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广东甘化:2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-19
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
    2017 年半年度报告
          2017 年 08 月
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
   公司负责人施永晨、主管会计工作负责人雷忠及会计机构负责人(会计主管
人员)武大学声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
   所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
   本报告中涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的
实质承诺,请投资者注意投资风险。
   公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告
“第四节经营情况讨论与分析”之”十、公司面临的风险和应对措施”。
   公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................5
第三节 公司业务概要 ................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................10
第五节 重要事项 ...................................................18
第六节 股份变动及股东情况 .........................................26
第七节 优先股相关情况 .............................................30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................31
第九节 公司债相关情况 .............................................32
第十节 财务报告 ...................................................33
第十一节 备查文件目录 ............................................ 121
                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    释义
                   释义项   指                                 释义内容
公司、本公司、上市公司      指   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
控股股东、大股东            指   德力西集团有限公司
生物中心                    指   公司全资子公司广东江门生物技术开发中心有限公司
德力光电                    指   公司全资子公司广东德力光电有限公司
德力纸业                    指   公司控股子公司湖北德力纸业有限公司
甘化置业                    指   公司全资子公司江门甘化投资置业有限公司
智同生物                    指   河北智同生物制药股份有限公司
                                 Light Emitting Diode,发光二极管,是一种能够将电能转化为可见光
LED                         指   的固态的半导体器件,它可以直接把电转化为光,具有节能、环保、
                                 寿命长等特点,是新型照明光源
                                 在一块加热至适当温度的衬底基片(主要有蓝宝石、SiC 和 Si)上,气
LED 外延片                  指
                                 态物质 InGaAlP 有控制的输送到衬底表面,生长出特定单晶薄膜。
\"三旧\"改造                  指   旧城镇、旧厂房、旧村庄改造
中国证监会                  指   中国证券监督管理委员会
深交所                      指   深圳证券交易所
《公司法》                  指   《中华人名共和国公司法》
《证券法》                  指   《中华人民共和国证券法》
                                 2015 年 9 月 7 日公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《公司
《公司章程》                指
                                 章程》
元、万元                    指   人民币元、人民币万元
                                                          江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
       一、公司简介
股票简称                 广东甘化                            股票代码
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
公司的中文简称(如有)   广东甘化
公司的外文名称(如有)   JIANGMEN SUGARCANE CHEMICAL FACTORY(GROUP)CO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有)JSCC
公司的法定代表人         施永晨
       二、联系人和联系方式
                                                董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                沙伟                                  王希玲
联系地址                            广东省江门市甘化路 62 号              广东省江门市甘化路 62 号
电话                                (0750)3277650、3277651              (0750)3277650、3277651
传真                                (0750)3277666                       (0750)3277666
电子信箱                            ganhuashawei@126.com                  wxl@gdganhua.com
       三、其他情况
       1、公司联系方式
       公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告
期是否变化
       □适用        √不适用
       公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期
无变化,具体可参见公司 2016 年年度报告。
                                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2、信息披露及备置地点
     信息披露及备置地点在报告期是否变化
      □适用 √不适用
      公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站
的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见公司 2016 年年度报
告。
     四、主要会计数据和财务指标
      公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
      □是 √否
                                     本报告期                     上年同期             本报告期比上年同期增减
营业收入(元)                          399,989,101.06               163,641,962.80                   144.43%
归属于上市公司股东的净利润(元)         -20,075,332.63               -34,585,884.07                   41.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         -34,401,077.88               -48,791,496.46                   29.49%
益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)        -101,290,511.59               -20,920,930.52                  -384.16%
基本每股收益(元/股)                             -0.0453                    -0.0781                   42.00%
稀释每股收益(元/股)                             -0.0453                    -0.0781                   42.00%
加权平均净资产收益率                              -1.56%                     -2.93%                     1.37%
                                                                                       本报告期末比上年度末增
                                     本报告期末                   上年度末
                                                                                                 减
总资产(元)                           1,599,823,675.52             1,576,485,529.46                    1.48%
归属于上市公司股东的净资产(元)       1,276,470,203.38             1,300,060,367.23                    -1.81%
     五、境内外会计准则下会计数据差异
     1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况
      □适用 √不适用
      公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告
                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中净利润和净资产差异情况。
       2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况
       □适用 √不适用
       公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告
中净利润和净资产差异情况。
       六、非经常性损益项目及金额
       □适用 √不适用
                                                                                                         单位:元
                        项目                                      金额                          说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                8,192,652.00 主要是处置土地和房产收益
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      4,000,430.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
                                                                      2,278,633.57 主要是理财和股权转让收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -11,659.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       -134,310.84 合并范围变化
合计                                                                 14,325,745.25                  --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目,应说明原因
       □适用 √不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目的情形。
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         第三节 公司业务概要
   一、报告期内公司从事的主要业务
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
    否
    报告期内,公司主营业务主要为LED产业、生化产业、糖纸贸易。
   1、LED产业
    公司全资子公司德力光电主要从事LED外延片、芯片的研发、生产及销售业
务,主要产品为各种规格的LED芯片,应用于LED照明等领域。
    德力光电一直致力于专业技术的提升,德力光电的芯片在国内逐渐被认可,
尤其是高端应用的灯具。
   2、生化产业
    公司全资子公司生物中心专业从事酵母及其衍生品的研发、生产与销售,
主要产品有酵母粉、食用酵母、破壁酵母、酵母浸出物、酵母抽提物、酵母壁、
酵母营养食品及化妆品等系列产品,应用于生物发酵、食品调味品、动物营养、
医药及营养保健等领域。
    生物中心从事药用酵母及深加工产业多年,拥有生物发酵、食品调味、动
物营养等应用研发团队,具有成熟的生产技术、稳定的客户资源和良好的品牌
效应。
   3、糖纸贸易
    公司主要进行多种双胶纸、防粘原纸、扑克牌面纸等文化用纸及白砂糖的
贸易业务,销售区域遍布华南、华东、华中以及西南。
                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       报告期内,公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要
的业绩驱动因素均未发生变化。详情请参照公司2016年年度报告。
       二、主要资产重大变化情况
       1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                    重大变化说明
股权资产                  无
固定资产                  无
无形资产                  无
在建工程                  无
                          期末比期初增加 7,418.51 万元,增幅 40.68%。主要原因是本报告期收到“三旧”改造
货币资金
                          土地出让分成款余款。
                          期末比期初增加 3,620.82 万元,增幅 94.72%。主要原因是本报告期收到的银行承兑
应收票据
                          汇票增加。
应收账款                  无
存货                      期末比期初增加 3,838.73 万元,增幅 97.89%。主要原因是本报告期食糖库存增加。
                          期末比期初减少 473.35 万元,减幅 100%。原因是本报告期收到江门市土地储备中
划分为持有待售的资产
                          心支付的“三旧”改造制糖车间地块的补偿款,结转该项目资产账面价值。
                          期末比期初减少 11,808.95 万元,减幅 53.32%。主要原因:1、其他流动资产减少主
其他流动资产              要是本报告期公司收到“三旧”改造土地出让分成款余款;2、其他流动资产增加主要
                          是使用部分暂时闲置资金进行保本理财。
                          期末比期初增加 3,773.23 万元,增幅 1715.10%。主要原因是本报告期新增信托投资、
可供出售金融资产
                          出售公司持有的中糖世纪股份有限公司股权。
       2、主要境外资产情况
       □适用 √不适用
       三、核心竞争力分析
       公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
       否
       报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。
                                             江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第四节 经营情况讨论与分析
     一、概述
     2017年上半年,面对竞争激烈的市场环境及复杂多变的资本市场,公司紧
紧围绕战略发展规划及年初制定的经营目标,一手抓经营运作,一手抓产业转
型,各项工作得到有序推进。报告期内,公司共实现营业收入4亿元,其中德力
光电营业收入0.48亿元,生物中心营业收入0.20亿元,纸张贸易营业收入0.68亿
元,食糖贸易营业收入2.60亿元;实现归属于母公司所有者的净利润-2,007.53
万元。截至2017年6月30日,公司总资产16亿元,归属于母公司所有者的净资产
12.76亿元。
     报告期内,公司糖、纸贸易业务正常开展,资金回笼良好;德力光电提产
能降成本,各项经营指标同比有所提升,但受限于规模较小、生产成本偏高,
未能实现盈利;生物中心受下游客户需求减少等多种不利素影响,销售收入未
达预期,经营压力较大。另外,虽然收购智同生物项目已终止,但公司仍继续
围绕战略发展规划,积极开展大健康产业相关标的的筛选、考察和论证工作,
以图借助资本市场的力量,推动公司转型升级。
     二、主营业务分析
     参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
     主要财务数据同比变动情况
                                                                                           单位:元
                  本报告期           上年同期                同比增减               变动原因
                                                                              主要原因是本报告期贸
营业收入            399,989,101.06    163,641,962.80                144.43%
                                                                              易额增加。
营业成本            400,664,641.17    166,513,370.44                140.62% 主要原因是本报告期贸
                                                            江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                  易额增加。
销售费用                           3,390,239.03         4,767,992.08                   -28.90%
管理费用                          22,734,490.34       25,242,793.61                     -9.94%
                                                                                                  主要原因是本报告期银
财务费用                           6,662,146.13       14,766,153.14                    -54.88%
                                                                                                  行借款利息减少。
所得税费用                                 7.20               6,305.32                 -99.89%
研发投入                           2,973,039.89         3,948,360.89                   -24.70%
                                                                                               主要原因是本报告期支
经营活动产生的现金流
                             -101,290,511.59          -20,920,930.52                   384.16% 付的所得税增加及原
量净额
                                                                                               料、商品采购款增加。
                                                                                               主要原因是本报告期:
投资活动产生的现金流                                                                           1、收到土地补偿款同比
                                  87,925,115.52       50,667,925.74                     73.53%
量净额                                                                                         增加;2、固定资产投资
                                                                                               同比减少。
筹资活动产生的现金流                                                                              主要原因是本报告期归
                                  87,550,539.82      -511,728,815.27                   -117.11%
量净额                                                                                            还银行借款同比减少。
现金及现金等价物净增                                                                              主要原因是本报告期归
                                  74,185,143.75      -481,981,820.05                   -115.39%
加额                                                                                              还银行借款同比减少。
       公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
        □适用 √不适用
    公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
       主营业务构成情况
                                                                                                                  单位:元
                                                                     营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                  营业收入           营业成本        毛利率
                                                                         同期增减        同期增减              期增减
分行业
制造业            64,256,541.94      75,199,343.58      -17.03%               35.24%          27.65%                6.96%
贸易             327,609,481.92     322,211,896.00          1.65%            199.61%         209.15%               -3.04%
分产品
造纸产品          67,756,158.16      64,707,130.63          4.50%            -38.03%          -37.92%              -0.18%
制糖产品         259,853,323.76     257,504,765.37          0.90%
生化产品          18,000,946.16      15,749,806.15       12.51%              -13.57%          -21.52%               8.86%
LED 产品          46,255,595.78      59,449,537.43      -28.52%               73.32%          53.05%               17.03%
分地区
国内             391,866,023.86     397,411,239.58          -1.42%           149.82%         143.61%                2.59%
                                                                    江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    三、非主营业务分析
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元
                           金额                 占利润总额比例               形成原因说明               是否具有可持续性
投资收益                    2,144,322.73               -             主要是银行理财收益           否
                                                                     主要是土地、房产处置收益
营业外收入                 12,292,276.01               -                                      否
                                                                     及分期确认的递延收益
营业外支出                    110,853.49               -                                          否
    四、资产及负债状况
    1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位:元
                       本报告期末                      上年同期末
                                   占总资产                       占总资产比 比重增减                  重大变动说明
                    金额                            金额
                                     比例                              例
                                                                                           主要原因是本报告期收到土地出让
货币资金         256,533,438.45       16.04% 92,403,190.95              6.54%      9.50%
                                                                                           分成款。
应收账款          56,634,273.01        3.54% 69,977,241.14              4.96%     -1.42%
存货              77,653,899.76        4.85% 98,169,326.79              6.95%     -2.10%
投资性房地产      25,396,869.83        1.59% 26,174,515.04              1.85%     -0.26%
长期股权投资        338,787.76         0.02%       339,616.07           0.02%      0.00%
固定资产         623,963,679.97       39.00% 640,095,606.74            45.32%     -6.32%
在建工程          29,641,240.90        1.85% 30,885,885.85              2.19%     -0.34%
短期借款                                         75,650,000.00          5.36%     -5.36%
长期借款         150,000,000.00        9.38%               0.00                    9.38%
    2、以公允价值计量的资产和负债
        √适用      □不适用
                                                                                                                        单位:元
                                                计入权益的累
                            本期公允价值                          本期计提的减
       项目      期初数                         计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额            期末数
                              变动损益                                  值
                                                     动
金融资产
可供出售金融
                                  -267,739.67     -267,739.67                     40,000,000.00                  39,732,260.33
资产
金融资产小计                      -267,739.67     -267,739.67                     40,000,000.00                  39,732,260.33
                                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上述合计               0.00   -267,739.67    -267,739.67                   40,000,000.00               39,732,260.33
金融负债               0.00                                                                                     0.00
       报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
       □是 √否
       3、截至报告期末的资产权利受限情况
           项目               期末账面价值                    受限原因
无形资产-土地使用
                                 20,763,930.76 为借款提供担保
权
合计                             20,763,930.76
       五、投资状况分析
       1、总体情况
       □适用       √不适用
       2、报告期内获取的重大的股权投资情况
       □适用       √不适用
       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
       □适用       √不适用
       4、金融资产投资
       (1)证券投资情况
       √适用       □不适用
                                                                                                            单位:元
                                                 计入权
                                          本期公
                                                 益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值        本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
                                                 计公允
  种     码     称   资成本 量模式 面价值 变动损        买金额 售金额 损益 面价值 算科目     源
                                                 价值变
                                            益
                                                   动
               云信-弘
       24 号集
               瑞 24 号                                                                              可供出
信托产 合资金           40,000, 公允价             -267,73 -267,73 40,000,           -267,73 39,732,        自有资
               集合资                       0.00                                                     售金融
品     信托计           000.00 值计量                 9.67    9.67 000.00               9.67 260.33         金
               金信托                                                                                资产
       划
               计划
                                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末持有的其他证券投资                --                                                                           --        --
                          40,000,                     -267,73 -267,73 40,000,              -267,73 39,732,
合计                                  --     0.00                                   0.00                           --        --
                          000.00                         9.67    9.67 000.00                  9.67 260.33
证券投资审批董事会公告
                       2016 年 08 月 12 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
                       无
披露日期(如有)
       (2)衍生品投资情况
       □适用        √不适用
       公司报告期不存在衍生品投资。
       六、重大资产和股权出售
       1、出售重大资产情况
       □适用        √不适用
       公司报告期未出售重大资产。
       2、出售重大股权情况
       □适用        √不适用
       七、主要控股参股公司分析
       □适用        √不适用
       主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                          单位:元
 公司名称    公司类型    主要业务     所处行业    注册资本        总资产      净资产       营业收入 营业利润            净利润
广东德力                 LED 外延
                                                 100,000,00      741,672,05 406,231,79 48,033,404. -19,736,5 -16,445,964.3
光电有限    子公司       片、芯片的 电子
                                                 0                     4.77       2.03           02       71.21
公司                     研发、生产
                         制造药用
广东生物
                         酵母、酵母
技术开发                                         51,072,905. 134,298,82 71,821,433. 19,681,918. -1,580,90
            子公司       精、酶制     制药                                                                          2,935,042.10
中心有限                                         57                    2.65         20           69        5.28
                         剂、生物制
公司
                         品等
湖北德力                 纸浆、纸、              100,000,00 37,027,742. 37,002,999.                    -84,153.8
            子公司                    造纸                                                      0.00                    -84,153.86
纸业有限                 化工产品、              0                      47          27
                                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司                建筑材料
                    的生产销
                    售
                    发电、供
江门市北
                    电、供汽、                          34,184,794. 32,915,314. 3,395,839.0 -734,146.
街(联营) 子公司                电力     31,690,000                                                     -734,154.19
                    兼营电气                                    65           04          8         99
发电厂
                    安装
                    投资办实
江门甘化            业、经济信
                                                                     -2,152,756.             -169,585.
投资置业   子公司   息咨询、企 投资置业   10,000,000    299,262.96                                       -168,985.44
                                                                             21
有限公司            业管理服
                    务
       报告期内取得和处置子公司的情况
       □ 适用      √不适用
       主要控股参股公司情况说明
       八、公司控制的结构化主体情况
       □ 适用      √不适用
       九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
       预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
       □ 适用      √不适用
       十、公司面临的风险和应对措施
       1、面临的主要风险
       (1)技术及管理风险
       LED产业和生化产业均属于高科技产业,能否持续紧跟设备的更新换代与技
术的不断进步、提升生产管理与成本控制能力,对公司来说至关重要。一旦技
术落后、生产管理与成本控制不力,核心竞争能力下降,就会影响与滞后公司
产业的发展。
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    (2)人才缺乏的风险
    目前公司正处于产业转型的关键阶段,力争尽快切入新产业,进入快速发
展阶段。在战略执行和推进过程中,存在管理人才和专业人才储备与公司发展
需求不能很好匹配的风险。
    (3)宏观经济政策风险
    国内经济增长放缓,供给侧改革有可能影响到政府对LED上游芯片行业的政
策扶持力度继续收窄,公司的LED产业规模化效益有可能低于预期。
    (4)环保因素风险
    随着国家对环保治理力度的加大,各项环保指标日趋严格,公司需不断加
大环保治理方面的资金投入,增加公司运营成本。
     (5)战略转型风险
    目前公司现有产业经营效益不佳,公司已明确产业转型方向并围绕发展战
略积极推动公司转型升级。因战略转型易受宏观经济、行业政策及实施操作等
多种因素影响,公司战略转型进程存在一定不确定性。
    2、采取的应对措施
    (1)公司将进一步加大研发的投入,加强研发与生产线技术融合,加快新
产品新技术量产;同时,走差异化路线,以客户需求为导向,以稳定和提升产
品性能为重点,加大研发力度,强化技术创新,加强生产管理与成本的控制力
度,降低单位产品成本,提升企业核心竞争力。
    (2)公司将根据战略规划的不断推进,做好组织架构调整及人才储备工作,
加大专业人才引进力度,加强人才梯队培养建设,有计划安排转岗、轮岗、培
训,提高管理人员的综合素质,锻造一支管理能力强、专业水平高,敢于创新、
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
勇于担当的人才队伍,为产业转型做好管理输出的准备。
   (3)公司将积极实施大健康产业布局,优化产业结构,借助资本市场平台,
推动、实施公司战略,快速促进产业转型升级。
    (4)公司将加大环保治理设施技改的投入,做好产品生产工艺调整,减轻
环保设施处理压力,同时做好酵母废水浓缩液的应用开发,降低环保处理成本。
   (5)公司将一方面努力提高现有产业的盈利能力,另一方面加大力度推动
战略转型进程。
                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第五节 重要事项
     一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
     1、本报告期股东大会情况
    会议届次            会议类型   投资者参与比例           召开日期          披露日期           披露索引
                                                                                             巨潮资讯网《2017
2017 年第一次临时                                                                            年第一次临时股东
                    临时股东大会            43.68% 2017 年 02 月 08 日 2017 年 02 月 09 日
股大会                                                                                       大会决议公告》
                                                                                             (2017-10)
                                                                                             巨潮资讯网《2016
2016 年度股东大会 年度股东大会              43.48% 2017 年 03 月 22 日 2017 年 03 月 23 日 年度股东大会决议
                                                                                             公告》(2017-22)
     2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
      □适用          √不适用
     二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
      □适用          √不适用
      公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
      三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报
告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
      □适用          √不适用
      公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承
诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
      四、聘任、解聘会计师事务所情况
      半年度财务报告是否已经审计
            □是 √否
      公司半年度报告未经审计。
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
     □适用   √不适用
     六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
     □适用   √不适用
     七、破产重整相关事项
     □适用   √不适用
     公司报告期未发生破产重整相关事项。
     八、诉讼事项
     重大诉讼仲裁事项
     □适用   √不适用
     本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
     其他诉讼事项
     □ 适用 √ 不适用
     九、处罚及整改情况
     □适用   √不适用
     公司报告期不存在处罚及整改情况。
     十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
     □适用   √不适用
     十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情
况
     □适用   √不适用
     公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
情况。
    十二、重大关联交易
    1、与日常经营相关的关联交易
   □适用   √不适用
   公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
    2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
   □适用   √不适用
   公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
    3、共同对外投资的关联交易
   □适用   √不适用
   公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
    4、关联债权债务往来
   □适用   √不适用
   公司报告期不存在关联债权债务往来。
    5、其他重大关联交易
   □适用   √不适用
   公司报告期无其他重大关联交易。
    十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □适用   √不适用
   公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    十四、重大合同及其履行情况
    1、托管、承包、租赁事项情况
    (1)托管情况
    □适用   √不适用
    公司报告期不存在托管情况。
    (2)承包情况
    □适用   √不适用
    公司报告期不存在承包情况。
    (3)租赁情况
    √适用   □不适用
    租赁情况说明
    本公司的全资子公司江门市北街(联营)发电厂(以下简称“北街电厂”)
自 2005 年 10 月 1 日起,整体资产租赁给江门天诚溶剂制品有限公司经营,租
赁期限 10 年。2014 年,双方续签了租赁合同,同意租赁期限延至 2022 年 9 月
30 日止。报告期内,除上述事项外,公司未发生、也无以前期间发生但延续到
报告期的重大租赁事项。
    为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
    □适用   √不适用
    公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的
租赁项目。
    2、重大担保
    □适用   √不适用
                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      公司报告期不存在担保情况。
      3、其他重大合同
      □适用       √不适用
      公司报告期不存在其他重大合同。
      十五、社会责任情况
      1、履行精准扶贫社会责任情况
      (1)半年度精准扶贫概要
      公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
      (2)上市公司半年度精准扶贫工作情况
                             指标                计量单位              数量/开展情况
一、总体情况                                       ——                    ——
二、分项投入                                       ——                    ——
  1.产业发展脱贫                                   ——                    ——
  2.转移就业脱贫                                   ——                    ——
  3.易地搬迁脱贫                                   ——                    ——
  4.教育脱贫                                       ——                    ——
  5.健康扶贫                                       ——                    ——
  6.生态保护扶贫                                   ——                    ——
  7.兜底保障                                       ——                    ——
  8.社会扶贫                                       ——                    ——
  9.其他项目                                       ——                    ——
三、所获奖项(内容、级别)                         ——                    ——
      (3)后续精准扶贫计划
      公司暂无后续精准扶贫计划。
      2、重大环保情况
      上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
      是
                                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               主要污染物
公司或子公                                      排放口分布                 执行的污染                 核定的排放 超标排放情
               及特征污染 排放方式 排放口数量                  排放浓度                    排放总量
     司名称                                          情况                  物排放标准                    总量        况
               物的名称
                                                                           广东省地方
               主要污染物                                                  标准《水污
广东江门生 为废水,废                                                      染物排放限
                                                              CODcr≤100
物技术开发 水中特征污 24h 连续稳                设置于公司                 值
                                         1                    mg/L,氨氮                  14 万吨/年 22 万吨/年 无
中心有限公 染物为           定排放              内                         (DB44/26-
                                                              ≤10 mg/L
司             CODcr 和                                                    2001)》第二
               氨氮                                                        时段一级标
                                                                           准
    防治污染设施的建设和运行情况
    废水中特征污染物为CODcr和氨氮,均由现场在线自动监测仪监测,其自动
监测数据、监测时间及废水流量等信息自动上传至江门市重点污染源在线监控
系统联网平台,接受江门市环保局的监督。所有污染物监测数据均于省级环境
保护主管部门统一组织建立的公布平台上公布。
    十六、其他重大事项的说明
        √适用            □不适用
    报告期内,公司所有重要事项信息披露均发布在《中国证券报》、《证券
时报》、《证券日报》及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上,刊登的
信息如下:
 公告编号                            公告名称                 公告时间                            披露主体
     2017-01    关于股东减持公司股份后持股比例低于5%的                     中国证券报A09版、证券时报B44版、证券日报D36版、
                                                            2017-01-10
                权益变动提示性公告                                         巨潮资讯网
     2017-02                                                               中国证券报B016版、证券时报B49版、证券日报D46
                第八届董事会第十九次会议决议公告            2017-01-12
                                                                           版、巨潮资讯网
     2017-03                                                               中国证券报B016版、证券时报B49版、证券日报D46
                第八届监事会第十三次会议决议公告            2017-01-12
                                                                           版、巨潮资讯网
     2017-04                                                               中国证券报B016版、证券时报B49版、证券日报D46
                关于重大资产重组的一般风险提示公告          2017-01-12
                                                                           版、巨潮资讯网
     2017-05    关于召开公司2017年第一次临时股东大会的 2017-01-12          中国证券报B016版、证券时报B49版、证券日报D46
                                                           江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          通知                                                      版、巨潮资讯网
2017-06                                                             中国证券报B031版、证券时报B57版、证券日报D11
          关于归还募集资金的公告                     2017-01-17
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-07                                                             中国证券报B004版、证券时报B53版、证券日报D68
          2016年度业绩预告公告                       2017-01-24
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-08   关于召开公司2017年第一次临时股东大会的                    中国证券报B020版、证券时报B45版、证券日报D19
                                                     2017-02-07
          提示性公告                                                版、巨潮资讯网
2017-09   关于公司实际控制人、董事长股份减持计划的                  中国证券报B020版、证券时报B45版、证券日报D19
                                                     2017-02-07
          公告                                                      版、巨潮资讯网
2017-10                                                             中国证券报B034版、证券时报B4版、证券日报D26版、
          2017年第一次临时股东大会决议公告           2017-02-09
                                                                    巨潮资讯网
2017-11   关于收到《中国证监会行政许可申请受理通知                  中国证券报B013版、证券时报B85版、证券日报B018
                                                     2017-02-21
          书》的公告                                                版、巨潮资讯网
2017-12   关于收到三旧改造第三块土地公开出让剩余                    中国证券报B018版、证券时报B45版、证券日报D53
                                                     2017-03-01
          分成款的公告                                              版、巨潮资讯网
2017-13   关于控股股东办理股票质押式回购交易的公                    中国证券报B012版、证券时报B44版、证券日报D24
                                                     2017-03-02
          告                                                        版、巨潮资讯网
2017-14                                                             中国证券报B041版、证券时报B69版、证券日报D58
          第八届二十次董事会决议公告                 2017-03-03
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-15                                                             中国证券报B041版、证券时报B69版、证券日报D58
          第八届十四次监事会决议公告                 2017-03-03
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-16                                                             中国证券报B041版、证券时报B69版、证券日报D58
          2016年年度报告摘要                         2017-03-03
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-17   2016年度募集资金存放与使用情况的专项报                    中国证券报B041版、证券时报B69版、证券日报D58
                                                     2017-03-03
          告                                                        版、巨潮资讯网
2017-18                                                             中国证券报B041版、证券时报B69版、证券日报D58
          关于计提资产减值准备的公告                 2017-03-03
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-19                                                             中国证券报B041版、证券时报B69版、证券日报D58
          关于召开2016年度股东大会的通知             2017-03-03
                                                                    版、巨潮资讯网
2017-20   关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次                  中国证券报B011版、证券时报B33版、证券日报C8版、
                                                     2017-03-04
          反馈意见通知书》的公告                                    巨潮资讯网
2017-21   关于召开公司2016年度股东大会的提示性公                    中国证券报B040版、证券时报B48版、证券日报D106
                                                     2017-03-21
          告                                                        版、 巨潮资讯网
2017-22                                                             中国证券报B029版、证券时报B60版、证券日报D30
          2016年度股东大会决议公告                   2017-03-24
                                                                    版、 巨潮资讯网
2017-23   关于申请延期回复《中国证监会行政许可项目                  中国证券报B038版、证券时报B69版、证券日报D66
                                                     2017-04-14
          审查一次反馈意见通知书》的公告                            版、 巨潮资讯网
2017-24                                                             中国证券报B038版、证券时报B69版、证券日报D66
          2017年第一季度业绩预告                     2017-04-14
                                                                    版、 巨潮资讯网
2017-25                                                             中国证券报B326版、证券时报B197版、证券日报D407
          2017年第一季度报告正文                     2017-04-28
                                                                    版、 巨潮资讯网
2017-26   关于收到三旧改造原制糖车间土地补偿款的 2017-04-29         中国证券报B008版、证券时报B77版、证券日报C3版、
                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          公告                                                    巨潮资讯网
2017-27                                                           中国证券报B070版、证券时报B20版、证券日报D52
          第八届董事会第二十二次会议决议公告       2017-05-26
                                                                  版、 巨潮资讯网
2017-28                                                           中国证券报B070版、证券时报B20版、证券日报D52
          第八届监事会第十六次会议决议公告         2017-05-26
                                                                  版、 巨潮资讯网
2017-29   关于终止发行股份及支付现金购买资产并募
                                                                  中国证券报B070版、证券时报B20版、证券日报D52
          集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件 2017-05-26
                                                                  版、 巨潮资讯网
          的公告
2017-30                                                           中国证券报B079版、证券时报B29版、证券日报D54
          第八届董事会第二十三次会议决议公告       2017-06-22
                                                                  版、 巨潮资讯网
2017-31   关于终止发行股份及支付现金购买资产并募
                                                                  中国证券报B079版、证券时报B29版、证券日报D54
          集配套资金暨关联交易事项并撤回申请文件 2017-06-22
                                                                  版、 巨潮资讯网
          的公告
2017-32   关于召开公司2017年第二次临时股东大会的                  中国证券报B079版、证券时报B29版、证券日报D54
                                                   2017-06-22
          通知                                                    版、 巨潮资讯网
2017-33                                                           中国证券报B043版、证券时报B48版、证券日报D47
          第八届董事会第二十四次会议决议公告       2017-06-27
                                                                  版、 巨潮资讯网
2017-34                                                           中国证券报B043版、证券时报B48版、证券日报D47
          第八届监事会第十七次会议决议公告         2017-06-27
                                                                  版、 巨潮资讯网
2017-35   关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的                  中国证券报B043版、证券时报B48版、证券日报D47
                                                   2017-06-27
          公告                                                    版、 巨潮资讯网
2017-36   关于使用自有资金购买保本收益型理财产品                  中国证券报B043版、证券时报B48版、证券日报D47
                                                   2017-06-27
          的公告(                                                版、 巨潮资讯网
 十七、公司子公司重大事项
   □适用            √不适用
                                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                    第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                               单位:股
                          本次变动前                      本次变动增减(+,-)                    本次变动后
                                                                    公积金转
                        数量        比例      发行新股   送股                  其他      小计      数量        比例
                                                                       股
一、有限售条件股份     9,022,630     2.04%                                                       9,022,630      2.04%
3、其他内资持股        9,022,630     2.04%                                                       9,022,630      2.04%
其中:境内法人持股     2,668,878     0.60%                                                       2,668,878      0.60%
      境内自然人持股   6,353,752     1.43%                                                       6,353,752      1.43%
                       433,838,6                                                                 433,838,6
二、无限售条件股份                  97.96%                                                                     97.96%
                               94
                       433,838,6                                                                 433,838,6
1、人民币普通股                     97.96%                                                                     97.96%
                               94
                       442,861,3                                                                 442,861,3
三、股份总数                        100.00%                                                                    100.00%
                               24
     股份变动的原因
     □适用          √不适用
     股份变动的批准情况
     □适用          √不适用
     股份变动的过户情况
     □适用          √不适用
     股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公
司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
     □适用          √不适用
     公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
                                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      □适用            √不适用
      2、限售股份变动情况
      □适用            √不适用
      二、证券发行与上市情况
      □适用            √不适用
      三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位:股
                                                            报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                             17,037
                                                            股东总数(如有)(参见注 8)
                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                            报告期 持有有限                        质押或冻结情况
                                              报告期末持                        持有无限售
                                                            内增减 售条件的
  股东名称          股东性质      持股比例    有的普通股                        条件的普通
                                                            变动情 普通股数                   股份状态       数量
                                                 数量                             股数量
                                                                 况      量
德力西集团有
                 境内非国有法人      41.55% 184,000,000                         184,000,000 质押            180,000,000
限公司
陕西省国际信
托股份有限公
司-陕国投聚
                 其他                 3.86%    17,107,403                        17,107,403
宝盆 37 号证券
投资集合资金
信托计划
厦门国贸资产
管理有限公司
-国贸资管鑫 其他                     3.59%    15,900,739                        15,900,739
汇赢 8 号资产
管理计划
罗双跃           境内自然人           3.37%    14,913,498                        14,913,498
云南国际信托
有限公司-聚
                 其他                 3.11%    13,766,419                        13,766,419
宝 11 号单一资
金信托
方正东亚信托
有限责任公司 其他                     3.04%    13,477,690                        13,477,690
-聚赢 29 号证
                                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
券投资单一资
金信托
前海开源基金
-广发银行-
前海开源国泓 其他                    2.37%   10,490,959                        10,490,959
1 号资产管理
计划
云南国际信托
有限公司-云
信-弘升 26 号 其他                  2.22%    9,820,000                         9,820,000
证券投资单一
资金信托
陕西省国际信
托股份有限公
司-陕国投聚
                 其他                1.60%    7,073,762                         7,073,762
宝盆 36 号证券
投资集合资金
信托计划
云南国际信托
有限公司-苍
                 其他                1.58%    6,982,750                         6,982,750
穹 6 号单一资
金信托
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管
说明                             理办法》规定的一致行动人。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
           股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类           数量
德力西集团有限公司                                                       184,000,000 人民币普通股          184,000,000
陕西省国际信托股份有限公司-
陕国投聚宝盆 37 号证券投资集合                                            17,107,403 人民币普通股           17,107,403
资金信托计划
厦门国贸资产管理有限公司-国
                                                                          15,900,739 人民币普通股           15,900,739
贸资管鑫汇赢 8 号资产管理计划
罗双跃                                                                    14,913,498 人民币普通股           14,913,498
云南国际信托有限公司-聚宝 11
                                                                          13,766,419 人民币普通股           13,766,419
号单一资金信托
方正东亚信托有限责任公司-聚
                                                                          13,477,690 人民币普通股           13,477,690
赢 29 号证券投资单一资金信托
前海开源基金-广发银行-前海
                                                                          10,490,959 人民币普通股           10,490,959
开源国泓 1 号资产管理计划
                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
云南国际信托有限公司-云信-
                                                                     9,820,000 人民币普通股          9,820,000
弘升 26 号证券投资单一资金信托
陕西省国际信托股份有限公司-
陕国投聚宝盆 36 号证券投资集合                                       7,073,762 人民币普通股          7,073,762
资金信托计划
云南国际信托有限公司-苍穹 6
                                                                     6,982,750 人民币普通股          6,982,750
号单一资金信托
前 10 名无限售条件普通股股东之
间,以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东是否存
股股东和前 10 名普通股股东之间 在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
      公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否
进行约定购回交易
      □是       √否
      公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进
行约定购回交易。
      四、控股股东或实际控制人变更情况
      控股股东报告期内变更
      □适用        √不适用
      公司报告期控股股东未发生变更。
      实际控制人报告期内变更
      □适用        √不适用
      公司报告期实际控制人未发生变更。
                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第七节 优先股相关情况
□适用   √不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                            江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第八节 董事、监事、高级管理人员情况
       一、董事、监事和高级管理人员持股变动
       √适用     □不适用
                                         本期增持 本期减持                 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                             期初持股                           期末持股
  姓名     职务   任职状态               股份数量 股份数量                 的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                             数(股)                           数(股)
                                         (股)      (股)                票数量(股)票数量(股)     (股)
胡成中   董事长   现任       8,450,000            0 2,100,000 6,350,000              0           0
合计        --       --      8,450,000            0 2,100,000 6,350,000              0           0
       二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       □适用     √不适用
       公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见公司
2016 年年度报告。
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      第九节 公司债相关情况
   公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日
未到期或到期未能全额兑付的公司债券
   否
                                                          江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
     一、审计报告
     半年度报告是否经过审计
     □ 是 √ 否
     公司半年度财务报告未经审计。
     二、财务报表
     财务附注中报表的单位为:人民币元
     1、合并资产负债表
   编制单位:江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
                                            2017 年 06 月 30 日
                                                                                                         单位:元
                 项目                           期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                                256,533,438.45                         182,348,294.70
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                 74,433,312.22                          38,225,083.79
    应收账款                                                 56,634,273.01                          58,392,240.91
    预付款项                                                 62,926,057.08                          82,022,029.75
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                9,116,157.47                           9,096,337.72
    买入返售金融资产
    存货                                                     77,653,899.76                          39,215,025.09
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产                                                          4,733,495.82
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                          103,350,138.49                       221,491,283.77
流动资产合计                              640,647,276.48                       635,523,791.55
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                       39,932,260.33                          2,200,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                              8,636,541.22                          8,636,541.22
    长期股权投资                             338,787.76                            338,787.76
    投资性房地产                           25,396,869.83                         27,182,620.72
    固定资产                              623,963,679.97                        639,115,736.82
    在建工程                               29,641,240.90                         33,788,579.10
    工程物资                                 190,634.63                            154,224.36
    固定资产清理                           28,231,601.21                         28,540,806.65
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               99,157,281.12                        100,276,111.72
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           28,000,000.04                         32,000,000.00
    递延所得税资产                         11,093,341.20                         11,093,341.20
    其他非流动资产                         64,594,160.83                         57,634,988.36
非流动资产合计                            959,176,399.04                       940,961,737.91
资产总计                                1,599,823,675.52                      1,576,485,529.46
流动负债:
    短期借款                                                                     59,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                         29,395,161.96                        20,569,237.92
    预收款项                          6,889,405.48                          5,103,876.19
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      4,913,985.52                          8,136,747.77
    应交税费                          5,154,925.77                        53,872,473.55
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                       23,568,701.54                        22,742,012.87
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                         69,922,180.27                       169,424,348.30
非流动负债:
    长期借款                        150,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                         95,511,051.93                        99,263,570.13
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                      245,511,051.93                        99,263,570.13
负债合计                            315,433,232.20                       268,687,918.43
所有者权益:
    股本                            442,861,324.00                       442,861,324.00
    其他权益工具
                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                                           842,431,291.76                          841,642,291.76
    减:库存股
    其他综合收益                                         2,386,857.72                            6,690,688.94
    专项储备                                             1,463,894.95                            1,463,894.95
    盈余公积                                            43,645,493.24                           43,645,493.24
    一般风险准备
    未分配利润                                          -56,318,658.29                          -36,243,325.66
归属于母公司所有者权益合计                            1,276,470,203.38                        1,300,060,367.23
    少数股东权益                                         7,920,239.94                            7,737,243.80
所有者权益合计                                        1,284,390,443.32                        1,307,797,611.03
负债和所有者权益总计                                  1,599,823,675.52                        1,576,485,529.46
法定代表人:施永晨                 主管会计工作负责人:雷忠                        会计机构负责人:武大学
      2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位:元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                           240,893,285.37                          168,404,081.03
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                            69,918,704.70                           32,706,995.14
    应收账款                                            32,021,046.07                           33,950,819.27
    预付款项                                            58,719,335.05                           80,711,498.20
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         264,149,534.23                          256,337,048.45
    存货                                                27,499,572.72
    划分为持有待售的资产                                                                         4,733,495.82
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        94,171,281.33                          204,208,444.31
流动资产合计                                           787,372,759.47                          781,052,382.22
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产:
    可供出售金融资产                       39,932,260.33                          2,200,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                              8,636,541.22                          8,636,541.22
    长期股权投资                          807,098,421.47                       807,098,421.47
    投资性房地产                           16,697,156.79                        16,960,400.31
    固定资产                               30,317,166.78                        30,629,583.94
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理                           28,231,601.21                        28,523,522.18
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                               19,031,737.83                        19,090,176.91
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                           28,000,000.04                        32,000,000.00
    递延所得税资产                          2,014,814.31                          2,014,814.31
    其他非流动资产
非流动资产合计                            979,959,699.98                       947,153,460.34
资产总计                                1,767,332,459.45                      1,728,205,842.56
流动负债:
    短期借款                                                                    59,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                1,846,911.80                          1,846,911.80
    预收款项                                6,075,062.37                          4,477,636.56
    应付职工薪酬                            4,162,581.51                          5,563,593.76
    应交税费                                5,295,054.16                        51,975,382.58
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                             34,199,466.92                        33,994,090.48
    划分为持有待售的负债
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                              51,579,076.76                          156,857,615.18
非流动负债:
    长期借款                             150,000,000.00
    应付债券
      其中:优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                              16,000,000.00                           16,666,666.66
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                           166,000,000.00                           16,666,666.66
负债合计                                 217,579,076.76                          173,524,281.84
所有者权益:
    股本                                 442,861,324.00                          442,861,324.00
    其他权益工具
      其中:优先股
            永续债
    资本公积                             848,027,899.41                          847,238,899.41
    减:库存股
    其他综合收益                            -267,739.67
    专项储备                               1,463,894.95                            1,463,894.95
    盈余公积                              43,645,493.24                           43,645,493.24
    未分配利润                           214,022,510.76                          219,471,949.12
所有者权益合计                         1,549,753,382.69                      1,554,681,560.72
负债和所有者权益总计                   1,767,332,459.45                      1,728,205,842.56
     3、合并利润表
                                                                                       单位:元
                 项目        本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                            399,989,101.06                         163,641,962.80
                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其中:营业收入                              399,989,101.06                       163,641,962.80
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                  434,396,904.05                       212,434,839.76
    其中:营业成本                              400,664,641.17                       166,513,370.44
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                              945,387.38                           1,144,530.49
           销售费用                               3,390,239.03                          4,767,992.08
           管理费用                              22,734,490.34                        25,242,793.61
           财务费用                               6,662,146.13                        14,766,153.14
           资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                                  2,144,322.73
列)
         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
         其他收益
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              -32,263,480.26                        -48,792,876.96
    加:营业外收入                               12,292,276.01                        14,314,125.29
         其中:非流动资产处置利得                 8,253,809.31                        10,221,352.74
    减:营业外支出                                  110,853.49                           108,512.90
         其中:非流动资产处置损失                    61,157.31                           102,667.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)          -20,082,057.74                        -34,587,264.57
    减:所得税费用                                        7.20                             6,305.32
五、净利润(净亏损以“-”号填列)              -20,082,064.94                        -34,593,569.89
    归属于母公司所有者的净利润                  -20,075,332.63                        -34,585,884.07
                                                          江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    少数股东损益                                                 -6,732.31                             -7,685.82
六、其他综合收益的税后净额                                   -4,303,831.22
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                             -4,303,831.22
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                             -4,303,831.22
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
                                                               -267,739.67
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他                                            -4,036,091.55
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                            -24,385,896.16                        -34,593,569.89
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            -24,379,163.85                        -34,585,884.07
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                                 -6,732.31                             -7,685.82
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                            -0.0453                               -0.0781
    (二)稀释每股收益                                            -0.0453                               -0.0781
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:施永晨                     主管会计工作负责人:雷忠                         会计机构负责人:武大学
                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       4、母公司利润表
                                                                                                 单位:元
                 项目                 本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                       329,951,956.41                          112,324,621.76
    减:营业成本                                   322,629,708.01                          104,645,371.21
         税金及附加                                   369,840.20                              269,090.20
         销售费用                                    1,226,521.05                            1,673,880.13
         管理费用                                   11,248,624.11                           10,976,176.89
         财务费用                                    6,579,603.25                           14,517,374.88
         资产减值损失
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                                     2,278,633.57
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
         其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  -9,823,706.64                          -19,757,271.55
    加:营业外收入                                   4,432,987.58                           10,899,668.93
         其中:非流动资产处置利得                    3,762,468.92                           10,221,352.74
    减:营业外支出                                      58,719.30                                8,882.77
         其中:非流动资产处置损失                       58,719.30                                3,161.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    -5,449,438.36                           -8,866,485.39
列)
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  -5,449,438.36                           -8,866,485.39
五、其他综合收益的税后净额                            -267,739.67
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
                                                      -267,739.67
他综合收益
                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
                                                    -267,739.67
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  -5,717,178.03                          -8,866,485.39
七、每股收益:
     (一)基本每股收益                                 -0.0123                                -0.0200
     (二)稀释每股收益                                 -0.0123                                -0.0200
      5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                364,142,708.88                          73,574,685.15
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 10,918,652.68                          13,763,033.15
经营活动现金流入小计                             375,061,361.56                          87,337,718.30
                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金          381,874,362.28                        43,572,056.32
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                            23,387,449.44                        27,998,053.38
金
     支付的各项税费                         50,870,767.80                        19,368,051.55
     支付其他与经营活动有关的现金           20,219,293.63                        17,320,487.57
经营活动现金流出小计                       476,351,873.15                       108,258,648.82
经营活动产生的现金流量净额                -101,290,511.59                        -20,920,930.52
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                    417,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                  2,278,633.57
     处置固定资产、无形资产和其他
                                           217,523,445.44                        71,123,453.79
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                               -17,385.01
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                       636,784,694.00                        71,123,453.79
     购建固定资产、无形资产和其他
                                             3,859,578.48                        20,455,528.05
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                        545,000,000.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                       548,859,578.48                        20,455,528.05
投资活动产生的现金流量净额                  87,925,115.52                        50,667,925.74
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
     取得借款收到的现金                    150,000,000.00                        20,000,000.00
                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金                   789,000.00
筹资活动现金流入小计                             150,789,000.00                           20,000,000.00
     偿还债务支付的现金                           59,000,000.00                          518,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   4,238,460.18                           13,728,815.27
的现金
     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                              63,238,460.18                          531,728,815.27
筹资活动产生的现金流量净额                        87,550,539.82                       -511,728,815.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      74,185,143.75                       -481,981,820.05
     加:期初现金及现金等价物余额                182,348,294.70                          574,130,180.41
六、期末现金及现金等价物余额                     256,533,438.45                           92,148,360.36
       6、母公司现金流量表
                                                                                               单位:元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                305,048,358.54                           27,907,938.39
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 16,878,931.40                           15,935,587.02
经营活动现金流入小计                             321,927,289.94                           43,843,525.41
     购买商品、接受劳务支付的现金                340,006,280.85                            6,018,768.26
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                   5,785,611.51                            6,403,001.23
金
     支付的各项税费                               48,293,035.97                           14,606,627.69
     支付其他与经营活动有关的现金                 30,402,050.66                           46,307,934.30
经营活动现金流出小计                             424,486,978.99                           73,336,331.48
经营活动产生的现金流量净额                      -102,559,689.05                          -29,492,806.07
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金                          417,000,000.00
     取得投资收益收到的现金                        2,278,633.57
     处置固定资产、无形资产和其他                213,219,720.00                           71,118,561.55
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                      632,498,353.57                         71,118,561.55
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                                                   209,056.57
长期资产支付的现金
    投资支付的现金                        545,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                      545,000,000.00                           209,056.57
投资活动产生的现金流量净额                 87,498,353.57                        70,909,504.98
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                    150,000,000.00                        20,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金             789,000.00
筹资活动现金流入小计                      150,789,000.00                        20,000,000.00
    偿还债务支付的现金                     59,000,000.00                       518,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                            4,238,460.18                        13,728,815.27
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                       63,238,460.18                       531,728,815.27
筹资活动产生的现金流量净额                 87,550,539.82                       -511,728,815.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额               72,489,204.34                       -470,312,116.36
    加:期初现金及现金等价物余额          168,404,081.03                       547,137,516.91
六、期末现金及现金等价物余额              240,893,285.37                        76,825,400.55
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                      单位:元
       项目                                 本期
                                                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
                               其他权益工具                                                                      少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                     股本                                                                                        东权益
                              优先 永续                                                                                     计
                                          其他     积      存股    合收益     备      积      险准备    利润
                              股    债
                     442,86                                                                                               1,307,7
                                                 841,642            6,690,6 1,463,8 43,645,            -36,243, 7,737,2
一、上年期末余额 1,324.                                                                                                   97,611.
                                                 ,291.76             88.94    94.95 493.24              325.66    43.80
                        00
     加:会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                     442,86                                                                                               1,307,7
                                                 841,642            6,690,6 1,463,8 43,645,            -36,243, 7,737,2
二、本年期初余额 1,324.                                                                                                   97,611.
                                                 ,291.76             88.94    94.95 493.24              325.66    43.80
                        00
三、本期增减变动
                                                 789,000           -4,303,8                            -20,075, 182,996 -23,407,
金额(减少以“-”
                                                     .00             31.22                              332.63       .14 167.71
号填列)
(一)综合收益总                                                   -267,73                             -20,075, -6,732.3 -20,349,
额                                                                    9.67                              332.63        1 804.61
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
                                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                789,000           -4,036,0                                        189,728 -3,057,3
(六)其他
                                                    .00             91.55                                             .45     63.10
                    442,86                                                                                                  1,284,3
                                                842,431            2,386,8 1,463,8 43,645,            -56,318, 7,920,2
四、本期期末余额 1,324.                                                                                                     90,443.
                                                ,291.76             57.72    94.95 493.24              658.29       39.94
                       00
上年金额
                                                                                                                            单位:元
                                                                      上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                   其他权益工具                                                                        少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                    股本                                                                                          东权益
                             优先 永续                                                                                        计
                                         其他     积      存股    合收益     备      积      险准备    利润
                             股    债
                    442,86                                                                            -117,11               1,205,4
                                                841,642            6,690,6 1,463,8 22,107,                        7,751,2
一、上年期末余额 1,324.                                                                               1,302.3               05,375.
                                                ,231.66             88.94    94.95 278.99                           59.41
                       00                                                                                     7
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    442,86                                                                            -117,11               1,205,4
                                                841,642            6,690,6 1,463,8 22,107,                        7,751,2
二、本年期初余额 1,324.                                                                               1,302.3               05,375.
                                                ,231.66             88.94    94.95 278.99                           59.41
                       00                                                                                     7
                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、本期增减变动
                                                          21,538,       80,867, -14,015 102,392
金额(减少以“-”          60.10
                                                          214.25         976.71     .61 ,235.45
号填列)
(一)综合收益总                                                        102,406 -14,015 102,392
额                                                                      ,190.96     .61 ,175.35
(二)所有者投入
                            60.10                                                         60.10
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                     60.10                                                         60.10
                                                          21,538,      -21,538,
(三)利润分配
                                                          214.25         214.25
                                                          21,538,      -21,538,
1.提取盈余公积
                                                          214.25         214.25
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 442,86   841,642         6,690,6 1,463,8 43,645,      -36,243, 7,737,2 1,307,7
                                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     1,324.                        ,291.76             88.94    94.95 493.24               325.66     43.80 97,611.
                         00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位:元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                           未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股       收益                               利润    益合计
                     442,861,                            847,238,8                           1,463,894 43,645,49 219,471 1,554,681
一、上年期末余额
                      324.00                                 99.41                                 .95     3.24 ,949.12      ,560.72
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     442,861,                            847,238,8                           1,463,894 43,645,49 219,471 1,554,681
二、本年期初余额
                      324.00                                 99.41                                 .95     3.24 ,949.12      ,560.72
三、本期增减变动
                                                         789,000.0              -267,739.                        -5,449,4 -4,928,17
金额(减少以“-”
                                                                0                       67                          38.36      8.03
号填列)
(一)综合收益总                                                                -267,739.                        -5,449,4 -5,717,17
额                                                                                      67                          38.36      8.03
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或
股东)的分配
                                                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                                       789,000.0                                                           789,000.0
(六)其他
                                                              0
                     442,861,                          848,027,8              -267,739. 1,463,894 43,645,49 214,022 1,549,753
四、本期期末余额
                      324.00                              99.41                       67         .95        3.24 ,510.76     ,382.69
上年金额
                                                                                                                            单位:元
                                                                       上期
       项目                         其他权益工具                   减:库存 其他综合                             未分配 所有者权
                      股本                             资本公积                            专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                  股       收益                               利润      益合计
                     442,861,                          847,238,8                           1,463,894 22,107,27 25,628, 1,339,299
一、上年期末余额
                      324.00                              39.31                                  .95        8.99 020.87      ,358.12
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     442,861,                          847,238,8                           1,463,894 22,107,27 25,628, 1,339,299
二、本年期初余额
                      324.00                              39.31                                  .95        8.99 020.87      ,358.12
三、本期增减变动
                                                                                                       21,538,21 193,843 215,382,2
金额(减少以“-”                                        60.10
                                                                                                            4.25 ,928.25      02.60
号填列)
(一)综合收益总                                                                                                 215,382 215,382,1
额                                                                                                               ,142.50      42.50
(二)所有者投入                                          60.10                                                               60.10
                                             江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                             60.10                                                        60.10
                                                                           21,538,21 -21,538,
(三)利润分配
                                                                                4.25 214.25
                                                                           21,538,21 -21,538,
1.提取盈余公积
                                                                                4.25 214.25
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                   442,861,      847,238,8                     1,463,894 43,645,49 219,471 1,554,681
四、本期期末余额
                    324.00          99.41                            .95        3.24 ,949.12    ,560.72
       三、公司基本情况
       1、公司注册地及总部地址
       广东省江门市甘化路56号
       2、公司业务性质及主要经营活动
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    公司行业性质为综合类,主要经营活动包括:糖纸贸易、酵母及酵母深加工
   产品的生产销售、LED外延片及芯片的生产销售。
     3、财务报告批准报出日
     本财务报表业经公司董事会于2017年8月17日批准报出。
     截止2017年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
               子公司名称                            以下简称
广东江门生物技术开发中心有限公司                    “生物中心”
广东德力光电有限公司                                “德力光电”
江门机械厂                                           “机械厂”
江门市北街(联营)发电厂                           “北街发电厂”
湖北德力纸业有限公司                                “德力纸业”
江门甘化投资置业有限公司                            “甘化置业”
汇德国际投资有限公司                                “香港汇德”
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”
和“九、在其他主体中的权益”。
     四、财务报表的编制基础
     1、编制基础
     公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的
《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国
证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务
报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
     2、持续经营
     公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能
力的重大事项。
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    五、重要会计政策及会计估计
   具体会计政策和会计估计提示:
   公司根据实际生产经营特点制定了具体的收入确认会计政策,见本节第24、
收入。
    1、遵循企业会计准则的声明
   公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报
告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    2、会计期间
   自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    3、营业周期
   公司营业周期为12个月。
    4、记账本位币
   公司以人民币作为记账本位币。
    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
   (1)同一控制下的企业合并
   参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制
并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业
控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。
   对于同一控制下的企业合并,合并方在企业合并中取得的资产和负债,按
取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计
量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面
值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一
控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,
参与合并的其他企业为被合并方。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允
价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本
之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额,确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    6、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体
也纳入合并财务报表的合并范围。
    (2)合并报表采用的会计方法
    公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33号-合并财务报
表》的要求,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资
料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销
售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资
项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表
                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司
的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
   (3)少数股东权益和损益的列报
   子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项列示。
   子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
   (4)当期增加减少子公司的合并报表处理
   在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当
期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控
制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、
费用、利润纳入合并利润表。
   在报告期内,处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、
利润纳入合并利润表。
    7、现金及现金等价物的确定标准
   公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、外币业务和外币报表折算
   对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场
汇价的中间价折合为本位币记账;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民
银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额
与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益;
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则
进行处理;因汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,在合并资
产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
    9、金融工具
   金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
   (1)金融工具的分类
   金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期
投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
   (2)金融工具的确认依据和计量方法
   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价
值作为初始确认金额,相关交易费用直接计入当期损益;持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,
其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变
动损益。
   对于持有至到期投资的金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和
作为初始确认金额;持有至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收
入,计入投资收益。当持有至到期投资处置时,将所取得价款与投资账面价值
之间的差额计入当期损益。
   对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按照从购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时,将取得的价款与该应
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
   对于可供出售金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始
确认金额,持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价
值变动计入资本公积;处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的金
额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对
应处置部分的金额转出,计入当期损益。
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时以公允价值作
为初始确认金额,将公允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计
量。
   (2)金融资产转移的确认依据和计量方法
   公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足
会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将
金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
   金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期
损益:
   ①所转移金融资产的账面价值;
   ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
   金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价
值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对
价确认为一项金融负债。
    (3)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其
一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存
金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分
的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部
分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之
间的差额,计入当期损益。
    (4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在
活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与
市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入
值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
   (5)金融资产(此处不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
   公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据
表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
   对于以摊余成本计量的金融资产,如果有客观证据表明应收款项或以摊余
成本计量的持有至到期类投资发生减值,则损失的金额以资产的账面金额与预
期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确定。在计算预
期未来现金流量现值时,应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的
账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额,减计金额计入当期损
益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价,以确定其是否存在减值的客观
证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价的方式进行检查,
以确定是否存在减值的客观证据。
   对于以成本计量的金融资产,如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价
值所以未以公允价值计量的无市价权益性金融工具出现减值,减值损失的金额
应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的
预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
   对于可供出售类金融资产,如果可供出售类资产发生减值,原直接计入资
本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      10、应收款项
      (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                   单笔金额为 100 万元以上的应收款项
                                                   经减值测试后不存在减值的,公司按账龄计提坏账准备,存
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   在减值的个别计提坏账准备。
      (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                        坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
合并范围内正常经营的子公司                         不计提坏账
      组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
      √适用           □不适用
                账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                                5.00%
1-2 年                                                         10.00%                               10.00%
2-3 年                                                         20.00%                               20.00%
3-4 年                                                         50.00%                               50.00%
4-5 年                                                         70.00%                               70.00%
5 年以上                                                       100.00%                               100.00%
      组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
      □适用           √不适用
      组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
      □适用           √不适用
      (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             期末如果有客观证据表明应收款项发生减值。
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行
坏账准备的计提方法
                                                   减值测试,计提坏账准备
      11、存货
      公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   否
    12、划分为持有待售资产
   公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
   ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即
可立即出售;
   ②公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得
到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
    ③公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    ④该项转让将在一年内完成。
    13、长期股权投资
   (1)共同控制、重要影响的判断标准
   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营
方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资
单位为本公司的合营企业。
   重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施
加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
   (2)初始投资成本确定
   ①企业合并形成的长期股权投资
   同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在
合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始
投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲
减留存收益。
   非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实
施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。
   ②其他方式取得的长期股权投资
   以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始
投资成本。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够
可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允
价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账
面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定。
   (3)后续计量及损益确认方法
   ①成本法核算的长期股权投资
   公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付
的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
   ②权益法核算的长期股权投资
   对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本
大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期
股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
   ③长期股权投资的处置
   处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    14、投资性房地产
   投资性房地产计量模式
   成本法计量
   折旧或摊销方法
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过
程中将来用于出租的建筑物)。
   公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资
                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地
使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
     15、固定资产
     (1)确认条件
     固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可
靠地计量。
     (2)折旧方法
           类别         折旧方法             折旧年限                 残值率               年折旧率
房屋建筑物        年限平均法       20-50 年                   3%                    1.940%-4.850%
机器设备          年限平均法       12-22 年                   3%                    4.409%-8.083%
运输设备          年限平均法       12-15 年                   3%                    6.467%-8.083%
电子设备          年限平均法       5-12 年                    3%                    8.083%-19.400%
其他设备          年限平均法       5-20 年                    3%                    4.850%-19.400%
     16、在建工程
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,
作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,
但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价
或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估
价值,但不调整原已计提的折旧额。
                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    17、借款费用
   (1)借款费用资本化的确认原则
   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生
额确认为费用,计入当期损益。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
   ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
   ②借款费用已经发生;
   ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
   (2)资本化期间
   资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借
款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产
达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时
间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符
合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款
费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购
建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借
款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计
资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
    18、无形资产
    (1)计价方法、使用寿命、减值测试
    公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法
摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的
无形资产,不予摊销。
    (2)内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具
有较大不确定性,划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出。
    研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列
条件的,予以资本化:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③能够证明该无形资产将如何产生经济利益;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并有能力使用或出售该无形资产;
   ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已
计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。
   已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达
到预定用途之日起转为无形资产。
    19、长期资产减值
   长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预
计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计
算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资
产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组
合。
   商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购
买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将
其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资
产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产
组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产
组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比
                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相
关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相
应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这
些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)
与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值
的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予
转回。
    20、长期待摊费用
    长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一
年以上的各项费用,以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均
摊销。
    21、职工薪酬
    (1)短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认
为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    (2)离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    (3)辞退福利的会计处理方法
   本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福
利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),
确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    (4)其他长期职工福利的会计处理方法
   本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定
提存计划进行会计处 理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
    22、预计负债
   (1)预计负债的确认标准
   当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、
重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确
认为负债:
   该义务是本公司承担的现时义务;
   该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
   该义务的金额能够可靠地计量。
   (2)预计负债的计量方法
   预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。
所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估
计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:
   或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
   或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计
算确定。
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则
补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所
确认预计负债的账面价值。
    23、股份支付
   (1)股份支付的种类:
   股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益
结算的股份支付,是指本公司及子公司为获取服务以股份或其他权益工具作为
对价进行结算的交易。
   (2)权益工具公允价值的确定方法
   假定在计量日将该权益工具转移给其他市场参与者,而且该权益工具在转
移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担
相应的义务。
    (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允
价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,
相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在
等待期内每个资产负债表日,本公司及子公司根据最新取得的可行权职工人数
变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,
以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,
相应增加资本公积。
    在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的
成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司及
子公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
   对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场
条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足
所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
   (4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理:
   如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确
认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日
对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
   如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即
确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内
未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工
具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益
工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代
权益工具进行处理。
    24、收入
   公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
   否
   (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
   a、公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
   b、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对己售出的
商品实施有效控制。
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    c、收入的金额能够可靠计量。
    d、相关经济利益很可能流入公司。
    e、相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量。
    公司具体的销售收入确认方法是:公司自产货物以送货单开出、货物发出
时点确认收入,贸易商品以货物交付,取得交货单时点确认收入。
    (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
    a、收入的金额能够可靠计量。
    b、相关的经济利益很可能流入公司。
    c、交易的完工进度能够可靠确定。
    d、交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量。
    在同一个会计年度内开始并完工的劳务,在完成劳务时确认收入。
    (3)让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认:
    a、相关的经济利益很可能流入公司。
    b、收入的金额能够可靠计量。
    25、政府补助
    (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助,是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补
助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产
相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与
资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相
关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
    (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:
    用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在
确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企
业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲
减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    取得政策性优惠贷款贴息的,财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银
行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入
账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资
金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
    已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进
行会计处理:初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在
相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于
其他情况的,直接计入当期损益。
    26、递延所得税资产/递延所得税负债
    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司
按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及
相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的
                                      江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
   (1)递延所得税资产的确认
   公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认
由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中
因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:
   该项交易不是企业合并;
   交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
   公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同
时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来
很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
   公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来
抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税
资产。
   (2)递延所得税负债的确认
   除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债:
   商誉的初始确认;
   同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
   该项交易不是企业合并;
   交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
   公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,
同时满足下列条件的:
                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
   投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
   该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
   (3)所得税费用计量
   公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但
不包括下列情况产生的所得税:
   企业合并;
   直接在所有者权益中确认的交易或事项。
    27、租赁
    (1)经营租赁的会计处理方法
   对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确
认为当期损益。出租 人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。
    (2)融资租赁的会计处理方法
   融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应
付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确
认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接
费用,计入租入资产价值。
   融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和
与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租
赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的
初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
                                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     28、重要会计政策和会计估计变更
     (1)重要会计政策变更
     √ 适用 □ 不适用
     会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                  备注
内容:政府补助。 原因:执行修订后的 经公司第八届董事会第二十五次会议审
                                                                              企业会计准则第 16 号——政府补助
会计准则。                             议通过
     财政部于2017年5月10日印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》,
自2017年6月12日起施行。本公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用
法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行
调整。
     (2)重要会计估计变更
     □ 适用 √ 不适用
     六、税项
     1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                  税率
                                       销售商品或提供劳务、有形动产租赁的
增值税                                                                        3%、5%、6%、13%、17%
                                       增值额
城市维护建设税                         应缴纳流转税额                         7%
企业所得税                             应纳税所得额                           15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                        纳税主体名称                                               所得税税率
广东江门生物技术开发中心有限公司                          15%
广东德力光电有限公司                                      15%
     2、税收优惠
     根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172 号)和《高
新技术企业认定管理工作指引》(国科发火〔2008〕362 号)的有关规定,公
                                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司下属子公司广东江门生物技术开发中心有限公司于2015 年10 月10日经《粤
科公示[2015]27 号》公示通过了高新技术企业重新认定,适用高新技术企业所
得税的优惠税率15%,公司下属子公司广东德力光电有限公司于2015 年被认定
为高新技术企业,资格有效期三年,适用高新技术企业所得税的优惠税率15%。
       七、合并财务报表项目注释
       1、货币资金
                                                                                                              单位: 元
               项目                                 期末余额                                  期初余额
库存现金                                                             104,793.59                             118,704.97
银行存款                                                         256,428,644.86                          182,229,589.73
合计                                                             256,533,438.45                          182,348,294.70
       2、应收票据
       (1)应收票据分类列示
                                                                                                              单位: 元
               项目                                 期末余额                                  期初余额
银行承兑票据                                                      74,433,312.22                           38,225,083.79
合计                                                              74,433,312.22                           38,225,083.79
       (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                              单位: 元
               项目                             期末终止确认金额                       期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                      15,168,091.56
合计                                                              15,168,091.56
       3、应收账款
       (1)应收账款分类披露
                                                                                                              单位: 元
                                     期末余额                                          期初余额
       类别             账面余额         坏账准备                       账面余额          坏账准备
                                                         账面价值                                            账面价值
                      金额    比例    金额      计提比               金额     比例     金额     计提比例
                                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        例
单项金额重大并单
                    11,438,9               11,438,9                         11,438,             11,438,96
独计提坏账准备的                10.84%                100.00%                          10.66%                    100.00%
                        67.83                67.83                          967.83                   7.83
应收账款
按信用风险特征组
                    93,459,9               36,825,7             56,634,27 95,217,               36,825,71                   58,392,240.
合计提坏账准备的                88.53%                39.00%                           88.72%                    38.68%
                        88.13                15.12                     3.01 956.03                   5.12
应收账款
单项金额不重大但
                    666,080.               666,080.                        666,080              666,080.3
单独计提坏账准备                 0.63%                100.00%                           0.62%                    100.00%
                          33                    33                              .33
的应收账款
                    105,565,               48,930,7             56,634,27 107,323               48,930,76                   58,392,240.
合计                            100.00%               46.00%                          100.00%                    45.59%
                       036.29                63.28                     3.01 ,004.19                  3.28
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
       √适用 □不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                                          期末余额
 应收账款(按单位)
                                应收账款                     坏账准备                   计提比例                    计提理由
                                                                                                            资不抵债清算中,有效
江门市群益造纸有限公
                                    7,046,697.01                 7,046,697.01                   100.00% 资产少欠款收回可能性
司
                                                                                                            小
                                                                                                            产品存在质量问题,多
江门市蓬江区罗氏实业
                                    1,826,396.32                 1,826,396.32                   100.00% 次催收欠款收回可能性
发展有限公司
                                                                                                            小
                                                                                                            多次催收欠款并提起诉
南昌百汇纸业有限公司                1,460,674.17                 1,460,674.17                   100.00%
                                                                                                            讼,收回可能性小
佛山市南海三力达胶粘                                                                                        多次催收欠款并提起诉
                                    1,105,200.33                 1,105,200.33                   100.00%
制品有限公司                                                                                                讼,收回可能性小
合计                               11,438,967.83                11,438,967.83              --                          --
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
       √适用         □不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                                             期末余额
             账龄
                                          应收账款                           坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    54,496,690.83                         2,792,023.30                              5.12%
                                                          江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1至2年                                    4,420,100.40                    494,620.40                      11.19%
2至3年                                     832,412.07                     144,100.26                      17.31%
3至4年                                     253,542.00                     126,771.00                      50.00%
4至5年                                     630,142.25                     441,099.58                      70.00%
5 年以上                              32,872,100.58                    32,872,100.58                     100.00%
合计                                  93,459,988.13                    36,825,715.12
       确定该组合依据的说明:
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
       □适用     √不适用
       (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       期末余额前五名的应收账款合计28,623,058.07元,占应收账款期末余额合
计数的27.11%,相应计提的坏账准备合计7,995,595.45元。
       4、预付款项
       (1)预付款项按账龄列示
                                                                                                         单位: 元
                                  期末余额                                             期初余额
           账龄
                        金额                        比例                    金额                  比例
1 年以内                62,395,275.76                       99.16%           81,498,212.00                99.36%
1至2年                       530,781.32                      0.84%             523,817.75                  0.64%
合计                    62,926,057.08                --                      82,022,029.75         --
       (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       期末余额前五名的预付款项的期末余额60,605,947.01元,占预付款项期末
余额合计数的96.31%。
                                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       5、其他应收款
       (1)其他应收款分类披露
                                                                                                                               单位: 元
                                          期末余额                                                期初余额
                         账面余额              坏账准备                         账面余额             坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                         账面价值
                       金额      比例        金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                     91,321,6             91,321,6                          91,321,             91,321,69
独计提坏账准备的                 70.95%               100.00%                         70.96%                      100.00%
                        92.62                 92.62                         692.62                   2.62
其他应收款
按信用风险特征组
                     38,696,9             29,580,7              9,116,157 37,019,               27,923,16                     9,096,337.7
合计提坏账准备的                 29.68%               76.44%                          28.77%                      75.43%
                        50.66                 93.19                     .47 505.98                   8.26
其他应收款
单项金额不重大但
                     350,264.             350,264.                         350,264              350,264.0
单独计提坏账准备                  0.27%               100.00%                          0.27%                      100.00%
                          00                    00                              .00
的其他应收款
                     130,368,             121,252,              9,116,157 128,691               119,595,1                     9,096,337.7
合计                            100.00%               93.01%                          100.00%                     92.93%
                       907.28                749.81                     .47 ,462.60                24.88
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
       √适用         □不适用
                                                                                                                               单位: 元
                                                                          期末余额
其他应收款(按单位)
                                其他应收款                   坏账准备                  计提比例                      计提理由
                                                                                                             历史上交折旧款无法收
江门市电力发展公司                  50,547,912.96               50,547,912.96                   100.00%
                                                                                                             回
广东江门生物技术开发
                                                                                                             历史上交折旧款无法收
中心有限公司(折旧挂                32,970,000.00               32,970,000.00                   100.00%
                                                                                                             回
账)
贵港市华晨贸易有限公
                                     6,707,326.21                6,707,326.21                   100.00% 对方企业无偿还能力
司
                                                                                                             历史遗留挂账无账户资
银行休眠账户存款                     1,096,453.45                1,096,453.45                   100.00%
                                                                                                             料
合计                                91,321,692.62               91,321,692.62              --                            --
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       √适用        □不适用
                                                                                                        单位: 元
                                                              期末余额
             账龄
                                其他应收款                    坏账准备                       计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                           5,485,297.35                    272,008.35                         4.96%
1至2年                                   32,675.51                          6,849.55                     20.96%
2至3年                                  348,591.91                         69,718.38                     20.00%
3至4年                                 7,098,947.69                   3,549,473.48                       50.00%
4至5年                                  162,326.39                       113,627.01                      70.00%
5 年以上                              25,569,120.32                  25,569,120.32                      100.00%
合计                                  38,696,950.66                  29,580,793.19
       确定该组合依据的说明:
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
       □ 适用 √ 不适用
       组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
       □ 适用 √ 不适用
       (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       (3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                        单位: 元
               款项性质                      期末账面余额                              期初账面余额
个人借支备用金                                                587,411.88                              742,261.68
押金保证金                                                    445,030.56                              103,245.00
往来款                                                     27,933,386.49                          26,442,877.57
历史遗留款项                                              101,403,078.35                         101,403,078.35
合计                                                      130,368,907.28                         128,691,462.60
       (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                        单位: 元
                                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                    占其他应收款期末
       单位名称        款项的性质          期末余额                  账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                    余额合计数的比例
江门市电力发展公
                   历史遗留款项             50,547,912.96 5 年以上                             38.77%        50,547,912.96
司
广东江门生物技术
开发中心有限公司 历史遗留款项               32,970,000.00 5 年以上                             25.29%        32,970,000.00
(折旧挂账)
中国神华能源股份
有限公司国华惠州 往来款                        7,062,300.00 3-4 年                              5.42%         3,531,150.00
热电分公司
贵港市华晨贸易有
                   往来款                      6,707,326.21 1-2 年                              5.14%         6,707,326.21
限公司
凯泰生物科技有限
                   历史遗留款项                6,662,649.05 5 年以上                            5.11%         6,662,649.05
公司
合计                        --             103,950,188.22              --                      79.74%       100,419,038.22
    6、存货
    公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
    否
        (1)存货分类
                                                                                                                 单位: 元
                                    期末余额                                                期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额        跌价准备         账面价值
原材料              12,683,117.38                     12,683,117.38          6,841,788.19                     6,841,788.19
在产品              11,234,476.89    4,981,873.21      6,252,603.68          7,812,981.71    3,598,157.20     4,214,824.51
库存商品            71,315,578.04   18,127,841.56     53,187,736.48         36,944,728.29   17,459,399.87    19,485,328.42
周转材料             2,815,397.56                      2,815,397.56          1,663,856.53                     1,663,856.53
自制半成品           2,575,934.84    1,055,378.78      1,520,556.06          7,274,400.25    3,107,536.48     4,166,863.77
发出商品              424,090.88                         424,090.88
受托加工商品                                                                   44,852.45                         44,852.45
委托加工物资          770,397.72                         770,397.72           770,405.56                       770,405.56
低值易耗品                                                                   2,027,105.66                     2,027,105.66
合计               101,818,993.31   24,165,093.55     77,653,899.76         63,380,118.64   24,165,093.55    39,215,025.09
    公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从
                                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
事种业、种植业务》的披露要求
       否
       (2)存货跌价准备
                                                                                                                    单位: 元
                                             本期增加金额                         本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                 期末余额
                                          计提              其他           转回或转销          其他
在产品                3,598,157.20                        1,383,716.01                                         4,981,873.21
库存商品             17,459,399.87                          668,441.69                                        18,127,841.56
自制半成品            3,107,536.48                                                           2,052,157.70      1,055,378.78
合计                 24,165,093.55                        2,052,157.70                       2,052,157.70     24,165,093.55
       7、其他流动资产
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                                    期末余额                                期初余额
银行理财产品                                                          90,000,000.00
待抵扣进项税                                                          13,350,138.49                           17,282,839.46
应收土地分成款                                                                                               204,208,444.31
合计                                                                 103,350,138.49                          221,491,283.77
       8、可供出售金融资产
       (1)可供出售金融资产情况
                                                                                                                    单位: 元
                                            期末余额                                         期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备        账面价值        账面余额         减值准备         账面价值
可供出售权益工具:         1,700,000.00    1,500,000.00      200,000.00     3,700,000.00     1,500,000.00      2,200,000.00
    按成本计量的           1,700,000.00    1,500,000.00      200,000.00     3,700,000.00     1,500,000.00      2,200,000.00
其他                      39,732,260.33                    39,732,260.33
合计                      41,432,260.33    1,500,000.00 39,932,260.33       3,700,000.00     1,500,000.00      2,200,000.00
       (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                    单位: 元
可供出售金融资产分类      可供出售权益工具         可供出售债务工具                   其他                   合计
                                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
权益工具的成本/债务工
                                                                                           40,000,000.00                  40,000,000.00
具的摊余成本
公允价值                                                                                     -267,739.67                    -267,739.67
累计计入其他综合收益
                                                                                             -267,739.67                    -267,739.67
的公允价值变动金额
          (3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                              单位: 元
                               账面余额                                         减值准备                         在被投资
被投资单                                                                                                                     本期现金
                                                                                                                 单位持股
     位        期初        本期增加 本期减少       期末         期初        本期增加 本期减少        期末                      红利
                                                                                                                   比例
江门市优
利贸易有 200,000.00                              200,000.00                                             0.00       13.88%
限公司
两广纸张
             50,000.00                            50,000.00 50,000.00                              50,000.00        5.00%
联营公司
中国造纸
            100,000.00                           100,000.00 100,000.00                            100,000.00       10.00%
开发公司
广州商品
期货交易 750,000.00                              750,000.00 750,000.00                            750,000.00        5.00%
所
北京融汇
中糖电子
            600,000.00                           600,000.00 600,000.00                            600,000.00        2.00%
商务有限
公司
中糖世纪
            2,000,000.              2,000,000.
股份有限                                               0.00                                             0.00        1.39%
                      00
公司
                                                                                                        0.00
            3,700,000.              2,000,000. 1,700,000. 1,500,000.                               1,500,000.
合计                                                                            0.00       0.00                     --
                      00                   00             00           00
          (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
                                                                                                  单位: 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具               可供出售债务工具                      合计
期初已计提减值余额                        1,500,000.00                                                   1,500,000.00
期末已计提减值余额                        1,500,000.00                                                   1,500,000.00
                                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    9、长期应收款
        (1)长期应收款情况
                                                                                                                       单位: 元
                                      期末余额                                        期初余额
    项目                                                                                                     折现率区间
                       账面余额       坏账准备       账面价值          账面余额       坏账准备    账面价值
融资租赁款             8,636,541.22                 8,636,541.22      8,636,541.22                8,636,541.22 5%
    其中:未实
                       2,946,791.78                 2,946,791.78      2,946,791.78                2,946,791.78
现融资收益
合计                   8,636,541.22                 8,636,541.22      8,636,541.22                8,636,541.22          --
    其他说明:
    2005年4月28日本公司与中山市正业(集团)股份有限公司(后变更为中山
永发纸业有限公司)签订协议,将新闻纸涂布纸设备融资租赁给中山永发纸业
有限公司,年租金85万元,租赁期20年,租赁期满后按人民币450万元将该项资
产转让给该公司。
    10、长期股权投资
                                                                                                                       单位: 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                  权益法下                          宣告发放                                   减值准备
           期初余额                                  其他综合 其他权益                 计提减值          期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                           现金股利              其他                 期末余额
                                                     收益调整        变动                准备
                                           资损益                            或利润
一、合营企业
二、联营企业
江门凯泰
           8,091,605                                                                                     8,091,605 8,091,605
生物科技
                 .87                                                                                             .87          .87
有限公司
江门亿建
           338,787.7                                                                                     338,787.7
建材实业                                                                                                                     0.00
                  6
有限公司
           8,430,393                                                                                     8,430,393 8,091,605
小计
                 .63                                                                                             .63          .87
           8,430,393                                                                                     8,430,393 8,091,605
合计
                 .63                                                                                             .63          .87
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       11、投资性房地产
       (1)采用成本计量模式的投资性房地产
       √适用          □不适用
                                                                                                      单位: 元
          项目            房屋、建筑物        土地使用权               在建工程                合计
一、账面原值
     1.期初余额               64,322,921.32      13,263,373.95                                  77,586,295.27
     2.本期增加金额
     (1)外购
     (2)存货\固定资产
\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额               64,322,921.32      13,263,373.95                                  77,586,295.27
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额               42,507,278.39       7,896,396.16                                  50,403,674.55
     2.本期增加金额            1,443,832.49         341,918.40                                   1,785,750.89
     (1)计提或摊销           1,443,832.49         341,918.40                                   1,785,750.89
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额               43,951,110.88       8,238,314.56                                  52,189,425.44
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
                                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值                   20,371,810.44         5,025,059.39                                    25,396,869.83
     2.期初账面价值                   21,815,642.92         5,366,977.80                                    27,182,620.72
       (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
       □适用          √不适用
       12、固定资产
       (1)固定资产情况
                                                                                                                单位: 元
       项目        房屋及建筑物          机械设备        运输设备          电子设备        其他设备           合计
一、账面原值:
  1.期初余额         277,296,760.64     540,398,842.27   4,117,398.76      12,552,152.85   73,265,127.33   907,630,281.85
  2.本期增加金
                       5,381,413.53       6,852,203.03     315,571.08         17,103.56       91,656.97     12,657,948.17
额
     (1)购置         4,918,775.46         771,494.39     315,571.08         17,103.56       91,656.97      6,114,601.46
     (2)在建工
                        462,638.07        6,080,708.64             0.00             0.00            0.00     6,543,346.71
程转入
     (3)企业合
并增加
  3.本期减少金
                       4,509,493.28         152,836.54     324,760.00               0.00      59,937.45      5,047,027.27
额
     (1)处置或
                       4,509,493.28         152,836.54     284,760.00               0.00      59,937.45      5,047,027.27
报废
  4.期末余额         278,168,680.89     547,098,208.76   4,108,209.84      12,569,256.41   73,296,846.85   915,241,202.75
二、累计折旧
  1.期初余额          44,228,376.21     194,139,401.63   2,169,632.99       4,864,224.79   21,616,782.42   267,018,418.04
  2.本期增加金
                       3,922,817.10      14,655,964.44     173,858.33       1,141,567.13    3,696,699.26    23,590,906.26
额
     (1)计提         3,922,817.10      14,655,964.44     173,858.33       1,141,567.13    3,696,699.26    23,590,906.26
  3.本期减少金          474,592.86           87,709.53     237,675.28                         27,950.84       827,928.51
                                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额
     (1)处置或
                       474,592.86          87,709.53       237,675.28                             27,950.84      827,928.51
报废
  4.期末余额         47,676,600.45   208,707,656.54       2,105,816.04      6,005,791.92      25,285,530.84   289,781,395.79
三、减值准备
  1.期初余额                              331,178.53                                           1,164,948.46     1,496,126.99
  2.本期增加金
额
     (1)计提
  3.本期减少金
额
     (1)处置或
报废
  4.期末余额                              331,178.53                                           1,164,948.46     1,496,126.99
四、账面价值
  1.期末账面价
                   230,492,080.44    338,059,373.69       2,002,393.80      6,563,464.49      46,846,367.55   623,963,679.97
值
  2.期初账面价
                   233,068,384.43    345,928,262.11       1,947,765.77      7,687,928.06      50,483,396.45   639,115,736.82
值
       (2)暂时闲置的固定资产情况
                                                                                                                   单位: 元
         项目            账面原值             累计折旧               减值准备              账面价值             备注
机器设备                     583,953.63           176,470.96             360,571.30            46,911.37 酶制剂设备
其他设备                   4,615,934.69          1,403,818.67          1,135,555.69          2,076,560.33 酶制剂设备
       (3)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                   单位: 元
                           项目                                                        期末账面价值
北街发电厂出租设备                                                                                              2,553,190.08
       13、在建工程
       (1)在建工程情况
                                                                                                                   单位: 元
                                      期末余额                                                期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备           账面价值           账面余额          减值准备         账面价值
酵母生物工程技
                     20,774,099.21                       20,774,099.21     22,406,938.66                       22,406,938.66
改扩建
                                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
林纸一体化项目          8,723,233.09                   0.00      8,723,233.09          8,496,908.13                0.00       8,496,908.13
LED 外延片生产
                           143,908.60                             143,908.60           2,825,614.37                           2,825,614.37
项目
其他在建工程                                                                             59,117.94                                 59,117.94
合计                   29,641,240.90                            29,641,240.90        33,788,579.10                           33,788,579.10
          (2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                                   单位: 元
                                             本期转                           工程累                          其中:本
                                                       本期其                                    利息资                   本期利
项目名                期初余      本期增     入固定              期末余       计投入    工程进                期利息                资金来
           预算数                                      他减少                                    本化累                   息资本
     称                 额        加金额     资产金                额         占预算      度                  资本化                    源
                                                        金额                                     计金额                   化率
                                               额                             比例                             金额
酵母生
物工程     242,000, 22,406,9 2,107,09 3,739,92                  20,774,0                         1,650,70                          募股资
                                                                              19.39% 19.39%
技改扩      000.00      38.66        0.22       9.67               99.21                               3.62                        金
建
LED 外                                                                                                                             募股资
延片、芯 835,900, 2,825,61 121,711. 2,803,41                    143,908.                         15,248,1                          金、金融
                                                                              91.05% 91.05%
片生产      000.00         4.37         27      7.04                     60                           75.77                        机构贷
线项目                                                                                                                             款
林纸一
           4,004,87 8,496,90 226,324.                           8,723,23
体化项                                                                         0.22% 0.22%                                         自筹
           0,000.00        8.13         96                          3.09
目
           5,082,77 33,729,4 2,455,12 6,543,34                  29,641,2                         16,898,8
合计                                                                            --         --                                           --
           0,000.00     61.16        6.45       6.71               40.90                              79.39
          14、工程物资
                                                                                                                                   单位: 元
                    项目                                        期末余额                                        期初余额
工程物资                                                                         190,634.63                                      154,224.36
合计                                                                             190,634.63                                      154,224.36
          15、固定资产清理
                                                                                                                                   单位: 元
                    项目                                        期末余额                                        期初余额
公司本部固定资产清理                                                          28,231,601.21                                  28,523,522.18
生物中心固定资产清理                                                                                                               17,284.47
合计                                                                          28,231,601.21                                  28,540,806.65
                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       16、无形资产
       (1)无形资产情况
                                                                                                 单位: 元
         项目        土地使用权        专利权          非专利技术           软件              合计
一、账面原值
     1.期初余额       126,201,670.81                        330,000.00      3,356,722.81    129,888,393.62
     2.本期增加金
                                                                               49,056.60         49,056.60
额
       (1)购置                                                               49,056.60         49,056.60
       (2)内部研
发
       (3)企业合
并增加
  3.本期减少金额         -634,332.65                                                           -634,332.65
       (1)处置         -634,332.65                                                           -634,332.65
     4.期末余额       126,836,003.46                        330,000.00      3,405,779.41    130,571,782.87
二、累计摊销
     1.期初余额        28,550,133.76                        268,316.40        793,831.74     29,612,281.90
     2.本期增加金
                        1,359,740.39                         15,841.86        168,914.97      1,544,497.22
额
       (1)计提        1,359,740.39                         15,841.86        168,914.97      1,544,497.22
     3.本期减少金
                         -257,722.63                                                           -257,722.63
额
       (1)处置         -257,722.63                                                           -257,722.63
     4.期末余额        30,167,596.78                        284,158.26        962,746.71     31,414,501.75
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金
额
       (1)计提
     3.本期减少金
额
     (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
                                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     1.期末账面价
                         96,668,406.68                                 45,841.74        2,443,032.70         99,157,281.12
值
     2.期初账面价
                         97,651,537.05                                 61,683.60        2,562,891.07        100,276,111.72
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
       17、长期待摊费用
                                                                                                                 单位: 元
       项目             期初余额           本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额            期末余额
财务顾问费               32,000,000.00                              3,999,999.96                             28,000,000.04
合计                     32,000,000.00                              3,999,999.96                             28,000,000.04
       18、递延所得税资产/递延所得税负债
       (1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                 单位: 元
                                           期末余额                                           期初余额
         项目
                         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产          可抵扣暂时性差异            递延所得税资产
资产减值准备                       15,791,068.79           3,174,586.04            15,791,068.79              3,174,586.04
可抵扣亏损                         52,791,701.05           7,918,755.16            52,791,701.05              7,918,755.16
合计                               68,582,769.84          11,093,341.20            68,582,769.84             11,093,341.20
       (2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                 单位: 元
                        递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
         项目
                           期末互抵金额            或负债期末余额              期初互抵金额            或负债期初余额
递延所得税资产                                            11,093,341.20                                      11,093,341.20
       (3)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                 单位: 元
                 项目                                 期末余额                                   期初余额
可抵扣暂时性差异                                                  289,175,463.12                            289,968,303.64
可抵扣亏损                                                        106,788,607.32                             87,722,874.69
合计                                                              395,964,070.44                            377,691,178.33
       (4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                 单位: 元
                                                             江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           年份                      期末金额                       期初金额                       备注
2017                                       2,294,179.58                     2,304,755.83
2018                                            10,509.02                        15,584.41
2019                                         494,853.99                      499,488.88
2020                                       6,179,912.19                     6,211,535.07
2021                                      78,679,706.49                   78,691,510.50
2022                                      19,129,446.05
合计                                     106,788,607.32                   87,722,874.69             --
       19、其他非流动资产
                                                                                                             单位: 元
                  项目                              期末余额                                 期初余额
预付长期资产购置款                                               10,151,252.50                            8,244,074.82
预计一年内不能抵扣的待抵扣进项税额                               54,442,908.33                           49,390,913.54
合计                                                             64,594,160.83                           57,634,988.36
       20、短期借款
       (1)短期借款分类
                                                                                                             单位: 元
                  项目                              期末余额                                 期初余额
抵押借款                                                                                                 39,000,000.00
信用借款                                                                                                 20,000,000.00
合计                                                                                                     59,000,000.00
       (2)已逾期未偿还的短期借款情况
       本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元。
       21、应付账款
       (1)应付账款列示
                                                                                                             单位: 元
                  项目                              期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                         23,472,539.94                           14,234,735.11
1 年以上                                                          5,922,622.02                            6,334,502.81
合计                                                             29,395,161.96                           20,569,237.92
                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       22、预收款项
       (1)预收款项列示
                                                                                                  单位: 元
                  项目                       期末余额                                期初余额
1 年以内                                                  2,282,406.70                           521,708.69
1 年以上                                                  4,606,998.78                          4,582,167.50
合计                                                      6,889,405.48                          5,103,876.19
       23、应付职工薪酬
       (1)应付职工薪酬列示
                                                                                                  单位: 元
           项目          期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
一、短期薪酬                8,136,015.11       19,791,576.80             23,031,101.49          4,896,490.42
二、离职后福利-设定提
                                    732.66      1,589,966.17              1,573,203.73            17,495.10
存计划
三、辞退福利                                      215,167.47               215,167.47
合计                        8,136,747.77       21,596,710.44             24,819,472.69          4,913,985.52
       (2)短期薪酬列示
                                                                                                  单位: 元
           项目          期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            3,879,785.04       17,676,793.31             20,876,934.65           679,643.70
补贴
2、职工福利费                                     475,850.00               475,850.00
3、社会保险费                  10,017.54          771,638.19               772,887.03               8,768.70
    其中:医疗保险费            9,628.04          668,303.76               670,085.60               7,846.20
            工伤保险费              261.25           60,861.90              60,504.40                  618.75
            生育保险费              128.25           42,136.53              41,961.03                  303.75
残疾人就业保障金                                        336.00                  336.00
4、住房公积金                  84,304.39          629,094.88               658,535.88             54,863.39
5、工会经费和职工教育
                            4,161,908.14          238,200.42               246,893.93           4,153,214.63
经费
合计                        8,136,015.11       19,791,576.80             23,031,101.49          4,896,490.42
                                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       (3)设定提存计划列示
                                                                                                    单位: 元
           项目          期初余额            本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险                                 1,522,802.79              1,505,460.48             17,342.31
2、失业保险费                       732.66           67,163.38              67,743.25                  152.79
合计                                732.66      1,589,966.17              1,573,203.73             17,495.10
       24、应交税费
                                                                                                    单位: 元
                  项目                       期末余额                                期初余额
增值税                                                      868,439.84                           1,958,850.84
企业所得税                                               -1,468,653.70                          46,189,656.98
个人所得税                                                  171,698.13                            152,808.18
城市维护建设税                                              108,200.43                            136,137.19
教育费附加                                                   46,559.41                             58,532.30
地方教育费附加                                                   910.52                              8,892.44
房产税                                                      228,989.89                            485,240.91
其他                                                      4,934,102.83                           4,882,354.71
城镇土地使用税                                              264,678.42
合计                                                      5,154,925.77                          53,872,473.55
       25、其他应付款
       (1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                    单位: 元
                  项目                       期末余额                                期初余额
押金保证金                                                1,695,493.26                           1,608,414.26
单位往来                                                 13,837,137.86                          13,365,824.68
员工往来                                                    554,940.40                            221,374.89
历史遗留款项                                              6,702,064.40                           6,702,064.40
其他                                                        779,065.62                            844,334.64
合计                                                     23,568,701.54                          22,742,012.87
       (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                    单位: 元
                                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目                                    期末余额                             未偿还或结转的原因
广州南沙兴华造船有限公司                                              7,082,000.00 相关电力指标款未达收款条件
市科委经费                                                            1,610,000.00 历史遗留
江门中小企业信用担保中心                                              1,500,000.00 历史遗留
江门经委                                                              1,180,000.00 历史遗留
合计                                                                 11,372,000.00                       --
       26、长期借款
       (1)长期借款分类
                                                                                                                    单位: 元
                 项目                                    期末余额                                  期初余额
质押借款                                                            150,000,000.00
合计                                                                150,000,000.00
       长期借款分类的说明:
       长期借款利率为4.9%。
       27、递延收益
                                                                                                                    单位: 元
    项目            期初余额              本期增加              本期减少           期末余额                 形成原因
政府补助                 99,263,570.13           200,000.00           3,952,518.20      95,511,051.93
合计                     99,263,570.13           200,000.00           3,952,518.20      95,511,051.93              --
       涉及政府补助的项目:
                                                                                                                    单位: 元
                                   本期新增补助金 本期计入营业外                                              与资产相关/与收
     负债项目       期初余额                                               其他变动           期末余额
                                         额              收入金额                                                 益相关
MOCVD 设备补
                   57,750,000.00                         2,310,000.00                         55,440,000.00 与资产相关
贴
LED 重大产业发
                   16,666,666.66                           666,666.66                         16,000,000.00 与资产相关
展专项扶持资金
外延片项目建设     12,291,666.76                           491,666.64                         11,800,000.12 与资产相关
                                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
扶持资金
2014 外经贸发展
专项资金进口贴       8,363,984.23                       334,559.34                      8,029,424.89 与资产相关
息
氮化镓外延片及
芯片制造项目           825,000.00                        33,000.00                       792,000.00 与资产相关
2013 年贴息
倒装芯片 CSP 封
                        26,921.00                        26,921.00                                     与资产相关
装关键技术资金
宿舍楼公租房中
                       327,059.00                         4,360.80                       322,698.20 与资产相关
央专项补助资金
大功率 LED 芯片
                        83,333.24                         3,333.36                        79,999.88 与资产相关
COB 封装技术
酶制剂废水处理
工程环保专项拨          75,982.31                                                         75,982.31 与资产相关
款
酵母生产技术创
新研究及产业化         100,000.00                                                        100,000.00 与资产相关
应用
2016 外经贸发展
专项资金进口贴       2,016,290.27                        72,010.38                      1,944,279.89 与资产相关
息
高效紫外光薄膜
LED 外延片研发         450,000.00      200,000.00                                        650,000.00 与资产相关
资金
扶持科技发展和
小微企业创业创
                       286,666.66                        10,000.02                       276,666.64 与资产相关
新专项资金(光
致发光测试仪)
合计                99,263,570.13      200,000.00      3,952,518.20                    95,511,051.93          --
       28、股本
                                                                                                               单位:元
                                                       本次变动增减(+、-)
                  期初余额                                                                                 期末余额
                                发行新股        送股          公积金转股      其他          小计
股份总数       442,861,324.00                                                                            442,861,324.00
                                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       29、资本公积
                                                                                                                         单位: 元
           项目             期初余额                    本期增加                   本期减少                   期末余额
资本溢价(股本溢价)          802,087,307.52                                                                      802,087,307.52
其他资本公积                      39,554,984.24                 789,000.00                                         40,343,984.24
合计                          841,642,291.76                    789,000.00                                        842,431,291.76
       其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
       其他资本公积本期增加78.90万元,是公司董事长支付的补偿金。
       30、其他综合收益
                                                                                                                         单位: 元
                                                                             本期发生额
                                                  本期所得 减:前期计入                                    税后归属
                  项目              期初余额                                    减:所得税 税后归属                      期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                                    于少数股
                                                                                  费用       于母公司
                                                     额         当期转入损益                                 东
二、以后将重分类进损益的其他综                    -4,303,831.                                -4,303,831.                 2,386,857
                                   6,690,688.94                          0.00         0.00                        0.00
合收益                                                    22                                         22                        .72
       可供出售金融资产公允价值                                                                                          -267,739.
                                           0.00 -267,739.67              0.00         0.00 -267,739.67            0.00
变动损益
                                                  -4,036,091.                                                            2,654,597
搬迁补偿款结余                     6,690,688.94
                                                          55                                                                   .39
                                                  -4,303,831.                                -4,303,831.                 2,386,857
其他综合收益合计                   6,690,688.94
                                                          22                                         22                        .72
       31、专项储备
                                                                                                                         单位: 元
           项目             期初余额                    本期增加                   本期减少                   期末余额
安全生产费                         1,463,894.95                                                                     1,463,894.95
合计                               1,463,894.95                                                                     1,463,894.95
                                                           江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       32、盈余公积
                                                                                                              单位: 元
           项目            期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额
法定盈余公积                  43,645,493.24                                                             43,645,493.24
合计                          43,645,493.24                                                             43,645,493.24
       33、未分配利润
                                                                                                              单位: 元
                  项目                                      本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                             -36,243,325.66                      -117,111,302.37
调整后期初未分配利润                                               -36,243,325.66                      -117,111,302.37
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                 -20,075,332.63                      102,406,191.00
减:提取法定盈余公积                                                                                    21,538,214.25
期末未分配利润                                                     -56,318,658.29                      -36,243,325.66
       调整期初未分配利润明细:
       1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分
配利润 0.00 元。
       2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
       3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
       4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
       5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
       34、营业收入和营业成本
                                                                                                              单位: 元
                                      本期发生额                                        上期发生额
           项目
                             收入                    成本                      收入                    成本
主营业务                     391,866,023.86         397,411,239.58             156,858,870.00          163,136,229.85
                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他业务                  8,123,077.20       3,253,401.59                6,783,092.80           3,377,140.59
合计                    399,989,101.06     400,664,641.17              163,641,962.80       166,513,370.44
       35、税金及附加
                                                                                                  单位: 元
                 项目                    本期发生额                                上期发生额
城市维护建设税                                            35,863.64                              134,609.95
教育费附加                                                25,616.17                               96,149.95
房产税                                                   383,651.09                              534,490.00
土地使用税                                               278,434.46                              234,225.12
车船使用税                                                  5,496.00                               4,320.00
印花税                                                   216,326.02                               31,784.88
营业税                                                                                           106,687.85
其他                                                                                               2,262.74
合计                                                     945,387.38                             1,144,530.49
       其他说明:
       注:根据财会[2016]22 号的规定,自2016 年5月1日起,“营业税金及附
加”项目调整为“税金及附加”项目,原计入“管理费用”的房产税、土地使
用税、车船使用税、印花税等相关税费计入“税金及附加”。
       36、销售费用
                                                                                                  单位: 元
                 项目                    本期发生额                                上期发生额
职工薪酬                                               1,748,125.25                             1,675,935.34
业务费用                                                 652,690.54                              984,029.49
运输费用                                                 614,898.84                              674,967.46
差旅费用                                                 109,897.62                              241,078.33
广告费用                                                  51,295.03                               93,394.86
促销费用                                                  46,316.27                              938,452.08
车辆费用                                                  37,330.08                               10,689.00
                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
折旧与摊销                               11,999.88                         10,477.27
其他                                   117,685.52                         138,968.25
合计                                  3,390,239.03                       4,767,992.08
       37、管理费用
                                                                            单位: 元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                              8,669,213.25                       9,316,526.88
折旧与摊销费用                        3,440,213.93                       3,774,920.25
中介咨询服务费                        3,380,333.91                       1,488,523.05
试验检验费                            2,966,638.95                       3,948,360.89
差旅费                                 908,728.60                        1,015,904.68
业务招待费                             579,932.54                         372,432.23
水电费                                 370,926.74                         444,852.56
汽车费用                               325,655.55                         308,839.45
保险费                                 258,118.86                         212,232.00
修理费                                 224,258.65                          37,165.25
清洁费                                 155,476.98                         302,602.47
办公费                                 139,900.61                         331,044.67
证券费                                 104,867.92                          21,000.00
租赁费                                  53,700.86                         424,389.00
会议费                                  53,280.00                          13,900.00
通讯费                                 136,573.27                         155,872.72
税费                                                                     1,085,989.75
其他费用                               966,669.72                        1,988,237.76
合计                                 22,734,490.34                      25,242,793.61
       38、财务费用
                                                                            单位: 元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
利息支出                              4,238,460.18                      14,135,098.52
减:利息收入                          1,703,148.59                       3,824,600.36
加:手续费                              35,808.99                          34,657.92
                                                             江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
财务顾问费                                                        4,000,540.92                                  4,420,282.52
汇兑损益                                                               90,484.63                                     714.54
合计                                                              6,662,146.13                                 14,766,153.14
       39、投资收益
                                                                                                                   单位: 元
                    项目                                 本期发生额                                上期发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                       855,715.77
其他                                                                   1,288,606.96
合计                                                                   2,144,322.73
       40、营业外收入
                                                                                                                   单位: 元
                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                     上期发生额
                                                                                                          额
非流动资产处置利得合计                        8,253,809.31                   10,221,352.74                      8,253,809.31
其中:固定资产处置利得                        4,491,340.39                                                      4,491,340.39
    无形资产处置利得                      3,762,468.92                   10,221,352.74                      3,762,468.92
政府补助                                      4,000,430.12                    4,077,586.71                      4,000,430.12
其他                                             38,036.58                         15,185.84                      38,036.58
合计                                         12,292,276.01                   14,314,125.29                     12,292,276.01
       计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                   单位: 元
                                                    补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目      发放主体     发放原因     性质类型
                                                    响当年盈亏          贴             额            额         与收益相关
                                       因符合地方
             江门高新技
                                       政府招商引
MOCVD 设 术产业开发
                           补助        资等地方性 是             否                2,310,000.00 2,310,000.00 与资产相关
备补贴       区管理委员
                                       扶持政策而
             会
                                       获得的补助
                                       因符合地方
LED 重大产                             政府招商引
业发展专项 江门财政局 补助             资等地方性 是             否                  666,666.66    666,666.67 与资产相关
扶持资金                               扶持政策而
                                       获得的补助
外延片项目 江门高新技                  因符合地方
                           补助                     是           否                  491,666.64    491,666.64 与资产相关
建设扶持资 术产业开发                  政府招商引
                                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金            区管理委员          资等地方性
              会                  扶持政策而
                                  获得的补助
                                  因从事国家
                                  鼓励和扶持
2014 外经贸                       特定行业、产
发展专项资 江门财政局 补助        业而获得的 是             否             334,559.34   334,559.34 与资产相关
金进口贴息                        补助(按国家
                                  级政策规定
                                  依法取得)
                                  因研究开发、
倒装芯片
                                  技术更新及
CSP 封装关 江门财政局 补助                       是         否              26,921.00   158,999.90 与资产相关
                                  改造等获得
键技术资金
                                  的补助
                                  因从事国家
                                  鼓励和扶持
氮化镓外延 广东省经济
                                  特定行业、产
片及芯片制 和信息化委
                           补助   业而获得的 是             否              33,000.00    33,000.00 与资产相关
造项目 2013 员会、广东省
                                  补助(按国家
年贴息        财政厅
                                  级政策规定
                                  依法取得)
                                  因从事国家
                                  鼓励和扶持
2016 外经贸                       特定行业、产
发展专项资 江门财政局 补助        业而获得的 是             否              72,010.38             与资产相关
金进口贴息                        补助(按国家
                                  级政策规定
                                  依法取得)
                                  因符合地方
科技型小微
                                  政府招商引
企业吸纳大 江海区社会
                           补助   资等地方性 是             否              17,221.28             与收益相关
专学生社保 事务局
                                  扶持政策而
补助
                                  获得的补助
                                  因研究开发、
江门科技小 江门高新技
                                  技术更新及
微企业扶持 术产业开发 补助                       是         否              15,000.00             与收益相关
                                  改造等获得
资金          区财政局
                                  的补助
                                  因研究开发、
              江门市高新
研发费补助                        技术更新及
              区财政局科 补助                    是         否              11,690.64             与收益相关
金                                改造等获得
              技创新局市
                                  的补助
扶持科技发
展和小微企 江门高新技             因研究开发、
业创业创新 术产业开发             技术更新及
                           补助                  是         否              10,000.02             与资产相关
专项资金(光 区经济和科           改造等获得
致发光测试 技促进局               的补助
仪)
                                                                江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        因承担国家
                                        为保障某种
                                        公用事业或
宿舍楼公租
                                        社会必要产
房中央专项 江门财政局 补助                            是            否                    4,360.80      4,360.80 与资产相关
                                        品供应或价
补助资金
                                        格控制职能
                                        而获得的补
                                        助
                                        因研究开发、
科技型小微 江门市高新                   技术更新及
                            补助                      是            否                    4,000.00                 与收益相关
企业拨款      区财政局                  改造等获得
                                        的补助
                                        因研究开发、
大功率 LED 江门财政局、
                                        技术更新及
芯片 COB 封 江门科学技 补助                           是            否                    3,333.36      3,333.36 与资产相关
                                        改造等获得
装技术        术局
                                        的补助
                                        因研究开发、
白光 LED 芯
              江门市经济                技术更新及
片制造技术                  补助                      是            否                                 75,000.00 与资产相关
              和信息化局                改造等获得
专项资金
                                        的补助
合计                  --           --        --            --              --          4,000,430.12 4,077,586.71        --
       41、营业外支出
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
              项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置损失合计                             61,157.31                       102,667.62                         61,157.31
其中:固定资产处置损失                             61,157.31                       102,667.62                         61,157.31
其他                                               49,696.18                           5,845.28                       49,696.18
合计                                              110,853.49                       108,512.90                        110,853.49
       42、所得税费用
       (1)所得税费用表
                                                                                                                      单位: 元
                     项目                              本期发生额                                    上期发生额
当期所得税费用                                                                  7.20                                   6,305.32
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                                                 7.20                             6,305.32
       (2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                     单位: 元
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                         -20,082,057.74
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                   -5,020,514.44
子公司适用不同税率的影响                                                                          1,351,092.23
调整以前期间所得税的影响                                                                                  7.20
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                  3,669,422.21
损的影响
所得税费用                                                                                                7.20
       43、其他综合收益
       详见附注七、合并财务报表项目注释、30“其他综合收益”。
       44、现金流量表项目
       (1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位: 元
               项目                            本期发生额                           上期发生额
往来款                                                        481,614.50                          6,072,587.75
利息收入                                                     1,703,146.40                         3,824,389.95
收租金水电款                                                 2,426,754.28                         2,746,021.05
押金保证金                                                   5,217,681.90                           425,520.13
备用金                                                        316,213.62                            329,682.86
其他                                                          525,330.06                            364,831.41
政府补助                                                      247,911.92
合计                                                        10,918,652.68                        13,763,033.15
       (2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                     单位: 元
               项目                            本期发生额                           上期发生额
管理费用                                                     6,269,967.01                         5,308,290.86
销售费用                                                      904,492.37                          3,010,893.49
                                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
财务费用                                                   36,746.08                            860,224.55
制造费用                                                  696,921.13                            382,211.42
支付其他往来                                           12,043,011.63                          7,349,808.90
其他                                                      268,155.41                            409,058.35
合计                                                   20,219,293.63                         17,320,487.57
       (3)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
                  项目                   本期发生额                             上期发生额
补偿金                                                    789,000.00
合计                                                      789,000.00
       45、现金流量表补充资料
       (1)现金流量表补充资料
                                                                                                 单位: 元
                 补充资料                 本期金额                               上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:           --                                     --
净利润                                                -20,082,064.94                         -34,593,569.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       25,034,738.75                         29,072,637.85
物资产折旧
无形资产摊销                                            1,886,415.62                          7,039,598.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                       -8,253,809.31                          -6,221,352.78
的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                     61,157.31                            102,667.62
财务费用(收益以“-”号填列)                          8,238,071.82                         13,450,543.10
投资损失(收益以“-”号填列)                         -2,144,322.73
存货的减少(增加以“-”号填列)                      -38,387,274.67                         -19,883,667.17
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                      -34,575,694.42                         -12,361,465.00
列)
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                      -33,067,729.02                          2,473,677.03
列)
经营活动产生的现金流量净额                           -101,290,511.59                         -20,920,930.52
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                     --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:               --                                     --
现金的期末余额                                        256,533,438.45                         92,148,360.36
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减:现金的期初余额                                            182,348,294.70                        574,130,180.41
现金及现金等价物净增加额                                       74,185,143.75                        -481,981,820.05
       (2)现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位: 元
                    项目                           期末余额                              期初余额
一、现金                                                      256,533,438.45                        182,348,294.70
其中:库存现金                                                   104,793.59                             118,704.97
       可随时用于支付的银行存款                               256,428,644.86                        182,229,589.73
三、期末现金及现金等价物余额                                  256,533,438.45                        182,348,294.70
       46、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位: 元
                    项目                         期末账面价值                            受限原因
无形资产                                                       20,763,930.76 土地使用权用于银行借款抵押
合计                                                           20,763,930.76                 --
       47、外币货币性项目
       (1)外币货币性项目
                                                                                                          单位: 元
             项目                 期末外币余额                    折算汇率               期末折算人民币余额
其中:美元                                   2,029.15 6.88                                                13,951.81
       (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主
要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
       □适用          √不适用
       八、合并范围的变更
       1、处置子公司
       是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
       □ 是 √ 否
       是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     □ 是 √ 否
     2、其他原因的合并范围变动
     说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及
其相关情况:
     子公司江门市甘源环保包装制品有限公司已申请破产。2017年1月17日,该
公司收到法院通知,指定广东永泽律师事务所为资产清算管理人。自当日起,
江门市甘源环保包装制品有限公司不再纳入合并报表范围。
     九、在其他主体中的权益
     1、在子公司中的权益
     (1)企业集团的构成
                                                                            持股比例
  子公司名称     主要经营地          注册地        业务性质                                       取得方式
                                                                     直接              间接
生物中心       江门           江门            工业                     100.00%                投资设立
德力光电       江门           江门            工业                     100.00%                投资设立
机械厂         江门           江门            无经营活动               100.00%                投资设立
北街发电厂     江门           江门            对外租赁                 100.00%                投资设立
德力纸业       赤壁           赤壁            工业                      92.00%                投资设立
甘化置业       江门           江门            投资置业                 100.00%                投资设立
                                              投资、技术进出
香港汇德       香港           香港                                     100.00%                投资设立
                                              口
     其他说明:
     子公司甘源环保、机械厂已申请破产:2016年8月26日,机械厂收到法院受
理破产案件的通知书,截至本报告发出日,法院未指定清算管理人;2017年1月
17日,甘源环保收到法院通知书,指定广东永泽律师事务所为破产清算的管理
人,甘源环保自当日起不再纳入合并范围。
                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      2、在合营安排或联营企业中的权益
      (1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                             单位: 元
                                 期末余额/本期发生额                   期初余额/上期发生额
合营企业:                               --                                     --
下列各项按持股比例计算的合计数           --                                     --
联营企业:                               --                                     --
投资账面价值合计                                     338,787.76                          338,787.76
下列各项按持股比例计算的合计数           --                                     --
--净利润                                                                                      -828.31
--综合收益总额                                                                                -828.31
      十、与金融工具相关的风险
      本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应付账款、
应付票据等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
      本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风
险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标
和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已
执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的审计部也会审
计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
      本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况
下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
      1、信用风险
      报告期末,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同
另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
      为降低信用风险,本公司成立专门小组负责确定信用额度、进行信用审批,
                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每
个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计
提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
为降低。
   2、市场风险
   (1)外汇风险-现金流量变动风险
   外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发
生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
   (2)利率风险
   因公司存在银行借款,故在货币政策稳健偏紧和融资供求关系相对偏紧的
条件下,推动银行贷款利率水平上升,从而增加公司的融资成本。
   3、流动风险
   管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其
进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
   本公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况。
   本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应付账款、
应付票据等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
   本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风
险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标
和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已
执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的审计部也会审
计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
                                                            江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       本公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况。
       十一、公允价值的披露
       1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位: 元
                                                               期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                              第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量              合计
                                  量
一、持续的公允价值计量            --                   --                       --                    --
(3)其他                                                                      39,732,260.33          39,732,260.33
二、非持续的公允价值计
                                  --                   --                       --                    --
量
       2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数
的定性及定量信息
       依据信托净值确定公允价值。
       3、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息
及不可观察参数敏感性分析
       公允价值与持有信托份额净值相等。
       十二、关联方及关联交易
       1、本企业的母公司情况
                                                                              母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称          注册地            业务性质            注册资本
                                                                                     持股比例       表决权比例
德力西集团有限公
                   浙江省乐清市        有限责任公司     15 亿元                            41.55%            41.55%
司
       本企业的母公司情况的说明
       胡成中先生持有德力西集团有限公司50.50%的股份,通过德力西集团有限
公司间接控制公司41.55%的股权,直接持有公司1.43%的股权,为公司的实际控
制人。
                                                          江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     本企业最终控制方是胡成中。
     2、本企业的子公司情况
     本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。
     3、本企业合营和联营企业情况
     本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2“在合营安排或联营企业的权
益”。
     本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额
的其他合营或联营企业情况如下:
                   合营或联营企业名称                                            与本企业关系
江门凯泰生物科技有限公司                                 联营
江门亿建建材有限公司                                     联营
     4、关联交易情况
     (1)关键管理人员报酬
                                                                                                             单位: 元
               项目                             本期发生额                                 上期发生额
关键管理人员薪酬                                                   540,000.00                               540,000.00
     5、关联方应收应付款项
     (1)应收项目
                                                                                                             单位: 元
                                                   期末余额                                   期初余额
    项目名称             关联方
                                        账面余额                坏账准备           账面余额              坏账准备
                   江门凯泰生物科技
其他应收款                                6,662,649.05            6,662,649.05       6,662,649.05          6,662,649.05
                   有限公司
     十三、股份支付
     1、股份支付总体情况
     □适用           √不适用
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2、以权益结算的股份支付情况
     □适用          √不适用
     3、以现金结算的股份支付情况
     □适用          √不适用
     4、股份支付的修改、终止情况
     无
     十四、承诺及或有事项
     1、或有事项
     (1)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
     公司不存在需要披露的重要或有事项。
     十五、资产负债表日后事项
     1、利润分配情况
                                                                                                    单位: 元
拟分配的利润或股利                                                                                       0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                           0.00
     十六、其他重要事项
     1、分部信息
     (1)报告分部的确定依据与会计政策
     报告分部按产品分类确定,报告分部均执行公司的统一会计政策。
     (2)报告分部的财务信息
                                                                                                    单位: 元
      项目            糖纸产品         生化产品           LED 产品         分部间抵销            合计
主营业务收入          327,609,481.92   18,000,946.16       46,255,595.78                      391,866,023.86
主营业务成本          322,211,896.00   15,749,806.15       59,449,537.43                       397,411,239.58
                                                              江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2、其他
    1、重大资产重组
     公司拟以发行股份及支付现金相结合的方式向河北智同医药控股集团有限
公司、贵少波、上海高特佳懿格投资合伙企业(有限合伙)购买其合计持有的
河北智同生物制药股份有限公司 51%股权,同时公司拟向胡煜非公开发行股
份募集配套资金。相关议案于2017年2月8日经股东大会审议通过。公司于2017
年2月17日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理
通知书》。2017年3月2日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证
监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。因本次反馈意见涉及问题的核
查及回复工作量较大,部分问题仍需进一步核查与落实,公司向中国证监会申
请延期回复。后由于宏观市场环境、行业政策等客观情况发生了较大变化,本
次重大资产重组相关协议的执行存在重大的不确定性,经交易各方协商一致,
决定终止本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项,
并申请向证监会撤回相关申请文件。相关议案已经公司第八届董事会第二十三
次会议和2017年第二次临时股东大会审议通过。
     十七、母公司财务报表主要项目注释
     1、应收账款
     (1)应收账款分类披露
                                                                                                               单位: 元
                                       期末余额                                           期初余额
                      账面余额             坏账准备                     账面余额             坏账准备
      类别
                                                  计提比 账面价值                                              账面价值
                    金额      比例      金额                         金额      比例      金额       计提比例
                                                    例
单项金额重大并单   11,438,9            11,438,9                      11,438,            11,438,96
                              16.71%              100.00%                      16.25%                100.00%
独计提坏账准备的     67.83                67.83                      967.83                  7.83
                                                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收账款
按信用风险特征组
                    56,347,7             24,326,6              32,021,04 58,277,                24,326,68                   33,950,819.
合计提坏账准备的               82.32%                43.00%                            82.80%                    41.74%
                       26.34                80.27                    6.07 499.54                     0.27
应收账款
单项金额不重大但
                    666,080.             666,080.                         666,080               666,080.3
单独计提坏账准备                0.97%                100.00%                            0.95%                    100.00%
                         33                   33                                .33
的应收账款
                    68,452,7             36,431,7              32,021,04 70,382,                36,431,72                   33,950,819.
合计                           100.00%               53.00%                           100.00%                    51.76%
                       74.50                28.43                    6.07 547.70                     8.43
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
       √适用         □不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                                         期末余额
 应收账款(按单位)
                               应收账款                  坏账准备                      计提比例                     计提理由
                                                                                                            资不抵债清算中,有效
江门市群益造纸有限公
                                   7,046,697.01                  7,046,697.01                   100.00% 资产少欠款收回可能性
司
                                                                                                            小
                                                                                                            产品存在质量问题,多
江门市蓬江区罗氏实业
                                   1,826,396.32                  1,826,396.32                   100.00% 次催收欠款收回可能性
发展有限公司
                                                                                                            小
                                                                                                            多次催收欠款并提起诉
南昌百汇纸业有限公司               1,460,674.17                  1,460,674.17                   100.00%
                                                                                                            讼,收回可能性小
佛山市南海三力达胶粘                                                                                        多次催收欠款并提起诉
                                   1,105,200.33                  1,105,200.33                   100.00%
制品有限公司                                                                                                讼,收回可能性小
合计                              11,438,967.83                11,438,967.83               --                          --
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
       √适用         □不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                                            期末余额
             账龄
                                          应收账款                         坏账准备                              计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                  30,869,131.53                           1,672,327.40                              5.42%
1至2年                                            2,481,154.42                         182,351.11                               7.35%
2至3年                                              531,676.32                         108,335.26                              20.38%
                                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3至4年                                             17,454.00                           8,727.00                           50.00%
4至5年                                            311,235.25                        217,864.68                            70.00%
5 年以上                                       22,137,074.82                      22,137,074.82                          100.00%
合计                                           56,347,726.34                      24,326,680.27                           43.17%
       确定该组合依据的说明:
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
       □适用       √不适用
       组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
       □适用       √不适用
       (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       期末余额前五名的应收账款合计21,968,440.11元,占应收账款期末余额合
计数的32.09%,相应计提的坏账准备合计7,744,237.86元。
       2、其他应收款
       (1)其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位: 元
                                       期末余额                                                   期初余额
                      账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                  计提比 账面价值                                                      账面价值
                    金额      比例      金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                     例
单项金额重大并单
                   1,096,45            1,096,45                         1,096,4              1,096,453
独计提坏账准备的              0.36%               100.00%                            0.37%                   100.00%
                       3.45                3.45                           53.45                      .45
其他应收款
按信用风险特征组
                   301,143,            36,993,8             264,149,5 293,330                36,993,89                 256,337,04
合计提坏账准备的              99.52%               12.28%                           99.51%                   12.61%
                    433.08                98.85                   34.23 ,947.30                     8.85                     8.45
其他应收款
单项金额不重大但   350,264.   0.12% 350,264. 100.00%                   350,264       0.12% 350,264.0         100.00%
                                                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单独计提坏账准备        00                   00                                .00
的其他应收款
                   302,590,             38,440,6              264,149,5 294,777                 38,440,61                 256,337,04
合计                          100.00%                12.70%                           100.00%                   13.04%
                    150.53                 16.30                    34.23 ,664.75                    6.30                       8.45
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
       √适用       □不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                        期末余额
其他应收款(按单位)
                              其他应收款                坏账准备                       计提比例                   计提理由
                                                                                                            历史遗留挂账无账户资
银行休眠账户                      1,096,453.45                  1,096,453.45                    100.00%
                                                                                                            料个别认定
合计                              1,096,453.45                  1,096,453.45               --                        --
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                           期末余额
            账龄
                                        其他应收款                         坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                     5,121,246.23                          255,438.03                             4.99%
3至4年                                           7,233,986.85                         3,616,993.42                           50.00%
4至5年                                             968,886.78                          678,220.74                            70.00%
5 年以上                                     32,443,246.66                           32,443,246.66                          100.00%
合计                                         45,767,366.52                           36,993,898.85
       确定该组合依据的说明:
       组合中,对合并范围内正常经营的子公司的其他应收款255,376,066.56元,
未计提坏账准备。
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
       □适用       √不适用
       组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
                                                               江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       □适用          √不适用
       (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
       本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
       (3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位: 元
                  款项性质                              期末账面余额                               期初账面余额
个人借支备用金                                                                528,620.48                           715,140.08
往来款                                                                  12,506,076.89                           12,307,071.51
历史遗留款项                                                            13,428,468.37                           13,428,468.37
内部往来款                                                             276,126,984.79                          268,326,984.79
合计                                                                   302,590,150.53                          294,777,664.75
       (4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额                  账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
广东德力光电有限公
                      内部往来               233,157,498.03 1 年以内                             77.05%
司
市生物技术开发中心 内部往来                   19,798,568.53 1 年以内                               6.54%
江门机械厂            内部往来                19,082,783.93 0-5 年                                 6.31%        18,681,003.26
中国神华能源股份有
限公司国华惠州热电 往来款                        7,062,300.00 3-4 年                               2.33%          3,531,150.00
分公司
贵州建工集团第三建
                      代垫款                     4,260,372.36 1 年以内                             1.41%           200,000.00
筑工程有限公司
合计                           --            283,361,522.85              --                      93.65%         22,412,153.26
       3、长期股权投资
                                                                                                                    单位: 元
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备          账面价值                账面余额       减值准备         账面价值
对子公司投资        852,307,066.54    45,547,432.83    806,759,633.71         852,307,066.54   45,547,432.83   806,759,633.71
对联营、合营企          338,787.76                         338,787.76             338,787.76                       338,787.76
                                                                江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业投资
合计                   852,645,854.30   45,547,432.83   807,098,421.47   852,645,854.30        45,547,432.83   807,098,421.47
        (1)对子公司投资
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                          本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位          期初余额       本期增加          本期减少        期末余额
                                                                                                  备                  额
广东江门生物技
术开发中心有限         121,314,428.95                                    121,314,428.95
公司
江门机械厂              37,808,737.59                                     37,808,737.59                         37,808,737.59
江门市甘源环保
包装制品有限公             900,000.00                                       900,000.00                            900,000.00
司
江门市北街(联
                        62,283,900.00                                     62,283,900.00                          6,838,695.24
营)发电厂
广东德力光电有
                       600,000,000.00                                    600,000,000.00
限公司
湖北德力纸业有
                        30,000,000.00                                     30,000,000.00
限公司
合计                   852,307,066.54                                    852,307,066.54                         45,547,432.83
        (2)对联营、合营企业投资
                                                                                                                      单位: 元
                                                        本期增减变动
                                          权益法下                       宣告发放                                     减值准备
投资单位 期初余额                                    其他综合 其他权益              计提减值             期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利                 其他                期末余额
                                                     收益调整     变动                准备
                                           资损益                         或利润
一、合营企业
二、联营企业
江门亿建
           338,787.7                                                                                      338,787.7
建材有限
                  6
公司
           338,787.7                                                                                      338,787.7
小计
                  6
           338,787.7                                                                                      338,787.7
合计
                  6
    4、营业收入和营业成本
                                                            江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                    单位: 元
                                         本期发生额                                        上期发生额
           项目
                                 收入                   成本                       收入                      成本
主营业务                     327,609,481.92             322,211,896.00             109,344,622.04          104,223,662.65
其他业务                          2,342,474.49             417,812.01                2,979,999.72               421,708.56
合计                         329,951,956.41             322,629,708.01             112,324,621.76          104,645,371.21
       5、投资收益
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                                本期发生额                                上期发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                   855,715.77
其他                                                                1,422,917.80
合计                                                                2,278,633.57
       十八、补充资料
       1、当期非经常性损益明细表
       √适用        □不适用
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                                   金额                                       说明
非流动资产处置损益                                                  8,192,652.00 主要是处置土地和房产收益
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                                4,000,430.12
受的政府补助除外)
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及                                2,278,633.57 主要是理财和股权转让收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                  -11,659.60
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   -134,310.84 合并范围变化
合计                                                               14,325,745.25                     --
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
                                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
常性损益的项目,应说明原因。
     □适用           √不适用
     2、净资产收益率及每股收益
                                                                                  每股收益
         报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                            -1.56%                 -0.0453               -0.0453
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                        -2.67%                 -0.0777               -0.0777
普通股股东的净利润
     3、境内外会计准则下会计数据差异
     (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况
     □适用           √不适用
     (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和
净资产差异情况
     □适用           √不适用
                                  江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第十一节 备查文件目录
   在本公司证券事务部备有下列文件供股东查询:
   (一)载有法定代表人签名的半年度报告文本;
   (二)载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的财务报告文本;
   (三)报告期内在中国证监会指定报刊及网站上公开披露过的所有文件的
正本及公告的原稿;
   (四)其他有关资料。
    法定代表人:
                           江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司董事会
                                           二〇一七年八月十九日

  附件:公告原文
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