西安饮食：2016年第三季度报告全文

西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
西安饮食股份有限公司
2016 年第三季度报告
     2016 年 10 月
                                         西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人胡昌民、主管会计工作负责人李慧琴及会计机构负责人(会计主
管人员)张华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                          西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,084,986,255.21               1,087,001,188.69                              -0.19%
归属于上市公司股东的净资产
                                              679,153,192.24                     660,922,461.46                            2.76%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                 增减                                             年同期增减
营业收入（元）                      129,222,214.04                      0.60%           380,023,953.70                     3.51%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -2,647,387.10                    65.45%           18,230,730.78                   261.58%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -3,505,255.74                    53.69%          -14,781,207.22                    16.61%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     16,243,002.71                   232.91%
（元）
基本每股收益（元/股）                         -0.0053                   65.58%                    0.0365                 261.50%
稀释每股收益（元/股）                         -0.0053                   65.58%                    0.0365                 261.50%
加权平均净资产收益率                           -0.40%                   0.72%                     2.72%                    4.36%
                                                                                                                         单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                        说明
                                                                                          本报告期内,公司与西安市碑林区
                                                                                          东大街改造协调领导小组办公室签
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    42,461,954.01 订德发长酒店的拆迁安置协议，交
                                                                                          易价格 5,752.47 万元，使本报告期
                                                                                          利润增加 4,246.20 万元
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                            894,960.54
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        659,002.78
减：所得税影响额                                                          11,003,979.33
合计                                                                      33,011,938.00                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                         西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                 单位：股
                                                           报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                            56,978
                                                           股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售条件的           质押或冻结情况
    股东名称         股东性质    持股比例        持股数量
                                                                           股份数量           股份状态         数量
西安旅游集团有限责
                       国有法人         21.04%         105,000,000
任公司
西安维德实业发展有     境内非国有
                                         5.35%          26,681,250            26,681,250     质押、冻结        26,681,250
限公司                 法人
西安龙基工程建设有     境内非国有
                                         4.89%          24,425,100            24,425,100     质押、冻结        24,425,100
限公司                 法人
西安米高实业发展有     境内非国有
                                         2.80%          13,983,600              8,192,850    质押、冻结         8,192,850
限公司                 法人
                       境内非国有
西安皇城医院                             0.95%             4,742,399
                       法人
郑小华                 境内自然人        0.89%             4,424,566
中国证券金融股份有     境内非国有
                                         0.55%             2,748,400
限公司                 法人
MORGAN STANLEY
& CO.
                       境外法人          0.44%             2,191,100
INTERNATIONAL
PLC.
钟思瑜                 境内自然人        0.41%             2,052,735
田长青                 境内自然人        0.30%             1,504,279
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
            股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类          数量
西安旅游集团有限责任公司                                                  105,000,000 人民币普通股            105,000,000
西安米高实业发展有限公司                                                    5,790,750 人民币普通股              5,790,750
                                                                   西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
西安皇城医院                                                          4,742,399 人民币普通股          4,742,399
郑小华                                                                4,424,566 人民币普通股          4,424,566
中国证券金融股份有限公司                                              2,748,400 人民币普通股          2,748,400
MORGAN STANLEY & CO.
                                                                      2,191,100 人民币普通股          2,191,100
INTERNATIONAL PLC.
钟思瑜                                                                2,052,735 人民币普通股          2,052,735
田长青                                                                1,504,279 人民币普通股          1,504,279
林得生                                                                1,419,002 人民币普通股          1,419,002
林可丹                                                                1,362,200 人民币普通股          1,362,200
上述股东关联关系或一致行动的        上述股东中,公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
说明                           公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                    公司前 10 名股东中，郑小华通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份
                               4,424,566 股；钟思瑜通过普通证券账户持有公司股份 630,000 股，通过客户信用交易担
前 10 名普通股股东参与融资融券 保证券账户持有公司股份 1,422,735 股，合计持有股份 2,052,735 股；田长青通过客户信
业务情况说明（如有）           用交易担保证券账户持有公司股份 1,504,279 股；林得生通过普通证券账户持有公司股
                               份 1,325,102 股，通过客户信用交易担保证券账户持有公司股份 93,900 股，合计持有股
                               份 1,419,002 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                             第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1、本报告期应收账款较期初增加121.33%，主要原因系本报告期增加尚未收回的货款及餐费款所致。
    2、本报告期应付职工薪酬较期初增加37.38%，主要原因系本报告期经营利润增加，从而增加计提职工薪酬所致。
    3、本报告期应交税费较期初增加194.17%，主要原因系本报告期企业所得税增加所致。
    4、本报告期营业税金及附加较上年同期减少49.37%，主要原因系本报告期实行营业税改增值税所致。
    5、本报告期营业外收支净额较上年同期增加412.4%，主要原因系本报告期完成所属分公司德发长酒店的拆迁安置工作
获得补偿收益所致。
    6、本报告期所得税费用较上年同期增加784.2%，主要原因系本报告期较上年同期利润总额增加所致。
    7、本报告期净利润较上年同期增加277.34%，主要原因系本报告期营业外收支净额增加所致。
    8、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加232.91%，主要原因系本报告期较上年同期支付的各项税费减少所致。
    9、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加166.18%，主要原因系本报告期购建固定资产所支付的现金较上年同期
减少所致。
    10、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少207.17%，主要原因系本报告期减少短期借款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司重大资产重组事项
    公司2015年拟非公开发行股份收购北京嘉和一品企业管理股份有限公司100%股权，该事项构成了重大资产重组。公司
于2015年4月1日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《重大资产重组报告书（草案）》等与本次重大资产重组相关的议
案，并于2015年4月7日对外进行了披露。2015年7月23日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会2015年第62次并购重
组委工作会议审核，公司本次重大资产重组事项获得有条件审核通过。过会后，在补充更新2015年中报财务数据时，发现标
的公司北京嘉和一品企业管理股份有限公司事先未与本公司磋商，订购了交易金额达5,300万元的1000台新型智能仓储柜设
备。由于公司与交易对方在对标的公司智能餐饮业务的未来盈利能力及其发展方向方面存在重大分歧，已对本次资产重组构
成重大影响，且交易对方不能采取有效措施消除上述影响。为了维护公司和全体股东利益，经公司董事会及股东大会审议通
过，向中国证监会申请撤回了本次发行股份购买资产暨重大资产重组申请文件，终止了本次重大资产重组事项。2016年2月
23日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2016]210号）。根据《中国证监会行政
许可实施程序规定》（证监会令【2009】第66号）第二十条的规定，中国证监会决定终止对该行政许可申请的审查。具体内
容详见公司在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网上披露的相关公告。
                重要事项概述                         披露日期                 临时报告披露网站查询索引
公司重大资产重组事项
    2016 年 2 月 23 日，公司收到中国证监会                               巨潮资讯网，公告编号：2016—005，《关
出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通 2016 年 02 月 24 日             于收到中国证监会行政许可申请终止审
知书》（[2016]210 号），中国证监会决定终止对                             查通知书的公告》
该行政许可申请的审查。
                                                                        西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   承诺期
    承诺事由                 承诺方         承诺类型       承诺内容             承诺时间                     履行情况
                                                                                                       限
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时
所作承诺
股权激励承诺
                                                           增持公司股份，并                                  严格按照承
                         公司控股股东西安
                                               股份增持、 在增持完成后的六                                   诺事项及期
                         旅游集团有限责任                                      2015 年 07 月 10 日 6 个月
                                               减持承诺    个月内不减持所持                                  限及时履行
                         公司
其他对公司中小股东所作                                     有的本公司股份                                    了承诺
承诺                                                                                                         严格按照承
                                                           在未来 6 个月内不
                         公司董事、监事、 股份减持承                                                         诺事项及期
                                                           减持所持有的本公 2016 年 02 月 19 日 6 个月
                         高级管理人员          诺                                                            限及时履行
                                                           司股票。
                                                                                                             了承诺
承诺是否按时履行         是
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:扭亏
业绩预告填写数据类型:区间数
                                年初至下一报告期期末       上年同期                         增减变动
累计净利润的预计数（万元）       660      --    1,560       -3,164.76           增长           120.85%      --    149.29%
基本每股收益（元/股）           0.0132    --    0.0313      -0.0634             增长           120.85%      --    149.29%
                                 预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比扭亏为盈，主要原因系本报告
业绩预告的说明
                          期内公司完成了所属分公司德发长酒店的拆迁安置工作获得补偿收益所致。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                   西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                             西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：西安饮食股份有限公司
                                       2016 年 09 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                           335,104,575.89                     322,686,072.08
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                             25,133,744.03                       11,355,663.85
    预付款项                                             19,197,385.46                       18,520,439.29
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                           15,285,905.04                       12,369,358.85
    买入返售金融资产
    存货                                                 33,173,793.65                       29,374,984.61
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                           427,895,404.07                     394,306,518.68
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                     15,415,747.04                       15,415,747.04
    持有至到期投资
    长期应收款
                                           西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    长期股权投资                         2,480,050.83                     2,480,050.83
    投资性房地产                      128,158,472.58                    131,301,510.72
    固定资产                          334,146,949.93                    347,596,650.35
    在建工程                           83,367,069.08                     83,644,693.09
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           23,281,831.13                     25,236,815.87
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       58,227,278.85                     73,631,110.37
    递延所得税资产                     11,071,551.93                     12,446,191.97
    其他非流动资产                        941,899.77                       941,899.77
非流动资产合计                        657,090,851.14                    692,694,670.01
资产总计                             1,084,986,255.21                 1,087,001,188.69
流动负债：
    短期借款                          160,000,000.00                    210,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                           68,503,025.88                     61,033,310.93
    预收款项                            22,113,115.47                    30,369,659.24
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       25,066,828.05                     18,246,375.06
    应交税费                           11,430,482.09                      3,885,648.61
    应付利息                              143,849.81                       143,849.81
    应付股利
    其他应付款                         77,713,578.92                     62,785,600.79
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                      西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                     364,970,880.22                    386,464,444.44
非流动负债：
    长期借款                                        3,662,766.50                     3,599,766.50
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                              12,663,229.55                     12,663,229.55
    专项应付款                                      9,100,000.00                     7,800,000.00
    预计负债
    递延收益                                         973,290.68                      1,108,199.66
    递延所得税负债                                   581,100.61                       581,100.61
    其他非流动负债
非流动负债合计                                    26,980,387.34                     25,752,296.32
负债合计                                         391,951,267.56                    412,216,740.76
所有者权益：
    股本                                         499,055,920.00                    499,055,920.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                      55,514,684.59                     55,514,684.59
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                      48,327,055.37                     48,327,055.37
    一般风险准备
    未分配利润                                    76,255,532.28                     58,024,801.50
归属于母公司所有者权益合计                       679,153,192.24                    660,922,461.46
    少数股东权益                                  13,881,795.41                     13,861,986.47
所有者权益合计                                   693,034,987.65                    674,784,447.93
负债和所有者权益总计                            1,084,986,255.21                 1,087,001,188.69
法定代表人：胡昌民           主管会计工作负责人：李慧琴                     会计机构负责人：张华
                                                       西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
                                                                                             单位：元
                   项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       312,841,314.57                    298,188,383.64
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                        14,858,454.35                        6,136,504.11
    预付款项                                        14,300,707.20                       14,242,773.64
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      84,302,710.04                       72,360,275.69
    存货                                            12,839,988.66                       13,028,475.04
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                       439,143,174.82                    403,956,412.12
非流动资产：
    可供出售金融资产                                15,415,747.04                       15,415,747.04
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   255,508,047.49                    255,208,047.49
    投资性房地产                                    99,775,039.29                    102,236,874.99
    固定资产                                       193,915,996.35                    207,502,090.42
    在建工程                                        82,865,841.36                       79,733,628.91
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                          4,193,203.41                       5,541,618.30
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                    24,650,690.72                       35,541,179.85
    递延所得税资产                                  11,807,579.37                       13,182,219.41
    其他非流动资产                                     941,899.77                         941,899.77
非流动资产合计                                     689,074,044.80                    715,303,306.18
资产总计                                          1,128,217,219.62                 1,119,259,718.30
流动负债：
    短期借款                                       160,000,000.00                    210,000,000.00
                                            西安饮食股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                             40,451,595.46                     38,933,402.72
    预收款项                               8,514,983.14                    17,634,021.58
    应付职工薪酬                         22,833,738.02                     16,036,916.85
    应交税费                             10,670,929.80                      2,341,505.87
    应付利息                                143,849.81                       143,849.81
    应付股利
    其他应付款                           97,473,793.04                     81,327,885.54
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计