广东甘化：2015年第三季度报告全文

                江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司
       2015 年第三季度报告
          2015 年 10 月
                                 江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人施永晨、主管会计工作负责人雷忠及会计机构负责人(会计主管
人员)武大学声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                         江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                           第二节 主要财务数据及股东变化
     一、主要会计数据和财务指标
       公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计
数据
       □ 是 √ 否
                                          本报告期末                     上年度末           本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,665,605,081.62            1,456,242,222.66                        14.38%
归属于上市公司股东的净资产（元）             1,101,494,109.69            1,020,333,428.89                         7.95%
                                                         本报告期比上年同                              年初至报告期末比
                                       本报告期                                 年初至报告期末
                                                                期增减                                   上年同期增减
营业收入（元）                          118,290,157.04                 -9.94%         312,006,646.55            -12.26%
归属于上市公司股东的净利润（元）        105,610,856.16           28,345.03%            81,160,680.80           1,290.75%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                         -5,598,479.16                 61.88%         -32,931,191.67           -138.88%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）           --                     --                  -65,669,855.14           -108.78%
基本每股收益（元/股）                           0.2385           29,912.50%                  0.1833            1,288.64%
稀释每股收益（元/股）                           0.2385           29,912.50%                  0.1833            1,288.64%
加权平均净资产收益率                            10.07%                 10.11%                 7.65%               7.08%
       非经常性损益项目和金额
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                        项目                                年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                   130,226,078.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          13,939,778.95
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        123,821.82
减：所得税影响额                                                          30,197,780.03
    少数股东权益影响额（税后）                                                      26.29
                        合计                                             114,091,872.47                  --
                                                        江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
       对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目的情形。
       二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
       1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                           34,842
                                            前 10 名普通股股东持股情况
                                                                         持有有限售条件         质押或冻结情况
         股东名称           股东性质       持股比例      持股数量
                                                                           的股份数量       股份状态        数量
德力西集团有限公司       境内非国有法人        41.55%     184,000,000        184,000,000 质押               110,000,000
罗双跃                   境内自然人             5.26%       23,303,115
胡成中                   境内自然人             1.91%        8,450,000         6,337,500
乔宇                     境内自然人             1.68%        7,429,513
中信证券股份有限公司     其他                   0.97%        4,292,471
陈文凤                   境内自然人             0.94%        4,160,000
姚良进                   境内自然人             0.51%        2,270,260
吴庆                     境内自然人             0.36%        1,580,868
秦阁蔓                   境内自然人             0.34%        1,503,237
庄木兰                   境内自然人             0.34%        1,495,600
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
             股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类            数量
罗双跃                                                                   23,303,115 人民币普通股             23,303,115
乔宇                                                                      7,429,513 人民币普通股              7,429,513
                                                       江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中信证券股份有限公司                                                  4,292,471 人民币普通股         4,292,471
陈文凤                                                                4,160,000 人民币普通股         4,160,000
姚良进                                                                2,270,260 人民币普通股         2,270,260
胡成中                                                                2,112,500 人民币普通股         2,112,500
吴庆                                                                  1,580,868 人民币普通股         1,580,868
秦阁蔓                                                                1,503,237 人民币普通股         1,503,237
庄木兰                                                                1,495,600 人民币普通股         1,495,600
潘庆丰                                                                1,490,600 人民币普通股         1,490,600
                                 上述股东中，胡成中先生为公司控股股东德力西集团有限公司的实际控制人，除此之外，
上述股东关联关系或一致行动的
                                 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持
说明
                                 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 无
业务情况说明（如有）
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否
进行约定购回交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进
行约定购回交易。
       2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
       □ 适用 √ 不适用
                                     江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                             第三节 重要事项
       一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
       √ 适用 □ 不适用
       1、货币资金比年初增加 7,661.55 万元，增幅 118.66%。主要原因是收到
JD2015-6 号地块公开挂牌出让的第一期分成款。
       2、预付款项比年初增加 2,531.37 万元，增幅 34.74%。主要原因是本期预
付原材料款增加。
       3、其他应收款比年初增加 10,492.02 万元，增幅 792.28%。主要原因是应
收 JD2015-6 号地块公开挂牌出让的第二期分成款 10,495 万元报告期末尚未收
到。
       4、存货比年初增加 6,056.76 万元，增幅 147.02%。主要原因是德力光电自
制半成品和在制品增加以及生物中心的桔水存量增加。
       5、其他流动资产比年初减少 982.87 万元，减幅 35.72%。主要原因是抵扣
了一部分待抵扣的进项税。
       6、递延所得税资产比年初减少 3,019.78 万元，减幅 51.84%。主要原因是
本期实现土地收益，相应转回以前年度递延所得税资产。
       7、短期借款比年初增加 15,065 万元，增幅 161.99%。原因是本期向新会农
商行新增借款 5,000 万元、江门融和农商行新增借款 7,065 万元、中行江门分
行新增借款 3,000 万元。
       8、应付账款比年初增加 1,221.86 万元，增幅 50.60%。主要原因是应付而
未付原材料款增加。
       9、应付职工薪酬比年初减少 549.38 万元，减幅 52.20%。主要原因是支付
了上年末预提的职工薪酬。
                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    10、一年内到期的非流动负债比年初减少了 666.70 万元，减幅 62.50%。主
要原因是归还了部分一年内到期的长期借款。
    11、管理费用同比增加 1,004.34 万元，增幅 38.63%。主要原因是德力光电
投产后各项费用同比增加。
    12、财务费用同比增加 1,154.83 万元，增幅 193.78%。主要原因是本期银
行借款增加及上年 1-6 月份德力光电的借款利息实行资本化。
    13、投资收益同比减少 1,658.06 万元，减幅 100%。原因是上年清算了中心
药业，产生投资收益。
    14、营业利润同比减少 3,610.94 万元，减幅 1,140.01%。主要原因是费用
同比增加以及投资收益减少。
    15、营业外收入同比增加 13,350.56 万元，增幅 1,230.62%。主要原因是处
置 JD2015-6 号地块实现较大收益及收到江门市国资委扶持金。
    16、所得税费用同比增加 2,698.64 万元，增幅 840%，主要原因是本期转回
以前年度递延所得税资产。
    17、利润总额同比增加 10,255.07 万元，增幅 1,165.74%；净利润同比增加
7,556.43 万元，增幅 1,353.14%；归属于母公司所有者的净利润同比增加
7,532.49，增幅 1,290.75%；综合收益总额同比 7,556.43 万元，增幅 1,353.14%；
归属于母公司所有者的综合收益总额同比增加 7,532.49，增幅 1,290.75%；基
本每股收益同比增加 0.17 元增幅 1,288.64%；稀释每股收益同比增加 0.17 元增
幅 1,288.64%。主要原因是本期公开挂牌出让了 JD2015-6 号地块使用权，实现
了较大金额的土地处置收益及收到江门市国资委扶持资金。
    18、收到其他与经营活动有关的现金同比增加 798.75 万元，增幅 32.80%。
主要原因是本期收到 1,000 万元江门市国资委扶持资金。
    19、支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 1,646.75 万元，同比增加
                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
76.09%。主要原因是职工人数增加，支付的职工薪酬增加。
    20、支付的其他与经营活动有关的现金同比增加 1,656.28 万元，同比增加
53.49%。主要原因是德力光电正式投产产生的各项费用增加。
    21、经营活动产生的现金流量净额同比减少 3,421.51 万元，减少 108.78%。
主要原因是支付给职工的薪酬及其他各项费用增加。
    22、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加
10,496.20 万元，增幅 1,530,059%。主要原因是收到 JD2015-6 号地块公开出让
第一期分成款 10,495 万元。
    23、投资活动产生的现金流量净额同比增加 13,069.16 万元，增幅 140.48%。
主要原因是收到 JD2015-6 号地块公开出让第一期分成款 10,495 万元。
    24、取得借款收到的现金同比增加 13,065 万元，增幅 56.07%。原因是本期
向新会农商行新增借款 5,000 万元、江门融和农商行新增借款 7,065 万元、中
行江门分行新增借款 3,000 万元。
    25、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金同比增加 998.29 万元，增幅
140.35%。主要原因是本期银行借款增加。
    26、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 15,896.63 万元，增幅 295.06%。
主要原因是本期银行借款增加。
    27、现金及现金等价物净增加额同比增加 25,544.52 万元，增幅 143.22%。
主要原因是本期经营活动产生的现金流量净额减少 3,421.51 万元，投资活动产
生的现金流量净额增加 13,069.16 万元，筹资活动产生的现金流量净额增加
15,896.63 万元。
    二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    √ 适用 □ 不适用
    1、报告期内公司的募集资金使用情况
                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    经中国证监会《关于核准江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可 [2012]1584 号）核准，本公司 2013 年 4 月向控股股
东德力西集团有限公司非公开发行普通股 12,000 万股，每股发行价为 6.78 元，
募集资金总额为 81,360 万元，扣除 1,933.01 万元发行费用后，募集资金净额
为 79,426.99 万元。
    截至 2015 年 9 月 30 日，已累计投入募集资金总额 63,638.53 万元，其中：
LED 外延片、芯片生产项目 60,001.37 万元，酵母生物工程技改扩建项目
3,637.16 万元；另外，原使用闲置募集资金补充流动资金总额 16,000 万元，
累计已归还 199 万元，尚余 15,801 万元未归还；募集资金余额（含利息 170.08
万元）157.54 万元，全部存放在募集资金专户中。
    2、“三旧”改造进展情况及相关会计处理
    报告期内，公司“三旧”改造工作快速推进。2015 年 6 月 19 日，江门市公
共资源交易中心对公司“三旧”改造第一块土地，即位于原制糖车间西南角地
块（江门市区 JD2015-6 号地块）进行了公开挂牌出让，并于 2015 年 7 月 22 日
顺利成交。2015 年 9 月 22 日，公司收到首期分成款人民币 10,495.2 万元。详
情请参阅公司于 2015 年 6 月 19 日披露的《关于公司“三旧”改造部分地块公
开挂牌出让的公告》、2015 年 7 月 23 日披露的《关于公司“三旧”改造部分地
块公开挂牌出让成交的公告》及 2015 年 9 月 23 日披露的《关于收到“三旧”
改造第一块土地公开出让首期分成款的公告》。
    2015 年 8 月 25 日，江门市公共资源交易中心对公司“三旧”改造第二块土
地，即位于原制糖车间西北角地块（江门市区 JD2015-9 号地块）进行了公开挂
牌出让，并于 2015 年 9 月 25 日顺利成交。详情请参阅公司于 2015 年 8 月 25
日披露的《关于公司“三旧”改造部分地块公开挂牌出让的公告》及 2015 年 9
月 26 日披露的《关于公司“三旧”改造第二块土地公开挂牌出让成交的公告》。
                                                            江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
      同时，鉴于公司“三旧”改造土地公开出让的实际实施情况发生了较大变
化，经与年审会计师事务所充分讨论，并经公司第八届董事会第八次会议、第
八届监事会第五次会议及 2015 年第二次临时股东大会审议通过，对公司“三
旧”改造会计处理政策进行了变更。详情请参阅公司于 2015 年 9 月 23 日披露
的《关于“三旧”改造会计处理政策变更的公告》及 2015 年 10 月 13 日披露的
《2015 年第二次临时股东大会决议公告》。
      三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告
期内的承诺事项
      √ 适用 □ 不适用
 承诺事由      承诺方                            承诺内容                           承诺时间     承诺期限       履行情况
股改承诺
             德力西集团                                                            2011 年 02   作为本公司
                          德力西集团承诺 ST 甘化注册地不迁离江门市区。                                         可如期履行
             有限公司                                                              月 15 日     大股东期间
                          德力西集团承诺在受让股份后，同意 ST 甘化五年内通过增
                                                                                                2011 年 9 月
             德力西集团 发等融资渠道筹集资金在江门市区投资光电产业规模不低         2011 年 02
                                                                                                5 日至 2016 可如期履行
             有限公司     于 15 亿元人民币；若 ST 甘化投资不足 15 亿元，德力西集 月 15 日
                                                                                                年9月5日
                          团承诺以自有资金追加投资补足 15 亿元在江门的投资。
                          德力西集团作为本公司大股东期间，不在任何地域以任何形
                          式，从事法律、法规和规范性法律文件所规定的可能与本公
                          司构成同业竞争的活动；从第三方获得的商业机会如果属于
                          本公司主营业务范围之内的，则将及时告知本公司，并尽可
收购报告书                能地协助本公司取得该商业机会；不以任何方式从事任何可
或权益变动            能影响本公司经营和发展的业务或活动；不以下列任何方式
报告书中所 德力西集团 从事任何可能影响本公司经营和发展的业务或活动：（1）利 2011 年 02          作为本公司
                                                                                                               可如期履行
作承诺     有限公司   用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制本公司的独立 月 15 日               大股东期间
                          发展；（2）在社会上散布不利于本公司的消息；（3）利用对
                          本公司控股施加不良影响，造成本公司高管人员、研发人员、
                          技术人员等核心人员的异常变动；（4）从本公司招聘专业技
                          术人员、销售人员、高级管理人员；（5）捏造、散布不利于
                          本公司的消息，损害本公司的商誉。德力西集团如违反以上
                          承诺导致本公司遭受损失，将向本公司进行合理赔偿。
                          德力西集团作为本公司大股东期间，将尽可能避免和减少与
             德力西集团 本公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发 2011 年 02         作为本公司
                                                                                                               可如期履行
             有限公司     生的关联交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依法签订 月 15 日         大股东期间
                          协议，履行合法程序，按照有关法律法规、《深圳证券交易
                                                           江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                          所股票上市规则》以及《公司章程》等有关规定履行信息披
                          露义务和办理相关手续，保证不通过关联交易损害本公司及
                          其他股东的合法权益。
资产重组时
所作承诺
                          本次非公开发行完成后，德力西集团将在股东权利范围内，                本次非公开
             德力西集团                                                          2011 年 02
                          引导本公司向金融机构适度负债经营，保持合理的资产负债                发行股票完 可如期履行
             有限公司                                                            月 15 日
                          率，保证本公司可持续稳健经营。                                      成后
首次公开发                                                                                    2013 年 5 月
             德力西集团 通过本次非公开发行股份所认购的 ST 甘化的股份，自发行 2011 年 02
行或再融资                                                                                    9 日至 2016 可如期履行
             有限公司     结束之日起三十六个月内不得转让。                       月 15 日
时所作承诺                                                                                    年5月9日
             原控股股东 本次非公开发行完成后，江门市资产管理局及其关联人不存                  本次非公开
                                                                                 2011 年 02
             江门市资产 在占用本公司资金、资产或者由本公司为江门市资产管理局                  发行股票完 可如期履行
                                                                                 月 15 日
             管理局       及其关联人提供担保的情形。                                          成后
其他对公司                                                                                    2015 年 7 月
             德力西集团 自 2015 年 7 月 9 日起，未来六个月内不减持本公司所持有 2015 年 07
中小股东所                                                                                    9 日至 2016 可如期履行
             有限公司     的广东甘化股票。                                       月 09 日
作承诺                                                                                        年1月8日
承诺是否及
                                                                是
时履行
         四、对 2015 年度经营业绩的预计
         预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
         □ 适用 √ 不适用
         五、证券投资情况
         □ 适用 √ 不适用
         公司报告期不存在证券投资。
         六、持有其他上市公司股权情况的说明
         □ 适用 √ 不适用
         公司报告期未持有其他上市公司股权。
         七、衍生品投资情况
         □ 适用 √ 不适用
         公司报告期不存在衍生品投资。
                                                            江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
        √ 适用 □ 不适用
                                      接待对
  接待时间      接待地点   接待方式                            接待对象                谈论的主要内容及提供的资料
                                      象类型
                                                                                       公司及子公司经营情况、大健
2015 年 08 月                                  中银国际证券有限责任公司：赵综艺
                甘化大厦   实地调研    机构                                            康产业发展规划及“三旧”改造
26 日                                          国信证券股份有限公司：郑晓程、王健朗
                                                                                       工作进展
2015 年 09 月                                                                          公司基本情况、大健康产业发
                甘化大厦   实地调研    机构    上海福实投资管理咨询有限公司：路永光
24 日                                                                                  展规划及“三旧”改造工作进展
2015 年 07 月
                                                                                       在避免选择性信息披露的前提
01 日至 09 月 非现场接待 电话沟通      个人    公众投资者
                                                                                       下，对公司经营情况作出说明。
30 日
    九、违规对外担保情况
        □ 适用 √ 不适用
    公司报告期无违规对外担保情况。
    十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
        □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
      一、财务报表
      1、合并资产负债表
编制单位：江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司                                               2015 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                             项目                              期末余额                  期初余额
流动资产：
    货币资金                                                       141,180,538.91             64,565,011.31
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                        56,479,818.21             51,804,479.50
    应收账款                                                       103,829,607.89             98,950,962.86
    预付款项                                                        98,173,423.80             72,859,759.74
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                     118,163,015.70             13,242,798.53
    买入返售金融资产
    存货                                                           101,762,972.67             41,195,364.52
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                    17,685,163.01             27,513,867.20
流动资产合计                                                       637,274,540.19           370,132,243.66
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                 2,200,000.00              2,200,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                                       9,407,510.90              9,407,510.90
    长期股权投资                                                       392,075.04               392,075.04
    投资性房地产                                                    14,028,488.86             16,312,249.95
    固定资产                                                       617,783,914.92           631,216,218.36
    在建工程                                                        28,180,229.84             24,916,691.20
    工程物资
    固定资产清理                                                    78,644,261.59             87,031,136.49
                                                   江门甘蔗化工厂(集团)股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                        88,815,367.12             89,877,225.20
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                                                  28,053,028.47             58,250,808.50
    其他非流动资产                                                 160,825,664.69           166,506,063.36
非流动资产合计                                                   1,028,330,541.43          1,086,109,979.00
资产总计