吉林敖东：2015年第三季度报告全文

                  吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
吉林敖东药业集团股份有限公司
    2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主管人员李强先生声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                             吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
    一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
    □ 是 √ 否
                                         本报告期末                     上年度末        本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                           19,432,174,445.58       13,769,524,682.67                 41.12%
归属于上市公司股东的净资产（元）       16,738,326,112.95       12,581,242,478.07                 33.04%
                                                        本报告期比上年同                       年初至报告期末比上
                                       本报告期                               年初至报告期末
                                                              期增减                               年同期增减
营业收入（元）                     507,967,860.87            -0.61%         1,646,612,836.81             0.07%
归属于上市公司股东的净利润（元）   358,113,902.02            -4.07%         2,018,059,515.47           120.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                   368,458,011.38             3.77%         1,987,634,406.64           123.56%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                   --             209,598,537.63           172.59%
基本每股收益（元/股）                          0.4004        -4.07%                   2.2562           120.76%
稀释每股收益（元/股）                          0.4004        -4.07%                   2.2562           120.76%
加权平均净资产收益率                            2.44%        -0.81%                   13.76%             5.80%
    非经常性损益项目和金额
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：元
                        项   目                              年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）               -318,376.08
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                37,404,363.04
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                -3,358,092.54
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  813,803.66
减：所得税影响额                                                    3,079,889.53
    少数股东权益影响额（税后）                                      1,036,699.72
                        合   计                                 30,425,108.83                     --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
    二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                             吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                              87,560
                                             前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                 持有有限售条     质押或冻结情况
             股东名称                    股东性质       持股比例    持股数量
                                                                                 件的股份数量 股份状态      数量
敦化市金诚实业有限责任公司            境内非国有法人     25.02%    223,802,322 103,505,852      冻结   186,120,000
中国证券金融股份有限公司              其他                2.99%    26,745,736
广发证券股份有限公司                  境内非国有法人      2.10%    18,819,165
中央汇金投资有限责任公司              国有法人            1.50%    13,430,400
延边国有资产经营总公司                国有法人            0.95%     8,455,554
全国社保基金四零七组合                境内非国有法人      0.86%     7,675,357
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活
                                      境内非国有法人      0.80%     7,125,466
配置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－国泰国证
                                      境内非国有法人      0.63%     5,663,855
医药卫生行业指数分级证券投资基金
中国银行股份有限公司－华夏新经济灵
                                      境内非国有法人      0.51%     4,591,337
活配置混合型发起式证券投资基金
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中
                                      境内非国有法人      0.49%     4,369,700
证金融资产管理计划
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                              持有无限售条件普通                股份种类
                           股东名称
                                                                  股股份数量             股份种类           数量
敦化市金诚实业有限责任公司                                         120,296,470         人民币普通股    120,296,470
中国证券金融股份有限公司                                            26,745,736         人民币普通股     26,745,736
广发证券股份有限公司                                                18,819,165         人民币普通股     18,819,165
中央汇金投资有限责任公司                                            13,430,400         人民币普通股     13,430,400
延边国有资产经营总公司                                               8,455,554         人民币普通股        8,455,554
全国社保基金四零七组合                                               7,675,357         人民币普通股        7,675,357
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金             7,125,466         人民币普通股        7,125,466
中国农业银行股份有限公司－国泰国证医药卫生行业指数分级证
                                                                     5,663,855         人民币普通股        5,663,855
券投资基金
中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混合型发起式证券
                                                                     4,591,337         人民币普通股        4,591,337
投资基金
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划                 4,369,700         人民币普通股        4,369,700
                                   未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上市公司股东持
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                   股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                   公司股东广发证券股份有限公司除通过普通证券账户持有 18,819,165 股外，还通过
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
                                   广发证券股份有限公司转融通担保证券明细账户持有 14,560,000 股，实际合计持有
情况说明（如有）
                                   33,379,165 股。
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
    □ 是 √ 否
    公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
    2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
    □ 适用 √ 不适用
                                                  吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
    一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    1、资产负债表项目：
    1）应收票据期末余额较年初余额下降 54.13%，主要系本期公司持有的银行承兑汇票到期收款以及背
书转让用于支付货款所致；
    2）应收账款期末余额较年初余额增长 122.72%，主要系本期增加应收医药货款所致；
    3）预付款项期末余额较年初余额增长 255.63%，主要系本期预付购买原材料款增加所致；
    4）应收利息期末余额较年初余额下降 89.43%，主要系本期部分定期银行存款利息到期收回所致；
    5）可供出售金融资产期末余额较年初余额增长 26047.04%，主要系本期购入 129,477,298 股吉林亚泰
(集团)股份有限公司限售股票所致；
    6）长期股权投资期末余额较年初余额增长 44.01%，主要系本期广发证券股份有限公司盈利以及增发
Ｈ股，本公司按权益法调整所致；
    7）在建工程期末余额较年初余额增长 87.98%，主要系本期子公司增加制药车间在建工程的投入所致；
    8）开发支出期末余额较年初余额增长 40.72%，主要系本期子公司增加产品开发支出所致；
    9）递延所得税资产期末余额较年初余额增长 53.37%，主要系本期计提递延所得税资产的可抵扣暂时
性差异增加所致；
    10）其他非流动资产期末余额较年初余额增长 190.99%，主要系本期支付的工程、设备款增加所致；
    11）短期借款期末余额较年初余额增长 3220.26%，主要系本期子公司增加短期借款所致，期末短期借
款余额中包括子公司吉林敖东延边药业股份有限公司信用借款 5 亿元，子公司吉林敖东药业集团延吉股份
有限公司信用借款 5 亿元，本公司对控股子公司吉林敖东洮南药业股份有限公司保证担保借款 1 亿元；
    12）应付利息期末余额较年初余额下降 100.00%，主要系本年支付上年计提的银行贷款利息所致；
    13）应付股利期末余额较年初余额增长 653.87%，主要系本期控股子公司应付少数股东股利增加所致；
    14）其他应付款期末余额较年初余额增长 66.89%，主要系本期应付的其他业务往来款增加所致；
    15) 递延所得税负债期末余额较年初余额增长 1565.56%，主要系本期可供出售金融资产的应纳税暂时
性差异计提递延所得税负债所致；
    16）资本公积期末余额较年初余额增长 107.20%，主要系本期广发证券股份有限公司增发 H 股，本公
司根据其归属于母公司股东权益变动情况调整资本公积所致；
    17）其他综合收益期末余额较年初余额增长 61.45%，主要系本期可供出售金融资产公允价值变动所致；
    18）少数股东权益期末余额较年初余额增长 158.72%，主要系本期吸收少数股东投资所致。
                                                             吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    2、利润表项目：
    1）公允价值变动收益本期较上年同期下降 296.32%，主要系本期公司所持有的基金、股票等交易性金
融资产市值变动影响所致；
    2）投资收益本期较上年同期增长 175.85%，主要系本期对广证券股份有限公司的投资收益增加所致；
    3）营业外收入本期较上年同期增长 78.04%，主要系本期计入营业外收入的政府补助增加所致；
    4）营业外支出本期较上年同期下降 33.78%，主要系本期其他非经营性支出较上年同期减少所致；
    5）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增长 120.77%，主要系本期对广证券股份有限公司的
投资收益增加所致；
    6）其他综合收益的税后净额本期较上年同期增长 138.31%，主要系本期购入的亚泰集团限售股票公允
价值变动所致。
    3、现金流量表项目：
    1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 172.59%，主要系本期收到的业务往来款和政府
补助款较上年同期增加所致；
    2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 397.88%，主要系本期支付吉林亚泰(集团)股份
有限公司非公开发行股份认购款所致；
    3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 1623.47%，主要系本期借款和子公司吸收少数
股东投资所收到的现金较上年同期增加所致。
    二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    □ 适用 √ 不适用
    三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
    √ 适用 □ 不适用
 承诺事项        承诺方                              承诺内容                              承诺时间 承诺期限 履行情况
                          ①关于股权分置改革后金诚公司所持股份的减持承诺金诚公司目前
                          所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上
                          市交易或者转让；在上述禁售期满后，如果减持，每年通过证券交易
                          所挂牌出售其目前所持有股份的数量不超过吉林敖东总股本的 2%，
                          减持价格不低于 7.5 元。②关于股权方案实施后公司增持股份的计划
                          为了保证吉林敖东药业集团股份有限公司长期、稳健的发展，稳定市                 自股权分
                 敦化市   场预期，减少股权分置对二级市场的扩容压力，积极稳妥推进股权分                 置改革实
                 金诚实   置改革，在吉林敖东股权分置改革方案实施后 12 个月之内，金诚公                 施日 2005
                                                                                          2005 年 07             严格履行
 股改承诺        业有限   司将通过证券交易所增持吉林敖东股份，增持比例不低于吉林敖东公                 年8月3
                                                                                          月 15 日               承诺
                 责任公   司总股本的 5%，改革方案实施后 36 个月内，持股比例达到吉林敖东                日起至
                 司       总股本的 25%。金诚公司于 2006 年 11 月 3 日已履行完成全部增持计              2020 年 8
                          划。针对上述增持计划，金诚公司做如下承诺：ⅰ.金诚公司增持的                  月4日
                          吉林敖东股份，在增持计划实施期间，及增持计划完成后 36 个月内
                          不上市交易或转让。ⅱ.在增持计划完成 36 个月后，如果金诚公司减
                          持吉林敖东股份，则每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股份的数
                          量（包括原持有部分和增持部分），不超过吉林敖东总股本的 2%,减
                          持价格不低于 7.5 元，并履行相关的信息披露义务。
                                                                                 吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资
时所作承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行           是
未完成履行的具体原因 公司股改承诺每年解除限售股份不超过公司总股本的 2%，公司大股东限售股份需至 2020 年 8 月 4 日能够全部
及下一步计划（如有） 流通，完成股改承诺。
          四、对 2015 年度经营业绩的预计
          预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
    原因说明
          □ 适用 √ 不适用
          五、证券投资情况
          √ 适用 □ 不适用
  证券                              最初投资成     期初持股数     期初持股       期末持股数     期末持     期末账面                        会计核算   股份
       证券代码      证券简称                                                                                           报告期损益（元）
  品种                                本（元）       量（股）       比例         量（股）       股比例     值（元）                          科目     来源
                                                                                                                                           交易性金
  股票   601318 中国平安           67,203,420.36                                    1,750,000   0.01%    52,255,000.00 -14,368,370.36                 购买
                                                                                                                                             融资产
                                                                                                                                           交易性金
  基金   270008 广发核心精选       2,891,322.71    3,304,808.45     0.37%       3,304,808.45    0.63%    8,189,315.34     2,029,152.39                购买
                                                                                                                                             融资产
                  广发理财３号集                                                                                                           交易性金
  其他   871003                    5,000,000.00    4,969,594.26     0.34%       4,969,594.26    0.71%    6,004,263.78       441,796.92                购买
                  合资产管理计划                                                                                                             融资产
                                                                                                                                           交易性金
  基金   270006 广发策略优选       1,500,000.00    3,418,709.61     0.08%       3,418,709.61    0.14%    5,713,005.63       643,401.15                购买
                                                                                                                                             融资产
                嘉实周期                                                                                                                   交易性金
  基金   070027                    1,980,099.51    1,980,099.51     0.07%       1,980,099.51    0.09%    3,570,119.42       104,945.28                购买
                优选股票                                                                                                                     融资产
                广发金管家弘利                                                                                                             交易性金
  其他   870007                    3,530,000.00     3,531,501.2     1.03%         3,531,501.2   0.80%    3,563,284.71       233,167.36                购买
                债券集合计划                                                                                                                 融资产
                                                                                                                                           交易性金
  基金   270022 广发内需增长       4,500,000.00    4,464,285.71     0.50%       4,464,285.71    0.86%    3,553,571.43       241,071.43                购买
                                                                                                                                             融资产
                                                                                                                                           交易性金
  基金   270021 广发聚瑞股票       1,587,301.59    1,587,301.59     0.10%       1,587,301.59    0.24%    2,801,587.31        95,238.10                购买
                                                                                                                                             融资产
                                                                                                                                           交易性金
  基金   270025 广发行业领先       1,000,000.00      992,063.49     0.08%         992,063.49    0.04%    1,812,500.00       338,293.65                购买
                                                                                                                                             融资产
                                                                                                                                           交易性金
  其他   205010 金快 028           1,706,000.00                                     1,706,000   3.57%    1,706,000.00                                 购买
                                                                                                                                             融资产
  期末持有的其他证券投资           2,654,104.92    2,410,669.76      --         2,436,169.76      --     3,585,076.59       718,797.06        --      --
            合      计             93,552,249.09 26,659,033.58       --         30,140,533.58     --     92,753,724.21 -9,522,507.02          --      --
  证券投资审批董事会公告披露日
  期
  证券投资审批股东会公告披露日
  期（如有)
                                                                                                                    吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
             六、持有其他上市公司股权情况的说明
             √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                        报告期其他综合
                  公司                         期初持股数     期初持    期末持股数     期末持                                                             会计核算     股份
 公司名称                最初投资成本（元）                                                     期末账面值（元）     报告期损益（元）     收益的税后净
                  类别                           量（股）     股比例      量（股）     股比例                                                               科目       来源
                                                                                                                                            额（元）
广发证券股        证券                                                                                                                                    长期股权   发起设
                           813,592,093.15     1,244,652,926   21.03%   1,262,851,926   16.57%   12,178,959,098.12    1,815,984,951.34     -2,520,091.84
份有限公司        公司                                                                                                                                      投资     立、收购
吉林亚泰
                                                                                                                                                          可供出售
(集团)股份        其他     537,330,786.70                                129,477,298    4.98%      853,255,393.82                        236,943,455.34                购买
                                                                                                                                                          金融资产
有限公司
美国生命治
                                                                                                                                                          可供出售
疗公司            其他      13,009,000.00            21,508    0.10%          21,508    0.10%          552,748.12       -1,036,761.91     -1,691,463.75                购买
                                                                                                                                                          金融资产
（VTL)
    合       计          1,363,931,879.85     1,244,674,434            1,392,350,732            13,032,767,240.06    1,814,948,189.43    232,731,899.75
             1)因报告期内广发证券增发Ｈ股，本公司的持股比例由 21.03％下降至 16.33％，通过全资子公司敖东国际(香港)实业有限公司增持广发证券 H 股后,
     持股比例增至 16.57%,本报告期对广发证券的投资收益为 1,815,984,951.34 元；
             2)本报告期公司认购吉林亚泰(集团)股份有限公司非公开发行的股份 129,477,298 股，持股比例为 4.98％，使用的资金数量为 537,330,786.70 元；
             3）报告期内对美国生命治疗公司(ＶＴＬ)的持股比例未发生变化,计提减值损失 1,036,761.91 元。
                                                   吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    七、衍生品投资情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在衍生品投资。
    八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
    √ 适用 □ 不适用
     接待时间           接待地点   接待方式   接待对象类型    接待对象    谈论的主要内容及提供的资料
2015 年 07 月 01 日至
                          公司     电话沟通        个人        投资者          公司生产经营情况
2015 年 09 月 30 日
    九、违规对外担保情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无违规对外担保情况。
    十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                        吉林敖东药业集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                          第四节 财务报表
    一、财务报表
    1、合并资产负债表
 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司                                                         单位：元
                         项目                               期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                             2,025,610,648.15             1,728,089,860.02
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产            92,753,724.21               112,659,774.97
    衍生金融资产
    应收票据                                               149,177,885.42               325,247,410.48
    应收账款                                               579,493,382.29               260,188,899.23
    预付款项                                                55,171,930.63                15,513,816.18
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 1,468,365.93                13,886,594.71