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青岛双星:2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-31
青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
青岛双星股份有限公司
  2017 年半年度报告
    2017 年 08 月
                                            青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人柴永森、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人(会计主管
人员)张朕韬声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司存在原材料价格波动、贸易壁垒、市场和汇率等方面的风险,敬请广
大投资者注意投资风险。详细内容见“第四节管理层讨论与分析”之“十、公司面
临的风险和应对措施”。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 10
第五节 重要事项 ............................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 27
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 29
第十节 财务报告 ............................................................. 33
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 116
                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  释义
                 释义项   指                              释义内容
本公司、公司              指   青岛双星股份有限公司
双星集团公司、双星集团    指   双星集团有限责任公司 本公司控股股东
双星轮胎、轮胎公司        指   本公司各轮胎类子公司的统称
双星机械、机械公司        指   本公司各机械类子公司的统称
星猴、星猴公司            指   本公司各地星猴公司的统称
                                                                      青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 青岛双星                              股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           青岛双星股份有限公司
公司的中文简称(如有)   青岛双星
公司的外文名称(如有)   QINGDAO DOUBLESTAR CO.,LTD
公司的法定代表人         柴永森
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                           证券事务代表
姓名                                 刘兵                                  李珂
联系地址                             青岛市黄岛区月亮湾路 1 号             青岛市黄岛区月亮湾路 1 号
电话                                 0532-67710729                         0532-67710729
传真                                 0532-67710729                         0532-67710729
电子信箱                             gqb@doublestar.com.cn                 gqb@doublestar.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
                                           本报告期                上年同期                  本报告期比上年同期增减
营业收入(元)                               2,070,999,880.60           2,456,947,079.12                        -15.71%
归属于上市公司股东的净利润(元)               57,318,969.80              54,017,323.31                          6.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               42,148,811.24              51,206,757.16                         -17.69%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)              -380,234,402.57             94,932,291.73                        -500.53%
基本每股收益(元/股)                                     0.08                        0.08                       0.00%
稀释每股收益(元/股)                                     0.08                        0.08                       0.00%
加权平均净资产收益率                                     2.11%                    2.14%                          -0.03%
                                                                                             本报告期末比上年度末增
                                          本报告期末               上年度末
                                                                                                          减
总资产(元)                                 7,729,259,787.56           7,248,375,219.97                         6.63%
归属于上市公司股东的净资产(元)             2,685,408,010.15           2,640,735,040.74                         1.69%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元
                         项目                                    金额                              说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)             -2,519,395.83
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                   20,606,385.44
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -415,744.78
减:所得税影响额                                                    2,507,405.91
     少数股东权益影响额(税后)                                           -6,319.64
合计                                                               15,170,158.56                     --
                                                                    青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                      青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司报告期内主营业务如下:
     一、轮胎业务领域
     轮胎业务在公司的主营业务构成中占主导地位,业务收入占主营业务收入的80%以上,公司的轮胎产品主要是全钢子午
胎和半钢子午胎,其中以全钢子午胎产品为主。公司自成立以来,不断加大轮胎产品结构的调整和研发投入,将自主研发作
为立足之本,已形成涵盖子午胎生产制造全流程的技术体系,多种技术达到国内领先水平,部分技术达到国际领先水平,销
售网络遍布全国,并远销欧美、非洲、东南亚、中东等140多个国家和地区。公司轮胎生产基地包括青岛基地、十堰基地。
公司依托”共创、共享、共赢“的发展模式,致力于为用户创造价值、为企业提升价值、助员工分享价值。公司将始终奉行”
绿色、环保、节能、安全“的原则,与广大客户一起,共创双星轮胎世界名牌。
     2016年7月,由公司投资建设的全球第一个商用车胎“工业4.0”智能化工厂正式投入使用,在此基础上公司还将建设全
球领先的乘用车胎“工业4.0”智能化工厂,公司目前优势主要在全钢卡客车胎产品上,未来将致力于做商用车专用轮胎第
一品牌,乘用车安全轮胎第一品牌。
     二、机械业务领域
     公司机械业务是集科研、设计、制造、安装调试与咨询服务于一体,横跨铸造机械装备、橡塑机械装备、环保机械装备、
数字化轮胎模具综合性机械制造企业。是中国机械500强企业,国家高新技术企业。
     近年来,双星机械以“创世界一流机械装备企业”为目标,为用户提供最有价值的机械装备,以青岛市铸造机械工程研
究中心、青岛市橡胶机械工程研究中心、青岛市环保机械工程研究中心、橡胶机械专家工作站为依托,与世界一流企业和科
研院所达成合作,研发了30多个填补国内空白、替代进口的新产品。
     由于轮胎制造装备行业的发展与下游轮胎市场的联系十分紧密,绿色、低碳是全球汽车和轮胎行业高度关注的热点之一,
绿色轮胎的需求较大,轮胎制造装备的绿色化、智能化也将随之成为行业发展的必然趋势,公司紧紧抓住机遇,进行双星环
保搬迁转型升级绿色轮胎智能化示范基地自动化制造设备项目的建设,该项目立足于轮胎制造设备行业,有利于把握我国智
能制造与产业升级的重大市场机遇,提升公司的整体竞争力。
      三、汽车后市场服务业务领域
     自2014年下半年以来,公司积极探索新商业模式,推进市场的转型升级,实施“移动星猴战略”,推出“移动星猴服务
车”,为客户提供轮胎安装、修补、保养等上门服务。在行业内首推“双星轮胎零延误救援服务”并创新推出“三免一诺”增
值服务。公司“星猴快修”汽车后市场全国服务网络平台项目拟在全国范围内布局“星猴快修”汽车后市场服务网络平台,以“半
小时服务圈”为目标,通过线上电商平台导入需求,实现线上线下产品与服务相结合,引领行业和实现突破。通过打造“半小
时服务圈”,移动星猴服务为用户提供快速、差异化的产品及服务。实现网上统一接单(产品及服务)、网下快速送达,快
速移动支付(支付宝、微信支付等),满足用户需求,保证用户第一时间满意。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                              重大变化说明
                                                                      青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权资产                             无
固定资产                             无
无形资产                             无
                                     因公司实施环保搬迁升级,原有厂区部分设备因拆除破损无法再次使用,报告期内
在建工程                             予以淘汰处理的部分设备净值人民币 28,728.94 万元;报告期内因新厂区建设,新
                                     增厂房及设备投资人民币 67,847.48 万元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司在品牌、管理、技术、文化等方面拥有诸多核心竞争优势。
     1、品牌优势:从全球轮胎行业的发展经验来看,品牌的打造虽然需要耗费企业长时间的投入,但一个成功的品牌,会
成为推动企业规模做大和维护市场地位最重要的因素之一。双星是著名的民族品牌,双星轮胎作为全球知名的轮胎制造企业
之一,在坚持双星品牌已有良好形象的同时,公司通过对符合轮胎发展规律的技术升级和产品结构调整,开发高品质的差异
化产品,满足用户需求,为用户创造更大价值,提升公司与品牌的价值。公司不断完善全方位销售网络,健全质量服务体系,
使双星品牌首先成为服务的代名词、质量的代名词。机械以“产品”为主导逐步转变为以“服务”为主导的经营模式,使企业从
单纯的制造商向制造服务商转变。通过服务,提升双星品牌价值。同时,强化以具体产品与企业形象为主要推广内容的新品
牌推广思路,努力以较小的成本,最大化的实现公司品牌内在价值。
     2、管理优势:双星以“第一、开放、创新”为发展理念,探索出了符合中国国情、符合制造加工业和公司实际、独具特色
的企业管理模式。双星用开放的眼光看待世界,用开放的眼光看待自己,引进先进的、能够适应创世界名牌的管理理念和管
理思想,集中精力理顺和再造企业流程和信息化。突出强调以订单为中心的运营模式;打造完善的产品研发、设计验证、过
程控制、出厂检验流程和质量管理体系;形成精干高效的新型组织架构和覆盖各个环节的全面预算体系;对采购、生产制造、
营销等环节进行流程再造,不断适应公司发展战略需要;进一步贯彻落实企业内部控制规范体系,使之成为公司加强管理、
促进企业健康发展的内在需求,夯实了公司的风险管控能力。
     3、技术优势:双星轮胎拥有聚集世界顶级轮胎专家的中央研究院,以“开发用户资源而不仅是开发产品”的理念,以“高
端+高附加值+高差异化”的产品战略,提升产品自主创新能力和核心竞争力;参与中国橡胶工业协会《绿色轮胎技术规范》
的制定。拥有国家级质量检测中心,产品通过ISO/TS16949质量管理体系认证、3C强制性产品认证、欧美汽车工业标准ECE
等世界级体系认证,是中国一汽、中国重汽等几十家国内著名汽车厂家的主要供应商,产品出口欧美、非洲、东南亚、中东
等140多个国家和地区,是中国同行业获准进入国际市场范围最大的企业之一。
     4、文化优势:公司提倡“创造价值、分享价值”的价值观,提倡“诚信、后我、拼搏”的企业精神,提倡“迅速、创新、协
同”的企业作风,提倡“创造价值、分享价值”的价值观。引导广大干部员工“凡事先定目标、先找路径、先有预算”,引导广
大干部员工“先做正确的事、再正确的做事”,引导广大干部员工“以提高质量和效益、降低制造成本、创造产品竞争力为核
心”找差关差,引导广大干部员工树立预算和日清的观念,做到预实零差距。注重用特色鲜明的企业文化理念形成企业的向
心力、凝聚力,塑造拼搏奉献、战斗力强的管理团体和员工队伍。形成文化创新的内在动力和长效机制,促进双星加快发展
步伐。
                                                                          青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       2017年上半年,受宏观经济等因素影响,轮胎生产所用主要原材料大幅波动,整个行业利润大幅下降。为了确保毛利率,
公司淘汰了部分盈利能力差的产品。同时鉴于公司环保搬迁和工业4.0智能化工厂即将全部竣工以及未来通过并购基金实施
的重大并购项目完成后的市场和产能整合,公司终止了全部租赁生产项目和部分合作生产项目,导致公司收入和利润暂时下
降。
       为了抓住行业拐点的机遇,公司在报告期内推行了“以智能化实现模式极简,以智能化实现产品极致,以智能化实现与
用户距离极短”的战略方针,在此战略方针的指引下,公司借互联网+、中国制造2025和国企改革等契机,加劲品牌和产品
创新,加快新旧动能转换,加速企业智能转型,加大国内外并购力度。
    1、品牌创新方面:上半年,公司聚焦打造商用车专用车胎第一品牌及乘用车安全轮胎第一品牌,并通过市场创新和服
务创新,品牌美誉度和用户口碑不断提升。 6月份,世界品牌实验室发布了2017年“中国500最具价值品牌”榜单,双星轮
胎位列综合排名第115位、中国轮胎行业第一,连续两年领跑中国轮胎品牌。
    2、产品创新方面:上半年,公司以品牌创新为导向,通过用户参与产品交互、设计、体验,开发出了许多高端、高差异
化、高附加值的个性化产品。率先推出了CROSSLEADER(狂野大师)防刮、防撞、防刺扎“三防”乘用车安全轮胎,以及具
有防火性能的KINBLI(劲倍力)商用车专用轮胎,并正在成为消防车和危化品车的首选轮胎。
       3、战略创新方面:上半年,公司智能转型战略正在全面落地。全球模式和市场创新中心以及全球技术和需求创新中心
(含全球石墨烯轮胎研发中心)全面建成并投入运行;商用车胎全流程工业4.0智能化工厂全面达产,乘用车胎全流程工业
4.0智能化工厂也即将全面投产,至此,双星成为既拥有商用车胎全流程工业4.0工厂又拥有乘用车胎全流程工业4.0工厂的
企业。
    4、经营业绩方面:报告期内公司实现营业收入人民币207,099.99万元,同比下降15.71%,实现归属于上市公司股东的
净利润人民币5,731.90万元,同比增长6.11%。
    公司坚持创新引领,通过二次创业率先进行颠覆性的自我变革,在中国轮胎行业面临前所未有的困难局面的背景下破冰
前行,打造世界领先的“智慧型”轮胎企业,积极发展精品制造和绿色制造,着力提升产品质量与品牌影响力。未来,公司
将抓住机遇,继续加快新旧动能转化步伐,通过智能工厂树立行业标杆,加快传统产业改造提升和新兴产业培育壮大;加快
国际化进程,推进全球布局,提升双星品牌的国际影响力;继续做精做强产业发展,引领行业方向,不断开创发展新局面。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位:元
                               本报告期                上年同期               同比增减              变动原因
营业收入                       2,070,999,880.60        2,456,947,079.12               -15.71%
营业成本                       1,732,344,382.67        2,101,856,363.61               -17.58%
销售费用                         119,199,197.85         125,140,695.09                   -4.75%
管理费用                         118,963,444.16         135,888,734.60                -12.46%
财务费用                          44,596,975.74          38,801,695.10                   14.94%
                                                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所得税费用                            9,687,023.84       11,039,825.94                   -12.25%
                                                                                                   较去年同期相比,报告
                                                                                                   期内应收账款及存货余
经营活动产生的现金流
                                  -380,234,402.57        94,932,291.73                  -500.53% 额增加;应付票据集中
量净额
                                                                                                   到期兑付,导致经营性
                                                                                                   应付票据余额下降
                                                                                                   报告期内,主要因对外
投资活动产生的现金流                                                                               投资增加导致投资活动
                                  -904,132,629.83       -682,326,062.05                  32.51%
量净额                                                                                             产生的现金流量净额增
                                                                                                   加
                                                                                                   报告期内,因长期借款
筹资活动产生的现金流                                                                               增加人民币 2.5 亿元导
                                  1,093,744,065.94      628,996,384.51                   73.89%
量净额                                                                                             致筹资活动现金流量增
                                                                                                   加
                                                                                                   较去年同期相比,应收
                                                                                                   账款及存货余额增加,
现金及现金等价物净增                                                                               导致经营活动净现金流
                                  -187,838,674.70        43,013,417.31                  -536.70%
加额                                                                                               量减少;同时报告期内
                                                                                                   对外投资增加导致投资
                                                                                                   活动现金流出增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                 单位:元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本        毛利率
                                                                          同期增减        同期增减            期增减
分行业
轮胎制造业          1,741,543,605.07 1,419,368,666.00       18.50%             -6.57%              -7.64%          0.94%
机械制造业            17,105,956.44     13,847,070.34       19.05%            -61.40%          -59.56%            -3.69%
材料                 303,450,676.37    298,006,291.40        1.79%            -33.40%          -33.11%            -0.43%
分产品
轮胎                1,741,543,605.07 1,419,368,666.00       18.50%             -6.57%              -7.64%          0.94%
机械                  17,105,956.44     13,847,070.34       19.05%            -61.40%          -59.56%            -3.69%
材料                 303,450,676.37    298,006,291.40        1.79%            -33.40%          -33.11%            -0.43%
分地区
国内销售            1,452,621,396.14 1,208,628,099.24       16.80%            -11.81%          -13.32%             1.45%
国外销售             609,478,841.74    522,593,928.50       14.26%            -14.97%          -16.00%             1.06%
                                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:元
                               金额               占利润总额比例            形成原因说明              是否具有可持续性
投资收益                         2,766,651.00                 4.34%
公允价值变动损益
资产减值                        -3,001,614.05                -4.71%
                                                                      报告期内,利用搬迁补偿款
                                                                      弥补新购资产折旧的金额      其中,利用搬迁补偿款弥补新
营业外收入                      20,965,233.18                32.92% 为人民币 1,043.24 万元;因 购资产折旧的部分具有可持
                                                                      非政策性搬迁收到的搬迁      续性。
                                                                      补偿款为人民币 750 万元。
营业外支出                      -3,293,988.35                -5.17%
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位:元
                           本报告期末                    上年同期末
                                     占总资产比                    占总资产比 比重增减               重大变动说明
                        金额                          金额
                                         例                            例
                                                                                           较去年同期相比,应收账款及存货余
                    526,000,254.7                 1,014,275,148.                           额增加,导致经营活动净现金流量减
货币资金                                  6.81%                         13.99%    -7.18%
                                6                             60                           少;同时报告期内对外投资增加导致
                                                                                           投资活动现金流出增加。
                    1,343,457,878.                1,027,671,957.                           报告期内,增加了车厂配套的销售,
应收账款                                 17.38%                         14.18%     3.20%
                               37                             78                           导致应收账款余额增加。
                    1,216,942,974.
存货                                     15.74% 894,478,580.24          12.34%     3.40%
投资性房地产         5,160,926.79         0.07%     5,408,220.03         0.07%     0.00%
长期股权投资        38,789,240.59         0.50%                          0.00%     0.50%
                    1,723,262,279.                1,573,122,923.
固定资产                                 22.30%                         21.70%     0.60%
                               63
                    1,445,693,577.                1,058,034,230.
在建工程                                 18.70%                         14.60%     4.10%
                               32
                                                                                     青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    1,891,402,143.                   1,695,756,048.
短期借款                                   24.47%                         23.39%        1.08%
                                15
                    250,000,000.0
长期借款                                    3.23%                          0.00%        3.23%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元
                                                     计入权益的累
                                   本期公允价值                       本期计提的减
     项目            期初数                          计公允价值变                      本期购买金额 本期出售金额     期末数
                                       变动损益                            值
                                                          动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                    1,782,970.76                                                                       161,007.78   1,621,962.98
的金融资产
(不含衍生金
融资产)
金融资产小计        1,782,970.76              0.00             0.00             0.00            0.00   161,007.78   1,621,962.98
上述合计            1,782,970.76              0.00             0.00             0.00            0.00   161,007.78   1,621,962.98
金融负债                    0.00                                                                                            0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
            报告期投资额(元)                         上年同期投资额(元)                             变动幅度
                              33,810,900.00                                 5,325,967.00                               534.83%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位:元
 公司名称   公司类型     主要业务       所处行业    注册资本     总资产         净资产        营业收入    营业利润   净利润
青岛双星               各种型号的汽
                                        轮胎制造 102,260,000 4,600,936,6 1,371,070,1 993,301,855. 83,049,26 80,145,06
轮胎工业    子公司     车内外轮胎及
                                        及销售     .00                57.67         46.30            86       6.28       2.38
有限公司               橡胶制品
双星东风               各种型号的汽
                                        轮胎制造 50,000,000.    1,298,555,3 100,089,757 536,806,606. 17,980,12 18,480,30
轮胎有限    子公司     车内外轮胎、橡
                                        及销售     00                 06.58           .11            34       1.01       8.11
公司                   胶制品
青岛双星
                                                   20,000,000. 423,862,200 91,168,284. 246,713,462. 3,408,911. 3,559,988.
橡塑机械    子公司     橡塑机械         橡塑机械
                                                   00                   .51              35          05         44        12
有限公司
                                                                            青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      数据处理;市场
                      调查;技术开
                      发、技术转让、
微云国际
                      技术服务及技
(青岛)数                             批发和零 20,000,000. 973,773,431 39,224,260. 692,084,096. -9,634,580 -9,625,336
             子公司   术咨询;轮胎、
据有限公                               售        00                   .60           12          76         .37     .68
                      橡胶制品及轮
司
                      胎设备、铸造机
                      械、汽车配件;
                      对外投资等。
                      销售:化工材料
                      (不含危险化
                      学品及一类易
                      制毒化学品)、
                      橡胶制品、汽车
青岛双星
                      配件、机械配     批发和零 1,000,000.0 427,985,877 5,215,538.0 617,048,138. -519,840.2 -520,181.1
化工材料     子公司
                      件、五金交电、 售          0                    .94            0          74          2       3
有限公司
                      铸造机械,经营
                      其它无需行政
                      审批即可经营
                      的一般经营项
                      目。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式              对整体生产经营和业绩的影响
青岛双星电子科技有限公司                              股权转让                                无重大影响
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
     原材料价格波动风险:橡胶是轮胎生产所需最主要的原材料,原材料价格的大幅波动会给公司的正常生产经营带来不利
的影响。
     贸易壁垒风险:我国是全球第一大轮胎出口国,但轮胎产品出口面临各类贸易壁垒,虽然公司通过主动调整、开拓市场,
在一定程度上减少了贸易保护政策国对公司出口业务的影响。但是不排除各国继续采取更加严厉的贸易保护措施,从而使我
国轮胎行业出口面临市场准入标准不断提高的风险。
     市场风险:轮胎市场受多种因素的影响,市场供求市场价格有较大的不确定性,公司面临着产品价格下滑的风险,公司
                                                                     青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
创新的商业模式受到市场推广等因素的影响,可能有推广实施低于预期的风险。
    汇率风险:公司的出口产品主要以美元为结算货币,人民币汇率发生较大波动,会影响公司的经营成果。
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次            会议类型    投资者参与比例       召开日期             披露日期                披露索引
                                                                                                《上海证券报》、 中
                                                                                                国证券报》、 证券日
                                                                                                报》、《证券时报》及
                                                                                                巨潮资讯网;
2016 年度股东大会   年度股东大会         30.89%       2017 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 29 日
                                                                                                2017-023:青岛双星
                                                                                                股份有限公司 2016
                                                                                                年度股东大会决议
                                                                                                公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
                                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                                    单位:万元
                                      公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
山东德瑞宝轮胎      2014 年 01               2014 年 01 月 25                   连带责任保
                                     2,987                              2,987                3年        是          否
有限公司            月 25 日                 日                                 证
报告期内审批的对外担保额度                                      报告期内对外担保实际发生
                                                           0
合计(A1)                                                      额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保额                                      报告期末实际对外担保余额
                                                       2,987
度合计(A3)                                                    合计(A4)
                                                  公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                           0
度合计(B1)                                                    发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                           0
保额度合计(B3)                                                余额合计(B4)
                                                  子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                               是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型      担保期
                                             (协议签署日)                                                  完毕   联方担保
                    披露日期
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                           0
度合计(C1)                                                    发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                           0
保额度合计(C3)                                                余额合计(C4)
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                           0
(A1+B1+C1)                                                    计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合                                      报告期末实际担保余额合计
                                                       2,987
计(A3+B3+C3)                                                  (A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)           无
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)               无
采用复合方式担保的具体情况说明
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
(1)半年度精准扶贫概要
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,后续公司将增加和实施一些具体的扶贫工作。
(2)上市公司半年度精准扶贫工作情况
                            指标                               计量单位             数量/开展情况
一、总体情况                                                     ——                   ——
二、分项投入                                                     ——                   ——
  1.产业发展脱贫                                                 ——                   ——
  2.转移就业脱贫                                                 ——                   ——
  3.易地搬迁脱贫                                                 ——                   ——
  4.教育脱贫                                                     ——                   ——
  5.健康扶贫                                                     ——                   ——
  6.生态保护扶贫                                                 ——                   ——
                                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     7.兜底保障                                            ——                  ——
     8.社会扶贫                                            ——                  ——
     9.其他项目                                            ——                  ——
三、所获奖项(内容、级别)                                 ——                  ——
(3)后续精准扶贫计划
未来公司将视情况实施一些扶贫活动,具体方案还在完善中。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                       单位:股
                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                            本次变动后
                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                     其他       小计         数量        比例
                                                                        股
                        46,621,54                                                                        46,621,54
一、有限售条件股份                    6.91%           0          0             0          0          0                  6.91%
                                 9
                        46,589,01                                                                        46,589,01
2、国有法人持股                       6.91%           0          0             0          0          0                  6.91%
                                 8
3、其他内资持股           32,531      0.00%           0          0             0          0          0     32,531       0.00%
       境内自然人持股     32,531      0.00%           0          0             0          0          0     32,531       0.00%
                        627,957,3                                                                        627,957,3
二、无限售条件股份                   93.09%           0          0             0          0          0                 93.09%
                                44
                        627,957,3                                                                        627,957,3
1、人民币普通股                      93.09%           0          0             0          0          0                 93.09%
                                44
                        674,578,8                                                                        674,578,8
三、股份总数                         100.00%          0          0             0          0          0                 100.00%
                                93
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                  单位:股
                                                             报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                              73,999
                                                             股东总数(如有)(参见注 8)
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限 持有无限               质押或冻结情况
                                              报告期末 报告期内
                                                                     售条件的 售条件的
   股东名称         股东性质      持股比例 持有的普 增减变动
                                                                     普通股数 普通股数         股份状态         数量
                                              通股数量       情况
                                                                        量          量
双星集团有限                                  157,749,7              46,589,01 111,160,74
                国有法人            23.38%                                                    质押              46,589,000
责任公司                                            62                        8
招商财富-招
商银行-国信                                  46,164,79
                其他                  6.84%                                   0 46,164,797
金控 1 号专项
资产管理计划
                                              10,758,19
#戴文           境内自然人            1.59%                                   0 10,758,197
中融国际信托
有限公司-中
融-日进斗金 其他                     0.93% 6,296,300                         0   6,296,300
11 号证券投资
单一资金信托
南方基金-建
设银行-中国
人寿-中国人 其他                     0.88% 5,954,000                         0   5,954,000
寿委托南方基
金混合型组合
中国工商银行
股份有限公司
-鹏华改革红 其他                     0.56% 3,783,106                         0   3,783,106
利股票型证券
投资基金
中国证券金融
                国有法人              0.51% 3,451,400                         0   3,451,400
股份有限公司
梁凤钗          境内自然人            0.36% 2,441,212                         0   2,441,212
#刘世青         境内自然人            0.32% 2,186,400                         0   2,186,400
                                                                       青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
夏欣             境内自然人           0.32% 2,142,777                   0    2,142,777
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
(如有)(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行动的
                                 未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
说明
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称               报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
双星集团有限责任公司                                                  111,160,744 人民币普通股             111,160,744
招商财富-招商银行-国信金控 1
                                                                       46,164,797 人民币普通股             46,164,797
号专项资产管理计划
#戴文                                                                  10,758,197 人民币普通股             10,758,197
中融国际信托有限公司-中融-
日进斗金 11 号证券投资单一资金                                          6,296,300 人民币普通股               6,296,300
信托
南方基金-建设银行-中国人寿
-中国人寿委托南方基金混合型                                            5,954,000 人民币普通股                595,400
组合
中国工商银行股份有限公司-鹏
                                                                        3,783,106 人民币普通股               3,783,106
华改革红利股票型证券投资基金
中国证券金融股份有限公司                                                3,451,400 人民币普通股               3,451,400
梁凤钗                                                                  2,441,212 人民币普通股               2,441,212
#刘世青                                                                 2,186,400 人民币普通股               2,186,400
夏欣                                                                    2,142,777 人民币普通股               2,142,777
前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通
                                 未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 前 10 名无限售流通股股东中:戴文通过融资融券信用账户持有本公司股份 10,758,197
业务股东情况说明(如有)(参见 股,通过普通证券账户持有本公司股份 0 股。刘世青通过融资融券信用账户持有本公司
注 4)                           股份 1,932,500 股,通过普通证券账户持有本公司股份 253,900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                            青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                本期增持 本期减持                     期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                    期初持股                              期末持股
     姓名        职务    任职状态               股份数量 股份数量                     的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                    数(股)                              数(股)
                                                (股)       (股)                   票数量(股)票数量(股)     (股)
柴永森      董事长       现任              0             0            0          0              0           0
            董事、总经
李    勇                 现任              0             0            0          0              0           0
            理
范仁德      董事         现任              0             0            0          0              0           0
张军华      董事         现任              0             0            0          0              0           0
            董事、副总
刘宗良                   现任          24,002            0            0      24,002             0           0
            经理
            董事、副总
高升日                   现任              0             0            0          0              0           0
            经理
王竹泉      独立董事 现任                  0             0            0          0              0           0
李业顺      独立董事 现任                  0             0            0          0              0           0
王    荭    独立董事 现任                  0             0            0          0              0           0
            监事会主
程鲁祥                   现任              0             0            0          0              0           0
            席
李在岩      监事         现任              0             0            0          0              0           0
高    珺    监事         现任              0             0            0          0              0           0
袁坤芳      监事         现任          19,373            0            0      19,373             0           0
戚顺青      职工监事 现任                  0             0            0          0              0           0
宋海林      职工监事 现任                  0             0            0          0              0           0
王倩倩      职工监事 现任                  0             0            0          0              0           0
周士峰      副总经理 现任                  0             0            0          0              0           0
            财务负责
张朕韬                   现任              0             0            0          0              0           0
            人
            董事会秘
刘    兵                 现任              0             0            0          0              0           0
            书
陈雪梅      职工监事 离任                  0             0            0          0              0           0
合计              --        --         43,375            0            0      43,375             0           0
                                                                      青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务        类型          日期                             原因
                                              2017 年 06 月 28
陈雪梅          职工监事         任期满离任                      第七届监事会届满离任。
                                              日
                                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                          债券余额(万
     债券名称     债券简称     债券代码         发行日        到期日                        利率       还本付息方式
                                                                              元)
                                                                                                      本期债券的利
                                                                                                      息自首个起息
                                                                                                      日起每年支付
                                                                                                      一次,最后一
                                                                                                      期利息随本金
                                                                                                      的兑付一起支
青岛双星股份
                                                                                                      付。年度付息
有限公司 2016
                                                                                                      款项自付息日
年面向合格投                               2016 年 02 月 2019 年 02 月
                16 双星 01   112337                                              50,000         3.90% 起不另计利
资者公开发行                               25 日          25 日
                                                                                                      息,本期债券
公司债券(第
                                                                                                      的本金自其兑
一期)
                                                                                                      付日起不另计
                                                                                                      利息。具体本
                                                                                                      息兑付工作按
                                                                                                      照主管部门的
                                                                                                      相关规定办
                                                                                                      理。
公司债券上市或转让的交易
                             深圳证券交易所。
场所
                             根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定,青岛双星股份有限公司 2016 年面向合
                             格投资者公开发行公司债券(第一期)仅面向合格投资者发行,公众投资者不得参与发行认
投资者适当性安排
                             购,债券于 2016 年 3 月 22 日上市后实施投资者适当性管理,仅限合格投资者参与交易,公
                             众投资者认购或买入的交易行为无效。
                             2017 年 2 月 27 日,公司兑付了青岛双星股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公
报告期内公司债券的付息兑     司债券(第一期)自 2016 年 2 月 25 日至 2017 年 2 月 24 日期间的利息。详情请参阅公司于
付情况                       2017 年 2 月 21 日在巨潮资讯网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
                             报》披露的《2017-004:青岛双星股份有限公司“16 双星 01”债券付息公告》。
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                             不适用。
殊条款的,报告期内相关条款
的执行情况(如适用)
                                                                       青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人:
                                           北京市海淀区
             海通证券股份                  中关村南大街                杜晓晖、张海
名称                        办公地址                        联系人                    联系人电话   010-88027267
             有限公司                      甲 56 号方圆大              梅
                                           厦写字楼 23 层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称         中诚信证券评估有限公司                         办公地址   上海市青浦区信业路 599 号 1 座 968 室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的,变更的原因、
                                     不适用。
履行的程序、对投资者利益的影响等(如
适用)
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 公司通过公司债券募集资金总额为 50,000 万元,已全部使用完毕,募集资金的使
序                                     用已严格履行公司审批程序。
期末余额(万元)
募集资金专项账户运作情况               正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的 公司通过公开发行公司债券募集的资金在扣除发行费用后,已严格按公司审批程
用途、使用计划及其他约定一致           序及募集说明书承诺的用途及使用计划全部用于偿还银行贷款。
四、公司债券信息评级情况
2015年11月9日,中诚信证券评估有限公司(以下简称“中诚信证评”)出具了《青岛双星股份有限公司2015年面向合格投资
者公开发行公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级和当次债券信用等级均为AA。
2016年6月8日,中诚信证评出具了《青岛双星股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报
告(2016)》,维持公司主体信用等级和本次债券信用等级均为AA。
2017年6月28日,中诚信证评出具了《青岛双星股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级
报告(2017)》,维持公司主体信用等级和本次债券信用等级均为AA。以上评级报告详细内容公司已在巨潮资讯网站公开
披露。
截至本报告公告之日,公司评级结果未发生变化。
此外,自2015年11月9日起,中诚信证评将密切关注与公司及当次债券有关的信息,如发生可能影响债券信用级别的重大事
件,在收到公司及时通知并提供相关资料后,中诚信证评将在认为必要时及启动不定期跟踪评级,就该事项进行调研、分析
并发布不定期跟踪结果。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
公司发行的公司债券未采取增信措施。
公司发行公司债券的偿债资金将主要来源于公司营业收入、经营所产生的现金流入。报告期内,公司营业收入良好,稳定的
经营所产生的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了可靠的保障。
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本期债券按偿债计划应于2017年至2019年每年的2月25日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;顺延期
间付息款项不另计利息)支付债券利息一次,并于2019年2月25日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日;
顺延期间兑付款项不另计利息)到期一次还本。报告期内未发生本期债券偿债计划中约定的付息或还本事件。
报告期内,公司债券的增信机制,偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更;相关计划和措施均按约定执行,与募集说明书
的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
本期债券受托管理人为海通证券股份有限公司。截至本报告公告之日,海通证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协
议》约定持续关注公司经营、财务及资信情况,积极履行受托管理人职责,维护了债券持有人的合法权益;在履行受托管理
人相关职责时,不存在与公司利益冲突情形。
八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标
                                                                                                    单位:万元
             项目                    本报告期末                  上年末              本报告期末比上年末增减
流动比率                                          111.74%                  116.39%                     -4.65%
资产负债率                                        64.52%                   62.75%                      1.77%
速动比率                                          78.32%                   85.63%                      -7.31%
                                      本报告期                  上年同期             本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数                                  4.45                     4.05                     9.88%
贷款偿还率                                        100.00%                  100.00%                     0.00%
利息偿付率                                        85.00%                   78.94%                      6.06%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无。
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
截止报告期末,公司获得的银行授信49.00亿元,已使用授信额度26.38亿元。到期的银行贷款均按期偿还,没有进行展期和
减免的贷款金额。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内,公司严格执行本期债券募集说明书的各项约定和承诺,未发生因执行公司债券募集说明书相关约定或承诺不力,
从而对债券投资者造成负面影响的情况。
十三、报告期内发生的重大事项
无。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:青岛双星股份有限公司
                                      2017 年 06 月 30 日
                                                                                                  单位:元
                  项目                   期末余额                                期初余额
流动资产:
     货币资金                                        526,000,254.76                         1,029,974,205.10
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                        1,621,962.98                            1,782,970.76
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据                                        156,050,939.52                          249,194,880.19
     应收账款                                       1,343,457,878.37                        1,149,018,958.13
     预付款项                                        207,158,931.23                          232,236,624.01
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                      525,244,389.30                          108,906,655.59
     买入返售金融资产
     存货                                           1,216,942,974.03                        1,026,950,110.16
                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                     92,796,726.14                         88,153,992.14
流动资产合计                       4,069,274,056.33                      3,886,218,396.08
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                 32,079,159.00                         32,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                     38,789,240.59                           3,023,224.85
    投资性房地产                       5,160,926.79                          5,284,573.41
    固定资产                       1,723,262,279.63                      1,748,627,595.78
    在建工程                       1,445,693,577.32                      1,131,451,049.83
    工程物资
    固定资产清理                       4,953,952.60                        39,184,392.22
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        292,629,321.66                        295,905,007.29
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                       6,493,880.95                          6,401,240.61
    递延所得税资产                   36,350,184.08                         30,386,007.14
    其他非流动资产                   74,573,208.61                         69,893,732.76
非流动资产合计                     3,659,985,731.23                      3,362,156,823.89
资产总计                           7,729,259,787.56                      7,248,375,219.97
流动负债:
    短期借款                       1,891,402,143.15                      1,100,429,731.10
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                        432,671,039.91                        789,212,290.35
                                       青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                  959,023,940.26                       1,025,856,056.79
    预收款项                  118,577,843.37                        132,344,173.30
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               44,762,288.38                         49,255,192.83
    应交税费                   24,476,806.35                         26,376,969.53
    应付利息                   10,356,614.45                         19,780,150.93
    应付股利                   13,491,577.86
    其他应付款                127,145,384.58                        175,771,954.01
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债               19,851,266.74                         19,897,080.95
流动负债合计                 3,641,758,905.05                      3,338,923,599.79
非流动负债:
    长期借款                  250,000,000.00
    应付债券                  496,990,584.93                        496,274,102.73
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款                 83,000,000.00                         83,000,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款                242,317,138.94                        346,776,846.53
    预计负债
    递延收益                  272,930,758.39                        283,363,146.19
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,345,238,482.26                      1,209,414,095.45
负债合计                     4,986,997,387.31                      4,548,337,695.24
所有者权益:
    股本                      674,578,893.00                        674,578,893.00
    其他权益工具
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                          1,195,464,645.40                        1,195,464,598.38
    减:库存股
    其他综合收益                                           478,262.74                              533,661.12
    专项储备                                              9,544,329.15                            8,643,400.32
    盈余公积                                            45,044,359.09                           45,044,359.09
    一般风险准备
    未分配利润                                         760,297,520.77                          716,470,128.83
归属于母公司所有者权益合计                            2,685,408,010.15                        2,640,735,040.74
    少数股东权益                                        56,854,390.10                           59,302,483.99
所有者权益合计                                        2,742,262,400.25                        2,700,037,524.73
负债和所有者权益总计                                  7,729,259,787.56                        7,248,375,219.97
法定代表人:柴永森                 主管会计工作负责人:李勇                        会计机构负责人:张朕韬
2、母公司资产负债表
                                                                                                    单位:元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                           204,918,839.43                          409,037,489.07
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利                                                                                    30,000,000.00
    其他应收款                                        3,867,744,507.10                        2,585,730,480.31
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                           713,794.42                              599,890.15
流动资产合计                                          4,073,377,140.95                        3,025,367,859.53
                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产:
    可供出售金融资产                     79,159.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    864,228,643.42                        864,228,643.42
    投资性房地产
    固定资产
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                            187,001.42                            199,608.26
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                     3,276,215.36                          3,276,215.36
    其他非流动资产
非流动资产合计                      867,771,019.20                        867,704,467.04
资产总计                           4,941,148,160.15                      3,893,072,326.57
流动负债:
    短期借款                       1,661,901,356.15                       813,680,356.15
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         46,372,845.48                        301,804,079.18
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                        279,367.05                            178,821.78
    应交税费                             82,147.82                             54,353.15
    应付利息                           8,125,181.94                        16,959,404.26
    应付股利                         13,491,577.86
    其他应付款                      449,209,555.36                        231,435,760.34
    划分为持有待售的负债
                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         2,179,462,031.66                        1,364,112,774.86
非流动负债:
    长期借款                          250,000,000.00
    应付债券                          496,990,584.93                             496,274,102.73
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                        746,990,584.93                             496,274,102.73
负债合计                             2,926,452,616.59                        1,860,386,877.59
所有者权益:
    股本                              674,578,893.00                             674,578,893.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                         1,201,095,108.05                        1,201,095,061.03
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              43,440,438.72                           43,440,438.72
    未分配利润                            95,581,103.79                          113,571,056.23
所有者权益合计                       2,014,695,543.56                        2,032,685,448.98
负债和所有者权益总计                 4,941,148,160.15                        3,893,072,326.57
3、合并利润表
                                                                                     单位:元
                 项目        本期发生额                             上期发生额
                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                           2,070,999,880.60                      2,456,947,079.12
    其中:营业收入                       2,070,999,880.60                      2,456,947,079.12
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           2,029,538,876.68                      2,396,965,736.71
    其中:营业成本                       1,732,344,382.67                      2,101,856,363.61
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    11,433,262.21                           5,090,991.99
             销售费用                     119,199,197.85                        125,140,695.09
             管理费用                     118,963,444.16                        135,888,734.60
             财务费用                      44,596,975.74                         38,801,695.10
             资产减值损失                    3,001,614.05                         -9,812,743.68
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                             2,766,651.00                          4,237,753.44
列)
         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
         其他收益                            1,779,000.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列)         46,006,654.92                         64,219,095.85
    加:营业外收入                         20,965,233.18                           4,477,433.60
         其中:非流动资产处置利得                 604.17                                252.68
    减:营业外支出                           3,293,988.35                          1,052,828.99
         其中:非流动资产处置损失
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)     63,677,899.75                         67,643,700.46
    减:所得税费用                           9,687,023.84                        11,039,825.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)         53,990,875.91                         56,603,874.52
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    归属于母公司所有者的净利润                             57,318,969.80                         54,017,323.31
    少数股东损益                                           -3,328,093.89                          2,586,551.21
六、其他综合收益的税后净额                                    -55,398.38                           -257,129.11
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                              -55,398.38                           -257,129.11
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                              -55,398.38                           -257,129.11
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                           -55,398.38                           -257,129.11
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           53,935,477.53                         56,346,745.41
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           57,263,571.42                         53,760,194.20
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                           -3,328,093.89                          2,586,551.21
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                              0.08                                  0.08
    (二)稀释每股收益                                              0.08                                  0.08
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:柴永森                      主管会计工作负责人:李勇                      会计机构负责人:张朕韬
                                                          青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                            单位:元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
一、营业收入                                               0.00                                  0.00
    减:营业成本                                           0.00                                  0.00
         税金及附加                                   70,064.60
         销售费用
         管理费用                                  4,608,543.91                          5,734,701.96
         财务费用                                  -2,201,603.84                         -2,128,839.68
         资产减值损失                              2,021,369.91                          -5,874,348.00
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                 -4,498,374.58                         2,268,485.72
    加:营业外收入                                                                           8,950.00
         其中:非流动资产处置利得
    减:营业外支出
         其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                   -4,498,374.58                         2,277,435.72
列)
    减:所得税费用                                                                       1,468,587.00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                 -4,498,374.58                           808,848.72
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                        青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 -4,498,374.58                            808,848.72
七、每股收益:
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                           单位:元
                 项目               本期发生额                            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金            1,755,567,121.37                       2,478,998,658.47
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                              53,143,102.92                          31,044,745.90
     收到其他与经营活动有关的现金                26,783,183.69                         120,477,754.61
                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                1,835,493,407.98                      2,630,521,158.98
     购买商品、接受劳务支付的现金   1,812,183,672.96                      2,077,164,000.35
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     214,831,027.89                        239,311,161.00
金
     支付的各项税费                   51,545,247.32                         57,815,214.38
     支付其他与经营活动有关的现金    137,167,862.38                        161,298,491.52
经营活动现金流出小计                2,215,727,810.55                      2,535,588,867.25
经营活动产生的现金流量净额          -380,234,402.57                         94,932,291.73
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                                                    160,000,000.00
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金    222,575,573.00
投资活动现金流入小计                 222,575,573.00                        160,000,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                     678,474,802.83                        742,326,062.05
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  437,470,900.00                        100,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金     10,762,500.00
投资活动现金流出小计                1,126,708,202.83                       842,326,062.05
投资活动产生的现金流量净额          -904,132,629.83                       -682,326,062.05
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金                  880,000.00                         18,822,256.00
     其中:子公司吸收少数股东投资
                                         880,000.00                         18,822,256.00
收到的现金
                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金                      1,850,600,364.08                        1,680,077,447.49
     发行债券收到的现金                                                                 495,500,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                         1,851,480,364.08                        2,194,399,703.49
     偿还债务支付的现金                          710,955,035.39                      1,432,947,982.34
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  46,781,262.75                          32,455,336.64
的现金
     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金                                                       100,000,000.00
筹资活动现金流出小计                             757,736,298.14                      1,565,403,318.98
筹资活动产生的现金流量净额                   1,093,744,065.94                           628,996,384.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                   2,784,291.76                           1,410,803.12
影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -187,838,674.70                             43,013,417.31
     加:期初现金及现金等价物余额                624,426,180.84                         855,311,776.68
六、期末现金及现金等价物余额                     436,587,506.14                         898,325,193.99
6、母公司现金流量表
                                                                                            单位:元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                  2,240,620.28                           2,791,774.77
经营活动现金流入小计                               2,240,620.28                           2,791,774.77
     购买商品、接受劳务支付的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   3,272,275.08                           3,792,033.50
金
     支付的各项税费                                   65,064.60                            249,729.85
     支付其他与经营活动有关的现金                  1,983,039.96                         658,243,381.03
经营活动现金流出小计                               5,320,379.64                         662,285,144.38
经营活动产生的现金流量净额                        -3,079,759.36                      -659,493,369.61
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得投资收益收到的现金           30,000,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金    222,575,573.00
投资活动现金流入小计                252,575,573.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                                               29,500.00
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                  403,660,000.00                            510,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                403,660,000.00                            539,500.00
投资活动产生的现金流量净额         -151,084,427.00                           -539,500.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金             1,400,000,000.00                      1,000,000,000.00
    发行债券收到的现金                                                    495,500,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金             47.02
筹资活动现金流入小计               1,400,000,047.02                      1,495,500,000.00
    偿还债务支付的现金              480,000,000.00                       1,090,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                     46,283,262.75                         32,055,144.79
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金    856,861,789.55
筹资活动现金流出小计               1,383,145,052.30                      1,122,055,144.79
筹资活动产生的现金流量净额           16,854,994.72                        373,444,855.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -137,309,191.64                       -286,588,014.40
    加:期初现金及现金等价物余额    342,214,697.74                        479,140,515.55
六、期末现金及现金等价物余额        204,905,506.10                        192,552,501.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                               单位:元
                                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                       本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                    其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                     股本     优先 永续                                                                          东权益
                                          其他    积        存股   合收益     备      积     险准备    利润                  计
                              股    债
                     674,57                      1,195,4                                                                   2,700,0
                                                                   533,661 8,643,4 45,044,            716,470 59,302,
一、上年期末余额 8,893.                          64,598.                                                                   37,524.
                                                                        .12   00.32 359.09            ,128.83 483.99
                        00                             38
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     674,57                      1,195,4                                                                   2,700,0
                                                                   533,661 8,643,4 45,044,            716,470 59,302,
二、本年期初余额 8,893.                          64,598.                                                                   37,524.
                                                                        .12   00.32 359.09            ,128.83 483.99
                        00                             38
三、本期增减变动
                                                                   -55,398. 900,928                   43,827, -2,448,0 42,224,
金额(减少以“-”                                47.02
                                                                        38      .83                    391.94      93.89 875.52
号填列)
(一)综合收益总                                                   -55,398.                           57,318, -3,328,0 53,935,
额                                                                      38                             969.80      93.89 477.53
(二)所有者投入                                                                                                 880,000 880,047
                                                  47.02
和减少资本                                                                                                           .00        .02
1.股东投入的普                                                                                                  880,000 880,000
通股                                                                                                                 .00        .00
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                                           47.02                                                                      47.02
                                                                                                      -13,491,             -13,491,
(三)利润分配
                                                                                                       577.86               577.86
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
                                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.对所有者(或                                                                                       -13,491,            -13,491,
股东)的分配                                                                                           577.86              577.86
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
                                                                            900,928                                       900,928
(五)专项储备
                                                                                .83                                            .83
                                                                            1,747,3                                       1,747,3
1.本期提取
                                                                              27.70                                         27.70
                                                                            846,398                                       846,398
2.本期使用
                                                                                .87                                            .87
(六)其他
                    674,57                      1,195,4                                                                   2,742,2
                                                                  478,262 9,544,3 45,044,             760,297 56,854,
四、本期期末余额 8,893.                         64,645.                                                                   62,400.
                                                                      .74     29.15 359.09            ,520.77 390.10
                       00                             40
上年金额
                                                                                                                      单位:元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                      计
                                         其他    积        存股   合收益      备      积     险准备    利润
                             股    债
                    674,57                      1,195,4                                                                   2,594,7
                                                                  321,134 8,328,4 42,942,             629,978 43,135,
一、上年期末余额 8,893.                         64,574.                                                                   49,848.
                                                                      .27     27.10 462.36             ,911.20 445.51
                       00                             87
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           其他
                     674,57   1,195,4                                                     2,594,7
                                        321,134 8,328,4 42,942,        629,978 43,135,
二、本年期初余额 8,893.       64,574.                                                     49,848.
                                            .27    27.10 462.36         ,911.20 445.51
                        00        87
三、本期增减变动
                                        -257,12 1,050,8                 47,271, 22,969, 71,034,
金额(减少以“-”             23.51
                                           9.11    75.21                534.38 543.56 847.55
号填列)
(一)综合收益总                        -257,12                         54,017, 2,586,5 56,346,
额                                         9.11                         323.31     51.21 745.41
(二)所有者投入                                                                  20,382, 20,383,
                               23.51
和减少资本                                                                        992.35 015.86
1.股东投入的普                                                                   20,382, 20,382,
通股                                                                              992.35 992.35
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                        23.51                                                       23.51
                                                                       -6,745,7          -6,745,7
(三)利润分配
                                                                         88.93             88.93
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                        -6,745,7          -6,745,7
股东)的分配                                                             88.93             88.93
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
                                                  1,050,8                                 1,050,8
(五)专项储备
                                                   75.21                                   75.21
                                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                1,466,7                                    1,466,7
1.本期提取
                                                                                  00.43                                     00.43
                                                                                415,825                                   415,825
2.本期使用
                                                                                    .22                                        .22
(六)其他
                     674,57                        1,195,4                                                                 2,665,7
                                                                       64,005. 9,379,3 42,942,         677,250 66,104,
四、本期期末余额 8,893.                            64,598.                                                                 84,695.
                                                                           16     02.31 462.36          ,445.58 989.07
                         00                            38
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位:元
                                                                           本期
       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                          专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股       收益                         利润      益合计
                     674,578,                            1,201,095                                  43,440,43 113,571 2,032,685
一、上年期末余额
                      893.00                                 ,061.03                                     8.72 ,056.23      ,448.98
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     674,578,                            1,201,095                                  43,440,43 113,571 2,032,685
二、本年期初余额
                      893.00                                 ,061.03                                     8.72 ,056.23      ,448.98
三、本期增减变动
                                                                                                               -17,989, -17,989,9
金额(减少以“-”                                            47.02
                                                                                                                952.44      05.42
号填列)
(一)综合收益总                                                                                               -4,498,3 -4,498,37
额                                                                                                               74.58       4.58
(二)所有者投入
                                                              47.02                                                         47.02
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.其他                                                  47.02                                                           47.02
                                                                                                           -13,491, -13,491,5
(三)利润分配
                                                                                                            577.86       77.86
1.提取盈余公积
2.对所有者(或                                                                                            -13,491, -13,491,5
股东)的分配                                                                                                577.86       77.86
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    674,578,                          1,201,095                                43,440,43 95,581, 2,014,695
四、本期期末余额
                     893.00                             ,108.05                                     8.72    103.79     ,543.56
上年金额
                                                                                                                     单位:元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润      益合计
                    674,578,                          1,201,095                                41,338,54 101,399 2,018,412
一、上年期末余额
                     893.00                             ,037.52                                     1.99 ,774.58       ,247.09
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    674,578,                          1,201,095                                41,338,54 101,399 2,018,412
二、本年期初余额
                     893.00                             ,037.52                                     1.99 ,774.58       ,247.09
三、本期增减变动                                         23.51                                             -5,936,9 -5,936,91
                                            青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额(减少以“-”                                                         40.21      6.70
号填列)
(一)综合收益总                                                         808,848 808,848.7
额                                                                           .72         2
(二)所有者投入
                                   23.51                                             23.51
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                            23.51                                             23.51
                                                                         -6,745,7 -6,745,78
(三)利润分配
                                                                           88.93      8.93
1.提取盈余公积
2.对所有者(或                                                          -6,745,7 -6,745,78
股东)的分配                                                               88.93      8.93
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     674,578,   1,201,095                    41,338,54 95,462, 2,012,475
四、本期期末余额
                      893.00      ,061.03                         1.99    834.37   ,330.39
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
    青岛双星股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经青岛市人民政府青政字[1995]64号文批准,由双星集团有
限责任公司作为独家发起人,以募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:370200018054181。经
中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]22号文批准,公司于1996年4月10日首次向社会公众发行人民币普通股
32,000,000股,并于1996年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易,股票简称:青岛双星;股票代码:000599,公司总股本
为100,000,000.00元。所属行业为橡胶制品业。
    1997年7月,经股东大会决议通过,公司以1996年末总股本为基数,向全体股东每10股送红股2股,共计增加股本
20,000,000.00元,送股后公司总股本为120,000,000.00元。
1997年9月14日,公司实施第一次配股,增加社会公众股9,600,000.00股,国有法人股放弃配股权,向社会公众股转让配股
权2,453,571.00股,配股完成后公司股本总额为132,053,571.00元。2001年2月公司实施第二次配股,增加社会公众股
15,136,071股,国有法人股放弃配股权,配股完成后公司股本总额为147,189,642.00元。
    2001年度,经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]50号文批准,公司向原青岛华青工业集团股份有限公司定向
发行23,325,000股普通股,按1:1的比例吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司,并于2001年7月23日至8月3日办理完毕换
股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至170,514,642.00元。
2002年6月,经公司2001年度股东大会审议通过,公司以2001年度末总股本170,514,642.00元为基数,向全体股东每10股送
红股1股,共计增加股本17,051,464.00元。送股后公司股本总额为187,566,106.00元。
    2003年8月,经公司2002年度股东大会审议通过,公司以2002年度末总股本187,566,106.00元为基数,以资本公积向全
体股东每10股转增2股,共计增加股本37,513,221.00元,转增后公司股本总额为225,079,327.00元。
    2005年1月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]158号文批准,公司实施第三次配股,向社会公众股股东配
售人民币普通股27,714,272股,国有法人股放弃配股权,实施配股后公司总股本变为252,793,599.00元。2005年4月,公司以
2005年 1月21日配股后总股本 252,793,599股为基数,以资本公积金向全体股东按每 10股转增8 股,共计增加股本
202,234,879.00元,转增后公司股本总额为人民币455,028,478.00元。
    2005年12月,公司实施了股权分置改革,股改完成后,公司总股本不变,股本结构变为:有限售条件流通股118,300,076
股,占总股本的26%,无限售条件流通股336,728,402股,占总股本的74%。
2008年4月17日,公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]557 号文核准,非公开发行A股股票6,980 万股。
    2014年10月16日,公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1047号文核准,非公开发行A股股票149,750,415股。
    截止2016年6月30日,本公司累计发行股本总数674,578,893股,其中,无限售条件流通股份627,971,874股,有限售条
件股份46,607,019股,公司注册资本为674,578,893元,经营范围为:橡胶轮胎、机械、绣品的制造、销售;国内外贸易,
自有资金对外投资;劳动防护用品的制造与销售。公司注册住所及总部办公地址:青岛市黄岛区月亮湾路1号。
    本公司的母公司为双星集团有限责任公司,本公司的实际控制人为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。
    本财务报表业经公司董事会于2017年8月30日批准报出。
    截至2017年6月30日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
           子公司名称
           青岛双星轮胎工业有限公司
           双星东风轮胎有限公司
           山东双星轮胎有限公司
           青岛双星营销有限公司
           青岛双星海外贸易有限公司
           青岛双星化工材料采购有限公司
           青岛双星橡塑机械有限公司
           微云国际(青岛)数据有限公司
           青岛星恒轮胎有限公司
                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
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   本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
    公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
    具体会计政策和会计估计提示:
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见公司同日于巨潮资讯网站
披露的《2017年半年度财务报告》附注“(十)应收款项坏账准备”、“(十一)存货”、“(十四)固定资产”、 “(十七)
无形资产”、“(十九)长期待摊费用” 、“(二十二)专项储备”、“(二十三)收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
   本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
    本公司采用人民币为记账本位币。
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整
留存收益。
    非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合
并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
    6.1、合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳
入合并财务报表。
    6.2、合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将
整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会
计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的
子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    (1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前
的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控
制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收
益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购
买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相
关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (2)处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投
资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经
济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,
在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况
下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
    (3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续
计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
整留存收益。
    (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公
积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起
三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
    8.1、外币业务
    外币业务采用交易发生日当月1日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
   资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
    8.2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
9、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    9.1、金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易
性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应
收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    9.2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相
关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资
收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值
进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作
为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    9.3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;
如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融
资产的情形)之和。
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,
按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    9.4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差
额,计入当期损益。
    9.5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其
公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与
者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观
察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    9.6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如
果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时
性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生
的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为:
    ①发行方发生严重财务困难;
    ②因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ③权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投
资成本;
   ④权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:可供出售权益工具投资的公允价值下跌超过初始成
本的50%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:可供出售权益工具投资的公允价值连续下跌时间超过1年;投资成本的计算
方法为:交易价时支付对价的公允价值和交易费用 ;持续下跌期间的确定依据为:1年。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
                                                                      青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                         单笔金额为 100 万元以上(含 100 万元)的应收款项。
                                                         对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减
                                                         值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预计未来现金
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                 流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损
                                                         益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计
                                                         提坏账准备。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                            坏账准备计提方法
组合 1:合并范围内的应收账款和其他应收款                 其他方法
组合 2:单独测试未发生减值的,以及合并范围外的应收账款
                                                         账龄分析法
和其他应收款
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                      应收账款计提比例                        其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                                   0.50%                                 0.50%
1-2 年                                                               5.00%                                 5.00%
2-3 年                                                               10.00%                               10.00%
3-4 年                                                               30.00%                               30.00%
4-5 年                                                               50.00%                               50.00%
5 年以上                                                            100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                         如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值的,
单项计提坏账准备的理由                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
                                                         损失,计提坏账准备。
                                                         期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付
                                                         账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明
坏账准备的计提方法
                                                         其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                                         的差额,确认减值损失,计提坏账准备。如经减值测试未发
                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                      现减值的,则不计提坏账准备。
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     11.1、存货的分类
     存货分类为:原材料、在途物资、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
     11.2、发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。
     11.3、不同类别存货可变现净值的确定依据
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量
的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计
提存货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
     11.4、存货的盘存制度
     采用永续盘存制。
     11.5、低值易耗品和包装物的摊销方法
     (1)低值易耗品采用一次转销法;
     (2)包装物采用一次转销法。
12、长期股权投资
     12.1、共同控制、重大影响的判断标准
     共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本
公司的合营企业。
     重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
     12.2、初始投资成本的确定
     (1)企业合并形成的长期股权投资
     同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢
价不足冲减的,冲减留存收益。
     非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核
算的初始投资成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    12.3、后续计量及损益确认方法
    (1)成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    (2)权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同
时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资
的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面
价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的
会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合
并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在
此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、
合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照附注二(五)、(六)中披露的相关政策进行会计处
理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,
长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承
担的义务确认预计负债,计入
    当期投资损失。
    (3)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相
应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者
权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益
法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其
在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益
法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
13、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来
用于出租的建筑物)。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定
资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
14、固定资产
(1)确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别              折旧方法               折旧年限           残值率               年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           20-40               3-5                  2.375-4.85
机器设备               年限平均法           8-14                3-5                  6.786-12.125
运输工具               年限平均法           5-14                3-5                  6.786-19.40
办公设备及其他         年限平均法           5-14                3-5                  6.786-19.40
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产
各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内
计提折旧。
15、在建工程
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程
实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按
实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
16、借款费用
    16.1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其
他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者
承担带息债务形式发生的支出;
    (2)借款费用已经发生;
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    16.2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
    16.3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本
化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继
续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    16.4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
17、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
    1、无形资产的计价方法
    (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无
形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价
值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上
述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    (2)后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                项   目                           预计使用寿命                        依 据
 土地使用权                                           50年                          法定使用权
 专有技术                                            5-10年                          合同期限
 商标权                                               10年                          使用权期限
 软件                                                2-10年                           受益期
    每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2)内部研究开发支出会计政策
    1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    2、开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,
无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
18、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存
在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减
值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减
值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;
难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,
                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠
计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊
的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减
值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
19、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经
营租入固定资产改良及装修费支出等。
    1、摊销方法
    长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    2、摊销年限
                  项   目                         预计使用寿命                           依 据
              房屋装修费                              20年                 预计可使用年限
20、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服
务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
    职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
    (1)设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    (2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期
损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设
定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
    详见本附注“五、(二十二) 应付职工薪酬”。
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)辞退福利的会计处理方法
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
21、预计负债
    21.1、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    21.2、各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值
影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间
值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如
或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可
能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、 专项储备
    根据财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知(财企[2012]16号),公司安
全生产费用的提取和使用范围如下:
    22.1、机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
    (1)营业收入不超过1000万元的,按照2%提取;
    (2)营业收入超过1000万元至1亿元的部分,按照1%提取;
    (3)营业收入超过1亿元至10亿元的部分,按照0.2%提取;
    (4)营业收入超过10亿元至50亿元的部分,按照0.1%提取;
    (5)营业收入超过50亿元的部分,按照0.05%提取。
    22.2、机械制造企业安全费用应当按照以下范围使用:
    (1)完善、改造和维护安全防护设施设备支出(不含“三同时”要求初期投入的安全设施),包括生产作业场所的防
火、防爆、防坠落、防毒、防静电、防腐、防尘、防噪声与振动、防辐射或者隔离操作等设施设备支出,大型起重机械安
装安全监控管理系统支出;
    (2)配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出;
    (3)开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出;
    (4)安全生产检查、评价(不包括新建、改建、扩建项目安全评价)、咨询和标准化建设支出;
    (5)安全生产宣传、教育、培训支出;
    (6)配备和更新现场作业人员安全防护用品支出;
    (7)安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用;
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     (8)安全设施及特种设备检测检验支出;
     (9)其他与安全生产直接相关的支出。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     23.1、 销售商品收入确认和计量原则
     (1)销售商品收入确认和计量的总体原则
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已
售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
     (2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
     A、轮胎产品国内市场:
     a、根据与客户签订的销售合同/协议的规定,完成相关产品生产后发货或客户从寄售库领用结算时;
     b、产品销售收入货款金额已确定,或款项已收讫,或预计可以收回;
     c、销售产品的单位成本能够合理计算。
     B、轮胎产品国外市场:
     a、如销售合同/协议无限制性条款,可以在产品报关后确认收入;
     b、产品销售收入货款金额已确定,或款项已收讫,或预计可以收回;
     c、销售产品的单位成本能够合理计算。
     C、机械产品:
     a、对于需要安装和检验的机械产品,在安装和检验完毕时确认收入,对于不需要安装或安装比较简单的产品,可以
在发出产品时确认收入;
     b、产品销售收入货款金额已确定,或款项已收讫,或预计可以收回;
     c、销售产品的单位成本能够合理计算。
     23.2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
     (1)让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
     与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
     a、使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
     b、利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定
     (2)本公司确认让渡资产使用权收入的依据:
     a、具有对方认可的合同、协议;
     b、履行了合同规定的义务,开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得;
     c、成本能够可靠地计量。
24、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     1、政府补助的类型
     政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    2、确认时点
    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准
拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以
确认和计量。
    3、政府补助的会计处理
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外
收入)。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费
用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)
或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相
关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税
负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收
征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及
负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
    1、公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部
分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2、公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁
相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用
在租赁期内分配。
                                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
27、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
      会计政策变更的内容和原因                          审批程序                                 备注
执行《企业会计准则第 16 号——政府补
助》,财政部于 2017 年度修订了《企业会
计准则第 16 号——政府补助》,修订后的
准则自 2017 年 6 月 12 日起施行,对于     经公司第八届董事会第二次会议审议通
2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,要求采 过
用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1
日至施行日新增的政府补助,也要求按照
修订后的准则进行调整。
    本公司执行该准则的主要影响如下:
      会计政策变更的内容和原因                                     受影响的报表项目名称和金额
                                          湖北省十堰市政府每年对上缴的所得税按一定比例返还,属于日常经营活动有关
与本公司日常活动相关的政府补助,计入
                                          的政府补助,报告期内返还金额人民币1,779,000.00元,按照新的会计准则计入
其他收益,不再计入营业外收入
                                          “其他收益”项目
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                               计税依据                                 税率
                                          按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                          收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                         17%、13%、11%、6%、3%
                                          允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                          交增值税
城市维护建设税                            按实际缴纳的增值税计缴               5%、7%
企业所得税                                按应纳税所得额计缴                   15%、25%
利得税                                    香港子公司按应纳税所得额计征         16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                           纳税主体名称                                            所得税税率
青岛双星铸造机械有限公司                                     15%
青岛双星轮胎工业有限公司                                     15%
双星东风轮胎有限公司                                         15%
                                                                      青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
青岛双星橡塑机械有限公司                                15%
2、税收优惠
    2.1、公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司于 2014 年 10 月再次被认定为高新技术企业,享受 15%的所得税优惠
税率,有效期 3 年。
    2.2、公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司于 2014 年 10 月被认定为高新技术企业,享受 15%的所得税优惠税率,
有效期 3 年。
    2.3、公司控股子公司双星东风轮胎有限公司于 2015 年 10 月被认定为高新技术企业,享受 15%的所得税优惠税率,有
效期 3 年。
    2.4、公司控股子公司青岛双星橡塑机械有限公司于 2015 年 11 月再次被认定为高新技术企业,享受 15%的所得税优惠
税率,有效期 3 年。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位: 元
                  项目                             期末余额                                 期初余额
库存现金                                                          180,121.96                              890,189.67
银行存款                                                      436,407,384.18                           623,535,988.70
其他货币资金                                                   89,412,748.62                           405,548,026.73
合计                                                          526,000,254.76                       1,029,974,205.10
  其中:存放在境外的款项总额                                   42,048,973.04                             1,817,766.65
其他说明
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
    项 目                                             期末余额                  年初余额
    银行承兑汇票保证金                                73,927,491.78             370,680,773.81
    信用证保证金                                      13,088,625.34             32,401,248.95
    履约保证金                                                                  69,370.00
    保函保证金                                        2,396,631.50              2,396,631.50
    合     计                                         89,412,748.62             405,548,024.26
注:截至2017年6月30日,银行承兑汇票保证金73,927,491.78元为办理银行承兑汇票存入银行的保证金;信用证保证金
13,088,625.34元为开立信用证存入银行的保证金;保函保证金2,396,631.50元为根据约定存入银行的保函保证金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                          单位: 元
                  项目                             期末余额                                 期初余额
交易性金融资产                                                   1,621,962.98                            1,782,970.76
           衍生金融资产                                          1,621,962.98                            1,782,970.76
                                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                                         1,621,962.98                                  1,782,970.76
其他说明:公司将未到期交割的远期外汇合约按照资产负债表日的远期外汇汇率与当初约定的外汇合约汇率的变动,计入
交易性金融资产。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                                                            单位: 元
                    项目                                        期末余额                                     期初余额
银行承兑票据                                                               149,635,014.88                               225,642,088.19
商业承兑票据                                                                 6,415,924.64                                23,552,792.00
合计                                                                       156,050,939.52                               249,194,880.19
(2)期末公司已质押的应收票据
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                            单位: 元
                                              期末余额                                                期初余额
                             账面余额             坏账准备                        账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                           金额      比例      金额                            金额      比例         金额      计提比例
                                                           例
按信用风险特征组                                                               1,232,9
                       1,428,42               84,966,3             1,343,457                        83,964,73               1,149,018,9
合计提坏账准备的                    99.50%                5.95%                83,688.   99.43%                     6.81%
                       4,212.90                  34.53               ,878.37                             0.65                    58.13
应收账款
单项金额不重大但
                       7,118,25               7,118,25                         7,118,2              7,118,251
单独计提坏账准备                     0.50%               100.00%                            0.57%                100.00%
                             1.62                 1.62                          51.62                     .62
的应收账款
                                                                               1,240,1
                       1,435,54               92,084,5             1,343,457                        91,082,98               1,149,018,9
合计                                100.00%                                    01,940. 100.00%
                       2,464.52                  86.15               ,878.37                             2.27                    58.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
                                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位: 元
                                                                       期末余额
             账龄
                                     应收账款                          坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                             1,163,753,354.09                     5,818,766.77                         0.50%
1至2年                                     74,235,712.84                      3,711,785.64                         5.00%
2至3年                                     61,523,088.56                      6,152,308.86                         10.00%
3至4年                                     51,226,323.01                     15,367,896.90                         30.00%
4至5年                                     47,540,316.09                     23,770,158.05                         50.00%
5 年以上                                   30,145,418.31                     30,145,418.31                       100.00%
合计                                     1,428,424,212.90                    84,966,334.53
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
           应收账款内容              账面余额               坏账准备           计提比例               计提理由
            多笔货款                    7,118,251.62          7,118,251.62        100%              预计无法收回
               合 计                    7,118,251.62          7,118,251.62        100%
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,001,603.88 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期无实际核销的应收账款情况
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                             期末余额
                 单位名称
                                                应收账款          占应收账款合计数的比例(%)            坏账准备
                    第一名                       214,076,762.48                              0.15          1,070,383.81
                    第二名                       167,980,308.43                              0.12           839,901.54
                    第三名                        64,297,403.08                              0.04           321,487.02
                    第四名                        45,517,992.47                              0.03         32,402,511.44
                    第五名                        35,495,031.68                              0.02           177,475.16
                                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  合 计                              527,367,498.14                               0.36           34,811,758.97
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                          单位: 元
                                             期末余额                                             期初余额
           账龄
                                  金额                       比例                     金额                       比例
1 年以内                          133,425,494.18                    64.41%            211,500,854.45                         91.08%
1至2年                               59,981,110.07                  28.95%               7,226,657.76                         3.11%
2至3年                                3,961,907.15                    1.91%              5,951,618.37                         2.56%
3 年以上                              9,790,419.83                    4.73%              7,557,493.43                         3.25%
合计                              207,158,931.23              --                     232,236,624.01                  --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                          预付对象                                        期末余额                      占预付款期末余额
                                                                                                         合计数的比例(%)
     1、HARBURG FREUDENBERGER                                                     15,362,625.24                                0.07
     2、GUANGKEN RUBBER(QINGDAO) INTER                                            10,509,703.68                                0.05
     3、国际计测器株式会社                                                         8,579,340.00                                0.04
     4、中国石化化工销售有限公司华北分公司                                         7,863,975.93                                0.04
     5、中华人民共和国黄岛海关                                                     7,266,558.37                                0.04
                             合 计                                                49,582,203.22                                0.24
7、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                          单位: 元
                                          期末余额                                             期初余额
                          账面余额            坏账准备                        账面余额             坏账准备
         类别
                                                     计提比 账面价值                                                      账面价值
                      金额       比例       金额                         金额      比例       金额        计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                     530,787,    99.95% 5,542,72        1.05% 525,244,3 112,449    99.77% 3,542,718           3.15% 108,906,65
合计提坏账准备的
                                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应收款               118.30                   9.00                  89.30 ,374.42                     .83                      5.59
单项金额不重大但
                        253,685.              253,685.                          253,685             253,685.3
单独计提坏账准备                    0.05%                100.00%         0.00               0.23%                100.00%
                             39                    39                               .39
的其他应收款
                        531,040,              5,796,41             525,244,3 112,703                3,796,404                108,906,65
合计                               100.00%                                                100.00%
                         803.69                   4.39                  89.30 ,059.81                     .22                      5.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                 期末余额
             账龄
                                             其他应收款                          坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      521,149,294.86                          2,605,746.47                           0.50%
1至2年                                              4,144,246.28                           207,212.31                            5.00%
2至3年                                              2,472,036.34                           247,203.63                           10.00%
3至4年                                                   547,212.06                        164,163.62                           30.00%
4至5年                                                   311,851.61                        155,925.81                           50.00%
5 年以上                                            2,162,477.15                          2,162,477.15                         100.00%
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
     期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
    其他应收款内容                 账面余额                 坏账准备              计提比例                    计提理由
           多笔往来款                         253,685.39              253,685.39                 100%           预计无法收回
             合 计                            253,685.39              253,685.39
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,000,010.17 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)本期无实际核销的其他应收款情况
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                   单位: 元
                  款项性质                             期末账面余额                                期初账面余额
保证金                                                               55,199,055.52                              86,083,405.20
应收出口退税                                                                                                      5,395,910.45
员工借款                                                              7,007,952.96                                5,000,707.50
预缴电费                                                             14,733,484.71                                1,115,533.17
其他                                                                454,100,310.50                              15,107,503.49
合计                                                                531,040,803.69                             112,703,059.81
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                        占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                 账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
第一名                往来款                 414,278,003.00 1 年以内                               0.78%          2,071,390.02
第二名                保证金                  31,741,621.76 1 年以内                               0.06%            158,708.11
第三名                土地竞标保证金          10,000,000.00 1 年以内                               0.02%             50,000.00
第四名                预缴电费                    6,259,989.33 1 年以内                            0.01%             31,299.95
第五名                预缴水费                    4,819,746.91 1 年以内                            0.01%             24,098.73
合计                           --            467,099,361.00               --                                      2,335,496.81
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                                   单位: 元
                                       期末余额                                                 期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备          账面价值               账面余额        跌价准备          账面价值
原材料               204,941,838.43      290,101.79     204,651,736.64         188,077,689.14     290,101.79   187,787,587.35
在产品               267,191,023.06      996,535.32     266,194,487.74         205,792,464.98     996,535.32   204,795,929.66
产成品               754,603,791.49    8,507,041.84     746,096,749.65         642,873,634.99   8,507,041.84   634,366,593.15
                                                                          青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计              1,226,736,652.98      9,793,678.95 1,216,942,974.03 1,036,743,789.11    9,793,678.95 1,026,950,110.16
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
(2)存货跌价准备
                                                                                                            单位: 元
                                              本期增加金额                      本期减少金额
       项目          期初余额                                                                             期末余额
                                           计提           其他           转回或转销        其他
原材料                   290,101.79                                                                         290,101.79
在产品                   996,535.32                                                                         996,535.32
产成品                8,507,041.84                                                                         8,507,041.84
合计                  9,793,678.95                                                                         9,793,678.95
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
9、其他流动资产
                                                                                                            单位: 元
                  项目                                  期末余额                               期初余额
预缴企业所得税                                                       5,558,343.68                          5,950,260.98
增值税留抵税额                                                     76,254,512.30                          82,203,731.16
待摊费用                                                           10,983,870.16
合计                                                               92,796,726.14                          88,153,992.14
10、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                            单位: 元
                                             期末余额                                     期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额       减值准备         账面价值
可供出售权益工具:         32,079,159.00                 32,079,159.00   32,000,000.00                    32,000,000.00
                                                                                     青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    按成本计量的               32,079,159.00                       32,079,159.00    32,000,000.00                          32,000,000.00
合计                           32,079,159.00                       32,079,159.00    32,000,000.00                          32,000,000.00
(2)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                             单位: 元
                                账面余额                                            减值准备                      在被投资
被投资单                                                                                                                         本期现金
                                                                                                                  单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少        期末          期初      本期增加 本期减少           期末                      红利
                                                                                                                    比例
山东鑫海
            1,000,000.                            1,000,000.
担保有限                                                                                                             1.00%
                      00
公司
京通精修
(武汉) 10,000,000                               10,000,000
                                                                                                                    10.00%
汽车服务              .00                                    .00
有限公司
北京智维
界上新流
           21,000,000                             21,000,000
通投资中                                                                                                            19.81%
                      .00                                    .00
心(有限
合伙)
青岛星微
国际投资                    79,159.00              79,159.00                                                         0.74%
有限公司
           32,000,000                             32,079,159
合计                        79,159.00                                                                                --
                      .00                                    .00
11、长期股权投资
                                                                                                                             单位: 元
                                                               本期增减变动
被投资单                                       权益法下                            宣告发放                                      减值准备
           期初余额                                          其他综合 其他权益                计提减值             期末余额
   位                   追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                其他                  期末余额
                                                             收益调整     变动                  准备
                                                资损益                              或利润
一、合营企业
双星轮胎
           3,023,224                           472,319.2                                                           3,495,544
东欧有限
                 .85                                     7                                                                 .12
责任公司
河北大正                33,810,90              1,482,796                                                           35,293,69
人汽车销                      0.00                   .47                                                                  6.47
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
售服务有
限公司
           3,023,224 33,810,90         1,955,115                                           38,789,24
小计
                  .85     0.00               .74                                                0.59
二、联营企业
           3,023,224 33,810,90         1,955,115                                           38,789,24
合计
                  .85     0.00               .74                                                0.59
其他说明:本期权益法下确认的投资损益包括计入投资收益的 472,319.27 元。
12、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位: 元
           项目              房屋、建筑物          土地使用权            在建工程               合计
一、账面原值
     1.期初余额                   7,809,258.37                                                    7,809,258.37
     2.本期增加金额
     (1)外购
     (2)存货\固定资产
\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                   7,809,258.37                                                    7,809,258.37
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                   2,524,684.96                                                    2,524,684.96
     2.本期增加金额                 123,646.62                                                     123,646.62
     (1)计提或摊销                123,646.62                                                     123,646.62
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                   2,648,331.58                                                    2,648,331.58
三、减值准备
                                                                        青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值                5,160,926.79                                                           5,160,926.79
     2.期初账面价值                5,284,573.41                                                           5,284,573.41
13、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                           单位: 元
       项目            房屋及建筑物         机器设备             运输工具         办公设备及其他         合计
一、账面原值:
  1.期初余额             534,982,205.55    1,850,318,114.80       17,514,830.66       16,353,514.10   2,419,168,665.11
  2.本期增加金额                             99,445,351.12         1,392,817.72        1,089,313.25    101,927,482.09
     (1)购置                               94,717,177.44         1,392,817.72        1,089,313.25     97,199,308.41
     (2)在建工程
                                                  4,728,173.68                                            4,728,173.68
转入
     (3)企业合并
增加
  3.本期减少金额                             63,780,205.60          124,539.93          484,264.46      64,389,009.99
     (1)处置或报
                                             63,780,205.60          124,539.93          484,264.46      64,389,009.99
废
  4.期末余额             534,982,205.55    1,886,008,906.64       18,456,488.60       17,259,536.42   2,456,707,137.21
二、累计折旧
  1.期初余额              57,771,336.12     585,344,704.48        12,863,173.78        9,245,401.72    665,224,616.10
  2.本期增加金额           7,181,648.52      73,749,885.85          672,322.19         1,007,670.28     82,611,526.84
     (1)计提             7,181,648.52      73,749,885.85          672,322.19         1,007,670.28     82,611,526.84
  3.本期减少金额                             19,377,931.57           85,523.81          244,283.21      19,707,738.59
     (1)处置或报
                                             19,377,931.57           85,523.81          244,283.21      19,707,738.59
废
                                                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  4.期末余额               64,953,758.18    639,646,149.46          13,378,300.00          10,150,196.71    728,128,404.35
三、减值准备
  1.期初余额                4,320,170.11          996,283.12                                                   5,316,453.23
  2.本期增加金额
     (1)计提
  3.本期减少金额
     (1)处置或报
废
  4.期末余额                4,320,170.11          996,283.12                                                   5,316,453.23
四、账面价值
  1.期末账面价值          465,709,050.80   1,245,270,318.44          5,333,136.29           6,949,774.10   1,723,262,279.63
  2.期初账面价值          472,890,699.32   1,263,977,127.20          4,651,656.88           7,108,112.38   1,748,627,595.78
(2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                单位: 元
          项目            账面原值          累计折旧               减值准备               账面价值            备注
房屋及建筑物               79,489,776.08     15,077,787.37           4,320,170.11          60,091,818.60
机器设备                    8,717,624.28         4,533,631.62           996,283.12          3,187,709.54
办公设备及其他                201,817.18          145,805.58                                   56,011.60
合   计                    88,409,217.54     19,757,224.57           5,316,453.23          63,335,539.74
14、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                单位: 元
                                      期末余额                                                期初余额
      项目
                      账面余额        减值准备          账面价值           账面余额           减值准备        账面价值
搬迁设备升级改
                      43,802,712.10                     43,802,712.10     58,656,331.71                      58,656,331.71
造
绿色轮胎智能化
                     432,505,920.43                    432,505,920.43    500,363,646.90                     500,363,646.90
示范基地(二期)
绿色轮胎工业
4.0 示范基地高
                     802,857,320.55                    802,857,320.55    463,370,267.68                     463,370,267.68
性能乘用车子午
胎项目
绿色轮胎智能化        83,809,312.92                     83,809,312.92     61,200,263.09                      61,200,263.09
                                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
示范基地自动化
制造设备项目
(一期)
其他项目               82,718,311.32                          82,718,311.32        47,860,540.45                        47,860,540.45
合计                 1,445,693,577.32                    1,445,693,577.32 1,131,451,049.83                            1,131,451,049.83
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                             单位: 元
                                           本期转                        工程累                           其中:本
                                                    本期其                                    利息资                 本期利
项目名                期初余     本期增    入固定              期末余    计投入      工程进               期利息               资金来
           预算数                                   他减少                                    本化累                 息资本
     称                 额       加金额    资产金                额      占预算        度                 资本化                 源
                                                     金额                                     计金额                  化率
                                             额                           比例                             金额
搬迁设
                      58,656,3 30,000,0             44,853,6 43,802,7
备升级
                         31.71     00.00              19.61      12.10
改造
绿色轮
胎智能
           600,000, 500,363, 78,176,8               146,034, 432,505,
化示范                                                                   72.08%
            000.00     646.90      77.82             604.29     920.43
基地(二
期)
绿色轮
胎工业
4.0 示范
基地高     826,700, 463,370, 383,398,               43,911,6 802,857,                         4,159,33
                                                                         97.12%
性能乘      000.00     267.68     696.90              44.03     320.55                             7.98
用车子
午胎项
目
绿色轮
胎智能
化示范
基地自     225,680, 61,200,2 33,812,6               11,203,6 83,809,3
                                                                         37.14%
动化制      000.00       63.09     69.16              19.33      12.92
造设备
项目(一
期)
           1,652,38 1,083,59 525,388,               246,003, 1,362,97                         4,159,33
合计                                                                          --        --                                       --
           0,000.00 0,509.38      243.88             487.26 5,266.00                               7.98
                                                                     青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
15、固定资产清理
                                                                                                        单位: 元
                    项目                           期末余额                               期初余额
待处置固定资产                                                4,953,952.60                            39,184,392.22
合计                                                          4,953,952.60                            39,184,392.22
16、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                        单位: 元
       项目        土地使用权      专利权   非专利技术    专有技术           软件        商标权          合计
一、账面原值
     1.期初余
                  275,300,525.24                         17,459,012.52 29,143,935.10     126,242.00 322,029,714.86
额
     2.本期增
                                                                           391,975.70                   391,975.70
加金额
        (1)购
                                                                           391,975.70                   391,975.70
置
        (2)内
部研发
        (3)企
业合并增加
  3.本期减少
                                                                             40,248.07                   40,248.07
金额
        (1)处
                                                                             40,248.07                   40,248.07
置
     4.期末余
                  275,300,525.24                         17,459,012.52 29,495,662.73     126,242.00 322,381,442.49
额
二、累计摊销
     1.期初余
                                                                         7,659,445.40     52,600.91 26,124,707.57
额
     2.本期增
                    2,278,597.81                           623,624.55      743,433.72      6,312.10    3,651,968.18
加金额
        (1)计
                    2,278,597.81                           623,624.55      743,433.72      6,312.10    3,651,968.18
提
     3.本期减
                                                                             24,554.92                   24,554.92
少金额
                                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       (1)处
                                                                                       24,554.92                    24,554.92
置
     4.期末余
                  15,136,646.55                                    6,178,237.07     8,378,324.20      58,913.01 29,752,120.83
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       (1)计
提
     3.本期减
少金额
     (1)处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 260,163,878.69                                   11,280,775.45 21,117,338.53         67,328.99 292,629,321.66
面价值
     2.期初账
                 262,442,476.50                                   11,904,400.00 21,484,489.70         73,641.09 295,905,007.29
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
17、长期待摊费用
                                                                                                                   单位: 元
         项目             期初余额           本期增加金额          本期摊销金额          其他减少金额          期末余额
房屋装修费                   6,401,240.61            555,809.87          463,169.53                               6,493,880.95
合计                         6,401,240.61            555,809.87          463,169.53                               6,493,880.95
18、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                   单位: 元
                                             期末余额                                              期初余额
          项目
                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产             可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
资产减值准备                         86,647,204.95            20,745,812.39              85,155,699.10           20,778,043.53
                                                                       青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内部交易未实现利润          62,417,486.76              15,604,371.69            38,431,854.43            9,607,963.61
合计                       149,064,691.71              36,350,184.08           123,587,553.53           30,386,007.14
(2)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                          单位: 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                               24,325,627.77                            19,517,366.34
可抵扣亏损                                                    144,362,044.49                           143,353,120.80
合计                                                          168,687,672.26                           162,870,487.14
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                          单位: 元
             年份                期末金额                         期初金额                        备注
2018 年                                 19,799,210.57                     25,071,748.38
2019 年                                 27,706,984.65                     27,706,984.65
2020 年                                     3,636,428.53                   3,636,428.53
2021 年                                 50,108,873.38                     50,108,873.38
2022 年                                 43,110,547.36
合计                                  144,362,044.49                     106,524,034.94            --
19、其他非流动资产
                                                                                                          单位: 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
预付的工程及设备采购款项                                       74,573,208.61                            69,893,732.76
合计                                                           74,573,208.61                            69,893,732.76
20、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                                          单位: 元
                    项目                           期末余额                                 期初余额
质押借款                                                                                               148,009,374.95
保证借款                                                      688,953,244.26                           638,740,000.00
信用借款                                                    1,202,448,898.89                           313,680,356.15
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                    1,891,402,143.15                           1,100,429,731.10
短期借款分类的说明:保证借款系控股股东双星集团有限责任公司提供连带责任保证。
21、应付票据
                                                                                                         单位: 元
               种类                              期末余额                                  期初余额
商业承兑汇票                                                386,298,194.43                            758,929,737.63
银行承兑汇票                                                 46,372,845.48                             30,282,552.72
合计                                                        432,671,039.91                            789,212,290.35
22、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                         单位: 元
               项目                              期末余额                                  期初余额
1 年以内                                                    884,861,854.82                            948,061,034.41
1至2年                                                       41,453,807.73                             44,814,050.96
2至3年                                                       19,908,379.51                             11,530,434.82
3 年以上                                                     12,799,898.20                             21,450,536.60
合计                                                        959,023,940.26                         1,025,856,056.79
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位: 元
               项目                              期末余额                             未偿还或结转的原因
第一名                                                        1,743,671.80 尚未结算
第二名                                                        1,381,520.00 尚未结算
第三名                                                        1,038,550.00 尚未结算
第四名                                                         517,698.85 尚未结算
第五名                                                         425,422.50 尚未结算
合计                                                          5,106,863.15                    --
23、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                         单位: 元
                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                  项目                          期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                    92,163,500.93                           113,345,199.03
1至2年                                                      16,839,747.93                             5,507,401.38
2至3年                                                       5,462,898.17                             3,347,143.14
3 年以上                                                     4,111,696.34                            10,144,429.75
合计                                                       118,577,843.37                           132,344,173.30
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                       单位: 元
                  项目                          期末余额                            未偿还或结转的原因
1、青岛产权交易所有限公司                                    2,277,021.77 合同尚未执行完毕,未结转清算
2、北京机械工业自动化研究所                                  1,784,000.00 合同尚未执行完毕,未结转清算
3、惠州比亚迪电池有限公司                                    1,389,000.00 合同尚未执行完毕,未结转清算
4、安徽江淮汽车股份有限公司                                  1,150,000.00 合同尚未执行完毕,未结转清算
5、瑞安市顺发船舶修造有限公司                                 588,000.00 合同尚未执行完毕,未结转清算
合计                                                         7,188,021.77                    --
24、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
           项目               期初余额          本期增加                本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                    48,863,496.43    194,111,945.87             198,495,131.63           44,480,310.67
二、离职后福利-设定提
                                   391,696.40     19,974,985.56              20,084,704.25             281,977.71
存计划
合计                            49,255,192.83    214,086,931.43             218,579,835.88           44,762,288.38
(2)短期薪酬列示
                                                                                                       单位: 元
           项目               期初余额          本期增加                本期减少                  期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                                 7,389,314.77    168,460,950.37             174,184,965.15            1,665,299.99
补贴
2、职工福利费                                      4,052,638.42               4,052,638.42
3、社会保险费                      214,463.21     11,545,880.23              11,613,945.62             146,397.82
    其中:医疗保险费               174,786.92      9,719,526.71               9,776,115.03              118,198.60
                                                                    青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             工伤保险费             18,924.69         903,666.24                 910,604.63               11,986.30
             生育保险费             20,751.60         922,687.28                 927,225.96              16,212.92
4、住房公积金                     1,327,965.96      5,068,746.60                5,099,774.11           1,296,938.45
5、工会经费和职工教育
                                 39,931,752.49      4,983,730.25                3,543,808.33          41,371,674.41
经费
合计                             48,863,496.43    194,111,945.87              198,495,131.63          44,480,310.67
(3)设定提存计划列示
                                                                                                        单位: 元
           项目            期初余额              本期增加                 本期减少                期末余额
1、基本养老保险                    372,108.65      19,075,004.84               19,180,354.01            266,759.48
2、失业保险费                       19,587.75         899,980.72                 904,350.24              15,218.23
合计                               391,696.40      19,974,985.56               20,084,704.25            281,977.71
25、应交税费
                                                                                                        单位: 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
增值税                                                       2,170,983.08                             12,379,571.38
企业所得税                                                  18,041,183.77                              7,261,338.67
个人所得税                                                    459,638.96                                576,513.95
城市维护建设税                                                279,671.14                                794,772.53
房产税                                                       1,043,865.54                              1,675,410.26
教育费附加                                                    127,642.55                                437,173.30
土地使用税                                                   1,887,050.78                              2,450,689.37
水利基金                                                           8,690.89                             125,615.51
地方教育费附加                                                 65,580.80                                282,326.17
印花税及其他                                                  333,284.09                                334,343.64
营业税                                                         59,214.75                                 59,214.75
合计                                                        24,476,806.35                             26,376,969.53
26、应付利息
                                                                                                        单位: 元
                  项目                           期末余额                                  期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                 33,055.56
                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业债券利息                                        6,619,452.66                          16,250,000.00
短期借款应付利息                                    3,704,106.23                           3,530,150.93
合计                                               10,356,614.45                          19,780,150.93
27、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                            单位: 元
               项目                    期末余额                               期初余额
1 年以内                                           43,959,442.97                          38,252,918.68
1至2年                                              8,092,143.51                          69,850,547.91
2至3年                                             19,023,354.66                          13,254,606.80
3 年以上                                           56,070,443.44                          54,413,880.62
合计                                              127,145,384.58                         175,771,954.01
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                            单位: 元
               项目                    期末余额                         未偿还或结转的原因
漯河市堰城区财政局                                 15,334,000.00 未到合同约定付款条件
合计                                               15,334,000.00                 --
28、其他流动负债
                                                                                            单位: 元
               项目                    期末余额                               期初余额
递延收益应于 2017 年度分摊转入损益的
                                                   18,933,413.31                          19,897,080.95
金额
预提费用                                             917,853.43
合计                                               19,851,266.74                          19,897,080.95
29、长期借款
(1)长期借款分类
                                                                                            单位: 元
               项目                    期末余额                               期初余额
信用借款                                          250,000,000.00
                                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                                      250,000,000.00
30、应付债券
(1)应付债券
                                                                                                                      单位: 元
                       项目                                    期末余额                                 期初余额
青岛双星股份有限公司 2016 年面向合格
                                                                          496,990,584.93                           496,274,102.73
投资者公开发行公司债券(第一期)
合计                                                                      496,990,584.93                           496,274,102.73
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
                                                                                                                      单位: 元
债券名称         面值         发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息            溢折价摊销     期末余额
青岛双星
股份有限
公司
2016 年
面向合格 500,000,00                              500,000,0 496,274,1
                              2016/2/25 3 年                                          9,750,000.00    716,482.20 496,990,584.93
投资者公               0.00                         00.00      02.73
开发行公
司债券
(第一
期)
                                                 500,000,0 496,274,1
  合计            --             --         --                                        9,750,000.00    716,482.20 496,990,584.93
                                                    00.00      02.73
31、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                      单位: 元
                       项目                                    期末余额                                 期初余额
国开发展基金有限公司                                                       83,000,000.00                            83,000,000.00
32、专项应付款
                                                                                                                      单位: 元
          项目                   期初余额           本期增加              本期减少           期末余额              形成原因
                                                                                  青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
专项征地款                 346,776,846.53          222,575,573.00        327,035,280.59          242,317,138.94 尚未使用
合计                       346,776,846.53          222,575,573.00        327,035,280.59          242,317,138.94          --
其他说明:公司子公司青岛双星轮胎工业有限公司、青岛双星铸造机械有限公司 2017 年 1-6 月共计收到由青岛市经济技术
开发区财政局拨付的部分土地补偿款人民币 222,575,573.00 元。上述搬迁补偿款按规定计入公司专项应付款科目,用于弥
补搬迁费用和损失以及董家口新基地的建设,2017 年 1-6 月共计弥补搬迁费用和损失 327,035,280.59 元。
33、递延收益
                                                                                                                         单位: 元
       项目                期初余额                本期增加              本期减少                期末余额             形成原因
政府补助                   283,363,146.19                                 10,432,387.80          272,930,758.39 政府补助
合计                       283,363,146.19                                 10,432,387.80          272,930,758.39          --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                         单位: 元
                                       本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
   负债项目            期初余额                                                   其他变动           期末余额
                                              额              收入金额                                                  益相关
技术改造资金            1,200,000.00                                                                  1,200,000.00 与资产相关
财政专项资金            1,366,592.99                                                                  1,366,592.99 与资产相关
拆迁补偿              280,796,553.20                          10,432,387.80                        270,364,165.40 与资产相关
合计                  283,363,146.19                          10,432,387.80                        272,930,758.39          --
34、股本
                                                                                                                           单位:元
                                                               本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                            期末余额
                                    发行新股           送股         公积金转股            其他              小计
股份总数          674,578,893.00                                                                                      674,578,893.00
35、资本公积
                                                                                                                         单位: 元
           项目                    期初余额                   本期增加                  本期减少                    期末余额
资本溢价(股本溢价)               1,164,123,051.59                                                                 1,164,123,051.59
其他资本公积                           31,341,546.79                      47.02                                        31,341,593.81
合计                               1,195,464,598.38                       47.02                                     1,195,464,645.40
36、其他综合收益
                                                                                                                         单位: 元
                                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                         本期发生额
                                                  本期所得 减:前期计入                                税后归属
                  项目               期初余额                               减:所得税 税后归属                    期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                                于少数股
                                                                              费用        于母公司
                                                    额       当期转入损益                                 东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                      478,262.7
                                     533,661.12 -55,398.38                                -55,398.38
合收益
                                                                                                                    478,262.7
         外币财务报表折算差额        533,661.12 -55,398.38                                -55,398.38
                                                                                                                    478,262.7
其他综合收益合计                     533,661.12 -55,398.38                                -55,398.38
37、专项储备
                                                                                                                  单位: 元
           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                   期末余额
安全生产费                         8,643,400.32           2,902,214.00                2,001,285.17               9,544,329.15
合计                               8,643,400.32           2,902,214.00                2,001,285.17               9,544,329.15
38、盈余公积
                                                                                                                  单位: 元
           项目                 期初余额              本期增加                 本期减少                   期末余额
法定盈余公积                      45,044,359.09                                                                 45,044,359.09
合计                              45,044,359.09                                                                 45,044,359.09
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
39、未分配利润
                                                                                                                  单位: 元
                         项目                                 本期                                     上期
调整后期初未分配利润                                                 716,470,128.83                            629,978,911.20
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    57,318,969.80                             54,017,323.31
     应付普通股股利                                                   13,491,577.86                              6,745,788.93
期末未分配利润                                                       760,297,520.77                            677,250,445.58
40、营业收入和营业成本
                                                                                                                  单位: 元
                                                                     青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   本期发生额                                            上期发生额
           项目
                          收入                     成本                         收入                      成本
主营业务                 2,062,100,237.88        1,731,222,027.74              2,363,887,025.20       2,016,473,096.87
其他业务                     8,899,642.72            1,122,354.93                93,060,053.92            85,383,266.74
合计                     2,070,999,880.60        1,732,344,382.67              2,456,947,079.12       2,101,856,363.61
41、税金及附加
                                                                                                            单位: 元
                  项目                          本期发生额                                   上期发生额
城市维护建设税                                                2,734,516.42                                 2,914,604.63
教育费附加                                                    1,177,514.83                                 1,304,233.11
房产税                                                        1,737,488.37
土地使用税                                                    3,692,321.59
车船使用税                                                          3,961.44
印花税                                                        1,162,532.52
营业税                                                                                                           29,567.85
地方教育费附加                                                 711,134.37                                    842,586.40
水利建设基金                                                   213,792.67
合计                                                         11,433,262.21                                 5,090,991.99
42、销售费用
                                                                                                            单位: 元
                  项目                          本期发生额                                   上期发生额
职工薪酬                                                     41,789,957.71                                39,869,255.59
差旅费                                                        6,885,719.90                                 7,765,446.71
修理费                                                        3,151,824.53                                 2,809,693.75
运输费                                                       28,320,989.15                                35,366,942.49
广告宣传费                                                    4,320,801.33                                 6,681,872.73
仓储费                                                        4,722,719.96                                 4,005,281.04
保险费                                                         680,555.25                                  2,369,169.49
代理费                                                        6,648,271.14                                 2,395,517.23
包装费                                                        1,488,276.06                                 2,303,704.22
业务招待费                                                    1,120,825.27                                 1,685,956.99
港杂费                                                        4,226,002.31                                 7,074,085.42
                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他                                 15,843,255.24                         12,813,769.43
合计                             119,199,197.85                         125,140,695.09
43、管理费用
                                                                             单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
职工薪酬                             42,177,233.09                         54,875,239.98
能源费用                               510,519.73                            962,883.54
折旧费                                3,119,208.19                          2,902,119.85
无形资产摊销                          3,557,644.22                          2,038,492.89
办公费                                1,452,660.44                          1,693,373.75
业务招待费                             112,632.72                            311,091.10
差旅费                                 634,009.91                           1,178,071.30
修理费                                2,322,532.91                          1,548,816.82
保险费                                 619,368.76                           1,675,830.14
通讯费                                 706,957.71                            420,991.76
车辆费                                1,784,160.48                          1,807,464.21
聘请中介机构费                        4,062,125.09                          3,438,637.12
研究开发费                           49,509,370.96                         48,303,975.32
物业费                                 420,308.45                            418,144.54
税费类                                                                      7,066,496.23
安全生产费                            2,902,214.00                          1,954,534.00
其他                                  5,072,497.50                          5,292,572.05
合计                             118,963,444.16                         135,888,734.60
44、财务费用
                                                                             单位: 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
利息支出                             43,557,543.46                         38,514,404.17
减:利息收入                          6,116,665.36                          3,943,407.77
汇兑损益                              4,505,094.31                          3,608,493.68
其他                                  2,651,003.33                           622,205.02
合计                                 44,596,975.74                         38,801,695.10
                                                                        青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
45、资产减值损失
                                                                                                                单位: 元
                    项目                            本期发生额                                  上期发生额
一、坏账损失                                                     3,001,614.05                                 -9,812,743.68
合计                                                             3,001,614.05                                 -9,812,743.68
46、投资收益
                                                                                                                单位: 元
                     项目                               本期发生额                                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                          1,930,708.72
处置长期股权投资产生的投资收益                                          697,162.00
委托理财取得的投资收益                                                  138,780.28                             4,237,753.44
合计                                                                  2,766,651.00                             4,237,753.44
47、其他收益
                                                                                                                单位: 元
           产生其他收益的来源                       本期发生额                                  上期发生额
税收奖励                                                         1,779,000.00
合   计                                                          1,779,000.00
48、营业外收入
                                                                                                                单位: 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                                         额
非流动资产处置利得合计                              604.17                           252.68                         604.17
其中:固定资产处置利得                              604.17                           252.68                         604.17
债务重组利得                                                                      4,320.00
政府补助                                     20,606,385.44                  3,218,770.44                      20,606,385.44
其他                                            358,243.57                  1,254,090.48                        358,243.57
合计                                         20,965,233.18                  4,477,433.60                      20,965,233.18
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                单位: 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                    响当年盈亏         贴              额           额         与收益相关
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与资产相关
                                                                             18,896,385.4
的政府补助                                                                                  1,750,679.70 与资产相关
摊销
专项扶持资
                                                                                             902,090.74 与收益相关
金
节能技术奖
                                                                             1,380,000.00                  与收益相关
励
其他奖励                                                                      330,000.00     566,000.00 与收益相关
                                                                             20,606,385.4
合计                 --    --        --              --           --                        3,218,770.44        --
49、营业外支出
                                                                                       计入当期非经常性损益的金
             项目               本期发生额                     上期发生额
                                                                                                     额
其他                                       773,988.35                   1,052,828.99
合计                                      3,293,988.35                  1,052,828.99
50、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                             单位: 元
                    项目                        本期发生额                                  上期发生额
当期所得税费用                                               16,475,760.47                                  9,238,534.91
递延所得税费用                                               -6,788,736.63                                  1,801,291.03
合计                                                          9,687,023.84                                 11,039,825.94
51、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                             单位: 元
                    项目                        本期发生额                                  上期发生额
政府补助                                                                                                     880,900.00
利息收入                                                      4,154,148.81                                  3,943,407.77
往来款                                                       20,768,373.91                             104,070,081.20
其他                                                          1,860,660.97                                 11,583,365.64
合计                                                         26,783,183.69                             120,477,754.61
                                                          青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
费用支出                                            70,198,238.69                        116,061,189.97
银行手续费                                           2,626,003.33                           622,205.02
往来款                                              62,646,325.00                         11,233,967.89
其他                                                 1,697,295.36                         33,381,128.64
合计                                               137,167,862.38                        161,298,491.52
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
其他                                               222,575,573.00
合计                                               222,575,573.00
(4)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                            单位: 元
                项目                   本期发生额                            上期发生额
汇票保证金                                                                               100,000,000.00
非公开发行股票费用
合计                                                                                     100,000,000.00
52、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                            单位: 元
               补充资料                 本期金额                              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:         --                                   --
净利润                                              53,990,875.91                         56,603,874.52
加:资产减值准备                                     3,001,614.05                         -9,812,743.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    82,611,526.84                         52,638,868.47
物资产折旧
无形资产摊销                                         3,651,968.18                          3,806,692.11
长期待摊费用摊销                                      463,169.53                            618,372.20
                                                                    青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                               2,519,395.83
的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                43,557,543.46
投资损失(收益以“-”号填列)                                -2,766,651.00
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                      -5,964,176.94                           -698,708.97
存货的减少(增加以“-”号填列)                          -189,992,863.87                           -41,976,468.64
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                                                                   -440,003,698.23
列)                                                      -127,739,043.21
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                          -243,567,761.35                          473,756,103.95
列)
经营活动产生的现金流量净额                                -380,234,402.57                           94,932,291.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                     --                                    --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:                      --                                    --
现金的期末余额                                               436,587,506.14                        898,325,193.99
减:现金的期初余额                                           624,426,180.84                        855,311,776.68
现金及现金等价物净增加额                                  -187,838,674.70                           43,013,417.31
(2)现金和现金等价物的构成
                                                                                                       单位: 元
                 项目                             期末余额                              期初余额
一、现金                                                     436,587,506.14                        624,426,180.84
其中:库存现金                                                  180,121.96                             890,189.67
       可随时用于支付的银行存款                              436,407,384.18                        623,535,988.70
       可随时用于支付的其他货币资金                                                                           2.47
三、期末现金及现金等价物余额                                 436,587,506.14                        624,426,180.84
其他说明:现金和现金等价物不包含本公司及子公司使用受限制的现金和现金等价物,期末本公司及子公司使用受限制的
现金和现金等价物为 89,412,748.62 元。
53、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                       单位: 元
                 项目                           期末账面价值                            受限原因
货币资金                                                      89,412,748.62 保证金
合计                                                          89,412,748.62                --
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
54、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                     单位: 元
              项目                期末外币余额                 折算汇率               期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元                                 177,848.11              6.7744                           1,204,814.24
       日元                              30,000,000.00         0.06048                              1,814,550.00
应收账款
其中:美元                               14,962,660.18             6.7744                         101,363,045.12
       欧元                                278,306.39              7.7496                           2,156,763.20
短期借款
其中:美元                               17,862,303.23             6.7744                         121,006,387.00
       欧元                              14,000,000.00             7.7496                         108,494,400.00
应付账款
其中:美元                                1,642,265.82             6.7744                          11,125,365.57
       欧元                                514,960.00              7.7496                           3,990,734.02
       日元                               6,517,305.00         0.06048                               394,199.19
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
              公司名称               主要经营地          记账本位币               记账本位币选择依据
香港双星国际产业有限公司                香港                美元                       投资货币
八、合并范围的变更
1、新设子公司
无
2、清算子公司
无
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
                                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
                                                                                                                              单位: 元
                                                            处置价
                                                            款与处
                                                                                                                       丧失控   与原子
                                                            置投资                                       按照公
                                                                                                                       制权之   公司股
                                                            对应的               丧失控      丧失控      允价值
                                                                       丧失控                                          日剩余   权投资
                                                   丧失控   合并财               制权之      制权之      重新计
                                        丧失控                         制权之                                          股权公   相关的
 子公司   股权处      股权处   股权处              制权时   务报表               日剩余      日剩余      量剩余
                                        制权的                         日剩余                                          允价值   其他综
  名称    置价款      置比例   置方式              点的确   层面享               股权的      股权的      股权产
                                          时点                         股权的                                          的确定   合收益
                                                   定依据   有该子               账面价      公允价      生的利
                                                                        比例                                           方法及   转入投
                                                            公司净                  值         值        得或损
                                                                                                                       主要假   资损益
                                                            资产份                                         失
                                                                                                                         设     的金额
                                                            额的差
                                                              额
                                                                                                                     子公司
青岛双
                                        2017 年                                                                      账面净
星电子    10,697,1                                 股权转                        79,159.0 79,159.0 697,162.
                      99.26% 货币       01 月 10                        0.74%                                        资产为
科技有        62.00                                让协议                                0          0
                                        日                                                                           股权公
限公司
                                                                                                                     允价值
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                                         持股比例
   子公司名称         主要经营地          注册地            业务性质                                                        取得方式
                                                                                 直接                   间接
                                    山东省青岛市黄
青岛双星轮胎工                                                                                                         非同一控制下合
                   青岛市           岛区泊里镇港兴 轮胎制造                         100.00%
业有限公司                                                                                                             并
                                    大道 66 号
                                    山东省青岛市黄
青岛双星铸造机                                                                                                         非同一控制下合
                   青岛市           岛区琅琊台路       机械制造                                           100.00%
械有限公司                                                                                                             并
                                    202 号
                                    山东省青岛市黄
青岛双星橡塑机                                                                                                         非同一控制下合
                   青岛市           岛区凤凰山路       机械制造                      95.00%                    5.00%
械有限公司                                                                                                             并
                                    657 号
双星漯河中原机                      漯河市郾城区龙                                                                     非同一控制下合
                   漯河市                              机械制造                     100.00%
械有限公司                          江路与老 107 国                                                                    并
                                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            道交叉口
                            山东省青岛市黄
青岛双星轮胎销                                                                          非同一控制下合
                 青岛市     岛区月亮湾路 1 批发和零售           80.00%         20.00%
售有限公司                                                                              并
                            号
青岛双星数控锻              山东省青岛市黄
                 青岛市                       机械制造                        100.00% 设立或投资
压机械有限公司              岛区浮翠街 7 号
青岛双星环保设              山东省青岛市黄
                 青岛市                       机械制造                        100.00% 设立或投资
备有限公司                  岛区浮翠街 7 号
                            汝南县双星中原
双星中原轮胎有
                 驻马店市   工业园(双星大     轮胎制造           2.00%         98.00% 设立或投资
限公司
                            道9号
双星东风轮胎有              湖北省十堰市汉
                 十堰市                       轮胎制造          60.00%         40.00% 设立或投资
限公司                      江北路 21 号
青岛双星营销有              青岛市黄岛区月
                 青岛市                       批发和零售        20.00%         80.00% 设立或投资
限公司                      亮湾路 1 号
青岛双星海外贸              青岛市黄岛区月
                 青岛市                       批发和零售                      100.00% 设立或投资
易有限公司                  亮湾路 1 号
                            RM 1401,14/F
                            COMMERCE
                            CTR HARBOUR
香港双星国际产
                 香港       CITY 7-11         投资贸易         100.00%                  设立或投资
业有限公司
                            CANTON RD
                            TST KLN HONG
                            KONG
微云国际(青岛)
                            青岛市黄岛区月
数据有限公司     青岛市                       批发和零售        37.00%                  设立或投资
                            亮湾路 1 号
(注)
青岛金科模具有              青岛市黄岛区月
                 青岛市                       模具制造                        100.00% 设立或投资
限公司                      亮湾路 1 号
                            山东省青岛市高
                            新区秀园路 1 号
青岛星华智能装
                 青岛市     科创慧谷(青岛)机械制造                          100.00% 设立或投资
备有限公司
                            科技园 D-2-286
                            室
山东双星轮胎有              广饶县经济开发
                 东营市                       轮胎制造         100.00%                  设立或投资
限公司                      区
                            山东省青岛市黄
青岛星猴轮胎有              岛区临港经济开
                 青岛市                       批发和零售                      100.00% 设立或投资
限公司                      发区北高家庄
                            188 号 207 室
                                                              青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              山东省青岛市黄
青岛星猴汽车服
                 青岛市       岛区月亮湾路 1 批发和零售                          100.00% 设立或投资
务有限公司
                              号
                              山东省青岛市黄
青岛双星化工材
                 青岛市       岛区月亮湾路 1 批发和零售            51.00%                设立或投资
料采购有限公司
                              号
                              4/F、5/F&1602
                              CENTRAL
双星国际贸易
                              TOWER NO.28
(香港)有限公 香港                              批发和零售                      100.00% 设立或投资
                              OUEEN'S RD
司
                              CENTRAL
                              HONG KONG
                              湖北省武汉市武
武汉星猴快修商
                              汉经济技术开发
用车服务有限公 武汉市                            批发和零售                       51.00% 设立或投资
                              区中环湖畔臻园
司
                              第 5 幢 7 层 725
                              长沙经济技术开
长沙星猴快修有                发区开元路 17 号
                 长沙市                          批发和零售                       51.00% 设立或投资
限公司                        湘商世纪鑫城
                              山东省济南市天
济南星猴汽车服                桥区北外环 8 号
                 济南市                          批发和零售                       51.00% 设立或投资
务有限公司                    山东泉利置业有
                              限公司 4-163 号
                              南昌小蓝经济技
南昌星猴快修汽
                 南昌市       术开发区汇仁大 批发和零售                           51.00% 设立或投资
车服务有限公司
                              道 1006 号
                              十堰市茅箭区人
十堰星猴快修汽
                 十堰市       民南路 22 号 3 幢 批发和零售                        51.00% 设立或投资
车服务有限公司
                              1-18-2
武汉星猴快修乘                武汉市东西湖区
用车服务有限公 武汉市         走马岭走新路       批发和零售                       51.00% 设立或投资
司                            601 号(13)
                              新疆乌鲁木齐市
新疆星猴快修汽
                 乌鲁木齐市   米东区米东北路 批发和零售                           51.00% 设立或投资
车服务有限公司
                              13466 号
                              北京市房山区石
星猴快修(北京)
                北京市        楼镇石楼村石楼 批发和零售                           51.00% 设立或投资
贸易有限公司
                              大街 36 号
沙河市星猴快修                河北省邢台市沙
                 邢台市                          批发和零售                       51.00% 设立或投资
商用车服务有限                河市新城镇小屯
                                                            青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司                        桥村村西
                            淮南市大通区大
淮南星猴快修汽
                 淮南市     通工业园二期 8 批发和零售                           51.00% 设立或投资
车服务有限公司
                            号
                            郑州经济技术开
郑州星猴快修商
                            发区第八大街富
用车服务有限公 郑州市                          批发和零售                       51.00% 设立或投资
                            田财富广场 1803
司
                            室
星猴快修商用车              河北省沧州市黄
沧州服务有限公 沧州市       骅市迎宾大街西 批发和零售                           51.00% 设立或投资
司                          侧刘皮庄段
                            内蒙古自治区包
内蒙古星猴快修              头稀土高新区滨
商用车销售有限 包头市       河新区火炬路 29 批发和零售                          51.00% 设立或投资
公司                        号包头瑞盛国际
                            汽配城 S1-1062
海城星猴快修商              辽宁省鞍山市海
用车服务有限公 鞍山市       城市经济开发区 批发和零售                           51.00% 设立或投资
司                          二台子委
                            山东省日照市东
日照星猴快修汽              港区迎宾路北南
                 日照市                        批发和零售                       51.00% 设立或投资
车服务有限公司              方家园 007 号楼
                            01 单元 119 号
                            郑州市郑东新区
郑州星猴商贸有              商都路 8 号东四
                 郑州市                        批发和零售                       51.00% 设立或投资
限公司                      单元 22 层 2204
                            号
                            杭州市萧山区新
杭州星猴快修有              世纪市场园区杭
                 杭州市                        批发和零售                       51.00% 设立或投资
限公司                      州原野汽配五金
                            市场 15-22 号
                            哈尔滨经开区南
哈尔滨星猴商用              岗集中区千山五
                 哈尔滨市                      批发和零售                       51.00% 设立或投资
车服务有限公司              道街 34 号楼 505
                            室
                            江西省南昌经济
江西省星猴快修
                 南昌市     技术开发区庐山 批发和零售                           51.00% 设立或投资
乘用车有限公司
                            南大道 1476 号
天津星猴汽车贸              天津宁河县岳龙
                 天津市                        批发和零售                       51.00% 设立或投资
易有限公司                  镇曹道口村南
潍坊星猴快修汽 潍坊市       山东省潍坊市奎 批发和零售                           51.00% 设立或投资
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
车服务有限公司                文区潍州路 1988
                              号金宝生态花园
                              沿街 2 号商业楼
梁山星猴快修商                山东省济宁市梁
用车服务有限公 济宁市         山县水泊街道办 批发和零售                             51.00% 设立或投资
司                            张坊村
                              新疆乌鲁木齐市
乌鲁木齐星猴轮                沙依巴克区河滩
                 乌鲁木齐市                        批发和零售                       51.00% 设立或投资
胎销售有限公司                北路 699 号 1 栋 5
                              号门面
甘肃星猴快修商                甘肃省兰州市城
用车服务有限公 兰州市         关区火车站东路 批发和零售                             51.00% 设立或投资
司                            123 号 1404 室
                              河北省保定市莲
河北星猴汽车销
                 保定市       池区利民街 119 批发和零售                             51.00% 设立或投资
售服务有限公司
                              号
                              宁夏灵武市再生
宁夏星猴快修商
                              资源循环经济试
用车服务有限公 灵武市                              批发和零售                       51.00% 设立或投资
                              验区 5 号路西侧
司
                              11 号
                              青海省西宁市城
青海星猴快修汽
                 西宁市       北区经二路 28 号 批发和零售                           51.00% 设立或投资
车服务有限公司
                              510 室
                              山东省聊城市柳
聊城市星猴汽车                园路北首万里国
                 聊城市                            批发和零售                       51.00% 设立或投资
服务有限公司                  际汽配城 C3-4 号
                              商铺
                              山东省青岛市黄
青岛星恒轮胎有
                 青岛市       岛区月亮湾路 1 批发和零售                             51.00% 设立或投资
限公司
                              号
                              哈尔滨经开区南
哈尔滨星猴乘用                岗集中区红旗示
                 哈尔滨                            批发和零售                       51.00% 设立或投资
车快修有限公司                范新区 24 栋 4 单
                              元 102 室
                              山东省青岛市李
青岛星猴快修汽                沧区九水东路
                 青岛市                            批发和零售                       51.00% 设立或投资
车服务有限公司                496 号 18 号楼 3
                              单元 101 户
湖北星猴快修商                武汉市江汉区新
                 武汉市                            批发和零售                       51.00% 设立或投资
用车服务有限公                华街 296 号汉江
                                                                青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司                            国际第 1 幢 1 单
                              元 22 层 18 号
                              沈阳市于洪区东
辽宁星猴商贸有
                 沈阳市       平湖街 29-4 号       批发和零售                        51.00% 设立或投资
限公司
                              (5-2-1)
                              连云港市海州区
                              解放东路 318 号
连云港市星猴轮
                 连云港市     振兴汽车城 B11 批发和零售                              51.00% 设立或投资
胎销售有限公司
                              号楼 1 单元 302
                              室
                              广州市黄埔区中
广州市星猴轮胎
                 广州市       山大道东 230 号 批发和零售                             51.00% 设立或投资
科技有限公司
                              第三层
                              云南省昆明市官
昆明星猴汽车维                渡区星都总部基
                 昆明市                            批发和零售                        51.00% 设立或投资
修服务有限公司                地 62 幢 1 单元 12
                              层 1205 号
                              贵州省贵阳市云
贵州星猴快修贸
                 贵阳市       岩区中华北路 87 批发和零售                             51.00% 设立或投资
易有限公司
                              号
                              山东省青岛市黄
青岛星猴国际贸
                 青岛市       岛区月亮湾路 1 批发和零售                             100.00% 设立或投资
易有限公司
                              号
                              山东省青岛市保
青岛星恒国际贸                税区前湾港西港
                 青岛市                            批发和零售                       100.00% 设立或投资
易有限公司                    区 1 号中转库
                              337 房间
                              RM 7C WORLD
                              TRUST TOWER
星恒(香港)国
                 香港         50 STANLEY ST 批发和零售                              100.00% 设立或投资
际贸易有限公司
                              CENTRAL
                              HONG KONG
                              山东省青岛市黄
青岛双星智能铸
                 青岛市       岛区月亮湾路 1 机械制造                                83.60% 设立或投资
造装备有限公司
                              号
                              漯河市郾城区龙
漯河星原智能铸
                 漯河市       江路与井冈山路 机械制造                               100.00% 设立或投资
造装备公司
                              交叉口路北
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:本公司与子公司微云国际(青岛)数据有限公司自然人股东签订一致行动
承诺,使本公司表决权比例达到 65%,对子公司微云国际(青岛)数据有限公司可以实施控制,纳入合并范围。
                                                                                       青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                                                    单位: 元
                                                          本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
    子公司名称              少数股东持股比例                                                                     期末少数股东权益余额
                                                                    损益                        派的股利
微云国际(青岛)数据
                                              63.00%                      835,144.27                                            7,798,387.75
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:本公司与子公司微云国际(青岛)数据有限公司自然人股东签订一
致行动承诺,使本公司表决权比例达到 65%,对子公司微云国际(青岛)数据有限公司可以实施控制。
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                    单位: 元
                                     期末余额                                                          期初余额
 子公司
           流动资      非流动     资产合    流动负    非流动       负债合     流动资     非流动     资产合      流动负      非流动    负债合
  名称
             产         资产        计        债          负债       计          产       资产        计          债         负债       计
微云国
际(青
           63,076,8 136,251, 199,328, 183,660,                    183,660, 77,155,2 99,245,3 176,400, 162,058,                        162,058,
岛)数据
               55.70    424.18     279.88    997.75                 997.75       72.12     58.95     631.07      974.76                 974.76
有限公
司
                                                                                                                                    单位: 元
                                         本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                             综合收益总 经营活动现
                  营业收入         净利润                                        营业收入          净利润
                                                     额            金流量                                              额            金流量
微云国际(青
                                                                 58,953,803.1                                                   55,760,449.9
岛)数据有限                     1,325,625.82 1,325,625.82                                        -171,525.45    -171,525.45
                                                                             2
公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
                                                                                                 持股比例                   对合营企业或联
合营企业或联营
                       主要经营地            注册地               业务性质                                                  营企业投资的会
      企业名称                                                                           直接                 间接
                                                                                                                              计处理方法
双星轮胎东欧有
限责任公司(注 斯洛文尼亚                斯洛文尼亚         轮胎销售                                             51.00% 权益法
1)
河北大正人汽车 河北保定                  河北保定           轮胎销售                                             15.00% 权益法
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
销售服务有限公
司(注 2)
青岛星微股权投
资基金中心(有 山东青岛          山东青岛        资本市场服务           66.42%                权益法
限合伙)(注 3)
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:本公司与子公司微云国际(青岛)数据有限公司自然人股东
签订一致行动承诺,使本公司表决权比例达到 65%,对子公司微云国际(青岛)数据有限公司可以实施控制,纳入合并范
围。
       注1:2016年8月,公司子公司香港双星国际产业有限公司与BIBAJ D.O.O合资成立双星轮胎东欧有限责任公司,该公
司注册资本90万欧元,其中香港双星国际产业有限公司出资45.90万欧元,占注册资本的51%。根据合资经营协议,董事会
由3名董事组成,香港双星国际产业有限公司指派2名董事,BIBAJ D.O.O指派1名董事,重大事项除公司注册地法律有明确
规定外,需经出席董事会会议的董事(包括代理出席者)1/2以上一致通过,董事会作出的决议至少有双方各一名董事表
决同意方为有效。因此公司子公司香港双星国际产业有限公司对双星轮胎东欧有限责任公司为共同控制,采用权益法核算。
    注2:2016年11月,微云国际(青岛)有限责任公司注资河北大正人汽车销售服务有限公司。河北大正人汽车销售服
务有限公司原注册资本15,000.00万元,其中赵利民认缴出资12,000.00万元,赵丽红认缴出资3,000.00万元。微云国际(青
岛)有限责任公司按协议以货币出资4,500.00万元增资,增资后注册资本变更为17647.06万元,微云国际(青岛)有限责任
公司持有15%股权,原股东持有85%股权。根据增资协议,董事会由5名董事组成,微云国际(青岛)数据有限责任公司委
派1名董事,原股东委派4名董事。董事会决议事项由董事会过半数人员表决通过即可执行,但董事会对重大事项作出的决
议,,应取得我方委派董事同意方为有效。因此微云国际(青岛)数据有限责任公司对河北大正人汽车销售服务有限公司
能够产生重大影响,采用权益法核算。
       注3: 2016年12月29日,青岛星微股权投资基金中心(有限合伙)完成工商注册登记手续并领取营业执照。本有限合
伙企业合伙人共五人,其中普通合伙人两人,有限合伙人三人。青岛双星股份有限公司担任有限合伙人。本有限合伙企业
成立时,全体合伙人的认缴出资总额为人民币壹拾叁亿伍仟伍佰万元(小写:1,355,000,000.00 元),青岛双星股份有限
公司占出资比例的66.42%。根据合伙协议,合伙人会议由全体合伙人按照实缴出资比例行使表决权,合伙人会议决议应当
经全体合伙人同意方可通过。全体合伙人一致同意,有限合伙企业设投资决策委员会作为最高投资决策机构,所有与项目
/公司投资相关的事务、与本有限合伙企业经营管理以及被投资项目/公司经营管理相的重大事项,均需投资决策委员会做
出批准的决议后方可实施。投资决策委员会由五名委员组成,其中:普通合伙人各委派一名、有限合伙人各委派一名。本
有限合伙企业存续期间,除非全体合伙人一致同意,不得变更投资决策委员会的构成、工作程序和委派委员的权限。投资
决策委员会每名委员享有一票表决权,投资决策委员会对相关事项作出决议须经全部委员同意方为有效。因此,青岛双星
股份有限公司对青岛星微股权投资基金中心(有限合伙)没有控制权,但有重大影响,采用权益法核算。
十、与金融工具相关的风险
       本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政
策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司各职能部门设计和实施能确保风险管理目标
和政策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策
的合理性。本公司的内审部门也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
       本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
         (一) 信用风险
       信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风
险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当
此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。
       公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范
围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为高风险级别的客户会放在受限制客户名单里,并
                                                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
      (二) 市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、
利率风险。
    (1)利率风险
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于银行长期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。为维持该比例,本公司可能运用利率互换以
实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消除与利息支
付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
    (2)汇率风险
    汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与
外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
    本公司面临的汇率风险主要来源于以美元和欧元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示如下:
           项 目                                                       期末余额
                                 美元                        欧元                         日元                合计
货币资金                           1,204,814.24                                             1,814,550.00       3,019,364.24
应收账款                         101,363,045.12                2,156,763.20                                 103,519,808.32
其他应收款                              33,872.00                   21,380.45                                      55,252.45
短期借款                         121,006,387.00             108,494,400.00                                  229,500,787.00
应付账款                          11,125,365.57                3,990,734.02                  394,199.19      15,510,298.78
其他应付款                         6,625,294.44                                                                6,625,294.44
           合 计                 241,358,778.37             114,663,277.67                  2,208,749.19    358,230,805.23
        <续>
           项 目                                                       年初余额
                                 美元                        美元                         美元                美元
货币资金                         181,085,086.17             181,085,086.17                181,085,086.17    181,085,086.17
应收账款                          76,213,644.48              76,213,644.48                 76,213,644.48     76,213,644.48
其他应收款                          104,055.00                  104,055.00                   104,055.00           104,055.00
短期借款                         138,740,000.00             138,740,000.00                138,740,000.00    138,740,000.00
应付账款                          39,677,240.97              39,677,240.97                 39,677,240.97     39,677,240.97
其他应付款                         7,846,284.82                7,846,284.82                 7,846,284.82       7,846,284.82
           合 计                 443,666,311.44             443,666,311.44                443,666,311.44    443,666,311.44
    (三) 流动性风险
    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现
的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
               项 目                                                        期末余额
                                             1年以内                            1年以上                    合计
短期借款                                       1,891,402,143.15                                            1,891,402,143.15
应付账款                                            907,859,071.31                 74,162,085.44            982,021,156.75
                                                                         青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他应付款                                           43,959,442.97               83,185,941.61             127,145,384.58
                  合 计                            2,843,220,657.43             157,348,027.05            3,000,568,684.48
         <续>
                  项 目                                                   期初余额
                                                 1年以内                      1年以上                     合计
短期借款                                           1,100,429,731.10                                       1,100,429,731.10
应付账款                                            948,061,034.41               77,795,022.38            1,025,856,056.79
其他应付款                                           38,252,918.68              137,519,035.33             175,771,954.01
                  合 计                            2,086,743,684.19             215,314,057.71            2,302,057,741.90
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                   母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称              注册地            业务性质           注册资本
                                                                                        持股比例           表决权比例
双星集团有限责任 青岛市黄岛区月亮
                                           国有资产运营      10,000.00 万元                      23.38%            23.38%
公司                 湾路 1 号
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、合并财务报表项目注释”章节第 11 条“长期股权投资”。
4、其他关联方情况
                          其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系
青岛双星集团技术开发中心                                       与本公司同一母公司
青岛双星篮球俱乐部有限公司                                     与本公司同一母公司
双星国际地产(青岛)有限公司                                   与本公司同一母公司
董事、监事、董事会秘书、总经理、副总经理、财务负责人           关键管理人员
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、关联交易情况
(1)关联担保情况
关联担保情况说明:
     截至2017年6月30日,公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司及子公司向银行借款1,233,797,044.00元提供连带责
任保证,保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起一年。
(2)其他关联交易
无
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
期末公司无需要披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼情况:
     2013年9月,公司子公司青岛双星轮胎销售有限公司向青岛市黄岛区人民法院起诉南京名人轮胎销售有限公司,请求
支付欠款及逾期付款违约金。自然人许娜、高凯、王金渊、毕传忠及青岛金时代印刷包装有限公司、青岛利升新材料有限
公司为南京名人付款责任提供了担保,以上担保人有义务为南京名人偿还货款。
     后经青岛双星轮胎销售有限公司两次追加诉讼请求,案件移送至青岛市中级人民法院。2015年8月26日,青岛市中级
人民法院作出一审判决,要求南京名人向双星轮胎销售支付45,149,294.52元及利息等。一审判决作出后,被告向山东省高
级人民法院提起上诉。2016年6月8日山东省高级人民法院作出《民事判决书》([2016]鲁民终788号),终审判决驳回上诉,
维持原判。
     目前本案正在执行中。
(2)公司无需要披露的其他或有事项。
十三、资产负债表日后事项
公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
     14.1、公司非公开发行A股股票的事项说明
     2016年8月23日,公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的议案》。公司拟采用
非公开发行方式,向包括双星集团有限责任公司在内的不超过10名特定对象发行股票,股票种类为境内上市人民币普通股
(A股),每股面值为人民币1.00元,发行股份数量不超过18,000万股,发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易
均价的90%,即发行价格不低于6.35元/股,募集资金不超过9亿元,扣除发行费用后的募集资金净额拟用于双星环保搬迁
                                                                           青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
转型升级绿色轮胎工业4.0示范基地高性能乘用车子午胎项目及双星环保搬迁转型升级绿色轮胎智能化示范基地自动化制
造设备项目(一期)。
    募集资金用途如下:
   序号                              项目名称                      预计投资总额(万元) 拟投入募集资金金额(万元)
                双星环保搬迁转型升级绿色轮胎工业4.0示范基地高
     1                                                                                82,670                           70,000
                性能乘用车子午胎项目
                双星环保搬迁转型升级绿色轮胎智能化示范基地自动
     2                                                                                22,568                           20,000
                化制造设备项目(一期)
                合计                                                                105,238                            90,000
    2016年8月26日,青岛市人民政府国有资产监督管理委员会《关于青岛双星股份有限公司非公开发行股票的批复》(青
国资委[2016]36号),原则同意青岛双星股份有限公司非公开发行股票方案。
    2016年9月12日,公司2016年第二次(临时)股东大会审议通过了本次议案。
    截至目前,该项目已经过中国证监会发行审核委员会审核通过。
    14.2、公司参与设立产业并购基金的事项说明
    2016年11月21日公司召开的第七届董事会第二十一次会议及2016年12月13日召开的2016年第三次临时股东大会审议
通过了《关于公司拟参与设立产业并购基金暨关联交易的议案》,同意公司出资人民币90,000.00万元,与青岛国信资本投
资有限公司、青岛国际投资有限公司、青岛国投得厚投资管理有限公司、青岛国信创新股权投资管理有限公司共同发起设
立青岛星微股权投资基金中心(有限合伙)(下称“星微基金”)。
    2016年12月29日,星微基金完成工商注册登记手续并领取营业执照。
    2017年1月11日,星微基金投资决策委员会审议通过了“关于参与收购韩国锦湖轮胎株式会社42.01%股份项目”事宜,
并由其控股子公司青岛星微国际投资有限公司(以下简称“星微国际”)在1月12日向卖方投行瑞信证券首尔分公司(以
下简称“瑞信”)提交了《约束性报价函》。
    2017年1月18日,星微国际收到了瑞信的通知,其被选定为“韩国锦湖轮胎株式会社债权人出售42.01%股份项目”的
优先协商对象。买卖双方将按照项目流程推进相关股权买卖协议的协商和签署。
    2017年3月13日,公司接到星微基金的通知,星微基金控股子公司星微国际与卖方代表签订了《股份买卖协议》,该
项股份买卖的交割需在满足包括政府批准等先决条件后进行,该项目目前由买卖双方仍在持续推进中,最终能否实现交割
尚具有不确定性。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                    单位: 元
                                           期末余额                                            期初余额
                          账面余额              坏账准备                   账面余额               坏账准备
         类别
                                                      计提比 账面价值                                               账面价值
                        金额      比例      金额                        金额      比例         金额     计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                       10,891,6            10,891,6                     10,891,            10,891,60
合计提坏账准备的                  83.61%              100.00%                     83.61%                  100.00%
                         09.86                09.86                     609.86                   9.86
应收账款
                                                                               青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单项金额不重大但
                      2,134,99               2,134,99                       2,134,9              2,134,995
单独计提坏账准备                   16.39%               100.00%                         16.39%                   100.00%
                            5.32                 5.32                         95.32                      .32
的应收账款
                      13,026,6               13,026,6                       13,026,              13,026,60
合计                               100.00%                                             100.00%
                           05.18               05.18                         605.18                     5.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                             应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
5 年以上                                          10,891,609.86                       10,891,609.86                          100.00%
合计                                              10,891,609.86                       10,891,609.86                          100.00%
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
     期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
             应收账款内容                      账面余额                    坏账准备                   计提比例        计提理由
               多笔货款                             2,134,995.32               2,134,995.32                         预计无法收回
                合 计                               2,134,995.32               2,134,995.32
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                               期末余额
                单位名称
                                                 应收账款              占应收账款合计数的比例(%)                 坏账准备
 第一名                                                 2,721,158.16                             20.89               2,721,158.16
 第二名                                                 2,546,825.52                             19.55               2,546,825.52
 第三名                                                  711,367.85                               5.46                 711,367.85
 第四名                                                  636,782.56                               4.89                 636,782.56
 第五名                                                  631,914.36                               4.85                 631,914.36
                 合 计                                  7,248,048.45                             55.64               7,248,048.45
                                                                               青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位: 元
                                           期末余额                                                   期初余额
                          账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
    类别
                                                      计提比 账面价值                                                       账面价值
                       金额       比例      金额                            金额       比例       金额       计提比例
                                                        例
按信用风险特征组                                                            2,585,8
                      3,869,84             2,099,62             3,867,744                                                  2,585,730,4
合计提坏账准备的                 100.00%                0.05%               08,736. 100.00% 78,256.24              0.00%
                      4,133.25                 6.15               ,507.10                                                       80.31
其他应收款
                                                                            2,585,8
                      3,869,84             2,099,62             3,867,744                                                  2,585,730,4
合计                             100.00%                                    08,736. 100.00% 78,256.24
                      4,133.25                 6.15               ,507.10                                                       80.31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                   404,225,229.10                         2,021,906.15                              0.50%
1至2年                                                  400.06                                20.00                             5.00%
5 年以上                                              77,700.00                         77,700.00                            100.00%
合计                                           404,303,329.16                         2,099,626.15
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
组合中,合并范围内的其他应收款期末单独测试未发生减值的不计提坏账准备的其他应收款:
                                                                                期末余额
               组合名称
                                               账面余额                     坏账准备                         计提比例
       合并范围内的其他应收款                   3,465,540,804.09
                                                                             青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,021,369.91 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                  单位: 元
                  款项性质                             期末账面余额                               期初账面余额
往来款                                                            3,465,540,804.09                          2,585,623,387.74
其他                                                               404,303,329.16                                 185,348.81
合计                                                              3,869,844,133.25                          2,585,808,736.55
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄                                  坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
第一名                往来款              1,306,872,411.62 1 年以内                               0.34%
第二名                往来款                862,705,936.21 1 年以内                               0.22%
第三名                往来款                647,481,439.80 1 年以内                               0.17%
第四名                往来款                403,660,000.00 1 年以内                               0.10%          2,018,300.00
第五名                往来款                141,482,773.09 1 年以内                               0.04%
合计                           --         3,362,202,560.72            --                          0.87%          2,018,300.00
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位: 元
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备         账面价值             账面余额           减值准备        账面价值
对子公司投资        864,228,643.42                  864,228,643.42         864,228,643.42                     864,228,643.42
合计                864,228,643.42                  864,228,643.42         864,228,643.42                     864,228,643.42
(1)对子公司投资
                                                                                                                  单位: 元
                                                                                            本期计提减值准 减值准备期末余
   被投资单位         期初余额        本期增加         本期减少             期末余额
                                                                                                 备                额
青岛双星轮胎工
                     778,616,543.42                                        778,616,543.42
业有限公司
                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
青岛双星化工材
                           510,000.00                              510,000.00
料采购有限公司
青岛双星橡塑机
                      19,000,000.00                             19,000,000.00
械有限公司
青岛双星轮胎销
                           400,000.00                              400,000.00
售有限公司
双星东风轮胎有
                      30,000,000.00                             30,000,000.00
限公司
双星中原轮胎有
                       1,000,000.00                               1,000,000.00
限公司
双星漯河中原机
                      20,134,000.00                             20,134,000.00
械有限公司
青岛双星营销有
                       1,000,000.00                               1,000,000.00
限公司
香港双星国际产
                       6,168,100.00                               6,168,100.00
业有限公司
微云国际(青岛)
                       7,400,000.00                               7,400,000.00
数据有限公司
合计                 864,228,643.42                            864,228,643.42
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 单位: 元
                    项目                            金额                               说明
非流动资产处置损益                                          -2,519,395.83
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                       20,606,385.44
受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -415,744.78
减:所得税影响额                                            2,507,405.91
    少数股东权益影响额                                          -6,319.64
合计                                                       15,170,158.56                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
                                                                 青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                  每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                             2.15%                    0.08                  0.08
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         1.58%                    0.06                  0.06
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
不适用
                                                                   青岛双星股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
二、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。

  附件:公告原文
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