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浙江震元:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-27

浙江震元股份有限公司

二〇二〇年年度报告

浙江震元股份有限公司董事长: 陈云伟二〇二一年三月二十五日

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈云伟先生、主管会计工作负责人陈富根先生及会计机构负责人(会计主管人员)丁佩娟女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

本年度报告第四节“经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的主要风险因素和相关措施情况,敬请投资者留意查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以334,123,286为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.70元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 股份变动及股东情况 ...... 30

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 34

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 34

第十节 公司治理 ...... 39

第十一节 公司债券相关情况 ...... 44

第十二节 财务报告 ...... 44

第十三节 备查文件目录 ...... 101

释 义

释义项

释义项释义内容
本公司/公司/浙江震元浙江震元股份有限公司
震元健康集团绍兴震元健康产业集团有限公司,为公司控股股东
绍兴市国资委绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会,为公司实际控制人
震元制药浙江震元制药有限公司,为公司全资子公司
震元连锁浙江震元医药连锁有限公司,为公司控股子公司
震元医药绍兴震元医药经营有限责任公司,为公司控股子公司
震元器化绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司,为公司全资子公司
震欣医药绍兴震欣医药有限公司,为公司全资子公司
震元供应链浙江震元医药供应链管理有限公司,为公司全资子公司
震元饮片绍兴震元中药饮片有限公司,为公司全资子公司
同源健康绍兴市同源健康管理有限公司,为公司全资子公司
元/万元人民币元/万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

股票简称浙江震元股票代码000705
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称浙江震元股份有限公司
公司的中文简称浙江震元
公司的外文名称(如有)ZHEJIANG ZHENYUAN SHARE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)ZHEJIANG ZHENYUAN
公司的法定代表人陈云伟
注册地址浙江省绍兴市越城区稽山街道延安东路558号
注册地址的邮政编码312000
办公地址浙江省绍兴市越城区稽山街道延安东路558号
办公地址的邮政编码312000
公司网址http://www.zjzy.com
电子信箱000705@zjzy.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名周黔莉蔡国权
联系地址浙江省绍兴市越城区稽山街道延安东路558号浙江省绍兴市越城区稽山街道延安东路558号
电话0575-851441610575-85139563
传真0575-851488050575-85148805
电子信箱000705@zjzy.com000705@zjzy.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、注册变更情况

统一社会信用代码91330000145919552E
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)1997年3月14日变更后经营范围为:中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、健字号营养滋补药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、营养食品、饲料添加剂、化工原料、五金交电、建筑材料的销售。 1998年8月12日变更后经营范围为:中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品、抗生素制剂、健字号营养滋补药品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、营养食品、饲料添加剂、化工原料、五金交电、建筑材料的销售。 2004年6月1日变更后经营范围为:中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品、抗生素、生化药品;放射性药品、诊断药品、生物制品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品、五金交电、健身器械、特殊食品等。 2010年9月13日变更后经营范围为:许可经营项目:药品的批发(范围详见《药品经

营许可证》),医疗器械经营(范围详见《医疗器械经营企业许可证》),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。一般经营项目:食用农产品、医疗器械(限国产一类)、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售、商务咨询服务、房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购。2011年12月22日变更后经营范围为:许可经营项目:药品的批发(范围详见《药品经营许可证》),医疗器械经营(范围详见《医疗器械经营企业许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品流通许可证》经营),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。一般经营项目:食用农产品、医疗器械(限国产一类)、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售、商务咨询服务、房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购。2015年7月8日变更后经营范围为:药品的批发(范围详见《药品经营许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品流通许可证》经营),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。食用农产品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品(不含危险品及易制毒化学品)、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售、商务咨询服务、房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购。2016年11月18日,公司完成营业执照、组织机构代码证、税务登记证等“五证合一”,领取了新版营业执照,统一社会信用代码为91330000145919552E,其他登记事项不变。2018年6月28日,变更后经营范围为:药品的批发(范围详见《药品经营许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品经营许可证》经营),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。 食用农产品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品(不含危险品及易制毒化学品)、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售,商务咨询服务,房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购,消毒用品的销售,增值电信业务服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

营许可证》),医疗器械经营(范围详见《医疗器械经营企业许可证》),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。一般经营项目:食用农产品、医疗器械(限国产一类)、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售、商务咨询服务、房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购。 2011年12月22日变更后经营范围为:许可经营项目:药品的批发(范围详见《药品经营许可证》),医疗器械经营(范围详见《医疗器械经营企业许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品流通许可证》经营),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。一般经营项目:食用农产品、医疗器械(限国产一类)、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售、商务咨询服务、房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购。 2015年7月8日变更后经营范围为:药品的批发(范围详见《药品经营许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品流通许可证》经营),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。食用农产品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品(不含危险品及易制毒化学品)、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售、商务咨询服务、房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购。 2016年11月18日,公司完成营业执照、组织机构代码证、税务登记证等“五证合一”,领取了新版营业执照,统一社会信用代码为91330000145919552E,其他登记事项不变。 2018年6月28日,变更后经营范围为:药品的批发(范围详见《药品经营许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品经营许可证》经营),中药饮片的生产(限分支机构凭有效许可证经营)。 食用农产品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器、兽药、饲料添加剂、化工原料及产品(不含危险品及易制毒化学品)、五金交电、健身器械、化妆品、日用百货的销售,商务咨询服务,房屋及机械设备的租赁服务,会议服务,展览服务,仓储服务(不含危险品),农副产品的收购,消毒用品的销售,增值电信业务服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
历次控股股东的变更情况(如有)1997年4月10日在深交所上市时,公司控股股东为绍兴市国有资产投资经营有限公司; 2004年11月4日,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]896号文批准,公司控股股东变更为绍兴震元(集团)国有资本投资有限公司; 2009年10月12日,公司控股股东绍兴震元集团国有资本投资有限公司变更企业名称为绍兴市旅游集团有限公司。 2015年10月26日,根据国务院国有资产监督管理委员会《关于浙江震元股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》(国资产权〔2015〕667号),办妥股权划转手续,公司控股股东变更为绍兴震元健康产业集团有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼
签字会计师姓名宋鑫、方燕

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 ? 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 ? 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 ? 否

2020年2019年本年比上年增减2018年
营业收入(元)3,439,840,440.433,243,149,411.126.06%2,858,058,626.14
归属于上市公司股东的净利润(元)89,392,934.21211,570,678.31-57.75%70,884,105.74
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)65,322,517.6460,854,530.047.34%57,876,399.09
经营活动产生的现金流量净额(元)154,814,640.09118,359,124.1430.80%25,488,980.32
基本每股收益(元/股)0.270.63-57.14%0.21
稀释每股收益(元/股)0.270.63-57.14%0.21
加权平均净资产收益率5.21%13.36%-8.15个百分点5.08%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
总资产(元)2,701,279,049.182,588,554,088.014.35%2,120,304,271.19
归属于上市公司股东的净资产(元)1,741,455,077.201,689,964,066.173.05%1,422,866,650.44

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 ? 不适用

八、分季度主要财务指标 单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入762,595,784.50848,954,304.12863,465,758.68964,824,593.13
归属于上市公司股东的净利润14,596,215.3832,842,105.2222,372,147.9919,582,465.62
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,194,980.6424,115,602.3716,979,439.3518,032,495.28
经营活动产生的现金流量净额-120,777,772.3896,464,231.6775,586,021.20103,542,159.60

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 ? 否

九、非经常性损益项目及金额 单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)8,481,975.32163,849,480.27663,381.48——
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免290,567.75217,572.632,312,052.57——
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,504,621.033,914,427.825,448,616.13——
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费9,911,139.849,900,491.089,905,660.38——
委托他人投资或管理资产的损益8,699,257.35221,280.6966,683.90——
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回174,446.402,157,064.93385,081.60——
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,485,380.04-1,861,088.49-1,826,793.33——
其他符合非经常性损益定义的损益项目87,832.762,176,873.23————
减:所得税影响额6,484,689.8528,605,026.213,612,637.85——
少数股东权益影响额(税后)109,353.991,254,927.68334,338.23——
合计24,070,416.57150,716,148.2713,007,706.65——

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的?非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

公司是一家从事药品生产、销售的医药公司,主要生产经营中成药、中药材、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、生化药品、麻醉药品、精神药品、医疗器械、化学试剂等。

公司拥有8家子公司,经营业态涵盖医药工业、医药流通、健康服务和第三方物流等。

全资子公司浙江震元制药有限公司,是国家高新技术企业,从事发酵工业生产五十年,在生物发酵、药物合成等领域拥有较强的技术优势和相当的工业化生产经验,拥有一批国内市场不是唯一就是第一的原料药、制剂产品,主要产品有丁二磺酸腺苷蛋氨酸、氯诺昔康、醋酸奥曲肽、美他多辛、泮托拉唑钠、伏格列波糖、托烷司琼、克拉霉素、制霉素、罗红霉素、硫酸西索米星、硫酸奈替米星等原料药及制剂,其中注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸、注射用氯诺昔康两只制剂产品无税销售超1.5亿元。

控股子公司浙江震元医药连锁有限公司,是以百年老店“震元堂”为龙头组建的全国百强医药连锁企业,拥有震元堂、光裕堂等百年老字号门店,积极实施“名店、名医、名药”特色经营模式,拥有近150家零售连锁门店,荣登“连锁药店百强企业”、“2019-2020年度中国药店价值榜100强”和“2019~2020年度中国药店直营连锁潜力企业”,震元堂、善禄堂、上虞健康药店、震元堂国药馆等多家门店位列2019~2020年度中国药店单店榜100强,其中善禄堂、震元堂两家药店销售额超亿元。

全资子公司绍兴市同源健康管理有限公司是一家专门从事生命健康服务业的管理机构,经营范围包括母婴护理服务、中医诊疗服务、企业管理咨询、投资管理等,现有母婴护理中心两家,是绍兴市唯一一家“全国百强月子会所”、中国月子会所行业领头羊企业,在绍兴地区具有较高的口碑和首屈一指的市场占有率,2020年荣获“全国月子会所最佳口碑奖”;中医诊疗服务围绕“中医+母婴”,持续巩固发展小儿、妇科等特色专科,实现了销售的快速增长,取得了较好的市场反响,于2020年12月升级为中医院。

全资子公司浙江震元医药供应链管理有限公司专业从事医药第三方物流服务,是中国医药物流行业优秀医药物流中心、《药品冷链物流运作规范》国家达标企业和中国医药供应链“金质奖”十佳供应链企业。2020年度,震元供应链新增供应链管理服务等经营范围,未来将积极拓展医疗机构院内供应链延伸服务,加强与供应商、医疗机构等客户之间的信息互联互通、协同交互。

全资子公司绍兴震元中药饮片有限公司,是浙江省率先通过新版GMP认证的中型中药饮片企业,建有浙江省唯一的省级中药饮片工程实验室,饮片年加工产能约3,000吨,规模、技术含量均在全省名列前茅。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

主要资产重大变化说明
股权资产
固定资产
无形资产
在建工程
投资性房地产主要系控股子公司震元连锁投资性房地产减少所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 ? 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

1、品牌优势

震元堂创建于清乾隆17年(公元1752)年,是商务部认定的首批中华老字号,历经百年长盛不衰。公司坚持“修药明理、奋发有为”的企业精神,着力构筑企业品牌,注重做好品牌的传承和创新,不断丰富老字号品牌内涵,树立了良好的品牌形象。“震元”商标被认定为“中国驰名商标”,“震元”商号为浙江省知名商号,并获得 “亚洲品牌 500 强”、“中国最具品牌力医药企业 50 强”、“中国自主品牌创新贡献奖”、“浙江省金牌老字号”等多项殊荣,企业品牌价值不断凸显。

2、中医药文化优势

震元堂传统中医药文化是绍兴市非物质文化遗产。作为千年越医实践与传承的代表药店,震元堂独特的中药饮片加工工艺被全面地保留传承了下来,从“切、炒、炙、煅”到“四组八刀”的制作工艺,恪守“炮制虽繁必不敢省人工,品味虽贵必不敢减物力”的古训,树立“修合无人见,存心有天知”的自律意识,造就了兢兢业业、精益求精的严谨精神,生产加工的中药饮片因“配方独特、选料上乘、工艺精湛、疗效显著”而受到广大消费者追捧。报告期内,震元堂中医门诊部升级为震元堂中医院。

3、科技研发优势

震元制药是高新技术企业、省级创新型示范和试点企业、第一批省级科技型中小企业,拥有院士专家工作站、浙江省微生物发酵和合成制药工程技术研究中心、省级高新技术企业研究开发中心、省级企业研究院以及多项国内领先的药品生产和科研创新专利,在微生物发酵等领域有着独到优势,至此拥有 22 项发明专利、2 项外观专利。同时,震元饮片拥有中药饮片质量控制技术工程实验室,是浙江省唯一的省级中药饮片工程实验室。近年来,公司持续加强与中科院系研究所、浙江大学等高端科研院所的深度合作,在大健康领域、新型中药饮片等领域积极开展战略合作。

4、管理团队优势

公司管理团队具有医药行业管理经验,对行业发展具有深刻的认知和思考,具备管理技能、执行能力和营运经验,熟悉市场经济规则和现代管理思想。同时,公司管理团队富有创新精神、敢于承担风险,面对新时代新形势,擅于将新思想与企业实际相结合,勤于思考,精于管理,为公司的未来发展提供了重要的驱动力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年是极不平凡的一年,从新冠肺炎疫情的突然爆发和蔓延反复,到“4+7”带量采购持续扩大,医保费用持续严控、基药及医保目录调整等医药行业政策深化落地实施,深刻颠覆了整个医药行业的竞争格局和规则,也给医药行业的走向带来深远的影响。面对变局,公司坚持稳中求进工作总基调,协调做好疫情防控和生产经营发展工作,坚持制造业、商业流通“两业并举”,在疫情大考前奋勇前行,在市场冲击下努力拼搏,稳扎稳打夯实基础,苦练内功深挖潜力,谋篇布局探索创新,实现了生产经营稳定有序发展。

(一)生产经营平稳增长,彰显公司发展韧性。医药批发在疫情期间医院停诊、限诊、住院率下降以及带量采购等医改政策带来的药价大幅下降背景下,发挥地方龙头企业作用,增加抗疫药品储备及供给,深入挖掘上游品种资源,推进与下游客户的粘性合作,加大拓展

零售终端市场,尽力弥补疫情对经营所带来的负面影响,维持增长态势。医药零售持续推进门店优化调整,通过统筹产品引进、门店销售结构调整、店员激励政策下达、提升DTP药品销售等措施,有效带动销售提升,继续保持两位数增长。医药工业克服抗生素市场不景气等不利影响,加大重点制剂产品的销售,两大制剂重点品种注射用丁二磺酸腺苷蛋氨酸、注射用氯诺昔康继续保持增长,销售均超1.5亿元。健康服务围绕“中医+母婴”,夯实内生动力,丰富诊疗服务项目,持续巩固发展小儿和妇科两个特色专科,拓展肿瘤、康复科等新的特色专科,实现销售收入的快速增长。

(二)产业提升有序推进,赋能公司转型升级。公司围绕“深耕实业,做强主业”,注重加快融合,强化资源整合:一是高起点谋求“袍江基地”转型提升。结合企业发展战略,盘活用好现有资产,着力推动中药饮片智造、物流升级等项目的落地建设。二是高标准推进项目建设。聚焦“饱和覆盖”加快全市薄弱及空白区域药品零售网点的拓展,全年新增门店8家,累计达146家;聚焦道地药材基地化,全年新增基地20个,累计达80个,总规模超1.7万亩;聚焦应急保障,积极实施市级医疗应急物资储备中心建设。三是高质量培育新增长点。借力手机微商城、直播带货、健康消费券、震元健康频道等电商新模式,借助线下现有的门店资源,促进线上线下融合发展,全年线上销售增长超90%;依托震元堂品牌优势、医生资源优势,加快拓展健康服务,推进母婴护理业务连锁化,柯桥店2021年1月底正式开业,中医门诊部升级为中医院。此外,医疗机构供应链延伸服务、互联网医院建设有序推进。

(三)产品梯队储备不断丰富,持续提升创新动能。公司坚持创新驱动发展战略,持续强化与中科院系等高端科研院所的深度合作,夯实产品储备。一是不断充实产品布局。注射用艾司奥美拉唑钠正式获批生产,帕瑞昔布钠及制剂研发、注射用腺苷蛋氨酸和注射用氯诺昔康一致性评价有序推进中。二是积极推进中药饮片标准化工作。完成中药饮片标准化浙江省标准试点项目申报和1只龙头中药饮片ISO国际标准的国内审评,并初步完成50个品种精制饮片的质量标准制定。三是健康产品拓展稳步推进。多只健康产品正在陆续从实验室走向中试放大,部分药食同源产品借力“绍兴周”系列活动,在上海、深圳、成都等地展示展销,品牌影响力进一步扩大。

(四)内控管理持续完善,助力公司高质量发展。公司持续健全完善内控管理体系,强化风险的管控,完善法人治理结构:一是调整优化职能部室,对现有职能部室及职责进行梳理调整。二是健全完善制度建设。报告期内,根据《公司法》等法律法规,结合公司生产经营和职能部室调整实际,成立制度体系建设领导小组,全面梳理公司现行制度体系,新订、修订或废止相关制度,并加强对制度执行的监督检查和运行反馈评估。报告期内,先后修订了《内部审计制度》等制度。三是持续推进内审监督机制。先后开展了专项审计五项,经济责任审计一项,通过内部审计不断完善管理、优化管理、增强风险防范。

(五)全力做好疫情防控,发挥抗疫主力军作用。新冠肺炎疫情发生以来,公司充分发挥医药企业的优势,为抗击疫情贡献力量:一是快速响应,第一时间成立领导小组,第一时间制定应急预案,建立集中领导、连续作战、专班运作、体系推进的战时应对机制。二是主动担责,当好市本级唯一防疫应急物资收储分拨指定单位,全力做好应急防疫物资的采购供应,独家做好全市统一调拨口罩的市民投放工作,保障全市疫情防控大局。三是强化储备,科学安排生产供给抗生素类药品及中药材,确保腺甘蛋氨酸、罗红霉素、克拉霉素、抗疫相关中成药和中药饮片的市场供应。报告期内,公司被省委省政府授予全省先进基层党组织、全省抗击新冠肺炎疫情先进集体。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成 单位:元

2020年2019年同比增减(%)
金额占营业收入比重(%)金额占营业收入比重(%)
营业收入合计3,439,840,440.431003,243,149,411.121006.06
分行业
医药工业714,117,515.4220.76734,261,757.4122.64-2.74
医药商业2,725,722,925.0179.242,508,887,653.7177.368.64
分产品
工业—原料药177,315,350.755.16183,492,771.045.66-3.37
工业—制剂533,182,770.7415.50545,435,198.7216.82-2.25
商业—批发1,852,208,455.9253.851,781,304,194.1654.933.98
商业—零售806,417,960.6823.44695,816,812.4521.4515.90
健康服务60,009,357.991.7426,392,543.210.81127.37
其他10,706,544.350.3110,707,891.540.33-0.01
分地区
国内3,424,425,483.4399.553,223,161,815.0299.386.24
国外15,414,957.000.4519,987,596.100.62-22.88

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 单位:元

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求:否

营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)
分行业
医药工业714,117,515.42292,658,539.6059.02-2.74-13.214.94
医药商业2,725,722,925.012,411,105,185.8211.548.648.92-0.23
分产品
原料药177,315,350.75130,957,690.5526.14-3.37-17.0612.19
制剂533,182,770.74158,303,745.8870.31-2.25-9.672.44
药品中成药批发1,596,065878.441,505,270,808.465.692.321.910.38
中药材及中药饮片190,033,861.38165,510,733.0712.90-0.625.80-5.29
零售806,417,960.68630,270,270.0821.8416.5519.92-2.20
分地区
国内3,424,425,483.432,694,172,377.5421.326.246.43-0.14
国外15,414,957.009,591,347.8837.78-22.88-50.8235.35

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 ? 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

? 是 □ 否因公司产品结构复杂,各产品计量单位不同,无法将其产销量折成统一数量进行比较。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 ? 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 ? 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类 单位:元

行业分类

行业分类项目2020年2019年同比增减(%)
金额占营业成本比重(%)金额占营业成本比重(%)
医药工业营业成本292,658,539.6010.82337,196,070.7913.225.09
医药商业营业成本2,411,105,185.8289.182,213,647,278.1286.7813.72

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减(%)
金额占营业成本比重(%)金额占营业成本比重(%)
工业—原料药营业成本130,957,690.554.84157,892,642.786.19-17.06
工业—制剂营业成本158,303,745.885.85175,253,745.636.87-9.67
商业—批发营业成本1,722,025,380.7463.691,663,872,387.0265.233.50
商业—零售营业成本630,270,270.0823.31525,562,962.4520.6019.92
健康服务营业成本60,570,142.302.2426,404,443.031.04129.39

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 ? 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 ? 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)388,531,323.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)11.33
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例(%)0

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例(%)
1客户一158,907,336.134.63
2客户二71,358,732.162.08
3客户三71,190,256.622.08
4客户四45,125,717.851.32
5客户五41,949,280.761.22
合计——388,531,323.5211.33

主要客户其他情况说明

□ 适用 ? 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)472,771,015.59
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)17.57
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例(%)0

公司前5名供应商资料

序号

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例(%)
1供应商一127,792,330.714.75
2供应商二118,500,000.004.40
3供应商三110,737,835.404.12
4供应商四58,469,192.132.17
5供应商五57,271,657.352.13
合计——472,771,015.5917.57

主要供应商其他情况说明

□ 适用 ? 不适用

3、费用 单位:元

项目2020年2019年同比增减(%)重大变动说明
销售费用491,851,642.87451,176,775.199.02——
管理费用119,047,544.79109,943,081.738.28——
财务费用-11,646,771.78-10,955,334.44-6.31——
研发费用26,746,215.1332,871,317.59-18.63——
所得税费用21,683,442.4043,016,303.60-49.59主要系本期大宗拆迁征收收入交纳所得税减少所致

4、研发投入

? 适用 □ 不适用

报告期,震元制药强化创新驱动发展,积极搭建科技创新生态圈,着力推进新产品研发、药品一致性评价和老产品的技术挖潜等工作,助力夯实企业可持续发展后劲;同时,有序推进产学研合作,加大与高端科研院所的合作力度,借力外部尖端智力成果助推产品提档升级。公司研发投入情况

2020年2019年变动比例(%)
研发人员数量(人)99981.02
研发人员数量占比(%)5.115.15-0.04个百分点
研发投入金额(元)26,746,215.1332,871,317.59-18.63
研发投入占营业收入比例(%)0.781.01-0.23个百分点
研发投入资本化的金额(元)——————
资本化研发投入占研发投入的比例——————

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 ? 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 ? 不适用

5、现金流 单位:元

项目2020年2019年同比增减(%)
经营活动现金流入小计3,621,463,684.113,174,151,545.6814.09
经营活动现金流出小计3,466,649,044.023,055,792,421.5413.45
经营活动产生的现金流量净额154,814,640.09118,359,124.1430.80
投资活动现金流入小计929,488,434.51360,331,610.33157.95
投资活动现金流出小计893,664,878.82372,529,495.55139.89

投资活动产生的现金流量净额

投资活动产生的现金流量净额35,823,555.69-12,197,885.22393.69
筹资活动现金流入小计50,000,000.0013,724,390.84264.31
筹资活动现金流出小计26,409,673.7141,588,417.33-36.50
筹资活动产生的现金流量净额23,590,326.29-27,864,026.49184.66
现金及现金等价物净增加额214,276,840.4677,961,664.39174.85

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明? 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额增加主要系销售商品所收到的现金较去年同期增加所致;

2、投资活动产生的现金流量净额增加主要系本期全资子公司震元制药理财投资金额赎回所致;

3、筹资活动产生的现金流量净额增加主要系本期新增防疫物资再贷款所致;

4、现金及现金等价物净增加额增加主要系同比经营活动产生的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 ? 不适用

三、非主营业务分析

? 适用 □ 不适用 单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益9,546,625.358.33%主要系全资子公司震元制药的理财收益——
公允价值变动损益————————
资产减值-1,347,524.98-1.18%主要是全资子公司震元制药计提存货跌价损失——
营业外收入503,158.350.44%主要系政府补助——
营业外支出2,735,988.862.39%主要系捐款——
其他收益6,552,021.815.72%主要系全资子公司震元制药科技研发补助费等——

四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司 2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目? 适用 □ 不适用 单位:元

2020年末2020年初比重增减(百分点)重大变动说明
金额占总资产比例(%)金额占总资产比例(%)
货币资金510,211,483.4818.89291,149,373.4011.257.64主要系期末委托理财资金赎回所致
应收账款480,434,384.7317.79497,632,657.4919.22-1.43——
存货510,629,543.6718.90522,311,889.5520.18-1.28——
投资性房地产9,182,752.550.3413,830,124.210.53-0.19主要系本期控股子公司震元连锁投资性房地产减少所致
长期股权投资————————————

固定资产

固定资产476,676,411.6117.65500,995,432.7419.36-1.70——
在建工程4,989,200.580.186,989,715.800.27-0.09——
短期借款50,046,597.221.85————1.85主要系本期新增防疫物资再贷款所致
长期借款————————————
交易性金融资产150,000,000.005.55250,000,000.009.66-4.11主要系全资子公司震元制药理财资金赎回所致
应收款项融资57,392,370.582.1231,973,441.341.240.88主要系全资子公司震元制药应收票据收款增多所致
长期待摊费用24,657,509.670.9115,395,078.120.590.32主要系本期全资子公司同源健康装修款摊销增加所致
其他非流动资产1,849,912.370.073,229,215.940.12-0.05主要系全资子公司震元制药其他非流动资产减少所致
应付票据145,453,320.535.3897,600,624.763.771.61主要系公司本期期末备货,采购增加承兑票据所致
应交税费82,276,921.763.0561,335,891.012.370.68主要系本期缓缴税款所致

2、以公允价值计量的资产和负债 单位:元? 适用 □ 不适用

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期增加 金额本期减少 金额其他 变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)250,000,000.00790,000,000.00890,000,000.00150,000,000.00
2.衍生金融资产
3.应收款项融资31,973,441.34517,262,832.34491,843,903.1057,392,370.58
4.其他权益工具投资189,761,028.00-23,759,232.6694,939,067.9361,463,759.28227,465,554.62
金融资产小计471,734,469.34-23,759,232.6694,939,067.931,368,726,591.621,381,843,903.10434,857,925.20
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计471,734,469.34-23,759,232.6694,939,067.931,368,726,591.621,381,843,903.10434,857,925.20
金融负债

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 ? 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

□ 适用 ? 不适用

五、投资状况

1、总体情况

? 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
65,456,154.280100%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 ? 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 ? 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2)持有金融企业股权情况 单位:万元

公司名称公司类别最初投资成本期初持股数量(万股)期初持股比例期末持股数量(万股)期末持股比例期末账面值报告期损益会计核算科目
绍兴银行股份有限公司商业银行3,8803,8881.66%5,883.57661.66%15,120.790其他权益工具投资
合计3,8803,8881.66%5,883.57661.66%15,120.790——

(3)衍生品投资情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(4)持有其他上市公司股权情况 单位:万元

5、募集资金使用情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

? 适用 □ 不适用

交易对方被出售资产出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该资产为上市公司贡献出售对公司的影响资产出售为上市公司贡献的净利润资产出售定价原则
证券品种证券代码证券简称最初投资成本期初持股数量(万股)期初持股比例期末持股数量(万股)期末持股比例期末账面值报告期损益会计核算科目
股票000963华东医药52.80286.560.1638%286.560.1638%7,611.0380.24其他权益工具投资
合计52.80286.560.1638%286.560.1638%7,611.0380.24——

的净利润(万

元)

的净利润(万元)占净利润总额的比例
绍兴市越城区建设和交通运输局绍兴市上大路149号,上大路386号2019.11.27879.12637.29本次征收资产周边因阳明故里建设早已征迁,且交通受限。公司在该处已无生产经营,本次征收对公司生产经营无影响。6.86%按照《绍兴市越城区国有土地上房屋征收与补偿实施细则(试行)》、《绍兴市越城区国有土地上房屋征收相关补偿费标准》等有关规定

(续上表)

是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形)所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
不适用2019.11.29浙江震元股份有限公司关于上大路相关资产征收签订《越城区国有土地上房屋征收货币补偿协议》的公告(2019-058)

2、出售重大股权情况

□ 适用 ? 不适用

七、主要控股参股公司分析

? 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位:万元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产
浙江震元制药有限公司全资子公司医药制造30,000.0097,016.70
浙江震元医药连锁有限公司控股子公司医药零售2,772.0027,714.09
绍兴震元医药经营有限责任公司控股子公司医药批发1,290.001,613.77
绍兴震欣医药有限公司全资子公司医药批发500.001,569.74
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司全资子公司医药批发254.504,050.47
浙江震元医药供应链管理有限公司全资子公司三方物流3,200.00925.46
绍兴震元中药饮片有限公司全资子公司中药饮片生产2,000.0014,163.61
绍兴市同源健康管理有限公司全资子公司健康服务2,500.002,250.39

(续上表)

公司名称

公司名称净资产营业收入营业利润净利润
浙江震元制药有限公司87,282.5374,239.874,053.853,387.76
浙江震元医药连锁有限公司12,854.1484,963.332,434.651,741.95
绍兴震元医药经营有限责任公司643.077,464.7951.4951.49
绍兴震欣医药有限公司637.259,824.6824.2523.49
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司820.129,955.95456.55365.33
浙江震元医药供应链管理有限公司391.313,010.07102.85103.90
绍兴震元中药饮片有限公司7,029.3919,343.861,408.461,356.53
绍兴市同源健康管理有限公司1,354.196,117.66-185.87-185.05

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 ? 不适用

主要子公司、参股公司业绩大幅波动情况说明

1、震元制药净利润大幅下降,主要系上年同期取得胜利西路资产处置收益所致;

2、震元连锁营业收入大幅增长,主要系下属门店增加及优化调整销售结构所致;

3、震元器化营业收入、营业利润、净利润大幅增长,主要系新冠肺炎疫情期间,公司承担全市防疫物资供应,防疫物资销售大幅增加;

4、震元饮片营业利润、净利润大幅增长,主要系由于震元品牌影响力提升,饮片质量进一步提高,使营收增长及毛利率增加所致;

5、同源健康营业收入大幅增长主要系下属中医门诊部中医特色专科儿科用药及门诊销售翻倍增长。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 ? 不适用

九、公司未来发展的展望

1、行业格局和发展趋势

医药行业作为我国国民经济的重要组成部分,是关系国民健康、社会稳定和经济发展的重要行业。由于人口增长、老龄化进程加快、医保体系不断健全、居民支付能力增强、人民群众日益提升的健康需求逐步得到释放,我国已成为全球药品消费增速最快的地区之一,成为仅次于美国的全球第二大药品消费市场;《中国制造2025》、《健康中国2030规划纲要》、《中医药法》、《关于促进中药传承创新发展的实施意见》等相关文件法规接连颁布实施,为医药产业发展提供了强有力的政策支撑;疫情之下,国民健康及预防保护意识不断增强,医药刚需属性显现,得到政府、社会和广大民众高度重视,将持续促进居民增加对医药产品的消费,医药行业战略价值不断提升,医药产业迎来了新的机遇。

近年来,国家出台了一系列政策大力发展中医药产业,中医药的发展已被纳入国家战略。2021年初,国务院办公厅发布《关于加快中医药特色发展的若干政策措施》,要求进一步落

实《中共中央国务院关于促进中医药传承创新发展的意见》和全国中医药大会部署,遵循中医药发展规律,认真总结中医药防治新冠肺炎经验做法,破解存在的问题,更好发挥中医药特色和比较优势,推动中医药和西医药相互补充、协调发展。2021年3月5日,第十三届全国人民代表大会第四次会议在人民大会堂开幕。国务院总理李克强代表国务院向十三届全国人大四次会议作政府工作报告,报告中着重指出,坚持中西医并重,实施中医药振兴发展重大工程。党中央、国务院对中医药工作的高度重视将进一步加快中医药企业发展步伐。

同时,新技术、新模式将加速医药企业的创新变革。“互联网+”等新型消费,有助于医药流通行业提速发展,零售连锁药店已加快线上线下融合发展,逐渐拓展到以医药电商平台为主的B2C业务和在线消费+线下药店的O2O业务,传统零售药房在不断向DTP专业药房、慢病管理药房等创新模式转型,零售药店产业链不断重塑升级。居民收入和健康意识提高,优质医疗服务需求提升,推动互联网医疗、医学大数据平台等加速发展,颠覆传统的寻医问药模式,为人们提供更加快速、便捷、精准的医疗服务。

然而,随着我国医改进入深水区,医药行业的政策密集出台,医保改革控费、集中带量采购、降价限价和两票制以及环保压力等多重因素作用下,加速对整个医药行业的调整,压缩流通环节,规范行业管理,行业集中度将进一步提升,头部集中趋势更加明显。

综上,伴随着新医改持续深入、新冠肺炎疫情对市场环境的重塑调整,医药行业将在长期稳健增长与短期不确定性交替中发展,同时也将步入结构优化、细分精彩纷呈的新时代。

2、公司发展战略和经营计划

2021年,是“十四五”规划启航之年,更是震元“创业、提升、落实”之年。公司将坚持稳中求进工作总基调和新发展理念,坚持两业并举、两区同进、内外共拓,着力做好品牌品质的提升、价值和市值的提增,补短板、强弱项,全力建设“实力震元、活力震元、魅力震元”,努力为“十四五”开好局、迈好步。

重点做好以下几方面工作:

(一)坚持指导和督促并重,有效发挥战略引领力。2021年,公司董事会将继续聚焦医药主业,强化战略引领,注重产业协同,明确重点项目,抢抓产业发展机遇,巩固提升发展现有产业;挖掘潜能、提高效率、精细管理,全面提升企业生产经营管理能力;坚持创新驱动发展,加快构建面向产业主战场的创新体系,进一步整合优势资源,理顺内部运作机制,在技术创新、模式创新、管理创新、制度创新上集中发力,着力提升企业竞争力,推进公司持续快速健康协调发展。

(二)坚持扩量与提质并进,着力提升企业综合实力。一是抢抓现代医药产业集群培育的契机,攻坚推进“袍江基地”转型提升,重点抓好中药饮片智能化改造、市级医疗应急物资储备中心建设以及中科院等技术转化平台建设。二是努力培育新增长点,健全完善供应链服务。融合公司现有产业优势、品牌优势、资源优势等,持续推进互联网医院、SPD项目(院内供应链延伸服务)等新业务模式,推进线上线下融合发展,着力拓展市场空间。三是聚力项目规划和建设,围绕公司主业和未来发展战略,通过内生式增长和外延式并购相结合,以项目为支撑,以资本为纽带,落实要素配套保障,推进重点项目落地。

(三)坚持产业和资本并施,持续激发资本市场活力。2021年,公司将充分利用上市公司资本运作平台,多渠道筹集项目建设资金。一是坚持实业发展与资本运作双轮驱动策略,筛选重点项目、优势项目,寻找优质标的,加快做大规模做优产业的速度与节奏。二是加强业态融合发展,加快震元连锁扩张步伐,实施直营、加盟、优化、收购“四位一体”战略,促进零售连锁业务提质增量。三是考虑参与生物医药、大健康领域产业基金,依托专业基金寻找新项目,培育新增长点。

(四)坚持治理与规范并重,全面提升公司治理水平。一是健全完善公司治理结构。按照监管部门的监管新要求、新思路,贯彻落实上市公司高质量发展要求,不断完善董事会、

监事会、股东大会、经营班子等机构合法运作和科学决策程序,建立健全权责清晰的组织架构和治理结构,提高公司决策的科学性、高效性、前瞻性。二是健全完善公司内控体系。开展公司治理专项行动,对公司现有管理制度和业务流程从决策、执行和监督三个层面进行全面梳理、优化,完善健全内控规范体系,不断提高公司规范运作水平,确保公司依法合规运作,有效增强风险防控和化解能力,促进公司稳定、健康、持续的发展。三是切实提升董监高合规履职能力。安排公司董事、监事、高级管理人员积极参加监管部门组织的业务知识培训,及时传达监管部门的监管精神和理念,切实增强规范运作意识,提升公司治理水平。

(五)坚持文化和人才并行,保障企业发展战略实施。公司将挖掘和弘扬震元传统文化,促进企业人才培养和文化培育和谐发展。一是加强企业文化研究,厚植“千年越医+百年震元”优势,完善企业文化建设的内容和内涵,推动文化资源厚度向产业发展高度转变,使公司的经营理念和企业文化深入人心。二是注重人才队伍支撑,公司将继续打造一支德才兼备、战斗力强的高效团队,以引进培养企业发展所需的紧缺人才为重点,突出人才队伍能力建设,不断完善选才、育才、用才机制,做好人才梯队建设,提高管理团队的综合素质。三是建立长效激励机制,加强人力资源规划和员工职业规划,健全薪酬管理、绩效管理体系、内部激励政策及员工福利制度,提高员工凝聚力和公司竞争力,确保公司未来发展战略和经营目标的实现。

3、可能面对的风险及应对措施

(1)行业政策变化带来的风险。近年来,随着医药体制改革不断深入,国家对医药行业的管理力度不断加大。药品审批、质量监管、公立医院改革、医保控费、药品集中带量采购等系列政策措施的实施,为整个医药行业的未来发展带来重大影响,使公司面临行业政策变化带来的风险。公司将密切关注医药政策和行业发展趋势变化,科学研判,根据行业政策法规监管动态适时调整管理模式和经营策略,持续完善质量管理体系,主动适应各项政策法规的要求,充分应对政策变化带来的经营风险。

(2)市场竞争加剧的风险。随着医改政策的实施以及行业内生性增长趋缓,药品流通行业进入新一轮的外延并购周期,医药流通行业面临着重新洗牌。在医药流通市场,全国性的龙头已基本形成,“全国龙头+地方龙头”的行业竞争格局将逐渐形成,全国性药品流通企业将通过兼并重组,进一步拓展国内流通网络覆盖面;区域性药品流通企业也将加快跨区域并购,提升区域覆盖率和市场影响力。同时,“三医联动”改革的纵深推进,药品零售业态结构、竞争方式和供应链关系将加速改变,新的零售生态系统将逐步形成,行业竞争加剧对公司盈利能力带来的冲击。 公司将顺应行业趋势,持续强化公司精细化和专业化管理优势,提升整体运营与管控能力;持续完善DTP药店布局,提升药事服务能力;零售药店将改变传统服务方式,借助数字化革命,推动零售药店升级

(3)药品研发创新及仿制药一致性评价的风险。医药行业创新具有投入大、周期长、高风险的特点,产品从研发到上市需要耗费10年甚至更多的时间,这期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响创新成果。随着国家监管法规、注册法规的日益严格,新药研发及仿制药品一致性评价存在失败或者研发周期可能延长的风险。公司将基于未来发展所需,加强与科研院所深度合作,加快推动药品的研发创新和仿制药品的一致性评价。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

? 适用 □ 不适用

接待时间

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年04月21日绍兴实地调研机构机构公司生产经营情详见巨潮资讯网《浙江震

元:2020年4月21日投资者关系活动记录表》
2020年05月15日网络其他其他机构、个人公司生产经营情况详见全景网《浙江震元-凝心聚力 共克时艰 做受尊敬的上市公司--浙江辖区上市公司投资者网上集体接待日》
接待次数2次
接待机构数量10余家
接待个人数量10人
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况? 适用 □ 不适用 报告期内,2020年6月16日召开的公司2019年度股东大会批准的《2019年度利润分配方案》,以总股本334,123,286股为基数,按每10股派发现金红利0.60元(含税),共计分配现金红利20,047,397.16元,剩余未分配利润结转下一会计年度。同时不用资本公积金转增股本。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2018年度利润分配预案:经审计,2018年度,母公司实现净利润27,008,908.31元,按母公司净利润提取10%的法定盈余公积2,700,890.83元,加年初未分配利润163,056,336.75元,本次累计可供全体股东分配的利润为187,364,354.23元。拟以总股本334,123,286.00股为基数,按每10股派发现金红利0.30元(含税),共计分配现金红利10,023,698.58元,剩余未分配利润结转下一会计年度。同时不用资本公积金转增股本。

2019年度利润分配预案:经审计,2019年度,母公司实现净利润32,171,579.78元,按母公司净利润提取10%的法定盈余公积3,217,157.98元,加年初未分配利润187,364,354.23元,减报告期已分配现金股利10,023,698.58元,本次累计可供全体股东分配的利润为206,295,077.45元。拟以总股本334,123,286.00股为基数,按每10股派发现金红利0.60

元(含税),共计分配现金红利20,047,397.16元,剩余未分配利润结转下一会计年度。同时不用资本公积金转增股本。

2020年度利润分配预案:经审计,2020年度,母公司实现净利润34,658,076.07元,按母公司净利润提取10%的法定盈余公积3,465,807.61元,加年初未分配利润206,295,077.45元,减报告期已分配现金股利20,047,397.16元,本次累计可供全体股东分配的利润为217,439,948.75元。拟以总股本334,123,286.00股为基数,按每10股派发现金红利0.70元(含税),共计分配现金红利23,388,630.02元,剩余未分配利润结转下一会计年度。同时不用资本公积金转增股本。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元

分红年度

分红年度现金分红金额(含税)分红年度母公司净利润分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占母公司净利润的比率现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年23,388,630.0234,658,076.0789,392,934.2167.48%26.16%
2019年20,047,397.1632,171,579.78211,570,678.3162.31%9.48%
2018年10,023,698.5827,008,908.3170,884,105.7437.11%14.14%

(续上表)

分红年度以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率现金分红总额(含其他方式)现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年————23,388,630.0226.16%
2019年————20,047,397.169.48%
2018年————10,023,698.5814.14%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 ? 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

? 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.70
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)334,123,286
现金分红金额(元)(含税)23,388,630.02
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0
现金分红总额(含其他方式)(元)23,388,630.02
可分配利润(元)217,439,948.75
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺绍兴震元健康产业集团有限公司其他承诺在国家出台关于股权激励机制的相关规定后,将积极 配合有关部门探索股权激励机制的实施。2006年07月06日长期履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺————————————
资产重组时所作承诺————————————
首次公开发行或再融资时所作承诺————————————
股权激励承诺————————————
其他对公司中小股东所作承诺————————————
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 ? 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 ? 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

? 适用 □ 不适用企业会计准则变化引起的会计政策变更

1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目

项 目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项23,651,888.95-22,658,440.76993,448.19
合同负债19,964,818.8219,964,818.82
其他流动负债1,822,133.002,322,759.934,144,892.93
未分配利润[注]651,898,194.28261,086.86652,159,281.14
少数股东权益[注]21,790,234.32109,775.1521,900,009.47

[注]新收入准则下,公司对于月子护理业务,收入确认方法由“月子护理服务结束,客户离店时点确认收入”变为“按照月子护理服务期间的服务进度确认收入”,该政策变化累积影响调增2020年年初未分配利润261,086.86元,少数股东权益109,775.15元;调减 2020 年当期归母净利润 261,086.86元;少数股东损益109,775.15元

2.公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 ? 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 ? 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)53
境内会计师事务所审计服务的连续年限24
境内会计师事务所注册会计师姓名宋鑫、方燕
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限宋鑫2年、方燕1年

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 ? 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况? 适用 □ 不适用

本年度,公司聘请了天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司内部控制审计会计师事务所,期间共支付内控审计费19.08万元。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 ? 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 ? 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 ? 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 ? 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 ? 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 ? 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 ? 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 ? 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

? 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况 单位:万元

具体类型

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有闲置资金30,00015,0000
合计30,00015,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 ? 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 ? 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任的情况

作为国家级“守合同、重信用”企业,公司始终遵循“百年传承,让生命更有质量”的使命,一贯注重企业与社会、环境的协调可持续发展,在追求经济效益、保护股东利益的同时,切实诚信对待和保护其他利益相关者,尤其是客户的合法权益,提供合格产品,完善售后服务,实现多方共赢。

(一)践行国企担当,助力疫情防控。

新冠肺炎疫情发生以来,公司牢记“疫情就是命令,防控就是责任”,全力做好疫情防控应急物资的生产、采调、供应工作。一是坚持人民至上,主动担责。累计筹措资金5300多万元,全力做好全市应急防疫物资的采购供应,独家做好统一调拨口罩的市民投放,在全省率先探索实施“网上预约、配送上门”“网约店取、志愿服务”战时口罩保供模式,平价投放口罩近2000万只,疏导了舆情、防控了风险、守护了平安,得到中央媒体和老百姓的点赞。二是强化生产保障,驰援前线。公司及各子公司员工毅然放弃春节与家人的团聚,坚守生产一线,各生产环节加班加点,克服原材料成本上涨、物流不畅等困难,保质保量、全力以赴做好罗红霉素、阿奇霉素等抗生素类药品生产,5100支腺甘蛋氨酸冻干粉针火速发往武汉火神山医院。三是完善物资储备,强化支撑。主动承建“绍兴市级医疗应急物资储备库”,在全省率先走出“政府主导、企业主体,市县联动、市场运作”的医疗应急物资储备新路,为我市公共卫生应急保障体系提供重要支撑。2020年度,公司被省委省政府授予全省先进基层党组织、全省抗击新冠肺炎疫情先进集体,被市委授予全市先进基层党组织等称号。

(二)完善公司治理,维护股东权益。

保护股东特别是中小股东的权益,是上市公司最基本的社会责任。公司不断完善法人治理结构,健全内部控制体系,积极维护股东的各项合法权益。一是合规召开股东大会。报告期内,公司召开了1次年度股东大会和3次临时股东大会,股东大会的召集、召开与表决程

序严格按照法律、法规及《公司章程》等的规定,股东大会实行现场投票与网络投票相结合的方式,为广大投资者充分参与股东大会提供便利条件,确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者的表决进行单独计票并在股东大会决议中及时公开披露,充分保护中小投资者的权益。二是透明主动信息披露。严格遵守上市公司信息披露规则,真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露,确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息,保障全体股东的合法权益。同时,强化自愿性披露意识,积极宣传公司生产经营、转型升级及发展战略,增强资本市场和投资者对公司的了解度。三是强化投资者关系管理。公司通过深交所互动易、投资者电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流,提高了公司的透明度。

(三)弘扬传统文化,热心公益事业。

公司一直以来重视老字号的文化传承与创新发展,坚持守正与创新并举,以自身发展影响和带动地方经济的振兴。一是积极做好传统文化的践行者,充分利用各种节会积极开展大型为民义诊、腊八节免费品尝震元秘制腊八粥、端午节赠送艾草、香囊、“重阳敬老,感恩回馈”等公益活动,举办养生讲座、健康服务进社区、冬病夏治、冬令膏方义诊等活动,传送吉祥,延续中国民俗文化。二是努力做好越医文化的传播者,成立越医博物馆,以此为平台,着力打造“越医文化实践基地”,并每年组织开展“小药师进震元”“小小中医师”传统技艺教学、拜师学艺、职工技术比武等活动,加强对中医药文化的宣传教育和震元堂传统技艺的传承弘扬,实现老字号知识产权活态保护与传承。三是争当中医国粹的传承者,注重百年震元与千年越医的有机结合,着力整合中医文化、中医保健养生、连锁药店等优质资源,着力挖掘中医文化潜力,开设、改造多家大型中医坐诊门店,扩大中医规模,全力推进中医、中药连锁化、标准化、集约化、品牌化。

(四)坚持以人为本,保护员工权益。

公司不断强化企业文化建设,注重人才培养,不断改善员工的工作环境、工作条件,鼓励员工继续教育、职称评定等,为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个人才华的机会,在“以人为本”的核心价值观指引下,公司形成了一系列行为准则和管理模式,实现员工与企业的共同成长。公司关注员工的个人成长和身心健康,不定期组织员工进行培训学习和文娱活动,丰富了员工的生活,增强了公司凝聚力和向心力,凸显企业的良好形象。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位? 是 □ 否 □ 不适用

公司或子公司名称

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放 方式排放口数量排放口分布情况排放 浓度执行的污染物排放标准排放 总量全年核定的排放总量超标排放情况
浙江震元制药有限公司(危废)含发酵渣、废活性炭、蒸馏残液、其他依法界定的危险废物交由合法资质的单位进行规范处置不适用不适用不适用不适用危险废物排放量:1208.1928吨2336.93吨
浙江震元制药有限公司(废水)废水中的COD、氨氮、总氮等排入绍兴水处理发展有限公司1厂区西南面COD≤500mg/L;氨氮≤35mg/L;总氮≤45mg/L污水综合排放标准(GB 8978-1996),化学合成类制药工业水污染物排放标准GB 21904-2008废水排放量:203068吨894000吨

浙江震元制药有限公司(废气)

浙江震元制药有限公司(废气)废气排放的颗粒物、氯化氢、氨、苯、甲醇等有机物、非甲烷总烃、挥发性有机物(VOCs)及臭气浓度等高空排放1厂区西南面颗粒物≤15mg/m?;氯化氢≤10mg/m?;氨≤10mg/m?;苯≤1mg/m?;甲醇≤20mg/m?;非甲烷总烃≤80mg/m?;挥发性有机物≤150mg/m?《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996),《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)未监测数量不适用

防治污染设施的建设和运行情况

(一)震元制药危险废物防治污染设施的建设和运行情况:

1、报告期内震元制药环境保护政策及遵守情况

(1)震元制药遵守相关环保法律法规,报告期内不存在重大环境问题,也未发生重大环境事故。

(2)震元制药环境保护的专职管理机构:震元制药设立专门的安全环保部负责环保工作,由专人负责环保设施的运维工作,确保环保设施的高效稳定运行。

2、震元制药报告期内危险废物规范化管理情况

震元制药严格按照危险废物规范化管理指标体系的要求对危险废物进行管理,实施分类收集及处置;建有规范化的危险废物贮存场所,对正常贮存进行了监督管理,危废堆场地面全部浇注水泥硬化,表面做好环氧自流坪防渗漏处置,中间设有应急沟并与废水池相连,根据危险废物不同类型在危险废物贮存场所内划定区域进行分类堆放,专门设置称量登记区、货物通道,并设有周知卡,该贮存场所实施密闭管理,废气换气采用喷淋塔吸收。

震元制药委托具有危险废物处置资质的处置单位对产生的发酵渣、废活性炭、蒸馏残液以及其他依法界定的危险废物进行了环保安全处置。

(二)震元制药废水污染物防治污染设施的建设和运行情况:

浙江震元制药有限公司建有一套日处理2000吨废水的处置装置。对高浓度废水采取铁碳+催化氧化+混凝沉淀工艺路线预处理,预处理后废水、低浓度废水采取处理效率稳定、高效的厌氧生化和A/O好氧生化脱氮处理工艺,最终确保各项废水指标达到排放标准后排入市政排污管网,目前废水污染物防治污染设施运行正常。

(三)震元制药废气污染物防治污染设施的建设和运行情况:

震元制药目前废气处理RTO装置运行正常,执行大气污染综合排放标准(GB16297-1996)、《化学合成类制药工业大气污染物排放标准》(DB33/2015-2016)及制药工业大气污染物排放标准(GB 37823—2019)达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况:不适用突发环境事件应急预案:

为了贯彻落实《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护法》及其他法律法规的要求,保护公司员工的生命安全,减少财产损失,使事故发生后能够快速、有效、有序地实施应急救援,根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》和《浙江省突发环境事件应急预案编制导则》的有关要求,编制《浙江震元制药有限公司突发环境污染事件紧急预案》。

本预案用于指导浙江震元制药有限公司突发环境污染事件的预防、准备、应急响应以及灾后恢复等应急管理工作。具体阐述了预案的使用范围、工作原则、应急响应分级,明确了应急组织体系与职责、预防与预报、应急响应、应急保障等要求,是震元制药实施应急救援工作的指导性文件,用于规范震元制药突发环境污染事件的应急救援行动。环境自行监测方案:不适用其他应当公开的环境信息:不适用其他环保相关信息:不适用

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 ? 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 ? 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份52,139,64715.6011,56311,56352,151,21015.61
1、国家持股
2、国有法人持股52,074,96015.5952,074,96015.59
3、其他内资持股64,6870.0211,56311,56376,2500.02
其中:境内法人持股
境内自然人持股64,6870.0211,56311,56376,2500.02
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份281,983,63984.40-11,563-11,563281,972,07684.39
1、人民币普通股281,983,63984.40-11,563-11,563281,972,07684.39
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数334,123,286100.0000334,123,286100.00

股份变动的原因? 适用 □ 不适用

2020年9月15日公司进行了换届选举,中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据相关规定对离任董事、监事、高管所持股份进行锁定,离职后半年内不得转让其所持公司股份。股份变动的批准情况

□ 适用 ? 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 ? 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 ? 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 ? 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 ? 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 ? 不适用

2、限售股份变动情况

? 适用 □ 不适用

股东名称

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
贺玉龙8,4372,813——11,250因报告期内公司董监事会换届,公司董事、监事、高级管理人员离任后半年内不得转让其所持公司股份。2021年3月14日
金明华15,0005,000——20,000
李成华11,2503,750——15,000
合计34,68711,563——46,250————

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 ? 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 ? 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 ? 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况 单位:股

报告期末普通股股东总数27,756年度报告披露日前上一月末普通股股东总数26,496报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例(%)报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
绍兴震元健康产业集团有限公司国有法人(01)24.9383,300,47415,795,35152,074,96031,225,514————
王美花境内自然人(03)1.795,980,0001,124,00205,980,000————
蒋仕波境内自然人(03)1.464,880,0000.0004,880,000————
王申境外自然1.414,698,800986,17104,698,800————

人(03)

人(03)
罗鑫尧境内自然人(03)1.334,460,0042,381,00404,460,004————
深圳市南方鑫泰投资发展有限公司-南方鑫泰-私募学院菁英145号基金基金、理财产品等(06)1.193,978,369158,60003,978,369————
杨皓然境内自然人(03)1.083,612,0662,434,87203,612,066————
钟依阳境内自然人(03)0.983,266,0001,985,20003,266,000————
秋植炜境内自然人(03)0.943,147,5003,147,50003,147,500————
季爱琴境内自然人(03)0.682,265,0000.0002,265,000————
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
绍兴震元健康产业集团有限公司31,225,514人民币普通股31,225,514
王美花5,980,000人民币普通股5,980,000
蒋仕波4,880,000人民币普通股4,880,000
王申4,698,800人民币普通股4,698,800
罗鑫尧4,460,004人民币普通股4,460,004
深圳市南方鑫泰投资发展有限公司-南方鑫泰-私募学院菁英145号基金3,978,369人民币普通股3,978,369
杨皓然3,612,066人民币普通股3,612,066
钟依阳3,266,000人民币普通股3,266,000
秋植炜3,147,500人民币普通股3,147,500
季爱琴2,265,000人民币普通股2,265,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知前10 名无限售条件股东之间以及前10 名无限售条件股东与前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)1、王美花通过客户信用交易担保证券账户持有5,980,000股,合计持有公司股票5,980,000股;2、杨皓然通过客户信用交易担保证券账户持有3,180,766股,普通账户持有431,300股,合计持有公司股票3,612,066股;3、季爱琴通过客户信用交易担保证券账户持有2,265,000股,合计持有公司股票2,265,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 ? 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
绍兴震元健康产业集团有限公司张晓冬2014年10月22日9133060030769473X7健康管理信息咨询;项目投资、股权投资、投资管理及资产管理、投资信息咨询、技术服务;房地产开发经营、物业管理、酒店管理、房屋租赁服务、会

议展览服务;销售:第一、第二类医疗器械、保健用品、化妆品、日用品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

议展览服务;销售:第一、第二类医疗器械、保健用品、化妆品、日用品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 ? 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会孙君2004年01月17日11330600002575262N——
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 ? 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 ? 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 ? 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 ? 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 ? 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 ? 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
陈云伟董事长现任522019122020230914000——0
陈富根总经理现任482020062320230914000——0
董事2020070920230914
副董事长2020070920230914
阮建昌董事现任56200806272023091420,00000——20,000
副总经理20170915
周越梅董事现任482020091520200914000——0
吴越迅职工董事现任562020091520200914000——0
赵银丽独立董事现任542020091520230914000——0
邢小玲独立董事现任472017091520230914000——0
程幸福独立董事现任552017091520230914000——0
戚乐安监事会主席现任582019122020230914000——0
董金标监事现任552020091520230914000——0
郑鑫炎监事现任582020091520230914000——0
傅建军职工监事现任492019112920230914000——0
张燕娜职工监事现任442020091520230914000——0
阮程华副总经理现任382020091520230914000——0

周黔莉

周黔莉董事会秘书现任45200806272023091420,00000——20,000
柴 军董事离任412017091520201127000——0
副总经理20191220
贺玉龙董事离任58200806272020091411,25000——11,250
副总经理20071026
俞斯海董事离任582009083120200914000——0
朱杏珍独立董事离任572016062920200914000——0
金明华财务总监离任60201709152020091420,00000——20,000
李成华总经理助理离任58201408152020091415,00000——15,000
蒋关根监 事离任612017091520200914000——0
李 洋监 事离任442018060820200914000——0
袁真理职工监事离任612014081520200914000——0
合计——————————86,25000——86,250

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

? 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
陈富根总经理聘任2020年6月23日聘任
董事被选举2020年7月9日选举
副董事长被选举2020年7月9日选举
周越梅董事被选举2020年9月15日换届选举
吴越迅职工董事被选举2020年9月15日换届选举
赵银丽独立董事被选举2020年9月15日换届选举
阮程华副总经理聘任2020年9月15日聘任
董金标监事被选举2020年9月15日换届选举
郑鑫炎监事被选举2020年9月15日换届选举
张燕娜职工监事被选举2020年9月15日换届选举
贺玉龙董事、副总经理任期满离任2020年9月15日换届选举
俞斯海董事任期满离任2020年9月15日换届选举
朱杏珍独立董事任期满离任2020年9月15日换届选举
金明华财务总监任期满离任2020年9月15日换届选举
李成华总经理助理任期满离任2020年9月15日换届选举
蒋关根监 事任期满离任2020年9月15日换届选举
李 洋监 事任期满离任2020年9月15日换届选举
袁真理职工监事任期满离任2020年9月15日换届选举
柴 军董事离任2020年11月27日工作调动
副总经理离任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历及目前在公司的主要职责

陈云伟,男,1969年出生,省委党校研究生学历,中共党员,高级政工师职称。曾任新

昌县政府办公室副主任、纪检组组长,新昌县委办公室副主任,新昌县城关镇党委副书记、镇长,新昌县城关镇党委书记、人大主席,嵊州市人民政府副市长,绍兴日报社(绍兴报业传媒集团)副社长(副总经理),绍兴高新区党工委委员、管委会副主任,绍兴市援疆指挥部党委书记、指挥长,公司九届董事会董事长、总经理。现任公司党委书记、第十届董事会董事长,绍兴市生命健康产业投资有限公司董事长,滨海新区生物医药产业联盟理事长。陈富根,男,1973年出生,省委党校研究生学历,中共党员,工程师职称。曾任绍兴市人民政府企业上市工作办公室副主任,绍兴市人民政府上市金融工作办公室上市处处长,上虞市上浦镇党委副书记,绍兴市人民政府金融工作办公室上市处处长、资本市场处处长,绍兴市审计局党组成员、绍兴市经济责任审计工作联席会议办公室主任,绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会副主任、总会计师、党委委员,公司九届董事会副董事长、总经理。现任公司党委副书记,第十届董事会副董事长、总经理。阮建昌,男,1965年出生,研究生学历,中共党员,工程师职称。曾任公司七届、八届董事会副董事长,九届董事会董事、副总经理,公司党委委员,浙江震元制药有限公司董事长。现任公司第十届董事会董事、副总经理,浙江震元制药有限公司董事。

周越梅,女,1973年出生,中共党员,山东大学本科学历,会计师职称,曾任绍兴第二医院财务科副科长。现任绍兴第二医院财务科科长,第十届董事会董事。

吴越迅,男,1965年出生,中共党员,大学本科学历,主管药师职称,执业药师资格。曾任绍兴市旅游集团有限公司总经理助理兼审计部经理、工程建设部经理、绍兴市生命健康产业投资有限公司总经理,绍兴震元健康产业集团有限公司总经理助理兼绍兴市生命健康产业投资有限公司总经理。现任公司第十届董事会职工董事、产业发展部部长,绍兴市生命健康产业投资有限公司董事,太极集团浙江东方制药有限公司董事。

赵银丽,女,1967年出生,硕士学历,中共党员。曾任北京市和平一中教师、团委书记,北京教育学院朝阳分院教师,北京市朝阳区教育科学研究所副所长,中国证监会机关党委副调研员、调研员,中国证监会上市公司监管部调研员,中证信息技术服务有限责任公司总助、副总经理,中国康复技术转化及发展促进会副秘书长,全国金融标准化委员会证券分技术委员会秘书长,北京数字精准医疗科技有限公司副总经理。现任公司第十届董事会独立董事、中国康复技术转化及发展促进会副秘书长。

邢小玲,女,1974年出生,研究生学历,管理学(会计)硕士学位,副教授,注册会计师,国际注册内部审计师。曾任绍兴文理学院经济与管理学院教师、副教授,绍兴文理学院商学院会计系副主任,公司九届董事会独立董事。现任公司第十届董事会独立董事。

程幸福,男,1966年出生,在职研究生,律师,工程师职称,注册税务师。曾任浙江有色地质勘查局工程师,绍兴市地产开发中心副经理,浙江平章律师事务所律师,浙江中法大律师事务所律师,浙江朋成律师事务所律师,公司九届董事会独立董事。现任公司独立董事,浙江朋成律师事务所主任,绍兴市律师协会副主席,浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事,浙江上风高科专风实业股份有限公司(非上市公司)独立董事。

戚乐安,男,1963年出生,省委党校研究生学历,中共党员,高级经济师职称。曾任公司七届、八届董事会董事、九届董事会副董事长、九届监事会监事会主席,绍兴市旅游集团有限公司党委委员、副总经理,绍兴震元健康产业集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理,绍兴市人才公寓物业管理有限公司董事长,浙江省诸暨市医药药材有限公司董事。现任公司党委副书记、第十届监事会监事会主席。

董金标,男,1966年出生,省委党校本科学历,助理经济师职称。曾任公司工会主席、党委委员、党委副书记、纪委书记。现任公司第十届监事会监事、工会主席兼审计法务部部长,绍兴市生命健康产业投资有限公司监事会主席。

郑鑫炎,男,1963年出生,中央党校函授本科学历,工程师职称。曾任绍兴制药厂技术

员、车间主任、生产科长,浙江震元股份有限公司计划业务部经理助理、负责人,绍兴震元集团国有资本投资有限公司项目部副经理,浙江震元制药有限公司技改副总经理、生产副总经理、党总支副书记、工会主席、党委书记。现任公司第十届监事会监事,浙江震元制药有限公司党委委员、工会主席。

傅建军,男,1972年出生,大学学历,中共党员,高级会计师职称。曾任浙江震元制药有限公司财务负责人、公司监察审计部副部长。现任公司第十届监事会职工监事,浙江震元医药连锁有限公司、绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司监事。

张燕娜,女,1977年出生,中共党员,大学本科学历,主管药师职称,执业药师资格,曾任浙江震元医药连锁有限公司总经理助理、浙江震元股份有限公司药品事业部总监助理,现任公司第十届监事会职工监事,浙江震元医药连锁有限公司党总支副书记。

阮程华,男,汉族,1983年出生,在职研究生学历,管理学硕士,中共党员。曾任绍兴市发展和改革委员会办公室副主任、主任、政治处主任、固定资产投资处处长。现任公司党委委员、副总经理。

周黔莉,女,1976年出生,本科学历,中共党员,经济师职称。曾任公司七届、八届、九届董事会秘书。现任公司董事会秘书,浙江震元制药有限公司董事,浙江震元医药连锁有限公司董事,绍兴震元中药饮片有限公司监事。在股东单位任职情况? 适用 □ 不适用

任职人员姓名

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
周越梅绍兴第二医院财务科长————
在股东单位任职情况的说明不适用

在其他单位任职情况? 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务在其他单位是否领取报酬津贴
陈云伟绍兴市生命健康产业投资有限公司董事长
阮建昌浙江震元制药有限公司董事
吴越迅绍兴市生命健康产业投资有限公司董事
太极集团浙江东方制药有限公司董事
程幸福浙江朋成律师事务所主任
绍兴市律师协会副主席
浙江中国轻纺城集团有限公司独立董事
浙江上风高科专风实业股份有限公司(非上市公司)独立董事
董金标绍兴市生命健康产业投资有限公司监事会主席
郑鑫炎浙江震元制药有限公司党委委员、工会主席
傅建军浙江震元医药连锁有限公司监事
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司监事
周黔莉浙江震元制药有限公司董事
浙江震元医药连锁有限公司董事
绍兴震元中药饮片有限公司监事

在其他单位任职情况的说明

在其他单位任职情况的说明不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 ? 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

本公司董事、监事及高级管理人员实行年薪制,当年度预发部分年薪,次年按照上一年业绩考核的结果兑现剩余部分年薪;独立董事的津贴是依据公司2020年第三次临时股东大会通过的独立董事津贴标准发放的。

2020年度在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员21人,共计领取报酬559.60万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
陈云伟董事长52现任35.52
陈富根副董事长、总经理48现任17.76
阮建昌董事、副总经理56现任62.30
周越梅董事48现任——
吴越迅职工董事56现任8.28
赵银丽独立董事54现任——
邢小玲独立董事47现任3.00
程幸福独立董事55现任3.00
戚乐安监事会主席58现任35.52
董金标监事55现任7.19
郑鑫炎监事58现任8.64
傅建军职工监事49现任22.24
张燕娜职工监事44现任6.05
阮程华副总经理38现任10.04
周黔莉董事会秘书45现任56.12
柴 军董事、副总经理41离任61.83
贺玉龙董事、副总经理58离任67.37
俞斯海董事58离任——
朱杏珍独立董事57离任3.00
金明华财务总监60离任53.99
李成华总经理助理58离任54.09
蒋关根监 事61离任16.03
李 洋监 事44离任9.00
袁真理职工监事61离任18.63
合计559.60——

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 ? 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)

母公司在职员工的数量(人)183
主要子公司在职员工的数量(人)1755
在职员工的数量合计(人)1938
当期领取薪酬员工总人数(人)1938
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)1018
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员493
销售人员339
技术人员750
财务人员41
行政人员315
合计1938
教育程度
教育程度类别数量(人)
大学及以上719
大专662
中专及高中370
初中以下187
合计1938

2、薪酬政策

公司薪酬政策严格遵照《劳动法》及国资委相关要求,服务于公司战略,依托于企业发展,员工薪酬分配根据公司年度经营目标,进行经营绩效综合考核确定。公司通过集体协商等机制,确保薪酬制度合理且有效执行。

3、培训计划

2021年,公司将根据发展战略与员工需求为主线,以素质提升、能力培养为核心,着力加强企业人才队伍建设,建立健全完整培训体系的全员培训机制,提高中高级管理人员、基层主管的综合素质和管理能力、新员工的职业素养和团队协作能力。特别是按照“基层锻炼、多岗轮训、多通道晋升”的原则,加快干部人才队伍建设。同时,以提高员工实际岗位技能和工作绩效为重点,提升员工队伍竞争能力,确保培训对公司战略实施的推进作用。

4、劳务外包情况

□ 适用 ? 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等证监会、深交所发布的上市公司治理相关的规范性文件要求,不断完善法人治理结构,健全内部控制体系,持

续提升公司治理水平,有效保障公司稳步发展。目前,公司治理现状符合上市公司治理规则的相关要求。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会等会议的召集召开、议案审议、决策等程序均能按照各自的议事规则所赋予的职责,规范有效地运作;公司“三重一大”决策事项事先提交党委讨论,注重党组织对重大决策的监督作用,充分发挥党委政治核心和领导核心作用;各位董事、监事、高管人员各司其职,各负其责,在日常经营中,严格按照公司现有各项制度规范运作;不断加强公司治理,控制防范风险,规范公司运作,提高运作效率。公司已形成了合法合规且符合公司实际运行所需的公司治理结构。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 ? 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务方面:公司主营医药产品的生产与经营,有自己独立的生产、销售系统,具有独立完整的业务及自主经营能力,完全独立于控股股东。

2、人员方面:公司拥有独立的劳动、人事及工资管理方面的自主权,建有独立的人力资源部,与控股股东完全分开。

3、资产方面:公司与控股股东产权关系明确,公司拥有独立完整的资产产权,对生产经营中使用商标等无形资产拥有独立完整的产权。

4、机构方面:公司拥有独立、完整的机构设置,内部职能机构均能独立运作、各司其职,与控股股东完全分开。

5、财务方面:公司设立了独立的财务管理部门,进行独立的会计核算和财务管理,与控股股东完全分开。

三、同业竞争情况

□ 适用 ? 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会20.8505%2020年1月22日2020年1月22日《浙江震元股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会决议公告》(2020-006)
2019年度股东大会年度股东大会24.9827%2020年6月16日2020年6月16日《浙江震元股份有限公司2019年度股东大会决议公告》(2020-032)
2020年第二次临时股东大会临时股东大会25.9575%2020年7月9日2020年7月9日《浙江震元股份有限公司 2020 年第二次临时股东大会决议公告》(2020-037)
2020 年第三次临时股东大会临时股东大会32.3798%2020年9月15日2020年9月15日《浙江震元股份有限公司 2020年第三次临时股东大会决议公告》(2020-050)

2、表决权恢复的优先股股东请求 召开临时股东大会

□ 适用 ? 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
朱杏珍945003
程幸福1257004
邢小玲1257004
赵银丽312001

连续两次未亲自出席董事会的说明:不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 ? 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳:不适用独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明:不适用

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

(一)审计委员会

公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名董事组成,委员会召集人由会计专业人士独立董事担任。报告期内,审计委员会根据《公司章程》、《审计委员会工作细则》的规定,本着勤勉尽责的原则,认真履行工作职责,先后共召开8次会议,对公司定期报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告、续聘会计师事务所、内部审计制度等内容进行审议。

在公司2020年度报告编制期间,根据深交所、证监会有关上市公司披露定期报告的相关规定和公司《董事会审计委员会年报工作规程》等规定,审计委员会主要履行了以下职责:

(1)2021年1月22日,审计委员会召开会议,听取公司2020年度经营情况,审阅了公司编制的2020年度财务会计报表,审核天健会计师事务所提供的公司2020年年报审计计划,原则同意按2020年年报审计计划,以公司编制的财务会计报表为基础进行年报审计工作,要求公司、天健会计师事务所按证监会、深交所等监管部门要求,及时做好公司2020年年报编制、审计等工作。

(2)2021年1月25日至1月30日,天健进行了现场审计。在此期间,审计委员会及时督促会计师事务所按审计计划完成审计工作。2021年1月29日,审计委员会与天健会计师事务所进行了第一次沟通,双方就审计相关事项进行了沟通,会议要求天健会计师事务所按照审计计划,尽早出具审计初稿。

(3)2021年3月17日,审计委员会与天健会计师事务所进行了第二次沟通会,双方就年报审计初步审计意见相关事项进行了沟通。

(4)2021年3月24日,审计委员会召开会议,审议通过了《2020年度财务决算报告》、《2020年度内部控制自我评价报告》、《关于企业会计政策变更的议案》、《2020年年报及年报摘要》、《关于聘任会计师事务所的议案》、《2020年内审工作总结及2021年思路》等议案,同意将相关议案提交公司十届三次董事会审议。

(二)薪酬与考核委员会

公司董事会薪酬与考核委员会由2名独立董事和1名董事组成,委员会召集人由独立董事担任。报告期内,薪酬与考核委员会根据《公司章程》及相关制度的要求开展工作,共召开2次会议,通过了《关于2020年度在公司领取报酬的董监高薪酬的议案》、《关于调整公司独立董事报酬的议案》。

(三)提名委员会

公司董事会提名委员会由2名独立董事和1名董事组成,委员会召集人由独立董事担任。报告期内,提名委员会根据《公司章程》及相关制度的要求开展工作,共召开3次会议,分别对总经理调整人选和董事增补人选、十届董事会董事候选人、高管人选等议案进行了审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 ? 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

2020年度,公司监事会根据《公司法》、《公司章程》等有关规定和要求,对公司财务状况、股东大会决议执行情况、董事及高级管理人员履行职务情况等进行了监督,为公司的规范运作和稳健发展起到了积极作用。现将2020年度监事会的主要工作报告如下:

(一)报告期监事会会议情况

报告期内,监事会先后共召开六次会议,主要审议通过了公司2019年度监事会工作报告、2019年度财务决算报告及2019年度预算安排、2019年度利润分配预案、2019年度内部控制自我评价报告、企业会计政策变更、2019年年度报告及摘要、修改公司章程相关条款、监事会议事规则、2020年第一季度报告、2020年半年度报告全文及摘要、2020年第三季度报告、提名十届监事会监事候选人、选举公司监事会主席等议案。

(二)监事会对公司有关事项的意见

1、公司依法运作情况

报告期内,监事会对公司运作情况进行了监督,各监事列席或出席了公司的董事会和股东大会,对公司董事会、股东大会的决策程序和公司董事会成员及高级管理人员履行职务情况进行了监督。监事会认为:公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行等方面符合法律、法规和公司章程的规定,没有损害公司利益和广大投资者的行为。公司构建了较为规范的管理体系,严格执行并完善了内部控制制度。公司董事、高级管理人员能勤勉履职、遵纪守法,未发生违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。

2、公司财务状况

报告期内,监事会对2020年度公司各期定期报告进行了审议,认为:公司财务运作规范,财务状况良好,不存在违法违规的行为;本报告期内公司出具的财务报告真实、客观地反映了公司2020年度各期的财务状况、经营成果和现金流量情况;天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具了标准无保留意见的审计报告。

3、对董事会出具的内部控制自我评价报告的意见

监事会对《公司内部控制自我评价报告》进行了审核,认为:公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,结合公司实际情况,建立了较为完善的内部控制体系。报告期内,公司不断完善内部控制制度并得到有效的执行。公司内部控制

评价报告全面、真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司有较为完善的薪酬考核体系,公司高级管理人员按照相关岗位和工作职责,积极履职,对董事会负责。公司对高级管理人员实行年薪制,个人绩效和公司经营直接挂钩,经综合考核后发放薪酬。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 ? 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期

内部控制评价报告全文披露日期2021年3月27日
内部控制评价报告全文披露索引《浙江震元股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告》(2021-006)巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(1)重大缺陷: ①董事、监事和高级管理人员舞弊;②更正已公布的财务报告(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外);③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;④审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。(2)重要缺陷:①当期财务报告存在依据定量标准认定的重要错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;②缺陷虽未达到重要性标准,但从性质上看,应引起董事会和管理层重视的错报。(3)一般缺陷:重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。(1)重大缺陷:①严重违反国家法律、法规;②缺乏民主决策程序,决策程序不科学导致重大失误;③关键岗位管理人员或技术人员流失严重;④媒体负面新闻频现,涉及面广;⑤内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改;⑥重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。(2)重要缺陷:①公司因管理失误发生依据上述定量标准的重要财产损失,而内部控制未能防范该失误;②财产损失虽然未达到重要性水平,但从性质上看,应引起董事会和管理层重视的财产损失。(3)一般缺陷:重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。
定量标准重大缺陷:错报≧利润总额的5%;错报≧资产总额的1%;错报≧营业收入的1%。重要缺陷:利润总额的5%﹥错报≧利润总额的3%;资产总额的1%﹥错报≧资产总额的0.5%;营业收入的1%﹥错报≧营业收入的0.5%;一般缺陷:错报﹤利润总额的重大缺陷:直接财产损失1000万元及以上。重要缺陷:500万元(含)至1000万元。一般缺陷:500万元以下。

3%;错报﹤资产总额的0.5%;错报﹤营业收入的0.5%

3%;错报﹤资产总额的0.5%;错报﹤营业收入的0.5%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

? 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度内部控制出具了《内部控制审计报告》(天健审[2021] 1289号),并发表如下审计意见:浙江震元公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年3月27日
内部控制审计报告全文披露索引《浙江震元股份有限公司2020年度内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 ? 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致? 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年3月25日
审计机构名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天健审〔2021〕1288号
注册会计师姓名宋鑫、方燕

审计报告正文

浙江震元股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了浙江震元股份有限公司(以下简称浙江震元公司)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了浙江震元公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于浙江震元公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三、(九)及五、(一)3。

截至 2020 年 12 月 31 日,浙江震元公司应收账款账面余额52,979.76万元、坏账准备4,936.32万元,账面价值占合并资产总额的比例约为17.79%。如应收账款无法按时收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大。

浙江震元公司管理层(以下简称管理层)根据各项应收账款的信用风险特征,以单项应收账款或应收账款组合为基础,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,估计预期收取的现金流量,据此确定应计提的坏账准备;对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,管理层以账龄为依据划分组合,参照历史信用损失经验,并根据前瞻性估计予以调整,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款金额重大,且应收账款减值涉及重大管理层判断,我们将应收账款减值确定为关键审计事项。

2. 审计应对

针对应收账款减值,我们实施的审计程序主要包括:

(1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况,评价管理层过往预测的准确性;

(3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据,评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征;

(4) 分析应收账款的账龄和客户情况,并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况,评价应收账款坏账准备计提的充分性。

(5) 对于单独进行减值测试的应收账款,获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测,评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性,并与获取的外部证据进行核对;

(6) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款,评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性;评价管理层根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估计,确定应收账款账龄与预期信用损失率对照表的合理性;测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确;

(7) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二) 收入确认

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三、(二十二)及五、(二)1。

浙江震元公司主要从事原料药及制剂的生产和销售,成品药、中药材、中药饮片的批发和零售。2020年度营业收入为34.40亿元,同比增长6.06%。由于收入是浙江震元公司的关键业绩指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将浙江震元公司收入确认确定为关键审计事项。

2. 审计中的应对

我们主要实施了如下程序:

(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;

(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;

(3) 对营业收入及毛利率按月度、客户等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;

(4) 对于内销收入,以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并以抽样方式检查销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等支持性文件;

(5) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试,评价营业收入是否在恰当期间确认;

(6) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估浙江震元公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

浙江震元公司治理层(以下简称治理层)负责监督浙江震元公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对浙江震元公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致浙江震元公司不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六) 就浙江震元公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财

务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:宋鑫(项目合伙人)中国·杭州 中国注册会计师:方燕二〇二一年三月二十五日

二、财务报表

1、财务报表(附后)

2、财务报表附注(2020年度) 金额单位:人民币元

一、公司基本情况

浙江震元股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经原浙江省股份制试点工作协调小组《关于同意设立浙江震元股份有限公司的批复》(浙股〔1993〕10号)批准定向募集设立的股份有限公司,于1993年4月2日在浙江省工商行政管理局登记注册。经中国证监会批准,公司股票于1997年4月10日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总部位于浙江省绍兴市,现持有统一社会信用代码为91330000145919552E的营业执照,注册资本334,123,286.00元,股份总数334,123,286股(每股面值1元),其中有限售条件的可流通股份52,151,210股,无限售条件的流通股份281,972,076股。

本公司属于医药制造及批发行业。主要经营活动为药品的生产、批发与零售(范围详见《药品经营许可证》),预包装食品兼散装食品及乳制品(含婴幼儿配方乳粉,凭《食品经营许可证》经营),中药饮片的生产、批发与零售(限分支机构凭有效许可证经营)等。产品主要有:中药材、中药饮片、中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、医疗器械、化学试剂、玻璃仪器等。

本财务报表业经公司2021年3月25日十届三次董事会批准对外报出。

本公司将浙江震元制药有限公司(以下简称震元制药)、浙江震元医药连锁有限公司(以下简称震元连锁)、绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司(以下简称震元医疗器材)、杭州震元堂中医门诊部有限公司(以下简称震元门诊)、绍兴震元医药经营有限责任公司(以下简称震元医药)、绍兴震欣医药有限公司(以下简称震欣医药)、浙江震元医药供应链管理有限公司(以下简称震元供应链)、绍兴市同源健康管理有限公司(以下简称同源健康)、绍兴震元中药饮片有限公司(以下简称震元饮片)9家子公司纳入本期合并财务报表范围,具体情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

(九) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3) 不属于上述(1)或

(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直

接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保

留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成,且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量

损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
长期应收款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5
1-2年20
2-3年35
3-5年50
5年以上100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十一) 合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导

致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步

取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别

类 别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法20-353-54.85-2.71
通用设备年限平均法5-10519.00-9.50
专用设备年限平均法1039.70
运输工具年限平均法6-103-516.17-9.50
其他设备年限平均法5-10519.00-9.50

(十六) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十七) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权40-50
软件2-5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用

或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十九) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 收入

1. 收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1) 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

(3) 公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5) 客户已接受该商品;(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司药品销售业务属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入在公司根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量时确认。外销产品收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量时确认。

公司月子护理业务属于在某一时段内履行的履约义务。公司在该段时间内按照履约进度确认收入。

(二十三) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

(二十四) 合同资产、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十六) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十七) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(二十八) 重要会计政策变更

企业会计准则变化引起的会计政策变更

1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下:

项 目

项 目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项23,651,888.95-22,658,440.76993,448.19
合同负债19,964,818.8219,964,818.82
其他流动负债1,822,133.002,322,759.934,144,892.93
未分配利润[注]651,898,194.28261,086.86652,159,281.14
少数股东权益[注]21,790,234.32109,775.1521,900,009.47

[注]新收入准则下,公司对于月子护理业务,收入确认方法由“月子护理服务结束,客户离店时点确认收入”变为“按照月子护理服务期间的服务进度确认收入”,该政策变化累积影响调增2020年年初未分配利润261,086.86元,少数股东权益109,775.15元;调减 2020 年当期归母净利润 261,086.86元;少数股东损益109,775.15元

2.公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种计税依据税 率
增值税以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%、0%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%
教育费附加实际缴纳的流转税税额3%
地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称所得税税率
浙江震元制药有限公司15%
绍兴震欣医药有限公司20%
除上述以外的其他纳税主体25%

(二) 税收优惠

1. 税收优惠

(1) 企业所得税

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2020年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕251号),浙江震元制药有限公司被认定为高新技术企业,有效期3年,2020-2022年按15%的优惠税率计缴企业所得税。根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。震欣医药为小型微利企业,享受该税收优惠。根据《财政部国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税〔2008〕149 号)、《财政部国家税务总局关于享受企业所得税优惠的农产品初加工有关范围的补充通知》(财税〔2011〕26 号)、《关于农林牧渔业项目企业所得税优惠问题的公告》(国家税务总局公告 2011 第 48 号),震元饮片公司农产品初加工业务收入可享受免征企业所得税的优惠政策。

(2) 增值税

根据《关于深化增值税改革有关的事项公告》(国家税务总局公告〔2019〕第14 号),自2019年4月1日起,对主营业务为邮政、电信、现代服务和生活服务业的纳税人,进项税额加计10%抵减应纳税额。震元供应链符合相关抵减要求,相关业务的进项税可加计10%抵减应纳税额。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税(2016)36号),依据《营业税改增值税试点过渡政策的规定》中的有关规定,震元门诊、同源健康医疗服务收入免征增值税。

根据《财政部 税务总局关于关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号)中有关规定,同源健康的母婴护理服务收入、震元连锁的国药馆推拿服务收入、震元供应链的防疫物资运输服务收入免征增值税。

(3) 房产税

根据《浙江省财政厅 国家税务总局浙江省税务局关于调整明确部分应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》(浙财税政〔2020〕13号),本公司按实际免租月数免征相同月数的2020年实际应缴纳房产税。

五、合并财务报表项目注释

说明:本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新收入准则调整后的2020年1月1日的数据。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目

项 目期末数期初数
库存现金15,010.48103,618.17
银行存款495,651,149.06281,285,700.91
其他货币资金14,545,323.949,760,054.32
合 计510,211,483.48291,149,373.40

(2) 其他说明

期末其他货币资金包括银行承兑票据保证金14,545,323.94元,使用受限。

2. 交易性金融资产

项 目期末数期初数

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:短期理财产品150,000,000.00250,000,000.00
合 计150,000,000.00250,000,000.00

3. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备13,571,495.552.5613,571,495.55100.00
按组合计提坏账准备516,226,082.6597.4435,791,697.926.93480,434,384.73
合 计529,797,578.20100.0049,363,193.479.32480,434,384.73

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备13,617,780.662.4913,617,780.66100.00
按组合计提坏账准备533,990,547.5497.5136,357,890.056.81497,632,657.49
合 计547,608,328.20100.0049,975,670.719.13497,632,657.49

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
浙江双溪医药有限公司6,146,733.636,146,733.63100.00[注1]
浙江省诸暨市康业医药有限公司4,633,420.394,633,420.39100.00[注2]
杭州沃奇医药有限公司822,226.74822,226.74100.00[注3]
其他1,969,114.791,969,114.79100.00收回可能性极小,故全额计提坏账准备。
小 计13,571,495.5513,571,495.55100.00

[注1]该公司经营不善,大部分资产已被拍卖处置完毕。故已于以前年度全额计提坏账准备[注2]该公司已破产清算,名下房产因涉及诉讼案件相继被多个法院查封,故已于以前年度全额计提

坏账准备

[注3]该公司已停止营业,公司预计收回该款项可能性较小,故已于以前年度全额计提坏账准备

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合516,226,082.6535,791,697.926.93
小 计516,226,082.6535,791,697.926.93

4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内503,238,308.8225,161,915.445.00
1-2年2,424,289.47484,857.8920.00
2-3年472,736.48165,457.7735.00
3-4年15,996.007,998.0050.00
4-5年206,566.12103,283.0650.00
5年以上9,868,185.769,868,185.76100.00
小 计516,226,082.6535,791,697.926.93

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额
1年以内503,238,308.82
1-2年3,246,516.21
2-3年600,897.77
3-4年15,996.00
4-5年206,566.12
5年以上22,489,293.28
合 计529,797,578.20

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
单项计提坏账准备13,617,780.66128,161.29174,446.4013,571,495.55
按组合计提坏账准备36,357,890.05-566,192.1335,791,697.92
小 计49,975,670.71-438,030.84174,446.4049,363,193.47

2) 本期重要的坏账准备收回或转回情况

单位名称

单位名称收回或转回金额收回方式
杭州沃奇医药有限公司174,446.40银行转账收回
小 计174,446.40银行转账收回

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户一34,046,099.436.431,702,304.97
客户二32,586,058.916.151,629,302.95
客户三14,938,470.242.82944,300.66
客户四13,641,854.702.57682,092.74
客户五12,855,149.912.43642,757.50
小 计108,067,633.1920.405,600,758.82

4. 应收款项融资

(1) 明细情况

1) 类别明细

项 目期末数
初始成本利息调整应计利息公允价值 变动账面价值减值准备
应收票据57,392,370.5857,392,370.58
合 计57,392,370.5857,392,370.58

(续上表)

项 目期初数
初始成本利息调整应计利息公允价值 变动账面价值减值准备
应收票据31,973,441.3431,973,441.34
合 计31,973,441.3431,973,441.34

2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资

项 目期末数
账面余额减值准备计提比例(%)
银行承兑汇票组合57,392,370.58
小 计57,392,370.58

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目期末终止确认金额
银行承兑汇票96,692,581.39
小 计96,692,581.39

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。

5. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄

账 龄期末数期初数
账面余额比例(%)减值准备账面价值账面余额比例(%)减值准备账面价值
1 年以内29,463,583.9298.7729,463,583.9232,947,018.1099.3132,947,018.10
1-2 年217,369.280.73217,369.28183,180.100.55183,180.10
2-3 年119,181.400.40119,181.401,800.000.011,800.00
3 年以上30,372.400.1030,372.4042,142.950.1342,142.95
合 计29,830,507.00100.0029,830,507.0033,174,141.15100.0033,174,141.15

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称账面余额占预付款项余额的比例(%)
山东福牌阿胶药业有限公司5,646,287.8218.93
马应龙药业集团股份有限公司1,899,802.096.37
陕西步长制药有限公司1,262,867.554.23
上海协通(集团)有限公司1,197,435.904.01
齐鲁制药有限公司1,122,633.713.76
小 计11,129,027.0737.30

6. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备90,501.500.6190,501.50100.00
按组合计提坏账准备14,819,647.6999.393,228,448.4321.7811,591,199.26
合 计14,910,149.19100.003,318,949.9322.2611,591,199.26

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备90,501.500.5490,501.50100.00
按组合计提坏账准备16,704,278.3899.463,503,302.9720.9713,200,975.41
合 计16,794,779.88100.003,593,804.4721.4013,200,975.41

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由

江西南昌制药有限公司

江西南昌制药有限公司15,831.2015,831.20100.00收回可能性极小,故全额计提坏账准备。
陕西永寿制药有限责任公司74,670.3074,670.30100.00收回可能性极小,故全额计提坏账准备。
小 计90,501.5090,501.50100.00

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合
其中:1年以内9,647,072.32482,353.645.00
1-2年1,415,182.64283,036.5320.00
2-3年957,606.58335,162.3035.00
3-4年389,780.38194,890.1950.00
4-5年954,000.00477,000.0050.00
5年以上1,456,005.771,456,005.77100.00
小 计14,819,647.693,228,448.4321.78

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额
1年以内9,647,072.32
1-2年1,415,182.64
2-3年957,606.58
3-4年389,780.38
4-5年954,000.00
5年以上1,546,507.27
合 计14,910,149.19

(3) 坏账准备变动情况

项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计
未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数1,214,417.161,223,080.041,156,307.273,593,804.47
期初数在本期——————
--转入第二阶段-70,759.1370,759.13
--转入第三阶段-85,900.0085,900.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-661,304.39477,264.85-90,815.00-274,854.54
期末数482,353.641,685,204.021,151,392.273,318,949.93

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数
押金保证金11,855,505.1613,930,030.65
应收暂付款1,505,016.791,448,071.76
备用金814,434.37898,502.46
其他735,192.87518,175.01
合 计14,910,149.1916,794,779.88

(6) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余坏账准备

额的比例(%)

额的比例(%)
绍兴市上虞第二人民医院保证金3,500,000.001年以内23.47175,000.00
绍兴市上虞中医医院保证金3,012,000.001年以内20.20150,600.00
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司保证金300,000.002-3年8.05105,000.00
900,000.004-5年450,000.00
绍兴第二医院保证金386,500.001-2年2.7177,300.00
15,000.003-4年7,500.00
2,000.005年以上2,000.00
绍兴文理学院保证金239,335.001-2年1.6147,867.00
小 计8,354,835.0056.041,015,267.00

7. 存货

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品441,423,117.591,084,992.27440,338,125.32442,229,478.692,128,095.38440,101,383.31
原材料43,235,006.47506,705.1342,728,301.3457,502,586.8757,502,586.87
在产品23,100,362.3723,100,362.3722,749,369.1222,749,369.12
委托加工物资4,373,276.454,373,276.451,537,546.161,537,546.16
发出商品89,478.1989,478.19421,004.09421,004.09
合 计512,221,241.071,591,697.40510,629,543.67524,439,984.932,128,095.38522,311,889.55

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提其他转回或转销其他
库存商品2,128,095.38840,819.851,883,922.961,084,992.27
原材料506,705.13506,705.13
小 计2,128,095.381,347,524.981,883,922.961,591,697.40

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目确定可变现净值 的具体依据本期转回 存货跌价准备的原因本期转销 存货跌价准备的原因
库存商品估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出
原材料相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升本期已将期初计提存货跌价准备的存货耗用/售出

8. 持有待售资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
上大路拆迁项目247,502.37247,502.37

合 计

合 计247,502.37247,502.37

9. 其他流动资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
待抵扣增值税进项税1,384,139.251,384,139.255,348,352.885,348,352.88
预缴所得税795.59795.591,038.801,038.80
待摊房租费14,288,526.9114,288,526.9116,518,276.9616,518,276.96
其他268,199.19268,199.19128,671.00128,671.00
合 计15,941,660.9415,941,660.9421,996,339.6421,996,339.64

10. 债权投资

项 目期末数
初始成本利息调整应计利息减值准备账面价值
[注]100,000,000.006,000,000.002,700,000.00103,300,000.00
合 计100,000,000.006,000,000.002,700,000.00103,300,000.00

(续上表)

项 目期初数
初始成本利息调整应计利息减值准备账面价值
[注]100,000,000.0016,494,520.545,242,431.50111,252,089.04
合 计100,000,000.0016,494,520.545,242,431.50111,252,089.04

[注]公司2016年出资 1 亿元投资绍兴万丰越商产业并购基金合伙企业(有限合伙)(以下简称万丰越商基金),基金规模为 10 亿元,存续期限 5+2 年。公司为优先级有限合伙人,每年收取 12%的固定收益,不参与分红,实质为债权性投资,故列示于本科目,并按固定收益扣除应承担的管理费后确认收益

11. 长期应收款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
租赁保证金600,000.0030,000.00570,000.00
合 计600,000.0030,000.00570,000.00

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额
1年以内600,000.00
合 计600,000.00

(3) 坏账准备变动情况

项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计

未来12个月预期信用损失

未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数
期初数在本期——————
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提30,000.0030,000.00
期末数30,000.0030,000.00

12. 其他权益工具投资

(1) 明细情况

项 目期末数期初数本期 股利收入本期从其他综合收益转入留存收益的累计利得和损失
金额原因
华东医药股份有限公司76,110,336.0069,863,328.00802,368.00
绍兴银行股份有限公司151,207,918.62119,750,400.00
浙江娃哈哈实业股份有限公司147,300.00147,300.0045,000.00
绍兴市排水投资发展有限公司[注]
小 计227,465,554.62189,761,028.00847,368.00

[注] 绍兴市排水投资发展有限公司投资成本为200,000.00元,公允价值变动为-200,000.00元,期末账面价值为0.00元

(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司持有华东医药股份有限公司、绍兴银行股份有限公司、浙江娃哈哈实业股份有限公司、绍兴市排水投资发展有限公司属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为公允价值计量及其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

13. 投资性房地产

项 目房屋及建筑物土地使用权合 计
账面原值
期初数22,795,784.833,168,393.1125,964,177.94
本期增加金额

本期减少金额

本期减少金额4,078,467.734,078,467.73
1) 转入固定资产4,078,467.734,078,467.73
期末数18,717,317.103,168,393.1121,885,710.21
累计折旧和累计摊销
期初数11,218,555.87915,497.8612,134,053.73
本期增加金额635,219.1346,697.11681,916.24
1) 计提或摊销635,219.1346,697.11681,916.24
本期减少金额113,012.31113,012.31
1)转入固定资产113,012.31113,012.31
期末数11,740,762.69962,194.9712,702,957.66
账面价值
期末账面价值6,976,554.412,206,198.149,182,752.55
期初账面价值11,577,228.962,252,895.2513,830,124.21

14. 固定资产

(1) 明细情况

项 目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具其他设备合 计
账面原值
期初数429,271,836.6426,551,658.50447,781,045.3310,735,497.5613,235,709.75927,575,747.78
本期增加金额6,098,952.222,425,046.3816,090,689.171,087,546.101,900,000.3427,602,234.21
1) 购置1,100,196.422,425,046.3810,038,499.011,087,546.101,900,000.3416,551,288.25
2) 在建工程转入920,288.076,052,190.166,972,478.23
3) 投资性房地产转入4,078,467.734,078,467.73
本期减少金额175,186.026,423,563.3988,856.946,687,606.35
1) 处置或报废175,186.026,423,563.3988,856.946,687,606.35
期末数435,370,788.8628,801,518.86457,448,171.1111,734,186.7215,135,710.09948,490,375.64
累计折旧
期初数136,931,832.8120,782,384.53253,427,065.307,894,489.707,544,542.70426,580,315.04
本期增加金额17,220,080.492,150,704.5930,556,174.36591,387.961,191,044.7051,709,392.10
1) 计提17,107,068.182,150,704.5930,556,174.36591,387.961,191,044.7051,596,379.79
2) 投资性房地产转入113,012.31113,012.31
本期减少金额167,648.386,230,808.5977,286.146,475,743.11
1) 处置或报废167,648.386,230,808.5977,286.146,475,743.11
期末数154,151,913.3022,765,440.74277,752,431.078,408,591.528,735,587.40471,813,964.03
账面价值
期末账面价值281,218,875.566,036,078.12179,695,740.043,325,595.206,400,122.69476,676,411.61

期初账面价值

期初账面价值292,340,003.835,769,273.97194,353,980.032,841,007.865,691,167.05500,995,432.74

(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况

期末,尚有账面价值104,206,999.02元的房屋及建筑物未办妥产权证书。

15. 在建工程

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
福地环保改造工程4,156,356.544,156,356.544,156,356.544,156,356.54
小球藻项目5,855,128.535,855,128.535,855,128.535,855,128.53
大健康项目发酵和提取中试车间1,685,279.731,685,279.73
其他832,844.04832,844.041,148,079.531,148,079.53
合 计10,844,329.115,855,128.534,989,200.5812,844,844.335,855,128.536,989,715.80

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称预算数(万元)期初数本期增加转入固定资产其他减少期末数
小球藻项目1,300.005,855,128.535,855,128.53
大健康项目发酵和提取中试车间480.001,685,279.733,833,470.295,518,750.02
厂房和设施改造项目190.00502,828.15417,459.92920,288.07
福地环保改造工程15,000.004,156,356.544,156,356.54
其他645,251.382,870,967.06533,440.142,149,934.26832,844.04
小 计12,844,844.337,121,897.276,972,478.232,149,934.2610,844,329.11

(续上表)

工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本 化累计金额本期利息 资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
小球藻项目52.9955.00其他
大健康项目发酵和提取中试车间114.97100.00其他
厂房和设施改造项目48.4450.00其他

福地环保改造工程

福地环保改造工程2.773.00其他
其他其他
小 计

(3) 在建工程减值准备

项 目本期计提金额计提原因
小球藻项目5,855,128.53目前该项目已完全停止,可利用部分已经利用
小 计5,855,128.53

16. 无形资产

项 目土地使用权软件合 计
账面原值
期初数68,987,766.055,885,233.2874,872,999.33
本期增加金额1,179,065.631,179,065.63
1) 购置1,179,065.631,179,065.63
本期减少金额
期末数68,987,766.057,064,298.9176,052,064.96
累计摊销
期初数14,914,144.464,413,820.6819,327,965.14
本期增加金额1,510,484.93691,649.892,202,134.82
1) 计提1,510,484.93691,649.892,202,134.82
本期减少金额
期末数16,424,629.395,105,470.5721,530,099.96
账面价值
期末账面价值52,563,136.661,958,828.3454,521,965.00
期初账面价值54,073,621.591,471,412.6055,545,034.19

17. 长期待摊费用

项 目期初数本期增加本期摊销期末数
装修费14,933,021.4216,096,353.376,371,865.1224,657,509.67
其他462,056.70462,056.70
合 计15,395,078.1216,096,353.376,833,921.8224,657,509.67

18. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目期末数期初数
可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产可抵扣 暂时性差异递延 所得税资产
资产减值准备53,478,933.5211,133,329.9854,676,806.3411,533,894.06
内部交易未实现利润9,559,224.772,222,198.796,883,871.261,560,771.19

固定资产折旧

固定资产折旧13,662,576.473,335,480.3114,582,419.623,554,313.50
应付职工薪酬63,283,096.8315,718,303.7854,383,162.4313,595,790.61
其他权益工具投资公允价值变动200,000.0030,000.00200,000.0030,000.00
合 计140,183,831.5932,439,312.86130,726,259.6530,274,769.36

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目期末数期初数
应纳税 暂时性差异递延 所得税负债应纳税 暂时性差异递延 所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动126,585,423.9131,646,355.97150,344,656.5737,586,164.14
试生产损失2,698,131.60404,719.742,698,131.60404,719.74
合 计129,283,555.5132,051,075.71153,042,788.1737,990,883.88

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项 目期末数期初数
递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额递延所得税资产和负债互抵金额抵销后递延所得税资产或负债余额
递延所得税资产404,719.7432,034,593.12404,719.7429,870,049.62
递延所得税负债404,719.7431,646,355.97404,719.7437,586,164.14

(4) 未确认递延所得税资产明细

项 目期末数期初数
减值准备9,380,035.8112,103,604.28
可抵扣亏损11,133,352.7819,634,736.53
薪酬差异330,000.00
小 计20,843,388.5931,738,340.81

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年 份期末数期初数备注
2020年6,398,294.16
2021年966,164.162,332,765.07
2022年929,688.542,466,771.27
2023年3,002,750.823,648,647.40
2024年3,604,974.734,788,258.63
2025年2,629,774.53
小 计11,133,352.7819,634,736.53

19. 其他非流动资产

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期资产购置款1,849,912.371,849,912.373,229,215.943,229,215.94
合 计1,849,912.371,849,912.373,229,215.943,229,215.94

20. 短期借款

项 目

项 目期末数期初数
信用借款50,000,000.00
借款利息46,597.22
合 计50,046,597.22

21. 应付票据

项 目期末数期初数
银行承兑汇票145,453,320.5397,600,624.76
合 计145,453,320.5397,600,624.76

22. 应付账款

项 目期末数期初数
货款408,348,254.50467,393,033.12
工程设备款5,395,283.647,830,203.48
合 计413,743,538.14475,223,236.60

23. 预收款项

项 目期末数期初数[注]
租金1,100,532.39993,448.19
合 计1,100,532.39993,448.19

[注]期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十八)1之说明

24. 合同负债

项 目期末数期初数[注]
货款15,612,286.0819,964,818.82
合 计15,612,286.0819,964,818.82

[注]期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十八)1之说明

25. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
短期薪酬60,687,194.18259,708,047.10247,543,056.9872,852,184.30
离职后福利—设定提存计划773,210.9915,290,737.1115,397,440.60666,507.50
辞退福利169,786.82169,786.82
合 计61,460,405.17275,168,571.03263,110,284.4073,518,691.80

(2) 短期薪酬明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
工资、奖金、津贴和补贴60,516,826.90215,642,461.02203,360,371.9272,798,916.00

职工福利费

职工福利费16,979,353.6916,979,353.69
社会保险费139,656.408,456,659.858,560,222.9536,093.30
其中:医疗保险费114,476.717,508,819.927,588,812.5534,484.08
工伤保险费12,237.25813,910.01824,538.041,609.22
生育保险费12,942.4484,842.8697,785.30
补充医疗保险49,087.0649,087.06
住房公积金20,780.0014,462,113.0014,465,718.0017,175.00
工会经费和职工教育经费2,896,171.162,896,171.16
其他9,930.881,271,288.381,281,219.26
小 计60,687,194.18259,708,047.10247,543,056.9872,852,184.30

(3) 设定提存计划明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
基本养老保险754,126.657,822,116.147,912,608.89663,633.90
失业保险费19,084.34295,110.42311,321.162,873.60
企业年金缴费7,173,510.557,173,510.55
小 计773,210.9915,290,737.1115,397,440.60666,507.50

26. 应交税费

项 目期末数期初数
增值税57,926,994.0720,863,739.21
企业所得税12,224,882.6335,420,351.44
代扣代缴个人所得税508,044.3729,650.11
城市维护建设税2,993,377.55637,878.47
房产税2,894,360.103,379,118.30
土地使用税3,424,799.26387,321.73
教育费附加1,282,877.54273,377.91
地方教育附加855,251.72182,211.96
印花税166,334.52162,241.88
合 计82,276,921.7661,335,891.01

27. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目期末数期初数
应付股利373,370.53373,370.53
其他应付款45,553,403.6536,708,364.91
合 计45,926,774.1837,081,735.44

(2) 应付股利

1) 明细情况

项 目期末数期初数
国有股股利373,370.53373,370.53
小 计373,370.53373,370.53

2) 账龄1年以上重要的应付股利

项 目

项 目未支付金额未支付原因
国有股股利373,370.53系以前年度未支付的国有股股利
小 计373,370.53

(3) 其他应付款

项 目期末数期初数
押金保证金17,876,611.4916,097,402.45
应付暂收款21,682,479.7713,270,684.75
风险金3,261,469.702,919,744.00
未付捐赠款2,000,000.00
其他2,732,842.692,420,533.71
小 计45,553,403.6536,708,364.91

28. 其他流动负债

项 目期末数期初数[注]
待转销项税额1,631,206.372,322,759.93
预提费用1,569,352.411,822,133.00
合 计3,200,558.784,144,892.93

[注]期初数与上年年末数(2019年12月31日)差异详见本财务报表附注三(二十八)1之说明

29. 递延收益

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数形成原因
政府补助3,979,999.92810,000.003,169,999.92[注1]
拆迁补偿款77,057,708.533,466,731.1473,590,977.39[注2]
合 计81,037,708.454,276,731.1476,760,977.31

[注1]根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部联合下发的《关于下达产业振兴和技术改造项目2013 年第二批中央预算内投资计划的通知》(发改投资〔2013〕1120 号文件),震元制药年产 3000 万支瓶冻干粉针剂、3000 万支小水针注射剂 GMP 改造项目获得国家产业振兴和技术改造项目2013年第二批中央预算内投资计划补贴资金710万元;根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达2014年第一批省级重点实验室和工程技术中心专项资金的通知》(浙财教〔2014〕29号文件),公司于2014年8月18日收到“浙江省微生物发酵和合成制药工程技术研究中心”项目专项资金100万元;上述政府补助本期摊销81.00万元,期末金额为3,169,999.92元

[注2]根据绍兴市越城区人民政府作出的《绍兴市越城区人民政府房屋征收决定》(绍越政征字〔2019〕第1号)以及公司与越城区北海街道办事处签订《国有土地上房屋征收货币补偿协议》,为完善城市综合交通网络体系,绍兴市越城区人民政府对公司拥有的坐落于绍兴市解放北路289号、绍兴市解放北路277号和绍兴市胜利西路39号的房屋等资产(以下简称标的资产)进行征收,同时,根据公司与绍兴市轨道交通集团有限公司签订的《购置意向书》,根据绍兴古城保护发展城市设计规划及相关部门意见,上述拆迁先用货币补偿,绍兴市轨道交通集团有限公司在轨道交通站点建设完成后在原址区域重建震元堂后再由公司进行购置。截至2020年12月31日,公司已收到拆迁补偿款127,492,071.74元,扣除资产账面价值

及拆迁费用53,901,094.35元后净额73,590,977.39元,由于公司的上述拆迁事项涉及回迁,拆迁事项尚未完成,拆迁补偿款扣除相关资产账面价值及拆迁费用后净额列示于递延收益

(2) 政府补助明细情况

项 目

项 目期初数本期新增 补助金额本期计入当期损益 [注]期末数与资产相关/与收益相关
制剂升级改造项目3,313,333.12710,000.042,603,333.08与资产相关
浙江省微生物发酵和合成制药工程技术研究中心项目666,666.8099,999.96566,666.84与资产相关
小 计3,979,999.92810,000.003,169,999.92

[注]政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

30. 股本

项 目期初数本期增减变动(减少以“—”表示)期末数
发行新股送股公积金 转股其他小计
股份总数334,123,286.00334,123,286.00

31. 资本公积

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
资本溢价(股本溢价)533,863,395.71296,188.39533,567,207.32
其他资本公积2,855,895.432,855,895.43
合 计536,719,291.14296,188.39536,423,102.75

(2) 其他说明

根据2020年12月公司与季钢、陈美娟等签订的《股权转让协议》,公司购买子公司震元医疗器材44.99%少数股东股权,新增长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额为296,188.39元,合并调减资本公积296,188.39元。

32. 其他综合收益

项 目期初数本期发生额期末数
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

不能重分类进损益的其他综合收益

不能重分类进损益的其他综合收益112,588,492.43-23,759,232.66-5,939,808.17-17,819,424.4994,769,067.94
其中:金融资产不可重分类计入其他综合收益的金额112,588,492.43-23,759,232.66-5,939,808.17-17,819,424.4994,769,067.94
其他697,075.71697,075.71
其他综合收益合计113,285,568.14-23,759,232.66-5,939,808.17-17,819,424.4995,466,143.65

33. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
法定盈余公积49,959,830.173,465,807.6153,425,637.78
任意盈余公积3,977,896.443,977,896.44
合 计53,937,726.613,465,807.6157,403,534.22

(2) 其他说明

本期增加系按母公司净利润提取10%的法定盈余公积。

34. 未分配利润

项 目本期数上年同期数
调整前上期末未分配利润651,898,194.28453,568,372.53
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)261,086.86
调整后期初未分配利润652,159,281.14453,568,372.53
加:本期归属于母公司所有者的净利润89,392,934.21211,570,678.31
减:提取法定盈余公积3,465,807.613,217,157.98
应付普通股股利20,047,397.1610,023,698.58
期末未分配利润718,039,010.58651,898,194.28

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务收入3,429,133,896.082,702,127,229.553,232,441,519.582,548,986,180.91
其他业务收入10,706,544.351,636,495.8710,707,891.541,857,168.00
合 计3,439,840,440.432,703,763,725.423,243,149,411.122,550,843,348.91

(2) 收入按主要类别的分解信息

报告分部

报告分部工业-医药制造商业-医药批发商业-医药零售商业-服务合 计
主要产品类型
货物710,498,121.491,852,208,455.92806,417,960.6860,009,357.993,429,133,896.08
其他2,529.183,776,124.903,567,497.867,346,151.94
小 计710,500,650.671,855,984,580.82809,985,458.5460,009,357.993,436,480,048.02
收入确认时间
商品(在某一时点转让)710,500,650.671,855,984,580.82809,985,458.5448,204,868.693,424,675,558.72
服务(在某一时段内提供)11,804,489.3011,804,489.30
小 计710,500,650.671,855,984,580.82809,985,458.5460,009,357.993,436,480,048.02

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为15,518,871.31元。

2. 税金及附加

项 目本期数上年同期数
城市维护建设税7,108,989.936,603,714.41
教育费附加3,046,886.762,830,144.08
地方教育附加2,031,297.881,886,722.79
印花税783,593.54769,714.37
房产税3,543,529.664,347,716.85
土地使用税3,423,516.12392,527.47
车船税17,287.0417,668.32
环境保护税1,216.08454.36
合 计19,956,317.0116,848,662.65

3. 销售费用

项 目本期数上年同期数
产品市场开拓费300,378,594.64276,624,319.66
职工薪酬135,563,267.20126,622,596.61
房租费30,554,671.4430,000,103.51
运杂费12,273,997.759,332,564.70
广告宣传费7,286,416.663,651,710.94

其他

其他5,794,695.184,945,479.77
合 计491,851,642.87451,176,775.19

4. 管理费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬67,050,672.3857,838,632.85
折旧及摊销16,637,952.9714,572,180.58
办公费12,417,220.2812,610,802.96
修理费4,633,977.808,553,235.68
业务招待费2,345,566.522,862,279.53
中介机构服务费2,447,556.752,416,066.16
其他13,514,598.0911,089,883.97
合 计119,047,544.79109,943,081.73

5. 研发费用

项 目本期数上年同期数
职工薪酬12,170,254.5413,778,367.26
技术服务费5,843,138.3610,230,409.36
物料消耗及折旧7,158,343.837,782,856.55
其他1,574,478.401,079,684.42
合 计26,746,215.1332,871,317.59

6. 财务费用

项 目本期数上年同期数
利息支出1,289,478.77399,656.25
利息收入-13,985,425.55-12,843,744.32
汇兑损益-48,318.39335,548.04
手续费1,097,493.391,153,205.59
合 计-11,646,771.78-10,955,334.44

7. 其他收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
与收益相关的政府补助[注]5,323,543.092,515,423.294,426,877.19
与资产相关的政府补助[注]810,000.00810,000.00810,000.00
加计抵扣增值税额217,428.09124,510.54217,428.09
代扣个人所得税手续费返还87,832.7694,136.3887,832.76
退伍军人增值税减免73,139.6690,000.0073,139.66
疫情期间增值税减免40,078.21
合 计6,552,021.813,634,070.215,615,277.70

[注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

8. 投资收益

项 目

项 目本期数上年同期数
金融工具持有期间的投资收益9,546,625.351,047,320.69
其中:其他权益工具投资847,368.00826,040.00
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产8,699,257.35221,280.69
贴现利息-184,283.20
合 计9,546,625.35863,037.49

9. 信用减值损失

项 目本期数上年同期数
坏账损失3,399,763.28-1,463,222.11
合 计3,399,763.28-1,463,222.11

10. 资产减值损失

项 目本期数上年同期数
存货跌价损失-1,347,524.98-947,705.34
合 计-1,347,524.98-947,705.34

11. 资产处置收益

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益8,497,169.63163,866,209.988,497,169.63
合 计8,497,169.63163,866,209.988,497,169.63

12. 营业外收入

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额
政府补助[注]267,743.84592,066.62267,743.84
非流动资产毁损报废利得8,833.41
赔款收入2,500.005,586.542,500.00
无法支付款项215,880.69
其他232,914.5154,115.48232,914.51
合 计503,158.35876,482.74503,158.35

[注]本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明

13. 营业外支出

项 目本期数上年同期数计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产毁损报废损失15,194.3125,563.1215,194.31

对外捐赠

对外捐赠2,021,880.002,000,000.002,021,880.00
赔款支出900.00133,816.62900.00
税收滞纳金526,949.86129.69526,949.86
其他171,064.692,724.89171,064.69
合 计2,735,988.862,162,234.322,735,988.86

14. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
当期所得税费用23,847,985.9044,001,775.48
递延所得税费用-2,164,543.50-985,471.88
合 计21,683,442.4043,016,303.60

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目本期数上年同期数
利润总额114,536,991.57257,088,198.14
按母公司适用税率计算的所得税费用28,634,247.8964,272,049.52
子公司适用不同税率的影响-4,134,651.11-19,009,918.14
调整以前期间所得税的影响3,046,343.34773,366.90
分红的影响-211,842.00-206,510.00
农产品初加工业务收入免征企业所得税的影响-2,994,408.25-1,497,132.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响509,210.57361,520.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响220,305.332,021,737.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-533,763.49-934,085.68
加计扣除的影响-2,851,999.88-3,475,026.49
本期环保设备投资免税额710,301.65
所得税费用21,683,442.4043,016,303.60

15. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)32之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收绍兴市经信局专项款18,000,000.00
收到押金保证金7,276,339.2323,618,818.84
租金收入1,735,231.804,199,217.40
政府补助5,591,286.933,104,427.82
经营性利息收入4,074,285.712,943,253.24
其他4,202,892.866,665,884.28
合 计40,880,036.5340,531,601.58

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目

项 目本期数上年同期数
付现费用432,379,681.80409,807,366.02
支付押金保证金8,732,874.3230,209,284.06
捐赠支出4,021,880.00
其他1,015,842.411,303,216.19
合 计446,150,278.53441,319,866.27

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收到万丰越商基金收益款21,000,000.009,317,123.29
合 计21,000,000.009,317,123.29

4. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
银行承兑汇票贴现13,724,390.84
合 计13,724,390.84

5. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期数上年同期数
收购子公司少数股东股权3,992,395.00
合 计3,992,395.00

6. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润92,853,549.17214,071,894.54
加:资产减值准备-2,052,238.302,410,927.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧52,231,598.9251,352,304.33
无形资产摊销2,248,831.932,327,050.91
长期待摊费用摊销6,833,921.823,895,874.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-8,497,169.63-163,866,209.98
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)15,194.3116,729.71
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)-8,669,979.46-9,165,286.79
投资损失(收益以“-”号填列)-9,546,625.35-863,037.49

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-2,164,543.50-955,471.88
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)10,098,068.21-85,971,170.72
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,031,855.67-35,150,878.66
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)22,495,887.64140,256,398.41
其他
经营活动产生的现金流量净额154,814,640.09118,359,124.14
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额495,666,159.54281,389,319.08
减:现金的期初余额281,389,319.08203,427,654.69
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额214,276,840.4677,961,664.39

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目期末数期初数
1) 现金495,666,159.54281,389,319.08
其中:库存现金15,010.48103,618.17
可随时用于支付的银行存款495,651,149.06281,285,700.91
可随时用于支付的其他货币资金
2) 现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额495,666,159.54281,389,319.08

(3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额

项 目本期数上期数
背书转让的商业汇票金额416,098,288.03371,103,213.85
其中:支付货款416,098,288.03371,103,213.85

(4) 现金流量表补充资料的说明

截至2020年12月31日,本公司其他货币资金中银行承兑票据保证金14,545,323.94元,不属于现金及现金等价物;截至2019年12月31日,本公司其他货币资金中银行承兑票据保证金9,760,054.32元,不属于现金及现金等价物。

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

项 目

项 目期末账面价值受限原因
货币资金14,545,323.94银行承兑汇票保证金
合 计14,545,323.94

2. 外币货币性项目

项 目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额
货币资金
其中:美元360,878.816.52492,354,698.15
应收账款
其中:美元230,529.906.52491,504,184.54

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助

项 目期初 递延收益本期新增补助本期摊销期末 递延收益本期摊销 列报项目说明
年产 3000 万支瓶冻干粉针剂、3000 万支小水针注射剂GMP改造项目3,313,333.12710,000.042,603,333.08其他收益国家发展和改革委员会、工业和信息化部联合下发的《关于下达产业振兴和技术改造项目2013 年第二批中央预算内投资计划的通知》(发改投资﹝2013﹞1120号文件)
合成制药工程技术研究中心项目专项资金666,666.8099,999.96566,666.84其他收益浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达2014年第一批省级重点实验室和工程技术中心专项资金的通知》
小 计3,979,999.92810,000.003,169,999.92

2) 与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目金额列报项目说明
科技研发补助2,560,400.00其他收益2018年度市级创新驱动发展战略财政补助资金项目(第一批)公示
社保返还896,665.90其他收益中共绍兴市委、绍兴市人民政府关于坚决打赢新冠肺炎疫情防控阻击战全力稳企业稳经济稳发展的实施意见(绍市委发〔2020〕6号)
2019年度商务线经济奖140,300.00其他收益绍兴市越城区商务局关于做好2019年度

商务线经济奖励政策和疫情防控政策兑现申报的通知
2019年度财政扶持企业资金117,000.00其他收益关于下达2019年度财政扶持企业资金(市场监督第二批)的通知(越财企〔2020〕12号)
高校毕业生见习补贴759,930.00其他收益绍兴市人力资源和社会保障局 绍兴市财政局关于印发促进高校毕业生就业创业政策实施细则的通知(绍政发〔2017〕68号)
其他849,247.19其他收益
其他267,743.84营业外收入
小 计5,591,286.93

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为6,401,286.93元。

六、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
浙江震元制药有限公司绍兴市绍兴市制造业100.00设立
浙江震元医药连锁有限公司绍兴市绍兴市商业88.38设立
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司绍兴市绍兴市商业100.00设立
杭州震元堂中医门诊部有限公司杭州市杭州市服务业100.00设立
绍兴震元医药经营有限责任公司绍兴市绍兴市商业51.94非同一控制下企业合并
绍兴震欣医药有限公司绍兴市绍兴市商业100.00非同一控制下企业合并
浙江震元医药供应链管理有限公司绍兴市绍兴市服务业100.00设立
绍兴市同源健康管理有限公司绍兴市绍兴市服务业70.40同一控制下企业合并
绍兴震元中药饮片有限公司绍兴市绍兴市制造业100.00设立

2. 重要的非全资子公司

子公司名称少数股东 持股比例本期归属于少 数股东的损益本期向少数股东 宣告分派的股利期末少数股东 权益余额
浙江震元医药连锁有限公司11.62%2,117,301.691,127,000.0013,438,390.02
绍兴震元医药经营有限责任公司48.06%247,452.903,090,617.83
绍兴市同源健康管理有限公司29.60%-547,756.154,008,409.97

[注]2020年12月公司购买子公司震元医疗器材44.99%少数股东股权后实现100%控股,本期归属于少数股东损益为1,643,616.52元。

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司

名称

子公司 名称期末数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
浙江震元医药连锁有限公司234,850,264.8342,290,663.65277,140,928.48148,599,485.53148,599,485.53
绍兴震元医药经营有限责任公司15,975,566.08162,182.2516,137,748.339,707,091.239,707,091.23
绍兴市同源健康管理有限公司5,783,015.2616,720,890.7422,503,906.008,961,980.448,961,980.44

(续上表)

子公司 名称期初数
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
浙江震元医药连锁有限公司182,436,291.3141,411,280.96223,847,572.27103,023,656.99103,023,656.99
绍兴震元医药经营有限责任公司15,013,103.04220,138.4415,233,241.489,317,467.659,317,467.65
绍兴市同源健康管理有限公司14,791,928.657,352,455.9422,144,384.597,122,793.487,122,793.48

(2) 损益和现金流量情况

子公司 名称本期数
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
浙江震元医药连锁有限公司849,633,304.4017,419,527.6717,419,527.6750,204,987.85
绍兴震元医药经营有限责任公司74,647,912.13514,883.27514,883.272,301,856.98
绍兴市同源健康管理有限公司61,176,646.36-1,850,527.56-1,850,527.56908,719.96

(续上表)

子公司 名称上期数
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
浙江震元医药连锁有限公司695,816,812.4516,876,377.0516,876,377.0524,759,249.82
绍兴震元医药经营有限责任公司91,441,340.512,982,192.852,982,192.85282,521.59
绍兴市同源健康管理有限公司26,392,543.21-2,179,614.81-2,179,614.81981,988.28

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称

子公司名称变动时间变动前持股比例变动后持股比例
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司2020/12/3155.01%100.00%

2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项 目医疗器材公司
购买成本对价
现金3,992,395.00
购买成本对价合计3,992,395.00
减:按取得股权比例计算的子公司净资产份额3,696,206.61
差额296,188.39
其中:调整资本公积296,188.39

七、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:

1) 债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款;

3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日,本公司存在一定的信用集中风险,本公司应收账款的20.40%(2019年12月31日:20.82%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类

项 目

项 目期末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
短期借款50,046,597.2250,256,708.3350,256,708.33
应付票据145,453,320.53145,453,320.53145,453,320.53
应付账款413,743,538.14413,743,538.14413,743,538.14
其他应付款45,926,774.1845,926,774.1845,553,403.65373,370.53
其他流动负债1,569,352.411,569,352.411,569,352.41
小 计656,739,582.48656,949,693.59656,576,323.06373,370.53

(续上表)

项 目上年年末数
账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上
应付票据97,600,624.7697,600,624.7697,600,624.76
应付账款475,223,236.60475,223,236.60475,223,236.60
其他应付款37,081,735.4437,081,735.4436,708,364.91373,370.53
其他流动负债1,822,133.001,822,133.001,822,133.00
小 计611,727,729.80611,727,729.80611,354,359.27373,370.53

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的

带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

八、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目

项 目期末公允价值
第一层次公允 价值计量第二层次公允 价值计量第三层次公允 价值计量合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动金融资产
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产150,000,000.00150,000,000.00
理财产品150,000,000.00150,000,000.00
2. 应收款项融资57,392,370.5857,392,370.58
3. 其他权益工具投资76,110,336.00151,207,918.62147,300.00227,465,554.62
持续以公允价值计量的资产总额76,110,336.00301,207,918.6257,539,670.58434,857,925.20

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于持有的其他权益工具投资,第一层公允价值计量是根据计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

(三) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的理财产品,第二层公允价值计量是根据本金加上截至资产负债表日的预期收益市场价值确定其公允价值;对于持有的其他权益工具投资,第二层公允价值计量是根据除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

(四) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的其他权益工具投资,第三层公允价值计量是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。对于持有的应收票据,采用票面金额确定其公允价值。

九、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本公司的持股母公司对本公司的表决

比例(%)

比例(%)权比例(%)
绍兴震元健康产业集团有限公司绍兴市实业投资500,000,000.0024.9324.93

(2) 本公司最终控制方是绍兴市人民政府国有资产监督管理委员会。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注六之说明。

3. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
太极集团浙江东方制药有限公司受控股股东重大影响
浙江省诸暨市医药药材有限公司受控股股东重大影响
绍兴智汇大酒店有限公司受控股股东控制

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
太极集团浙江东方制药有限公司药品1,068,137.531,008,810.30
浙江省诸暨市医药药材有限公司药品971,434.3621,843.39
小 计2,039,571.891,030,653.69

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数
浙江省诸暨市医药药材有限公司药品8,587,965.007,735,199.29
太极集团浙江东方制药有限公司药品306,520.08122,204.36
小 计8,894,485.087,857,403.65

2. 关联租赁情况

(1) 明细情况

1) 公司出租情况

承租方名称租赁资产种类本期确认的 租赁收入上年同期确认的 租赁收入
绍兴震元健康产业集团有限公司运输工具143,362.83
小 计143,362.83

2) 公司承租情况

出租方名称租赁资产种类本期确认的 租赁费上年同期确认的 租赁费
绍兴震元健康产业集团有限公司房屋建筑物1,527,822.331,537,732.78
绍兴智汇大酒店有限公司房屋建筑物733,944.961,064,629.61
小 计2,261,767.292,602,362.39

3. 关键管理人员报酬 单位:万元

项 目

项 目本期数上年同期数
关键管理人员报酬559.60459.28

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称关联方期末数期初数
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款浙江省诸暨市医药药材有限公司2,065,309.41132,332.071,986,028.11128,368.51
太极集团浙江东方制药有限公司23,934.521,196.7334,397.001,719.85
小 计2,089,243.93133,528.802,020,425.11130,088.36

2. 应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数
应付账款浙江省诸暨市医药药材有限公司46,053.3918,988.31
太极集团浙江东方制药有限公司122,632.081,304.09
小 计168,685.4720,292.40

十、资产负债表日后事项

(一) 收购子公司少数股权

根据公司与绍兴震元健康产业集团有限公司签署的股权转让协议,公司以757.69万元收购其持有的同源健康的29.60%的股权,公司已于2021年1月15日付清相关股权转让款,子公司同源健康已于2021年1月21日办妥工商变更登记手续,转让完成后公司100%控股同源健康。

(二) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利每10股派发现金红利0.70元(含税),尚需提交股东大会审议

十一、其他重要事项

(一) 年金计划

公司于 2017 年 12 月 11 日和平安养老保险股份有限公司签订了《平安相伴今生企业年金集合计划受托管理合同》,该合同不保证企业年金基金一定盈利,也不保证最低收益。企业年金基金财产由企业和受益人(即根据企业年金方案确定的参加企业年金计划并享有企业年金基金收益权的企业职工)缴费,当受益人满足合同约定条件后,可以申请领取年金待遇。

(二) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以行业分部为基础确定报告分部。公司分别对医药制造业务、医药批发业务及医药零售业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

2. 报告分部的财务信息

行业分部

项 目工业-医药制造商业-医药批发商业-医药零售
主营业务收入738,779,354.272,537,332,360.62845,332,605.80
主营业务成本315,866,910.502,402,213,988.69668,748,526.86
资产总额970,166,978.862,191,750,825.34277,140,928.48

负债总额

负债总额97,341,630.45862,547,385.81148,599,485.53

(续上表)

项 目商业-服务分部间抵销合 计
主营业务收入61,074,047.30-753,384,471.913,429,133,896.08
主营业务成本60,570,142.30-745,272,338.802,702,127,229.55
资产总额22,503,906.00-760,283,589.502,701,279,049.18
负债总额8,961,980.44-178,163,928.07939,286,554.16

十二、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备10,756,607.222.8010,756,607.22100.00
按组合计提坏账准备373,804,104.7397.2019,503,769.005.22354,300,335.73
合 计384,560,711.95100.0030,260,376.227.87354,300,335.73

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备10,802,892.332.7210,802,892.33100.00
按组合计提坏账准备386,826,079.9197.2820,105,158.685.20366,720,921.23
合 计397,628,972.24100.0030,908,051.017.77366,720,921.23

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
浙江双溪医药有限公司4,980,600.004,980,600.00100.00[注1]
浙江省诸暨市康业医药有限公司4,633,420.394,633,420.39100.00[注2]
杭州沃奇医药有限公司822,226.74822,226.74100.00[注3]
其他320,360.09320,360.09100.00收回可能性极小,故全额计提坏账准备。
小 计10,756,607.2210,756,607.22100.00

[注1]该公司经营不善,大部分资产已被拍卖处置完毕。故已于以前年度全额计提坏账准备[注2]该公司已破产清算,名下房产因涉及诉讼案件相继被多个法院查封,故已于以前年度全额计提

坏账准备

[注3]该公司已停止营业,公司预计收回该款项可能性较小,故已于以前年度全额计提坏账准备

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目

项 目期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合373,804,104.7319,503,769.005.22
小 计373,804,104.7319,503,769.005.22

4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内372,561,413.4818,628,070.675.00
1-2年125,880.1425,176.0320.00
2-3年409,675.09143,386.2835.00
5年以上707,136.02707,136.02100.00
小 计373,804,104.7319,503,769.005.22

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额
1年以内372,561,413.48
1-2年948,106.88
2-3年537,836.38
5年以上10,513,355.21
合 计384,560,711.95

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目期初数本期增加本期减少期末数
计提收回其他转回核销其他
单项计提坏账准备10,802,892.33128,161.29174,446.4010,756,607.22
按组合计提坏账准备20,105,158.68-601,389.6819,503,769.00
小 计30,908,051.01-473,228.39174,446.4030,260,376.22

2) 本期重要的坏账准备收回或转回情况

单位名称收回或转回金额收回方式
杭州沃奇医药有限公司174,446.40银行转账收回
小 计174,446.40银行转账收回

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称账面余额占应收账款余额 的比例(%)坏账准备
客户一12,855,149.913.34642,757.50
客户二11,198,385.932.91559,919.30
客户三10,380,070.112.70519,003.51
客户四9,678,456.702.52483,922.84
客户五7,389,056.931.92369,452.85

小 计

小 计51,501,119.5813.392,575,056.00

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类期末数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备90,501.500.4390,501.50100.00
按组合计提坏账准备20,959,835.6799.572,333,182.3611.1318,626,653.31
合 计21,050,337.17100.002,423,683.8611.5118,626,653.31

(续上表)

种 类期初数
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项计提坏账准备90,501.500.2390,501.50100.00
按组合计提坏账准备39,177,527.5899.774,893,790.2612.4934,283,737.32
合 计39,268,029.08100.004,984,291.7612.6934,283,737.32

2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
江西南昌制药有限公司15,831.2015,831.20100.00收回可能性极小,故全额计提坏账准备。
陕西永寿制药有限责任公司74,670.3074,670.30100.00收回可能性极小,故全额计提坏账准备。
小 计90,501.5090,501.50100.00

3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款

组合名称期末数
账面余额坏账准备计提比例(%)
账龄组合
其中:1年以内14,941,268.23747,063.415.00
1-2年4,608,637.64921,727.5320.00
2-3年337,156.58118,004.8135.00
3-4年142,773.2271,386.6150.00
4-5年910,000.00455,000.0050.00
5年以上20,000.0020,000.00100.00
小 计20,959,835.672,333,182.3611.13

(2) 账龄情况

账 龄期末账面余额

1年以内

1年以内14,941,268.23
1-2年4,608,637.64
2-3年337,156.58
3-4年142,773.22
4-5年910,000.00
5年以上110,501.50
小 计21,050,337.17

(3) 坏账准备变动情况

项 目第一阶段第二阶段第三阶段小 计
未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
期初数1,145,851.823,747,938.4490,501.504,984,291.76
期初数在本期——————
--转入第二阶段-230,431.88230,431.88
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-168,356.53-2,392,251.37-2,560,607.90
期末数747,063.411,586,118.9590,501.502,423,683.86

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质期末数期初数
拆借款12,061,500.0029,489,479.25
应收暂付款274,683.11175,228.88
押金保证金8,343,950.009,377,750.00
其他370,204.06225,570.95
合 计21,050,337.1739,268,029.08

(5) 其他应收款金额前5名情况

单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款余额的比例(%)坏账准备
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司拆借款7,500,000.001年以内57.01375,000.00
4,500,000.001-2年900,000.00
绍兴市上虞第二人民医院保证金3,500,000.001年以内16.63175,000.00
绍兴市上虞中医医院保证金3,010,000.001年以内14.30150,500.00
太极集团重庆涪陵制药厂有限公司保证金300,000.002-3年5.70105,000.00
900,000.004-5年450,000.00
广西金嗓子有限责任公司保证金150,000.001年以内0.717,500.00
小 计19,860,000.0094.352,163,000.00

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目

项 目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资568,270,260.99568,270,260.99564,277,865.99564,277,865.99
合 计568,270,260.99568,270,260.99564,277,865.99564,277,865.99

(2) 对子公司投资

被投资单位期初数本期增加本期减少期末数本期计提 减值准备减值准备 期末数
绍兴震元医药经营有限责任公司6,647,031.406,647,031.40
绍兴震欣医药有限公司5,347,091.015,347,091.01
浙江震元制药有限公司485,972,615.67485,972,615.67
浙江震元医药连锁有限公司22,742,848.2622,742,848.26
绍兴震元医疗器材化学试剂有限公司2,498,642.653,992,395.006,491,037.65
浙江震元医药供应链管理有限公司6,400,000.006,400,000.00
绍兴震元中药饮片有限公司20,000,000.0020,000,000.00
绍兴市同源健康管理有限公司14,669,637.0014,669,637.00
小 计564,277,865.993,992,395.00568,270,260.99

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

项 目本期数上年同期数
收入成本收入成本
主营业务收入2,041,380,282.061,949,334,548.661,949,434,681.081,850,114,656.07
其他业务收入12,539,616.494,544,739.7910,941,613.424,947,588.67
合 计2,053,919,898.551,953,879,288.451,960,376,294.501,855,062,244.74

(2) 收入按主要类别的分解信息

报告分部商业-医药批发合 计
主要产品类型
货物2,041,380,282.062,041,380,282.06

其他

其他3,956,738.333,956,738.33
小 计2,045,337,020.392,045,337,020.39
收入确认时间
商品(在某一时点转让)2,045,337,020.392,045,337,020.39
小 计2,045,337,020.392,045,337,020.39

(3) 在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,501,569.44元。

2. 投资收益

项 目本期数上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益8,575,000.008,575,000.00
金融工具持有期间的投资收益1,412,578.651,047,320.69
其中:其他权益工具投资847,368.00826,040.00
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产565,210.65221,280.69
贴现利息-184,283.20
合 计9,987,578.659,438,037.49

十三、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

(1) 明细情况

项 目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分8,481,975.32
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免290,567.75
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)5,504,621.03
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费9,911,139.84
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益8,699,257.35
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回174,446.40
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,485,380.04
其他符合非经常性损益定义的损益项目87,832.76
小 计30,664,460.41
减:企业所得税影响数(所得税减少以“-”表示)6,484,689.85
少数股东权益影响额(税后)109,353.99
归属于母公司所有者的非经常性损益净额24,070,416.57

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润加权平均净资产 收益率(%)每股收益(元/股)
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润5.210.270.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.810.200.20

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A89,392,934.21
非经常性损益B24,070,416.57
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B65,322,517.64
归属于公司普通股股东的期初净资产D1,689,964,066.17
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G20,047,397.16
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H6
其他因持有的其他权益工具公允成本变动引起的净资产增减变动I1
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J1
因持有的其他权益工具公允价值变动引起的净资产增减变动I2-17,819,424.49
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J26
报告期收购少数股东股权支付对价与子公司相应净资产份额差额增加净资产I3-296,188.39
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J3
报告期月份数K12
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K1,715,727,122.45
加权平均净资产收益率M=A/L5.21%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L3.81%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A89,392,934.21
非经常性损益B24,070,416.57
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B65,322,517.64
期初股份总数D334,123,286.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K12
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J334,123,286.00

基本每股收益

基本每股收益M=A/L0.27
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.20

(2) 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

第十三节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

4、在其它证券市场公布的年度报告。

会合01表单位:人民币元资 产

合 并 资 产 负 债 表
2020年12月31日
应收票据 应付票据21145,453,320.53 97,600,624.76 应收账款3480,434,384.73 497,632,657.49 应付账款22413,743,538.14 475,223,236.60 应收款项融资457,392,370.58 31,973,441.34 预收款项231,100,532.39 23,651,888.95 预付款项529,830,507.00 33,174,141.15 合同负债2415,612,286.08 应收保费 卖出回购金融资产款 应收分保账款 吸收存款及同业存放 应收分保合同准备金 代理买卖证券款 其他应收款611,591,199.26 13,200,975.41 代理承销证券款 买入返售金融资产 应付职工薪酬2573,518,691.80 61,460,405.17 存货7510,629,543.67 522,311,889.55 应交税费2682,276,921.76 61,335,891.01 合同资产 其他应付款2745,926,774.18 37,081,735.44 持有待售资产8 247,502.37 应付手续费及佣金 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产915,941,660.94 21,996,339.64 持有待售负债 流动资产合计1,766,031,149.66 1,661,686,320.35 一年内到期的非流动负债 其他流动负债283,200,558.78 1,822,133.00 流动负债合计830,879,220.88 758,175,914.93 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 非流动资产: 预计负债 发放贷款和垫款 递延收益2976,760,977.31 81,037,708.45 债权投资10103,300,000.00 111,252,089.04 递延所得税负债1831,646,355.97 37,586,164.14 其他债权投资 其他非流动负债 长期应收款11570,000.00 非流动负债合计108,407,333.28 118,623,872.59 长期股权投资 负债合计939,286,554.16 876,799,787.52 其他权益工具投资12227,465,554.62 189,761,028.00 所有者权益(或股东权益): 其他非流动金融资产 实收资本(或股本)30334,123,286.00 334,123,286.00 投资性房地产139,182,752.55 13,830,124.21 其他权益工具 固定资产14476,676,411.61 500,995,432.74 其中:优先股 在建工程154,989,200.58 6,989,715.80 永续债 生产性生物资产 资本公积31536,423,102.75 536,719,291.14 油气资产 减:库存股 使用权资产 其他综合收益3295,466,143.65 113,285,568.14 无形资产1654,521,965.00 55,545,034.19 专项储备 开发支出 盈余公积3357,403,534.22 53,937,726.61 商誉 一般风险准备 长期待摊费用1724,657,509.67 15,395,078.12 未分配利润34718,039,010.58 651,898,194.28 递延所得税资产1832,034,593.12 29,870,049.62 归属于母公司所有者权益合计1,741,455,077.20 1,689,964,066.17 其他非流动资产191,849,912.37 3,229,215.94 少数股东权益20,537,417.82 21,790,234.32 非流动资产合计935,247,899.52 926,867,767.66 所有者权益合计1,761,992,495.02 1,711,754,300.49 资产总计2,701,279,049.18 2,588,554,088.01 负债和所有者权益总计2,701,279,049.18 2,588,554,088.01 法定代表人:陈云伟主管会计工作的负责人:陈富根会计机构负责人:丁佩娟
编制单位:浙江震元股份有限公司

会企01表编制单位:浙江震元股份有限公司单位:人民币元

资 产

母 公 司 资 产 负 债 表
2020年12月31日
存货248,134,850.17 264,695,389.70 应交税费13,517,918.61 9,932,855.27 合同资产 其他应付款28,766,333.35 19,946,443.37 持有待售资产 247,502.37 持有待售负债 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动资产813,591.20 3,778,677.04 其他流动负债302,252.69 流动资产合计868,091,945.67 826,019,965.98 流动负债合计630,247,092.72 546,926,878.75 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债非流动资产: 长期应付款 债权投资103,300,000.00 111,252,089.04 长期应付职工薪酬 其他债权投资 预计负债 长期应收款570,000.00 递延收益72,634,707.32 76,101,438.46 长期股权投资3568,270,260.99 564,277,865.99 递延所得税负债31,646,355.97 37,586,164.14 其他权益工具投资227,465,554.62 189,761,028.00 其他非流动负债 其他非流动金融资产 非流动负债合计104,281,063.29 113,687,602.60 投资性房地产60,801,697.71 27,040,020.06 负债合计734,528,156.01 660,614,481.35 固定资产78,420,885.23 118,334,897.92 所有者权益(或股东权益): 在建工程4,156,356.54 4,156,356.54 实收资本(或股本)334,123,286.00 334,123,286.00 生产性生物资产 其他权益工具 油气资产 其中:优先股 使用权资产 永续债 无形资产31,370,305.46 31,693,477.24 资本公积538,855,760.46 538,855,760.46 开发支出 减:库存股 商誉 其他综合收益95,498,062.94 113,317,487.43 长期待摊费用2,402,163.72 1,602,652.58 专项储备 递延所得税资产23,239,337.34 23,073,989.78 盈余公积48,075,048.59 44,609,240.98 其他非流动资产431,755.47 602,990.54 未分配利润217,439,948.75 206,295,077.45 非流动资产合计1,100,428,317.08 1,071,795,367.69 所有者权益合计1,233,992,106.74 1,237,200,852.32 资产总计1,968,520,262.75 1,897,815,333.67 负债和所有者权益总计1,968,520,262.75 1,897,815,333.67 法定代表人:陈云伟主管会计工作的负责人:陈富根会计机构负责人:丁佩娟

会合02表编制单位:浙江震元股份有限公司单位:人民币元

项 目

七、综合收益总额75,034,124.68 225,203,130.54 归属于母公司所有者的综合收益总额71,573,509.72 222,701,914.31 归属于少数股东的综合收益总额3,460,614.96 2,501,216.23 八、每股收益: (一)基本每股收益0.27 0.63 (二)稀释每股收益0.27 0.63
法定代表人:陈云伟 主管会计工作的负责人:陈富根
合 并 利 润 表
2020年度

会企02表编制单位:浙江震元股份有限公司单位:人民币元

项 目

母 公 司 利 润 表
2020年度
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额16,838,651.58 43,302,815.78 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 法定代表人:陈云伟 主管会计工作的负责人:陈富根
会计机构负责人:丁佩娟

会合03表编制单位:浙江震元股份有限公司单位:人民币元

项 目

合 并 现 金 流 量 表
2020年度
筹资活动现金流出小计26,409,673.71 41,588,417.33 筹资活动产生的现金流量净额23,590,326.29 -27,864,026.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响48,318.39 -335,548.04 五、现金及现金等价物净增加额214,276,840.46 77,961,664.39 加:期初现金及现金等价物余额281,389,319.08 203,427,654.69 六、期末现金及现金等价物余额495,666,159.54 281,389,319.08 法定代表人:陈云伟 主管会计工作的负责人:陈富根 会计机构负责人:丁佩娟

会企03表编制单位:浙江震元股份有限公司单位:人民币元

项 目本期数上年同期数

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金2,297,500,659.97 1,889,741,049.76收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金47,585,457.59 30,890,505.51经营活动现金流入小计2,345,086,117.56 1,920,631,555.27购买商品、接受劳务支付的现金2,148,107,295.51 1,818,743,995.18支付给职工以及为职工支付的现金44,592,529.99 37,943,396.28支付的各项税费22,963,309.91 12,102,699.60支付其他与经营活动有关的现金48,941,605.29 62,430,251.32经营活动现金流出小计2,264,604,740.70 1,931,220,342.38经营活动产生的现金流量净额80,481,376.86 -10,588,787.11

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金70,000,000.00 35,000,000.00取得投资收益收到的现金9,987,578.65 9,622,320.69处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,744,672.00 131,047,360.89处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金22,473,428.09 21,356,923.07投资活动现金流入小计111,205,678.74 197,026,604.65购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,892,934.07 41,107,182.43投资支付的现金65,456,154.28 105,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 15,100,000.00投资活动现金流出小计70,349,088.35 161,207,182.43投资活动产生的现金流量净额40,856,590.39 35,819,422.22

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金50,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 13,724,390.84筹资活动现金流入小计50,000,000.00 13,724,390.84偿还债务支付的现金 30,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,290,278.71 10,461,417.33支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计21,290,278.71 40,461,417.33筹资活动产生的现金流量净额28,709,721.29 -26,737,026.49

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额150,047,688.54 -1,506,391.38加:期初现金及现金等价物余额49,334,301.38 50,840,692.76

六、期末现金及现金等价物余额199,381,989.92 49,334,301.38

母 公 司 现 金 流 量 表
2020年度
会企03表编制单位:浙江震元股份有限公司单位:人民币元项 目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金2,297,500,659.97 1,889,741,049.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金47,585,457.59 30,890,505.51 经营活动现金流入小计2,345,086,117.56 1,920,631,555.27 购买商品、接受劳务支付的现金2,148,107,295.51 1,818,743,995.18 支付给职工以及为职工支付的现金44,592,529.99 37,943,396.28 支付的各项税费22,963,309.91 12,102,699.60 支付其他与经营活动有关的现金48,941,605.29 62,430,251.32 经营活动现金流出小计2,264,604,740.70 1,931,220,342.38 经营活动产生的现金流量净额80,481,376.86 -10,588,787.11 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金70,000,000.00 35,000,000.00 取得投资收益收到的现金9,987,578.65 9,622,320.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,744,672.00 131,047,360.89 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金22,473,428.09 21,356,923.07 投资活动现金流入小计111,205,678.74 197,026,604.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,892,934.07 41,107,182.43 投资支付的现金65,456,154.28 105,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,100,000.00 投资活动现金流出小计70,349,088.35 161,207,182.43 投资活动产生的现金流量净额40,856,590.39 35,819,422.22 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金50,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 13,724,390.84 筹资活动现金流入小计50,000,000.00 13,724,390.84 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,290,278.71 10,461,417.33 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计21,290,278.71 40,461,417.33 筹资活动产生的现金流量净额28,709,721.29 -26,737,026.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额150,047,688.54 -1,506,391.38 加:期初现金及现金等价物余额49,334,301.38 50,840,692.76 六、期末现金及现金等价物余额199,381,989.92 49,334,301.38
法定代表人: 陈云伟 主管会计工作的负责人:陈富根会计机构负责人:丁佩娟

会合04表单位:人民币元

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2020年度
(六)其他 四、本期期末余额334,123,286.00 536,423,102.75 95,466,143.65 57,403,534.22 718,039,010.58 20,537,417.82 1,761,992,495.02 334,123,286.00 536,719,291.14 113,285,568.14 53,937,726.61 651,898,194.28 21,790,234.32 1,711,754,300.49 法定代表人: 陈云伟主管会计工作的负责人:陈富根会计机构负责人:丁佩娟
编制单位:浙江震元股份有限公司
项 目本期数上年同期数
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积 减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润实收资本(或股本)其他权益工具资本公积 减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润

单位:人民币元

母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2020年度
-17,819,424.49 3,465,807.61 11,144,871.30 -3,208,745.58 11,131,236.00 3,217,157.98 18,930,723.22 33,279,117.20 (一)综合收益总额 -17,819,424.49 34,658,076.07 16,838,651.58 11,131,236.00 32,171,579.78 43,302,815.78 (二)所有者投入和减少资本 1. 所有者投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 (三)利润分配 3,465,807.61 -23,513,204.77 -20,047,397.16 3,217,157.98 -13,240,856.56 -10,023,698.58 1. 提取盈余公积 3,465,807.61 -3,465,807.61 3,217,157.98 -3,217,157.98 2. 对所有者(或股东)的分配 -20,047,397.16 -20,047,397.16 -10,023,698.58 -10,023,698.58 3. 其他 (四)所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本(或股本) 2. 盈余公积转增资本(或股本) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6. 其他 (五)专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 (六)其他 四、本期期末余额334,123,286.00 538,855,760.46 95,498,062.94 48,075,048.59 217,439,948.75 1,233,992,106.74 334,123,286.00 538,855,760.46 113,317,487.43 44,609,240.98 206,295,077.45 1,237,200,852.32 法定代表人: 陈云伟 主管会计工作的负责人:陈富根会计机构负责人:丁佩娟会企04表
编制单位:浙江震元股份有限公司
项 目本期数上年同期数
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积 减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本(或股本)其他权益工具资本公积 减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

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