天津滨海能源发展股份有限公司
2022年年度报告
2023-034
2023年4月
2022年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人李庆华、主管会计工作负责人谢鹏及会计机构负责人(会计主管人员)郑昕岚声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、本年度报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
2、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，描述了公司经营中存在的主要挑战以及2023工作计划，敬请投资者关注相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 52
第九节 债券相关情况 ...... 53
第十节 财务报告 ...... 54
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 天津市文改办 | 指 | 天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或滨海能源 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司 |
| 旭阳控股 | 指 | 旭阳控股有限公司 |
| 京津文化 | 指 | 天津京津文化传媒发展有限公司 |
| 出版集团 | 指 | 天津出版传媒集团有限公司 |
| 泰达控股 | 指 | 天津泰达投资控股有限公司 |
| 羲和拍卖 | 指 | 天津羲和拍卖有限公司 |
| 海顺印业 | 指 | 天津海顺印业包装有限公司 |
| 新华印务 | 指 | 天津新华印务有限公司 |
| 万卷润山 | 指 | 天津万卷润山文化传播有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司董事会 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 公司章程 | 指 | 天津滨海能源发展股份有限公司章程 |
| 三会 | 指 | 股东大会、董事会、监事会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 滨海能源 | 股票代码 | 000695 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天津滨海能源发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 滨海能源 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TIANJIN BINHAI ENERGY & DEVELOPMENT CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TJBE | ||
| 公司的法定代表人 | 李庆华 | ||
| 注册地址 | 天津开发区第十一大街27号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 300457 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 公司自2004年1月16日起注册地址由“天津市北辰区南仓道”变更为“天津市经济技术开发区第十一大街27号”至今 | ||
| 办公地址 | 北京市丰台区四合庄路6号院1号楼（旭阳科技大厦东楼）8层4单元 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100070 | ||
| 公司网址 | 无 | ||
| 电子信箱 | bhny_2018@126.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 侯旭志 | 刘畅 |
| 联系地址 | 北京市丰台区四合庄路6号院1号楼（旭阳科技大厦东楼）8层4单元 | 北京市丰台区四合庄路6号院1号楼（旭阳科技大厦东楼）8层4单元 |
| 电话 | 010-63722821 | 010-63722821 |
| 传真 | 010-63722131 | 010-63722131 |
| 电子信箱 | bhny_2018@126.com | bhny_2018@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.cninfo.com.cn(巨潮资讯网) |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券时报、中国证券报 |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91120000103064074F |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司最初上市主要经营范围由原来的涂料及颜料产品的生产销售，经2014年重大资产重组变更为电力、蒸汽、热水生产和销售及相关的生产技术咨询服务，2018年10月，公司将热电资产置出，主营业务变更为包装及出版物印刷。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2015年之前公司控股股东的变更情况详见公司2015年年度报告；2015年9月，公司控股股东由泰达控股变更为京津文化，实际控制人变更为天津市财政局；2017年11月，公司实际控制人变更为天津市文改办，控股股东保持不变；2022年1月10日，公司控股股东变更为旭阳控股，实际控制人变更为杨雪岗先生。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所 |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市石景山区古城南街9号环球文化金融城4号楼15层 |
| 签字会计师姓名 | 冯万奇、邵建克 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 | 2020年 | |
| 营业收入（元） | 415,113,206.94 | 491,617,190.41 | -15.56% | 535,218,235.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -102,438,874.49 | -56,956,412.77 | -79.85% | -16,516,156.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -103,984,576.01 | -59,185,165.24 | -75.69% | -15,937,181.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -53,081,473.54 | -25,815,236.85 | -105.62% | -64,263,003.29 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.4611 | -0.2564 | -79.84% | -0.0743 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.4611 | -0.2564 | -79.84% | -0.0743 |
| 加权平均净资产收益率 | -40.99% | -17.14% | -23.85% | -2.82% |
| 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 | 2020年末 | |
| 总资产（元） | 824,661,819.54 | 1,014,337,624.73 | -18.70% | 1,076,730,574.26 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 201,342,300.33 | 303,781,174.82 | -33.72% | 360,737,587.59 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 415,113,206.94 | 491,617,190.41 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 14,954,643.85 | 18,382,635.05 | 原材料、废料收入等 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 400,158,563.09 | 473,234,555.36 | 无 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 131,093,443.92 | 124,693,039.01 | 63,651,577.64 | 95,675,146.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -14,368,395.22 | -24,778,903.46 | -33,436,982.40 | -29,854,593.41 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -15,394,281.99 | -27,139,041.23 | -32,003,311.12 | -29,447,934.75 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -48,579,434.44 | 5,062,949.66 | -22,440,152.24 | 12,875,163.48 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2022年金额 | 2021年金额 | 2020年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 2,701,935.19 | 323,335.84 | 1,006,211.48 | 出售长期闲置设备产生的净收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,476,006.48 | 4,617,049.03 | 3,717,289.48 | 企业技术创新设计中心等政府补助。 |
| 债务重组损益 | 273,374.20 | 供应商放弃部分债权产生的收益。 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 829,050.00 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | -2,683,714.64 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,923,367.73 | -957,424.57 | -3,347,051.27 | 主要为固定资产报废损失。 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 344,132.52 | |||
| 减：所得税影响额 | 534,353.67 | 776,120.57 | -196,089.74 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,447,892.95 | 2,151,269.78 | -532,199.96 | |
| 合计 | 1,545,701.52 | 2,228,752.47 | -578,975.25 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为印刷和记录媒介复制业，根据国家统计局发布的2022年全年规模以上工业企业运行数据，2022年印刷和记录媒介复制业全年实现营收7,645.2亿元，同比下降1.5%；利润总额
431.3亿元，同比下降3.7%。公司报告期开展业务主要为包装印刷和出版物印刷：
印刷业“十四五”发展规划提出，继续推动我国印刷业加快“绿色化、数字化、智能化、融合化”发展，促进产业结构优化升级，继续提高印刷业的规模化、集约化和专业化水平，尽快实现由印刷大国向印刷强国跨越的重要转变。近年来，随着互联网技术的高速发展，出版印刷产业生态环境巨变，报纸期刊市场不断萎缩，图书市场稳步增长，出版印刷行业受影响较大。出版物市场呈现高质量发展态势，书刊印刷企业承印能力不断提升，企业竞争也趋于激烈。此外，绿色印刷成为主要发展趋势，行业转型升级建设紧迫，产业链发展需要健康平衡。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司从事的主要业务为包装印刷和出版物印刷。
1、控股子公司海顺印业是一家以快速消费品行业为核心业务领域的包装印刷综合服务提供商，业务链涵盖包装设计、包装方案优化、包装工艺设定、印前制版、包装印刷生产、供应链优化等各个环节。海顺印业主要产品涵盖食品包装、药品包装、精装礼品包盒、环保提袋、艺术品复制及艺术品衍生品等。
2、2019年9月，新华印务正式成为公司控股子公司，主要从事各类出版物（图书、教材教辅、期刊、画报等）和印刷品的生产。基于战略发展需要，新华印务于2019年12月完成增资扩股，引进盛通股份作为战略投资者，双方充分发挥各自优势，共同在印刷智能制造项目上开展具体合作，实现互惠共赢。新华印务作为专业书刊印刷生产服务企业，产品主要侧重于教材、教辅和书刊印刷加工。
三、核心竞争力分析
1、海顺印业继续按照国家《中国制造2025》提出的智能制造总思路，加速印刷设备及印刷技术管理的智能化升级进程，近年来投入大量资金对高端印刷设备及自动化设备进行智能化升级和改造，以扩大市场份额，承接高端印刷。海顺印业以天津市认定的“企业技术中心”为核心，坚持自主研发，不断进行技术改造和技术创新。同时成立了环保提袋车间用于生产绿色环保纸制品，以适应市场需求和绿色环保的未来发展趋势。
（1）技术优势
海顺印业自成立以来，一直专注于包装印刷产品的研发、设计、生产、销售和服务，致力于为客户提供包装印刷服务综合解决方案，积累了丰富的行业经验和技术储备。海顺印业目前掌握了色彩管理系统、复制技法、图像数据的采集输入系统、材料开发、图像处理系统、图片存储管理系统、工艺研发和防伪印刷等技术，同时引进了德国高宝利比达、柯尔布斯胶装龙等国际先进设备。
（2）研发优势
海顺印业以天津市认定的“企业技术中心”为核心，坚持自主研发，不断进行技术改造和技术创新，取得了丰硕的成果，多年来共开发出新产品500余种，取得专利69项、计算机软件著作权27项。具备一定的技术研发优势。
（3）高端包装印刷产品的先发优势
多年来，海顺印业以天津滨海新区为核心向全国辐射，海顺印业凭借过硬的产品与技术，开拓了韩国、欧美等海外市场，与部分国内、国际知名企业建立了合作关系。
2、公司与新华印务战略投资者盛通股份通力合作，借助双方多年积累的出版物印刷专业资源和优势，加快新华印务的高质量发展，深化混合所有制改革，努力将新华印务打造成为国内书刊出版物印刷龙头企业。
（1）业内领先的生产制造能力
凭借和战略投资者盛通股份良好合作关系，新华印务使用盛通股份打造的“出版服务云平台”，综合运用大数据、云计算、移动互联技术，进行统一生产调度和质量监控，进行标准化生产，降低生产成本，简化图书生产流程，为出版企业客户提供更 加快速、高效、智能的生产交付服务，获得了客户的高度认可。
（2）丰富的客户、行业资源
北京、天津等地聚集了大批出版社和在国内居于领先位置的民营图书公司，公司依托于天津市的地理优势，经过一年多的沉淀，与天津市各大出版社保持了良好的合作关系。战略投资者盛通股份在北京从事出版印刷业务多年，积累了丰富的客户和行业资源，与国内众多知名出版社建立并保持了牢固的长期合作关系。公司借助盛通股份专业化运营平台，积极开拓北京市场。
（3）专业化的生产管理团队
在经历了2022年春秋两季教材的印刷任务的考验后，新华印务管理团队不断成长，在各股东的支持下，形成了认真、负责、拥有先进生产管理经验为核心的企业文化，公司不断优化激励机制，建立能够应对市场竞争的专业化运营团队。
四、主营业务分析
1、概述
2022年，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律法规要求规范运作，全体董事勤勉尽责，为公司的规范运作做出积极贡献，同时积极应对印刷经营出现的困难局面，努力使公司经营保持平稳。2022年，公司全年实现主营业务收入4.15亿元，利润总额-1.65亿元，归属于上市公司股东的净利润-1.02亿元。基本每股收益-0.4611元/股；总资产8.25亿元，较上年减少18.70%；归属于上市公司股东的所有者权益2.01亿元，较上年减少33.72%。业绩变动主要原因：控股子公司天津海顺印业包装有限公司、天津新华印务有限公司2022年成本上升、利润减少，主要因为国内外经济形势影响，客户订单减少、物流成本提高；上游原辅料价格维持高位，公司主动放弃毛利润较低的部分订单，导致订单减少，生产设备折旧、房租、人工费等固定成本仍较高，使得成本相对上升，导致利润下降。在公司治理方面，根据法律法规和监管部门要求，公司不断完善内部控制体系，严格执行重大事项的审议决策程序，董事、监事、高级管理人员和全体职工尽责履职，“三会”运作规范、科学决策，信息披露真实、准确、完整、及时、公平。2022年，公司各项经营活动有序开展，强化安全生产和稳定供应，确保经营目标的顺利实现。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 415,113,206.94 | 100% | 491,617,190.41 | 100% | -15.56% |
| 分行业 | |||||
| 印刷业务 | 400,827,556.57 | 96.56% | 473,234,555.36 | 96.26% | -15.30% |
| 其他业务 | 14,285,650.37 | 3.44% | 18,382,635.05 | 3.74% | -22.29% |
| 分产品 | |||||
| 印刷品 | 400,827,556.57 | 96.56% | 473,234,555.36 | 96.26% | -15.30% |
| 其他 | 14,285,650.37 | 3.44% | 18,382,635.05 | 3.74% | -22.29% |
| 分地区 | |||||
| 华北地区 | 368,188,459.86 | 88.70% | 394,096,228.03 | 80.16% | -6.57% |
| 其他地区 | 46,924,747.08 | 11.30% | 97,520,962.38 | 19.84% | -51.88% |
| 分销售模式 | |||||
| 以销定产 | 415,113,206.94 | 100.00% | 491,617,190.41 | 100.00% | 0.00% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 印刷业务 | 400,827,556.57 | 430,939,753.02 | -7.51% | -15.56% | -13.28% | -50.13% |
| 其他业务 | 14,285,650.37 | 12,194,968.10 | 14.63% | -22.29% | 15.65% | -8.12% |
| 分产品 | ||||||
| 印刷品 | 400,827,556.57 | 430,939,753.02 | -7.51% | -15.56% | -13.28% | -50.13% |
| 其他 | 14,285,650.37 | 12,194,968.10 | 14.63% | -22.29% | 15.65% | -8.12% |
| 分地区 | ||||||
| 华北地区 | 368,188,459.86 | 394,981,199.00 | -7.28% | -6.57% | -6.20% | 6.28% |
| 其他地区 | 46,924,747.08 | 48,153,521.63 | -2.62% | -51.88% | -44.25% | -122.92% |
| 分销售模式 | ||||||
| 以销定产 | 415,113,206.94 | 443,134,721.12 | -6.75% | -15.56% | -12.68% | -109.47% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 印刷业务 | 销售量 | 万平方米 | 14,366.23 | 18,239.83 | -21.24% |
| 生产量 | 万平方米 | 15,714.56 | 19,161.56 | -17.99% | |
| 库存量 | 万平方米 | 3,410.37 | 2,062.04 | 65.39% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用 ?不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 印刷业务 | 430,939,753.02 | 97.20% | 496,915,324.91 | 97.90% | -13.28% | |
| 其他业务 | 12,194,968.10 | 2.80% | 10,544,280.32 | 2.10% | 15.65% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 印刷品 | 430,939,753.02 | 97.20% | 496,915,324.91 | 97.90% | -13.28% | |
| 其他 | 12,194,968.10 | 2.80% | 10,544,280.32 | 2.10% | 15.65% | |
说明
因为国内外经济形势影响，控股子公司天津海顺印业包装有限公司客户订单减少、物流成本提高；上游原辅料价格维持高位，生产设备折旧、房租、人工费等固定成本仍较高，使得成本相对上升。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否根据实际经营情况，降低管理成本，优化业务结构，公司已于2022年8月注销子公司天津羲和拍卖有限公司，注销完成后公司的合并财务报表范围相应发生变化，子公司天津羲和拍卖有限公司不再纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 155,304,326.07 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 38.81% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户 1 | 39,301,573.44 | 9.82% |
| 2 | 客户 2 | 34,682,682.93 | 8.67% |
| 3 | 客户 3 | 31,896,638.91 | 7.97% |
| 4 | 客户 4 | 28,308,898.00 | 7.07% |
| 5 | 客户 5 | 21,114,532.79 | 5.28% |
| 合计 | -- | 155,304,326.07 | 38.81% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 100,588,523.43 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 26.71% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商 1 | 35,130,519.77 | 9.33% |
| 2 | 供应商 2 | 21,810,745.36 | 5.79% |
| 3 | 供应商 3 | 17,204,172.99 | 4.57% |
| 4 | 供应商 4 | 14,288,669.29 | 3.79% |
| 5 | 供应商 5 | 12,154,416.02 | 3.23% |
| 合计 | -- | 100,588,523.43 | 26.71% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2022年 | 2021年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 18,431,973.03 | 13,407,378.45 | 37.48% | 产品设计费用增加。 |
| 管理费用 | 43,355,757.36 | 36,488,559.90 | 18.82% | 管理人员薪酬及中介费用增加。 |
| 财务费用 | 11,638,445.62 | 16,939,822.01 | -31.30% | 金融机构融资总额减少。 |
| 研发费用 | 17,369,360.17 | 18,884,052.97 | -8.02% |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 一种磁吸固定式包 装盒制作用开槽装 置 | 传统的用于生产的开槽设备操作不方便，开槽效率低下。因此，需要提供一种操作方便，调节方便的开槽设备。 | 试验阶段 | 本项目设计研发的一种磁吸固定式包装盒制作用开槽装置，通过一系列改进使得开槽装置操作更为便利，效率更加 | 满足客户的操作需求。可以扩大市场销售等。 |
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 高，且能够根据不同尺寸包装盒进行调节，便于对不同包装盒进行更为精确的开槽。 | ||||
| 一种胶印机光油印 刷装置 | 现有的胶印机光油印刷装置，在使用时，其两个轮辊的距离不便于调节，在对不同厚度的印刷品进行光油印刷时，降低了工作效率。针对相关技术中的问题，因此我们提出了一种胶印机光油印刷装置，处理上述问题。 | 试验阶段 | 本项目设计研发的一种胶印机光油印刷装置，通过一系列改进使得本装置在使用时，其两个轮辊的距离可以随意调节。 | 在对不同厚度的印刷品进行光油印刷时，大大提高了工作效率。 |
| 一种丝网机用废料 回收装置 | 现有技术在金属铭牌印刷生产线上，印刷好的铭牌在进行烘烤之前需要人工进行检验印刷是否合格，对合格与不合格产品进行分拣，并将不合格的铭牌在输送带上取下，合格产品虽输送带进入后面的烘烤吹干工艺，此种分拣方法人工劳动强度大，效率低。针对相关技术中的问题，因此我们提出了一种丝网机用废料回收装置，处理上述问题。 | 试验阶段 | 本项目设计研发的一种丝网机用废料回收装置，通过一系列改进使得设有的废料回收装置可以对丝网机产生的不合格产品进行有效回收，减少资源浪费，且回收装置为自动化装置，操作较为方便，无需人力操作，省时省力。 | 设有的废料回收装置可以对丝网机产生的不合格产品进行有效回收，减少资源浪费，且回收装置为自动化装置，操作较为方便，无需人力操作，省时省力。 |
| 一种书画的支撑结 构、书画的应用及 研究 | 传统书画装裱技术工艺复杂，技术要求难度高，不易掌握，费工费时，装裱后的书画不便于收藏。针对相关技术中的问题，因此我们提出了一种书画的支撑结构、书画的应用及研究，处理上述问题。 | 试验阶段 | 本项目设计研发的一种书画的支撑结构、书画，通过一系列改进不仅能够用于中国书画的装裱固定，而且还能用于常用的图书、笔记本、画册等的封皮结构，除了对贴附物进行支撑外，同时牢固耐磨，能够有效防止封皮损坏导致贴附物的损害，该支撑结构新颖，增强书画的艺术性，具有良好的仿古视觉感，提升品位，良好的诠释了中国的文化，手感好，制备方法简单，无需对设备进行改造。 | 本研究项目所述的支撑结构的应用范围广，不仅能够用于中国书画的装裱固定，而且还能用于常用的图书、记事本、画册等的封皮结构，除了对贴附物进行支撑外，同时牢固耐磨，能够有效防止封皮损坏导致贴附物的损害。 |
公司研发人员情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 56 | 59 | -5.08% |
| 研发人员数量占比 | 14.20% | 13.17% | 1.03% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 9 | 10 | |
| 硕士 | 2 | 2 | |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 6 | 7 | |
| 30~40岁 | 17 | 20 | |
公司研发投入情况
| 2022年 | 2021年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 17,369,360.17 | 18,884,052.97 | -8.02% |
| 研发投入占营业收入比例 | 4.18% | 3.84% | 0.34% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 488,711,838.85 | 665,551,828.49 | -26.57% |
| 经营活动现金流出小计 | 541,793,312.39 | 691,367,065.34 | -21.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -53,081,473.54 | -25,815,236.85 | -105.62% |
| 投资活动现金流入小计 | 20,902,800.00 | 9,050,000.00 | 130.97% |
| 投资活动现金流出小计 | 14,527,962.97 | 18,964,999.07 | -23.40% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,374,837.03 | -9,914,999.07 | -164.29% |
| 筹资活动现金流入小计 | 231,585,357.65 | 259,880,842.53 | -10.89% |
| 筹资活动现金流出小计 | 198,807,901.08 | 242,660,122.38 | -18.07% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,777,456.57 | 17,220,720.15 | 90.34% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -13,930,429.35 | -19,471,361.53 | -28.46% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营动产生的现金流量净额减少主要是2022年度收入规模及毛利率下降，销售回款减少。投资活动产生的现金流量净额由负转正，一是因为处置机器设备等固定资产及子公司收到的现金流入增加，二是购置固定资产等活动产生的现金流出减少。筹资活动产生的现金流量净额增加，主要是 2022年股东借款增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为-53,081,473.54元，本年度净利润为-187,360,028.69元，差异的主要原因，一是计提坏账准备、存货跌价准备增加，以及冲减以前年度计提递延所得税资产造成的所得税费用增加；二是收回前期应收账款。
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2022年末 | 2022年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 14,677,907.55 | 1.78% | 28,519,423.64 | 2.81% | -1.03% | |
| 应收账款 | 198,693,364.43 | 24.09% | 243,906,776.68 | 24.05% | 0.04% | |
| 存货 | 153,723,850.34 | 18.64% | 199,285,300.04 | 19.65% | -1.01% | |
| 长期股权投资 | 963,549.95 | 0.09% | -0.09% | |||
| 固定资产 | 255,343,780.88 | 30.96% | 145,999,093.70 | 14.39% | 16.57% | 前期融资租入的设备，租金及租期结清，相关资产余额从使用权资产重分类至固定资产。 |
| 在建工程 | 504,588.06 | 0.06% | 0.06% | |||
| 使用权资产 | 108,767,570.65 | 13.19% | 256,190,905.06 | 25.26% | -12.07% | |
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 3.64% | 57,711,307.18 | 5.69% | -2.05% | |
| 合同负债 | 4,093,232.98 | 0.50% | 1,840,170.10 | 0.18% | 0.32% | |
| 租赁负债 | 22,436,594.97 | 2.72% | 35,446,262.56 | 3.49% | -0.77% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 ?不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,125,670.21 | 开户行冻结资金。 |
| 应收票据 | 7,466,032.97 | 银行承兑汇票未到期背书转让。 |
| 固定资产 | 108,767,570.65 | 设备抵押。 |
| 合计 | 117,359,273.83 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 子公司 | 印刷、 包装 | 158,415,376.00 | 615,710,009.85 | 174,569,097.75 | 339,206,780.77 | -148,601,274.41 | -173,523,370.91 |
| 天津新华印务有限公司 | 子公司 | 出版物印刷 | 54,902,000.00 | 112,622,201.37 | 57,408,080.49 | 75,225,294.83 | 172,755.25 | 142,313.21 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
控股子公司天津海顺印业包装有限公司、天津新华印务有限公司2022年成本上升、利润减少，主要因为国内外经济形势影响，客户订单减少、物流成本提高；上游原辅料价格维持高位，公司主动放弃毛利润较低的部分订单，导致订单减少，生产设备折旧、房租、人工费等固定成本仍较高，使得成本相对上升，导致利润下降。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
公司将调整优化公司产业结构，公司已于2023年3月13日披露剥离控股子公司海顺印业有关公告，公司在剥离包装印刷业务后，将进一步聚焦优势资源进行战略升级和转型。在保证新华印务教材教辅业务高质量发展的同时，聚焦自身综合优势的细分市场，整合出版物印刷板块上下游资源，同时拓展新的业务发展领域，尝试在创新产业进行战略转型和布局，切实增强公司的持续经营能力和核心竞争力，实现公司长远战略布局。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》《企业内部控制基本规范》及配套指引、《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和业务规则的要求，进一步完善公司法人治理结构和提升内部控制的有效性，认真履行信息披露义务。公司股东大会、董事会、监事会的运作与会议召开均严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定所要求的程序执行，严格内幕信息管理和内幕信息知情人登记管理，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。
1、股东与股东大会公司
公司遵守《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会；聘请律师现场见证，对会议的召集、召开和决议的有效性发表法律意见。公司股东大会的召集、召开、出席人员资格及表决程序均合法合规，会议决议合法有效，维护了公司和股东的权益。报告期内共召开股东大会3次，公司以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会，并对部分议案的中小投资者的表决情况进行单独计票。
2、董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数及人员构成符合法律法规的要求，董事会下设四个专门委员会。报告期内，公司董事会共计召开10次会议。公司董事会严格按照《公司章程》《独立董事工作规则》《董事会议事规则》等相关规定开展工作，勤勉尽责，按时出席董事会和股东大会；独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。各专业委员会按照各委员会议事规则开展相关工作。
3、监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中1名职工监事，监事会的人数和人员构成符合法律法规要求。报告期内共召开6次监事会，监事会的召集、召开程序符合《公司法》《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。公司各位监事认真出席监事会，负责任地履行职责，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、人员分开方面：公司设有独立的劳动人事部门，负责公司的劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在公司领取报酬，均不在控股股东单位任职。
2、资产分开方面：本公司资产与控股股东资产的产权关系明晰。
3、财务分开方面：本公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务工作人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，并在银行单独设立账户。
4、机构分开方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公或交叉设立机构的情况。
5、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 32.57% | 2022年01月05日 | 2022年01月06日 | 《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-001） |
| 2022年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.56% | 2022年02月09日 | 2022年02月10日 | 《2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-012） |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 31.59% | 2022年06月30日 | 2022年07月01日 | 《2021年度股东大会决议公告》（公告编号：2022-040） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 贾运山 | 原董事长 、非独立董事 | 离任 | 男 | 55 | 2022年02月09日 | 2023年03月31日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 张云峰 | 原董事长 、非独立董事 | 离任 | 男 | 52 | 2018年08月30日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 冼国明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 68 | 2017年06月29日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 樊登义 | 独立董事 | 现任 | 男 | 69 | 2017年01月24日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李胜楠 | 独立董事 | 现任 | 女 | 46 | 2020年06月30日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李庆华 | 代董事长、非独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2022年02月09日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 苑希现 | 非独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2022年02月09日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 张建国 | 非独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2022年02月09日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 孙静 | 非独立董事 | 现任 | 女 | 42 | 2019年06月12日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 巩固 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 41 | 2022年02月09日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 郭瑛 | 监事、原监事会主席 | 现任 | 女 | 43 | 2020年06月30日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李玉鹏 | 监事 | 离任 | 男 | 42 | 2018年08月30日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 樊娜 | 职工监事 | 现任 | 女 | 38 | 2022年02 | 2023年06 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 月09日 | 月30日 | |||||||||||
| 周桥 | 原职工监事 | 离任 | 女 | 32 | 2018年06月08日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 侯旭志 | 总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 47 | 2022年02月09日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李勃洋 | 非独立董事 | 离任 | 男 | 47 | 2020年04月24日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李勃洋 | 原总经理 | 离任 | 男 | 47 | 2017年06月29日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 魏伟 | 非独立董事 | 现任 | 男 | 50 | 2020年04月24日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 魏伟 | 原副总经理 | 离任 | 男 | 50 | 2017年06月29日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 魏伟 | 原董事会秘书 | 离任 | 男 | 50 | 2019年01月24日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李超 | 财务总监 | 离任 | 男 | 38 | 2022年02月09日 | 2022年07月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 谢鹏 | 财务总监 | 现任 | 女 | 38 | 2022年07月06日 | 2023年06月30日 | ||||||
| 赵海涛 | 原财务总监 | 离任 | 男 | 47 | 2017年06月29日 | 2022年02月09日 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
1、公司董事会于2022年1月17日收到公司董事长张云峰先生、李勃洋先生的书面辞职报告。因工作调整，张云峰先生申请辞去公司第十届董事会董事长、董事、战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员、提名委员会委员等全部职务；李勃洋先生申请辞去公司第十届董事会董事、战略委员会委员、审计委员会委员职务。 2022年2月9日股东大会选举出新的监事后生效；张云峰先生辞去前述职务后将不再担任公司任何职务，李勃洋先生辞去前述职务后将继续担任公司总经理，至2022年2月9日辞任总经理后，不再公司担任任何职务。
2、公司监事会于2022年1月17日收到监事李玉鹏先生的书面辞职报告。因工作调整，李玉鹏先生申请辞去公司第十届监事会监事会监事职务，上述辞职报告将在2022年2月9日股东大会选举出新的监事后生效，李玉鹏生辞去前述职务后将不再担任公司任何职务 。
3、2022 年 2 月 9 日，公司召开了 2022 年第二次临时股东大会，同意选举贾运山先生、李庆华先生、苑希现先生、张建国先生为公司第十届董事会非独立董事。同日，公司召开了第十届董事会第十四次会议，选举贾运山先生为公司董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止；同意聘任侯旭志先生为公司总经理兼董事会秘书、聘任李超先生为公司财务总监，侯旭志先生和李超先生的任期自本次公司董事会通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
4、公司监事会于2022年2月9日收到职工监事周桥女士的书面辞职报告。因工作调整，周桥女士申请辞去公司职工监事职务，上述辞职报告自送达公司监事会时生效，周桥女士在本公司将不再担任任何职务。
5、公司董事会于2022年2月9日收到公司总经理李勃洋先生、副总经理兼董事会秘书魏伟先生、财务总监赵海涛先生的书面辞职报告。因工作调整，李勃洋先生申请辞去公司总经理职务，魏伟先生申请辞去公司副总经理及董事会秘书职务，赵海涛先生申请辞去公司财务总监职务。上述辞职报告自送达公司董事会时生效，李勃洋先生、赵海涛先生郭锐先生本公司不再担任任何职务，魏伟先生除担任董事职务外，不再担任任何职务。
6、公司董事会于2022年7月6日收到公司财务总监李超先生的书面辞职报告。因个人工作变动，李超先生申请辞去公司财务总监职务，上述辞职报告自2022年7月6日送达公司董事会时生效，辞职后李超先生将不再担任公司任何职务。
7、公司于2022年7月6日召开了第十届董事会第十九次会议，同意聘任谢鹏女士为公司财务总监，任期自本次公司董事会通过之日起至本届董事会任期届满之日止。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张云峰 | 原董事长 、非独立董事 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 李玉鹏 | 监事 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 周桥 | 原职工监事 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 李勃洋 | 非独立董事 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 李勃洋 | 原总经理 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 魏伟 | 非独立董事 | 2023年06月30日 | 工作调整 | |
| 魏伟 | 原副总经理 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 魏伟 | 原董事会秘书 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
| 李超 | 财务总监 | 离任 | 2022年07月06日 | 工作调整 |
| 赵海涛 | 原财务总监 | 离任 | 2022年02月09日 | 工作调整 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、非独立董事
李庆华先生，历任河北长征汽车制造有限公司专用汽车厂厂长、总厂副厂长及厂长、河北长征汽车制造有限公司副总经理。现任中国旭阳集团有限公司执行总裁，滨海能源代理董事长、非独立董事，及河北中煤旭阳能源有限公司董事、河北金牛旭阳化工有限公司董事、邢台旭阳安能热力有限公司董事、萍乡旭阳能源有限公司董事、萍乡市安源玻璃有限公司董事、呼和浩特旭阳中燃能源有限公司、旭阳伟山工程（海南）有限公司董事。苑希现先生，历任邢台钢铁有限公司副总经理、总经理、董事长，中国旭阳集团有限公司高级副总裁。现任滨海能源非独立董事。张建国先生，历任大庆石化公司炼油厂党委书记、厂长；浙江石油化工有限公司常务副总指挥、副总裁、党委副书记。现任中国旭阳集团有限公司高级总裁，滨海能源非独立董事，及唐山旭阳石油化工有限公司执行董事、总经理，唐山旭阳新材料有限公司执行董事、总经理，唐山曹妃甸区港联港务有限公司董事。孙静女士，历任天津泰达投资控股有限公司资产管理部项目经理、天津泰达燃气有限责任公司综合办公室副主任。现任天津泰达投资控股有限公司资产管理部副经理、天津滨海能源发展股份有限公司非独立董事，兼任天津泰达实业集团有限公司董事、天津泰达建设集团有限公司董事、天津泰达绿化科技集团股份有限公司董事。
魏伟先生，历任天津出版对外贸易公司业务员、进出口部副经理、进出口一部经理、副总经理，天津出版传媒集团有限公司综合办公室副主任、法务部部长，滨海能源副总经理、董事会秘书，海顺印业董事长。现任京津文化董事，滨海能源非独立董事，新华印务党支部书记、董事长。
2、独立董事
李胜楠女士，历任天津大学管理学院讲师，美国德州大学达拉斯分校（UTD）访问学者。现任天津大学管理与经济学部副教授、财务管理系系主任，滨海能源独立董事、建新股份（300107）独立董事。樊登义先生，历任天津市财政局副处长、处长，天津市财政科学研究所所长。现任滨海能源独立董事、天津市政府咨询专家、天津市财政学会会长、天津市会计系列正高级会计师职称评委。冼国明先生，历任南开大学讲师、副教授，南开大学国际经济研究所副所长、所长，南开大学研究生院副院长，南开大学泰达学院院长，国务院学位办理论经济学评议组成员，南开大学校长助理。现任南开大学经济学院经济学教授、南开大学跨国公司研究中心主任、中国世界经济学会副会长、南开大学校学术委员会副主任、滨海能源独立董事、冀中能源股份有限公司(000937)独立董事、新石文化投资有限公司（01740.HK)独立董事。
3、监事
巩固先生,历任毕马威华振会计师事务所审计经理、北京普拓投资基金管理有限公司资产管理部副总裁。现任中国旭阳集团有限公司集团监察审计部副总经理，滨海能源监事会主席、唐山旭阳新材料有限公司监事、凌源旭阳凌钢能源有限公司监事。郭瑛女士，历任百花文艺出版社（天津）有限公司编辑、总编办主任、纪检监察室主任。现任天津出版传媒集团有限公司综合部副部长，京津文化监事会主席，滨海能源监事。樊娜女士，历任信永中和会计师事务所中级审计员、安永华明会计师事务所高级审计员、华夏幸福基业股份有限公司风控合规高级经理。现任滨海能源内审部负责人、职工监事，北京福禧玖利餐饮管理有限公司监事，北京福禧佰俐餐饮管理有限公司监事。
4、高级管理人员
侯旭志先生，历任北大方正电子有限公司财务管理部供应链高级经理，北京国纲律师事务所律师，北京华夏科创仪器股份有限公司副总经理兼董事会秘书，神雾科技集团股份有限公司证券发展负责人，黑龙江珍宝岛药业股份有限公司董事会秘书。现任滨海能源总经理、董事会秘书。谢鹏女士，曾任唐山旭阳化工有限公司财务管理部经理、资金管理部经理；唐山旭阳石油化工有限公司总经理助理、唐山旭阳新材料有限公司总经理助理。现任滨海能源财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 孙静 | 天津泰达投资控股有限公司 | 资产管理部副经理 | 2019年12月30日 | 是 | |
| 魏伟 | 天津京津文化传媒 | 董事 | 2017年11月01日 | 否 |
| 发展有限公司 | |||||
| 郭瑛 | 天津京津文化传媒发展有限公司 | 监事会主席 | 2020年05月01日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 冼国明 | 南开大学经济学院 | 经济学教授 | 1993年12月01日 | 是 | |
| 冼国明 | 南开大学跨国公司研究中心 | 主任 | 2000年12月01日 | 否 | |
| 冼国明 | 中国世界经济学会 | 副会长 | 2005年05月01日 | 否 | |
| 冼国明 | 南开大学校学术委员会 | 副主任 | 2012年12月01日 | 否 | |
| 冼国明 | 新石文化投资有限公司 | 独立董事 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 冼国明 | 冀中能源股份有限公司 | 独立董事 | 2017年09月01日 | 是 | |
| 樊登义 | 天津市财政学会 | 会长 | 2015年12月01日 | 否 | |
| 李胜楠 | 天津大学 | 副教授 | 2011年07月01日 | 是 | |
| 李胜楠 | 河北建新化工股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 李庆华 | 河北中煤旭阳能源有限公司 | 董事 | 2007年01月01日 | 是 | |
| 李庆华 | 河北金牛旭阳化工有限公司 | 董事 | 2008年03月01日 | 否 | |
| 李庆华 | 邢台旭阳安能热力有限公司 | 董事 | 2014年11月01日 | 否 | |
| 李庆华 | 萍乡旭阳能源有限公司 | 董事 | 2020年12月01日 | 否 | |
| 李庆华 | 萍乡市安源玻璃有限公司 | 董事 | 2020年12月01日 | 否 | |
| 李庆华 | 呼和浩特旭阳中燃能源有限公司 | 董事 | 2019年10月01日 | 否 | |
| 李庆华 | 旭阳伟山工程（海南）有限公司 | 董事 | 2021年06月01日 | 否 | |
| 李庆华 | 中国旭阳集团有限公司 | 执行总裁 | 2015年06月01日 | 否 | |
| 张建国 | 唐山旭阳石油化工有限公司 | 执行董事、 总经理 | 2021年09月01日 | 否 | |
| 张建国 | 唐山旭阳新材料有限公司 | 董事长、总经理 | 2021年05月01日 | 否 | |
| 张建国 | 中国旭阳集团有限公司 | 高级副总裁 | 2021年02月01日 | 是 | |
| 张建国 | 唐山曹妃甸区港联港务有限公司 | 董事 | 2022年11月01日 | 否 | |
| 魏伟 | 天津新华印务有限公司 | 董事长 | 2019年06月01日 | 否 | |
| 魏伟 | 天津京津文化发展传媒有限公司 | 董事 | 2019年10月01日 | 否 | |
| 巩固 | 唐山旭阳新材料有限公司 | 监事 | 2022年01月01日 | 否 | |
| 巩固 | 凌源旭阳凌钢能源有限公司 | 监事 | 2021年04月01日 | 否 | |
| 巩固 | 中国旭阳集团有限公司 | 监察审计部副总经理 | 2021年03月01日 | 是 | |
| 巩固 | 唐山曹妃甸区港联港务有限公司 | 监事 | 2022年11月01日 | 否 | |
| 巩固 | 第六镜科技（北京）集团有限责任公司 | 监事 | 2022年06月01日 | 否 | |
| 郭瑛 | 天津出版传媒集团有限公司 | 综合部副部长 | 2019年11月01日 | 是 | |
| 郭瑛 | 天津京津文化发展传媒有限公司 | 监事会主席 | 2020年07月01日 | 否 | |
| 樊娜 | 北京福禧玖利餐饮管理有限公司 | 监事 | 2018年08月01日 | 否 | |
| 樊娜 | 北京福禧佰俐餐饮管理有限公司 | 监事 | 2021年11月01日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用时任董事张云峰先生、魏伟先生于2022年1月7日收到天津证监局下发的《关于对张云峰、魏伟釆取出具警示函措施的决定》。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司董事、监事津贴由股东大会审议批准；高级管理人员薪酬标准由董事会确定，按照《公司薪酬管理制度》和《公司绩效管理制度》进行考核和发放。
2、公司2019年年度股东大会审议通过了第十届董事、监事津贴发放标准；2022年度股东大会审议通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》，调整了独立董事津贴发放标准。
3、报告期在公司领取报酬及津贴的董事、监事及高级管理人员总金额（税前）为181.88万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张云峰 | 董事长 | 男 | 52 | 离任 | 0.26 | 是 |
| 冼国明 | 独立董事 | 男 | 68 | 现任 | 7.56 | 否 |
| 樊登义 | 独立董事 | 男 | 69 | 现任 | 7.56 | 否 |
| 李胜楠 | 独立董事 | 女 | 46 | 现任 | 7.56 | 否 |
| 孙静 | 非独立董事 | 女 | 42 | 现任 | 3.13 | 是 |
| 郭瑛 | 监事会主席 | 女 | 43 | 现任 | 2.5 | 是 |
| 李玉鹏 | 监事 | 男 | 42 | 离任 | 0.21 | 是 |
| 李勃洋 | 董事、总经理 | 男 | 47 | 离任 | 8.08 | 否 |
| 魏伟 | 董事 | 男 | 50 | 任免 | 10.57 | 否 |
| 赵海涛 | 财务总监 | 男 | 47 | 离任 | 12.74 | 否 |
| 周桥 | 职工监事 | 女 | 32 | 离任 | 4.47 | 否 |
| 樊娜 | 职工监事 | 女 | 38 | 现任 | 29.4 | 否 |
| 侯旭志 | 总经理、董事会秘书 | 男 | 47 | 现任 | 67.25 | 否 |
| 李超 | 财务总监 | 男 | 38 | 离任 | 11.55 | 否 |
| 谢鹏 | 财务总监 | 女 | 38 | 现任 | 9.04 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 181.88 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第十三次会议 | 2022年01月18日 | 2022年01月20日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-004） |
| 第十届董事会第十四次会议 | 2022年02月09日 | 2022年02月10日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-013） |
| 第十届董事会第十五次会议 | 2022年03月11日 | 2022年03月12日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-020） |
| 第十届董事会第十六次会议 | 2022年04月28日 | 2022年04月29日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-026） |
| 第十届董事会第十七次会议 | 2022年05月31日 | 2022年06月02日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-032） |
| 第十届董事会第十八次会议 | 2022年06月09日 | 2022年06月10日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-035） |
| 第十届董事会第十九次会议 | 2022年07月06日 | 2022年07月07日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-041） |
| 第十届董事会第二十次会议 | 2022年08月24日 | 2022年08月25日 | 详情请查阅董事会决议公告（公告编号：2022-046） |
| 第十届董事会第二十一次会议 | 2022年09月30日 | 2022年09月30日 | 详情请查阅董事会决议公告 |
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| （公告编号：2022-051） | |||
| 第十届董事会第二十二次会议 | 2022年10月28日 | 2022年10月29日 | 审议公司2022年度第三季度报告 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张云峰 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 贾运山 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 冼国明 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 樊登义 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李胜楠 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 孙静 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李勃洋 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 魏伟 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李庆华 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 苑希现 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张建国 | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》《董事会议事规则》等公司相关规定开展工作，全体董事勤勉尽责，为公司的规范运作做出积极贡献。公司独立董事对报告期内关联交易、聘任年度审计机构等需要独立董事发表事前意见和独立意见的事项出具了独立、客观、公正的意见，为维护公司和股东尤其是社会公众股股东的利益发挥了重要作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 贾运山、李胜楠、冼国明、樊登义 | 2 | 2022年01月05日 | 就2021年年审工作进行沟通和交流 | 一致通过 | ||
| 审计委员会 | 贾运山、李胜楠、冼国明、樊登义 | 2 | 2022年04月28日 | 公司2021年年度报告编制和审计工作的总结报告 | 一致通过 | ||
| 薪酬与考核委员会 | 樊登义、冼国明、李胜楠、张云峰 | 2 | 2022年02月08日 | 高管述职，绩效考核评分 | 一致通过 | ||
| 薪酬与考核委员会 | 樊登义、冼国明、李胜楠、张云峰 | 2 | 2022年04月28日 | 调整公司独立董事津贴 | 一致通过 | ||
| 提名委员会 | 冼国明、樊登义、李胜楠、张云峰、孙静 | 3 | 2022年01月18日 | 补选公司第十届董事会非独立董事候选人资格的审核 | 一致通过 | ||
| 冼国明、樊登义、李胜楠、贾运山、孙静 | 3 | 2022年02月09日 | 关于高级管理人员任职资格及相关情况的审核 | 一致通过 | |||
| 冼国明、樊登义、李胜楠、贾运山、孙静 | 2022年07月06日 | 关于高级管理人员任职资格及相关情况的审核 | 一致通过 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 13 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 481 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 494 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 13 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 5 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 321 |
| 销售人员 | 35 |
| 技术人员 | 49 |
| 财务人员 | 24 |
| 行政人员 | 65 |
| 合计 | 494 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 64 |
| 专科 | 68 |
| 高中及以下 | 362 |
| 合计 | 494 |
2、薪酬政策
为适应企业发展要求，公司制定了相应的薪酬管理体系，同时进一步拓展职工职业上升通道，建立一套相对密闭、循环、科学、合理的薪酬体系，在调动广大员工的劳动积极性、加强企业管理等方面都起到了积极的推进作用。
3、培训计划
公司十分注重对人才的培养和储备，并建立了行之有效的人才培训管理办法，从各个维度提升各个专业岗位人才的能力。报告期内，公司多次组织有关产品质量、职业技能的培训与考试，提升员工技能、夯实岗位基础。同时，开展不定期的新员工与新工艺的培训，使员工增强自身专业水平能力，不断提升服务水平和质量，更好地服务客户。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 7,545.65 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 1,414,868.40 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司按照《企业内部控制基本规范》及配套指引，制定了符合上市公司治理规范的内部控制制度，建立了有效的内部控制体系，并覆盖了公司的全部业务活动。报告期内，公司对内控制度进行持续改进与优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。审计委员会对公司内部控制规范实施工作和内部控制评价进行的专业指导，及时督促、检查内部控制建设工作进展情况，有力地推进了内部控制持续的完善。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2023年04月21日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司于2023年4月21日在巨潮资讯网刊登的《2022年度内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 一个或多个缺陷组合的定性判断根据其相关的制度设计与运行状态两方面进行分析判断。首先公司将整体业务活动进行分类、编制，建立制度体系，囊括了公司全部业务活动。然后公司再对一个或多个缺陷组合进行定性判断：第一步对其涉及的制度进行偏离程度大小、层级水平高低进行判断；第二步对缺陷活动的实际执行情况与控制规范要求的状态进行偏离程度大小及补偿措施项目的状态进行比较分析，最终结合两次判断从而认定缺陷级别。 | 一个或多个缺陷组合的定性判断根据其相关的制度设计与运行状态两方面进行分析判断。首先公司将整体业务活动进行分类、编制，建立制度体系，囊括了公司全部业务活动。然后公司再对一个或多个缺陷组合进行定性判断：第一步对其涉及的制度进行偏离程度大小、层级水平高低进行判断；第二步对缺陷活动的实际执行情况与控制规范要求的状态进行偏离程度大小及补偿措施项目的状态进行比较分析，最终结合两次判断从而认定缺陷级别。 |
| 定量标准 | 重要缺陷：错报金额落在下述区间，即小于资产总额的5‰且大于等于资产总额0.5‰；小于净资产1%且大于等于净资产0.5%；小于营业收入5‰且大于等于营业收入的0.5‰；小于净利润5%并大于等于净资产1%且金额小于300 万元并大于等于100 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为重要缺陷。 一般缺陷：错报金额落在下述区间，即小于资产总额的0.5‰；小于净资产0.5%；小于营业收入0.5‰；小于净利润1%或金 | 重大缺陷：错报金额落在下述区间，即大于等于资产总额的5‰；大于等于净资产1%；大于等于营业收入5‰；大于等于净利润5%且金额大于等于300 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为重大缺陷。 重要缺陷：错报金额落在下述区间，即小于资产总额的5‰且大于等于资产总额0.5‰；小于净资产1%且大于等于净资产0.5%；小于营业收入5‰且大于等于营业收入的0.5‰；小于净利润5%并大于等于净资产1%且金额小于300 万元并大于等于100 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为重要缺陷。 一般缺陷：错报金额落在下述区间， |
| 额小于100 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为一般缺陷。 | 即小于资产总额的0.5‰；小于净资产0.5%；小于营业收入0.5‰；小于净利润1%或金额小于100 万元。将错报金额按上述四方面逐一进行分析，满足任意一项均确认为一般缺陷。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，滨海能源于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2023年04月21日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见公司于2023年4月21日在巨潮资讯网刊登的《2022年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司坚持走可持续发展道路，在生产经营活动中，坚持环境效益、社会效益、经济效益的和谐统一，将环保理念贯彻在实际工作中按照规范环境管理、满足法规要求，排放达标受控、持续节能降耗的环境方针，对公司废气及噪音环保设施进行升级改造，加强对环境污染的预防和控制，减少废弃物排放，持续改进环境管理水平。公司坚信环保可持续高质量发展是未来大势，子公司海顺印业胶印过程全部采取自动上墨、自动上版、自动清洗，使用免酒精润版液，车间地面全部铺上地板，安装废纸传输系统，整体车间环境干净、整洁。面对市场对包装的绿色环保的可持续发展高标准、高要求，公司提升自身来最大限度满足其个性化需求，获得绿色印刷认证，多次被评为绿色印刷优秀印刷单位；子公司新华印务通过14001环境认证和环境标志产品认证。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用在日常工作中，公司及各子公司多次强调员工节约能耗，包括光线充足情况下要关灯，禁止长流水、白流水、长明灯，电子设备在长时间不用的情况下要关掉电源，提倡节约用纸，鼓励无纸化电子办公等。优化生产工艺，减少碳排放，提交资源利用效率。未披露其他环境信息的原因经公司核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
报告期内，公司在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极参与社会公益事业，在安全生产、员工关怀、人才培训与发展等方面做了如下工作：
1、安全生产
安全是企业的生命线，安全是员工的幸福源，是一切工作的重中之重。公司历来重视安全生产，为切实提高职工的消防安全意识，推进消防安全宣传工作，不定期举行安全知识培训与现场演习。在报告期内，多次进行安全生产培训，学习巩固安全生产知识，为安全生产打下坚实基础。
2、人才培训与发展
公司十分注重对人才的培养和储备，并建立了行之有效的人才培训管理办法，从各个维度提升各个专业岗位人才的能力。报告期内，公司多次组织有关产品质量、职业技能的培训与考试，提升员工技能、夯实岗位基础。同时，开展不定期的新员工与新工艺的培训，使员工增强自身专业水平能力，不断提升服务水平和质量，更好地服务客户。
3、员工关怀
报告期内，公司定期组织员工生日会，营造“家”的氛围、增强员工归属感与责任感；举办读书会与读书分享活动，丰富员工的精神世界；发放防暑物品，为每位员工送去关怀、慰问困难员工。海顺印业获得天津市协调劳动关系三方会议办公室颁发的“市级劳动关系和谐企业”证书。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 旭阳控股有限公司 | 股份限售承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺17 | 2021年10月28日 | 2022-01-10至2023-07-10 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 旭阳控股有限公司;杨雪岗 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺18 | 2021年10月28日 | 2022-01-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 旭阳控股有限公司;杨雪岗 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺19 | 2021年10月28日 | 2022-01-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 旭阳控股有限公司;杨雪岗 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺201 | 2021年10月28日 | 2022-01-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 旭阳控股有限公司;杨雪岗 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺21 | 2021年10月28日 | 2022-01-10至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津泰达热电有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺2 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津泰达投资控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺3 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 崔雪松;杜明;樊登义;高扬;郭锐;纪秀荣;李勃洋;李莉;李玉鹏;沈志刚;王凯;王龙;魏伟;魏英发;冼国明;肖占鹏;张虹霞;张景喆;张绍宇;张云峰;赵海涛;周桥 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺4 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津泰达热电有限公司 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 项的说明》承诺事项履行情况中的承诺5 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 陈德强;陈杰;李润茹;天津泰达热电有限公司;天津泰达投资控股有限公司;王艳;徐宝平;徐天大;张贵;张艳 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺7。 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津泰达热电有限公司 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺8。 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 陈德强;陈杰;李润茹;王艳;徐宝平;徐天大;张贵;张艳 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺9。 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津泰达投资控股有限公司 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺10。 | 2018年05月02日 | 2018-05-02至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津京津文化传媒发展有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺11。 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津出版传媒集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺12。 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津出版传媒集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺12。 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 天津出版传媒集团有限公司;天津京津文化传媒发展有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺13。 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 崔雪松;杜明;樊登义;高扬;郭锐;纪秀荣;李勃洋;李莉;李玉鹏;沈志刚;天津滨海能源发展股份有限公司;天津出版传媒集团有限公司;天津京津文化传媒发展有限公司;王凯;王龙;魏伟;魏英发;冼国明;肖占鹏;张虹霞;张景喆;张绍宇;张云峰;赵海涛;周桥 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺14。 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 杜明;沈志刚;天津泰达能源发展有限责任公司 | 其他承诺 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 | |
| 资产重组时所作 | 杜明;沈志刚;天津滨海能 | 其他承诺 | 2017年11月 | 2017-11-27至 | 正常履行中 |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 承诺 | 源发展股份有限公司;天津泰达能源发展有限责任公司 | 27日 | 9999-12-31 | |||
| 资产重组时所作承诺 | 崔雪松;杜明;樊登义;高扬;郭锐;纪秀荣;李勃洋;李莉;李玉鹏;沈志刚;天津出版传媒集团有限公司;天津京津文化传媒发展有限公司;王凯;王龙;魏伟;魏英发;冼国明;肖占鹏;张虹霞;张景喆;张绍宇;张云峰；赵海涛;周桥 | 其他承诺 | 见第六节、十六项《其他重大事项的说明》承诺事项履行情况中的承诺17。 | 2017年11月27日 | 2017-11-27至9999-12-31 | 正常履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用根据实际经营情况，降低管理成本，优化业务结构，公司已于2022年8月注销子公司天津羲和拍卖有限公司，注销完成后公司的合并财务报表范围相应发生变化，子公司天津羲和拍卖有限公司不再纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所 |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 75 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 10 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 冯万奇、邵建克 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 冯万奇连续第五年，邵建克连续第三年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 ?不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露 日期 | 披露 索引 |
| 未达到重大诉讼标准的其他诉讼事项 | 1544.46 | 否 | 调解结案或一审和解 | 对公司不构成重大影响 | 和解协议执行过程中 |
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 滨海能源 张云峰 | 其他 | 违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条第一款、第三十条第一款、第三十条第 | 其他 | 根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第五十九条规定，对公司、张云 | 2022年01月08日 | 巨潮资讯网《关于公司及相关人员收到天津证监局警示函 |
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 魏伟 | 二款第四项、第三十一条第一款第三项、第三十三条第一款的相关规定 | 峰、魏伟采取出具警示函的监督管理措施 | 的公告》（公告编号：2022-002） |
整改情况说明?适用 □不适用收到上述警示函后，公司及相关责任人高度重视并将认真吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习。后续公司将遵照天津证监局的要求，积极整改，进一步加强董事、监事、高级管理人员对《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规的学习，提升规范运作意识，切实提高公司的信息披露质量，杜绝此类事件的再次发生，维护公司及全体股东利益，促进公司健康、稳定和持续发展。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用□不适用
（1）公司公开摘牌受让天津市东丽区五经路23号土地、厂房情况
公司原控股股东之控股股东天津出版传媒集团有限公司的下属企业天津金彩美术印刷有限公司于2019年9月30日通过天津文化产权交易所公开挂牌转让其拥有的天津市东丽区五经路23号土地、厂房，经天津中联资产评估有限责任公司评估，上述资产账面价值5,564.18万元，评估价值9,103.52万元。公司作为受让方参与摘牌，摘牌价格不高于挂牌底价9,103.52万元。本次公开摘牌受让天津市东丽区五经路23号土地、厂房系公司控股子公司新华印务经营发展需要。本次交易已经公司第九届董事会第二十七次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过。2019年11月18日，公司与天津金彩美术印刷有限公司签订了《文化企业国有资产交易合同》（合同编号：20190005），该合同已经文交所审核备案。2019年11月29日公司已按合同约定完成支付转让价款。截至本报告披露日公司已完成固定资产登记，天津新华印务有限公司已于2019年11月实现承租使用，土地过户手续办理中。
（2）2022年2月9日，公司召开第十届董事会第十四次会议，会议经审议通过《公司与天津出版传媒集团有限公司签订2022年度日常关联交易框架协议的议案》， 2022年度关联交易预计总金额为人民币18,100万元。其中印刷业务（带纸张加工）人民币15,500万元，纸张贸易2,500万元，租赁及相关业务人民币100万元。关联交易具体金额以相关方签订的相应交易合同约定金额为准并遵循本协议约定的定价原则，该议案已经2022年度股东大会审议通过。
（3）公司向控股股东旭阳控股借款事项
公司因日常生产经营需要，为补充流动资金、偿还部分金融机构借款，进一步优化资产负债结构，累计申请向公司控股股东旭阳控股借款5000万元（额度内循环使用），根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，该交易构成关联交易。首次2800万元借款协议于2022年3月11日召开的第十届董事会第十五次会议审议通过，于2022年6月9日召开第十届董事会第十八次会议审议通过了增加借款金额至5000万元的借款补充协议，并于2022年6月30日召开的2021年度股东大会审议通过；借款利率按全国银行间同业拆借中心公布的于借款协议生效之日时的一年期贷款市场报价利率（LPR）标准执行，即3.7%；借款期限自2022年3月11日至2023年3月10日。2022年9月30日，公司召开第十届董事会第二十一次会议，会议经审议通过《关于公司控股子公司与控股股东签订借款协议暨关联交易的议案》，借款金额2,900万元，借款期限11个月，借款利率为签署协议时1年期LPR 3.65%，该议案无需提交公司股东大会审议。
（4）公司向股东京津文化借款事项
公司因日常生产经营需要，为补充流动资金、偿还部分金融机构借款，缓解流动资金压力，申请向公司股东京津文化借款1800万元，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，该交易构成关联交易。该事项经2022 年5月31日召开的第十届董事会第十七次会议审议通过，并于2022年6月30日召开的2021年度股东大会审议通过；借款利率按全国银行间同业拆借中心公布的于借款协议生效之日时的一年期贷款市场报价利率（LPR）标准执行，即3.7%；借款期限自2022年3月11日至2023年3月10日，公司以控股子公司天津海顺印业包装有限公司12%股权质押。2022年9月30日，公司召开第十届董事会第二十一次会议，会议经审议通过《关于公司与股东京津文化签订借款协议暨关联交易的议案》，借款金额2,900万元，借款期限11个月，借款利率为签署协议时1年期LPR 3.65%，该议案无需提交公司股东大会审议。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）公司控股权转让的情况
2021年10月28日，公司发布了《关于控股股东签署股份转让协议暨控制权拟发生变更的提示性公告》（2021-044），京津文化与旭阳控股签署了《股份转让协议》，京津文化拟向旭阳控股转让其持有的44,429,508股股份（占公司总股本的
20.00%），总价款为人民币600,000,000元，折合每股价格为人民币13.50元，本次交易于2022年1月10日完成股份过户登记手续。本次交易后，旭阳控股持有公司44,429,508股股份，占公司总股本的20%，公司控股股东变更为旭阳控股，实际控制人变更为杨雪岗先生。
（二）报告期内公司董事会成员、监事会成员、高级管理人员的变动情况
1、公司董事会于2022年1月17日收到公司董事长张云峰先生、李勃洋先生的书面辞职报告。因工作调整，张云峰先生申请辞去公司第十届董事会董事长、董事、战略委员会委员、薪酬与考核委员会委员、提名委员会委员等全部职务；李勃洋先生申请辞去公司第十届董事会董事、战略委员会委员、审计委员会委员职务。上述辞职报告自2022年1月17日送达董事会时生效；张云峰先生辞去前述职务后将不再担任公司任何职务，李勃洋先生辞去前述职务后将继续担任公司总经理，至2022年2月9日辞任总经理后，不再公司担任任何职务。
2、2022 年 2 月 9 日，公司召开了 2022 年第二次临时股东大会，同意选举贾运山先生、李庆华先生、苑希现先生、张建国先生为公司第十届董事会非独立董事。同日，公司召开了第十届董事会第十四次会议，选举贾运山先生为公司董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满之日止；同意聘任侯旭志先生为公司总经理兼董事会秘书、聘任李超先生为公司财务总监，侯旭志先生和李超先生的任期自本次公司董事会通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
3、公司董事会于2022年2月9日收到公司总经理李勃洋先生、副总经理兼董事会秘书魏伟先生、财务总监赵海涛先生的书面辞职报告。因工作调整，李勃洋先生申请辞去公司总经理职务，魏伟先生申请辞去公司副总经理及董事会秘书职务，赵海涛先生申请辞去公司财务总监职务。上述辞职报告自送达公司董事会时生效，李勃洋先生、赵海涛先生郭锐先生本公司不再担任任何职务，魏伟先生除担任董事职务外，不再担任任何职务。
4、公司董事会于2022年7月6日收到公司财务总监李超先生的书面辞职报告。因个人工作变动，李超先生申请辞去公司财务总监职务，上述辞职报告自2022年7月6送达公司董事会时生效，辞职后李超先生将不再担任公司任何职务。
5、公司于2022年7月6日召开了第十届董事会第十九次会议，同意聘任谢鹏女士为公司财务总监，任期自本次公司董事会通过之日起至本届董事会任期届满之日止。
（三）公司及有关方相关承诺事项：
承诺1：
承诺人：陈国敏;陈琦乐;陈勇;戴林筠;黄昌胜;黄海蛟;焦福瑞;焦万成;焦万芬;焦万华;焦万兰;雷云霞;李冠达;李欣健;李跃月;李珍海;孙家荣;袁浩伦;袁梦函;袁汝海;袁汝江;袁涛;袁向余;袁秀花;袁秀云承诺时间：2017年06月19日承诺内容：收购及增资协议签署之前如有印刷竞业禁止情形，袁汝海及其亲属应本协议生效后无条件放弃具有同业竞争情形的印刷业务。本协议签署之日后，袁汝海在上市公司或海顺印业任职期间及离职后一个完整会计年度内，袁汝海及其亲属（亲属按照按《深圳证券交易所股票上市规则》第10.1.5（四）关联自然人之规定）除持有海顺印业股权外，不投资、经营与海顺印业有同业竞争情形的印刷企业或其他企业或组织（股票二级市场买卖其他上市公司股票除外）。如果袁汝海及亲属在本协议签署之后违背竞业禁止承诺，则袁汝海及亲属应无条件放弃具有同业竞争情形的印刷业务，并将所投资、经营的印刷企业获利无偿转让给上市公司。如违反上述承诺，除前述承诺外，袁汝海及亲属承担由此给上市公司、海顺印业造成的全部经济损失（具体请参见袁汝海及其亲属签署的《关于避免同业竞争的承诺》）。承诺2：
承诺人：天津泰达热电有限公司承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
（一）本次交易完成后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及其子公司之间将尽量减少关联交易，不会谋求与上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先权利；
（二）本次交易完成后，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司及其子公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。承诺3：
承诺人：天津泰达投资控股有限公司承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
（一）本次交易完成后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及其子公司之间将尽量减少关联交易，不会谋求与上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先权利；
（二）本次交易完成后，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司及其子公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；
（三）承诺人保证将按照法律法规和公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益；在审议涉及承诺人及承诺人实际控制企业的关联交易时，切实遵守在公司董事会/股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。承诺4：
承诺人：崔雪松;杜明;樊登义;高扬;郭锐;纪秀荣;李勃洋;李莉;李玉鹏;沈志刚;王凯;王龙;魏伟;魏英发;冼国明;肖占鹏;张虹霞;张景喆;张绍宇;张云峰;赵海涛;周桥承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
如本次交易承诺人因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。承诺5：
承诺人：天津泰达热电有限公司承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
本次交易全部支付资金均来源于承诺人自筹资金，该资金来源合法，不存在向第三方募集的情况，不存在直接或间接来源于上市公司控股股东、实际控制人及其关联方或一致行动人的情况，亦不存在通过与上市公司进行置换或其他交易获取资金的情形。本次交易支付的全部资金来源合法合规，符合相关法律、法规及证监会的相关规定。承诺人拥有完全的、有效的处分权。承诺6：
承诺人：陈德强;陈杰;李润茹;天津泰达热电有限公司;天津泰达投资控股有限公司;王艳;徐宝平;徐天大;张贵;张艳承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
（一）承诺人不存在泄露本次交易的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；
（二）承诺人若违反上述承诺，将承担因此而给上市公司及投资者造成的一切损失。承诺7：
承诺人：天津泰达热电有限公司承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
（一）承诺人已向上市公司及为本次交易提供法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了承诺人有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。
（二）承诺人将及时向上市公司提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确和完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任。承诺8：
承诺人：陈德强;陈杰;李润茹;王艳;徐宝平;徐天大;张贵;张艳承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
（一）承诺人保证为本次交易所提供的与本公司及本次交易相关的信息均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（二）承诺人保证向参与本次交易的各中介机构提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确、完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（三）承诺人保证为本次交易所出具的说明、确认均真实、准确、完整，无任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（四）承诺人承诺对前述信息、资料的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。承诺9：
承诺人：天津泰达投资控股有限公司承诺时间：2018年05月02日承诺内容：
（一）承诺人已向上市公司及为本次交易提供法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了承诺人有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。
（二）承诺人将及时向上市公司提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确和完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任。
（三）如本次交易承诺人或承诺人子公司天津泰达热电有限公司因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，将暂停转让其在该上市公司拥有权益的股份。承诺10：
承诺人：天津京津文化传媒发展有限公司承诺时间：2017年11月27日承诺内容：
（一）承诺人及承诺人下属全资、单独或与他人联合控股或能够形成实际控制的子公司目前未从事与上市公司及其各下属全资或控股子公司主营业务存在任何直接或间接竞争的业务或活动。
（二）承诺人承诺不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；承诺人促使承诺人下属其他全资或控股子公司不在中国境内及境外直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
（三）如因政策调整等不可抗力原因导致承诺人及承诺人下属全资、单独或与他人联合控股或能够形成实际控制的子公司将来从事的业务与上市公司或其下属全资或控股子公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则承诺人将在上市公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使其控制的企业及时转让或终止上述业务；如上市公司进一步要求受让上述业务，则在同等条件下承诺人应将上述业务优先转让予上市公司。承诺11：
承诺人：天津出版传媒集团有限公司承诺时间：2017年11月27日承诺内容：
（一）本次交易前，承诺人控制的企业存在从事教材教辅印刷业务的情形，与上市公司子公司海顺印业所从事的社会印刷业务同属于印刷行业。2017年6月，上市公司通过股权转让及增资取得了海顺印业51%的股权，开始涉足印刷业务。为此，承诺人已出具承诺，拟在五年内通过以下方式解决前述同业竞争问题。具体方案内容如下：
（1）资产转移：将出版集团旗下印刷资产进行整合，注销不必要的印刷资质，并将整合完毕后的资产按市场公允价格注入上市公司。
（2）业务转移：由上市公司申请相关资质，逐步承接原出版集团的印刷业务。
除此之外，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司之间不存在同业竞争。
（二）本次交易为上市公司出售其所持有的泰达能源100%股权，交易完成后，上市公司原来所从事的热电类业务将整体剥离。本次交易不会导致承诺人及其控制的其他企业与上市公司产生新的同业竞争。同时，承诺人保证将严格遵守收购海顺印业股权时所作出的上述解决前述同业竞争问题的承诺。承诺12：
承诺人：天津出版传媒集团有限公司;天津京津文化传媒发展有限公司承诺时间：2017年11月27日承诺内容：
（一）本次交易完成后，承诺人及承诺人实际控制企业与上市公司及其子公司之间将尽量减少关联交易，不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；不会利用自身作为上市公司股东之地位谋求与上市公司达成交易的优先权利；
（二）对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上市公司及其子公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；
（三）承诺人及承诺人实际控制企业保证将按照法律法规和公司章程的规定参加股东大会，平等地行使相应权利，承担相应义务，不利用股东地位谋取不正当利益；在审议涉及承诺人及承诺人实际控制企业的关联交易时，切实遵守在公司董事会/股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。承诺13：
承诺人：崔雪松;杜明;樊登义;高扬;郭锐;纪秀荣;李勃洋;李莉;李玉鹏;沈志刚;天津滨海能源发展股份有限公司;天津出版传媒集团有限公司;天津京津文化传媒发展有限公司;王凯;王龙;魏伟;魏英发;冼国明;肖占鹏;张虹霞;张景喆;张绍宇;张云峰;赵海涛;周桥承诺时间：2017年11月27日
承诺内容：
（一）承诺人不存在泄露本次交易的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；
（二）承诺人若违反上述承诺，将承担因此而给上市公司及其股东造成的一切损失。承诺14：
承诺人：杜明;沈志刚;天津泰达能源发展有限责任公司承诺时间：2017年11月27日承诺内容：
（一）承诺人不存在泄露本次交易的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形；
（二）承诺人若违反上述承诺，将承担因此而给上市公司及其投资者造成的一切损失。承诺15：
承诺人：杜明;沈志刚;天津滨海能源发展股份有限公司;天津泰达能源发展有限责任公司承诺时间：2017年11月27日承诺内容：
（一）承诺人已向为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了承诺人有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。
（二）承诺人并保证所提供的信息真实、准确和完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。承诺16：
承诺人：崔雪松;杜明;樊登义;高扬;郭锐;纪秀荣;李勃洋;李莉;李玉鹏;沈志刚;天津出版传媒集团有限公司;天津京津文化传媒发展有限公司;王凯;王龙;魏伟;魏英发;冼国明;肖占鹏;张虹霞;张景喆;张绍宇;张云峰;赵海涛;周桥承诺时间：2017年11月27日承诺内容：
（一）承诺人已向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了承诺人有关本次交易的相关信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等），承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。
（二）承诺人将及时向上市公司提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确和完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。承诺17：
承诺人：旭阳控股有限公司承诺时间：2021年10月28日承诺内容：
在本次收购完成后18个月内，不转让本次收购所获得的上市公司股份。承诺18：
承诺人：旭阳控股有限公司;杨雪岗承诺时间：2021年10月28日承诺内容：
（一）本次收购完成后，承诺方及承诺方的附属企业将积极避免与上市公司新增同业竞争业务，不直接或间接从事与上市公司主营业务产生竞争关系的业务或经济活动；
（二）承诺方不会以上市公司控股股东的地位谋求不正当利益或损害上市公司及其他股东的权益；
（三）如违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，承诺方将依法承担相应的赔偿责任。”承诺19：
承诺人：旭阳控股有限公司;杨雪岗承诺时间：2021年10月28日承诺内容：
本次收购前，承诺方与上市公司不存在关联关系。本次收购后，承诺方现就规范承诺方及承诺方控制的企业或经济组织（不包括上市公司及其控制的企业，以下统称‘附属企业?）与上市公司之间的关联交易事宜向上市公司承诺如下：
（一）承诺方及其附属企业不会利用上市公司控股股东地位及重大影响，谋求上市公司及控股子公司在业务合作等方面给予承诺方及承诺方的关联方优于市场第三方的权利，或谋求与上市公司及控股子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。承诺方及其附属企业将严格避免向上市公司及其控股子公司拆借、占用上市公司及其控股子公司资金或采取由上市公司及其控股子公司代垫款、代偿债务等方式侵占上市公司资金。
（二）对于承诺方及附属企业与上市公司及其控股子公司之间必需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，公平合理地进行。
（三）承诺方及其附属企业与上市公司及其控股子公司之间的关联交易将严格遵守上市公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在上市公司权力机构审议有关关联交易事项时主动依法履行回避义务。
（四）承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控股子公司承担任何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致上市公司或其控股子公司损失或利用关联交易侵占上市公司或其控股子公司利益的，上市公司及其控股子公司的损失由承诺方承担。
（五）上述承诺在承诺方及附属企业构成上市公司的关联方期间持续有效。
承诺20：
承诺人：旭阳控股有限公司;杨雪岗承诺时间：2021年10月28日承诺内容：
（一）关于保证上市公司人员独立
1、保证上市公司的高级管理人员不在承诺方控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在承诺方及承诺方控制的其他企业领薪；保证上市公司的财务人员不在承诺方及承诺方控制的其他企业中兼职、领薪。
2、保证上市公司拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于承诺方及承诺方控制的其他企业。
（二）关于保证上市公司财务独立
1、保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。
2、保证上市公司独立在银行开户，不与承诺方及承诺方控制的其他企业共用一个银行账户。
3、保证上市公司依法独立纳税。
4、保证上市公司能够独立做岀财务决策，不干预其资金使用。
5、保证上市公司的财务人员不在承诺方及承诺方控制的其他企业双重任职。
（三）关于上市公司机构独立
保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构, 与承诺方及承诺方控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。
（四）关于上市公司资产独立
1、保证上市公司具有完整的经营性资产。
2、保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。
（五）关于上市公司业务独立
保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；若承诺方及承诺方控制的其他企业与上市公司发生不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、上市公司章程等规定，履行必要的法定程序。承诺21：
承诺人：旭阳控股有限公司;杨雪岗承诺时间：2021年10月28日承诺内容：
（一）承诺方不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的不得收购上市公司的情形；
（二）承诺方能够按照《上市公司收购管理办法》第十七条第七项的要求，能够按照《上市公司收购管理办法》第五十条的规定提供相关文件。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 426,200 | 0.19% | 426,200 | 0.19% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 91,000 | 0.04% | 91,000 | 0.04% | |||||
| 3、其他内资持股 | 335,200 | 0.15% | 335,200 | 0.15% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 335,200 | 0.15% | 335,200 | 0.15% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 221,721,339 | 99.81% | 221,721,339 | 99.81% | |||||
| 1、人民币普通股 | 221,721,339 | 99.81% | 221,721,339 | 99.81% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 三、股份总数 | 222,147,539 | 100.00% | 222,147,539 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 10,243 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 9,579 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比 | 报告期末持 | 报告期内增 | 持有有限 | 持有无限售条 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 例 | 股数量 | 减变动情况 | 售条件的股份数量 | 件的股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||
| 旭阳控股有限公司 | 境内非国有法人 | 20.00% | 44,429,508 | 44,429,508 | 0 | 44,429,508 | ||
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 国有法人 | 5.00% | 11,107,377 | -44,429,508 | 0 | -44,429,508 | ||
| 天津泰达投资控股有限公司 | 国有法人 | 4.54% | 10,094,531 | -4,442,800 | 0 | -4,442,800 | ||
| 王建林 | 境内自然人 | 3.97% | 8,812,264 | 8,812,264 | 0 | 8,812,264 | ||
| 王早香 | 境内自然人 | 1.49% | 3,313,502 | -575,798 | 0 | -575,798 | ||
| 张霞 | 境内自然人 | 1.35% | 3,000,000 | 0.00 | 0 | 0.00 | ||
| 彭威翔 | 境内自然人 | 1.33% | 2,957,755 | 2,957,755 | 0 | 2,957,755 | ||
| 天津仕澜文化资产管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.33% | 2,951,810 | 0.00 | 0 | 0.00 | ||
| 李小军 | 境内自然人 | 1.18% | 2,620,000 | 0.00 | 0 | 0.00 | ||
| 赵广军 | 境内自然人 | 1.07% | 2,380,000 | 250,000 | 0 | 250,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 旭阳控股有限公司 | 44,429,508 | 人民币普通股 | 44,429,508 | |||||
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 11,107,377 | 人民币普通股 | 11,107,377 | |||||
| 天津泰达投资控股有限公司 | 10,094,531 | 人民币普通股 | 10,094,531 | |||||
| 王建林 | 8,812,264 | 人民币普通股 | 8,812,264 | |||||
| 王早香 | 3,313,502 | 人民币普通股 | 3,313,502 | |||||
| 张霞 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 彭威翔 | 2,957,755 | 人民币普通股 | 2,957,755 | |||||
| 天津仕澜文化资产管理中心（有限合伙） | 2,951,810 | 人民币普通股 | 2,951,810 | |||||
| 李小军 | 2,620,000 | 人民币普通股 | 2,620,000 | |||||
| 赵广军 | 2,380,000 | 人民币普通股 | 2,380,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 旭阳控股有限公司 | 杨雪岗 | 2004年08月04日 | 911101067655030132 | 项目投资、投资管理的平台公司，下属公司主营包括供应链管理及贸易服务、房地产开发、工程服务、技术研发等。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更?适用 □不适用
| 新控股股东名称 | 旭阳控股有限公司 |
| 变更日期 | 2022年01月10日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网 |
| 指定网站披露日期 | 2022年01月12日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 杨雪岗 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 中国旭阳集团有限公司董事长、执行董事；旭阳控股有限公司执行董事 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 中国旭阳集团有限公司 | ||
实际控制人报告期内变更?适用 □不适用
| 原实际控制人名称 | 天津市文化体制改革和发展工作领导小组办公室 |
| 新实际控制人名称 | 杨雪岗 |
| 变更日期 | 2022年01月10日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网 |
| 指定网站披露日期 | 2022年01月12日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2023年04月20日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2023]第ZB10653号 |
| 注册会计师姓名 | 冯万奇、邵建克 |
审计报告正文
审计报告
信会师报字[2023]第ZB10653号天津滨海能源发展股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称滨海能源）财务报表，包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了滨海能源2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于滨海能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一）营业收入的确认
| 关键审计事项（一） | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 滨海能源2022年度合并营业收入为人民币415,113,206.94元。 由于营业收入是滨海能源的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望操纵收入确认时点的固有风险，我们将滨海能源营业收入确认识别为关键审计事项。 | 1、了解管理层与收入确认相关的内部控制的设计与和运行情况； 2、检查销售合同（订单），按照五步法识别合同履约义务，识别与商品控制权上转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 3、对本年度记录的收入交易选取样本，核对与收入相关的销售合同（订单）、发票、送货单等资料，评价相关收入确认是否符合公司收入确认会计政策； 4、选取重要客户实施函证程序； 5、对资产负债表日前后记录的收入交易执行截止性测试，核对销售合同（订单）、发票、送货单等资料。 |
（二）应收账款减值准备的计提
| 关键审计事项（二） | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 应收账款减值准备计提的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计注释十”所述的会计政策及 “五、 合并财务报表项目附注注释三”。 截止 2022年 12 月 31 日，滨海能源合并财务报表中应收账款账面余额247,621,763.77元，减值准备48,928,399.34元，应收账款账面价值198,693,364.43元，占公司资产总额的24.12%。 应收账款账面价值较高，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，并且应收账款预期信用损失的评估涉及重大管理层判断，因此，我们将应收账款减值准备的计提识别为关键审计事项。 | 针对滨海能源应收账款坏账准备计提，我们执行的主要审计程序包括： 1、获取销售与应收账款管理相关的信用控制、账款回收和评估应收款项减值准备相关的内部控制制度，了解和评价内部控制的设计并实施穿行测试检查确认相关内控制度是否得到有效执行； 2、我们选取样本对金额重大的应收账款余额实施了函证程序，并结合期后检查等程序确认资产负债表日应收账款金额的真实性和准确性； 3、检查报告期内的诉讼情况，评价相应的应收账款回收情况及减值准备计提情况； 4、获取管理层评估应收账款是否发生减值以及确认预期损失率所依据的数据及相关资料，评价其恰当性；通过比较前期损失准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款减值准备计提的充分性。获取并检查应收账款明细表和账龄分析表、减值准备计提表并结合应收账款函证及期后回款检查，分析确认应收账款减值准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率和单项评估的应收账款进行减值测试的判断等； 5、检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 |
四、其他信息
滨海能源管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括滨海能源2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估滨海能源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督滨海能源的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对滨海能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致滨海能源不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就滨海能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：冯万奇（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：邵建克
中国?上海 2023年04月20日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天津滨海能源发展股份有限公司
2022年12月31日
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 14,677,907.55 | 28,519,423.64 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,360,663.20 | 7,395,759.05 |
| 应收账款 | 198,693,364.43 | 243,906,776.68 |
| 应收款项融资 | 5,105,369.77 | |
| 预付款项 | 2,339,813.21 | 2,984,815.20 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 2,035,034.72 | 8,892,321.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 153,723,850.34 | 199,285,300.04 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 2,895,374.54 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,138,397.92 | 11,502,576.52 |
| 流动资产合计 | 388,074,401.14 | 505,382,347.62 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 963,549.95 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 255,343,780.88 | 145,999,093.70 |
| 在建工程 | 504,588.06 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 108,767,570.65 | 256,190,905.06 |
| 无形资产 | 33,056,198.54 | 34,290,015.13 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 37,551,919.28 | 46,753,546.97 |
| 递延所得税资产 | 1,088,937.38 | 23,648,058.51 |
| 其他非流动资产 | 274,423.61 | 1,110,107.79 |
| 非流动资产合计 | 436,587,418.40 | 508,955,277.11 |
| 资产总计 | 824,661,819.54 | 1,014,337,624.73 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 57,711,307.18 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 6,260,791.93 | 3,036,003.41 |
| 应付账款 | 188,086,773.34 | 251,987,929.46 |
| 预收款项 | 245,690.91 | 69,686.62 |
| 合同负债 | 4,093,232.98 | 1,840,170.10 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 应付职工薪酬 | 4,046,828.46 | 5,239,063.27 |
| 应交税费 | 2,493,309.55 | 2,386,801.27 |
| 其他应付款 | 188,714,344.92 | 58,243,693.04 |
| 其中：应付利息 | 9,602.64 | |
| 应付股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,451,236.33 | 66,071,412.06 |
| 其他流动负债 | 7,469,667.90 | 233,760.30 |
| 流动负债合计 | 451,861,876.32 | 446,819,826.71 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 22,436,594.97 | 35,446,262.56 |
| 长期应付款 | 8,777,778.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 9,071,403.16 | 12,197,339.68 |
| 递延所得税负债 | 2,849,682.43 | 2,849,682.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 43,135,458.56 | 50,493,284.67 |
| 负债合计 | 494,997,334.88 | 497,313,111.38 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 222,147,539.00 | 222,147,539.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 74,686,282.19 | 74,686,282.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -109,255,057.07 | -6,816,182.58 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 201,342,300.33 | 303,781,174.82 |
| 少数股东权益 | 128,322,184.33 | 213,243,338.53 |
| 所有者权益合计 | 329,664,484.66 | 517,024,513.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 824,661,819.54 | 1,014,337,624.73 |
法定代表人：李庆华 主管会计工作负责人：谢鹏 会计机构负责人：郑昕岚
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 885,923.97 | 5,400,392.65 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 74,731,735.44 | 5,402,815.55 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 54,172.20 | 137,980.05 |
| 流动资产合计 | 75,671,831.61 | 10,941,188.25 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 152,301,202.78 | 195,354,010.32 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 57,400,461.18 | 59,390,197.49 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 350,935.12 | |
| 无形资产 | 31,458,665.39 | 32,387,903.04 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,000.00 | |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 241,160,329.35 | 287,485,045.97 |
| 资产总计 | 316,832,160.96 | 298,426,234.22 |
| 流动负债： |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2022年1月1日 |
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 25,000.00 | 775,000.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 117,680.33 | 28,874.05 |
| 应交税费 | 838,284.42 | 409,120.00 |
| 其他应付款 | 65,042,466.23 | 1,408,418.40 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 66,023,430.98 | 2,621,412.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 301,031.59 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 301,031.59 | |
| 负债合计 | 66,023,430.98 | 2,922,444.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 222,147,539.00 | 222,147,539.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 74,833,273.82 | 74,833,273.82 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 |
| 未分配利润 | -59,935,619.05 | -15,240,558.85 |
| 所有者权益合计 | 250,808,729.98 | 295,503,790.18 |
| 负债和所有者权益总计 | 316,832,160.96 | 298,426,234.22 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 415,113,206.94 | 491,617,190.41 |
| 其中：营业收入 | 415,113,206.94 | 491,617,190.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 534,923,115.87 | 593,755,221.75 |
| 其中：营业成本 | 443,134,721.12 | 507,459,605.23 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 992,858.57 | 575,803.19 |
| 销售费用 | 18,431,973.03 | 13,407,378.45 |
| 管理费用 | 43,355,757.36 | 36,488,559.90 |
| 研发费用 | 17,369,360.17 | 18,884,052.97 |
| 财务费用 | 11,638,445.62 | 16,939,822.01 |
| 其中：利息费用 | 12,528,277.54 | 15,035,828.73 |
| 利息收入 | 198,878.63 | 551,950.47 |
| 加：其他收益 | 3,482,876.73 | 4,620,868.49 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -681,755.01 | -506,450.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -963,549.95 | -506,450.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -26,380,382.06 | 1,185,484.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,716,663.71 | -17,756,704.04 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,701,935.19 | 323,335.84 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -162,403,897.79 | -114,271,496.15 |
| 加：营业外收入 | 349,854.28 | 436,699.21 |
| 减：营业外支出 | 3,273,222.01 | 1,394,123.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -165,327,265.52 | -115,228,920.72 |
| 减：所得税费用 | 22,032,763.17 | -17,926,461.52 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -187,360,028.69 | -97,302,459.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -187,360,028.69 | -97,302,459.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -102,438,874.49 | -56,956,412.77 |
| 2.少数股东损益 | -84,921,154.20 | -40,346,046.43 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -187,360,028.69 | -97,302,459.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -102,438,874.49 | -56,956,412.77 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -84,921,154.20 | -40,346,046.43 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.4611 | -0.2564 |
| （二）稀释每股收益 | -0.4611 | -0.2564 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李庆华 主管会计工作负责人：谢鹏 会计机构负责人：郑昕岚
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 |
| 减：营业成本 | 2,917,906.79 | 2,913,737.80 |
| 税金及附加 | 429,621.09 | 399,563.44 |
| 销售费用 | 4,032.75 | |
| 管理费用 | 11,301,550.16 | 10,644,923.19 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -304,877.72 | -369,467.25 |
| 其中：利息费用 | 1,315,905.11 | 33,413.31 |
| 利息收入 | 1,624,528.66 | 406,468.56 |
| 加：其他收益 | 3,881.63 | 3,819.46 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -319,700.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 8,000.00 | -2,500.00 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -33,052,807.54 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -44,685,839.23 | -10,572,483.47 |
| 加：营业外收入 | 0.13 | |
| 减：营业外支出 | 7,221.10 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -44,693,060.20 | -10,572,483.47 |
| 减：所得税费用 | 2,000.00 | -625.00 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,695,060.20 | -10,571,858.47 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -44,695,060.20 | -10,571,858.47 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -44,695,060.20 | -10,571,858.47 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 467,536,996.42 | 536,691,298.74 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,316,323.12 | 13,490,436.64 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 18,858,519.31 | 115,370,093.11 |
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 经营活动现金流入小计 | 488,711,838.85 | 665,551,828.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 389,833,318.40 | 476,642,360.94 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 96,453,609.62 | 87,531,741.76 |
| 支付的各项税费 | 5,352,926.65 | 2,361,131.80 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,153,457.72 | 124,831,830.84 |
| 经营活动现金流出小计 | 541,793,312.39 | 691,367,065.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -53,081,473.54 | -25,815,236.85 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 12,902,800.00 | 9,050,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 20,902,800.00 | 9,050,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,527,962.97 | 17,494,999.07 |
| 投资支付的现金 | 1,470,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 14,527,962.97 | 18,964,999.07 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 6,374,837.03 | -9,914,999.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 31,078,656.76 | 171,816,404.93 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,506,700.89 | 88,064,437.60 |
| 筹资活动现金流入小计 | 231,585,357.65 | 259,880,842.53 |
| 偿还债务支付的现金 | 53,039,959.73 | 161,715,866.38 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,568,286.62 | 4,604,578.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 142,199,654.73 | 76,339,677.69 |
| 筹资活动现金流出小计 | 198,807,901.08 | 242,660,122.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,777,456.57 | 17,220,720.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,249.41 | -961,845.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -13,930,429.35 | -19,471,361.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 27,482,666.69 | 46,954,028.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 13,552,237.34 | 27,482,666.69 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 153,046.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,116,614.13 | 5,742,228.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,269,660.83 | 5,742,228.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,203,745.39 | 7,079,607.51 |
| 支付的各项税费 | 237,743.20 | 8,961.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,682,940.92 | 4,996,769.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 17,124,429.51 | 12,085,338.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,854,768.68 | -6,343,109.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 8,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 21,080,300.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 29,080,300.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 163,765.95 | |
| 投资支付的现金 | 8,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 76,740,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 76,740,000.00 | 8,163,765.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -47,659,700.00 | -8,163,765.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 107,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 107,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 48,000,000.00 | 990,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 48,000,000.00 | 990,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 59,000,000.00 | -990,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -4,514,468.68 | -15,496,875.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 5,400,392.65 | 20,897,268.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 885,923.97 | 5,400,392.65 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -6,816,182.58 | 303,781,174.82 | 213,243,338.53 | 517,024,513.35 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -6,816,182.58 | 303,781,174.82 | 213,243,338.53 | 517,024,513.35 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -102,438,874.49 | -102,438,874.49 | -84,921,154.20 | -187,360,028.69 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -102,438,874.49 | -102,438,874.49 | -84,921,154.20 | -187,360,028.69 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -109,255,057.07 | 201,342,300.33 | 128,322,184.33 | 329,664,484.66 | ||||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | 50,140,230.19 | 360,737,587.59 | 224,765,850.35 | 585,503,437.94 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | 50,140,230.19 | 360,737,587.59 | 224,765,850.35 | 585,503,437.94 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -56,956,412.77 | -56,956,412.77 | -11,522,511.82 | -68,478,924.59 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -56,956,412.77 | -56,956,412.77 | -40,346,046.43 | -97,302,459.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 28,823,534.61 | 28,823,534.61 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 28,823,534.61 | 28,823,534.61 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,686,282.19 | 13,763,536.21 | -6,816,182.58 | 303,781,174.82 | 213,243,338.53 | 517,024,513.35 | ||||||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -15,240,558.85 | 295,503,790.18 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -15,240,558.85 | 295,503,790.18 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -44,695,060.20 | -44,695,060.20 | ||||||||||
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -44,695,060.20 | -44,695,060.20 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -59,935,619.05 | 250,808,729.98 | |||||||
上期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -4,668,700.38 | 306,075,648.65 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -4,668,700.38 | 306,075,648.65 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,571,858.47 | -10,571,858.47 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,571,858.47 | -10,571,858.47 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 222,147,539.00 | 74,833,273.82 | 13,763,536.21 | -15,240,558.85 | 295,503,790.18 | |||||||
三、公司基本情况
1.公司概况
天津滨海能源发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1992年10月，原名天津灯塔涂料股份有限公司（以下简称“灯塔有限”），是经天津市经济体制改革委员会以“津体改委字（1992）44号”文批准，由原天津油漆厂作为发起人改组设立的股份有限公司。1997年02月18日，经中国证券监督管理委员会“证监发字（1997）40号”文审核通过，深圳证券交易所“深证发（1997）第52号”文审核批准在深圳证券交易所挂牌交易，注册资本222,147,539.00元。2003年12月08日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2003]53号《关于天津灯塔涂料股份有限公司重大资产重组方案的意见》文件，批准本公司与原控股股东天津灯塔涂料有限公司资产重组方案。2004年01月16日，办理工商变更登记，公司名称变更为天津滨海能源发展股份有限公司。2015年03月25日，天津泰达投资控股公司与天津京津文化传媒发展有限公司签订了《天津滨海能源发展股份有限公司国有股份转让协议》。股份转让后，京津文化持有本公司55,536,885股流通A股（占本公司总股本的25%），成为公司第一大股东，实际控制人将由天津市国有资产监督管理委员会变更为天津市财政局，泰达控股持有本公司27,314,108股流通A股，占本公司总股本的12.30%。2017年11月17日，天津市文改办向京津文化的控股股东出版集团下发《关于市文改办履行出版传媒集团出资人职责的通知》，天津市文改办根据天津市人民政府授权，自即日起代替天津市财政局履行出版集团的出资人职责。据此，上市公司实际控制人由天津市财政局变更为天津市文改办，控股股东仍为京津文化，其持股数量不变。2021年10月28日，京津文化与旭阳控股有限公司（以下简称“旭阳控股”）签署了《股份转让协议》，京津文化拟向旭阳控股转让其持有的44,429,508股股份（占公司总股本的20.00%），总价款为人民币600,000,000元，折合每股价格为人民币13.50元。2021年12月02日取得天津市文改办《关于同意〈天津滨海能源发展股份有限公司股份转让协议〉的批复》（津文改办批〔2021〕19号），转让协议正式生效。2022年01月10日本次股份过户登记手续已完成。本公司的母公司为旭阳控股有限公司，本公司的实际控制人为杨雪岗。主要业务为包装印刷，主要生产经营地点为天津市东丽开发区。本财务报表业经公司董事会于2023年04月20日批准报出。
2.合并财务报表范围
截止2022年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 天津海顺印业包装有限公司（以下简称“海顺印业”） |
| 天津新华印务有限公司（以下简称“新华印务”） |
| 天津万卷润山文化传播有限公司（以下简称“万卷文化”） |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 “八、合并范围的变更”。本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历01月01日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见附注“五、19、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。10、金融工具
1.金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3.金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
4.金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
5.金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。本公司应收票据、应收账款及其他应收款计量预期信用损失的方法如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收票据组合1 | 信用等级较高银行承兑汇票 | 预期信用损失率为0% |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款组合1 | 合并范围内关联方应收款项 | 预期信用损失率为0% |
| 应收账款组合2 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 组合名称 | 确定组合依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款组合3 | 单项重大财务困难组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前涉诉事项进展以及相关事项前瞻性信息，按照谨慎性原则全额计提预期信用损失 |
| 其他应收款组合1 | 合并范围内关联方其他应收款项及保证金组合 | 预期信用损失率为0% |
| 其他应收款组合2 | 账龄组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
注：上述应收票据组合1、应收账款组合1、其他应收账款组合1不计提预期信用损失
1）应收账款及其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) | 其他应收款预期信用损失率(%) |
| 1年以内 | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3－4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年 | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
2）应收款项融资依据组合计量预期信用损失的方法如下：
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 银行承兑汇票 | 预期信用损失率为0% |
| 商业承兑汇票 | 商业承兑汇票 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收票据
详见附注“五、10、金融工具”。
12、应收账款
详见附注“五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
详见附注“五、10、金融工具”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注“五、10、金融工具”。
15、存货
1.存货的分类和成本
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2.发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法、加权平均法计价。
3.不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注“五、10、金融工具”。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列 条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得 成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为 资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准 备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面 价值
18、持有待售资产
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
19、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-10 | 5 | 9.50-31.67 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
22、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成 本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生 的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本 公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的 期间内计提折旧。 本公司按照本附注“二十六、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
25、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 |
| 软件 | 5年 | 直线法 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 |
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
（2） 内部研究开发支出会计政策
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
26、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
27、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 生产用房改造、装修 | 平均年限法 | 10年 |
28、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的12个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
30、租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支 付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： ?固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ?取决于指数或比率的可变租赁付款额； ?根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； ?购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； ?行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利 率作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成 本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资 产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益： ?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结 果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债； ?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生 变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变 动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
31、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、收入
收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。本公司内销商品按照合同规定将商品运至约定交货地点，经客户验收且双方签署货物送货单后确认收入。本公司外销商品，以取得出口报关手续时点确认收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
33、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据政府补充相关文件要求，用于购买固定资产、无形资产的财政拨款或直接给于实物资产补助等，公司认定为与资产相关的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：据政府补充相关文件用于对公司研发补贴或经营奖励等，公司认定为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
2.确认时点
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或应当确认为递延收益，确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
（2）用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（3）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
3.会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
35、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关 的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁 收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作 为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租 赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租 天津滨海能源发展股份有限公司2021 年年度报告全文 112 赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减 值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理： 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项 新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关 于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海顺印业 | 15% |
| 新华印务 | 25% |
| 万卷文化 | 25% |
2、税收优惠
（1）科学技术部火炬高技术产业开发中心颁布的《关于天津市 2020年第二批高新技术企业备案的复函》(国科火字2021第6号)文件显示，本公司控股子公司海顺印业于2021年01月07日通过了科技部的高新资格的复审和在高新技术企业认定管理工作网进行公示。根据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，本公司控股子公司海顺印业2022年度享受15%的优惠税率。
（2）根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）规定。本公司控股子公司海顺印业于2022年度继续享受进项税增量退税的优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 5,867.40 | 44,773.18 |
| 银行存款 | 12,672,030.15 | 27,437,893.51 |
| 其他货币资金 | 2,000,010.00 | 1,036,756.95 |
| 合计 | 14,677,907.55 | 28,519,423.64 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 500,000.00 | |
| 履约保证金 | 366,756.95 | |
| 其他 | 1,125,670.21 | 170,000.00 |
| 合计 | 1,125,670.21 | 1,036,756.95 |
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,360,663.20 | 7,395,759.05 |
| 合计 | 2,360,663.20 | 7,395,759.05 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 5,105,369.77 | 22,564,362.67 |
| 合计 | 5,105,369.77 | 22,564,362.67 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 68,590,557.18 | 27.70% | 39,299,920.85 | 57.30% | 29,290,636.33 | 5,407,728.50 | 2.05% | 5,407,728.50 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 179,031,206.59 | 72.30% | 9,628,478.49 | 5.38% | 169,402,728.10 | 257,964,223.25 | 97.95% | 14,057,446.57 | 5.45% | 243,906,776.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 179,031,206.59 | 72.30% | 9,628,478.49 | 5.38% | 169,402,728.10 | 257,964,223.25 | 97.95% | 14,057,446.57 | 5.45% | 243,906,776.68 |
| 合计 | 247,621,763.77 | 100.00% | 48,928,399.34 | 19.76% | 198,693,364.43 | 263,371,951.75 | 100.00% | 19,465,175.07 | 7.39% | 243,906,776.68 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 恒大粮油（扎赉特旗）有限公司 | 6,654,540.00 | 6,654,540.00 | 100.00% | 基于恒大集团账面资金紧张问题，从2021年起，公司已逐步暂停恒大集团业务。虽积极沟通推进收款，但收效甚微，且公司全部恒大集团商业承兑汇票到期均未承兑。 |
| 北京碱法食品有限公司 | 708,032.00 | 708,032.00 | 100.00% | 北京碱法食品有限公司濒临破产，为恰当反映其日益增加的预期信用损失风险，对该三家客户按100%计提坏账准备。 |
| 承德博琳包装制品股份有限公司 | 1,286,712.50 | 1,286,712.50 | 100.00% | 承德博琳包装制品股份有限公司濒临破产，为恰当反映其日益增加的预期信用损失风险，对该三家客户按100%计提坏账准备。 |
| 内蒙古晟日通包装有限公司 | 37,892,905.87 | 18,946,452.94 | 50.00% | 2022年10月成为失信被执行人，影响业务持续性，逾期欠款催收无果，减值迹象更为明显，采取账龄信用减值模型计提坏账准备已不再适当。 |
| 北京齐家六加一教育科技有限公司 | 7,881,345.15 | 3,940,672.58 | 50.00% | 2022年初停止偿还逾期欠款、催收无果，拒绝回函，双减政策对其培训业务形成严重不利影响，减值迹象更为明显，采取账龄信用减值模型计提坏账准备已不再适当。 |
| 北京恒博瑞商贸有限公司 | 1,360,000.00 | 1,360,000.00 | 100.00% | 挂账时间长，催收无果。 |
| 天津市福厦食品有限公司 | 12,407,021.66 | 6,203,510.83 | 50.00% | 2022年停止偿还逾期欠款，催收无果，账龄跨度大，减值迹象更为明显，采取账龄信用减值模型计提坏账准备已不再适当。 |
| 内蒙古鸿茅药业有限责任公司 | 400,000.00 | 200,000.00 | 50.00% | 挂账时间长，催收无果。 |
| 合计 | 68,590,557.18 | 39,299,920.85 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 165,615,785.62 | 8,280,789.28 | 5.00% |
| 1至2年 | 13,390,736.46 | 1,339,073.64 | 10.00% |
| 2至3年 | 12,422.30 | 2,484.46 | 20.00% |
| 3至4年 | 12,262.21 | 6,131.11 | 50.00% |
| 4至5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | ||
| 合计 | 179,031,206.59 | 9,628,478.49 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 196,025,044.67 |
| 1至2年 | 39,636,284.59 |
| 2至3年 | 7,009,934.30 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 3年以上 | 4,950,500.21 |
| 3至4年 | 4,950,500.21 |
| 合计 | 247,621,763.77 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 19,465,175.07 | 29,463,224.27 | 48,928,399.34 | |||
| 合计 | 19,465,175.07 | 29,463,224.27 | 48,928,399.34 | |||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 内蒙古晟日通包装有限公司 | 37,892,905.87 | 8.24% | 18,946,452.94 |
| 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 | 18,402,250.92 | 4.00% | 920,112.55 |
| 天津市福厦食品有限公司 | 12,407,021.66 | 2.70% | 6,203,510.83 |
| 柯顿（天津）电子医疗器械有限公司 | 11,508,514.66 | 2.50% | 587,616.37 |
| 新蕾出版社（天津）有限公司 | 9,653,589.48 | 2.10% | 482,679.47 |
| 合计 | 89,864,282.59 | 19.54% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 5,105,369.77 | |
| 应收账款 | ||
| 合计 | 5,105,369.77 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 ?不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 ?不适用
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,988,600.44 | 84.99% | 2,984,815.20 | 100.00% |
| 1至2年 | 351,212.77 | 15.01% | ||
| 合计 | 2,339,813.21 | 2,984,815.20 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 沧州瑞鑫包装制品有限公司 | 561,471.00 | 24.00 |
| 天津炬光印刷材料有限公司 | 410,148.76 | 17.53 |
| 唐山市丰南区汇盛编织有限公司 | 315,959.67 | 13.50 |
| 北京京隽科技有限公司 | 207,000.00 | 8.85 |
| 宁夏中盛紫征纸制品包装有限公司 | 200,000.00 | 8.55 |
| 合计 | 1,694,579.43 | 72.43 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 2,035,034.72 | 8,892,321.95 |
| 合计 | 2,035,034.72 | 8,892,321.95 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应收款项 | 2,035,034.72 | 8,892,321.95 |
| 合计 | 2,035,034.72 | 8,892,321.95 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 503,072.45 | 503,072.45 |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 149,113.79 | 149,113.79 | ||
| 2022年12月31日余额 | 652,186.24 | 652,186.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 637,887.94 |
| 1至2年 | 853,384.10 |
| 2至3年 | 264,760.24 |
| 3年以上 | 931,188.68 |
| 3至4年 | 254,036.54 |
| 4至5年 | 566,498.14 |
| 5年以上 | 110,654.00 |
| 合计 | 2,687,220.96 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 503,072.45 | 149,113.79 | 652,186.24 | |||
| 合计 | 503,072.45 | 149,113.79 | 652,186.24 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南通涌砚文化传媒有限公司 | 往来款 | 471,698.10 | 4-5年 | 17.55% | 377,358.48 |
| 天津娃哈哈宏振食品饮料贸易有限公司 | 客户保证金 | 200,000.00 | 3-4年 | 7.44% | |
| 尚永定 | 备用金 | 182,195.00 | 1年以内 | 6.78% | |
| 刘树长 | 借款/备用金 | 106,690.17 | 2年以内 | 3.97% | 10,383.64 |
| 李虹 | 借款/备用金 | 100,000.00 | 1-2年 | 3.72% | 91,000.00 |
| 合计 | 1,060,583.27 | 39.46% | 478,742.12 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 78,126,863.83 | 5,085,310.02 | 73,041,553.81 | 83,886,885.17 | 5,979,054.46 | 77,907,830.71 |
| 在产品 | 61,521,260.36 | 7,417,149.00 | 54,104,111.36 | 74,818,258.30 | 7,317,177.28 | 67,501,081.02 |
| 库存商品 | 30,961,988.29 | 5,690,906.97 | 25,271,081.32 | 56,466,896.44 | 4,460,472.30 | 52,006,424.14 |
| 周转材料 | 599,780.57 | 599,780.57 | 844,512.74 | 844,512.74 | ||
| 发出商品 | 666,172.84 | 666,172.84 | 984,300.99 | 984,300.99 | ||
| 低值易耗品 | 41,150.44 | 41,150.44 | 41,150.44 | 41,150.44 | ||
| 合计 | 171,917,216.33 | 18,193,365.99 | 153,723,850.34 | 217,042,004.08 | 17,756,704.04 | 199,285,300.04 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,979,054.46 | 20,619,836.68 | 21,513,581.12 | 5,085,310.02 | ||
| 在产品 | 7,317,177.28 | 10,142,626.32 | 10,042,654.60 | 7,417,149.00 | ||
| 库存商品 | 4,460,472.30 | 11,482,607.84 | 10,252,173.17 | 5,690,906.97 | ||
| 合计 | 17,756,704.04 | 42,245,070.84 | 41,808,408.89 | 18,193,365.99 | ||
8、持有待售资产
| 类别 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 划分为持有待售的资产 | 2,895,374.54 | |
| 划分为持有待售的处置组中的资产 |
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税金 | 9,138,397.92 | 11,502,576.52 |
| 合计 | 9,138,397.92 | 11,502,576.52 |
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 天津内山书店有限公司 | 963,549.95 | -963,549.95 | |||||||||
| 小计 | 963,549.95 | -963,549.95 | |||||||||
| 合计 | 963,549.95 | -963,549.95 | |||||||||
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 255,343,780.88 | 145,999,093.70 |
| 合计 | 255,343,780.88 | 145,999,093.70 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子、办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 65,987,263.93 | 113,411,742.56 | 10,939,568.19 | 21,459,351.17 | 211,797,925.85 | |
| 2.本期增加金额 | 201,157,699.30 | 108,991.15 | 201,266,690.45 | |||
| （1）购置 | 7,647,255.68 | 108,991.15 | 7,756,246.83 | |||
| （2）在建工程转入 | 8,253,704.17 | 8,253,704.17 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 其他 | 185,256,739.45 | 185,256,739.45 | ||||
| 3.本期减少金额 | 13,813,543.40 | 1,408,498.34 | 722,823.71 | 15,944,865.45 | ||
| （1）处置或报废 | 13,813,543.40 | 1,408,498.34 | 722,823.71 | 15,944,865.45 | ||
| 4.期末余额 | 65,987,263.93 | 300,755,898.46 | 9,531,069.85 | 20,845,518.61 | 397,119,750.85 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 4,238,513.85 | 34,209,822.19 | 10,939,568.19 | 16,410,927.92 | 65,798,832.15 | |
| 2.本期增加金额 | 2,151,772.60 | 84,502,151.38 | 589,251.46 | 739,007.73 | 87,982,183.17 | |
| （1）计提 | 2,151,772.60 | 17,724,933.74 | 589,251.46 | 739,007.73 | 21,204,965.53 | |
| 其他 | 66,777,217.64 | 66,777,217.64 | ||||
| 3.本期减少金额 | 10,071,945.33 | 1,255,076.43 | 678,023.59 | 12,005,045.35 | ||
| （1）处置或报废 | 10,071,945.33 | 1,255,076.43 | 678,023.59 | 12,005,045.35 | ||
| 4.期末余额 | 6,390,286.45 | 108,021,188.30 | 8,698,442.23 | 18,666,052.99 | 141,775,969.97 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子、办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 59,596,977.48 | 192,734,710.16 | 832,627.62 | 2,179,465.62 | 255,343,780.88 | |
| 2.期初账面价值 | 61,748,750.08 | 79,201,920.37 | 5,048,423.25 | 145,999,093.70 |
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 57,288,899.29 | 正在办理当中 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 504,588.06 | |
| 合计 | 504,588.06 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 504,588.06 | 504,588.06 | ||||
| 合计 | 504,588.06 | 504,588.06 | ||||
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 45,438,404.45 | 324,561,014.43 | 369,999,418.88 |
| 2.本期增加金额 | 25,201,675.95 | 38,608,764.78 | 63,810,440.73 |
| 新增租赁 | 25,201,675.95 | 38,608,764.78 | 63,810,440.73 |
| 企业合并增加 | |||
| 重估调整 | |||
| 3.本期减少金额 | 25,637,419.63 | 271,831,148.30 | 297,468,567.93 |
| 转出至固定资产 | 25,637,419.63 | 271,831,148.30 | 297,468,567.93 |
| 处置 | |||
| 4.期末余额 | 45,002,660.77 | 91,338,630.91 | 136,341,291.68 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 31,758,117.03 | 82,050,396.79 | 113,808,513.82 |
| 2.本期增加金额 | 14,573,821.27 | 11,531,939.41 | 26,105,760.68 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| （1）计提 | 14,573,821.27 | 11,531,939.41 | 26,105,760.68 |
| 3.本期减少金额 | 31,936,660.37 | 80,403,893.10 | 112,340,553.47 |
| （1）处置 | |||
| 转出至固定资产 | 31,936,660.37 | 80,403,893.10 | 112,340,553.47 |
| 4.期末余额 | 14,395,277.93 | 13,178,443.10 | 27,573,721.03 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 30,607,382.84 | 78,160,187.81 | 108,767,570.65 |
| 2.期初账面价值 | 32,171,211.76 | 224,019,693.31 | 256,190,905.06 |
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 33,854,780.00 | 14,631,998.85 | 4,242,673.44 | 52,729,452.29 |
| 2.本期增加金额 | 132,075.47 | 132,075.47 | ||
| （1）购置 | 132,075.47 | 132,075.47 | ||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,191,031.59 | 2,191,031.59 | ||
| （1）处置 | 2,191,031.59 | 2,191,031.59 | ||
| 4.期末余额 | 33,854,780.00 | 14,631,998.85 | 2,183,717.32 | 50,670,496.17 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,470,295.77 | 14,631,998.85 | 2,337,142.54 | 18,439,437.16 |
| 2.本期增加金额 | 927,528.24 | 438,363.82 | 1,365,892.06 | |
| （1）计提 | 927,528.24 | 438,363.82 | 1,365,892.06 | |
| 3.本期减少金额 | 2,191,031.59 | 2,191,031.59 | ||
| （1）处置 | 2,191,031.59 | 2,191,031.59 | ||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 4.期末余额 | 2,397,824.01 | 14,631,998.85 | 584,474.77 | 17,614,297.63 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 31,456,955.99 | 1,599,242.55 | 33,056,198.54 | |
| 2.期初账面价值 | 32,384,484.23 | 1,905,530.90 | 34,290,015.13 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地 | 31,458,665.39 | 正在办理当中 |
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修费 | 43,242,581.55 | 2,032,246.58 | 10,825,898.03 | 34,448,930.10 | |
| 工程维修施工费 | 3,346,630.30 | 389,022.84 | 2,957,607.46 | ||
| 食堂施工费 | 66,843.60 | 7,787.64 | 59,055.96 | ||
| 消防工程施工费 | 97,491.52 | 11,165.76 | 86,325.76 | ||
| 合计 | 46,753,546.97 | 2,032,246.58 | 11,233,874.27 | 37,551,919.28 |
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,848,911.39 | 462,227.85 | 40,966,507.56 | 6,315,352.69 |
| 可抵扣亏损 | 4,178,063.62 | 626,709.53 | 103,354,032.49 | 15,503,104.87 |
| 递延收益 | 12,197,339.68 | 1,829,600.95 | ||
| 合计 | 6,026,975.01 | 1,088,937.38 | 156,517,879.73 | 23,648,058.51 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下合并形成的营业外收入 | 2,849,682.43 | 2,849,682.43 | ||
| 合计 | 2,849,682.43 | 2,849,682.43 | ||
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 274,423.61 | 274,423.61 | 1,110,107.79 | 1,110,107.79 | ||
| 合计 | 274,423.61 | 274,423.61 | 1,110,107.79 | 1,110,107.79 | ||
18、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 10,416,549.18 | |
| 抵押借款 | 12,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 保证借款 | 13,000,000.00 | 11,000,000.00 |
| 信用借款 | 5,000,000.00 | 6,294,758.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 57,711,307.18 |
短期借款分类的说明：
（1）抵押借款：
根据公司与天津农村商业银行股份有限公司签订的《1097A00220220001》流动资金借款合同。从天津农村商业银行股份有限公司取得借款1,200.00万元，借款期限自2022年02月21日至2023年02月20日，该合同由袁汝海、焦万兰、袁涛、陈绮乐及袁梦函5个关联自然人提供保证及袁汝海、袁涛、黄海蛟分别以编号为“津（2018）南开区不动产权第1021917不动产权书所涉相应房产、津（2018）东丽区不动产权第1030489”不动产权书所涉相应房产、编号为房地证津字第110021510687号房地产证书南所涉相应房产、编号为房地证津字第110021205928号房地产证书南所涉相应房产、编号为房地证津字第110021020308号房地产证书南所涉相应房产提供抵押。
（2）保证借款：
1）公司于2022年09月27日与齐鲁银行股份有限公司天津武清支行签订了合同编号为【2022年130071法借字第DZ0116号】流动资金借款合同。公司从齐鲁银行股份有限公司天津武清支行取得借款1,000万元，借款期限自2022年09月27日至2023年09月26日。该合同由①天津市信中工贸有限公司【2022年130071法保字第DZ0116号-0001号】；②袁汝海和焦万兰【2022年130071法保字第DZ0116号-0002号】；③袁涛和陈绮乐【2022年130071法保字第DZ0116号-0003号】；④袁梦函和黄海蛟【2022年130071法保字第DZ0116号-0004号】；⑤惠颖和赵群中【2022年130071法保字第DZ0116号-0005号】共同承担连带责任保证，又分别以【2022年130071法抵字第DZ0116-0001号】、【2022年130071法抵字第DZ0116-0002号】所涉不动产予以抵押担保。
2）公司于2022年11月15日与兴业银行股份有限公司天津分行签订了合同编号为【兴津（流动）20223162号】流动资金借款合同。公司从兴业银行股份有限公司天津分行取得借款300万元，借款期限自2022年11月15日至2023年11月14日。该合同由天津中关村科技融资担保有限公司【兴津（保证）20222741号】提供一般保证。
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 6,260,791.93 | 500,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 2,536,003.41 | |
| 合计 | 6,260,791.93 | 3,036,003.41 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。20、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 130,845,536.57 | 179,399,281.74 |
| 设备款 | 5,585,158.93 | 6,509,933.20 |
| 加工费 | 28,794,191.77 | 39,648,838.40 |
| 运输费 | 15,872,047.16 | 10,742,806.51 |
| 其他 | 6,989,838.91 | 15,687,069.61 |
| 合计 | 188,086,773.34 | 251,987,929.46 |
（2） 账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无锡合润包装材料有限公司 | 14,959,531.80 | 未结算 |
| 天津东洋油墨有限公司 | 5,265,163.05 | 未结算 |
| 合计 | 20,224,694.85 |
21、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 245,690.91 | 69,686.62 |
| 合计 | 245,690.91 | 69,686.62 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 70,258.61 | |
| 设备款 | 4,093,232.98 | 1,769,911.49 |
| 合计 | 4,093,232.98 | 1,840,170.10 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 5,239,063.27 | 79,331,055.17 | 81,050,016.36 | 3,520,102.08 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,988,389.27 | 4,461,662.89 | 526,726.38 | |
| 三、辞退福利 | 42,960.96 | 42,960.96 | ||
| 合计 | 5,239,063.27 | 84,362,405.40 | 85,554,640.21 | 4,046,828.46 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,154,098.59 | 71,902,018.97 | 74,732,261.36 | 2,323,856.20 |
| 2、职工福利费 | 1,160,729.66 | 1,160,729.66 | ||
| 3、社会保险费 | 8.00 | 3,416,107.27 | 3,044,130.97 | 371,984.30 |
| 其中：医疗保险费 | 8.00 | 3,060,819.45 | 2,730,874.68 | 329,952.77 |
| 工伤保险费 | 318,490.31 | 276,458.78 | 42,031.53 | |
| 生育保险费 | 36,797.51 | 36,797.51 | ||
| 4、住房公积金 | 1,966,249.08 | 1,393,608.00 | 572,641.08 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 84,956.68 | 854,366.04 | 687,702.22 | 251,620.50 |
| 8、其他 | 31,584.15 | 31,584.15 | ||
| 合计 | 5,239,063.27 | 79,331,055.17 | 81,050,016.36 | 3,520,102.08 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 4,832,708.00 | 4,322,233.17 | 510,474.83 | |
| 2、失业保险费 | 155,681.27 | 139,429.72 | 16,251.55 | |
| 合计 | 4,988,389.27 | 4,461,662.89 | 526,726.38 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 481,701.09 | 41,410.60 |
| 企业所得税 | 468,506.93 | 1,165,560.98 |
| 个人所得税 | 249,317.40 | 90,334.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 城市维护建设税 | 263,846.03 | 256,798.29 |
| 教育费附加 | 113,076.87 | 110,056.41 |
| 地方教育费附加 | 75,384.59 | 73,370.94 |
| 房产税 | 724,556.88 | 362,278.44 |
| 土地使用税 | 116,919.76 | 37,285.00 |
| 印花税 | 13,569.53 | |
| 其他 | 236,136.70 | |
| 合计 | 2,493,309.55 | 2,386,801.27 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 9,602.64 | |
| 应付股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 其他应付款 | 187,357,603.52 | 56,877,349.00 |
| 合计 | 188,714,344.92 | 58,243,693.04 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 9,602.64 | |
| 合计 | 9,602.64 |
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
| 合计 | 1,356,741.40 | 1,356,741.40 |
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金、押金 | 5,158,965.69 | 2,571,480.00 |
| 往来款 | 61,240,995.92 | 556,139.95 |
| 房租 | 42,295,955.52 | 7,481.68 |
| 外部借款 | 59,289,675.21 | 52,479,323.13 |
| 其他 | 19,372,011.18 | 1,262,924.24 |
| 合计 | 187,357,603.52 | 56,877,349.00 |
2） 账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 10,000,000.00 | 未偿还 |
| 天津市信中工贸有限公司[注1] | 41,928,955.52 | 未偿还 |
| 天津大成实业有限公司 | 280,000.00 | 未偿还 |
| 合计 | 52,208,955.52 |
注1：天津市信中工贸有限公司期末余额账龄为：1年以内33,549,999.95元、1-2年8,378 ,955.57元。
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 20,451,236.33 | 66,071,412.06 |
| 合计 | 20,451,236.33 | 66,071,412.06 |
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,634.93 | 233,760.30 |
| 已背书未到期的商业承兑汇票 | 7,466,032.97 | |
| 合计 | 7,469,667.90 | 233,760.30 |
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 设备租赁 | 8,688,938.12 | 14,469,875.43 |
| 房产租赁 | 13,747,656.85 | 20,976,387.13 |
| 合计 | 22,436,594.97 | 35,446,262.56 |
29、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 8,777,778.00 | |
| 合计 | 8,777,778.00 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 汇鑫商业保理（天津）有限公司 | 8,777,778.00 |
30、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 12,197,339.68 | 3,125,936.52 | 9,071,403.16 | ||
| 合计 | 12,197,339.68 | 3,125,936.52 | 9,071,403.16 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中央预算内投资—艺术品高仿真色彩管理防伪项目 | 309,473.74 | 309,473.74 | 与资产相关 | |||||
| 装订生产线技术改造项目 | 96,428.55 | 48,214.32 | 48,214.23 | 与资产相关 | ||||
| 技术创新设计中心项目 | 1,409,423.05 | 805,384.56 | 604,038.49 | 与资产相关 | ||||
| 技术创新设计中心项目 | 740,303.05 | 423,030.36 | 317,272.69 | 与资产相关 | ||||
| 高端智能化绿色印刷生产线技术改造项目 | 4,535,111.11 | 850,333.32 | 3,684,777.79 | 与资产相关 | ||||
| 艺术品高精度复刻印刷关键技术研发及智能产业化平台建设 | 964,285.52 | 136,134.38 | 828,151.14 | 与资产相关 | ||||
| 艺术品高精度复刻印刷关键技术研发及智能产业化平台建设 | 1,018,421.08 | 142,105.32 | 876,315.76 | 与资产相关 | ||||
| 文化产业专项资金项目 | 567,226.91 | 151,260.48 | 415,966.43 | 与资产相关 | ||||
| 海顺生产协同应用数字化管控平台 | 2,556,666.67 | 260,000.04 | 2,296,666.63 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 12,197,339.68 | 3,125,936.52 | 9,071,403.16 |
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 222,147,539.00 | 222,147,539.00 | |||||
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 74,686,282.19 | 74,686,282.19 | ||
| 合计 | 74,686,282.19 | 74,686,282.19 |
33、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 | ||
| 合计 | 13,763,536.21 | 13,763,536.21 |
34、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -6,816,182.58 | 50,140,230.19 |
| 调整后期初未分配利润 | -6,816,182.58 | 50,140,230.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -102,438,874.49 | -56,956,412.77 |
| 期末未分配利润 | -109,255,057.07 | -6,816,182.58 |
35、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 400,827,556.57 | 430,939,753.02 | 473,234,555.36 | 496,915,324.91 |
| 其他业务 | 14,285,650.37 | 12,194,968.10 | 18,382,635.05 | 10,544,280.32 |
| 合计 | 415,113,206.94 | 443,134,721.12 | 491,617,190.41 | 507,459,605.23 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 415,113,206.94 | 无 | 491,617,190.41 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 14,954,643.85 | 原材料、废料收入等 | 18,382,635.05 | 原材料、废料收入等 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 3.60% | 3.74% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 14,954,643.85 | 原材料、废料收入等 | 18,382,635.05 | 原材料、废料收入等 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 14,954,643.85 | 原材料、废料收入等 | 18,382,635.05 | 原材料、废料收入等 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 400,158,563.09 | 无 | 473,234,555.36 | 无 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 印刷业务 | 400,827,556.57 | |||
| 其他业务 | 14,285,650.37 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 华北地区 | 368,188,459.86 | |||
| 其他地区 | 46,924,747.08 | |||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无营业收入明细：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 客户合同产生的收入 | 415,113,206.94 | 491,617,190.41 |
| 合计 | 415,113,206.94 | 491,617,190.41 |
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 229,744.18 | 8,906.44 |
| 教育费附加 | 98,461.79 | 3,827.87 |
| 房产税 | 362,278.44 | 362,278.44 |
| 土地使用税 | 55,927.50 | 37,285.00 |
| 车船使用税 | 19,110.76 | 15,293.12 |
| 印花税 | 161,694.71 | 145,219.25 |
| 地方教育费附加 | 65,641.19 | 2,551.91 |
| 其他 | 441.16 | |
| 合计 | 992,858.57 | 575,803.19 |
37、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 5,971,432.15 | 6,446,156.33 |
| 运输费 | 2,236,985.64 | 2,387,165.09 |
| 差旅费 | 74,206.33 | 305,506.71 |
| 招待费 | 2,148,733.97 | 683,727.19 |
| 其他 | 7,916,458.17 | 464,328.48 |
| 仓储费 | 3,110,900.69 | |
| 参展费（业务宣传费） | 84,156.77 | 9,593.96 |
| 合计 | 18,431,973.03 | 13,407,378.45 |
38、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,213,851.97 | 22,857,231.11 |
| 中介费 | 6,580,366.49 | 2,489,914.57 |
| 汽车费用 | 786,044.98 | 303,157.15 |
| 折旧摊销 | 5,374,566.07 | 3,113,300.34 |
| 修理费、取暖费、水电费 | 336,838.63 | 505,009.03 |
| 办公费、书刊印刷费 | 1,174,976.19 | 1,456,929.72 |
| 董事会经费 | 749,119.88 | |
| 差旅费、业务招待费 | 1,299,982.12 | 437,663.61 |
| 其他 | 3,589,130.91 | 4,576,234.49 |
| 合计 | 43,355,757.36 | 36,488,559.90 |
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一种磁吸固定式包装盒制作用开槽装置 | 3,170,396.69 | 4,252,933.06 |
| 一种胶印机光油印刷装置 | 3,959,737.53 | 5,090,117.14 |
| 一种丝网机用废料回收装置 | 4,254,828.21 | 4,402,428.89 |
| 一种书画的支撑结构、书画 | 5,984,397.74 | 5,138,573.88 |
| 合计 | 17,369,360.17 | 18,884,052.97 |
40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 12,528,277.54 | 15,035,828.73 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 4,383,076.04 | 2,070,191.66 |
| 减：利息收入 | 198,878.63 | 551,950.47 |
| 汇兑损益 | -1,493,942.54 | 686,394.64 |
| 手续费 | 522,081.77 | 1,418,350.91 |
| 其他 | 280,907.48 | 351,198.20 |
| 合计 | 11,638,445.62 | 16,939,822.01 |
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,476,006.48 | 4,617,049.03 |
| 进项税加计抵减 | 2,120.79 | |
| 代扣个人所得税手续费 | 4,749.46 | 3,819.46 |
| 合计 | 3,482,876.73 | 4,620,868.49 |
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -963,549.95 | -506,450.05 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 8,420.74 | |
| 债务重组收益 | 273,374.20 | |
| 合计 | -681,755.01 | -506,450.05 |
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -26,380,382.06 | 1,185,484.95 |
| 合计 | -26,380,382.06 | 1,185,484.95 |
44、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -21,716,663.71 | -17,756,704.04 |
| 合计 | -21,716,663.71 | -17,756,704.04 |
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 1,849,027.99 | 323,335.84 |
| 使用权资产处置收益 | 852,907.20 | |
| 合计 | 2,701,935.19 | 323,335.84 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 248,230.00 | ||
| 其他 | 349,854.28 | 188,469.21 | 349,854.28 |
| 合计 | 349,854.28 | 436,699.21 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 见习、保险补贴 | 补助 | 248,230.00 | 与收益相关 |
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 13,475.00 | 66,578.15 | |
| 违约金支出损失 | 469,714.29 | 1,237,106.10 | |
| 罚款支出 | 1,738.53 | 2,850.00 | |
| 固定资产报废损失 | 1,963,079.47 | 5,886.07 | |
| 非常损失 | 22,778.31 |
| 其他 | 825,214.72 | 58,925.15 | |
| 合计 | 3,273,222.01 | 1,394,123.78 |
48、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 66,078.92 | 576,311.54 |
| 递延所得税费用 | 22,556,721.13 | -18,502,773.06 |
| 其他 | -590,036.88 | |
| 合计 | 22,032,763.17 | -17,926,461.52 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -165,327,265.52 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -41,331,816.38 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 15,063,676.90 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -18,555.20 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 7,480,697.92 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -32,668.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 17,100,569.63 |
| 其他 | 23,770,858.30 |
| 所得税费用 | 22,032,763.17 |
49、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 77,772.48 | 4,617,049.03 |
| 存款利息 | 202,169.58 | 551,950.47 |
| 保证金、押金、备用金 | 2,950.09 | 5,092,772.06 |
| 其他 | 18,575,627.16 | 105,108,321.55 |
| 合计 | 18,858,519.31 | 115,370,093.11 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 46,900,424.37 | 40,745,435.71 |
| 保证金、押金、备用金 | 1,549,472.35 | 967,500.00 |
| 手续费 | 63,580.42 | 61,888.95 |
| 往来 | 1,639,980.58 | 83,057,006.18 |
| 合计 | 50,153,457.72 | 124,831,830.84 |
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁费用 | 29,904,000.89 | 88,064,437.60 |
| 合并范围外关联方资金拆借 | 137,550,000.00 | |
| 个人借款 | 33,052,700.00 | |
| 合计 | 200,506,700.89 | 88,064,437.60 |
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁费用 | 58,230,622.86 | 76,339,677.69 |
| 合并范围外关联方资金拆借 | 48,608,580.86 | |
| 个人借款 | 35,360,451.01 | |
| 合计 | 142,199,654.73 | 76,339,677.69 |
50、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料 单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -187,360,028.69 | -97,302,459.20 |
| 加：资产减值准备 | 21,716,663.71 | 17,756,704.04 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 87,982,183.17 | 43,440,874.75 |
| 信用减值损失 | 26,380,382.06 | -1,185,484.95 |
| 使用权资产折旧 | 26,105,760.68 | 48,342,463.59 |
| 无形资产摊销 | 1,365,892.06 | 3,634,979.93 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,233,874.27 | 11,381,215.65 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -2,701,935.19 | -317,449.77 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,963,079.47 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,528,277.54 | 15,035,828.73 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -681,755.01 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 22,559,121.13 | -17,459,649.98 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -657,580.11 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 45,124,787.75 | -105,463,604.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 28,858,211.14 | 109,031,785.30 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -148,155,987.63 | -52,052,859.95 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -53,081,473.54 | -25,815,236.85 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 13,552,237.34 | 27,482,666.69 |
| 减：现金的期初余额 | 27,482,666.69 | 46,954,028.22 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -13,930,429.35 | -19,471,361.53 |
（2） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 17,680,300.00 |
| 其中： | |
| 天津羲和拍卖有限公司 | 17,680,300.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 9,680,300.00 |
| 其中： | |
| 天津羲和拍卖有限公司 | 9,680,300.00 |
| 其中： | |
| 天津羲和拍卖有限公司 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 8,000,000.00 |
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 13,552,237.34 | 27,482,666.69 |
| 其中：库存现金 | 44,773.18 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 11,552,238.34 | 27,437,893.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,000,010.00 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 13,552,237.34 | 27,482,666.69 |
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,125,670.21 | 开户行冻结资金。 |
| 应收票据 | 7,466,032.97 | 银行承兑汇票未到期背书转让。 |
| 固定资产 | 108,767,570.65 | 设备抵押 |
| 合计 | 117,359,273.83 |
52、政府补助
（1） 政府补助基本情况 单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 中央预算内投资—艺术品高仿真色彩管理防伪项目 | 309,473.64 | 309,473.64 | |
| 装订生产线技术改造项目 | 48,214.32 | 48,214.32 | |
| 技术创新设计中心项目 | 1,228,414.92 | 1,228,414.92 | |
| 文化产业专项资金项目 | 151,260.48 | 151,260.48 | |
| 高端智能化绿色印刷生产线技术改造项目 | 850,333.32 | 850,333.32 | |
| 艺术品高精度复刻印刷关键技术研发及智能产业化平台建设 | 136,134.48 | 136,134.48 | |
| 艺术品高精度复刻印刷关键技术研发及智能产业化平台建设 | 142,105.32 | 142,105.32 | |
| 海顺生产协同应用数字化管控平台 | 260,000.04 | 260,000.04 | |
| 知识产权导航项目补贴 | 100,000.00 | 100,000.00 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司于2022年08月08日注销了全资子公司天津羲和拍卖有限公司，导致合并范围变动。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津海顺印业包装有限公司 | 天津 | 天津 | 印刷包装 | 51.00% | 购买 | |
| 天津新华印务有限公司 | 天津 | 天津 | 出版物印刷 | 26.01% | 购买 | |
| 天津万卷润山文化传播有限公司 | 天津 | 天津 | 文化传播 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：上市公司直接持有新华印务股权26.01%，并通过签订排他、无偿、不可撤销的《表决权委托协议》，接受新华二印、金彩美术合计25%的表决权委托，上市公司合计控制新华印务51%的表决权。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 49.00% | -85,026,451.74 | 85,845,945.58 | |
| 天津新华印务有限公司 | 73.99% | 105,297.54 | 42,476,238.75 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：上市公司直接持有新华印务股权26.01%，并通过签订排他、无偿、不可撤销的《表决权委托协议》，接受新华二印、金彩美术合计25%的表决权委托，上市公司合计控制新华印务51%的表决权。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 310,801,787.00 | 304,908,222.85 | 615,710,009.85 | 404,751,479.74 | 36,389,432.36 | 441,140,912.10 | 440,092,150.85 | 368,953,035.56 | 809,045,186.41 | 351,549,111.04 | 109,403,606.71 | 460,952,717.75 |
| 天津新华印务有限公司 | 75,382,556.31 | 37,239,645.06 | 112,622,201.37 | 55,214,120.88 | 55,214,120.88 | 48,503,120.38 | 43,399,603.76 | 91,902,724.14 | 34,636,956.86 | 34,636,956.86 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 339,206,780.77 | -173,523,370.91 | -173,523,370.91 | -47,553,076.47 | 421,226,054.64 | -81,960,369.31 | -81,960,369.31 | -23,066,735.33 |
| 天津新华印务有限公司 | 75,225,294.83 | 142,313.21 | 142,313.21 | 10,639,637.82 | 70,002,148.96 | 1,665,743.72 | 1,665,743.72 | 5,574,295.80 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天津内山书店有限公司 | 天津市南开区鲁能城 | 天津 | 出版物销售、餐饮服务 | 49.00% | 权益法 | |
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 1,618,434.45 | 2,027,498.69 |
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | 679,089.09 | 155,486.92 |
| 资产合计 | 2,297,523.54 | 2,182,985.61 |
| 流动负债 | 107,470.23 | 216,512.12 |
| 非流动负债 | 2,500,000.00 | |
| 负债合计 | 2,607,470.23 | 216,512.12 |
| 少数股东权益 | -151,873.88 | 963,572.01 |
| 归属于母公司股东权益 | -151,873.88 | 963,572.01 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -151,873.88 | 963,572.01 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,501,496.05 | 793,658.61 |
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -2,234,396.04 | -1,033,571.51 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -2,234,396.04 | -1,033,571.51 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款以及应付款。公司目前的政策是固定利率借款。尽管该政策不能使本公司完全免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
2、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、借款的借入及偿还情况以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 旭阳控股有限公司 | 北京 | 投资 | 1,000,000,000.00 | 20.00% | 20.00% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是杨雪岗先生。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 内山书店 | 本公司子公司投资企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 天津泰达投资控股有限公司 | 过去12个月内本公司持股5%以上股东 |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 过去 12 个月内曾为公司实际控制人，现为持股 5%以上股东 |
| 天津出版传媒集团有限公司 | 天津京津文化传媒发展有限公司的控股股东 |
| 天津人民出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 百花文艺出版社（天津）有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 新蕾出版社（天津）有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津科学技术出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津教育出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津古籍出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津人民美术出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 历史教学社（天津）有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津人美文化传播有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津科技翻译出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津市新华书店业务开发部 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津北洋音像出版社有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津新华二印刷有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津新华一印刷有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 天津金彩美术印刷有限公司 | 天津出版传媒集团有限公司下属企业 |
| 中国旭阳集团有限公司及其控股公司 | 实际控制人杨雪岗先生控制公司 |
| 旭阳供应链管理有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 旭阳置业有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 北京旭阳基金管理有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 北京旭阳科技有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 邢台旭阳科技有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 旭阳工程有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 北京旭阳数字科技有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 本公司董监高人员及近亲属 | 自然人关联方 |
| 本公司董监高人员及近亲属控制或担任董事、高管的其他公司 | 自然人关联方控制或担任董事、高管的其他公司 |
| 旭阳控股有限公司控制或间接控制的其他公司 | 控股股东控制的公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 天津金彩美术印刷有限公司 | 电费 | 274,127.64 | |||
| 天津金彩美术印刷有限公司 | 设备租赁 | 2,103,852.22 | |||
| 天津人民美术出版社有限公司 | 加工费 | 100,000.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 天津古籍出版社有限公司 | 印刷品 | 1,384,068.18 | 1,598,501.69 |
| 天津人民出版社有限公司 | 印刷品 | 4,870,095.91 | 1,936,142.79 |
| 百花文艺出版社（天津）有限公司 | 印刷品 | 1,375,869.90 | 1,762,448.43 |
| 天津教育出版社有限公司 | 印刷品 | 37,602,809.08 | 28,545,891.50 |
| 天津人民美术出版社有限公司 | 印刷品 | 2,185,432.42 | 1,376,046.58 |
| 天津科学技术出版社有限公司 | 印刷品 | 497,084.35 | 704,943.91 |
| 天津人美文化传播有限公司 | 印刷品 | 105,361.31 | |
| 天津市新华书店业务开发部 | 印刷品 | 1,416,366.90 | |
| 新蕾出版社(天津）有限公司 | 印刷品 | 10,353,711.77 | 12,101,135.27 |
| 历史教学社（天津）有限公司 | 印刷品 | 68,502.22 | 59,038.34 |
| 天津科技翻译出版社有限公司 | 印刷品 | 483,208.67 | 195,745.15 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 天津北洋音像出版社有限公司 | 房屋建筑物 | 171,791.96 | 869,708.76 | ||||||||
（3） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年06月01日 | 2023年05月31日 | |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 8,000,000.00 | 2022年06月01日 | 2023年05月31日 | |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2023年08月29日 | |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 19,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2023年08月29日 | |
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年12月10日 | 2022年12月09日 | 待续期 |
| 旭阳控股有限公司 | 12,000,000.00 | 2022年03月11日 | 2023年03月10日 | 最高额借款本金为50,000,000.00元。 |
| 旭阳控股有限公司 | 29,000,000.00 | 2022年09月30日 | 2023年08月29日 | |
| 拆出 | ||||
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,072,304.00 | 1,206,446.00 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 百花文艺出版社（天津）有限公司 | 3,093,484.12 | 154,674.21 | 1,381,309.26 | 69,065.46 | |
| 天津教育出版社有限公司 | 8,426,391.67 | 421,319.58 | 18,005,313.12 | 900,265.66 | |
| 天津科学技术出版社有限公司 | 84,132.50 | 4,206.63 | 99,255.87 | 4,962.79 | |
| 天津人美文化传播有限公司 | 17,978.00 | 898.90 | |||
| 天津市新华书店业务开发部 | 225,382.00 | 22,538.20 | 763,498.40 | 38,174.92 | |
| 天津人民美术出版社有限公司 | 2,300,296.87 | 115,014.84 | 802,993.73 | 40,149.69 | |
| 天津古籍出版社有限公司 | 2,627,368.04 | 134,139.78 | 1,720,427.28 | 86,021.36 | |
| 天津人民出版社有限公司 | 1,779,924.31 | 88,996.21 | 1,363,971.04 | 68,198.55 | |
| 新蕾出版社（天津）有限公司 | 10,317,541.35 | 515,877.06 | 7,974,819.65 | 398,740.98 | |
| 历史教学社（天津）有限公司 | 31,387.68 | 1,569.38 | 48,077.06 | 2,403.85 | |
| 天津科技翻译出版社有限公司 | 86,809.00 | 4,340.45 | |||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 天津金彩美术印刷有限公司 | 2,167,016.31 | 83,051.77 | |
| 天津新华一印刷有限公司 | 345,799.53 | ||
| 其他应付款 | |||
| 天津市新华教材发行有限责任公司 | 225,382.00 | 270,000.00 | |
| 天津金彩美术印刷有限公司 | |||
| 天津新华二印刷有限公司 | 718.22 | 718.22 | |
| 旭阳控股有限公司 | 41,869,652.77 | ||
| 天津京津文化传媒发展有限公司 | 58,032,388.87 | 10,000,000.00 |
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至审计报告日，资产负债表日不存在需要披露的重要承诺。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
| 利润分配方案 | 根据公司第十届董事会第二十六次会议决定，本年度不进行分红。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
1.公司受让天津金彩美术印刷有限公司转让所涉及房地产及其附属设施
2019年10月11日本公司召开第九届董事会第二十八次会议，审议通过了《公司公开摘牌受让天津市东丽区五经路23号土地、厂房暨关联交易的议案》，本公司控股股东之控股股东天津出版传媒集团有限公司的下属企业天津金彩美术印刷有限公司于2019年09月30日通过天津文化产权交易所公开挂牌转让其拥有的天津市东丽区五经路23号土地、厂房，经天津中联资产评估有限责任公司评估，上述资产账面价值5,564.18万元，评估价值9,103.52万元。本公司于2019年11月18日与天津金彩美术印刷有限公司签订了《文化企业国有资产交易合同》（合同编号：
20190005），该合同已经文交所审核备案，受让价格9,103.52万元；截至本报告报出日，相关权属变更手续仍在办理之中。
2.公司控股股东股份质押
控股股东名称：旭阳控股有限公司质押数量：13,328,852 股占其所持股份比例：30%占公司总股本比例：6%质押起止日：自2023年01月05日至质权人申请解除质押之日止质权人：中信银行股份有限公司保定分行质押用途：旭阳控股有限公司生产经营
3.公司子公司海顺印业向控股股东借款1,600万元用于日常经营
公司董事会于2023年02月13日召开第十届董事会第二十三次会议，为满足日常生产经营需要，拟向公司控股股东旭阳控股有限公司借款，借款金额为1,600万元； 按全国银行间同业拆借中心公布的于本协议签署时的贷款市场报价利率（LPR）标准执行。此关联交易协议的主要内容如下：
（1）起始期限
①1,200万元部分；自2023年02月09日起至2023年03月31日止；
②400万元部分：自2023年02月09日起至2023年08月28日止；
（2）借款用途
子公司海顺印业日常生产经营。
（3）借款利率
按全国银行间同业拆借中心公布的于本协议签署时的一年期贷款市场报价利率（LPR）标准执行。
（4）担保方式
海顺印业自然人股东袁汝海先生提供个人连带保证责任担保及以其持有的海顺印业 6.80%股权质押给旭阳控股，并协助旭阳控股办理股权质押登记手续。
（5）其他说明
截至审计报告日，子公司海顺印业尚未归还已到期的1,200万元部分借款。
4.公司重大资产重组（海顺印业 51%股权）
公司董事会于2023年03月31日主持召开2023年第二次临时股东大会，审议并通过了“上市公司拟向京津文化出售海顺印业 51%股权重大资产重组”的议案，该重大资产重组的主要内容如下：
交易标的：海顺印业 51%股权基准日：2022年09月30日资产定价：13,002.18万元交易对方：天津京津文化传媒发展有限公司过渡期损益：由上市公司承担
5.公司子公司海顺印业向控股股东借款900万元用于日常经营
公司董事会于2023年03月31日召开第十届董事会第二十五次会议，为满足日常生产经营需要，拟向公司控股股东旭阳控股有限公司借款，借款金额为900万元； 按全国银行间同业拆借中心公布的于本协议签署时的贷款市场报价利率（LPR）标准执行。此关联交易协议的主要内容如下：
（1）起始期限
自2023年03月31日起至2023年12月31日止；
（2）借款用途
子公司海顺印业日常生产经营。
（3）借款利率
按全国银行间同业拆借中心公布的于本协议签署时的一年期贷款市场报价利率（LPR）标准执行。
（4）担保方式
子公司海顺印业以自有房产及设备提供抵押担保。截至2023年4月20日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后重大事项。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 74,731,735.44 | 5,402,815.55 |
| 合计 | 74,731,735.44 | 5,402,815.55 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 74,549,540.44 | 5,400,815.55 |
| 备用金 | 182,195.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 74,731,735.44 | 5,410,815.55 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 8,000.00 | 8,000.00 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 70,430,919.89 |
| 1至2年 | 4,300,815.55 |
| 合计 | 74,731,735.44 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||||
| 合计 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||||
4） 本期实际核销的其他应收款情况无5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津海顺印业包装有限公司 | 往来款 | 66,958,029.06 | 1年以内 | 89.60% | |
| 天津新华印务有限公司 | 房租 | 7,591,511.38 | 2年以内 | 10.16% | |
| 尚永定 | 备用金 | 182,195.00 | 1年以内 | 0.24% | |
| 合计 | 74,731,735.44 | 100.00% |
2、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 185,354,010.32 | 33,052,807.54 | 152,301,202.78 | 195,354,010.32 | 195,354,010.32 | |
| 合计 | 185,354,010.32 | 33,052,807.54 | 152,301,202.78 | 195,354,010.32 | 195,354,010.32 | |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 天津羲和拍卖有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 天津海顺印业包装有限公司 | 163,074,610.32 | 33,052,807.54 | 130,021,802.78 | 33,052,807.54 | |||
| 天津新华印务有限公司 | 14,279,400.00 | 14,279,400.00 | |||||
| 天津万卷润山文化传播有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 合计 | 195,354,010.32 | 10,000,000.00 | 33,052,807.54 | 152,301,202.78 | 33,052,807.54 | ||
3、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 3,018,987.00 | 2,917,906.79 | 3,018,987.00 | 2,913,737.80 |
| 合计 | 3,018,987.00 | 2,917,906.79 | 3,018,987.00 | 2,913,737.80 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 | ||
| 其中： | ||||
| 厂房租赁 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 | ||
| 按经营地区分类 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 | ||
| 其中： | ||||
| 华北地区 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 | ||
| 其中： | ||||
| 租赁合同 | 3,018,987.00 | 3,018,987.00 | ||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无
4、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -319,700.00 | |
| 合计 | -319,700.00 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,701,935.19 | 出售长期闲置设备产生的净收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 3,476,006.48 | 企业技术创新设计中心等政府补助。 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 债务重组损益 | 273,374.20 | 供应商放弃部分债权产生的收益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,923,367.73 | 主要为固定资产报废损失。 |
| 减：所得税影响额 | 534,353.67 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,447,892.95 | |
| 合计 | 1,545,701.52 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -40.56% | -0.4611 | -0.4611 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -41.17% | -0.4681 | -0.4681 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用