额                本期增加                本期减少                期末余额
1、基本养老保险                   83,234.46           17,254,294.21              17,204,534.24            132,994.43
2、失业保险费                     11,151.98              931,437.33                 878,808.13             63,781.18
合计                              94,386.44           18,185,731.54              18,083,342.37            196,775.61
其他说明：
38、应交税费
                                                                                                            单位： 元
                     项目                           期末余额                                 期初余额
增值税                                                           1,140,637.89                             912,515.91
企业所得税                                                     13,487,320.94                               91,463.08
个人所得税                                                        209,692.42                               68,176.20
城市维护建设税                                                     65,712.94                              188,349.85
房产税                                                            472,218.16                              275,670.20
教育费附加                                                         32,171.64                               86,792.18
地方教育费附加                                                     14,508.02                               48,595.35
水利建设基金                                                       33,706.20                               40,223.01
其他                                                              204,677.88                              191,815.99
营业税                                                            171,318.31                             1,982,046.84
合计                                                           15,831,964.40                             3,885,648.61
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
39、应付利息
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
短期借款应付利息                                              186,083.33                           143,849.81
合计                                                          186,083.33                           143,849.81
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                     单位： 元
               借款单位                          逾期金额                             逾期原因
其他说明：
40、应付股利
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                     单位： 元
                 项目                            期末余额                             期初余额
代扣代缴款项                                                  861,862.52                           774,497.34
暂扣款                                                       1,912,269.36                         1,231,231.34
押金                                                         9,298,035.85                         9,493,901.59
保证金（订金）                                               1,709,076.95                         4,224,617.21
代收款                                                        152,880.47                           873,828.19
质保金                                                       4,269,999.18                         4,181,040.67
风险抵押金                                                   5,392,876.40                         4,675,520.00
房租                                                         3,657,273.93                         1,656,237.92
工程款                                                      15,289,891.01                        21,557,452.56
其他                                                        18,508,813.27                        13,843,867.04
关联方单位                                                   3,525,202.83                          273,406.93
合计                                                        64,578,181.77                        62,785,600.79
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                            未偿还或结转的原因
应付工程款                                                       7,531,567.00 工程未结算
风险抵押金                                                       4,668,050.00 风险抵押金
押金                                                             3,524,451.23 押金
保证金（定金）                                                    490,480.07 保证金（定金）
质保金                                                           2,345,243.63 质保金
合计                                                            18,559,791.93                    --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
                                                                                                              单位： 元
                    项目                             期末余额                                 期初余额
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                              单位： 元
                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还             期末余额
                                                                      提利息     销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                              单位： 元
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                项目                               期末余额                             期初余额
信用借款                                                      3,683,766.50                          3,599,766.50
合计                                                          3,683,766.50                          3,599,766.50
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                             期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                        单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                        单位： 元
发行在外的             期初                本期增加                  本期减少                    期末
 金融工具       数量       账面价值    数量        账面价值      数量        账面价值     数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                        单位： 元
                项目                               期末余额                             期初余额
其他说明：
                                                                                   西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                    期末余额                                期初余额
二、辞退福利                                                             15,710,537.99                           12,663,229.55
合计                                                                     15,710,537.99                           12,663,229.55
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                   本期发生额                            上期发生额
计划资产：
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                   本期发生额                            上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
                                                                                                                      单位： 元
                     项目                                   本期发生额                            上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
                                                                                                                      单位： 元
       项目                 期初余额             本期增加               本期减少          期末余额              形成原因
待扩股资本                    7,800,000.00         1,000,000.00                             8,800,000.00
新增规模企业奖励                                        300,000.00         300,000.00
小巨人科研费                                            300,000.00                            300,000.00
合计                          7,800,000.00         1,600,000.00            300,000.00       9,100,000.00           --
其他说明：
50、预计负债
                                                                                                                      单位： 元
              项目                           期末余额                       期初余额                       形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
                                                                                  西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
51、递延收益
                                                                                                                         单位： 元
         项目               期初余额             本期增加              本期减少               期末余额              形成原因
政府补助                       1,108,199.66                               994,148.72             114,050.94
合计                           1,108,199.66                               994,148.72             114,050.94            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                         单位： 元
                                           本期新增补助 本期计入营业外                                           与资产相关/与收
       负债项目            期初余额                                           其他变动           期末余额
                                               金额         收入金额                                                 益相关
中华老字号保护与
                             670,000.00                         670,000.00                                       与资产相关
连锁经营项目补助
常宁宫中水回用工
                             158,199.66                          44,148.72                          114,050.94 与资产相关
程项目补助
陕西老字号宣传项
                             280,000.00                         280,000.00                                       与资产相关
目补助
合计                        1,108,199.66                        994,148.72                          114,050.94           --
其他说明：
    1．中华老字号保护与连锁经营项目补助。根据西安市财政局市财发[2011]1545号《关于拨付2011年中
华老字号保护与连锁经营项目补贴资金的通知》，本公司2011年12月收到西安市财政局拨付补助资金335
万元。截至2016年12月31日该项目已实施完毕。
    2．常宁宫中水回用工程项目补助。根据西安市财政局、西安市环境保护局市财发[2011]1349号《西安
市财政局西安市环境保护局关于下达2011年第二批主要污染物减排项目计划及其他环境保护项目的通
知》，该项目补助资金30万元，本公司所属子公司西安常宁宫会议培训中心有限公司2011年12月收到24万
元,2013年12月收到余款6万元。项目已完工，从2012年8月开始分摊。
     3.陕西老字号宣传项目补助。根据西安市碑林区中小企业促进局、西安市碑林区经济贸易局、西安市
  碑林区财政局下发的“碑企促【2015】55号”《关于下达碑林区2014年现代服务业项目补助资金计划的通
  知》，本公司分公司春发生饭店2015年12月25日收到拨款28万元，项目已实施完毕。
52、其他非流动负债
                                                                                                                         单位： 元
                    项目                                    期末余额                                     期初余额
其他说明：
53、股本
                                                                                                                            单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                    期初余额                                                                                          期末余额
                                      发行新股       送股        公积金转股            其他              小计
股份总数          499,055,920.00                                                                                    499,055,920.00
                                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                  单位： 元
发行在外的              期初                      本期增加                  本期减少                      期末
 金融工具        数量      账面价值        数量        账面价值       数量        账面价值        数量          账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
                                                                                                                  单位： 元
         项目                   期初余额               本期增加                本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）             52,592,645.75                                                                52,592,645.75
接受捐赠非现金资产准备                20,000.00                                                                   20,000.00
股权投资准备                        202,467.75                                                                   202,467.75
外币资本折算差额                       1,560.65                                                                    1,560.65
其他资本公积                      2,698,010.44                                                                 2,698,010.44
合计                             55,514,684.59                                                                55,514,684.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
                                                                                                                  单位： 元
    项目                   期初余额                本期增加                本期减少                  期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
                                                                                                                  单位： 元
                                                                        本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                            税后归属
               项目                 期初余额                                减：所得税 税后归属                  期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                            于少数股
                                                                              费用     于母公司
                                                     额      当期转入损益                                东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
58、专项储备
                                                                                                              单位： 元
           项目             期初余额                本期增加                 本期减少                期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
                                                                                                              单位： 元
           项目             期初余额                本期增加                 本期减少                期末余额
法定盈余公积                   48,327,055.37           2,529,438.10                                     50,856,493.47
合计                           48,327,055.37           2,529,438.10                                     50,856,493.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                       本期                               上期
调整前上期末未分配利润                                              58,024,801.50                       89,672,387.26
调整后期初未分配利润                                                58,024,801.50                       89,672,387.26
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                  12,351,236.90                      -31,647,585.76
减：提取法定盈余公积                                                 2,529,438.10
期末未分配利润                                                      67,846,600.30                       58,024,801.50
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位： 元
                                       本期发生额                                       上期发生额
           项目
                              收入                    成本                     收入                    成本
主营业务                      454,368,160.66         304,078,248.85            452,486,746.27          300,187,833.34
其他业务                       46,181,199.67          10,768,425.87             46,514,820.58            9,434,189.05
合计                          500,549,360.33         314,846,674.72            499,001,566.85          309,622,022.39
                                               西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
62、税金及附加
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
城市维护建设税                        1,296,087.58                          1,803,544.30
教育费附加                             552,087.36                            770,349.77
房产税                                2,897,170.25
土地使用税                             499,343.14
车船使用税                              31,379.30
印花税                                  55,177.94
营业税                                7,541,338.72                         22,275,574.30
地方教育费附加                         368,509.60                            513,299.56
合计                                 13,241,093.89                         25,362,767.93
其他说明：
63、销售费用
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                             54,451,953.59                         53,176,931.93
租赁费用                             27,698,131.60                         25,570,121.35
物业经营管理费                        5,170,355.64                          7,011,112.67
折旧费                               13,444,829.75                         12,566,184.87
无形资产摊销                           354,139.09                            343,346.67
长期待摊费用摊销                     16,063,860.08                         16,852,011.61
经营费用                             25,377,498.75                         25,148,729.58
广告宣传费                            5,592,449.01                          5,585,323.98
汽车费用                              2,138,915.06                          2,201,733.30
差旅费                                 211,318.28                            730,439.21
邮电费                                1,361,260.61                          1,331,732.60
其他                                 13,341,220.54                          9,776,351.41
合计                             165,205,932.00                          160,294,019.18
其他说明：
64、管理费用
                                                                               单位： 元
                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  项目              本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                                         18,284,430.54                         22,157,351.47
费用性税金                                        2,760,338.75                          6,173,159.16
折旧费                                             742,636.95                            701,970.81
无形资产摊销                                       769,595.05                            831,316.30
长期待摊费用摊销                                  4,502,548.94                          4,172,507.64
广告宣传费                                          74,937.99                            437,902.00
办公经营费用                                      1,179,203.97                          1,764,371.29
咨询费                                             525,996.01                           5,742,200.00
其他                                              1,415,413.20                          1,561,069.69
合计                                             30,255,101.40                         43,541,848.36
其他说明：
65、财务费用
                                                                                           单位： 元
                  项目              本期发生额                            上期发生额
利息支出                                          8,012,638.60                          7,656,279.92
减：利息收入                                      7,930,265.77                          7,998,954.37
手续费及其他                                      1,746,955.02                          2,088,780.19
合计                                              1,829,327.85                          1,746,105.74
其他说明：
66、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
                  项目              本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                       755,749.36                            202,378.40
十三、商誉减值损失                                                                      1,175,436.06
合计                                               755,749.36                           1,377,814.46
其他说明：
67、公允价值变动收益
                                                                                           单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                            上期发生额
其他说明：
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
68、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                 本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            -726,337.28                            -2,866,161.57
合计                                                                    -726,337.28                            -2,866,161.57
其他说明：
69、营业外收入
                                                                                                                   单位： 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                      上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置利得合计                        42,663,326.48                     7,239,225.20                   42,663,326.48
其中：固定资产处置利得                        42,663,326.48                     7,239,225.20                   42,663,326.48
债务重组利得                                                                       1,459.92
政府补助                                       4,205,606.72                     1,914,148.72                     4,205,606.72
其他                                           1,768,202.61                     1,737,326.03                     1,768,202.61
合计                                          48,637,135.81                 10,892,159.87                      48,637,135.81
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                   单位： 元
                                              发放 性质 补贴是否影 是否特殊           本期发生        上期发生      与资产相关/
         补助项目               发放主体
                                              原因 类型 响当年盈亏        补贴          金额            金额        与收益相关
中华老字号保护与连锁经
                            西安市财政局      补助            否           否          670,000.00      670,000.00 与资产相关
营项目补助
                           西安市财政局、西
污水处理中水回用工程                          补助            否           否           44,148.72       44,148.72 与资产相关
                           安市环境保护局
老字号保护推广项目补助      西安市财政局      补助            否           否                          420,000.00 与收益相关
中小企业发展专项资金        西安市财政局      补助            否           否                           50,000.00 与收益相关
旅游业发展扶持资金          西安市财政局      补助            否           否                          400,000.00 与收益相关
外派厨师赴北戴河暑期服
                            西安市财政局      补助            否           否                          300,000.00 与收益相关
务保障工作经费补助
中华老字号牛羊肉泡馍制
                            西安市财政局      补助            否           否                           30,000.00 与收益相关
作工艺
                           西安市高陵区财政
新增规模以上企业奖励                          奖励            否           否          300,000.00                  与收益相关
                           局
现代服务业简政放权专项
                           长安区商务局       补助            否           否          800,000.00                  与收益相关
资金
                                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
陕西老字号宣传项目补助      西安市财政局        补助              否           否          280,000.00                   与资产相关
现代服务业发展专项资金      西安市财政局        补助              否           否          260,000.00                   与收益相关
                           西安市社会保险管
稳岗补贴                                        补助              否           否          680,258.00                   与收益相关
                           理中心
外派厨师服务保障工作补
                            西安市财政局        补助              否           否          384,000.00                   与收益相关
助
商贸服务业发展专项资金 长安区商务局             补助              否           否          500,000.00                   与收益相关
全国职工教育培训示范点 陕西省总工会             补助              否           否          100,000.00                   与收益相关
                           西安市高陵区财政
锅炉拆改补助                                    补助              否           否          160,000.00                   与收益相关
                           局
                           西安市碑林区残疾
扶助就业困难残疾人就业
                           人劳动就业服务中     补助              否           否             7,200.00                  与收益相关
单位补贴
                           心
驰名商标企业奖励            西安市财政局        补助              否           否           20,000.00                   与收益相关
合计                                --           --       --      --            --        4,205,606.72   1,914,148.72        --
其他说明：
70、营业外支出
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                   计入当期非经常性损益的金
             项目                        本期发生额                      上期发生额
                                                                                                              额
非流动资产处置损失合计                          1,284,814.72                         329,969.61                    1,284,814.72
其中：固定资产处置损失                          1,284,814.72                         329,969.61                    1,284,814.72
对外捐赠                                              15,000.00                        16,000.00                        15,000.00
其他                                              165,843.42                         343,455.89                      165,843.42
合计                                            1,465,658.14                         689,425.50                    1,465,658.14
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                        单位： 元
                    项目                                 本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                                         13,548,936.35                                    91,463.11
递延所得税费用                                                         -2,498,118.68                               -2,588,880.52
合计                                                                   11,050,817.67                               -2,497,417.41
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                      单位： 元
                         项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                          20,860,621.50
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    5,215,155.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   4,391,745.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   1,443,917.23
损的影响
所得税费用                                                                                        11,050,817.67
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
               项目                            本期发生额                            上期发生额
收到与收益相关政府补助                                       2,584,000.00                          3,424,824.36
收到保证金及押金                                             4,095,954.35                          4,002,712.47
其他收款及往来款                                             9,098,206.20                          9,882,560.50
合计                                                        15,778,160.55                         17,310,097.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
               项目                            本期发生额                            上期发生额
销售费用                                                    74,230,520.26                         66,787,065.40
管理费用                                                     2,145,551.17                          8,842,923.90
其他费用及往来款                                            13,337,211.64                         46,341,341.09
合计                                                        89,713,283.07                       121,971,330.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
                                                                 西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                        本期发生额                           上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                        本期发生额                           上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                        本期发生额                           上期发生额
利息收入                                                7,751,050.90                           7,836,999.12
合计                                                    7,751,050.90                           7,836,999.12
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                  单位： 元
               项目                        本期发生额                           上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                  单位： 元
                   补充资料                     本期金额                           上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                --                                 --
净利润                                                      9,809,803.83                     -33,109,021.00
加：资产减值准备                                             755,749.36                        1,377,814.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
                                                           24,745,889.64                      22,405,598.59
产折旧
无形资产摊销                                                1,141,666.01                       1,218,839.32
长期待摊费用摊销                                           20,865,666.44                      21,332,442.44
                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                  -41,343,779.29                    -7,178,130.27
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                -34,732.47                      268,874.68
财务费用（收益以“－”号填列）                         82,372.83                     2,537,604.88
投资损失（收益以“－”号填列）                       726,337.28                      2,866,161.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）           -2,479,118.12                    -2,569,879.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）              -19,000.56                       -19,000.56
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -3,442,297.14                     5,702,839.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）         -7,530,785.91                    -7,054,574.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）         21,328,687.41                    -5,253,939.11
经营活动产生的现金流量净额                         24,606,459.31                     2,525,630.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：      --                               --
3．现金及现金等价物净变动情况：              --                               --
现金的期末余额                                    314,504,370.33                   322,686,072.08
减：现金的期初余额                                322,686,072.08                   345,868,776.39
现金及现金等价物净增加额                           -8,181,701.75                   -23,182,704.31
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                        单位： 元
                                                                    金额
其中：                                                               --
其中：                                                               --
其中：                                                               --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                        单位： 元
                                                                    金额
其中：                                                               --
其中：                                                               --
其中：                                                               --
其他说明：
                                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                             单位： 元
                    项目                               期末余额                              期初余额
一、现金                                                          314,504,370.33                        322,686,072.08
其中：库存现金                                                       423,661.36                            298,149.04
       可随时用于支付的银行存款                                   314,044,837.97                        322,387,923.04
       可随时用于支付的其他货币资金                                    35,871.00
三、期末现金及现金等价物余额                                      314,504,370.33                        322,686,072.08
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                             单位： 元
                    项目                             期末账面价值                            受限原因
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                             单位： 元
             项目                     期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
                                                                     西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                    单位： 元
被购买方 股权取得 股权取得成 股权取得比 股权取得方                 购买日的确 购买日至期末被 购买日至期末被购
                                                        购买日
   名称       时点     本         例          式                    定依据     购买方的收入    买方的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                    单位： 元
                      合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                    单位： 元
                                              购买日公允价值                       购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
                                                                                                         单位： 元
                              构成同一控                         合并当期期初 合并当期期初 比较期间被 比较期间被
被合并方 企业合并中取                               合并日的确
                              制下企业合   合并日                至合并日被合 至合并日被合 合并方的收 合并方的净
   名称       得的权益比例                            定依据
                               并的依据                          并方的收入   并方的净利润      入        利润
其他说明：
（2）合并成本
                                                                                                         单位： 元
                             合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
                                                                                                         单位： 元
                                                       合并日                                上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    本公司子公司西安大易项目管理有限公司于2016年10月11日注销了西安三禾品牌运营管理有限公司，
本年度西安三禾品牌运营管理有限公司不再纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                    主要                                        持股比例
           子公司名称                        注册地          业务性质                              取得方式
                                   经营地                                   直接        间接
西安福迎门大香港酒楼有限公司        西安     西安     餐饮、住宿             75.00%            设立
西安常宁宫会议培训中心有限公司      西安     西安     餐饮服务、住宿         95.00%            设立
西安桃李旅游烹饪专修学院            西安     西安     烹饪、酒店管理        100.00%            设立
西安中国烹饪博物馆                  西安     西安     烹饪研究                          100.00% 设立
陕西桃李旅游烹饪技术学校            西安     西安     教育                  100.00%            设立
西安旅游烹饪职业学校                西安     西安     教育                  100.00%            设立
西安大业食品有限公司                高陵     高陵     食品加工               90.70%            设立
西安大易项目管理有限公司            西安     西安     营销策划               95.00%            设立
西安伊德香清真食品有限公司          高陵     高陵     食品加工                          100.00% 设立
西安秦业品牌策划有限公司            高陵     高陵     食品批发兼零售                    100.00% 设立
                                                                                               同一控制下企业
西安秦颐餐饮管理有限公司            西安     西安     咨询服务              100.00%
                                                                                               合并
                                                                                               非同一控制下企
西安家和置业有限公司                西安     西安     咨询服务              100.00%
                                                                                               业合并
                                                                                               非同一控制下企
西安泰晤士酒店管理有限公司          西安     西安     酒店管理              100.00%
                                                                                               业合并
                                                      温泉疗养与水产养                         非同一控制下企
陕西东大融迪温泉疗养有限责任公司    西安     西安                           100.00%
                                                      殖                                       业合并
西安和善园商业管理有限公司          西安     西安     食品加工               52.22%            设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
                                                                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
       确定公司是代理人还是委托人的依据：
       其他说明：
       （2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                                                   单位： 元
                                                                         本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
              子公司名称                  少数股东持股比例                                                                                     期末少数股东权益余额
                                                                                       损益                           派的股利
       西安福迎门大香港酒楼
                                                             25.00%                                                                                           6,375,315.24
       有限公司
       西安常宁宫会议培训中
                                                               5.00%                         -47,076.63                                                       1,823,102.74
       心有限公司
       西安大业食品有限公司                                    9.30%                       -825,291.85                                                        4,483,831.11
       西安大易项目管理有限
                                                               5.00%                       -168,897.78                                                            -115,475.40
       公司
       西安和善园商业管理有
                                                             47.78%                      -1,500,166.81                                                            -596,220.29
       限公司
       合计                                                                              -2,541,433.07                                                       11,970,553.40
       子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
       其他说明：
       （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                                                   单位： 元
                                              期末余额                                                                                  期初余额
子公司
 名称                      非流动资                   非流动                   非流动资                   非流动
           流动资产                 资产合计 流动负债        负债合计 流动资产          资产合计 流动负债        负债合计
                               产                       负债                       产                       负债
西安福迎
门大香港
           14,070,442.65 29,438,187.36 43,508,630.01 78,946,143.53                   78,946,143.53 16,611,094.82 34,591,332.89 51,202,427.71 80,245,888.14                   80,245,888.14
酒楼有限
公司
西安常宁
宫会议培
           28,315,139.44 17,929,922.66 46,245,062.10     9,668,956.23   114,050.94    9,783,007.17 24,097,463.89 18,813,499.23 42,910,963.12       5,349,175.97 158,199.66    5,507,375.63
训中心有
限公司
西安大业
食品有限   20,456,686.43 55,602,681.43 76,059,367.86 27,564,988.28 300,000.00 27,864,988.28 20,777,201.85 57,853,298.91 78,630,500.76 21,562,015.24                          21,562,015.24
公司
西安大易
项目管理      377,345.70   2,134,692.96   2,512,038.66   4,821,546.57                 4,821,546.57   1,539,058.06    2,892,551.96   4,431,610.02   3,363,162.41               3,363,162.41
有限公司
西安和善
园商业管
              998,947.29   1,408,989.22   2,407,936.51   3,630,028.54                 3,630,028.54    980,241.75     1,863,208.80   2,843,450.55   1,875,804.59               1,875,804.59
理有限公
司
                                                                                                                                                                   单位： 元
                                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   本期发生额                                                        上期发生额
子公司名称                                   综合收益        经营活动现                                        综合收益        经营活动
             营业收入         净利润                                          营业收入         净利润
                                               总额            金流量                                            总额          现金流量
西安福迎门
大香港酒楼   60,664,493.17   -6,394,053.09   -6,394,053.09     -530,599.31    59,874,601.30    -4,473,810.94   -4,473,810.94     -696,645.59
有限公司
西安常宁宫
会议培训中   31,072,678.58    -941,532.56     -941,532.56     5,600,009.44    28,871,820.33     -128,053.02      -128,053.02     -748,949.74
心有限公司
西安大业食
             38,191,712.67   -8,874,105.94   -8,874,105.94     -862,979.86    46,990,371.90    -7,024,939.27   -7,024,939.27    3,541,337.50
品有限公司
西安大易项
目管理有限    3,202,812.25   -3,377,955.52   -3,377,955.52     -766,565.95     1,882,681.05    -6,113,195.19   -6,113,195.19   -1,788,898.54
公司
西安和善园
商业管理有    6,664,506.55   -3,139,737.99   -3,139,737.99    -1,429,995.48     758,440.23     -1,012,354.04   -1,012,354.04     -619,608.80
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                 单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                              持股比例                  对合营企业或联
合营企业或联营
                  主要经营地             注册地               业务性质                                                  营企业投资的会
    企业名称                                                                         直接                 间接            计处理方法
北京国金彩业科                                          技术咨询、企业
               北京市              北京市                                                21.71%                                权益法
技有限公司                                              策划
西安西饮巴布里
               西安市              西安市               食品批发零售                     28.00%                                权益法
食品有限公司
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                   期末余额/本期发生额                            期初余额/上期发生额
                       北京国金彩业科技有限      西安西饮巴布里食品      北京国金彩业科技       西安西饮巴布里食品
                               公司                   有限公司               有限公司                 有限公司
流动资产                         1,463,826.41             4,860,436.77          2,264,850.53             5,737,077.20
非流动资产                       3,456,597.76              425,080.12           3,867,359.91               477,260.82
资产合计                         4,920,424.17             5,285,516.89          6,132,210.44             6,214,338.02
流动负债                           309,500.18             2,611,507.06            265,615.34             2,629,330.43
负债合计                           309,500.18             2,611,507.06            265,615.34             2,629,330.43
归属于母公司股东权益             4,628,861.99                                   5,883,813.10
按持股比例计算的净资
                                 1,004,925.94              748,722.75           1,476,248.71             1,003,802.12
产份额
对联营企业权益投资的
                                 1,004,925.94              748,722.75           1,476,248.71             1,003,802.12
账面价值
营业收入                           859,267.22             9,217,088.27            310,174.68             9,362,600.53
净利润                           -3,876,471.11             -910,766.12          -3,632,128.28              346,870.08
综合收益总额                     -3,876,471.11             -910,766.12          -3,632,128.28              346,870.08
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                              单位： 元
                                                 期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额
合营企业：                                                --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                     --
联营企业：                                                --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                     --
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                         单位： 元
                           累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                本期末累积未确认的损失
                                      失                       享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
                                                                                   持股比例/享有的份额
  共同经营名称       主要经营地            注册地            业务性质
                                                                                 直接                间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
    本公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低
水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认
和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行
监督，将风险控制在限定的范围内。
    本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些
风险的政策，概括如下：
    （一）信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主
要来自于货币资金、应收款项和本公司持有的银行理财产品。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。
    本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风
险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
    本公司的应收票据主要系应收银行承兑汇票，公司对银行承兑汇票严格管理并持续监控，以确保本公
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
司不致面临重大坏账风险。
    本公司的主要客户为散客。本公司采用赊销方式的，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易，按
照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核或员工担保。另外，本公司对
应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不面临重大坏账风险。
    本公司其他应收款主要是房屋租赁押金及往来款项。
    本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何可
能令本公司承受信用风险的担保。
    （二）流动性风险
    流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求。
本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求。以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的
现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构提供足够的备用资金，以满足短期和较长期
的流动资金需要。
    为控制该项风险，本公司主要运用票据结算、银行借款等融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的
平衡。
    金融工具按剩余到期日分类：
            项目                                           期末数
                        账面价值        未折现合同      1年以内            1-3年           3年以上
                                          金额
    金融资产：
    货币资金           314,504,370.33                  314,504,370.33
    应收票据
    应收账款            19,719,588.57                   16,848,934.65      1,676,355.87    1,194,298.05
    其他应收款          14,087,831.89                    8,068,388.37      5,386,646.31      632,797.21
    小计               348,311,790.79              -   339,421,693.35      7,063,002.18    1,827,095.26
    金融负债：
    银行借款           140,000,000.00                  140,000,000.00
    应付账款            55,111,236.79                   43,109,433.13      9,414,038.77    2,587,764.89
    应付利息               186,083.33                      186,083.33
    其他应付款          64,578,181.77                   23,972,351.87     23,282,668.58   17,323,161.32
    长期借款             3,683,766.50                                                      3,683,766.50
            小计       263,559,268.39                  207,267,868.33     32,696,707.35   23,594,692.71
   续上表
            项目                                          期初数
                       账面价值          未折现        1年以内             1-3年          3年以上
                                        合同金额
    金融资产：
    货币资金           322,686,072.08                  322,686,072.08
    应收票据
    应收账款            11,355,663.85                    9,675,306.33      1,028,479.81     651,877.71
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
      其他应收款               12,369,358.85                     8,719,682.79        3,094,952.22        554,723.84
             小计             346,411,094.78                341,081,061.20           4,123,432.03       1,206,601.55
      金融负债：
      银行借款                210,000,000.00                210,000,000.00
      应付账款                 61,033,310.93                 51,042,063.34           8,333,388.70       1,657,858.89
      应付利息                   143,849.81                       143,849.81
      其他应付款               62,785,600.79                 33,942,766.47          12,118,866.62      16,723,967.70
      长期借款                  3,599,766.50                                                            3,599,766.50
             小计             337,562,528.03                295,128,679.62          20,452,255.32      21,981,593.09
    （三）市场风险
     市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险。
     利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。市场利率变动
的风险主要与本公司银行借款有关。
     截 止 2016 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 银 行 借 款 人 民 币 143,683,766.50 元 （ 2015 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
213,599,766.50元），在其他变量不变的假设下，利率发生合理变动时，将不会对本公司的利润总额和股东
权益产生重大的影响。
     （四）资本风险管理
     本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同
时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
    本公司的资本结构包括银行存款、长短期借款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类
资本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行股份或偿还银行借款平衡资本结构。
    本公司采用资产负债率监管资本风险。截止2016年12月31日，本公司的资产负债比率为34.75%（2015
年12月31日：37.92%）。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                                单位： 元
                                                                  期末公允价值
          项目
                           第一层次公允价值计量   第二层次公允价值计量          第三层次公允价值计量          合计
一、持续的公允价值计量              --                      --                           --                     --
二、非持续的公允价值计量            --                      --                           --                     --
                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
       母公司名称             注册地       业务性质        注册资本
                                                                              持股比例         表决权比例
西安旅游集团有限责任
                        西安市           国资经营         13000 万元                 21.04%            32.92%
公司
本企业的母公司情况的说明
    西安旅游集团有限责任公司是西安市政府于 1999 年 6 月批准成立的大型国有独资旅游企业集团，是政府授权的投资机
构和资本运营机构。主营国际国内旅游接待服务、餐饮娱乐、旅游资源开发、旅游商品开发经营、旅游客运、房地产开发及
其他相关业务，是我国西部地区最大的旅游服务企业之一。
本企业最终控制方是西安市国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                      与本企业关系
其他说明
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、其他关联方情况
                     其他关联方名称                                          其他关联方与本企业关系
西安旅游股份有限公司                                                    同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安钟楼饭店有限公司                                                    同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安中旅国际旅行社有限责任公司                                          同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安旅游集团文化产业投资有限公司                                        同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司                                同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安旅游股份有限公司解放饭店                                            同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安旅游集团广瑞物业服务有限责任公司                                    同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安旅游股份有限公司关中饭店                                            同受西安旅游集团有限责任公司控制
西安海外旅游有限责任公司                                                同受西安旅游集团有限责任公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                            单位： 元
           关联方             关联交易内容     本期发生额         获批的交易额度 是否超过交易额度     上期发生额
西安旅游集团广瑞物业服
                          物业及水电             415,257.69                                否              287,471.12
务有限责任公司
西安旅游集团文化产业投
                          广告发布、营销推广          11,700.00                            否
资有限公司
西安旅游集团创意远景旅
                          品牌建设、营销宣传     520,000.00                                否              750,000.00
游产业开发有限公司
西安钟楼饭店有限公司      燃气、水电物业等      3,854,746.71                               否
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                            单位： 元
                     关联方                       关联交易内容                本期发生额            上期发生额
西安旅游股份有限公司解放饭店                   产品销售                             920,782.40          2,533,141.76
西安中旅国际旅行社有限责任公司                 餐饮                                 111,153.00             650,974.00
西安旅游股份有限公司                           产品销售                             635,902.80              65,697.00
西安旅游集团文化产业投资有限公司               餐饮                                                         12,453.00
西安钟楼饭店有限公司                           餐饮                               2,842,996.70             448,762.30
西安海外旅游有限责任公司                       餐饮                                  73,739.00
                                                                           西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安旅游集团创意远景旅游产业开发有限公司           餐饮                                                     10,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
                                                                                                            单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类                                       托管收益/承包收 本期确认的托管
                                                    受托/承包起始日 受托/承包终止日
    称                 称          型                                               益定价依据    收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
                                                                                                            单位： 元
 委托方/出包方 受托方/承包方名 委托/出包资产类                                        托管费/出包费定 本期确认的托管
                                                    委托/出包起始日 委托/出包终止日
       名称                称          型                                                  价依据       费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                            单位： 元
              承租方名称               租赁资产种类             本期确认的租赁收入            上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
                                                                                                            单位： 元
              出租方名称               租赁资产种类              本期确认的租赁费              上期确认的租赁费
西安旅游股份有限公司关中客栈                房屋                            1,148,900.00                 1,165,000.00
西安钟楼饭店有限公司                        房屋                                                           700,000.00
西安钟楼饭店有限公司                        房屋                            2,945,000.00                 1,000,000.00
关联租赁情况说明
    （1）本公司之分公司老孙家饭庄于2008年7月29日与西安旅游股份有限公司关中饭店（以下简称“关中饭店”）签订了
《租赁合同》，老孙家饭庄以年租赁费用84万元的价格租赁关中饭店所拥有的西安市碑林区东大街端履门西北角伊时达购物
商城五层商业房产作为老孙家饭庄经营用房，面积2,427.16平方米。租赁期限10年，自2008 年7 月31 日至2018年7 月30 日
止,房屋租金标准逐年递增。按照相关规定，该租赁事项每三年需重新进行审议。2016年老孙家饭庄确认租金费用111.00万
元。
       （2）西安钟楼饭店有限公司于2016年3月29日与本公司之分公司西安饭庄签订了房屋、设备租赁合同，西安饭庄租赁钟
楼饭店院内餐饮区域（钟楼印象、风和轩、西餐厅、宴会厅、会议室西侧、会议室东侧、中厨房、风和轩厨房、西厨房、饭店
七楼西翼）共5390平方米，租赁期限自2016年4月1日-2021年3月31日，2016年4月1日-2017年3月31日年场地租赁费为人民币140
万元，年设备租赁使用费为人民币176万元，原于2015年6月10日签订的《房屋租赁》合同及《设施设备使用协议书》自行终止。
2016年3月29日西安钟楼饭店有限公司与本公司之分公司西安饭庄签订了补充协议，鉴于合同签订前期西安饭庄试运营期间已
形成房屋租赁和设备使用事实，双方协商一致，2015年12月1日-2016年3月31日期间，房屋租金每月人民币11.6667万元，共计
46.6668万元；设备使用费每月14.6667万元，合计58.6668万元。2016年西安饭庄确认租赁费用294.50万元。
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
本公司作为担保方
                                                                                                               单位： 元
       被担保方            担保金额              担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                               单位： 元
          担保方             担保金额            担保起始日                担保到期日        担保是否已经履行完毕
西安旅游集团有限责任公司     20,000,000.00 2016 年 05 月 10 日       2017 年 05 月 09 日                 否
西安旅游集团有限责任公司     20,000,000.00 2016 年 07 月 26 日       2017 年 07 月 25 日                 否
西安旅游集团有限责任公司     20,000,000.00 2016 年 08 月 15 日       2017 年 08 月 14 日                 否
西安旅游集团有限责任公司     20,000,000.00 2016 年 06 月 24 日       2017 年 06 月 24 日                 否
西安旅游集团有限责任公司     30,000,000.00 2016 年 07 月 06 日       2017 年 07 月 06 日                 否
西安旅游集团有限责任公司     30,000,000.00 2016 年 08 月 01 日       2017 年 06 月 16 日                 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
                                                                                                               单位： 元
    关联方             拆借金额                起始日                       到期日                  说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                               单位： 元
          关联方                关联交易内容                      本期发生额                   上期发生额
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                               单位： 元
                  项目                           本期发生额                                上期发生额
关键管理人员报酬                                                 3,178,169.67                            5,464,265.75
                                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                         单位： 元
                                                           期末余额                          期初余额
  项目名称                 关联方
                                                  账面余额         坏账准备        账面余额          坏账准备
应收账款      西安中旅国际旅行社有限责任公司           40,008.30         400.08         67,084.30          670.84
应收账款      西安旅游股份有限公司                  310,230.10         3,102.30         29,688.00          296.88
应收账款      西安钟楼饭店有限公司                 2,380,860.44       23,808.60        448,762.30         4,487.62
应收账款      西安海外旅游有限责任公司                  5,110.50          51.11         11,941.50          119.42
预付账款      西安旅游股份有限公司关中饭店                                             291,259.25
预付账款      西安旅游集团恒大置业有限公司                                            6,200,000.00
              西安旅游集团创意远景旅游产业开
预付账款                                                                               185,340.00
              发有限公司
（2）应付项目
                                                                                                         单位： 元
      项目名称                           关联方                        期末账面余额             期初账面余额
应付账款            西安钟楼饭店有限公司                                      1,628,221.48
预收账款            西安旅游股份有限公司                                          7,751.00                5,383.00
预收账款            西安旅游集团文化产业投资有限公司                                                      4,288.00
预收账款            西安秦岭终南山世界地质公园旅游发展有限公司                    5,640.00
预收账款            西安钟楼饭店有限公司                                          8,732.82
其他应付款          西安钟楼饭店有限公司                                      3,517,402.83              273,406.93
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                     西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
     西安饮食股份有限公司关于“西安卫尔康安市场营销服务有限公司 （以下简称“卫尔康安公司”）诉西安饮食股份有
限公司及西安大业食品有限公司商标侵权”事项，诉讼标的金额为 210 万元，诉讼状态为正在审理中。该诉讼案件为：原
告卫尔康安公司诉本公司及所属控股子公司西安大业食品有限公司关于“玉浮梁”商标侵权的民事诉讼案件。在起诉状中，
原告卫尔康安公司诉称其系“玉浮梁”商标的持有人，被告方未经其许可，擅自在生产的稠酒上使用该商标，侵犯了其商标
专用权，要求被告方停止 侵权、公开道歉并赔偿其 210 万元经济损失等近十项诉讼请求。经 2016 年 11 月 24 日西安市
中级人民法院一审判决，原告卫尔康安公司的诉讼请求均不能成立，驳回卫尔康安公司的所有诉讼请求，案件受理费23680 元
由原告卫尔康安公司负担。而卫尔康安公司不服此判决，已向陕西省高级人民法院提起上诉。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                    单位： 元
                                                       对财务状况和经营成果的影
             项目                      内容                                          无法估计影响数的原因
                                                                  响数
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、利润分配情况
                                                                                                       单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
    1、公司与深圳协和方元投资基金管理股份有限公司签订了《方元行业优选私募投资基金（五期）基金合同》，本期基
金规模不超过人民币10,000万元，公司于2017年2月14日认购6,000万元。公司第八届董事会第一次临时会议于二〇一七年二
月十日审议通过，本次对外投资不构成关联交易，未达提交公司股东大会审议标准，亦不构成《上市公司重大资产重组管理
办法》规定的重大资产重组。本基金财产由基金管理人按合同约定及相关法律法规规定行使运营管理权。基金通过认购重庆
股份转让中心有限责任公司发行的弘德商业保理（深圳）有限公司保理收益权资产证券化产品的方式对外投资，并通过所投
资保理收益权收益资产证券化产品到期分配、转让所持有的资产证券化产品收益权、资产证券化产品发行人到期回购等方式
获取投资
    2、公司拟与深圳协和方元投资基金管理股份有限公司签订《方元行业优选私募投资基金（六期）基金合同》，基金规
模不超过人民币10,000万元，公司拟认购8,000万元。本基金财产由基金管理人按合同约定及相关法律法规规定进行管理和
运用。基金通过认购陕西股权交易中心股份有限公司发行的陕西瑞乐商业保理有限公司保理收益权资产证券化产品的方式对
外投资，并通过所投资保理收益权收益资产证券化产品到期分配、转让所持有的资产证券化产品收益权、资产证券化产品发
行人到期回购等方式获取投资收益。董事会授权公司管理层具体实施相关事宜。 本事项已经公司2017年3月16日第八届董事
会第二次临时会议审议通过。本事项未达提交公司股东大会审议标准。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
                                                                                                       单位： 元
                                                      受影响的各个比较期间报表
    会计差错更正的内容              处理程序                                              累积影响数
                                                                 项目名称
（2）未来适用法
           会计差错更正的内容                     批准程序                       采用未来适用法的原因
                                                                    西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
                                                                                                   单位： 元
                                                                                      归属于母公司所有者的
     项目          收入       费用          利润总额      所得税费用        净利润
                                                                                          终止经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                   单位： 元
            项目                                              分部间抵销                   合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                   单位： 元
                              期末余额                                               期初余额
    类别
                   账面余额          坏账准备      账面价值          账面余额           坏账准备         账面价值
                                                                            西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   计提                                                       计提
                      金额    比例      金额                               金额         比例        金额
                                                   比例                                                       比例
按信用风险
特征组合计
                11,781,638.78 100.00% 424,945.10 3.61% 11,356,693.68     6,456,554.91 100.00%      320,050.80 4.96%    6,136,504.11
提坏账准备
的应收账款
合计            11,781,638.78 100.00% 424,945.10 3.61% 11,356,693.68     6,456,554.91 100.00%      320,050.80 4.96%    6,136,504.11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                        应收账款                       坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    9,902,392.79                      99,023.92                           1.00%
1至2年                                           670,735.12                       33,536.76                           5.00%
2至3年                                           123,554.78                       12,355.48                          10.00%
3至4年                                           198,287.89                       29,743.18                          15.00%
4至5年                                           157,147.00                       31,429.40                          20.00%
5 年以上                                         729,521.20                    218,856.36                            30.00%
合计                                           11,781,638.78                   424,945.10                             3.61%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 104,894.30 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                  单位： 元
                 单位名称                             收回或转回金额                               收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                  单位： 元
                             项目                                                       核销金额
                                                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                                     单位： 元
                                                                                                                         款项是否由关联交
    单位名称             应收账款性质               核销金额                核销原因           履行的核销程序
                                                                                                                                 易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
              单位名称                       与本公司关系                金额                   账龄                 占总额的比例(%)
西安钟楼饭店有限公司                             餐费                    2,380,860.44         1年以内                                      20.21
陕西美联实业发展有限公司                        租赁费                    520,000.00          1年以内                                       4.41
鸿瑞商贸有限公司                                 货款                     413,780.00          5年以上                                       3.51
陕西康辉旅行社                                   餐费                     345,234.89          1年以内                                       2.93
西安中国国际旅行社集团有限                       餐费                     220,524.50          1年以内                                       1.87
责任公司
                 合计                                              3,880,399.83                                                            32.93
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                                     单位： 元
                                              期末余额                                                            期初余额
       类别             账面余额                   坏账准备                                  账面余额                 坏账准备
                                                               计提比     账面价值                                               计提比     账面价值
                      金额         比例          金额                                      金额         比例        金额
                                                                 例                                                                例
单项金额重大并
单独计提坏账准     70,196,356.92   70.73%      11,567,823.47    16.48% 58,628,533.45 69,965,090.92       76.07%   8,303,885.51    11.87% 61,661,205.41
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准     18,200,409.60   18.34%        711,435.84      3.91% 17,488,973.76 11,164,471.42       12.13%    465,401.14      4.17% 10,699,070.28
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
                   10,850,999.05   10.93%      10,850,999.05   100.00%                  10,850,999.05    11.80% 10,850,999.05    100.00%
准备的其他应收
款
合计               99,247,765.57   100.00%     23,130,258.36    23.31% 76,117,507.21 91,980,561.39      100.00% 19,620,285.70     21.33% 72,360,275.69
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                      期末余额
 其他应收款（按单位）
                            其他应收款                坏账准备                       计提比例                    计提理由
长安期货经纪有限公司            3,856,584.99                  3,856,584.99                    100.00% 预计未来无现金流入
西安福迎门大香港酒楼                                                                                   单独测试未发生减值按
                               66,339,771.93                  7,711,238.48
有限公司                                                                                               照账龄分析法计提
合计                           70,196,356.92              11,567,823.47                  --                         --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                           期末余额
               账龄
                                    其他应收款                             坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                               11,977,258.16                              119,772.58                            1.00%
1至2年                                         4,214,709.54                          210,735.47                             5.00%
2至3年                                          624,914.82                             62,491.47                            10.00%
3至4年                                          401,806.32                             60,270.95                            15.00%
4至5年                                          363,508.60                             72,701.72                            20.00%
5 年以上                                        618,212.16                           185,463.65                             30.00%
合计                                       18,200,409.60                              711,435.84                            3.91%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
       单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
           其他应收款内容         账面余额             坏账金额            计提比例(%)                    理由
吴旗石油钻采公司德发长指挥部        2,022,590.81         2,022,590.81          100                 预计未来无现金流入
陕西省靖边县思靖开发公司            2,388,693.36         2,388,693.36          100                 预计未来无现金流入
陕西经信纺织品公司                  2,895,844.82         2,895,844.82          100                 预计未来无现金流入
西安美林化工有限责任公司              876,080.34              876,080.34       100                 预计未来无现金流入
庆阳油田                              707,522.00              707,522.00       100                 预计未来无现金流入
西安市德发长酒店商贸公司              400,681.25              400,681.25       100                 预计未来无现金流入
陕南旬阳铅锌矿                        606,287.88              606,287.88       100                 预计未来无现金流入
古城饺子馆                            109,727.59              109,727.59       100                 预计未来无现金流入
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
西安市新城区拆迁办                        200,000.00         200,000.00      100               预计未来无现金流入
陕南旬阳诉讼代理费                        191,571.00         191,571.00      100               预计未来无现金流入
庆阳油田诉讼代理费                         60,000.00          60,000.00      100               预计未来无现金流入
莲湖区房地产公司                          392,000.00         392,000.00      100               预计未来无现金流入
              合计                      10,850,999.05     10,850,999.05
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,509,972.66 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                              转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                             项目                                                          核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                          款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质         核销金额            核销原因             履行的核销程序
                                                                                                                 易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                               期末账面余额                            期初账面余额
备用金                                                                    685,039.26                               471,814.66
个人往来                                                                   82,560.36                               216,644.51
押金/保证金                                                             9,401,197.36                              7,677,080.00
代垫款                                                                    909,145.91                               676,260.26
其他往来                                                            15,775,090.14                                16,118,256.03
关联方单位                                                          72,394,732.54                                66,820,505.93
合计                                                                99,247,765.57                                91,980,561.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                      占其他应收款期末余 坏账准备期末
    单位名称        款项的性质          期末余额                 账龄
                                                                                       额合计数的比例           余额
西安福迎门大香港酒楼                                        1 年以内，1-2 年，2-3
                       往来款               66,339,771.93                                          66.84%      7,711,238.48
有限公司                                                    年，3-4 年
西安大业食品有限公司   往来款                4,322,000.00 1 年以内                                  4.35%         43,220.00
长安期货经纪有限公司   往来款                3,856,584.99 5 年以上                                  3.89%      3,856,584.99
陕西经信纺织公司       投资借出款            2,895,844.82 5 年以上                                  2.92%      2,895,844.82
陕西省靖边县思靖开发
                       投资借出款            2,388,693.36 5 年以上                                  2.41%      2,388,693.36
公司
合计                            --          79,802,895.10             --                           80.41%     16,895,581.65
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                                    预计收取的时间、金额
    单位名称         政府补助项目名称              期末余额                   期末账龄
                                                                                                            及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
           项目
                         账面余额         减值准备        账面价值             账面余额        减值准备       账面价值
对子公司投资            253,027,996.66                   253,027,996.66 252,727,996.66                       252,727,996.66
对联营、合营企业投资      1,753,713.55                      1,753,713.55       2,480,050.83                    2,480,050.83
合计                    254,781,710.21                   254,781,710.21 255,208,047.49                       255,208,047.49
（1）对子公司投资
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                              本期计提        减值准备
       被投资单位         期初余额        本期增加      本期减少           期末余额
                                                                                              减值准备        期末余额
西安福迎门大香港酒楼
                          11,250,000.00                                    11,250,000.00
有限公司
西安常宁宫会议培训中      16,625,000.00                                    16,625,000.00
                                                                                  西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
心有限公司
西安桃李旅游烹饪专修
                                1,300,000.00                                  1,300,000.00
学院
西安家和置业有限公司           18,847,700.00                                 18,847,700.00
西安泰晤士酒店管理有
                               18,447,900.00                                 18,447,900.00
限公司
陕西东大融迪温泉疗养
                               21,013,628.68                                 21,013,628.68
有限责任公司
陕西桃李旅游烹饪技术
                                 300,000.00                                    300,000.00
学校
西安大易项目管理有限
                                7,600,000.00                                  7,600,000.00
公司
西安旅游烹饪职业学校               30,000.00                                     30,000.00
西安大业食品有限公司           71,953,161.32                                 71,953,161.32
西安秦颐餐饮管理有限
                               84,130,606.66                                 84,130,606.66
公司
西安和善园商业管理有
                                1,230,000.00   300,000.00                     1,530,000.00
限公司
合计                          252,727,996.66   300,000.00                   253,027,996.66
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                    单位： 元
                                                            本期增减变动
                                          权益法下确 其他综                 宣告发放                                减值准备期
 投资单位      期初余额       追加 减少                            其他权              计提减值          期末余额
                                          认的投资损 合收益                 现金股利              其他                  末余额
                              投资 投资                            益变动                准备
                                               益           调整             或利润
一、合营企业
二、联营企业
北京国金彩
业科技有限     1,476,248.71                -471,322.77                                                   1,004,925.94
公司
西安西饮巴
布里食品有     1,003,802.12                -255,014.51                                                    748,787.61
限公司
小计           2,480,050.83                -726,337.28                                                   1,753,713.55
合计           2,480,050.83                -726,337.28                                                   1,753,713.55
                                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                           本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                  收入                    成本                         收入                     成本
主营业务                          316,784,624.44          221,925,393.07               310,040,541.19          212,871,790.38
其他业务                           39,420,003.95            8,068,925.05                42,940,469.10            7,066,831.85
合计                              356,204,628.39          229,994,318.12               352,981,010.29          219,938,622.23
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                    项目                                本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            -726,337.28                              -2,866,161.57
合计                                                                    -726,337.28                              -2,866,161.57
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
                           项目                                  金额                                   说明
                                                                                      报告期公司完成所属分公司德发长酒店
非流动资产处置损益                                                   41,378,511.76 的拆迁安置工作取得非流动资产处置利
                                                                                      得。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                                      4,205,606.72
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  1,587,359.19
减：所得税影响额                                                     11,789,119.42
    少数股东权益影响额                                                   82,989.22
合计                                                                 35,299,369.03                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                   每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                  基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                             0.02%                   0.0247                0.0247
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         -0.03%                 -0.0460               -0.0460
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                              西安饮食股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             第十二节 备查文件目录
1、载有董事长签名的2016年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
4、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有文件文本；
5、其他有关资料。
 法定代表人：胡昌民
                                                                 西安饮食股份有限公司董事会
                                                                   二〇一七年三月二十三日