粤宏远A(000573)_公司公告_粤宏远Ａ：2018年半年度报告新浪财经

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粤宏远Ａ：2018年半年度报告（下载公告）
公告日期:2018-08-31
东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告 2018-051 2018 年 08 月 1 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人周明轩、主管会计工作负责人王连莹及会计机构负责人(会计主管人员)鄢国根声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司半年度报告中部分章节涉及对于未来经营计划或经营工作安排的前瞻性陈述，相关计划或安排的落实受多方面因素的影响，并不构成公司对投资者的实质承诺，请广大投资者注意投资风险。公司可能面临的风险包括：政策风险、安全生产风险、环保风险、技术替代风险、废旧铅酸电池收集不足风险、铅价格波动风险，详情请参看本报告“第四节经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义............................................................................................................................................................. 2 第二节公司简介和主要财务指标......................................................................................................................................................... 5 第三节公司业务概要............................................................................................................................................................................. 8 第四节经营情况讨论与分析............................................................................................................................................................... 10 第五节重要事项................................................................................................................................................................................... 24 第六节股份变动及股东情况............................................................................................................................................................... 36 第七节优先股相关情况....................................................................................................................................................................... 41 第八节董事、监事、高级管理人员情况........................................................................................................................................... 42 第九节公司债相关情况....................................................................................................................................................................... 43 第十节财务报告................................................................................................................................................................................... 44 第十一节备查文件目录..................................................................................................................................................................... 145 3 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司指东莞宏远工业区股份有限公司宏远地产、房地产公司指广东宏远集团房地产开发有限公司水电公司指东莞市宏远水电工程有限公司鸿熙矿业指贵州鸿熙矿业有限公司结里煤焦公司指威宁县结里煤焦有限公司苏州天骏指苏州天骏金融服务产业园有限公司煤炭沟煤矿指贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿万科置地指东莞市万科置地有限公司新裕公司指英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司莞民投指东莞民营投资集团有限公司宏远投资指广东宏远投资有限公司首铸一号指首铸一号（东莞）房地产有限公司首铸二号指首铸二号（东莞）房地产有限公司 4 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称粤宏远 A 股票代码 000573 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称东莞宏远工业区股份有限公司公司的中文简称（如有）粤宏远公司的外文名称（如有） DongGuan Winnerway Industrial Zone Co., Ltd. 公司的法定代表人周明轩二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名鄢国根朱玉龙联系地址广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼电话（0769）22412655 （0769）22412655 传真（0769）22412655 （0769）22412655 电子信箱 0573@21cn.com 0573@21cn.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 5 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 □ 是 √ 否本报告期上年同期本报告期比上年同期增减营业收入（元） 130,308,167.16 318,305,283.14 -59.06% 归属于上市公司股东的净利润（元） -30,822,906.78 69,628,772.33 -144.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -32,662,206.26 69,120,354.74 -147.25% 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 73,841,313.94 -75,775,933.69 397.45% 基本每股收益（元/股） -0.0477 0.1118 -142.67% 稀释每股收益（元/股） -0.0477 0.1118 -142.67% 加权平均净资产收益率 -1.85% 4.01% -5.86% 本报告期末比上年度末增本报告期末上年度末减总资产（元） 3,373,049,265.23 2,939,154,644.59 14.76% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,662,978,527.38 1,677,570,934.49 -0.87% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,510.54 -- 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 79,827.15 -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,000.00 -- 一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 2,362,362.89 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,986.77 -- 减：所得税影响额 610,916.56 -- 6 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文少数股东权益影响额（税后） -6,549.77 -- 合计 1,839,299.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 7 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否公司位于广东省东莞市，是一家以房地产开发为主营业务，同时配套水电工程建设，以及经营工业区厂房租赁、原煤开采与销售，在循环经济中回收与利用铅蓄电池、含铅废物，生产环保再生铅的上市公司。报告期内公司所从事的主要业务、经营模式没有发生重大变化。 1、房地产开发及销售公司房地产业务主要为房地产开发经营、城市综合开发、房地产策划及销售代理等，报告期内在建项目包括帝庭山、翡丽山及苏州天骏金融服务产业园项目，在售项目为帝庭山、翡丽山，产品主要为洋房及别墅。公司目前持有的待开发项目为时代国际。此外，全资子公司宏远投资于2018年6月与首铸一号以竞买联合体方式竞拍取得东莞市南城街道建设路南侧2018WG006地块国有建设用地使用权，其后，宏远投资与首铸一号组建项目公司首铸二号共同开发该地块，其中宏远投资出资占20%，首铸一号出资占80%。 2、原煤开采及销售公司煤矿业务位于贵州省威宁县，下属有设计生产能力均为15万吨/年的核桃坪煤矿和煤炭沟煤矿两个煤矿。煤炭沟煤矿可采煤层原煤以低～中灰、特低～中硫、低至特低磷烟煤为主，各可采煤层可分别作炼焦、工业动力、民用取暖、一般工业锅炉、汽化等用煤。目前，煤炭沟煤矿已完成兼并重组工作，正申报45万吨/年采矿权证。煤炭沟煤矿矿区面积5.9731平方公里，截止储量评审基准日2016年8月31日，已探明并备案的保有焦煤资源储量9941万吨。核桃坪煤矿煤种为低灰、特低硫、中挥发份、中热值的主焦煤，是适用于炼焦的优质煤种。报告期内，因受孔家沟煤矿合同违约影响，核桃坪煤矿兼并重组进程受阻，暂处于整合停矿技改阶段，未进行生产。截止储量评审基准日2012年12 月31日，核桃坪煤矿评审备案保有资源储量为1043.97万吨。 3、再生铅业务公司下属控股公司英德新裕公司持有由广东省环境保护厅核发的《危险废物经营许可证》及英德市环境保护局核发的《广东省污染物排放许可证》，合法生产资质证照齐全，主要经营含铅废物回收利用和再生铅生产，核发处理能力：含铅废物（HW31类中的384-004-31、421-001-31）和有色金属冶炼废物（HW48类中的321-004-48、321-010-48、321-013-48、321-014-48、 321-016-48、321-019～022-48、321-027-48、321-029-48）3.7万吨/年，其他废物（HW49类中的900-044-49，仅限废铅蓄电池） 10万吨/年，主要产品包括还原粗铅、加工粗铅、加工精铅等，是目前广东省内合法产能最大的再生铅企业。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明报告期内开展对新裕公司的第二期股权收购（27%股权）（详情公告索引 2018-01-26 巨潮资讯网本公司《关于收购英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司第二期股股权资产权的公告》），另外收到东莞万科置地有限公司的利润分配而冲减长期股权投资，导致本期股权投资账面值大幅减少。固定资产无重大变化 8 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文无形资产无重大变化在建工程因在建工程的工程款增加，在建工程较期初增加 1737.64%。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否报告期内，公司核心竞争力无重大变化。公司是立足于东莞市场的本土房地产企业，深耕东莞市场多年，历年来陆续开发出一系列品质优良、有较高知名度的房地产项目，已积累起专业化、品牌化的房地产开发经验，连续多年被评为房地产综合开发先进企业单位。为满足企业发展需要，公司逐步走出东莞，放眼全国，进入苏州昆山房地产市场，实现跨区域开发突破，进入贵州煤矿行业和再生铅行业，实现跨行业发展突破。公司下属煤矿积极参与贵州省煤矿兼并重组工作，为证照齐全的存续煤矿；下属控股公司英德新裕公司，依法持有危险废物经营许可证，目前为广东省内合法产能最大的再生铅企业。此外，公司始终把优秀的企业文化作为核心竞争力之一来建设，全力打造以人为本的学习型企业，通过宏远文化吸引人才、培育人才，激励人才，努力实现公司与员工之间的互惠共赢，共同发展，以不断增强公司的凝聚力和创造力。 9 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述公司2018年上半年实现营业收入13030.82万元，比上年同期减少59.06%，营业利润-3560.85万元，比上年同期减少 147.58%，归属于母公司股东的净利润-3082.29万元，比上年同期减少144.27%。公司上半年业绩亏损的主要原因，其一是限贷限购以及银行信贷收紧对房地产销售的不利影响，且公司本期可售项目同比减少，导致项目销量降低，另外房地产公司已售产品在本报告期内未达到收入确认条件；其二是合营项目翡丽山由于已售产品在本报告期内亦未达到收入确认条件，故净利润下降，致公司投资收益同比减少；其三是本期摊销2017年限制性股票激励计划激励成本。（一）房地产业务 2018年上半年，在粤港澳大湾区和广深科技创新走廊建设的发展战略下，东莞市拥抱历史性机遇，发展路上扬帆再起航，全市经济发展整体上保持了稳中有进的良好态势，上半年地区生产总值高于全国平均水平，且居于省内地市排名前列，在保持经济提速和结构优化上实现齐头并进，城市发展的红利或将给东莞市房地产业带来更广阔的潜在发展空间。另一方面，在看到区域经济发展势头稳健的同时，仍须警惕宏观经济整体下行压力下可能带来的潜在风险。上半年，楼市调控政策延续并朝着建立房地产平稳健康发展的长效机制方向发展。在“房住不炒”的总基调下，房地产行业调控趋严，调控政策在延续前期限购限贷等的基础上，新政有所加码，报告期内在东莞区域市场内影响较大的主要是对新建商品房限价政策的调整升级以及普遍上浮房贷利率。根据东莞市统计局公布的数据显示，上半年东莞房地产投资下降，楼市成交平淡：房地产开发投资321.13亿元，下降1.8%，新建商品房网上签约销售面积约322.00万平方米，下降6.3%，销售金额528.59亿元，增长1.3%。报告期内，公司地产销售业务实现营业收入5278.90万元，同比下降82.01%；营业成本3576.30万元，同比下降84.46%。公司本期房地产业务收入同比下降较大，主要是因为上半年公司可售项目同比减少，导致销量降低，且公司房地产项目已售产品在本报告期亦未达到收入确认条件，致整体销售收入下降。截至2018年6月底，宏远地产取得预售证面积32,016.32平方米，本报告期销售面积约22,734.08平方米，结算面积4,694.10平方米，库存面积35,067.25平方米；合营企业万科置地取得预售证面积26,241.00平方米，本报告期销售面积12,058.00平方米，结算面积约434.09平方米，库存面积5,746.00平方米。公司房地产业务开发及销售情况如下： 1.公司的房地产储备情况公司全资子公司宏远地产持有的待开发项目为时代国际，土地面积8,974.82平方米、计容建筑面积预计约28,000.00平方米、区域分布在东莞。项目不涉及一级土地开发。此外，全资子公司宏远投资于2018年6月与首铸一号以竞买联合体方式竞拍取得东莞市南城街道建设路南侧2018WG006 地块国有建设用地使用权，用地面积67,476.65 平方米。其后，宏远投资与首铸一号组建项目公司首铸二号共同开发该地块，其中宏远投资出资占20%，首铸一号出资占80%。 2.公司的房地产开发情况（1）报告期，房地产公司无新开工项目。在建项目、竣工项目，区域分布在东莞、江苏苏州。项目权益比例、占地面积、计容建筑面积、已完工建筑面积等情况如下：（面积单位：平方米）在建项目帝庭山苏州天骏翡丽山权益比例 100% 70% 50% 占地面积 118,800.90 20,797.30 249,534.00 计容建筑面积 211,465.00 61,792.69 374,302.00 已完工建筑面积 57,946.08 0 380,600.00 主要项目的开工时间 2015.1.15 2015.12.9 2010.7.10 10 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文实际进度与计划进度在金额、不适用不适用不适用周期等方面出现50%以上差异的情况及原因（如适用）是否存在停工可能否否否竣工项目康城假日御庭山 -- 权益比例 100% 100% -- 占地面积 52,964.94 57,036.00 -- 计容建筑面积 111,213.24 95,930.35 -- 已完工建筑面积 128,591.98 116,845.00 -- （2）项目的预计总投资金额、实际投资金额等情况如下：（单位：元）项目名称预计总投资金额本报告期（2018.1-6月）投截至报告期末累计实际投入金额入金额御庭山 730,000,000.00 668,688.03 723,858,024.70 康城假日 660,000,000.00 0 663,049,037.26 帝庭山 1,430,000,000.00 128,772,280.69 1,286,870,739.92 苏州天骏 510,000,000.00 55,527,526.64 280,556,078.43 翡丽山 3,711,010,000.00 55,401,414.00 3,561,957,580.00 注：项目均未涉及一级土地开发。 3.公司的房地产销售情况截至报告期末主要在售项目的权益比例、可供出售面积、预售面积、结算面积情况：（面积单位：平方米）在售项目帝庭山御庭山翡丽山权益比例 100% 100% 50% 可供出售面积（总） 230,114.00 96,815.56 390,613.7 本报告期初可供出售面积 16,729.13 315.37 31,987.00 本报告期的预售面积 32,016.32 0 26,241.00 本报告期的结算面积 2,935.02 195.47 434.09 竣工时间 2019.06 2013.2 2018.11 注：项目区域分布都在东莞，不涉及一级土地开发。 4.公司的房地产出租情况。报告期主要出租项目位于东莞，项目权益比例、楼面面积、出租率情况如下：（面积单位：平方米）出租项目虎门华远厂房宏远工业区权益比例 100% 100% 楼面面积 28,604.11 181,136.46 出租率 100% 98% 5.报告期末各类融资余额、融资成本区间、期限结构情况： 11 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文融资途径融资余额融资成本区间期限结构短期借款 31400万元 3.9875%~5.4375% 1年内银行贷款长期借款 60500万元 6.4%~6.5% 5年（二）煤炭业务上半年，国内煤炭市场供需基本平衡，全国煤炭消费量稳中有升，煤炭价格于合理区间运行。受贵州省内其他煤矿安全事故影响，今年上半年煤矿开工时间有所推迟，加上现采煤层赋存状况不理想，开采难度大，故煤炭沟煤矿上半年产煤较少， 2018 年 1 至 6 月煤炭产量为 11257.20 吨,销量为 13518.64 吨。煤炭沟煤矿 45 万吨/年采矿权证目前处于上报初步设计方案阶段，预计将于今年内取得该证。核桃坪煤矿 15 万吨/年采矿权证续期工作已完成，并于今年 7 月启动复工复产程序，预计将于今年第四季度恢复生产。核桃坪煤矿涉及的因此前煤矿兼并重组合作方孔家沟煤矿及其股东违约而造成的最高院（2018）最高法民终 466 号采矿权转让合同纠纷案，以及因孔家沟煤矿及其股东擅自生产、违约而造成的四川内江中院(2018）川 10 民终 314 号之一的债权纠纷案，截至本报告报出日两案仍未审结，其中，四川内江中院(2018）川 10 民终 314 号之一债权纠纷案目前处于中止诉讼阶段，需以最高院对（2018）最高法民终 466 号采矿权转让合同纠纷案的审理结果为判决依据，对此，本公司将积极应对，通过法律途径维护公司的合法权益。（三）再生铅业务报告期内，中央环保督查力度加强，国家对非法处置危险废物等违法行为的强压打击较好地限制了再生铅非持证企业的野蛮无序生长，有利于产能向合规企业集中。2018 年是公司收购新裕公司并取得 5 年期《危险废物经营许可证》后，其进入正式生产阶段的第一年, 上半年，新裕公司废铅酸电池及含铅废物回收量随着各项工作进入正轨而慢慢提升，公司在新裕公司规范化发展的基础上，对生产规模、工艺、环境保护等方面提出了更高的自我要求。新裕公司目前正在进行烟气脱硫系统升级改造、新建项目，以及冶炼车间改造项目，相关配套设施将于下半年陆续交付使用。相关设施升级改造的完成，将利于提高再生铅的产出。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因主要是本期商品房结转营业收入 130,308,167.16 318,305,283.14 -59.06% 销售收入减少所致主要是本期商品房销售营业成本 105,422,919.61 247,744,058.88 -57.45% 减少导致结转的营业成本也相应减少主要是本期广告促销费销售费用 12,336,784.21 16,950,288.26 -27.22% 减少所致主要是确认本期应分摊管理费用 41,848,562.20 24,547,578.20 70.48% 的股权激励费用所致主要是本期新增贷款利财务费用 7,179,832.15 83,856.04 8,462.09% 息及相关融资费用增加所致所得税费用 -1,862,653.09 7,096,745.43 -126.25% 主要是本期经营利润减 12 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文少以及分摊股权激励费用纳税调整所致经营活动产生的现金流主要是本期房地产项目 73,841,313.94 -75,775,933.69 397.45% 量净额预收售楼款增加所致主要是本期收回了部分投资活动产生的现金流银行理财产品及收到东 -29,899,216.73 -200,621,141.26 85.10% 量净额莞万科置地有限公司利润分配所致主要是本期银行新增借筹资活动产生的现金流 202,181,700.92 431,300,042.20 -53.12% 款与去年同期相比有所量净额减少所致主要是本期房地产项目预收售楼款增加和收回现金及现金等价物净增 246,123,798.13 154,902,967.25 58.89% 了部分银行理财产品以加额及收到东莞万科置地有限公司利润分配所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业房地产业（出租） 16,277,071.05 8,653,531.29 46.84% -5.41% -1.05% -4.77% 房地产业（售楼） 52,788,987.80 35,762,980.89 32.25% -82.01% -84.46% 49.46% 再生铅业务 52,541,012.31 52,868,113.85 -0.62% -- -- -- 分产品房地产业（出租） 16,277,071.05 8,653,531.29 46.84% -5.41% -1.05% -4.77% 房地产业（售楼） 52,788,987.80 35,762,980.89 32.25% -82.01% -84.46% 49.46% 再生铅业务 52,541,012.31 52,868,113.85 -0.62% -- -- -- 分地区华南地区 121,607,071.16 97,284,626.03 20.00% -60.37% -58.84% -12.80% 注：以上为占公司营业收入总额或营业利润总额 10%以上的业务经营活动及其所属行业、主要产品或地区情况。三、财务报表相关科目变动分析单位：元 13 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文合并资产负债表期末期初增减变动原因主要是本期房地产项目预收售楼款增加以及新货币资金 790,808,279.61 540,760,045.18 46.24% 增银行贷款所致交易性金融资产 80,000,000.00 -- 100.00% 主要是购买了银行的理财产品所致预付款项 5,688,580.31 2,384,709.81 138.54% 主要是工程款、材料款等预付增加所致应收利息 365,150.68 -- 100.00% 主要是应收未收的银行理财产品利息增加所致主要是房地产项目预缴商品房预售增值税及附其他流动资产 15,603,663.47 1,892,728.41 724.40% 加税增加所致主要是向合作项目首铸二号支付了联合竞拍土长期应收款 120,000,000.00 -- 100.00% 地款所致主要是收到东莞万科置地有限公司的利润分配长期股权投资 19,846,702.75 267,789,304.33 -92.59% 而冲减长期股权投资所致在建工程 9,188,192.80 500,000.00 1737.64% 主要是因为在建工程的工程款增加的原因所致主要是本期追加收购英德新裕公司27%股权而商誉 132,009,499.45 64,678,921.56 104.10% 导致商誉增加短期借款 314,000,000.00 163,000,000.00 92.64% 主要是本期新增银行借款所致预收款项 356,553,808.68 98,177,772.83 263.17% 主要是本期帝庭山项目预收售楼款增加所致应付职工薪酬 5,891,064.46 10,619,128.73 -44.52% 主要是应付员工工资减少所致应付利息 1,591,025.22 1,204,279.86 32.11% 主要是计提应付银行借款利息增加所致主要是英德新裕有色金属再生资源制品有限公少数股东权益 23,153,107.25 39,706,951.35 -41.69% 司的少数股东权益减少所致合并现金流量表本报告期上年同期增减变动原因销售商品、提供劳务收到主要是本期房地产项目预收售楼款增加所致 441,926,417.80 170,266,137.19 159.55% 的现金经营活动现金流入小计 453,469,399.06 180,870,673.86 150.71% 主要是本期房地产项目预收售楼款增加所致购买商品、接受劳务支付主要是本期支付的工程款和货款增加所致 272,829,645.36 152,085,415.39 79.39% 的现金经营活动现金流出小计 379,628,085.12 256,646,607.55 47.92% 主要是本期支付的工程款和货款增加所致经营活动产生的现金流量主要是本期房地产项目预收售楼款增加所致 73,841,313.94 -75,775,933.69 397.45% 净额收回投资收到的现金 252,362,362.89 -- 100.00% 主要是收回了银行理财产品取得投资收益收到的现金 250,000,000.00 -- 100.00% 主要是收到东莞万科置地有限公司利润分配主要是收回了银行理财产品及收到东莞万科置投资活动现金流入小计 502,364,486.89 -- 100.00% 地有限公司利润分配所致投资支付的现金 408,480,553.41 -- 100.00% 主要是本期收购英德市新裕有色金属再生资源 14 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文制品有限公司27%股权及购买了银行理财产品所致主要是本期支付新裕公司27%股权收购款和向投资活动现金流出小计 532,263,703.62 200,621,141.26 165.31% 合作项目首铸二号支付了联合竞拍土地款以及购买银行理财产品所致投资活动产生的现金流量主要是本期收回了部分银行理财产品及收到东 -29,899,216.73 -200,621,141.26 85.10% 净额莞万科置地有限公司利润分配所致主要是实施限制性股票激励计划而收到的员工吸收投资收到的现金 24,748,000.00 -- 100.00% 出资款主要是本期银行新增借款与去年同期相比有所筹资活动现金流入小计 351,671,716.39 645,000,000.00 -45.48% 减少所致分配股利、利润或偿付利主要是本期公司没有实施现金分红 24,641,862.78 92,038,354.42 -73.23% 息所支付的现金筹资活动现金流出小计 149,490,015.47 213,699,957.80 -30.05% 主要是本期公司没有实施现金分红所致筹资活动产生的现金流量主要是本期银行新增借款与去年同期相比有所 202,181,700.92 431,300,042.20 -53.12% 净额减少所致主要是本期房地产项目预收售楼款增加和收回现金及现金等价物净增加 246,123,798.13 154,902,967.25 58.89% 了部分银行理财产品以及收到东莞万科置地有额限公司利润分配所致合并利润表本报告期上年同期增减变动原因营业总收入 130,308,167.16 318,305,283.14 -59.06% 主要是本期商品房结转销售收入减少所致主要是本期商品房销售减少导致结转的营业成营业成本 105,422,919.61 247,744,058.88 -57.45% 本也相应减少主要是本期商品房销售减少导致税费也相应减税金及附加 2,916,678.05 13,099,376.17 -77.73% 少管理费用 41,848,562.20 24,547,578.20 70.48% 主要是确认本期应分摊的股权激励费用所致主要是本期新增贷款利息及相关融资费用增加财务费用 7,179,832.15 83,856.04 8462.09% 所致资产减值损失 631,615.92 -2,315,716.97 127.28% 主要是本期计提的坏账准备增加所致主要是合作项目东莞万科置地有限公司经营利投资收益 4,419,761.31 56,234,613.92 -92.14% 润减少而导致本期确认的投资收益减少主要是本期商品房结转销售收入减少以及合作营业利润 -35,608,463.67 74,832,498.97 -147.58% 项目万科置地本期确认的投资收益减少所致营业外收入 213,101.84 339,961.22 -37.32% 主要是本期业主违约（挞定）收入减少所致营业外支出 131,798.46 37,127.41 254.99% 主要是本期对外捐赠支出增加所致主要是本期商品房结转销售收入减少以及合作利润总额 -35,527,160.29 75,135,332.78 -147.28% 项目万科置地本期确认的投资收益减少所致 15 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文主要是本期经营利润减少以及分摊股权激励费所得税费用 -1,862,653.09 7,096,745.43 -126.25% 用纳税调整所致主要是本期商品房结转销售收入减少以及合作净利润 -33,664,507.20 68,038,587.35 -149.48% 项目万科置地本期确认的投资收益减少所致四、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性东莞万科置地是宏远地产开拓的与主要是本期权益法下确认同行业领先企业合作经营和开发的投资收益 4,419,761.31 -12.44% 了东莞万科置地公司的投合营企业，主营业务为房地产开发及资收益所致销售，目前该企业属下的项目翡丽山仍在销售和部分在建阶段。公允价值变动损益 0.00 0.00% -- -- 主要是本期计提的坏账准资产减值 631,615.92 -1.78% 否备增加所致主要是本期商品房销售业营业外收入 213,101.84 -0.60% 否主违约而导致的挞定收入营业外支出 131,798.46 -0.37% 主要是本期对外捐赠支出否五、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例货币资金 790,808,279.61 23.44% 844,124,400.50 27.89% -4.45% 无重大变动应收账款 10,977,289.12 0.33% 18,274,156.06 0.60% -0.27% 无重大变动存货 1,455,089,443.35 43.14% 1,113,302,290.68 36.78% 6.36% 无重大变动投资性房地产 180,997,261.92 5.37% 218,748,234.84 7.23% -1.86% 无重大变动本期收到东莞万科置地有限公司的长期股权投资 19,846,702.75 0.59% 278,413,906.34 9.20% -8.61% 利润分配而冲减长期股权投资，导致股权投资账面值大幅减少。固定资产 160,709,387.17 4.76% 49,693,207.19 1.64% 3.12% 无重大变动 16 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文在建工程 9,188,192.80 0.27% 0.00 0.00% 0.27% 无重大变动短期借款 314,000,000.00 9.31% 393,500,000.00 13.00% -3.69% 无重大变动长期借款 605,000,000.00 17.94% 600,000,000.00 19.82% -1.88% 无重大变动 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 20,908,369.96 环境治理保证金货币资金 5,205,893.25 客户按揭保证金货币资金 10,000,000.00 被法院冻结货币资金 21,839,662.02 房屋建设保证金合计 57,953,925.23 -- 其他说明：注：1、四川威玻股份有限公司于2016年11月就孔家沟煤矿事宜起诉贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿和本公司，案号：（2016）川1024民初2179号，并于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省威远县人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了东莞宏远工业区股份有限公司银行存款1,000.00万元。2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理，判定公司需承担连带清偿责任。公司对该院判决结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，裁定撤销四川省威远县人民法院对该案的判决，发回威远县人民法院重审。2017 年 11 月 16 日，四川省威远县人民法院开庭重审该案，四川省威远县人民法院仍然判定公司应承担连带清偿责任。公司对上述判决表示不服，向四川省内江市中级人民法院上诉，2018 年 5 月 11 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为贵州省高级人民法院（2015）黔高民初字第 78 号采矿权转让合同纠纷，对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高人民法院审理结果为依据。依照诉讼法相关规定裁定：本案中止诉讼。具体详见“附注十四、2、或有事项”。六、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 717,400,020.09 318,783,571.09 125.04% 2、投资明细报告期投资额（元）上年同期投资额（元） 17 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文重大的股权投资 81,000,000.00 0 重大的非股权投资 306,400,020.09 118,783,571.09 金融资产投资-银行理财产品 330,000,000.00 200,000,000.00 (累计发生额) 合计 717,400,020.09 318,783,571.09 3、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至资产被投资负债披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉公司名合作方表日期（如引（如务式额例源限型收益资盈亏诉称的进有）有）展情况巨潮资讯网（http:// www.cn 报告期 info.co 内完成 m.cn），对新裕公告编公司的废铅酸号：英德市第二期电池收第二期 2018-00 新裕有股权集、贮股权收 6，公告色金属（27% 刘仲股权 2018 年存和处购对自有资 -4,334,7 名称：再生资收购股权）恒、宝无再生铅已过 -- 否 01 月 26 理；含价：金 43.46 关于收源制品收购，昀璟户日铅有色 81,000, 购英德有限公目前累金属冶 000.00 市新裕司计持有炼废物有色金新裕公属再生司资源制 78.00% 品有限股权公司第二期股权的公告 81,000, -4,334,7 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 000.00 43.46 18 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元截至报截止报未达到是否为固投资项本报告告期末告期末计划进披露日披露索资金来项目进预计收项目名称投资方式定资产投目涉及期投入累计实累计实度和预期（如引（如源度益资行业金额际投入现的收计收益有）有）金额益的原因尚有部 668,688. 723,858, 自筹/贷 100.00 41,570, 36,370, 御庭山自建否房地产分物业 -- -- 03 024.70 款 % 000.00 000.00 未销售尚有车位、商 663,049, 自筹/贷 100.00 80,540, 57,621, 康城假日自建否房地产 0.00 铺未 -- -- 037.26 款 % 958.00 970.03 售、未清算一期部分、二 128,772, 1,286,87 自筹/贷 456,431 298,319 帝庭山自建否房地产 90.00% 三期全 -- -- 280.69 0,739.92 款 ,855.00 .51 部尚未竣工 55,527,5 280,556, 自筹/贷 133,710 项目尚苏州天骏自建否房地产 85.00% -- -- -- 26.64 078.43 款 ,000.00 未竣工处于项 1,431,52 14,962,2 自筹/贷 55,940, 目开发时代国际自建否房地产 5.00% -- -- -- 4.73 67.20 款 000.00 前期准备中处于项 120,000, 120,000, 自筹/贷目开发首铸二号其他否房地产 -- -- -- -- -- 000.00 000.00 款前期准备中 306,400, 3,089,29 768,192 94,290, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 020.09 6,147.51 ,813.00 289.54 5、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。 19 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托理财 ①2018年1月24日，宏远地产与广州银行股份有限公司签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品金额0.5亿元。该项理财产品于2018年4月25日到期，理财本金及收益均已收回到账,收益约45.66万元。 ②2018年1月29日，宏远地产与广州银行股份有限公司签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品金额0.5亿元。该项理财产品于2018年5月2日到期，理财本金及收益均已收回到账,收益约46.21万元。 ③2018 年 2 月 8 日，宏远地产与广州银行股份有限公司签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品金额1.5亿元。该项理财产品于2018年5月10日到期，理财本金及收益均已收回到账,收益约144.37万元。 ④2018年5月28日，宏远投资与建行东莞银城支行签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品“乾元-满溢”180 天开放式资产组合型人民币理财产品（机构版），涉及金额8000万元，该项理财产品目前进展正常。七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司类注册资公司名称主要业务总资产净资产营业收入营业利润净利润型本城市综合开发、房广东宏远集地产策划及销售团房地产开子公司 6800 万 1,246,146,844.11 401,701,518.67 6,125,604.53 -2,439,333.87 -2,158,144.16 代理；批发、零售发有限公司建筑材料等。房地产开发，物业东莞市康城管理（凭有效资质假日房地产孙公司证经营）；房地产 1000 万 113,613,388.61 67,621,970.03 13,723,120.87 1,929,532.41 1,430,085.75 开发有限公项目投资；房地产司销售代理及营销 20 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文策划。房地产开发，物业东莞市帝庭管理，房地产项目山房地产开孙公司 1000 万 1,238,537,937.93 10,897,208.41 35,059,068.56 -2,272,198.84 -2,131,134.81 投资；房地产销售发有限公司代理及营销策划。水电安装及维修、东莞市宏远水电工程咨询，家水电工程有子公司 1500 万 69,589,384.62 27,557,970.10 10,222,188.43 191,771.81 164,926.08 电维修，销售；水限公司暖器材，五金。威宁县结里洗煤精加工，冶金煤焦有限公子公司 1000 万 57,321,224.19 40,088,612.37 4,000.00 -2,581,839.86 -2,581,839.86 焦生产、购销。司贵州鸿熙矿业有限公司煤炭的开采及销威宁县新发子公司 5500 万 127,773,234.05 -26,406,129.83 5,744,374.18 -4,214,232.34 -4,595,599.09 售。乡煤炭沟煤矿苏州天骏金房地产开发、经融服务产业子公司 6000 万 302,731,232.48 40,679,035.38 -- -507,220.23 -499,364.26 营、销售等园有限公司东莞市万科万科翡丽山房地参股公置地有限公产项目开发经营，1000 万 1,876,748,659.65 491,166,439.35 6,649,630.07 3,866,616.84 6,253,286.04 司司物业租赁。股权投资、股权投广东宏远投资基金、股权投资子公司 5000 万 548,955,254.87 47,493,451.28 -- -2,489,369.27 -2,486,230.22 资有限公司基金管理、实业投资等收集、贮存、利用：英德市新裕含铅废物和有色有色金属再孙公司金属冶炼废物，废 5000 万 169,686,397.16 45,200,930.22 52,541,012.31 -6,537,029.07 -5,968,688.21 生资源制品铅蓄电池回收和有限公司利用等报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响英德市新裕有色金属再生资源制品有限 2018 年 1 月完成对新裕公司的第二期股权收购公司 27%股权收购，完成后公司共持股 78%， 21 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文短期内未产生较大影响。主要控股参股公司情况说明 1、广东宏远集团房地产开发有限公司广东宏远集团房地产开发有限公司为公司全资子公司，成立于1992年2月，注册资本6800万人民币，是一家专注于产品和服务质量的专业地产公司，业务涵盖房地产开发经营、城市综合开发、房地产策划及销售代理等，项目主要集中于东莞区域，历年来推出宏远花园、金丰花园，江南世家、江南雅筑、江南第一城，活力康城、康城假日，御庭山、帝庭山等一系列品质优良、具有较高知名度的房地产项目，连续多年被评为房地产综合开发先进企业单位，品牌享誉东莞房地产市场，近年来更是逐步走出东莞，进入昆山房地产市场，实现跨区域发展突破。报告期内，宏远地产主要项目情况如下：宏远地产今年上半年主要销售项目为宏远帝庭山，项目占地面积11.88万平方米，建筑面积约26.94万平方米。报告期内，帝庭山项目主销一期别墅、三期71栋洋房，采用营销前置及转介策略，深挖周边城市资源。加快去货速度，期间三期70 栋洋房开盘，开盘当日去化率达42%；昆山花桥（苏州天骏）项目为宏远地产于2013年开拓的异地开发项目，项目占地面积约2.08万平方米，建筑面积约7.88万平方米。报告期内，A、B栋封顶后，内墙抹灰完成95%；消防及通风管道安装完成98% 及部分电梯轨道及门安装已完成。 2、东莞市万科置地有限公司东莞市万科置地有限公司，成立于2007年5月，注册资本1000万人民币，为宏远地产与东莞市万科房地产有限公司的合营企业，投资双方各持股50%。万科置地的开发项目为“万科翡丽山”，位于东莞南城区水濂山旁，是万科TOP系高端产品代表作，分四期开发。翡丽山项目占地面积约24.95万平方米，总建筑面积约46万平方米，计容面积约37万平方米，已完工建筑面积约38.1万平方米，可供出售面积39万平方米，预售面积36.4万平方米，累计结算面积约30.56万平方米。 3、东莞市宏远水电工程有限公司东莞市宏远水电工程有限公司为公司全资子公司，成立于1994年6月，注册资本1500万人民币，主要业务为配合做好宏远地产各工程项目开发相关的水电安装、消防等工作、对宏远工业区的水电配套管理服务工作，此外，根据公司发展战略部署积极对外拓展水电工程项目。 4、广东宏远投资有限公司广东宏远投资有限公司为公司全资子公司，成立于2017年8月，注册资本5000万人民币，经营范围为股权投资、股权投资基金、股权投资基金管理、实业投资等。宏远投资目前持有东莞民营投资集团有限公司5%股权、首铸二号（东莞）房地产有限公司20%股权、英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司78%股权。 5、英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司，成立于2002年12月，注册资本5000万人民币，其持有《危险废物经营许可证》及《广东省污染物排放许可证》，合法生产资质证照齐全，主营业务为收集、贮存、利用：含铅废物和有色金属冶炼废物，废铅蓄电池回收和利用等，核发处理能力合计13.7万吨/年。公司全资子公司宏远投资对其持股78%。 6、威宁县结里煤焦有限公司威宁县结里煤焦有限公司，为公司全资子公司，成立于1999年7月，注册资本1000万人民币，主要经营煤炭开采及销售，旗下有威宁县炉山镇核桃坪煤矿，设计生产能力为15万吨/年，煤种为低灰、特低硫、中挥发份、中热值的主焦煤。 7、贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿威宁县新发乡煤炭沟煤矿，为公司控股子公司，公司持股70%，成立于2015年9月，注册资本5500万人民币，主要经营煤炭开采及销售，煤矿设计生产能力15万吨/年，可采煤层原煤以低～中灰、特低～中硫、低至特低磷烟煤为主。九、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用十、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 22 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 □ 适用 √ 不适用十一、公司面临的风险和应对措施房地产：政策风险：房地产中长期运行环境确立，房子回归居住的本源，行业短期调控政策继续收紧，房地产市场走势趋于平淡。应对措施：关注房地产调控政策的变化趋势，研究房地产开发新业态，产园宅结合，研究和尝试由传统单一的“开发 —销售”模式向“持有—经营”模式转型。煤矿：政策风险：产能过剩是我国煤炭行业面临的长期风险，协调去产能与供需平衡之间的关系事关煤炭经济能否有序运行；此外，地方部门维持强监管的态势，以及存在其它煤矿因事故导致所在地各矿停产检查的可能性，煤矿日常生产的连续性和稳定性或受一定的影响。安全生产风险：由于煤矿固有的特殊生产环境所致，其在生产过程中或有较多潜在的危险因素妨碍安生生产。应对措施：尽快完成煤炭沟煤矿新采矿权证的申办，加快推进核桃坪煤矿复工并重启整合工作；加强煤矿隐患排查，做好危险源辨识与风险评估，构建健全煤矿安全生产风险预防机制。再生铅： ①环保风险存在可能因设备故障、物品保管、人为操作不当等原因造成意外环境污染的风险。应对措施：认真贯彻执行国家和地方有关环保的法规和政策，务求各项排放指标均达到国家排放标准；加强生产过程管理，加强尾气排放指标的监测，增加和改进尾气、污水排放的设备投入和管理，持续做到合格排放。 ②技术替代风险存在因技术更新迭代或固废设施环保标准不断提高的可能，以致部分高污染固废处理技术被低污染技术所替代，企业在环保投入方面力度加大，生产成本提高从而影响企业效益。应对措施：新裕公司加强与相关院校、科研单位合作，寻找更好的生产工艺和设备，以提高生产效率，降低污染物排放。 ③废旧铅酸电池收集不足的风险由于现阶段我国废旧铅蓄电池回收机制不规范、行业整治力度未能长期强化，同时缺乏对合规企业有效的扶持政策，非法回收窝点凭借其低环保投入、无经营税费支出等优势对正规再生铅生产企业在回收废旧铅酸蓄电池方面造成市场挤占，导致企业原材料得不到充足供应，产能利用率低。应对措施：新裕公司成立于2002年，进入再生铅行业较早，在行业内已具有一定的品牌知名度，企业本身具备一定的业务渠道基础，为了保障原材料来源充足，降低采购成本，新裕公司通过自建、合作或收购有资质的固废收集点，加强废旧铅酸电池收集渠道的建设和经营。环保部门对废旧铅酸蓄电池回收乱象督查的执行力度能否加强，能否逐步扭转非法回收窝点和小冶炼企业对合规再生铅企业的市场挤占，再生铅行业增值税退税政策扶持力度能否加大，这三点同样影响着整个行业的发展，是行业固有的风险。 ④铅价格波动较大，存在经营业绩波动的风险铅产品具有价格波动频繁、幅度宽的特点。由于生产周期、市场信息传递过程的时滞性，铅产品与原材料两者价格关联波动也存在一定的时间滞后性，故企业从回收原料到产成品的价格波动会对经营成果产生一定的影响。应对措施：铅产品销售价格与原材料价格互有影响，新裕公司将从几点着手：强化产品销售定价和成本控制；加强公司的采购管理，提高成本转移的能力；加强生产周期、销售和物流周期的管理，提高公司的运营效率。 23 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引巨潮资讯网（http://www.cninfo 2017 年年度股东大 .com.cn/），公告编年度股东大会 20.08% 2018 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 09 日会号：2018-029，公告名称：2017 年度股东大会决议公告 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项截至报告期末，承诺相关方不存在超期未履行完毕的承诺事项，其正在履行的承诺情况如下：承诺承诺类承诺承诺履行承诺事由承诺内容方型时间期限情况股改承诺 -- -- -- -- -- -- 收购报告书或权益变 -- -- -- -- -- -- 动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺 -- -- -- -- -- -- 第八点、董事会承诺： 1.准确和及时地公告本公司中期、年度财务及经营业绩报告资料。2.董事会成员、监事会成员及高层管理人员如发生人事变动,或前述人员持有本公司股份数量 1994 正在首次公开发行或再融上市上市承发生变化时,及时通报证券管理机关,并适时通过传播媒介通告年 08 长期履行，资时所作承诺公司诺社会公众。3.及时、真实地披露本公司重大经营活动信息。4. 月 13 有效未违自觉接受证券管理部门的监督和管理,认真听取政府、股东、日反证券管理及经营部门和社会公众的意见、建议和批评。5.不利用内幕消息和不正当手段从事股票投机交易。6.本公司没有无 24 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文记录负债。股权激励承诺 -- -- -- -- -- -- 2001 正在其他对公司中小股东上市整改承董事会决议公告第十点之 2、"本公司董事会同时决定,从 2001 年 04 长期履行，所作承诺公司诺年开始不再对广东宏远集团公司新增其他应收款。" 月 14 有效未违日反承诺是否及时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未不适用。完成履行的具体原因及下一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用诉讼(仲裁)基本情涉案金额（万是否形成预计诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理诉讼(仲裁)判决披露日期披露索引况元）负债进展结果及影响执行情况公司及广东省地最高院于截至本报告公告最高院于 2018 巨潮资讯网质矿产公司于 2018 年 6 月日未有判决结果，年 6 月 29 日开 2015 年 07 月（http://ww 2015 年 1 月 27 日 2,840 否 29 日开庭目前暂无法准确庭审理该案，截 16 日；2017 w.cninfo.co 与孔家沟煤矿原审理该案，判断该事项可能至本报告公告年 6 月 23 日 m.cn/），公股东金荣辉、易颖截至本报告带来的影响。日未有判决结告编号： 25 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文签署煤矿资产整公告日未有果。 2015-026，合合作协议，合作判决结果。公告名称：各方确定将其名关于威宁县下采矿权（即核桃结里煤焦有坪煤矿及孔家沟限公司与孔煤矿）过户到鸿熙家沟煤矿资矿业名下进行整产整合合作合合作。但其后由的进展公于金荣辉、易颖拒告；公告编绝履行相关资产号：资料等的交接义 2017-020，务，致使两矿整合公告名称：工作未能如约开关于威宁县展，合作受阻。经结里煤焦有协调无果后，公司限公司与孔就此事项向贵州家沟煤矿整省高院提起诉讼，合涉诉进展要求金荣辉、易颖公告履约，贵州省高院于 2016 年 11 月 21 日开庭审理，判定金荣辉、易颖向公司给付违约金 300 万元，但不支持公司按诉求收购新矿井另外 30%股权。此后鉴于二被告不执行贵州省高院一审判决并拒绝履行合作协议的约定，公司已将此案上诉至最高人民法院。 2015 年 4 月，金荣 2018 年 5 巨潮资讯网辉、易颖在拒不履月 11 日，（http://ww 行孔家沟煤矿交内江中院开 w.cninfo.co 接义务后，擅自对庭审理该因本案中止诉讼， m.cn/），公孔家沟煤矿进行案，该院认未有判决结果，目因本案中止诉告编号： 2018 年 06 月生产销售，在本公 1,000 否为贵州省高前暂无法准确判讼，未有判决结 2018-041， 22 日司不知情的情况院（2015）断该事项可能带果。公告名称：下，私自与四川能黔高民初字来的影响。关于威宁县投、贵州威玻签订第 78 号采结里煤焦有煤炭买卖合同，最矿权转让合限公司与孔终因未能在合同同纠纷，对家沟煤矿整 26 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文结算日完成煤炭双方整合合合涉诉进展供给，欠四川能投作协议效力公告预付货款 950 万及履行情况元。此后，四川能的认定，与投将该债权转让本案处理有予四川威玻，四川直接关系，威玻以孔家沟煤本案需以该矿已被本公司“并案最高人民购”和接管为由，法院审理结向四川威远县人果为依据。民法院提起诉讼，依照诉讼法诉请公司承担连相关规定，带清偿责任等，并裁定：本案且公司被原告申中止诉讼。请诉讼财产保全，银行存款被冻结 1000 万元。 2015 年 2 月 5 日，公司与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权巨潮资讯网及股权转让合（http://ww 同》，合同约定， w.cninfo.co 公司以 3000 万元 m.cn/），公的价格向柳向阳告编号：出让永安煤矿采 2015-004，矿权（包括其项下公告名称：资产）和 100%股关于转让纳权，对方将永安煤广东省东莞该案尚未开庭审雍县勺窝乡矿作为其所控制市中级人民理，未有判决结该案尚未开庭 2017 年 03 月永安煤矿采的猛者新寨煤矿 5,296.97 否法院已受理果，目前暂无法准审理，未有判决 02 日矿权及（属鸿熙矿业煤该案，待开确判断该事项所结果。 100%股权矿整合主体名下庭审理。带来的影响。的公告；公煤矿）关闭指标。告编号：合同签订后，公司 2017-001，如约履行合同义公告名称：务，猛者新寨煤矿关于合同履顺利获得批复，完行进展及提成了对永安煤矿起诉讼的公的整合，然而柳向告阳对此仅支付了 100 万元转让款，余款经我方多次发函催收仍拖欠 27 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文至今未付，已构成严重违约，为维护公司合法权益，避免遭受更大损失，公司依法起诉柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司，广东省东莞市中级人民法院已受理该案。其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用公司及控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 √ 适用 □ 不适用为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司制定并实施了2017年限制性股票激励计划。 2017年11月24日，公司董事会召开会议，审议了《关于公司《2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案》、《关于公司《2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案》等。 2017年12月13日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议审议并通过了以下提案：关于公司《2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案;关于公司《2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案;关于提请股东大会授权董事会办理2017年股权激励相关事宜的议案。 2017年12月20日，公司董事会召开会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》等议案。根据《上市公司股权激励管理办法》、公司《2017年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定以及公司2017年第一次临时股东大会的授权，董事会认为公司2017年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2017年12月20 日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票。 2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。本次授予限制性股票为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股，授予价格2.69元/股，授予数量2545万股，占授予前总股本的比例为4.09%，激励对象合计67人。本次授予完成后，公司股份总数由622,755,604股增加至648,205,604股。关于上述2017年限制性股票激励计划详情，请参阅本公司于2017年11月25日、2017年12月8日、2017年12月14日、2017 28 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文年12月21日、2018年1月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上登载的相关公告。十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否应收关联方债权：是否存在非期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额关联方关联关系形成原因经营性资金利率（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）占用广东宏远集控股股东租赁押金否 16.69 16.69 团有限公司关联债权对公司经营成无重大影响。果及财务状况的影响应付关联方债务：期初余额（万本期新增金本期归还金本期利息（万期末余额（万关联方关联关系形成原因利率元）额（万元）额（万元）元）元）贵州鸿熙矿联营企业往来款 1,804 373.8 1,430.2 业有限公司东莞市宏远控股股东子房地产未售集团物业管 58.88 11.98 28.3 42.56 公司物业管理费理有限公司关联债务对公司经营成果无重大影响。 29 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用租赁情况说明报告期内，公司及全资子公司宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公场地：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上年同期确认的租赁费广东宏远集团有限公司办公楼层 1,136,236.80 1,097,626.80 此外，公司对外出租虎门华远厂房，厂房楼面面积28,604.11平方米，出租率100%；宏远工业区，楼面面积181,136.46 平方米，出租率98%。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 30 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期无公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期单笔合同最东莞市帝庭山房 2014 年 05 2016 年 10 月 20 连带责任保后一期还款地产开发有限公 60,000 50,000 否是月 24 日日证期限届满之司日后两年报告期内审批对子公司担保额报告期内对子公司担保实际 132,000 50,000 度合计（B1）发生额合计（B2）报告期末已审批的对子公司担报告期末对子公司实际担保 132,000 50,000 保额度合计（B3）余额合计（B4）子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度实际担保金额担保类型担保期（协议签署日）完毕联方担保披露日期无公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额合 132,000 50,000 （A1+B1+C1）计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合报告期末实际担保余额合计 132,000 50,000 计（A3+B3+C3）（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 30.07% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 50,000 务担保余额（E） 31 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 50,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明：不适用。（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订的账面的评估交易价合同标合同签构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方价值价值格（万的订日期（如（如则联交易系的执行期引方名称名称（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）巨潮资讯网以中联（http:/ 国际评 /www.c 估咨询 ninfo.c 有限公刘锦 om.cn/ 司出具新、刘），公告的甲方仲恒、英德市编号：拟收购东莞宏吴海新裕有 2018-0 中联国目标公相关股远工业苗、广色金属 2018 年 2017 年 2018 年 06，公 1,495.3 际评估司股权权已办区股份州宝昀再生资 01 月 27,890 07 月 8,100 否无 01 月告名 2 咨询有项目的理过户有限公璟环境源制品 24 日 31 日 26 日称：关限公司评估值手续司投资中有限公于收购为基心（有司英德市础，经限合新裕有合同当伙）色金属事人友再生资好协商源制品一致确有限公定司第二期股权 32 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文的公告十五、社会责任情况 1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是主要污染物公司或子公排放口分布执行的污染排放总量核定的排放超标排放情及特征污染排放方式排放口数量排放浓度司名称情况物排放标准（kg）总量（吨）况物的名称《再生铜、 SO2：铅、铝、锌 SO2：排放限值 5204.64；英德市新裕 SO2、NOX、工业污染物 36.73；通过 50m、 112°14′ SO2：150； NOX：有色金属再铅及其化合排放标准 NOX：42； 60m 烟囱排 2 50″；23° NOX：200； 8146.8；Pb：无生资源制品物、烟（粉）（GB31574 Pb：0.489；空 12′50″ Pb：2；颗 37.8408；烟有限公司尘 -2015）表 3 烟（粉）粒物：30 （粉）尘：大气污染物尘:4.38 437.04 排放限值防治污染设施的建设和运行情况生产废水全部经废水处理站处理后循环使用不外排；冶炼生产过程中产生的废气收集，经布袋收尘后，通过碱液脱硫后达标排放；生产过程中无噪音产生；产生的最终废物为一般固废，集中交由有资质的单位处理。为生产配套的主体环保设施目前已投入使用并运作正常。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 2015年7月技改环评获得批复[2015（254号）]清环函；2017年8月环评批复的技改和综合利用项目验收通过-清改验 [(2017)36号]，2017年11月取得广东省环保厅发的《危险废物经营许可证》。新裕公司进行正常生产经营所需主要资质是《危险废物经营许可证》和《排污许可证》，新裕公司均已取得该两项资质证照。突发环境事件应急预案企业已制定应急预案，并经清远市环保局备案通过。环境自行监测方案已制定环境监测方案。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无 2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 33 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、煤矿兼并重组事项公司及广东省地质矿产公司于2015年1月27日与孔家沟煤矿原股东金荣辉、易颖签署煤矿资产整合合作协议，合作各方确定将其名下采矿权（即核桃坪煤矿及孔家沟煤矿）过户到鸿熙矿业名下进行整合合作。但其后由于金荣辉、易颖拒绝履行相关资产资料等的交接义务，致使两矿整合工作未能如约开展，合作受阻。经协调无果后，公司就此事项向贵州省高院提起诉讼，要求金荣辉、易颖履约，贵州省高院于2016年11月21日开庭审理，判定金荣辉、易颖向公司给付违约金300万元，但不支持公司按诉求收购新矿井另外30%股权。此后鉴于二被告不执行贵州省高院一审判决并拒绝履行合作协议的约定，公司已将此案上诉至最高人民法院。2018年6月29日，最高人民法院开庭审理此案，截至目前尚未有判决结果。详情请参阅本公司于2017年6月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2017-020。 2、因孔家沟煤矿而涉诉的情况 2015年4月，金荣辉、易颖在拒不履行孔家沟煤矿交接义务后，擅自对孔家沟煤矿进行生产销售，在本公司不知情的情况下，私自与四川能投、贵州威玻签订煤炭买卖合同，最终因未能在合同结算日完成煤炭供给，欠四川能投预付货款950万元。此后，四川能投将该债权转让予四川威玻，四川威玻以孔家沟煤矿已被本公司“并购”和接管为由，向四川威远县人民法院提起诉讼，诉请公司承担连带清偿责任等，并且公司被原告申请诉讼财产保全，银行存款被冻结1000万元。 2017年3月1日，威远县人民法院开庭审理该案，该院对我司诉求未予支持，裁定公司需承担连带清偿责任。公司对该院判决结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为双方当事人二审提交的新证据致原审判决认定基本事实不清，裁定撤销威远县人民法院判决，并将本案发回威远县人民法院重审。2017 年11月16日，威远县人民法院开庭重审该案，本次重审过程中，原告四川威玻无提交任何新证据，被告之一金荣辉提交了孔家沟煤矿向发耳电厂发货的过磅单和收货凭证共计470份等新证据。但该院对我司诉求未予支持，裁定公司需承担连带清偿责任。公司对该院判决结果不服，继续上诉至四川省内江市中级人民法院。2018年5月11日，内江中院开庭审理该案，该院认为贵州高院（2015）黔高民初字第78号采矿权转让合同纠纷，对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高院审理结果为依据。依照诉讼法相关规定，裁定：本案中止诉讼。详情请参阅本公司于2018 年6月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-041。 3、关于公司向柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司提起诉讼的事项 2015年2月5日，公司与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定，公司以3000万元的价格向柳向阳出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙矿业煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。合同签订后，公司如约履行合同义务，猛者新寨煤矿顺利获得批复，完成了对永安煤矿的整合，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经我方多次发函催收仍拖欠至今未付，已构成严重违约，为维护公司合法权益，避免遭受更大损失，公司依法起诉柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司，广东省东莞市中级人民法院已受理该案。详情请参阅本公司于2017年3月2日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号： 2017-001。 4、关于收购英德新裕公司股权的事项 2017年7月4日，公司与新裕公司及其股东签署《股权转让框架协议》和《借款合同》，公司向新裕公司股东提供6000 万元借款投入新裕公司运营，由于新裕公司未能在协议约定的2017年9月10日前按时取得新的《危险废物经营许可证》，故于 2017年10月18日，公司指定全资子公司宏远投资作为受让方，与新裕公司及其股东签订《股权转让合同》，以9180万元的价格收购新裕公司51%股权。 2017年11月3日，英德新裕公司收到了由广东省环保厅核发的新的《危险废物经营许可证》，年生产处理能力为 13.7 万吨，有效期限：自 2017 年 11 月 1 日至 2022 年 10 月 31 日。新裕公司于 2017 年 11 月中旬正式开始生产。 34 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2018年1月24日，宏远投资与新裕公司及其他股东刘锦新、刘仲恒、吴海苗及广州宝昀璟环境投资中心根据上述《股权转让合同》中关于第二期股权收购的约定，签订《第二期股权转让合同》，宏远投资以8100万元收购新裕公司27%股权。经两次股权收购后，宏远投资持有英德新裕公司 78% 股权。详情请参阅本公司于 2018 年 1 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-006。 5、关于公司2017年限制性股票激励计划为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司制定并实施了2017年限制性股票激励计划。公司2017年限制性股票激励计划经董事会审议后提交2017年第一次临时股东大会审议通过，在临时股东大会的授权下，董事会确定2017年12月20 日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票； 2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。本次授予限制性股票为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股，授予价格2.69元/股，授予数量2545万股，占授予前总股本的比例为4.09%，激励对象合计67人。本次授予完成后，公司股份总数由622,755,604股增加至648,205,604股。关于首次限制性股票的授予情况，详情请参阅本公司于2018年1月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-004。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、关于全资子公司联合竞拍取得土地使用权的事项 2018年6月21日，全资子公司宏远投资与首铸一号以竞买联合体方式竞拍取得东莞市南城街道建设路南侧2018WG006地块国有建设用地使用权。此次竞买保证金合计6亿元，其中首铸一号出资占比80%，宏远投资出资占比20%。 2018年6月28日，竞得人宏远投资、首铸一号与挂牌人东莞市公共资源交易中心签署关于该地块的《成交结果确认书》。 2018年7月2日，宏远投资与首铸一号联合组建的项目公司首铸二号（东莞）房地产有限公司完成工商注册登记手续，出资比例分别为：宏远投资出资占20%、首铸一号出资占80%。首铸二号（东莞）房地产有限公司，住所：东莞市南城街道新城社区石竹路3号广发金融大厦商业楼5楼03A号；法定代表人：王元利；注册资本：人民币捌拾伍万元。 2、公司子公司其他重大事项，同上述“十六其他重大事项的说明”1-4点。 35 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金数量比例发行新股送股其他小计数量比例转股一、有限售条件股份 16,830,579 2.63% 9,200,000 9,200,000 26,030,579 4.02% 其他内资持股 16,830,579 2.63% 9,200,000 9,200,000 26,030,579 4.02% 其中：境内法人持股 433,285 0.07% 433,285 0.07% 境内自然人持股 16,397,294 2.56% 9,200,000 9,200,000 25,597,294 3.95% 二、无限售条件股份 622,175,025 97.37% 622,175,025 95.98% 人民币普通股 622,175,025 97.37% 622,175,025 95.98% 三、股份总数 639,005,604 100.00% 9,200,000 9,200,000 648,205,604 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用公司本次股份变动是由于公司实施限制性股票激励计划而向公司员工定向增发限制性股票所致。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用公司2017年限制性股票激励计划经董事会审议后提交2017年第一次临时股东大会审议通过，在临时股东大会的授权下，董事会确定2017年12月20日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票；2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 36 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期数数详见公司于 2017 年 11 月 25 日在限制性股票激励实施股权激励计 16,250,000 0 9,200,000 25,450,000 巨潮资讯网披露计划划的 2017 年限制性股票激励计划合计 16,250,000 0 9,200,000 25,450,000 -- -- 二、证券发行与上市情况 √ 适用 □ 不适用股票及其衍发行价格（或获准上市交交易终止日发行日期发行数量上市日期披露索引披露日期生证券名称利率）易数量期股票类巨潮资讯网（http://www 公司 A 股普 2017 年 12 月 2018 年 01 月 2018 年 01 月 2.69 25,450,000 -- -- .cninfo.com.c 通股 20 日 18 日 17 日 n/），公告编号：2018-004 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类：无其他衍生证券类：无报告期内证券发行情况的说明为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司制定并实施了2017年限制性股票激励计划。公司2017年限制性股票激励计划经董事会审议后提交2017年第一次临时股东大会审议通过，在临时股东大会的授权下，董事会确定2017年12月20日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票；2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。本次授予限制性股票为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股，授予价格2.69元/股，授予数量2545万股，占授予前总股本的比例为4.09%，激励对象合计67人。本次授予完成后，公司股份总数由622,755,604股增加至648,205,604股。关于首次限制性股票的授予情况，详情请参阅本公司于2018年1月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-004。三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末表决权恢复的优先股报告期末普通股股东总数 54,204 0 股东总数（如有）（参见注 8）持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 37 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文持有有限质押或冻结情况持有无限售持股比报告期末持有报告期内增减售条件的股东名称股东性质条件的普通例的普通股数量变动情况普通股数股份状态数量股数量量广东宏远集团境内非国 18.05% 117,011,048 13,954,807 117,011,048 质押 110,620,000 有限公司有法人华宝信托有限责任公司－华其他 1.78% 11,547,400 0 11,547,400 宝－丰利 27 号单一资金信托东莞市振兴工境内非国贸发展有限公 1.39% 9,000,079 1,200,000 9,000,079 有法人司境内自然易敏珠 1.35% 8,756,555 6,993 8,756,555 人陕西省国际信托股份有限公司－陕国投阳其他 1.28% 8,297,800 -2,258,000 8,297,800 明 2 号证券投资集合资金信托计划境内自然蒋锡才 1.11% 7,219,617 1,516,500 7,219,617 人华信信托股份有限公司－华信信托盈泰其他 0.88% 5,693,800 5,693,800 5,693,800 10 号集合资金信托计划境内自然方国宝 0.67% 4,351,941 607,500 4,351,941 人境内自然方奕忠 0.63% 4,109,506 2,708,806 4,109,506 人境内自然周明轩 0.62% 4,050,000 3,900,000 4,012,500 37,500 人战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通不适用。股股东的情况（如有）（参见注 3）上述股东关联关系或一致上述前 10 名普通股股东中，第一名股东与第三名股东之间不存在关联关系，第一名、第三名行动的说明股东及第十名股东与前十名中的其他股东之间不存在关联关系；没有充足的确定性信息对前十 38 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文名股东中的其余股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量广东宏远集团有限公司 117,011,048 人民币普通股 117,011,048 华宝信托有限责任公司－华宝－ 11,547,400 人民币普通股 11,547,400 丰利 27 号单一资金信托东莞市振兴工贸发展有限公司 9,000,079 人民币普通股 9,000,079 易敏珠 8,756,555 人民币普通股 8,756,555 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投阳明 2 号证券投资集合资 8,297,800 人民币普通股 8,297,800 金信托计划蒋锡才 7,219,617 人民币普通股 7,219,617 华信信托股份有限公司－华信信 5,693,800 人民币普通股 5,693,800 托盈泰 10 号集合资金信托计划方国宝 4,351,941 人民币普通股 4,351,941 方奕忠 4,109,506 人民币普通股 4,109,506 江雪贞 4,000,000 人民币普通股 4,000,000 上述前 10 名无限售条件普通股东中，第一名股东与第三名股东之间不存在关联关系，前 10 名无限售条件普通股股东之第一名和第三名股东与前十名中的其他股东之间不存在关联关系；没有充足的确定性信间，以及前 10 名无限售条件普通息对前十名股东中的其余股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。没股股东和前 10 名普通股股东之间有充足的确定性信息对前 10 名无限售条件普通股东中之第十名江雪贞与前 10 名普通股关联关系或一致行动的说明股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。前 10 名普通股股东参与融资融券前 10 名普通股股东中，东莞市振兴工贸发展有限公司通过信用账户持有公司股票业务股东情况说明（如有）（参见 7287279 股，易敏珠通过信用账户持有公司股票 28600 股，方奕忠通过信用账户持有公注 4）司股票 1164713 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用新实际控制人名称陈海涛 39 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文变更日期 2018 年 06 月 19 日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公告编号：2018-039，指定网站查询索引公告名称：关于公司实际控制人变更的公告指定网站披露日期 2018 年 06 月 19 日 40 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 41 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用本期增持/ 本期减持期初被授予本期被授予期末被授予的限期初持股被授予股期末持股姓名职务任职状态股份数量的限制性股的限制性股制性股票数量数（股）份数量数（股）（股）票数量（股）票数量（股）（股）（股）周明轩董事长现任 150,000 3,900,000 4,050,000 3,900,000 3,900,000 董事、总经钟振强现任 2,696 3,300,000 3,302,696 3,300,000 3,300,000 理董事、财务王连莹现任 2,700,000 2,700,000 2,700,000 2,700,000 总监戴炳源独立董事现任刘勇独立董事现任监事会主冯炳强现任 46,392 46,392 席胡志强监事离任李穗监事现任黄金维监事现任刘卫红监事现任石峰监事现任副总经理、鄢国根董事会秘现任 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 书黄懿副总经理现任 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 合计 -- -- 199,088 13,900,000 0 14,099,088 0 13,900,000 13,900,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因胡志强监事离任 2018 年 05 月 08 日因个人原因申请辞去公司监事职务由控股股东提名为监事候选人，经监事会会议审议通李穗监事被选举 2018 年 05 月 08 日过后提交股东大会选举产生 42 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否 43 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年 06 月 30 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 790,808,279.61 540,760,045.18 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产交易性金融资产 80,000,000.00 应收票据应收账款 10,977,289.12 14,460,278.26 预付款项 5,688,580.31 2,384,709.81 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 365,150.68 应收股利其他应收款 38,174,757.78 39,642,069.07 买入返售金融资产 44 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文存货 1,455,089,443.35 1,293,022,316.96 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 15,603,663.47 1,892,728.41 流动资产合计 2,396,707,164.32 1,892,162,147.69 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 150,000,000.00 150,000,000.00 持有至到期投资长期应收款 120,000,000.00 长期股权投资 19,846,702.75 267,789,304.33 投资性房地产 180,997,261.92 235,131,478.10 固定资产 160,709,387.17 124,769,485.00 在建工程 9,188,192.80 500,000.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 172,555,941.34 174,719,661.58 开发支出商誉 132,009,499.45 64,678,921.56 长期待摊费用 2,332,416.91 2,738,791.95 递延所得税资产 28,702,698.57 26,664,854.38 其他非流动资产非流动资产合计 976,342,100.91 1,046,992,496.90 资产总计 3,373,049,265.23 2,939,154,644.59 流动负债：短期借款 314,000,000.00 163,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 45 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文应付票据应付账款 180,548,272.06 177,164,299.55 预收款项 356,553,808.68 98,177,772.83 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,891,064.46 10,619,128.73 应交税费 55,393,346.41 71,578,260.23 应付利息 1,591,025.22 1,204,279.86 应付股利 17,331.40 17,331.40 其他应付款 106,947,308.00 88,419,958.15 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,020,942,156.23 610,181,030.75 非流动负债：长期借款 605,000,000.00 550,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款 125,988.65 142,504.00 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 46,245,476.66 46,245,476.66 递延收益 2,447,151.00 2,447,151.00 递延所得税负债 12,156,858.06 12,860,596.34 其他非流动负债非流动负债合计 665,975,474.37 611,695,728.00 负债合计 1,686,917,630.60 1,221,876,758.75 所有者权益：股本 648,205,604.00 639,005,604.00 46 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 616,824,244.02 584,945,827.34 减：库存股 68,460,500.00 43,712,500.00 其他综合收益专项储备 2,420,123.16 2,520,040.17 盈余公积 212,769,122.13 212,769,122.13 一般风险准备未分配利润 251,219,934.07 282,042,840.85 归属于母公司所有者权益合计 1,662,978,527.38 1,677,570,934.49 少数股东权益 23,153,107.25 39,706,951.35 所有者权益合计 1,686,131,634.63 1,717,277,885.84 负债和所有者权益总计 3,373,049,265.23 2,939,154,644.59 法定代表人：周明轩主管会计工作负责人：王连莹会计机构负责人：鄢国根 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 11,323,463.90 55,450,421.54 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 331,341.01 预付款项 9,463.62 应收利息应收股利其他应收款 1,511,515,998.04 1,186,843,161.50 存货持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 94,403.71 94,403.71 47 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文流动资产合计 1,522,943,329.27 1,242,719,327.76 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 286,523,091.67 281,304,002.91 投资性房地产 86,696,012.10 136,235,263.93 固定资产 44,476,455.18 741,079.94 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 2,600,647.47 1,342,431.78 其他非流动资产非流动资产合计 420,296,206.42 419,622,778.56 资产总计 1,943,239,535.69 1,662,342,106.32 流动负债：短期借款 314,000,000.00 163,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 31,994.56 2,164,108.95 应交税费 209,249.23 374,723.96 应付利息 197,109.38 226,502.08 应付股利 17,331.40 17,331.40 其他应付款 92,381,310.51 71,033,913.77 48 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 406,836,995.08 236,816,580.16 非流动负债：长期借款 105,000,000.00 应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 2,447,151.00 2,447,151.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 107,447,151.00 2,447,151.00 负债合计 514,284,146.08 239,263,731.16 所有者权益：股本 648,205,604.00 639,005,604.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 616,743,262.59 584,864,845.91 减：库存股 68,460,500.00 43,712,500.00 其他综合收益专项储备盈余公积 212,769,122.13 212,769,122.13 未分配利润 19,697,900.89 30,151,303.12 所有者权益合计 1,428,955,389.61 1,423,078,375.16 负债和所有者权益总计 1,943,239,535.69 1,662,342,106.32 3、合并利润表单位：元 49 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 130,308,167.16 318,305,283.14 其中：营业收入 130,308,167.16 318,305,283.14 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 170,336,392.14 300,109,440.58 其中：营业成本 105,422,919.61 247,744,058.88 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 2,916,678.05 13,099,376.17 销售费用 12,336,784.21 16,950,288.26 管理费用 41,848,562.20 24,547,578.20 财务费用 7,179,832.15 83,856.04 资产减值损失 631,615.92 -2,315,716.97 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 4,419,761.31 56,234,613.92 列）其中：对联营企业和合营企业 2,057,398.42 56,234,613.92 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-” 号填列）其他收益 402,042.49 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -35,608,463.67 74,832,498.97 加：营业外收入 213,101.84 339,961.22 减：营业外支出 131,798.46 37,127.41 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 -35,527,160.29 75,135,332.78 列） 50 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文减：所得税费用 -1,862,653.09 7,096,745.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -33,664,507.20 68,038,587.35 （一）持续经营净利润（净亏损以 -33,664,507.20 68,038,587.35 “－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）归属于母公司所有者的净利润 -30,822,906.78 69,628,772.33 少数股东损益 -2,841,600.42 -1,590,184.98 六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 -33,664,507.20 68,038,587.35 归属于母公司所有者的综合收益 -30,822,906.78 69,628,772.33 总额归属于少数股东的综合收益总额 -2,841,600.42 -1,590,184.98 八、每股收益： 51 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（一）基本每股收益 -0.0477 0.1118 （二）稀释每股收益 -0.0477 0.1118 本期无发生同一控制下企业合并。法定代表人：周明轩主管会计工作负责人：王连莹会计机构负责人：鄢国根 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 14,225,575.12 15,235,073.60 减：营业成本 5,655,924.99 6,099,431.20 税金及附加 100,235.52 1,382,133.99 销售费用管理费用 16,681,634.75 7,054,254.71 财务费用 713,838.39 -927,759.80 资产减值损失 1,731,147.44 -1,271,886.37 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号 -1,069,244.60 -319,573.18 填列）其中：对联营企业和合营企 -1,069,244.60 -319,573.18 业的投资收益资产处置收益（损失以“-” 号填列）其他收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,726,450.57 2,579,326.69 加：营业外收入 18,827.19 75,944.22 减：营业外支出 3,994.54 310.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号 -11,711,617.92 2,654,960.91 填列）减：所得税费用 -1,258,215.69 317,971.59 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,453,402.23 2,336,989.32 （一）持续经营净利润（净亏损 -10,453,402.23 2,336,989.32 以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 52 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 -10,453,402.23 2,336,989.32 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 441,926,417.80 170,266,137.19 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金 53 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 407,578.88 402,042.49 收到其他与经营活动有关的现金 11,135,402.38 10,202,494.18 经营活动现金流入小计 453,469,399.06 180,870,673.86 购买商品、接受劳务支付的现金 272,829,645.36 152,085,415.39 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 23,247,489.79 19,678,935.37 金支付的各项税费 40,111,262.85 39,618,304.58 支付其他与经营活动有关的现金 43,439,687.12 45,263,952.21 经营活动现金流出小计 379,628,085.12 256,646,607.55 经营活动产生的现金流量净额 73,841,313.94 -75,775,933.69 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 252,362,362.89 取得投资收益收到的现金 250,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 2,124.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 502,364,486.89 购建固定资产、无形资产和其他 45,150.21 86,141.26 长期资产支付的现金投资支付的现金 408,480,553.41 质押贷款净增加额 54 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 123,738,000.00 200,535,000.00 投资活动现金流出小计 532,263,703.62 200,621,141.26 投资活动产生的现金流量净额 -29,899,216.73 -200,621,141.26 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 24,748,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 326,000,000.00 645,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 923,716.39 筹资活动现金流入小计 351,671,716.39 645,000,000.00 偿还债务支付的现金 120,000,000.00 113,440,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 24,641,862.78 92,038,354.42 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 4,848,152.69 8,221,603.38 筹资活动现金流出小计 149,490,015.47 213,699,957.80 筹资活动产生的现金流量净额 202,181,700.92 431,300,042.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 246,123,798.13 154,902,967.25 加：期初现金及现金等价物余额 486,730,556.25 473,919,561.17 六、期末现金及现金等价物余额 732,854,354.38 628,822,528.42 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 15,278,524.66 15,972,074.24 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 440,793.50 1,105,345.92 经营活动现金流入小计 15,719,318.16 17,077,420.16 55 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文购买商品、接受劳务支付的现金 317,308.03 353,208.63 支付给职工以及为职工支付的现 4,994,242.33 3,931,845.80 金支付的各项税费 1,467,599.44 2,444,978.91 支付其他与经营活动有关的现金 6,222,901.24 470,589.75 经营活动现金流出小计 13,002,051.04 7,200,623.09 经营活动产生的现金流量净额 2,717,267.12 9,876,797.07 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 141,084,539.71 205,930,000.00 投资活动现金流入小计 141,084,539.71 205,930,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 21,577.00 6,000.00 长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 468,119,479.12 102,485,000.00 投资活动现金流出小计 468,141,056.12 102,491,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -327,056,516.41 103,439,000.00 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 24,748,000.00 取得借款收到的现金 326,000,000.00 145,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 350,748,000.00 145,000,000.00 偿还债务支付的现金 70,000,000.00 112,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 535,708.35 62,879,646.30 的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 70,535,708.35 175,419,646.30 筹资活动产生的现金流量净额 280,212,291.65 -30,419,646.30 56 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -44,126,957.64 82,896,150.77 加：期初现金及现金等价物余额 45,450,421.54 23,997,398.08 六、期末现金及现金等价物余额 1,323,463.90 106,893,548.85 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 639,00 1,717,2 584,945 43,712, 2,520,0 212,769 282,042 39,706, 一、上年期末余额 5,604. 77,885. ,827.34 500.00 40.17 ,122.13 ,840.85 951.35 00 84 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 639,00 1,717,2 584,945 43,712, 2,520,0 212,769 282,042 39,706, 二、本年期初余额 5,604. 77,885. ,827.34 500.00 40.17 ,122.13 ,840.85 951.35 00 84 三、本期增减变动 9,200, 31,878, 24,748, -99,917. -30,822, -16,553, -31,146, 金额（减少以“－” 000.00 416.68 000.00 01 906.78 844.10 251.21 号填列）（一）综合收益总 -30,822, -2,841,6 -33,664, 额 906.78 00.42 507.20 （二）所有者投入 9,200, 31,878, 24,748, 16,330, 和减少资本 000.00 416.68 000.00 416.68 1．股东投入的普 9,200, 15,548, 24,748, 通股 000.00 000.00 000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 57 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3．股份支付计入 16,330, 16,330, 所有者权益的金 416.68 416.68 额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -99,917. -42,821. -142,73 （五）专项储备 01 57 8.58 240,341 103,003 343,344 1．本期提取 .22 .38 .60 340,258 145,824 486,083 2．本期使用 .23 .95 .18 -13,669, -13,669, （六）其他 422.11 422.11 648,20 1,686,1 616,824 68,460, 2,420,1 212,769 251,219 23,153, 四、本期期末余额 5,604. 31,634. ,244.02 500.00 23.16 ,122.13 ,934.07 107.25 00 63 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 58 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 622,75 1,718,9 554,761 2,353,2 212,769 308,852 17,418, 一、上年期末余额 5,604. 10,633. ,591.22 90.30 ,122.13 ,994.44 031.01 00 10 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 622,75 1,718,9 554,761 2,353,2 212,769 308,852 17,418, 二、本年期初余额 5,604. 10,633. ,591.22 90.30 ,122.13 ,994.44 031.01 00 10 三、本期增减变动 16,250 30,184, 43,712, 166,749 -26,810, 22,288, -1,632,7 金额（减少以“－” ,000.0 236.12 500.00 .87 153.59 920.34 47.26 号填列） 0 （一）综合收益总 35,465, -3,840, 31,625, 额 406.81 050.65 356.16 16,250 （二）所有者投入 30,184, 43,712, 2,721,7 ,000.0 和减少资本 236.12 500.00 36.12 0 16,250 1．股东投入的普 27,462, 43,712, ,000.0 通股 500.00 500.00 0 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 2,721,7 2,721,7 所有者权益的金 36.12 36.12 额 4．其他 -62,275, -62,275, （三）利润分配 560.40 560.40 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -62,275, -62,275, 股东）的分配 560.40 560.40 4．其他（四）所有者权益 59 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 166,749 71,464. 238,214 （五）专项储备 .87 26 .13 887,111 380,190 1,267,3 1．本期提取 .69 .76 02.45 720,361 308,726 1,029,0 2．本期使用 .82 .50 88.32 26,057, 26,057, （六）其他 506.73 506.73 639,00 1,717,2 584,945 43,712, 2,520,0 212,769 282,042 39,706, 四、本期期末余额 5,604. 77,885. ,827.34 500.00 40.17 ,122.13 ,840.85 951.35 00 84 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 639,005, 584,864,8 43,712,50 212,769,1 30,151, 1,423,078 一、上年期末余额 604.00 45.91 0.00 22.13 303.12 ,375.16 加：会计政策变更前期差错更正其他 639,005, 584,864,8 43,712,50 212,769,1 30,151, 1,423,078 二、本年期初余额 604.00 45.91 0.00 22.13 303.12 ,375.16 三、本期增减变动 9,200,00 31,878,41 24,748,00 -10,453, 5,877,014 金额（减少以“－” 0.00 6.68 0.00 402.23 .45 60 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文号填列）（一）综合收益总 -10,453, -10,453,4 额 402.23 02.23 （二）所有者投入 9,200,00 31,878,41 24,748,00 16,330,41 和减少资本 0.00 6.68 0.00 6.68 1．股东投入的普 9,200,00 15,548,00 24,748,00 通股 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 16,330,41 16,330,41 所有者权益的金 6.68 6.68 额 4．其他（三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 648,205, 616,743,2 68,460,50 212,769,1 19,697, 1,428,955 四、本期期末余额 604.00 62.59 0.00 22.13 900.89 ,389.61 上年金额单位：元上期项目股本其他权益工具资本公积减：库存其他综合专项储备盈余公积未分配所有者权 61 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文优先股永续债其他股收益利润益合计 622,755, 554,680,6 212,769,1 95,889, 1,486,095 一、上年期末余额 604.00 09.79 22.13 986.92 ,322.84 加：会计政策变更前期差错更正其他 622,755, 554,680,6 212,769,1 95,889, 1,486,095 二、本年期初余额 604.00 09.79 22.13 986.92 ,322.84 三、本期增减变动 16,250,0 30,184,23 43,712,50 -65,738, -63,016,9 金额（减少以“－” 00.00 6.12 0.00 683.80 47.68 号填列）（一）综合收益总 -3,463,1 -3,463,12 额 23.40 3.40 （二）所有者投入 16,250,0 30,184,23 43,712,50 2,721,736 和减少资本 00.00 6.12 0.00 .12 1．股东投入的普 16,250,0 27,462,50 43,712,50 通股 00.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入 2,721,736 2,721,736 所有者权益的金 .12 .12 额 4．其他 -62,275, -62,275,5 （三）利润分配 560.40 60.40 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 -62,275, -62,275,5 股东）的分配 560.40 60.40 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补 62 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 639,005, 584,864,8 43,712,50 212,769,1 30,151, 1,423,078 四、本期期末余额 604.00 45.91 0.00 22.13 303.12 ,375.16 三、公司基本情况 1、公司概况东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年4月8日经广东省企业股份制试点联审小组经济体制改革委员会“粤体改[1992]9号”文件批复进行股份制改组，并于1992年5月8日在东莞市工商行政管理局登记注册。1994年12月5日公司经广东省证券监督管理委员会“ 粤体改[1994]104号”文件批准，吸收合并形成本公司。本公司已于2018年02月07日在东莞市工商行政管理局注册登记并取得了统一社会信用代码为91441900281825294G《营业执照》，注册资本（股本）为648,205,604.00元，法定代表人为周明轩。公司注册地址及总部办公地址：东莞市南城区宏远工业区。 2、公司的业务性质和主要经营活动：开发经营工业区，房地产开发，开办外引内联企业及其咨询、洽谈业务;生产经营高科技产品、五金、交电、建筑装饰材，技术咨询;原煤开采(另设分支机构经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 3、本期的合并财务报表范围及其变化情况：具体合并财务报表范围及变化情况参见“附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权益”。 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：本财务报告业经公司董事会于2018年8月29日批准对外报出。四、财务报表的编制基础 1、编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 63 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、持续经营本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五11、应收款项”、“五22、长期资产减值”、“五28、收入”。 1、遵循企业会计准则的声明公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、营业周期本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1）同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。（2）非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相 64 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成本，则超出的金额直接计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法（1）合并范围的确定原则以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务报表，该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公司的投资，且公允价值变动计入当期损益。（2）合并报表采用的会计方法公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与---债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。（3）少数股东权益和损益的列报子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列示。子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。（4）当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： ① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 65 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 ② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 ③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。（2）共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算（1）外币交易公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。（2）外币财务报表的折算方法资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币 66 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额； “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和股东权益项目合计数的差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。（3）金融工具确认依据和计量方法当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值； 67 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（5）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 68 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（6）金融资产、金融负债的公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（7）金融资产的减值准备公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。（8）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，持有意图或能力发生改变的依据因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其单项金额重大的判断依据或金额标准他应收款（含关联方）期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用 69 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文等）。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄分析组合账龄分析法内部往来组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 1.00% 1－2 年 10.00% 3.00% 2－3 年 25.00% 6.00% 3－4 年 50.00% 12.00% 4 年以上 100.00% 15.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由期末有客观证据表明应收款项发生减值。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行坏账准备的计提方法减值测试，计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 13、持有待售资产同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；（3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资 70 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售的资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。 14、长期股权投资（1）长期股权投资的分类公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。（2）投资成本的确定 ① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。（3）后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 71 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文起共同控制这些政策的制定。（5）减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。（6）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 16、固定资产（1）确认条件同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 72 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率房屋建筑物年限平均法 25 5 3.80 机械设备年限平均法 10 5 9.50 电子设备年限平均法 5 5 19.00 运输设备年限平均法 5 5 19.00 办公设备年限平均法 5 5 19.00 工具用具年限平均法 5 5 19.00 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。（4）其他 1）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。 2）固定资产分类房屋建筑物、机械设备、电子设备、运输设备、办公设备、工具用具。 3）固定资产计价 ① 外购及自行建造的固定资产按实际成本计价，购建成本由该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。 ② 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ③ 通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的固定资产，其成本以该项固定资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 ④ 以债务重组取得的固定资产，对接受的固定资产按其公允价值入账。 73 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 17、在建工程（1）在建工程的类别：公司在建工程以立项项目分类核算。（2）在建工程的计量：在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益等。（3）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。（4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。 18、借款费用（1）借款费用资本化的确认原则借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化：① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 74 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数＝（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/ 当期天数） 19、生物资产不适用。 20、油气资产不适用。 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产计价 ① 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 ② 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 ③ 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ④ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。 ⑤ 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 ⑥ 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。 75 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2）无形资产的后续计量 ① 无形资产使用寿命的估计公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 ② 无形资产使用寿命的复核公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。 ③ 无形资产的摊销公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 3）无形资产减值准备测试方法、减值准备计提方法详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。（2）内部研究开发支出会计政策 1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 22、长期资产减值（1）适用范围资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。 76 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）可能发生减值资产的认定在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。（3）资产可收回金额的计量资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。（4）资产减值损失的确定可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。（5）资产组的认定及减值处理有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。（6）商誉减值公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 77 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 23、长期待摊费用长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 ① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。（3）辞退福利的会计处理方法是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。（5）职工薪酬的范围职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 25、预计负债公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 78 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：① 该义务是本公司承担的现时义务；② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：① 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付（1）股份支付的种类对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。（2）权益工具公允价值的确定方法对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤ 股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；⑦ 分期行权的股份支付。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 79 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 ① 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 ② 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 ③ 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。 27、优先股、永续债等其他金融工具不适用。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 80 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文在下列条件均能满足时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益很可能流入公司；④相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体业务收入确认收入条件如下（1）房地产销售收入房地产销售在房产完工并验收、签定了销售合同、取得了买方付款证明并交付使用时确认房地产销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接受的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。（2）物业租赁收入物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。（3）原煤销售收入煤炭、焦炭销售收入在原煤经过称重后送至客户并取得客户的货运签收时确认收入。（4）水电工程公司分阶段完成水电工程的安装，在业主验收合格结算后，确认相应的水电工程收入。（5）粗铅销售粗铅销售收入在粗铅经过称重后，按照合同约定方式移交客户签收时确认收入。 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 30、递延所得税资产/递延所得税负债（1）所得税的核算方法所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。（2）递延所得税资产的确认对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 81 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 ① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。（3）递延所得税负债的确认对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： ① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（4）递延所得税资产的减值在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 ① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 82 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 32、其他重要的会计政策和会计估计不适用。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他不适用。六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售额 17%、16%、11%、10%、6%、5%、3% 城市维护建设税应交流转税额 7%、5% 企业所得税应纳税所得额/主营业务收入 25%/7.5% 资源税原煤销售额 5% 教育费附加应交流转税额 3% 地方教育附加应交流转税额 2% 土地增值税按转让房地产所取得的增值额按超率累进税率 30% - 60% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率 2、税收优惠不适用。 3、其他根据税务总局下发的关于调整增值税税率的通知财税[2018]32号，自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。 83 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 1,124,123.05 524,394.19 银行存款 767,844,494.54 496,206,162.06 其他货币资金 21,839,662.02 44,029,488.93 合计 790,808,279.61 540,760,045.18 其他说明注：1、其他货币资金为客户按揭保证金、环境治理保证金、房屋建设保证金； 2、受限货币资金参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不适用。 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据不适用。 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 11,973,5 996,248. 10,977,28 16,604, 2,144,708 14,460,278. 合计提坏账准备的 100.00% 8.32% 100.00% 12.92% 37.99 87 9.12 986.48 .22 26 应收账款 11,973,5 996,248. 10,977,28 16,604, 2,144,708 14,460,278. 合计 100.00% 8.32% 100.00% 12.92% 37.99 87 9.12 986.48 .22 26 84 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 9,333,040.74 279,991.22 3.00% 1 年以内小计 9,333,040.74 279,991.22 3.00% 1至2年 2,138,044.00 213,804.40 10.00% 4 年以上 502,453.25 502,453.25 100.00% 合计 11,973,537.99 996,248.87 8.32% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：不适用。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,148,459.35 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况不适用。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为5,281,505.96元，占应收账款期末余额合计数的比例为44.11%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为221,277.88元。单位：元序号对方单位期末余额坏账准备占比 1 英德市鸿星有色金属再生资源利 1,838,789.05 55,163.67 15.36% 用有限公司 2 江南第一城三期客户1 1,080,000.00 32,400.00 9.02% 3 深圳市广安消防公司东莞分公司 897,610.00 89,761.00 7.5% 4 裕达建工集团有限公司 765,106.91 22,953.21 6.39% 85 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5 江南第一城三期客户2 700,000.00 21,000.00 5.85% 小计 5,281,505.96 221,277.88 44.11% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 4,507,120.31 79.23% 1,180,048.10 49.48% 1至2年 19,000.00 0.80% 2至3年 4,201.71 0.18% 4 年以上 1,181,460.00 20.77% 1,181,460.00 49.54% 合计 5,688,580.31 -- 2,384,709.81 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：期末公司超过一年且金额重大的预付款项：本公司全资子公司核桃坪煤矿预付贵州贵山矿业开发技术咨询服务有限公司技改服务费，由于核桃坪煤矿未完成煤矿整合，处于停产状态，暂停扩能改建工程，待取得扩能改建批准，再继续进行技改工程。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为4,649,685.54元，占预付账款期末余额合计数的比例为81.74%。单位：元序号对方单位期末余额占比 1 广州电缆厂有限公司 2,371,437.33 41.69% 2 贵州贵山矿业开发技术咨询服务有限公司 1,101,460.00 19.36% 3 东莞众力水电安装工程公司 663,204.45 11.66% 4 南城远丰装饰服务部 331,545.26 5.83% 5 广东卓亚电气实业公司 182,038.50 3.20% 小计 4,649,685.54 81.74% 86 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 7、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额定期存款 365,150.68 -- 合计 365,150.68 -- （2）重要逾期利息期末公司无重要逾期的应收利息。 8、应收股利不适用。 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 3,650,00 3,650,00 3,650,0 3,650,000 独计提坏账准备的 7.90% 100.00% 7.95% 100.00% 0.00 0.00 00.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 42,173,8 3,999,04 38,174,75 41,861, 2,218,969 39,642,069. 合计提坏账准备的 91.24% 9.48% 91.18% 5.30% 02.91 5.13 7.78 038.93 .86 07 其他应收款单项金额不重大但 400,000. 400,000. 400,000 400,000.0 单独计提坏账准备 0.87% 100.00% 0.87% 100.00% 00 00 .00 0 的其他应收款 46,223,8 8,049,04 38,174,75 45,911, 6,268,969 39,642,069. 合计 100.00% 17.41% 100.00% 13.65% 02.91 5.13 7.78 038.93 .86 07 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元其他应收款（按单位）期末余额 87 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文其他应收款坏账准备计提比例计提理由借款人资产被查封，无纳雍县街南煤矿 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 可供还款来源对方无法联系，逾期还贵州星海投资有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00% 款超过一年合计 3,650,000.00 3,650,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年内 4,577,428.51 45,774.29 1.00% 1 年以内小计 4,577,428.51 45,774.29 1.00% 1至2年 4,539,588.90 136,187.67 3.00% 2至3年 2,968,038.18 178,082.29 6.00% 3至4年 29,143,706.98 3,497,244.84 12.00% 4 年以上 945,040.34 141,756.05 15.00% 合计 42,173,802.91 3,999,045.13 9.48% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：单位：元单位名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例计提理由东莞市供电局 400,000.00 400,000.00 100.00 账龄过长合计 400,000.00 400,000.00 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,815,580.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 35,505.67 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无 88 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额往来款 3,883,620.00 2,931,676.37 股权转让款 30,650,000.00 30,650,000.00 保证金、押金 5,436,208.88 4,483,583.24 专项基金 2,610,393.94 2,073,670.94 代垫款 3,416,522.76 5,737,796.70 其他 118,057.33 29,311.68 备用金 109,000.00 5,000.00 合计 46,223,802.91 45,911,038.93 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例柳向阳a 股权转让款 29,000,000.00 3-4 年 62.74% 3,480,000.00 东莞市住房公积金 1-2 年 2,062,000.00，公积金按揭保证金 2,673,000.00 5.78% 98,520.00 管理中心 2-3 年 611,000.00 茂名市建筑集团有房屋加固补偿款 2,565,400.00 1-2 年 5.55% 76,962.00 限公司 1-2 年 422,045.74 东莞市住房和城乡墙体专项基金 2,073,670.94 元，2-3 年 4.49% 111,758.88 建设局 1,651,625.20 元纳雍县街南煤矿借款 2,000,000.00 3-4 年 4.33% 2,000,000.00 合计 -- 38,312,070.94 -- 82.88% 5,767,240.88 注：a、其他应收款柳向阳为应收永安煤矿股权转让款，截止2018年6月30日，公司已按合同约定履行了相关了义务，永安煤矿关闭通过了相关部门验收，猛者新寨煤矿业已完成对永安煤矿的整合，但相关款项尚未收到。因柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）对该笔款项提供连带担保责任，故公司按照信用风险特征组合计提坏账，不予单项计提坏账准备，具体详见“附注十六、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。 89 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（6）涉及政府补助的应收款项不适用。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。 10、存货（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 67,511,152.81 1,155,232.41 66,355,920.40 36,765,099.69 1,155,232.41 35,609,867.28 在产品 1,549,973.71 1,549,973.71 8,953,135.32 8,953,135.32 库存商品 2,387,960.79 2,387,960.79 12,919,463.72 12,919,463.72 工程施工 1,360,921.51 1,360,921.51 开发产品 277,149,945.53 974,250.20 276,175,695.33 310,266,074.83 974,250.20 309,291,824.63 开发成本 1,107,258,971.61 1,107,258,971.61 926,248,026.01 926,248,026.01 合计 1,457,218,925.96 2,129,482.61 1,455,089,443.35 1,295,151,799.57 2,129,482.61 1,293,022,316.96 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否 90 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）房地产项目存货明细表 Ⅰ. 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：本期转入开发本期其他减少本期（开发成利息资本化累其中：本期利项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初余额期末余额资金来源产品金额本）增加计金额息资本化金额帝庭山 2015年01月01 2019年06月01 1,562,000,000.0 676,528,994.04 - - 126,743,216.37 803,272,210.41 115,527,770.24 16,275,555.59 银行贷款；其日日 0 他苏州天骏金融 2015年12月01 2019年06月01 510,000,000.00 236,548,140.26 - - 52,836,204.50 289,384,344.76 4,315,000.30 1,532,927.93 银行贷款；其服务产业园日日他时代国际 2018年12月01 2020年07月01 155,000,000.00 13,170,891.71 - - 1,431,524.73 14,602,416.44 - - 日日合计 2,227,000,000.0 926,248,026.01 - - 181,010,945.60 1,107,258,971.6 119,842,770.54 17,808,483.52 - 0 1 Ⅱ.已完工产品：利息资本化累计项目最近一期竣工时间期初数增加数减少数期末数其中：本期利息资本化金额金额宏远花园 1994年1月 1,337,427.60 - - 1,337,427.60 - 家电城（宏明花园） 1994年6月 1,098,788.53 - - 1,098,788.53 - 江南第一城 2012年6月 5,754,691.62 - 671,962.50 5,082,729.12 - 御庭山 2013年2月 66,286,911.47 668,688.03 1,341,740.18 65,613,859.32 1,344,712.70 - 康城假日 2016年7月 61,355,804.74 32,230.97 8,563,906.88 52,824,128.83 4,084,732.27 - 帝庭山 2016年10月 174,432,450.87 488,922.76 23,728,361.50 151,193,012.13 10,601,629.11 - 91 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文合计 310,266,074.83 1,189,841.76 34,305,971.06 277,149,945.53 16,031,074.08 - Ⅲ.在建开发产品：项目开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数跌价准备帝庭山 2015年1月 2019年06月 1,562,000,000.00 676,528,994.04 803,272,210.41 - 苏州天骏金融服务产业园 2015年12月 2019年06月 510,000,000.00 236,548,140.26 289,384,344.76 - 合计 2,072,000,000.00 913,077,134.30 1,092,656,555.17 - Ⅳ.拟开发产品：项目预计开工时间预计下一期竣工时间预计总投资期初数期末数时代国际 2018年12月 2020年7月 155,000,000.00 13,170,891.71 14,602,416.44 合计 155,000,000.00 13,170,891.71 14,602,416.44 92 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 1,155,232.41 1,155,232.41 开发产品 974,250.20 974,250.20 合计 2,129,482.61 2,129,482.61 按主要项目分类：本期增加金额本期减少金额项目名称期初余额期末余额计提其他转回或转销其他家电城（宏明花 974,250.20 - - - - 974,250.20 园）合计 974,250.20 - - - - 974,250.20 公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根据估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定： 1. 开发产品计提减值的原因为宏明花园余下物业市价低于账面成本所致。 2. 原材料计提减值的原因为核桃坪煤矿停产，原材料闲置未使用，可变现净值低于账面价值所致。（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货年末余额中含有借款费用资本化金额为135,873,844.62元，本期确认借款费用的利息资本化率6.12%。（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况不适用。（6）存货受限情况按项目披露受限存货情况：单位：元项目名称期初余额期末余额存货 32,666,522.50 - 合计 32,666,522.50 - 93 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 11、持有待售的资产不适用。 12、一年内到期的非流动资产不适用。 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额预售房屋预缴增值税及附加税 6,636,421.88 待抵扣增值税 1,245,139.76 1,112,021.77 预缴房产税 909,105.31 293,529.61 预缴土地使用税 537,754.32 397,837.72 预缴所得税 6,275,242.20 89,339.31 合计 15,603,663.47 1,892,728.41 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 按成本计量的 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 合计 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产不适用。（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例 94 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文东莞民营 150,000,00 150,000,00 投资集团 5.00% 0.00 0.00 有限公司 150,000,00 150,000,00 合计 -- 0.00 0.00 注：东莞民营投资集团有限公司（以下简称“莞民投”）是在东莞市委、市政府的支持和推动下，为贯彻落实东莞民营资本发展的会议精神，积极响应东莞推动社会金融组织建设的要求，集结东莞商企力量，相互促进、共同发展而组建成立的公司，由粤宏远A等23家公司共同认缴出资100亿元人民币组建于2017年6月21日注册成立，注册资本应自登记成立之日起三年内全部实缴完成，粤宏远A认缴5亿元人民币，2017年度粤宏远A已实缴1.5亿元人民币。粤宏远A出资占莞民投股权比重5%，同时粤宏远A在莞民投无董事会席位，无法对莞民投产生重大影响、合营和控制，因此对莞民投的投资按照可供出售金融资产核算。（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况不适用。（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明不适用。 15、持有至到期投资不适用。 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值首铸二号（东莞） 120,000,000.0 120,000,000.0 房地产有限公司 0 0 120,000,000.0 120,000,000.0 合计 -- 0 0 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款不适用。（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。 95 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 17、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业东莞市万 246,873,3 3,126,643 250,000,0 科置地有 56.98 .02 00.00 限公司 246,873,3 3,126,643 250,000,0 小计 56.98 .02 00.00 二、联营企业贵州鸿熙 20,915,94 -1,069,24 19,846,70 矿业有限 7.35 4.60 2.75 公司 20,915,94 -1,069,24 19,846,70 小计 7.35 4.60 2.75 267,789,3 2,057,398 250,000,0 19,846,70 合计 04.33 .42 00.00 2.75 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 444,783,774.52 444,783,774.52 2.本期增加金额 525,967.20 525,967.20 （1）外购（2）存货\固定资产 525,967.20 525,967.20 \在建工程转入（3）企业合并增加 3.本期减少金额 71,100,636.45 71,100,636.45 96 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（1）处置（2）其他转出 71,100,636.45 71,100,636.45 4.期末余额 374,209,105.27 374,209,105.27 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 204,522,015.42 204,522,015.42 2.本期增加金额 7,933,442.45 7,933,442.45 （1）计提或摊销 7,933,442.45 7,933,442.45 3.本期减少金额 24,373,895.52 24,373,895.52 （1）处置（2）其他转出 24,373,895.52 24,373,895.52 4.期末余额 188,081,562.35 188,081,562.35 三、减值准备 1.期初余额 5,130,281.00 5,130,281.00 2.本期增加金额（1）计提 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 5,130,281.00 5,130,281.00 四、账面价值 1.期末账面价值 180,997,261.92 180,997,261.92 2.期初账面价值 235,131,478.10 235,131,478.10 注：本期新增房屋建筑物525,967.20元为康城假日车位由自有出售转为自有出租，由“存货”重分类至“投资性房地产”。本期减少房屋建筑物中江南第一城及康城假日商铺2,573,863.88元，由自有出租转为自有出售并结转成本，股份本部D2D厂房68,526,772.57元于2018年5月不再出租，由“投资性房地产”重分类至“固定资产”。（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 97 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况公司年末余额中无未办妥产权证书的投资性房地产。所有权受限的投资性房地产参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目房屋建筑物办公设备运输工具机械设备工具用具合计一、账面原值： 1.期初余额 107,789,414.03 2,702,072.46 10,005,037.37 87,035,576.00 45,416,157.95 252,948,257.81 2.本期增加金 68,671,346.89 137,425.66 85,470.09 15,982.91 452,679.03 69,362,904.58 额（1）购置 144,574.32 137,425.66 85,470.09 15,982.91 452,679.03 836,132.01 （2）在建工程转入（3）企业合并增加（4）其他转入 68,526,772.57 68,526,772.57 3.本期减少金 42,364.00 272,800.00 315,164.00 额（1）处置或 42,364.00 272,800.00 315,164.00 报废 4.期末余额 176,460,760.92 2,797,134.12 9,817,707.46 87,051,558.91 45,868,836.98 321,995,998.39 二、累计折旧 1.期初余额 26,420,755.90 2,192,205.36 8,577,823.40 47,666,088.68 43,321,899.47 128,178,772.81 2.本期增加金 27,072,527.93 190,044.01 341,345.34 3,689,013.34 2,112,437.25 33,405,367.87 额（1）计提 2,334,362.63 190,044.01 341,345.34 3,689,013.34 2,112,437.25 8,667,202.57 （2）其他转入 24,738,165.30 24,738,165.30 3.本期减少金 38,369.46 259,160.00 297,529.46 额（1）处置或 38,369.46 259,160.00 297,529.46 报废 98 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 4.期末余额 53,493,283.83 2,343,879.91 8,660,008.74 51,355,102.02 45,434,336.72 161,286,611.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价 122,967,477.09 453,254.21 1,157,698.72 35,696,456.89 434,500.26 160,709,387.17 值 2.期初账面价 81,368,658.13 509,867.10 1,427,213.97 39,369,487.32 2,094,258.48 124,769,485.00 值（2）暂时闲置的固定资产情况：不适用（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：不适用（4）通过经营租赁租出的固定资产：不适用（5）未办妥产权证书的固定资产情况对于上年收购的英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司，收购时存在表外资产共218项。包括盘盈机器设备174项；构筑物4项；房屋建筑物40项，面积共15,092.39平方米；其中盘盈机器设备无法证实其产权；盘盈房屋，该房屋建构筑物大部分没有办理房产证，或者房屋拆除重建后未更新房产证。对于未办理房产证的建筑物，新裕公司原股东刘仲恒承诺协助新裕公司补办相关物业的房产证，预计在一至二年内完成，相关证照正在办理中。盘盈机器设备、房屋建筑物的有关详情，请见巨潮资讯网本公司2017年10月20日披露的《关于收购英德新裕公司股权的进展公告》、2017年11月2日《关于收购英德新裕公司股权的补充公告》。 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元项目期末余额期初余额 99 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值待调试设备 2,605,192.80 2,605,192.80 500,000.00 500,000.00 待完工建造工程 6,583,000.00 6,583,000.00 合计 9,188,192.80 9,188,192.80 500,000.00 500,000.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况：不适用（3）本期计提在建工程减值准备情况：不适用 21、工程物资不适用。 22、固定资产清理不适用。 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术采矿权探矿权软件合计一、账面原值 1.期初余 39,100,089.91 132,221,816.51 39,880,090.00 1,077,841.88 212,279,838.30 额 2.本期增 241,747.58 241,747.58 加金额 100 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（1）购 241,747.58 241,747.58 置（2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 39,100,089.91 132,463,564.09 39,880,090.00 1,077,841.88 212,521,585.88 额二、累计摊销 1.期初余 8,289,074.91 29,168,257.08 102,844.73 37,560,176.72 额 2.本期增 366,518.88 2,021,537.16 17,411.78 2,405,467.82 加金额（1）计 366,518.88 2,021,537.16 17,411.78 2,405,467.82 提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 8,655,593.79 31,189,794.24 120,256.51 39,965,644.54 额三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减 101 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账 30,444,496.12 101,273,769.85 39,880,090.00 957,585.37 172,555,941.34 面价值 2.期初账 30,811,015.00 103,053,559.43 39,880,090.00 974,997.15 174,719,661.58 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。注：探矿权为煤矿探明新增储量支付探矿权费用，由于扩能技改未完成，仍未进行开采，因此未开始进行摊销。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况本期无未办妥产权证书的土地使用权、采矿权情况。 26、开发支出不适用。 27、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项英德市新裕有色金属再生资源制 64,678,921.56 67,330,577.89 132,009,499.45 品有限公司合计 64,678,921.56 67,330,577.89 132,009,499.45 说明：本期商誉增加，主要系公司本期合并范围内增加同一控制下企业合并英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司股权收购比例所致。（2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称期初余额本期增加本期减少期末余额 102 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文或形成商誉的事项英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明截止至2018年06月份，本公司共以17,280.00万元收购刘仲恒、刘锦新等持有英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司78%的股权，合并成本17,280.00万元大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，经测算资产组可收回金额大于账面价值，商誉不存在减值的迹象，故未计提减值准备。 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额软件使用权 59,440.72 1,170.00 41,278.75 19,331.97 装修改造费 2,204,310.52 354,277.81 1,850,032.71 租用土地使用权 475,040.71 11,988.48 463,052.23 合计 2,738,791.95 1,170.00 407,545.04 2,332,416.91 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 13,026,604.13 3,256,651.03 12,436,333.00 3,109,083.25 内部交易未实现利润 57,580,195.55 14,395,048.89 55,272,298.32 13,818,074.58 可抵扣亏损 30,712,053.28 7,678,013.32 30,712,053.28 7,678,013.32 股份支付 7,710,354.16 1,927,588.54 2,457,145.76 614,286.44 预收房款按税法核定 5,781,587.16 1,445,396.79 5,781,587.16 1,445,396.79 合计 114,810,794.28 28,702,698.57 106,659,417.52 26,664,854.38 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元 103 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并资 48,627,432.24 12,156,858.06 51,442,385.38 12,860,596.34 产评估增值合计 48,627,432.24 12,156,858.06 51,442,385.38 12,860,596.34 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 28,702,698.57 26,664,854.38 递延所得税负债 12,156,858.06 12,860,596.34 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 3,278,466.85 3,237,108.71 可抵扣亏损 16,382,595.93 7,386,904.73 合计 19,661,062.78 10,624,013.44 注：1）由于公司本部、新裕有色金属在未来可预见年度无法取得足够应纳税所得额，因此未确认可弥补亏损形成递延所得税资产； 2）本公司子公司威宁县核桃坪煤矿煤矿有限公司（以下简称“核桃坪煤矿”）、贵州鸿熙矿业有限公司新发乡威宁县煤炭沟煤矿（以下简称“煤炭沟”）企业所得税的纳税基础为主营业务收入，税率为7.5%，因此不确认可弥补亏损形成递延所得税资产。（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2021 年 3,312,706.69 3,312,706.69 2022 年 4,074,198.04 4,074,198.04 2023 年 8,995,691.20 合计 16,382,595.93 7,386,904.73 -- 30、其他非流动资产不适用。 104 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额抵押借款 244,000,000.00 93,000,000.00 抵押、保证借款 70,000,000.00 70,000,000.00 合计 314,000,000.00 163,000,000.00 短期借款分类的说明：为银行借款设置抵押、质押情况参见“附注七、78 所有权或使用权受到限制的资产”。（2）已逾期未偿还的短期借款情况不适用。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债不适用。 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据不适用。 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 159,632,176.55 168,864,291.35 1-2 年 19,749,129.51 2,339,389.89 2-3 年 1,100,625.00 2,686,906.14 3 年以上 66,341.00 3,273,712.17 合计 180,548,272.06 177,164,299.55 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元 105 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目期末余额未偿还或结转的原因茂名市建筑集团有限公司 14,479,644.24 双方协商十一冶建设集团中山分公司 1,500,000.00 双方协商韶山市江冶机电科技有限公司（本部） 1,100,000.00 双方协商深圳市岭南人防防护设备有限公司 619,180.00 双方协商东莞市杰高建设工程监理有限公司 250,119.36 质保金合计 17,948,943.60 -- 其他说明：公司本期账龄超过 1 年的重要应付账款主要为尚未结算的工程款。 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 356,110,899.28 90,436,734.24 1-2 年 6,234,896.19 2-3 年 27,000.00 3 年以上 442,909.40 1,479,142.40 合计 356,553,808.68 98,177,772.83 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项本期账龄超过一年的重要预收款项为预收客户首期购房款。预售金额前五的项目收款信息：单位：元序号项目名称期初余额期末余额预计竣工时间预售比例 1 帝庭山三期（帝庭山-高层住宅-71 2,871,867.00 229,026,896.00 2018年12月 64% 号楼） 2 帝庭山-41号商铺 - 42,504,096.00 2018年12月 12% 3 帝庭山-双拼别墅 - 28,597,163.00 2017年03月 8% 4 帝庭山-联排别墅 - 21,471,964.00 2017年03月 6% 5 御庭山-合拼别墅 - 16,632,716.00 2014年04月 5% 合计 2,871,867.00 338,232,835.00 106 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况不适用。 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 10,574,232.95 17,394,777.56 22,087,829.22 5,881,181.29 二、离职后福利-设定提 44,895.78 1,117,330.31 1,152,342.92 9,883.17 存计划三、辞退福利 209,785.00 209,785.00 合计 10,619,128.73 18,721,892.87 23,449,957.14 5,891,064.46 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 9,967,168.95 15,665,471.69 20,285,648.83 5,346,991.81 补贴 2、职工福利费 28,405.00 180,134.91 193,539.91 15,000.00 3、社会保险费 28,782.86 489,964.16 509,203.44 9,543.58 其中：医疗保险费 25,202.78 421,911.93 439,175.43 7,939.28 工伤保险费 1,712.03 13,772.91 14,714.67 770.27 生育保险费 1,868.05 54,279.32 55,313.34 834.03 4、住房公积金 206,708.00 1,041,342.00 1,078,560.00 169,490.00 5、工会经费和职工教育 343,168.14 17,864.80 20,877.04 340,155.90 经费合计 10,574,232.95 17,394,777.56 22,087,829.22 5,881,181.29 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 41,918.76 1,077,886.42 1,110,940.34 8,864.84 2、失业保险费 2,977.02 39,443.89 41,402.58 1,018.33 合计 44,895.78 1,117,330.31 1,152,342.92 9,883.17 107 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 38、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 1,223,989.83 7,367,867.38 企业所得税 144,927.90 2,432,496.97 个人所得税 476,983.04 629,653.63 城市维护建设税 94,857.19 376,371.37 土地增值税 53,130,082.53 59,588,675.09 教育费附加 108,812.12 236,895.72 地方教育附加 73,563.52 158,952.68 堤防费 4,887.27 4,887.27 房产税 437,772.45 土地使用税 25,996.63 108,016.90 资源税 103,764.16 88,040.49 排污费 11,160.12 印花税 2,482.22 134,470.16 其他 3,000.00 3,000.00 合计 55,393,346.41 71,578,260.23 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 989,583.33 977,777.78 短期借款应付利息 601,441.89 226,502.08 合计 1,591,025.22 1,204,279.86 重要的已逾期未支付的利息情况：无 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额普通股股利 17,331.40 17,331.40 合计 17,331.40 17,331.40 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：期末公司无重要的超过 1 年未支付的应付股利。 108 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额往来款 4,048,691.25 1,426,618.23 维修基金 5,829,842.60 预提物业费 283,044.30 保证金 65,415.00 543,460.27 押金 13,569,494.63 9,070,117.82 股权收购款 19,821,446.59 21,040,000.00 其他 981,760.53 242,417.91 延期交楼违约金 442,649.00 未付费用 5,829,308.02 回购义务 68,460,500.00 43,712,500.00 合计 106,947,308.00 88,419,958.15 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因厂房铺位押金 8,541,197.96 押金股权收购款 19,821,446.59 按合同约定分期付款合计 28,362,644.55 -- 42、持有待售的负债不适用。 43、一年内到期的非流动负债不适用。 44、其他流动负债不适用。 109 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 45、长期借款（1）长期借款分类单位：元项目期末余额期初余额质押、保证借款 605,000,000.00 550,000,000.00 合计 605,000,000.00 550,000,000.00 长期借款分类的说明：期末长期借款一为孙公司东莞市帝庭山房地产开发有限公司分别于2016年10月和2017年2月从广州银行东莞分行取得的5年期长期借款，借款本金分别为1亿元和5亿元，截止2018年06月30日，长期借款期末余额5亿元，上述两笔借款由广东宏远集团有限公司提供担保保证（担保详情见“附注十二、5、（4）关联担保情况”），并以广东宏远集团房地产开发有限公司所持有的东莞市帝庭山房地产有限公司全部股权提供质押担保。二为粤宏远本部于2018年3月从中国建设银行银城支行取得5年期长期借款，截止至2018年06月30日，长期借款期末余额1.05亿，该笔借款以英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司全部股权提供质押。其他说明，包括利率区间：广州银行东莞分行：截止期末，借款余额50,000.00万元，利率为6.40%。中国建设银行银城支行：截止期末，借款余额10.500.00万元，利率为6.50%。 46、应付债券不适用。 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额融资租赁复印机 125,988.65 142,504.00 48、长期应付职工薪酬不适用。 49、专项应付款不适用。 110 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 50、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因地质灾害赔偿款a 1,837,259.28 1,837,259.28 村民房屋搬迁赔偿款村民异地购房赔偿款b 43,686,541.97 43,686,541.97 村民异地购房赔偿款劳动人事争议纠纷案件赔偿劳动人事争议纠纷案件赔偿 721,675.41 721,675.41 款c 款合计 46,245,476.66 46,245,476.66 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：注：a、根据《房屋损害赔偿和搬迁协议书》约定，新发乡人民政府委托贵州地质工程勘察院和贵州金正房地产资产评估事务所公司分别对威宁县新发乡红岩村部分村民房屋因煤炭沟煤矿生产活动诱发地质灾害受损情况进行勘测确认和受损资产评估，由煤炭沟煤矿按照资产评估金额赔偿受灾迁移户，同时约定接受赔偿后，受灾区域村民必须搬离该受灾区域。根据贵州金正房地产资产评估事务所公司出具的黔金正[2016]房评07-084号《威宁县新发乡红岩村大水组因威宁县新发乡煤炭沟煤矿采煤工程活动造成村民房屋受损涉及的17户村民住房、辅助房屋、附属物及房屋装饰装修价值评估》评估报告，下属孙公司贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿需对煤矿周边村民受灾房屋进行赔偿，评估赔偿金额合计 6,773,381.28元，累计已支付4,936,122.00元，尚需支付1,837,259.28元。 b、2014年4月，新裕公司与英德市东华镇人民政府、东华镇东升村督尾村村民签署《搬出居住补偿合同书》。根据合同约定东华镇东升村督尾村村民自主选择异地购房，新裕公司按照东华镇东升村督尾村村民家庭人口每人五万元标准支付，作为异地购房款。公司按照同期贷款利率折现计提相应的预计负债金额。事项信披可详见巨潮网公司于2017年11月1日公告的《关于深交所问询函相关事项的公告》第4点（在第26-27页）有关搬迁补偿事项情况；2017年11月2日《关于收购英德新裕公司股权的补充公告》第28页有关情况说明；2018年6月14日《关于对2017年年报问询函回复的公告》第14页有关说明。 c、核桃坪煤矿与邓广昌、杨本九等一共23名离职员工存在劳动纠纷，2017年5月，上述员工申请要求公司赔偿经济补偿金合计721,675.41元，经过威宁县劳动人事争议仲裁委员会裁定，支持申请人提出要求核桃坪煤矿赔偿补偿金合计721,675.41 元。核桃坪煤矿向威宁县人民法院案件提起诉讼，申请不予承担经济补偿，诉讼已于2018年1月25日开庭，暂未审结。因仲裁委员会已裁定需核桃坪煤矿赔偿，故对该笔未决诉讼产生的或有负债进行计提。 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因预收商铺租金 2,447,151.00 2,447,151.00 预收长期租金合计 2,447,151.00 2,447,151.00 -- 涉及政府补助的项目：无 52、其他非流动负债不适用。 111 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数 639,005,604.00 9,200,000.00 9,200,000.00 648,205,604.00 其他说明：注：根据粤宏远A2017年11月24日召开的2017年度第九届董事会第七次会议决议及第九届监事会第四次会议决议、2017 年12月13日召开的2017年第一次临时股东大会决议审议，粤宏远A拟通过定向增发的方式向公司员工授予限制性人民币普通股（Ａ股）26,800,000.00股，每股面值１元，每股授予价格为人民币2.69元;其中首次授予周明轩等71名激励对象26,050,000.00 股，预留750,000.00股。2017年12月20日，粤宏远A召开第九届董事会第八次会议和第九届监事会第五次会议审议通过《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，首次授予的激励对象由 71 人调整为 69 人，首次授予限制性股票数量由 26,050,000.00 股调整为 25,950,000.00 股。总的授予限制性股票数量由 26,800,000.00股调整为26,700,000.00股，预留部分的限制性股票数量不变，为 750,000.00股。在缴交限制性股票认购款的过程中，宏远股份激励对象 2 人（庄奇志、曾宪西）由于个人原因，自愿放弃认购拟授予的限制性股票共计 500,000股。截止2017-12-31，资金到位43,712,500.00元（对应股本16,250,000.00股），2018年1月到位24,748,000.00元（对应股本9,200,000.00 股），股权激励资金到位情况，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会验字[2018]G18000730018号的验资报告。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况不适用。（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表不适用。 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 511,151,569.56 15,548,000.00 526,699,569.56 其他资本公积 73,794,257.78 16,330,416.68 90,124,674.46 合计 584,945,827.34 31,878,416.68 616,824,244.02 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注：资本溢价本期增加是因为本年的员工股份激励计划中，4名员工于2018年01月以2.69元/股购买9,200,000股产生的资本溢价（股本溢价）。其他资本公积本期增加是权益结算的股份支付在等待期内确认的资本公积。上年的员工股份激励计划中，授予日2017 年12月20日公司的每股收盘价为4.89元，授予价格为2.69元，限制性股票每股公允价为2.20元，实际行权数量25,450,000.00 112 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文股，分别于2018年11月、2019年11月和2020月11月解除限售30%、30%和40%，2018年6月份确认等待期的权益结算的股份支付金额16,330,416.68元。 56、库存股单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额股份支付 43,712,500.00 24,748,000.00 68,460,500.00 合计 43,712,500.00 24,748,000.00 68,460,500.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：详见“五、合并财务报表主要项目注释 31.股本” 57、其他综合收益不适用。 58、专项储备单位：元项目期初余额本期提取本期使用期末余额煤矿专项储备 2,520,040.17 240,341.22 340,258.23 2,420,123.16 合计 2,520,040.17 240,341.22 340,258.23 2,420,123.16 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 126,299,327.42 126,299,327.42 任意盈余公积 86,469,794.71 86,469,794.71 合计 212,769,122.13 212,769,122.13 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 282,042,840.85 308,852,994.44 调整后期初未分配利润 282,042,840.85 308,852,994.44 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -30,822,906.78 35,465,406.81 应付普通股股利 62,275,560.40 期末未分配利润 251,219,934.07 282,042,840.85 113 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 130,252,559.75 105,415,429.47 317,755,578.25 247,318,310.45 其他业务 55,607.41 7,490.14 549,704.89 425,748.43 合计 130,308,167.16 105,422,919.61 318,305,283.14 247,744,058.88 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 179,122.40 882,511.75 教育费附加 108,462.60 512,565.55 资源税 287,218.71 201,341.72 房产税 81,656.61 1,095,917.19 土地使用税 749.25 599,687.48 车船使用税 2,433.44 印花税 282,461.36 74,494.10 工会经费 16,870.58 地方教育附加 72,308.38 341,710.37 土地增值税 1,885,394.72 9,391,148.01 合计 2,916,678.05 13,099,376.17 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资 1,040,538.00 558,600.00 职工福利费 191,831.14 163,076.72 114 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文办公费 252,916.26 424,501.63 折旧费 653,036.08 770,546.51 业务招待费 84,058.00 48,974.00 差旅费 144,183.46 49,995.00 修理费 283,586.30 52,216.59 租金水电 183,437.16 81,581.03 广告促销费 2,305,190.76 7,868,750.91 销售服务费 5,536,595.44 5,491,923.10 未售物业管理费 876,266.40 1,284,786.22 装卸、运输费 675,586.90 其他 109,558.31 155,336.55 合计 12,336,784.21 16,950,288.26 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额工资 8,266,288.90 6,613,453.81 职工福利费 2,837,154.48 2,845,695.46 折旧费 1,615,995.45 1,084,237.11 无形资产摊销 2,070,757.94 2,053,346.16 办公费 1,323,472.56 1,522,354.33 水电费 431,842.80 466,090.99 差旅费 267,209.63 406,474.75 业务招待费 518,460.00 878,150.04 车辆费用 347,870.27 245,768.90 租赁费 1,573,922.26 1,923,734.43 税费 212,135.69 233,294.71 房地产办证费 2,168.78 董事会经费 905,000.00 1,105,000.00 中介服务费 3,319,035.94 3,188,225.93 矿产资源补偿费维修工程款 727,471.18 595,323.97 住宅专项维修资金 -58,877.60 煤矿停产损失 958,155.83 115 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文股权激励 16,330,416.68 其他 143,372.59 1,443,136.43 合计 41,848,562.20 24,547,578.20 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 7,636,659.48 6,924,747.78 减：利息收入 2,105,718.06 7,036,656.39 手续费及其它 1,648,890.73 195,764.65 合计 7,179,832.15 83,856.04 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 631,615.92 -2,315,716.97 合计 631,615.92 -2,315,716.97 67、公允价值变动收益不适用。 68、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 2,057,398.42 56,234,613.92 理财产品收益 2,362,362.89 合计 4,419,761.31 56,234,613.92 69、资产处置收益不适用。 70、其他收益单位：元 116 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文产生其他收益的来源本期发生额上期发生额与日常经营活动相关的政府补助 402,042.49 71、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额政府补助 2,000.00 1,000.00 2,000.00 业主违约收入 114,827.19 334,944.22 114,827.19 其他 96,274.65 4,017.00 96,274.65 合计 213,101.84 339,961.22 213,101.84 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关 2018 年度东莞市就业管理办公室填报广东省就补助否 2,000.00 1,000.00 与收益相关业失业动态检测资料补贴款合计 -- -- -- -- -- 2,000.00 1,000.00 -- 72、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额对外捐赠 108,400.00 108,400.00 固定资产报废损失 15,510.54 7,076.11 15,510.54 其他支出 7,887.92 30,051.30 7,887.92 合计 131,798.46 37,127.41 131,798.46 73、所得税费用（1）所得税费用表单位：元 117 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 861,653.38 1,259,925.18 递延所得税费用 -2,724,306.47 5,836,820.25 合计 -1,862,653.09 7,096,745.43 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 -35,527,160.29 按法定/适用税率计算的所得税费用 -8,881,790.07 子公司适用不同税率的影响 2,080,384.80 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,137,392.53 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 2,248,922.80 损的影响权益法确认的投资收益影响 -514,349.61 股份支付纳税差异 2,066,786.46 所得税费用 -1,862,653.09 74、其他综合收益无。 75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收押金及保证金 1,798,206.30 2,864,647.20 利息收入 1,740,567.40 2,082,980.70 营业外收入 83,998.60 31,000.00 收到往来款 5,491,414.44 4,115,476.44 政府补助 2,000.00 1,000.00 其他 2,019,215.64 1,107,389.84 合计 11,135,402.38 10,202,494.18 118 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用中的付现支出 9,220,711.46 15,983,135.20 管理费用中的付现支出 10,329,544.74 9,178,389.50 财务费用中的付现支出 386,172.80 195,735.65 支付的往来款 3,425,642.12 705,467.41 营业外支出 116,287.92 30,051.30 环境治理保证金客户按揭保证金 5,867,120.00 地灾赔偿款 1,185,625.00 押金及保证金 8,052,460.40 15,878,343.44 房屋建设保证金延期交楼违约金及加固补偿金 49,118.00 434,455.00 房屋维修基金 5,625,522.60 其他 367,107.08 1,672,749.71 合计 43,439,687.12 45,263,952.21 （3）收到的其他与投资活动有关的现金无。（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额往来款 123,738,000.00 535,000.00 购买银行理财产品 200,000,000.00 合计 123,738,000.00 200,535,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收回客户按揭保证金 923,716.39 合计 923,716.39 119 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额环境治理保证金（利息） 30,032.69 4,291.38 房屋质量保证金 4,818,120.00 8,217,312.00 合计 4,848,152.69 8,221,603.38 76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -33,664,507.20 68,038,587.35 加：资产减值准备 631,615.92 -2,315,716.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 16,600,645.02 14,853,413.99 物资产折旧无形资产摊销 2,405,467.82 2,223,770.34 长期待摊费用摊销 407,545.04 235,580.74 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 15,510.54 7,076.11 财务费用（收益以“－”号填列） 8,534,226.75 1,971,072.09 投资损失（收益以“－”号填列） -2,057,398.42 -56,234,613.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -2,037,844.19 5,834,188.11 列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -703,738.28 列）存货的减少（增加以“－”号填列） -177,515,976.35 115,868,778.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 -6,968,143.07 17,168,716.26 填列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号 251,863,493.68 -243,426,786.42 填列）其他 16,330,416.68 经营活动产生的现金流量净额 73,841,313.94 -75,775,933.69 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 120 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 732,854,354.38 628,822,528.42 减：现金的期初余额 486,730,556.25 473,919,561.17 现金及现金等价物净增加额 246,123,798.13 154,902,967.25 注：其他16,330,416.68为员工股权激励形成的股份支付金额。（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 81,000,000.00 其中： -- 英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司 81,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 其中： -- 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 81,000,000.00 （4）本期收到的处置子公司的现金净额不适用。（5）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 732,854,354.38 486,730,556.25 其中：库存现金 1,124,123.05 548,205.84 可随时用于支付的银行存款 731,730,231.33 628,274,322.58 三、期末现金及现金等价物余额 732,854,354.38 486,730,556.25 77、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用。 121 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 78、所有权或使用权受到限制的资产单位：元项目期末账面价值受限原因货币资金 20,908,369.96 环境治理保证金货币资金 5,205,893.25 客户按揭保证金货币资金 10,000,000.00 被法院冻结货币资金 21,839,662.02 房屋建设保证金合计 57,953,925.23 -- 其他说明：注：1、四川威玻股份有限公司于2016年11月就孔家沟煤矿事宜起诉贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿和本公司，案号：（2016）川1024民初2179号，并于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省威远县人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了东莞宏远工业区股份有限公司银行存款1,000.00万元。2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理，判定公司需承担连带清偿责任。公司对该院判决结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，裁定撤销四川省威远县人民法院对该案的判决，发回威远县人民法院重审。2017 年 11 月 16 日，四川省威远县人民法院开庭重审该案，四川省威远县人民法院仍然判定公司应承担连带清偿责任。公司对上述判决表示不服，向四川省内江市中级人民法院上诉，2018 年 5 月 11 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为贵州省高级人民法院（2015）黔高民初字第 78 号采矿权转让合同纠纷，对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高人民法院审理结果为依据。依照诉讼法相关规定裁定：本案中止诉讼。具体详见“附注十四、2、或有事项”。 79、外币货币性项目不适用。 80、套期不适用。 81、其他不适用。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并不适用。 122 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（2）合并成本及商誉不适用。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债不适用。（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用。（6）其他说明不适用。 2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并不适用。（2）合并成本不适用。（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值不适用。 3、反向购买不适用。 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 123 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、其他原因的合并范围变动不适用。 6、其他不适用。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接广东宏远集团房房地产开发、物地产开发有限公东莞东莞 100.00% 设立业出租司东莞市康城假日房地产开发有限东莞东莞房地产开发 100.00% 设立公司东莞市帝庭山房地产开发有限公东莞东莞房地产开发 100.00% 设立司东莞市宏远水电东莞东莞水电安装及维修 100.00% 设立工程有限公司贵州鸿熙矿业有洗煤精加工，冶非同一控制下合限公司威宁县炉威宁威宁 100.00% 金焦生产、购销并山镇核桃坪煤矿贵州鸿熙矿业有煤炭的开采及销非同一控制下合限公司威宁县新威宁威宁 70.00% 售并发乡煤炭沟煤矿苏州天骏金融服非同一控制下合务产业园有限公苏州昆山苏州昆山房地产开发 70.00% 并司广东宏远投资有东莞东莞股权投资 100.00% 设立限公司英德市新裕有色废铅酸电池收非同一控制下合金属再生资源制清远英德清远英德集、贮存和处理； 78.00% 并品有限公司含铅有色金属冶 124 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文炼废物东莞市宏泰矿业煤炭项目管理，东莞东莞 100.00% 设立管理有限公司咨询管理在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：注：1、按照公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司（以下简称“宏远地产”）与江苏天骏投资有限公司（以下简称“天骏投资”）签订的收购苏州天骏20%的收购协议和公司章程规定，收购完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产指定，天骏投资不再参与苏州天骏的经营管理，因此公司对苏州天骏拥有100%表决权。 2、2017年10月18日，宏远股份及全资子公司宏远投资与新裕公司及其股东签订《英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司股权转让合同》，宏远股份指定宏远投资作为本次交易的股权受让方，宏远投资以现金9180.00万元收购新裕公司 51% 股权，并于2017年10月23日完成工商股权、法人变更。2018 年 1 月 24 日，宏远投资与新裕公司及其他股东刘锦新、刘仲恒、吴海苗及广州宝昀璟环境投资中心签订《英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司第二期股权转让合同》，宏远投资以人民币 8,100.00 万元收购新裕公司 27%股权。截止至2018年06月30日，宏远投资公司取得新裕公司78%的股权。 3、为完善公司产业布局规划，优化股权架构，提高管理效率，公司于2018年6月22日新设成立了东莞市宏泰矿业管理有限公司，用于归口管理公司下属煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司。东莞市宏泰矿业管理有限公司注册地在东莞市，注册资本 50万元，经营范围：煤炭项目管理，煤炭项目咨询管理，矿山高新技术开发；机械设备、矿山设备及配件的销售及租赁；销售：矿产品、钢材、建材、五金交电、日用品、油漆；煤矿建设工程施工；煤炭开发及销售（权限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利苏州天骏 30.00% -149,809.28 21,151,200.03 煤炭沟 30.00% -1,421,501.30 -7,931,463.95 英德新裕 22.00% -14,982,533.52 9,933,371.17 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计苏州天 301,331, 1,400,01 302,731, 262,052, 262,052, 247,085, 1,434,56 248,519, 207,437, 207,437, 125 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文骏 213.86 8.62 232.48 197.10 197.10 311.63 1.60 873.23 723.59 723.59 5,852,31 121,920, 127,773, 152,342, 1,837,25 154,179, 5,409,90 124,805, 130,215, 150,077, 1,837,25 151,915, 煤炭沟 9.42 914.63 234.05 104.60 9.28 363.88 6.38 226.53 132.91 749.13 9.28 008.41 英德新 70,484,8 99,201,5 169,686, 68,642,0 55,843,4 124,485, 63,089,1 95,193,2 158,282, 50,886,5 56,547,1 107,433, 裕 57.98 39.18 397.16 66.91 00.03 466.94 48.93 82.77 431.70 08.30 38.31 646.61 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量 -48,672,161.6 -45,623,482.5 苏州天骏 -403,114.26 -403,114.26 -483,646.67 -483,646.67 6 9 煤炭沟 5,744,374.18 -4,563,515.75 -4,563,515.75 -1,097,335.86 4,026,834.33 -4,816,969.92 -4,816,969.92 -4,242,464.43 52,541,012.3 -13,763,399.8 英德新裕 -5,968,688.21 -5,968,688.21 1 0 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制不适用。（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持不适用。 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2017年10月18日，宏远股份与新裕公司原股东签署股权转让协议，宏远投资公司取得新裕公司51%的股权。2018 年 1 月 24 日，公司全资子公司宏远投资与新裕公司及其他股东刘锦新、刘仲恒、吴海苗及广州宝昀璟环境投资中心签订《英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司第二期股权转让合同》，宏远投资以人民币 8,100.00 万元收购新裕公司 27%股权。截止至2018年06月30日，宏远投资公司取得新裕公司78%的股权。（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响单位：元英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司 --现金 81,000,000.00 购买成本/处置对价合计 81,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 13,669,422.11 差额 67,330,577.89 126 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法东莞市万科置地东莞东莞房地产项目开发 50.00% 权益法有限公司贵州鸿熙矿业有煤炭开采及销售贵州贵州 45.00% 权益法限公司等在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用（2）重要合营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额万科置地万科置地流动资产 1,874,443,816.00 1,401,189,446.22 其中：现金和现金等价物 804,309,499.11 784,776,042.11 非流动资产 2,304,843.65 14,149,499.68 资产合计 1,876,748,659.65 1,415,338,945.90 流动负债 1,385,582,220.30 922,699,470.43 负债合计 1,385,582,220.30 922,699,470.43 归属于母公司股东权益 491,166,439.35 492,639,475.47 按持股比例计算的净资产份额 245,583,219.68 246,319,737.74 --其他 553,619.24 553,619.24 对合营企业权益投资的账面价值 246,136,838.92 246,873,356.98 营业收入 6,649,630.07 565,384,377.82 财务费用 -1,370,205.82 -1,417,768.65 所得税费用 1,139,216.61 31,562,902.56 净利润 6,253,286.04 92,113,567.91 综合收益总额 6,253,286.04 92,113,567.91 （3）重要联营企业的主要财务信息单位：元 127 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额贵州鸿熙矿业贵州鸿熙矿业流动资产 51,735,751.70 50,271,445.38 非流动资产 113,506.69 145,987.87 资产合计 51,849,258.39 50,417,433.25 流动负债 8,446,925.58 4,637,464.92 负债合计 8,446,925.58 4,637,464.92 归属于母公司股东权益 43,402,332.81 45,779,968.33 按持股比例计算的净资产份额 19,531,049.76 20,600,985.74 --其他 314,961.61 314,961.61 对联营企业权益投资的账面价值 19,846,011.37 20,915,947.35 营业收入 193,665.06 712,500.00 净利润 -2,376,099.12 -992,826.77 综合收益总额 -2,376,099.12 -992,826.77 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不适用。（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用。（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损不适用。（7）与合营企业投资相关的未确认承诺不适用。（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不适用。 4、重要的共同经营不适用。 128 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益不适用。 6、其他不适用。十、与金融工具相关的风险公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、可供出售金融资产、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。（2）外汇风险无。（3）其他价格风险无。 3、流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计1年内到期。 129 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文十一、公允价值的披露 1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据不适用。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例经营和代理各类商广东宏远集团有限东莞品及技术的进出口 1 亿元 18.05% 18.05% 公司业务等本企业的母公司情况的说明广东宏远集团有限公司成立于1987年，经营范围为经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务等，现以药业为龙头，体育产业、服务业、国际贸易等产业配套发展，形成了跨地域、多元化经营的发展格局。截至本报告披露日，广东宏远集团有限公司经营状况正常，现金流稳定。本企业最终控制方是陈海涛。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九-1、在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九-3、在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系关键管理人员包括公司董事、监事和高级管理人员；与其关关键管理人员，与其关系密切的家庭成员系密切的家庭成员指在处理与公司的交易时有可能影响某人或受其影响的家庭成员。 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 130 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额广东宏远集团有限租赁 1,136,236.80 否 1,097,626.80 公司宏远物业管理有限未售物业费 876,266.40 否 1,284,786.22 公司广东宏远篮球俱乐球票款 666,950.00 否 1,379,400.00 部有限公司出售商品/提供劳务情况表不适用。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况不适用。（3）关联租赁情况本公司作为出租方：无本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费广东宏远集团有限公司办公楼 1,136,236.80 1,097,626.80 （4）关联担保情况本公司作为担保方：无本公司作为被担保方单位：元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕广东宏远集团有限公司 70,000,000.00 2013 年 03 月 14 日 2018 年 03 月 14 日是广东宏远集团有限公司 60,000,000.00 2013 年 10 月 22 日 2018 年 10 月 21 日否广东宏远集团有限公司 160,000,000.00 2014 年 07 月 31 日 2019 年 07 月 30 日否广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2014 年 09 月 18 日 2018 年 03 月 17 日是广东宏远集团有限公司 110,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日否广东宏远集团有限公司 600,000,000.00 2016 年 10 月 20 日 2023 年 10 月 20 日否广东宏远集团有限公司 80,000,000.00 2016 年 06 月 16 日 2018 年 06 月 15 日否 131 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（5）关联方资金拆借：不适用（6）关联方资产转让、债务重组情况：不适用（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬 1,940,660.00 1,534,682.00 （8）其他关联交易：不适用 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广东宏远集团有限其他应收款 166,918.00 23,235.90 166,918.00 23,235.90 公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额其他应付款贵州鸿熙矿业有限公司 14,302,000.00 18,040,000.00 东莞市宏远集团物业管理有应付账款 425,603.60 305,804.34 限公司东莞市宏远集团物业管理有其他应付款 283,044.30 限公司 7、关联方承诺不适用。 8、其他不适用。 132 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用单位：元限制性股票的每股公允价值为授予日公司股票的每股收盘授予日权益工具公允价值的确定方法价减去每股授予价确定可行权权益工具数量的确定依据限制性股票按实际授予人数进行确定本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 19,052,152.80 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 16,330,416.68 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无。 5、其他不适用。十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）关于收购苏州天骏30%的股权根据宏远地产与江苏天骏投资有限公司在2015年12月签订的股权转让合同，宏远地产分两次收购天骏投资持有的苏州天骏50%股权，构成一揽子收购方案，其中第一次支付对价14,412,380元收购20%股权，并于2015年12月29日股权交割完毕，苏州天骏成为公司控股子公司，收购20%股权完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产指定，天骏投资不再参与苏州天骏的经营管理，在项目竣工验收后6 个月内，天骏投资转让其所持剩余的30%项目公司股权转让给宏远地产，该30%股权作价2161.857 万元，宏远地产向项目公司购买与该30%股权同等价值的物业，交付给天骏投资，即为支付对价。（信披索引：巨潮网本公司2015年12月9日《关于全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司收购苏州天骏金融服务产业园有限公司股权的公告》；2018年6月14日《关于对2017年年报问询函回复的公告》第22页有关说明） 133 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响截止2018年06月30日，存在本公司因贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿（以下简称“孔家沟”）而涉及的未决诉讼。2015年1月27日，本公司及广东省地质矿产公司与易颖、金荣辉签署《威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作协议》。合作各方约定将各自名下采矿权过户到贵州鸿熙矿业有限公司（整合主体）名下；约定以威宁县核桃坪煤矿有限公司/核桃坪煤矿为主体矿山，孔家沟煤矿根据政策要求进行关闭。在《整合合作协议》签署后，后续达成《威宁县核桃坪煤矿（新）股东会决议》、《威宁县孔家沟煤矿资产移交确认书》，约定2015年3月26日为威宁县孔家沟煤矿资产、资料、生产经营管理权等的移交日期。但是，孔家沟煤矿股东（金荣辉、易颖）并未按约定移交该煤矿的资产、资料和生产经营管理，也即孔家沟煤矿并未交付及合并入整合主体，合作因此受阻，该两矿整合工作未能如约开展。经多次催告协调无果，本公司就此事项向贵州省高级人民法院提起诉讼，法院于2015年7月13日受理该案，2016年11月21日，贵州省高级人民法院开庭审理了该案，贵州省高级人民法院支持公司部分诉求，但不支持公司收购新矿井另外30%股权，因被告不执行贵州高院一审判决并拒绝履行合作协议约定。公司已将此案上诉至最高人民法院，截止财务报告报出日，该案件最高院正在审理。 2015年4月1日四川能投机电物资有限公司与孔家沟煤矿签订《煤炭采购合同》，由孔家沟煤矿供给焦炭。四川能投机电物资有限公司预付货款1340万元，截止2016年9月30日结算，孔家沟煤矿供给煤炭货值390万元，欠四川能投机电物资有限公司预付货款950万元。2016年9月孔家沟煤矿、四川能投机电物资有限公司、四川威玻股份有限公司三方签订《债权转让协议》，四川能投机电物资有限公司将在孔家沟煤矿的债权950万元转让给四川威玻股份有限公司。债权转让后，孔家沟煤矿未履行付款义务。原告四川威玻股份有限公司认为“孔家沟煤矿已被东莞宏远工业区股份有限公司并购，2015年3月26日移交东莞宏远工业区股份有限公司接管，从事生产经营活动；东莞宏远工业区股份有限公司将孔家沟煤矿变更为贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿（非法人），对外交往仍使用孔家沟煤矿印章”，于2016年11月向威远县人民法院提起诉讼，被告人为贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿及本公司，案号：（2016）川1024民初2179号，请求：①判决被告孔家沟煤矿偿付原告货款950万元；本公司承担连带清偿责任。②二被告连带赔偿原告延迟付款的违约损失及实现债权的相关费用。 ③该案诉讼费用由被告承担。四川威玻股份有限公司于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省威远县人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了本公司银行存款1000万元。2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理该案，该院对粤宏远A诉求未予支持，裁定公司需承担连带清偿责任。粤宏远A对该院判决结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017 年 7 月 3 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为双方当事人二审提交的新证据致原审判决认定基本事实不清，裁定撤销四川省威远县人民法院（ 2016）川 1024 民初 2179 号民事判决，并将本案发回四川省威远县人民法院重审。2017 年 11 月 16 日，四川省威远县人民法院开庭重审该案，四川省威远县人民法院作出了（ 2017）川 1024 民初 2864 号《民事判决书》，判决如下：（ 1）被告贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿于本判决生效之日起十日内向原告四川威玻股份有限公司返还债权转让款 950 万元及违约金，违约金从 2016 年 10 月 1 日起至付清之日止，按月利率 2%计算至实际付清为止；（ 2）被告东莞宏远工业区股份有限公司、易颖、金荣辉对第一项的债务承担连带清偿责任。公司对上述判决表示不服，向四川省内江市中级人民法院上诉，2018 年 5 月 11 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为贵州省高级人民法院（2015）黔高民初字第 78 号采矿权转让合同纠纷，对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高人民法院审理结果为依据。依照诉讼法相关规定裁定：本案中止诉讼。截止2018年06月30日，财产保全冻结资金1,000.00万元仍未解冻。截止财务报告报出日，诉讼还在持续中，对当期财务报表的影响尚无法确定。 2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 134 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文银行按揭贷款担保：本公司下属孙公司东莞市康城假日房地产开发有限公司、东莞市帝庭山房地产开发有限公司按房地产经营惯例，在承购人提供住房抵押担保的基础上为商品房承购人提供连带责任担保，截至2018年06月30日止累计担保余额为人民币267.30万元（期中康城假日162.40万元，帝庭山104.90万元），均为阶段性担保，阶段性担保期限为自借款合同签订之日起至借款人取得房产证书，办妥正式的抵押登记并将有关抵押文件交贷款人收执之日止。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他不适用。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项不适用。 2、利润分配情况不适用。 3、销售退回不适用。 4、其他资产负债表日后事项说明为加大对环保产业的投入，拓展和加强废旧铅酸电池等危固废物的收集渠道和力度，公司于2018年8月3日新设成立了东莞市永逸环保科技有限公司，专门负责废旧铅酸电池等危固废物的收集。东莞市永逸环保科技有限公司注册地为东莞，注册资本100万元，经营范围：从事环保领域内的技术开发、技术服务；能源环保设备、化工设备、机电产品、环保专用设备、数控设备、检测设备、自动化设备的研发、销售、维修与保养；环保项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正不适用。 2、债务重组不适用。 135 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 3、资产置换不适用。 4、年金计划不适用。 5、终止经营不适用。 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。本公司报告分部包括： — 地产行业分部。 — 公用事业（水电）分部。 — 煤矿分部。 — 废旧电池回收加工分部。（2）报告分部的财务信息单位：元废旧电池回收加项目地产行业公用事业（水电）煤矿分部间抵销合计工主营业务收入 69,077,761.67 10,222,188.43 5,748,374.18 52,541,012.31 -7,336,776.84 130,252,559.75 主营业务成本 44,983,166.22 6,598,706.25 6,307,769.85 52,868,113.85 -5,342,326.70 105,415,429.47 资产总额（不含 -2,458,940,220.7 递延所得税资 4,830,218,586.62 69,528,015.53 185,094,458.24 718,445,726.98 3,344,346,566.66 1 产） 136 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 -2,046,886,846.8 负债总额 2,894,413,816.72 42,031,414.52 171,411,975.70 625,947,270.53 1,686,917,630.60 7 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因不适用。（4）其他说明不适用。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1）关于威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作公司于2015年1月27日与易颖、金荣辉签署《威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作协议》。全资子公司威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿（易颖持股45%、金荣辉持股55%）按贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作，公司以威宁县核桃坪煤矿有限公司下属核桃坪煤矿为主体矿山，与孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资产（剥离了除煤矿采矿权和矿山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据贵州省政府资源整合政策的要求进行关闭。但易颖、金荣辉未在约定日期移交孔家沟煤矿的产权，并擅自生产。为维护公司合法权益，避免造成更大损失，公司依法起诉易颖、金荣辉。截止至2018年06月30日，诉讼尚在审理中，目前暂无法判断对公司未来经营业绩的影响。 2）关于贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让公司于2015年2月5日与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定，公司以3000万元的价格向柳向阳出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙矿业煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。按合同约定，柳向阳应于合同签订之日起10个工作日内向本公司支付首期转让价款450万元，剩余转让价款2550万元从合同签订之日起的第11个工作日开始，由柳向阳按月利率15厘向本公司支付资金占用费/利息，计算至实际付清转让价款之日或约定的分期付款期限届满之日止，并应于2015年6月30日前支付转让款1350万元，应于2015年12月31日前付清剩余转让款1200万元，柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）提供连带担保责任。 2015年5月16日，贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公2室、贵州省能源局发布了黔煤兼并重组办[2015]44号《关于对贵州鸿熙矿业有限公司主体企业兼并重组实施方案的批复》，同意猛者新寨煤矿兼并重组永安煤矿。2016年9月3日，纳雍县勺窝镇人民政府召开永安煤矿关闭相关事宜协调处理专题会议，形成了勺府纪字[2016]12号《勺窝镇人民政府关于永安煤矿关闭相关事宜协调处理专题会议纪要》，按照政府规定和柳向阳的委托，公司分别于2016年9月23日、10月14日、10月 17日为柳向阳垫付了关闭永安煤矿工程费共计46万元。2016年9月30日，永安煤矿关闭通过了验收，猛者新寨煤矿完成了对永安煤矿的整合。合同签订后，公司已如约履行合同义务，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经多次发函催收无效，东莞宏远工业区股份有限公司于2016年12月26日向广东省东莞市中级人民法院提起诉讼，被告人一为柳向阳，被告人二、三分别为贵州鸿熙矿业有限公司盘县柏果镇猛者新寨煤矿、贵州鸿熙矿业有限公司，请求：①判令被告一支付转让价款2900万元及其利息277.425万元、逾期付款滞纳金1405.55万元、违约金600万元（暂计至起诉日）。②判令被告一支付原告垫付款46万元。 ③判令被告支付原告为实现本案债权的律师费67.99万元。④被告二、三对上述被告一的债务承担连带清偿责任。⑤本案诉讼费用由被告承担。2017年2月12日，广东省东莞市中级人民法院正式受理此案，目前该案件尚未开庭审理。截止2018年06月30日，公司账面应收柳向阳股权收购款2,900.00万元，因柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）对该笔款项提供连带担保责任，故公司按照信用风险特征组合计提坏账，不予单项计提坏账准 137 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文备。 3）除上述事项外，无其他需披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项； 8、其他不适用。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 341,588 合计提坏账准备的 10,247.66 331,341.01 .67 应收账款 341,588 合计 10,247.66 331,341.01 .67 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况不适用。（3）本期实际核销的应收账款情况不适用。 138 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况不适用。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例单项金额重大并单 1,650,00 1,650,00 1,650,0 1,650,000 独计提坏账准备的 0.11% 100.00% 0.14% 100.00% 0.00 0.00 00.00 .00 其他应收款按信用风险特征组 1,188,6 1,515,02 3,506,52 1,511,515 1,765,128 1,186,843,1 合计提坏账准备的 99.86% 0.23% 08,290. 99.83% 0.15% 2,521.95 3.91 ,998.04 .81 61.50 其他应收款 31 单项金额不重大但 400,000. 400,000. 400,000 400,000.0 单独计提坏账准备 0.03% 100.00% 0.03% 100.00% 00 00 .00 0 的其他应收款 1,190,6 1,517,07 5,556,52 1,511,515 3,815,128 1,186,843,1 合计 100.00% 0.60% 58,290. 100.00% 0.32% 2,521.95 3.91 ,998.04 .81 61.50 31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由对方无法联系，逾期还贵州星海投资有限公司 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00% 款超过一年合计 1,650,000.00 1,650,000.00 -- -- 139 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年内 123,262.49 1,232.62 1.00% 1 年以内小计 123,262.49 1,232.62 1.00% 1至2年 479,443.16 14,383.29 3.00% 2至3年 181,800.00 10,908.00 6.00% 3至4年 29,000,000.00 3,480,000.00 12.00% 合计 29,784,505.65 3,506,523.91 11.77% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：单位：元单位名称期末余额其他应收款坏账准备计提比例(%) 计提理由东莞市供电局 400,000.00 400,000.00 100.00 账龄过长合计 400,000.00 400,000.00 100.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,741,395.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无（3）本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额 140 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文内部往来组合 1,485,238,016.30 1,158,947,047.15 外部往来款 860,000.00 860,000.00 股权转让款 30,650,000.00 30,650,000.00 保证金、押金 181,800.00 181,800.00 其他 142,705.65 19,443.16 合计 1,517,072,521.95 1,190,658,290.31 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例广东宏远集团房地产内部往来 757,101,726.67 0-2 年 49.91% 开发有限公司广东宏远投资有限公内部往来 498,752,773.67 1 年以内 32.88% 司威宁县新发乡煤炭沟内部往来 148,311,726.95 0-5 年以上 9.78% 煤矿英德市新裕有色金属再生资源制品有限公内部往来 36,232,465.76 1 年以上 2.39% 司东莞市宏远水电工程内部往来 29,265,742.39 1 年以内 1.93% 有限公司合计 -- 1,469,664,435.44 -- （6）涉及政府补助的应收款项不适用。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款不适用。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额不适用。 3、长期股权投资单位：元 141 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 266,676,388.92 266,676,388.92 260,388,055.56 260,388,055.56 对联营、合营企 19,846,702.75 19,846,702.75 20,915,947.35 20,915,947.35 业投资合计 286,523,091.67 286,523,091.67 281,304,002.91 281,304,002.91 （1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额东莞市宏远水电 15,042,777.78 256,666.66 15,299,444.44 工程有限公司广东宏远集团房地产开发有限公 68,892,986.12 5,357,916.68 74,250,902.80 司威宁县核桃坪煤 78,443,472.22 320,833.34 78,764,305.56 矿有限公司贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新 47,955,347.22 32,083.34 47,987,430.56 发乡煤炭沟煤矿广东宏远投资有 50,053,472.22 320,833.34 50,374,305.56 限公司合计 260,388,055.56 6,288,333.36 266,676,388.92 （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业贵州鸿熙 20,915,94 -1,069,24 19,846,70 矿业有限 7.35 4.60 2.75 公司小计 20,915,94 -1,069,24 19,846,70 142 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文 7.35 4.60 2.75 20,915,94 -1,069,24 19,846,70 合计 7.35 4.60 2.75 （3）其他说明：不适用 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 14,217,289.96 5,655,924.99 15,228,858.77 6,099,431.20 其他业务 8,285.16 6,214.83 合计 14,225,575.12 5,655,924.99 15,235,073.60 6,099,431.20 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -1,069,244.60 -319,573.18 合计 -1,069,244.60 -319,573.18 6、其他不适用。十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 -15,510.54 -- 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 79,827.15 -- 减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,000.00 -- 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 2,362,362.89 -- 143 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,986.77 -- 减：所得税影响额 610,916.56 -- 少数股东权益影响额 -6,549.77 -- 合计 1,839,299.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 -1.85% -0.0477 -0.0477 扣除非经常性损益后归属于公司 -1.96% -0.0505 -0.0505 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。 4、其他不适用。 144 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文第十一节备查文件目录 1、载有公司负责人签名的半年度报告文本； 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。东莞宏远工业区股份有限公司法定代表人：周明轩 2018 年 8 月 29 日 145
附件：公告原文

粤宏远Ａ：2018年半年度报告（下载公告）

公告日期:2018-08-31

                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东莞宏远工业区股份有限公司
     2018 年半年度报告
          2018-051
       2018 年 08 月
                                                                   1
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                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人周明轩、主管会计工作负责人王连莹及会计机构负责人(会计主
管人员)鄢国根声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    公司半年度报告中部分章节涉及对于未来经营计划或经营工作安排的前瞻
性陈述，相关计划或安排的落实受多方面因素的影响，并不构成公司对投资者
的实质承诺，请广大投资者注意投资风险。
    公司可能面临的风险包括：政策风险、安全生产风险、环保风险、技术替
代风险、废旧铅酸电池收集不足风险、铅价格波动风险，详情请参看本报告“第
四节 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                       2
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                                                                                           目录
第一节 重要提示、目录和释义............................................................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标......................................................................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要............................................................................................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析............................................................................................................................................................... 10
第五节 重要事项................................................................................................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况............................................................................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况....................................................................................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况........................................................................................................................................... 42
第九节 公司债相关情况....................................................................................................................................................................... 43
第十节 财务报告................................................................................................................................................................................... 44
第十一节 备查文件目录..................................................................................................................................................................... 145
                                                                                                                                                                                                   3
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                                 释义
                释义项   指                              释义内容
公司                     指   东莞宏远工业区股份有限公司
宏远地产、房地产公司     指   广东宏远集团房地产开发有限公司
水电公司                 指   东莞市宏远水电工程有限公司
鸿熙矿业                 指   贵州鸿熙矿业有限公司
结里煤焦公司             指   威宁县结里煤焦有限公司
苏州天骏                 指   苏州天骏金融服务产业园有限公司
煤炭沟煤矿               指   贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿
万科置地                 指   东莞市万科置地有限公司
新裕公司                 指   英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司
莞民投                   指   东莞民营投资集团有限公司
宏远投资                 指   广东宏远投资有限公司
首铸一号                 指   首铸一号（东莞）房地产有限公司
首铸二号                 指   首铸二号（东莞）房地产有限公司
                                                                                         4
                                                                东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 粤宏远 A                              股票代码               000573
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           东莞宏远工业区股份有限公司
公司的中文简称（如有）   粤宏远
公司的外文名称（如有）   DongGuan Winnerway Industrial Zone Co., Ltd.
公司的法定代表人         周明轩
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 鄢国根                                朱玉龙
联系地址                             广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼
电话                                 （0769）22412655                      （0769）22412655
传真                                 （0769）22412655                      （0769）22412655
电子信箱                             0573@21cn.com                         0573@21cn.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
                                                                                                                 5
                                                                  东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
                                           本报告期                      上年同期               本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                                130,308,167.16                  318,305,283.14                       -59.06%
归属于上市公司股东的净利润（元）               -30,822,906.78                  69,628,772.33                      -144.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               -32,662,206.26                  69,120,354.74                      -147.25%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）               73,841,313.94                   -75,775,933.69                     397.45%
基本每股收益（元/股）                                   -0.0477                       0.1118                      -142.67%
稀释每股收益（元/股）                                   -0.0477                       0.1118                      -142.67%
加权平均净资产收益率                                    -1.85%                         4.01%                        -5.86%
                                                                                                本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                    上年度末
                                                                                                             减
总资产（元）                                 3,373,049,265.23                2,939,154,644.59                      14.76%
归属于上市公司股东的净资产（元）             1,662,978,527.38                1,677,570,934.49                       -0.87%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                        项目                                          金额                            说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                        -15,510.54                --
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                      79,827.15                 --
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                2,000.00                --
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                             2,362,362.89                   --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          14,986.77                 --
减：所得税影响额                                                             610,916.56                 --
                                                                                                                             6
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    少数股东权益影响额（税后）                                           -6,549.77             --
合计                                                                  1,839,299.48             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                             7
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
     公司位于广东省东莞市，是一家以房地产开发为主营业务，同时配套水电工程建设，以及经营工业区厂房租赁、原煤
开采与销售，在循环经济中回收与利用铅蓄电池、含铅废物，生产环保再生铅的上市公司。报告期内公司所从事的主要业务、
经营模式没有发生重大变化。
     1、房地产开发及销售
     公司房地产业务主要为房地产开发经营、城市综合开发、房地产策划及销售代理等，报告期内在建项目包括帝庭山、
翡丽山及苏州天骏金融服务产业园项目，在售项目为帝庭山、翡丽山，产品主要为洋房及别墅。
     公司目前持有的待开发项目为时代国际。此外，全资子公司宏远投资于2018年6月与首铸一号以竞买联合体方式竞拍
取得东莞市南城街道建设路南侧2018WG006地块国有建设用地使用权，其后，宏远投资与首铸一号组建项目公司首铸二号
共同开发该地块，其中宏远投资出资占20%，首铸一号出资占80%。
     2、原煤开采及销售
     公司煤矿业务位于贵州省威宁县，下属有设计生产能力均为15万吨/年的核桃坪煤矿和煤炭沟煤矿两个煤矿。
     煤炭沟煤矿可采煤层原煤以低～中灰、特低～中硫、低至特低磷烟煤为主，各可采煤层可分别作炼焦、工业动力、民
用取暖、一般工业锅炉、汽化等用煤。目前，煤炭沟煤矿已完成兼并重组工作，正申报45万吨/年采矿权证。煤炭沟煤矿矿
区面积5.9731平方公里，截止储量评审基准日2016年8月31日，已探明并备案的保有焦煤资源储量9941万吨。
     核桃坪煤矿煤种为低灰、特低硫、中挥发份、中热值的主焦煤，是适用于炼焦的优质煤种。报告期内，因受孔家沟煤
矿合同违约影响，核桃坪煤矿兼并重组进程受阻，暂处于整合停矿技改阶段，未进行生产。截止储量评审基准日2012年12
月31日，核桃坪煤矿评审备案保有资源储量为1043.97万吨。
     3、再生铅业务
     公司下属控股公司英德新裕公司持有由广东省环境保护厅核发的《危险废物经营许可证》及英德市环境保护局核发的
《广东省污染物排放许可证》，合法生产资质证照齐全，主要经营含铅废物回收利用和再生铅生产，核发处理能力：含铅废
物（HW31类中的384-004-31、421-001-31）和有色金属冶炼废物（HW48类中的321-004-48、321-010-48、321-013-48、321-014-48、
321-016-48、321-019～022-48、321-027-48、321-029-48）3.7万吨/年，其他废物（HW49类中的900-044-49，仅限废铅蓄电池）
10万吨/年，主要产品包括还原粗铅、加工粗铅、加工精铅等，是目前广东省内合法产能最大的再生铅企业。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                               重大变化说明
                                    报告期内开展对新裕公司的第二期股权收购（27%股权）（详情公告索引 2018-01-26
                                    巨潮资讯网本公司《关于收购英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司第二期股
股权资产
                                    权的公告》），另外收到东莞万科置地有限公司的利润分配而冲减长期股权投资，导
                                    致本期股权投资账面值大幅减少。
固定资产                            无重大变化
                                                                                                                 8
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无形资产                          无重大变化
在建工程                          因在建工程的工程款增加，在建工程较期初增加 1737.64%。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
    报告期内，公司核心竞争力无重大变化。
    公司是立足于东莞市场的本土房地产企业，深耕东莞市场多年，历年来陆续开发出一系列品质优良、有较高知名度的房
地产项目，已积累起专业化、品牌化的房地产开发经验，连续多年被评为房地产综合开发先进企业单位。为满足企业发展需
要，公司逐步走出东莞，放眼全国，进入苏州昆山房地产市场，实现跨区域开发突破，进入贵州煤矿行业和再生铅行业，实
现跨行业发展突破。公司下属煤矿积极参与贵州省煤矿兼并重组工作，为证照齐全的存续煤矿；下属控股公司英德新裕公司，
依法持有危险废物经营许可证，目前为广东省内合法产能最大的再生铅企业。
    此外，公司始终把优秀的企业文化作为核心竞争力之一来建设，全力打造以人为本的学习型企业，通过宏远文化吸引人
才、培育人才，激励人才，努力实现公司与员工之间的互惠共赢，共同发展，以不断增强公司的凝聚力和创造力。
                                                                                                           9
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                                第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    公司2018年上半年实现营业收入13030.82万元，比上年同期减少59.06%，营业利润-3560.85万元，比上年同期减少
147.58%，归属于母公司股东的净利润-3082.29万元，比上年同期减少144.27%。公司上半年业绩亏损的主要原因，其一是限
贷限购以及银行信贷收紧对房地产销售的不利影响，且公司本期可售项目同比减少，导致项目销量降低，另外房地产公司已
售产品在本报告期内未达到收入确认条件；其二是合营项目翡丽山由于已售产品在本报告期内亦未达到收入确认条件，故净
利润下降，致公司投资收益同比减少；其三是本期摊销2017年限制性股票激励计划激励成本。
    （一）房地产业务
    2018年上半年，在粤港澳大湾区和广深科技创新走廊建设的发展战略下，东莞市拥抱历史性机遇，发展路上扬帆再起航，
全市经济发展整体上保持了稳中有进的良好态势，上半年地区生产总值高于全国平均水平，且居于省内地市排名前列，在保
持经济提速和结构优化上实现齐头并进，城市发展的红利或将给东莞市房地产业带来更广阔的潜在发展空间。另一方面，在
看到区域经济发展势头稳健的同时，仍须警惕宏观经济整体下行压力下可能带来的潜在风险。
    上半年，楼市调控政策延续并朝着建立房地产平稳健康发展的长效机制方向发展。在“房住不炒”的总基调下，房地产行
业调控趋严，调控政策在延续前期限购限贷等的基础上，新政有所加码，报告期内在东莞区域市场内影响较大的主要是对新
建商品房限价政策的调整升级以及普遍上浮房贷利率。根据东莞市统计局公布的数据显示，上半年东莞房地产投资下降，楼
市成交平淡：房地产开发投资321.13亿元，下降1.8%，新建商品房网上签约销售面积约322.00万平方米，下降6.3%，销售金
额528.59亿元，增长1.3%。
    报告期内，公司地产销售业务实现营业收入5278.90万元，同比下降82.01%；营业成本3576.30万元，同比下降84.46%。
公司本期房地产业务收入同比下降较大，主要是因为上半年公司可售项目同比减少，导致销量降低，且公司房地产项目已售
产品在本报告期亦未达到收入确认条件，致整体销售收入下降。截至2018年6月底，宏远地产取得预售证面积32,016.32平方
米，本报告期销售面积约22,734.08平方米，结算面积4,694.10平方米，库存面积35,067.25平方米；合营企业万科置地取得预
售证面积26,241.00平方米，本报告期销售面积12,058.00平方米，结算面积约434.09平方米，库存面积5,746.00平方米。
    公司房地产业务开发及销售情况如下：
1.公司的房地产储备情况
    公司全资子公司宏远地产持有的待开发项目为时代国际，土地面积8,974.82平方米、计容建筑面积预计约28,000.00平方
米、区域分布在东莞。项目不涉及一级土地开发。
    此外，全资子公司宏远投资于2018年6月与首铸一号以竞买联合体方式竞拍取得东莞市南城街道建设路南侧2018WG006
地块国有建设用地使用权，用地面积67,476.65 平方米。其后，宏远投资与首铸一号组建项目公司首铸二号共同开发该地块，
其中宏远投资出资占20%，首铸一号出资占80%。
2.公司的房地产开发情况
    （1）报告期，房地产公司无新开工项目。在建项目、竣工项目，区域分布在东莞、江苏苏州。项目权益比例、占地面
积、计容建筑面积、已完工建筑面积等情况如下：
                                                                                          （面积单位：平方米）
在建项目                              帝庭山                     苏州天骏                      翡丽山
权益比例                                            100%                        70%                          50%
占地面积                                       118,800.90                   20,797.30                   249,534.00
计容建筑面积                                   211,465.00                   61,792.69                   374,302.00
已完工建筑面积                                  57,946.08                          0                    380,600.00
主要项目的开工时间                              2015.1.15                   2015.12.9                    2010.7.10
                                                                                                              10
                                                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
实际进度与计划进度在金额、                              不适用                                不适用                     不适用
周期等方面出现50%以上差异
的情况及原因（如适用）
是否存在停工可能                                               否                                 否                          否
竣工项目                                  康城假日                               御庭山                        --
权益比例                                                  100%                                 100%            --
占地面积                                              52,964.94                             57,036.00          --
计容建筑面积                                         111,213.24                             95,930.35          --
已完工建筑面积                                       128,591.98                           116,845.00           --
     （2）项目的预计总投资金额、实际投资金额等情况如下：
                                                                                                                （单位：元）
       项目名称          预计总投资金额          本报告期（2018.1-6月）投            截至报告期末累计实际投入金额
                                                          入金额
    御庭山                     730,000,000.00                       668,688.03                             723,858,024.70
    康城假日                   660,000,000.00                               0                              663,049,037.26
    帝庭山                    1,430,000,000.00                 128,772,280.69                             1,286,870,739.92
    苏州天骏                   510,000,000.00                   55,527,526.64                              280,556,078.43
    翡丽山                    3,711,010,000.00                  55,401,414.00                             3,561,957,580.00
                     注：项目均未涉及一级土地开发。
3.公司的房地产销售情况
     截至报告期末主要在售项目的权益比例、可供出售面积、预售面积、结算面积情况：
                                                                                                        （面积单位：平方米）
在售项目                               帝庭山                               御庭山                         翡丽山
权益比例                                              100%                                   100%                            50%
可供出售面积（总）                                230,114.00                              96,815.56                   390,613.7
本报告期初可供出售面积                             16,729.13                                315.37                    31,987.00
本报告期的预售面积                                 32,016.32                                     0                    26,241.00
本报告期的结算面积                                  2,935.02                                195.47                      434.09
竣工时间                                            2019.06                                 2013.2                     2018.11
                     注：项目区域分布都在东莞，不涉及一级土地开发。
4.公司的房地产出租情况。报告期主要出租项目位于东莞，项目权益比例、楼面面积、出租率情况如下：
                                                                                                        （面积单位：平方米）
    出租项目                            虎门华远厂房                  宏远工业区
    权益比例                                                   100%                                                 100%
    楼面面积                                             28,604.11                                             181,136.46
    出租率                                                     100%                                                  98%
5.报告期末各类融资余额、融资成本区间、期限结构情况：
                                                                                                                             11
                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  融资途径                             融资余额              融资成本区间               期限结构
                           短期借款                            31400万元   3.9875%~5.4375%                  1年内
      银行贷款
                           长期借款                            60500万元      6.4%~6.5%                      5年
    （二）煤炭业务
    上半年，国内煤炭市场供需基本平衡，全国煤炭消费量稳中有升，煤炭价格于合理区间运行。受贵州省内其他煤矿安全
事故影响，今年上半年煤矿开工时间有所推迟，加上现采煤层赋存状况不理想，开采难度大，故煤炭沟煤矿上半年产煤较少，
2018 年 1 至 6 月煤炭产量为 11257.20 吨,销量为 13518.64 吨。煤炭沟煤矿 45 万吨/年采矿权证目前处于上报初步设计方案
阶段，预计将于今年内取得该证。
    核桃坪煤矿 15 万吨/年采矿权证续期工作已完成，并于今年 7 月启动复工复产程序，预计将于今年第四季度恢复生产。
核桃坪煤矿涉及的因此前煤矿兼并重组合作方孔家沟煤矿及其股东违约而造成的最高院（2018）最高法民终 466 号采矿权转
让合同纠纷案，以及因孔家沟煤矿及其股东擅自生产、违约而造成的四川内江中院(2018）川 10 民终 314 号之一的债权纠纷
案，截至本报告报出日两案仍未审结，其中，四川内江中院(2018）川 10 民终 314 号之一债权纠纷案目前处于中止诉讼阶段，
需以最高院对（2018）最高法民终 466 号采矿权转让合同纠纷案的审理结果为判决依据，对此，本公司将积极应对，通过法
律途径维护公司的合法权益。
    （三）再生铅业务
    报告期内，中央环保督查力度加强，国家对非法处置危险废物等违法行为的强压打击较好地限制了再生铅非持证企业的
野蛮无序生长，有利于产能向合规企业集中。2018 年是公司收购新裕公司并取得 5 年期《危险废物经营许可证》后，其进
入正式生产阶段的第一年, 上半年，新裕公司废铅酸电池及含铅废物回收量随着各项工作进入正轨而慢慢提升，公司在新裕
公司规范化发展的基础上，对生产规模、工艺、环境保护等方面提出了更高的自我要求。新裕公司目前正在进行烟气脱硫系
统升级改造、新建项目，以及冶炼车间改造项目，相关配套设施将于下半年陆续交付使用。相关设施升级改造的完成，将利
于提高再生铅的产出。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                    单位：元
                              本报告期                  上年同期             同比增减                   变动原因
                                                                                                 主要是本期商品房结转
营业收入                         130,308,167.16           318,305,283.14             -59.06%
                                                                                                 销售收入减少所致
                                                                                                 主要是本期商品房销售
营业成本                         105,422,919.61           247,744,058.88             -57.45% 减少导致结转的营业成
                                                                                                 本也相应减少
                                                                                                 主要是本期广告促销费
销售费用                          12,336,784.21            16,950,288.26             -27.22%
                                                                                                 减少所致
                                                                                                 主要是确认本期应分摊
管理费用                          41,848,562.20            24,547,578.20                70.48%
                                                                                                 的股权激励费用所致
                                                                                                 主要是本期新增贷款利
财务费用                           7,179,832.15                83,856.04           8,462.09% 息及相关融资费用增加
                                                                                                 所致
所得税费用                        -1,862,653.09             7,096,745.43            -126.25% 主要是本期经营利润减
                                                                                                                         12
                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                     少以及分摊股权激励费
                                                                                                     用纳税调整所致
经营活动产生的现金流                                                                                 主要是本期房地产项目
                                      73,841,313.94       -75,775,933.69                   397.45%
量净额                                                                                               预收售楼款增加所致
                                                                                                     主要是本期收回了部分
投资活动产生的现金流                                                                                 银行理财产品及收到东
                                     -29,899,216.73      -200,621,141.26                   85.10%
量净额                                                                                               莞万科置地有限公司利
                                                                                                     润分配所致
                                                                                                     主要是本期银行新增借
筹资活动产生的现金流
                                     202,181,700.92       431,300,042.20                   -53.12% 款与去年同期相比有所
量净额
                                                                                                     减少所致
                                                                                                     主要是本期房地产项目
                                                                                                     预收售楼款增加和收回
现金及现金等价物净增
                                     246,123,798.13       154,902,967.25                   58.89% 了部分银行理财产品以
加额
                                                                                                     及收到东莞万科置地有
                                                                                                     限公司利润分配所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                   单位：元
                                                                      营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入            营业成本        毛利率
                                                                           同期增减         同期增减            期增减
分行业
房地产业（出租）     16,277,071.05        8,653,531.29       46.84%             -5.41%           -1.05%               -4.77%
房地产业（售楼）     52,788,987.80       35,762,980.89       32.25%            -82.01%          -84.46%               49.46%
再生铅业务           52,541,012.31       52,868,113.85       -0.62%                   --                --                --
分产品
房地产业（出租）     16,277,071.05        8,653,531.29       46.84%             -5.41%           -1.05%               -4.77%
房地产业（售楼）     52,788,987.80       35,762,980.89       32.25%            -82.01%          -84.46%               49.46%
再生铅业务           52,541,012.31       52,868,113.85       -0.62%                   --                --                --
分地区
华南地区            121,607,071.16       97,284,626.03       20.00%            -60.37%          -58.84%            -12.80%
注：以上为占公司营业收入总额或营业利润总额 10%以上的业务经营活动及其所属行业、主要产品或地区情况。
三、 财务报表相关科目变动分析
                                                                                                                   单位：元
                                                                                                                           13
                                                             东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       合并资产负债表      期末             期初           增减变动                       原因
                                                                        主要是本期房地产项目预收售楼款增加以及新
货币资金                 790,808,279.61   540,760,045.18      46.24%
                                                                        增银行贷款所致
交易性金融资产            80,000,000.00               --     100.00% 主要是购买了银行的理财产品所致
预付款项                   5,688,580.31     2,384,709.81     138.54% 主要是工程款、材料款等预付增加所致
应收利息                    365,150.68                --     100.00% 主要是应收未收的银行理财产品利息增加所致
                                                                        主要是房地产项目预缴商品房预售增值税及附
其他流动资产              15,603,663.47     1,892,728.41     724.40%
                                                                        加税增加所致
                                                                        主要是向合作项目首铸二号支付了联合竞拍土
长期应收款               120,000,000.00               --     100.00%
                                                                        地款所致
                                                                        主要是收到东莞万科置地有限公司的利润分配
长期股权投资              19,846,702.75   267,789,304.33      -92.59%
                                                                        而冲减长期股权投资所致
在建工程                   9,188,192.80      500,000.00     1737.64% 主要是因为在建工程的工程款增加的原因所致
                                                                        主要是本期追加收购英德新裕公司27%股权而
商誉                     132,009,499.45    64,678,921.56     104.10%
                                                                        导致商誉增加
短期借款                 314,000,000.00   163,000,000.00      92.64% 主要是本期新增银行借款所致
预收款项                 356,553,808.68    98,177,772.83     263.17% 主要是本期帝庭山项目预收售楼款增加所致
应付职工薪酬               5,891,064.46    10,619,128.73      -44.52% 主要是应付员工工资减少所致
应付利息                   1,591,025.22     1,204,279.86      32.11% 主要是计提应付银行借款利息增加所致
                                                                        主要是英德新裕有色金属再生资源制品有限公
少数股东权益              23,153,107.25    39,706,951.35      -41.69%
                                                                        司的少数股东权益减少所致
       合并现金流量表    本报告期         上年同期         增减变动                       原因
销售商品、提供劳务收到                                                  主要是本期房地产项目预收售楼款增加所致
                         441,926,417.80   170,266,137.19     159.55%
的现金
经营活动现金流入小计     453,469,399.06   180,870,673.86     150.71% 主要是本期房地产项目预收售楼款增加所致
购买商品、接受劳务支付                                                  主要是本期支付的工程款和货款增加所致
                         272,829,645.36   152,085,415.39      79.39%
的现金
经营活动现金流出小计     379,628,085.12   256,646,607.55      47.92% 主要是本期支付的工程款和货款增加所致
经营活动产生的现金流量                                                  主要是本期房地产项目预收售楼款增加所致
                          73,841,313.94   -75,775,933.69     397.45%
净额
收回投资收到的现金       252,362,362.89               --     100.00% 主要是收回了银行理财产品
取得投资收益收到的现金   250,000,000.00               --     100.00% 主要是收到东莞万科置地有限公司利润分配
                                                                        主要是收回了银行理财产品及收到东莞万科置
投资活动现金流入小计     502,364,486.89               --     100.00%
                                                                        地有限公司利润分配所致
投资支付的现金           408,480,553.41               --     100.00% 主要是本期收购英德市新裕有色金属再生资源
                                                                                                               14
                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                         制品有限公司27%股权及购买了银行理财产品
                                                                         所致
                                                                         主要是本期支付新裕公司27%股权收购款和向
投资活动现金流出小计     532,263,703.62   200,621,141.26      165.31% 合作项目首铸二号支付了联合竞拍土地款以及
                                                                         购买银行理财产品所致
投资活动产生的现金流量                                                   主要是本期收回了部分银行理财产品及收到东
                         -29,899,216.73   -200,621,141.26      85.10%
净额                                                                     莞万科置地有限公司利润分配所致
                                                                         主要是实施限制性股票激励计划而收到的员工
吸收投资收到的现金        24,748,000.00                --     100.00%
                                                                         出资款
                                                                         主要是本期银行新增借款与去年同期相比有所
筹资活动现金流入小计     351,671,716.39   645,000,000.00       -45.48%
                                                                         减少所致
分配股利、利润或偿付利                                                   主要是本期公司没有实施现金分红
                          24,641,862.78    92,038,354.42       -73.23%
息所支付的现金
筹资活动现金流出小计     149,490,015.47   213,699,957.80       -30.05% 主要是本期公司没有实施现金分红所致
筹资活动产生的现金流量                                                   主要是本期银行新增借款与去年同期相比有所
                         202,181,700.92   431,300,042.20       -53.12%
净额                                                                     减少所致
                                                                         主要是本期房地产项目预收售楼款增加和收回
现金及现金等价物净增加
                         246,123,798.13   154,902,967.25       58.89% 了部分银行理财产品以及收到东莞万科置地有
额
                                                                         限公司利润分配所致
       合并利润表        本报告期         上年同期          增减变动                          原因
营业总收入               130,308,167.16   318,305,283.14       -59.06% 主要是本期商品房结转销售收入减少所致
                                                                         主要是本期商品房销售减少导致结转的营业成
营业成本                 105,422,919.61   247,744,058.88       -57.45%
                                                                         本也相应减少
                                                                         主要是本期商品房销售减少导致税费也相应减
税金及附加                 2,916,678.05    13,099,376.17       -77.73%
                                                                         少
管理费用                  41,848,562.20    24,547,578.20       70.48% 主要是确认本期应分摊的股权激励费用所致
                                                                         主要是本期新增贷款利息及相关融资费用增加
财务费用                   7,179,832.15        83,856.04     8462.09%
                                                                         所致
资产减值损失                631,615.92      -2,315,716.97     127.28% 主要是本期计提的坏账准备增加所致
                                                                         主要是合作项目东莞万科置地有限公司经营利
投资收益                   4,419,761.31    56,234,613.92       -92.14%
                                                                         润减少而导致本期确认的投资收益减少
                                                                         主要是本期商品房结转销售收入减少以及合作
营业利润                 -35,608,463.67    74,832,498.97      -147.58%
                                                                         项目万科置地本期确认的投资收益减少所致
营业外收入                  213,101.84        339,961.22       -37.32% 主要是本期业主违约（挞定）收入减少所致
营业外支出                  131,798.46         37,127.41      254.99% 主要是本期对外捐赠支出增加所致
                                                                         主要是本期商品房结转销售收入减少以及合作
利润总额                 -35,527,160.29    75,135,332.78      -147.28%
                                                                         项目万科置地本期确认的投资收益减少所致
                                                                                                              15
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                                                                                     主要是本期经营利润减少以及分摊股权激励费
所得税费用                        -1,862,653.09        7,096,745.43       -126.25%
                                                                                     用纳税调整所致
                                                                                     主要是本期商品房结转销售收入减少以及合作
净利润                          -33,664,507.20        68,038,587.35       -149.48%
                                                                                     项目万科置地本期确认的投资收益减少所致
  四、非主营业务分析
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                           金额            占利润总额比例             形成原因说明                    是否具有可持续性
                                                                                             东莞万科置地是宏远地产开拓的与
                                                              主要是本期权益法下确认         同行业领先企业合作经营和开发的
  投资收益                4,419,761.31              -12.44% 了东莞万科置地公司的投           合营企业，主营业务为房地产开发及
                                                              资收益所致                     销售，目前该企业属下的项目翡丽山
                                                                                             仍在销售和部分在建阶段。
  公允价值变动损益                 0.00               0.00% --                               --
                                                              主要是本期计提的坏账准
  资产减值                  631,615.92               -1.78%                                                  否
                                                              备增加所致
                                                              主要是本期商品房销售业
  营业外收入                213,101.84               -0.60%                                                  否
                                                              主违约而导致的挞定收入
  营业外支出                131,798.46               -0.37% 主要是本期对外捐赠支出                           否
  五、资产及负债状况
  1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                         单位：元
                            本报告期末                   上年同期末
                                       占总资产                       占总资产 比重增减                重大变动说明
                         金额                          金额
                                          比例                          比例
  货币资金            790,808,279.61      23.44%    844,124,400.50      27.89%   -4.45%                 无重大变动
  应收账款             10,977,289.12       0.33%     18,274,156.06       0.60%   -0.27%                 无重大变动
  存货           1,455,089,443.35         43.14%   1,113,302,290.68     36.78%       6.36%              无重大变动
  投资性房地产        180,997,261.92       5.37%    218,748,234.84       7.23%   -1.86%                 无重大变动
                                                                                             本期收到东莞万科置地有限公司的
  长期股权投资         19,846,702.75       0.59%    278,413,906.34       9.20%   -8.61% 利润分配而冲减长期股权投资，导致
                                                                                             股权投资账面值大幅减少。
  固定资产            160,709,387.17       4.76%     49,693,207.19       1.64%       3.12%              无重大变动
                                                                                                                              16
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在建工程              9,188,192.80      0.27%             0.00    0.00%     0.27%             无重大变动
短期借款            314,000,000.00      9.31%   393,500,000.00   13.00%     -3.69%            无重大变动
长期借款            605,000,000.00     17.94%   600,000,000.00   19.82%     -1.88%            无重大变动
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                           单位： 元
                    项目                             期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                          20,908,369.96 环境治理保证金
货币资金                                                            5,205,893.25 客户按揭保证金
货币资金                                                          10,000,000.00 被法院冻结
货币资金                                                          21,839,662.02 房屋建设保证金
合计                                                              57,953,925.23                   --
其他说明：
       注：1、四川威玻股份有限公司于2016年11月就孔家沟煤矿事宜起诉贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿和
本公司，案号：（2016）川1024民初2179号，并于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川
省威远县人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了东莞宏远工业区股份有限公司
银行存款1,000.00万元。2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理，判定公司需承担连带清偿责任。公司对该院判决
结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，裁定撤销四川省威远县
人民法院对该案的判决，发回威远县人民法院重审。2017 年 11 月 16 日， 四川省威远县人民法院开庭重审该案，四川省
威远县人民法院仍然判定公司应承担连带清偿责任。公司对上述判决表示不服，向四川省内江市中级人民法院上诉，2018 年
5 月 11 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为贵州省高级人民法院（2015）黔高民初字第 78 号采矿权转让合
同纠纷， 对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高人民法院审理结果为依
据。依照诉讼法相关规定裁定：本案中止诉讼。具体详见“附注十四、2、或有事项”。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                   上年同期投资额（元）                          变动幅度
                           717,400,020.09                        318,783,571.09                               125.04%
2、 投资明细
                                                 报告期投资额（元）                    上年同期投资额（元）
                                                                                                                    17
                                                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
               重大的股权投资                                                    81,000,000.00                                               0
              重大的非股权投资                                                  306,400,020.09                               118,783,571.09
          金融资产投资-银行理财产品
                                                                                330,000,000.00                               200,000,000.00
                   (累计发生额)
                      合计                                                      717,400,020.09                               318,783,571.09
3、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位：元
                                                                                          截至
                                                                                          资产
被投资                                                                                    负债                          披露日 披露索
            主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                          投资期 产品类            预计   本期投 是否涉
公司名                                                         合作方                     表日                          期（如 引（如
              务        式        额      例              源              限    型               收益   资盈亏     诉
     称                                                                                   的进                           有）       有）
                                                                                          展情
                                                                                           况
                                                                                                                                   巨潮资
                                                                                                                                   讯网
                                                                                                                                   （http://
                                                                                                                                   www.cn
                                         报告期
                                                                                                                                   info.co
                                         内完成
                                                                                                                                   m.cn），
                                         对新裕
                                                                                                                                   公告编
                                         公司的
            废铅酸                                                                                                                 号：
英德市                                   第二期
            电池收           第二期                                                                                                2018-00
新裕有                                     股权
            集、贮           股权收                                                                                                6，公告
色金属                                   （27%                 刘仲                       股权                          2018 年
            存和处                购对               自有资                                             -4,334,7                   名称：
再生资               收购                股权）                恒、宝     无   再生铅 已过        --               否   01 月 26
            理；含                价：               金                                                  43.46                     关于收
源制品                                   收购，                昀璟                        户                           日
            铅有色           81,000,                                                                                               购英德
有限公                                   目前累
            金属冶            000.00                                                                                               市新裕
司                                       计持有
            炼废物                                                                                                                 有色金
                                         新裕公
                                                                                                                                   属再生
                                                司
                                                                                                                                   资源制
                                         78.00%
                                                                                                                                   品有限
                                           股权
                                                                                                                                   公司第
                                                                                                                                   二期股
                                                                                                                                   权的公
                                                                                                                                   告
                             81,000,                                                                    -4,334,7
合计          --        --                 --             --     --       --     --        --     --               --        --         --
                              000.00                                                                     43.46
                                                                                                                                             18
                                                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位：元
                                                       截至报                                       截止报 未达到
                           是否为固 投资项   本报告    告期末                                       告期末 计划进 披露日 披露索
                                                                 资金来 项目进 预计收
  项目名称    投资方式 定资产投 目涉及       期投入    累计实                                       累计实 度和预 期（如 引（如
                                                                    源        度          益
                             资      行业     金额     际投入                                       现的收 计收益       有）    有）
                                                        金额                                         益        的原因
                                                                                                               尚有部
                                             668,688. 723,858, 自筹/贷      100.00 41,570, 36,370,
御庭山              自建     否     房地产                                                                     分物业    --      --
                                                  03    024.70 款                  % 000.00 000.00
                                                                                                               未销售
                                                                                                               尚有车
                                                                                                               位、商
                                                       663,049, 自筹/贷     100.00 80,540, 57,621,
康城假日            自建     否     房地产      0.00                                                           铺未      --      --
                                                        037.26 款                  % 958.00 970.03
                                                                                                               售、未
                                                                                                               清算
                                                                                                               一期部
                                                                                                               分、二
                                             128,772, 1,286,87 自筹/贷                  456,431 298,319
帝庭山              自建     否     房地产                                  90.00%                             三期全    --      --
                                              280.69 0,739.92 款                        ,855.00        .51
                                                                                                               部尚未
                                                                                                               竣工
                                             55,527,5 280,556, 自筹/贷                  133,710                项目尚
苏州天骏            自建     否     房地产                                  85.00%                        --             --      --
                                               26.64    078.43 款                       ,000.00                未竣工
                                                                                                               处于项
                                             1,431,52 14,962,2 自筹/贷                  55,940,                目开发
时代国际            自建     否     房地产                                   5.00%                        --             --      --
                                                4.73     67.20 款                        000.00                前期准
                                                                                                               备中
                                                                                                               处于项
                                             120,000, 120,000, 自筹/贷                                         目开发
首铸二号            其他     否     房地产                                         --          --         --             --      --
                                              000.00    000.00 款                                              前期准
                                                                                                               备中
                                             306,400, 3,089,29                          768,192 94,290,
合计                 --       --      --                            --        --                                 --      --      --
                                              020.09 6,147.51                           ,813.00 289.54
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
                                                                                                                                       19
                                                                        东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     （2）衍生品投资情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期不存在衍生品投资。
     （3） 委托理财
         ①2018年1月24日，宏远地产与广州银行股份有限公司签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品金额0.5亿元。
     该项理财产品于2018年4月25日到期，理财本金及收益均已收回到账,收益约45.66万元。
         ②2018年1月29日，宏远地产与广州银行股份有限公司签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品金额0.5亿元。
     该项理财产品于2018年5月2日到期，理财本金及收益均已收回到账,收益约46.21万元。
         ③2018 年 2 月 8 日，宏远地产与广州银行股份有限公司签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品金额1.5亿
     元。该项理财产品于2018年5月10日到期，理财本金及收益均已收回到账,收益约144.37万元。
         ④2018年5月28日，宏远投资与建行东莞银城支行签署理财业务合同，以自有闲置资金认购理财产品“乾元-满溢”180 天
     开放式资产组合型人民币理财产品（机构版），涉及金额8000万元，该项理财产品目前进展正常。
     七、重大资产和股权出售
     1、出售重大资产情况
     □ 适用 √ 不适用
     公司报告期未出售重大资产。
     2、出售重大股权情况
     □ 适用 √ 不适用
     八、主要控股参股公司分析
     √ 适用 □ 不适用
     主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                    单位：元
                公司类                      注册资
 公司名称                   主要业务                     总资产           净资产       营业收入      营业利润       净利润
                   型                         本
                         城市综合开发、房
广东宏远集
                         地产策划及销售
团房地产开      子公司                      6800 万   1,246,146,844.11 401,701,518.67 6,125,604.53 -2,439,333.87   -2,158,144.16
                         代理；批发、零售
发有限公司
                         建筑材料等。
                         房地产开发，物业
东莞市康城
                         管理（凭有效资质
假日房地产
                孙公司 证经营）；房地产 1000 万        113,613,388.61   67,621,970.03 13,723,120.87 1,929,532.41   1,430,085.75
开发有限公
                         项目投资；房地产
司
                         销售代理及营销
                                                                                                                           20
                                                                          东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                         策划。
                         房地产开发，物业
东莞市帝庭
                         管理，房地产项目
山房地产开     孙公司                       1000 万   1,238,537,937.93    10,897,208.41 35,059,068.56 -2,272,198.84   -2,131,134.81
                         投资；房地产销售
发有限公司
                         代理及营销策划。
                         水电安装及维修、
东莞市宏远
                         水电工程咨询，家
水电工程有     子公司                       1500 万       69,589,384.62   27,557,970.10 10,222,188.43   191,771.81      164,926.08
                         电维修，销售；水
限公司
                         暖器材，五金。
威宁县结里
                         洗煤精加工，冶金
煤焦有限公     子公司                       1000 万       57,321,224.19   40,088,612.37      4,000.00 -2,581,839.86   -2,581,839.86
                         焦生产、购销。
司
贵州鸿熙矿
业有限公司
                         煤炭的开采及销
威宁县新发     子公司                       5500 万      127,773,234.05 -26,406,129.83 5,744,374.18 -4,214,232.34     -4,595,599.09
                         售。
乡煤炭沟煤
矿
苏州天骏金
                         房地产开发、经
融服务产业     子公司                       6000 万      302,731,232.48   40,679,035.38            --   -507,220.23    -499,364.26
                         营、销售等
园有限公司
东莞市万科               万科翡丽山房地
               参股公
置地有限公               产项目开发经营，1000 万      1,876,748,659.65 491,166,439.35 6,649,630.07 3,866,616.84       6,253,286.04
               司
司                       物业租赁。
                         股权投资、股权投
广东宏远投               资基金、股权投资
               子公司                       5000 万      548,955,254.87   47,493,451.28            -- -2,489,369.27   -2,486,230.22
资有限公司               基金管理、实业投
                         资等
                         收集、贮存、利用：
英德市新裕
                         含铅废物和有色
有色金属再
               孙公司 金属冶炼废物，废 5000 万           169,686,397.16   45,200,930.22 52,541,012.31 -6,537,029.07   -5,968,688.21
生资源制品
                         铅蓄电池回收和
有限公司
                         利用等
     报告期内取得和处置子公司的情况
     √ 适用 □ 不适用
                    公司名称                     报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
     英德市新裕有色金属再生资源制品有限                                                2018 年 1 月完成对新裕公司的第二期
                                              股权收购
     公司                                                                              27%股权收购，完成后公司共持股 78%，
                                                                                                                              21
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                                                                        短期内未产生较大影响。
主要控股参股公司情况说明
     1、广东宏远集团房地产开发有限公司
     广东宏远集团房地产开发有限公司为公司全资子公司，成立于1992年2月，注册资本6800万人民币，是一家专注于产
品和服务质量的专业地产公司，业务涵盖房地产开发经营、城市综合开发、房地产策划及销售代理等，项目主要集中于东莞
区域，历年来推出宏远花园、金丰花园，江南世家、江南雅筑、江南第一城，活力康城、康城假日，御庭山、帝庭山等一系
列品质优良、具有较高知名度的房地产项目，连续多年被评为房地产综合开发先进企业单位，品牌享誉东莞房地产市场，近
年来更是逐步走出东莞，进入昆山房地产市场，实现跨区域发展突破。报告期内，宏远地产主要项目情况如下：
     宏远地产今年上半年主要销售项目为宏远帝庭山，项目占地面积11.88万平方米，建筑面积约26.94万平方米。报告期
内，帝庭山项目主销一期别墅、三期71栋洋房，采用营销前置及转介策略，深挖周边城市资源。加快去货速度，期间三期70
栋洋房开盘，开盘当日去化率达42%；昆山花桥（苏州天骏）项目为宏远地产于2013年开拓的异地开发项目，项目占地面积
约2.08万平方米，建筑面积约7.88万平方米。报告期内，A、B栋封顶后，内墙抹灰完成95%；消防及通风管道安装完成98%
及部分电梯轨道及门安装已完成。
     2、东莞市万科置地有限公司
     东莞市万科置地有限公司，成立于2007年5月，注册资本1000万人民币，为宏远地产与东莞市万科房地产有限公司的
合营企业，投资双方各持股50%。万科置地的开发项目为“万科翡丽山”，位于东莞南城区水濂山旁，是万科TOP系高端产品
代表作，分四期开发。翡丽山项目占地面积约24.95万平方米，总建筑面积约46万平方米，计容面积约37万平方米，已完工
建筑面积约38.1万平方米，可供出售面积39万平方米，预售面积36.4万平方米，累计结算面积约30.56万平方米。
     3、东莞市宏远水电工程有限公司
     东莞市宏远水电工程有限公司为公司全资子公司，成立于1994年6月，注册资本1500万人民币，主要业务为配合做好
宏远地产各工程项目开发相关的水电安装、消防等工作、对宏远工业区的水电配套管理服务工作，此外，根据公司发展战略
部署积极对外拓展水电工程项目。
     4、广东宏远投资有限公司
     广东宏远投资有限公司为公司全资子公司，成立于2017年8月，注册资本5000万人民币，经营范围为股权投资、股权
投资基金、股权投资基金管理、实业投资等。宏远投资目前持有东莞民营投资集团有限公司5%股权、首铸二号（东莞）房
地产有限公司20%股权、英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司78%股权。
     5、英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司
     英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司，成立于2002年12月，注册资本5000万人民币，其持有《危险废物经营许
可证》及《广东省污染物排放许可证》，合法生产资质证照齐全，主营业务为收集、贮存、利用：含铅废物和有色金属冶炼
废物，废铅蓄电池回收和利用等，核发处理能力合计13.7万吨/年。公司全资子公司宏远投资对其持股78%。
     6、威宁县结里煤焦有限公司
    威宁县结里煤焦有限公司，为公司全资子公司，成立于1999年7月，注册资本1000万人民币，主要经营煤炭开采及销售，
旗下有威宁县炉山镇核桃坪煤矿，设计生产能力为15万吨/年，煤种为低灰、特低硫、中挥发份、中热值的主焦煤。
     7、贵州鸿熙矿业有限公司威宁县新发乡煤炭沟煤矿
    威宁县新发乡煤炭沟煤矿，为公司控股子公司，公司持股70%，成立于2015年9月，注册资本5500万人民币，主要经营
煤炭开采及销售，煤矿设计生产能力15万吨/年，可采煤层原煤以低～中灰、特低～中硫、低至特低磷烟煤为主。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
                                                                                                          22
                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
       房地产：
       政策风险：房地产中长期运行环境确立，房子回归居住的本源，行业短期调控政策继续收紧，房地产市场走势趋于平
淡。
       应对措施：关注房地产调控政策的变化趋势，研究房地产开发新业态，产园宅结合，研究和尝试由传统单一的“开发
—销售”模式向“持有—经营”模式转型。
       煤矿：
       政策风险：产能过剩是我国煤炭行业面临的长期风险，协调去产能与供需平衡之间的关系事关煤炭经济能否有序运行；
此外，地方部门维持强监管的态势，以及存在其它煤矿因事故导致所在地各矿停产检查的可能性，煤矿日常生产的连续性和
稳定性或受一定的影响。
       安全生产风险：由于煤矿固有的特殊生产环境所致，其在生产过程中或有较多潜在的危险因素妨碍安生生产。
       应对措施：
       尽快完成煤炭沟煤矿新采矿权证的申办，加快推进核桃坪煤矿复工并重启整合工作；加强煤矿隐患排查，做好危险源
辨识与风险评估，构建健全煤矿安全生产风险预防机制。
       再生铅：
       ①环保风险
       存在可能因设备故障、物品保管、人为操作不当等原因造成意外环境污染的风险。
       应对措施：认真贯彻执行国家和地方有关环保的法规和政策，务求各项排放指标均达到国家排放标准；加强生产过程
管理，加强尾气排放指标的监测，增加和改进尾气、污水排放的设备投入和管理，持续做到合格排放。
       ②技术替代风险
       存在因技术更新迭代或固废设施环保标准不断提高的可能，以致部分高污染固废处理技术被低污染技术所替代，企业
在环保投入方面力度加大，生产成本提高从而影响企业效益。
       应对措施：新裕公司加强与相关院校、科研单位合作，寻找更好的生产工艺和设备，以提高生产效率，降低污染物排
放。
       ③废旧铅酸电池收集不足的风险
       由于现阶段我国废旧铅蓄电池回收机制不规范、行业整治力度未能长期强化，同时缺乏对合规企业有效的扶持政策，
非法回收窝点凭借其低环保投入、无经营税费支出等优势对正规再生铅生产企业在回收废旧铅酸蓄电池方面造成市场挤占，
导致企业原材料得不到充足供应，产能利用率低。
       应对措施：
       新裕公司成立于2002年，进入再生铅行业较早，在行业内已具有一定的品牌知名度，企业本身具备一定的业务渠道基
础，为了保障原材料来源充足，降低采购成本，新裕公司通过自建、合作或收购有资质的固废收集点，加强废旧铅酸电池收
集渠道的建设和经营。
       环保部门对废旧铅酸蓄电池回收乱象督查的执行力度能否加强，能否逐步扭转非法回收窝点和小冶炼企业对合规再生
铅企业的市场挤占，再生铅行业增值税退税政策扶持力度能否加大，这三点同样影响着整个行业的发展，是行业固有的风险。
       ④铅价格波动较大，存在经营业绩波动的风险
       铅产品具有价格波动频繁、幅度宽的特点。由于生产周期、市场信息传递过程的时滞性，铅产品与原材料两者价格关
联波动也存在一定的时间滞后性，故企业从回收原料到产成品的价格波动会对经营成果产生一定的影响。
       应对措施：
       铅产品销售价格与原材料价格互有影响，新裕公司将从几点着手：强化产品销售定价和成本控制；加强公司的采购管
理，提高成本转移的能力；加强生产周期、销售和物流周期的管理，提高公司的运营效率。
                                                                                                           23
                                                                  东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                            第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次           会议类型          投资者参与比例       召开日期            披露日期                披露索引
                                                                                                    巨潮资讯网
                                                                                                    （http://www.cninfo
2017 年年度股东大                                                                                   .com.cn/），公告编
                    年度股东大会                   20.08% 2018 年 05 月 08 日 2018 年 05 月 09 日
会                                                                                                  号：2018-029，公告
                                                                                                    名称：2017 年度股
                                                                                                    东大会决议公告
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
截至报告期末，承诺相关方不存在超期未履行完毕的承诺事项，其正在履行的承诺情况如下：
                      承诺   承诺类                                                                 承诺    承诺   履行
      承诺事由                                                承诺内容
                       方         型                                                                时间    期限   情况
股改承诺                --        --                              --                                 --      --         --
收购报告书或权益变
                        --        --                              --                                 --      --         --
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺      --        --                              --                                 --      --         --
                                       第八点、董事会承诺： 1.准确和及时地公告本公司中期、年
                                       度财务及经营业绩报告资料。2.董事会成员、监事会成员及高
                                       层管理人员如发生人事变动,或前述人员持有本公司股份数量 1994                  正在
首次公开发行或再融    上市   上市承    发生变化时,及时通报证券管理机关,并适时通过传播媒介通告 年 08 长期           履行，
资时所作承诺          公司   诺        社会公众。3.及时、真实地披露本公司重大经营活动信息。4. 月 13 有效           未违
                                       自觉接受证券管理部门的监督和管理,认真听取政府、股东、 日                    反
                                       证券管理及经营部门和社会公众的意见、建议和批评。5.不利
                                       用内幕消息和不正当手段从事股票投机交易。6.本公司没有无
                                                                                                                             24
                                                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                              记录负债。
股权激励承诺                --           --                               --                                  --   --        --
                                                                                                         2001           正在
其他对公司中小股东     上市        整改承     董事会决议公告第十点之 2、"本公司董事会同时决定,从 2001 年 04 长期        履行，
所作承诺               公司        诺         年开始不再对广东宏远集团公司新增其他应收款。"              月 14 有效     未违
                                                                                                         日             反
承诺是否及时履行       是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                       不适用。
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                                      披露日期     披露索引
       况              元）                   负债         进展      结果及影响        执行情况
公司及广东省地                                         最高院于    截至本报告公告 最高院于 2018                    巨潮资讯网
质矿产公司于                                           2018 年 6 月 日未有判决结果，年 6 月 29 日开 2015 年 07 月 （http://ww
2015 年 1 月 27 日               2,840        否       29 日开庭   目前暂无法准确 庭审理该案，截 16 日；2017 w.cninfo.co
与孔家沟煤矿原                                         审理该案， 判断该事项可能 至本报告公告       年 6 月 23 日 m.cn/），公
股东金荣辉、易颖                                       截至本报告 带来的影响。      日未有判决结                   告编号：
                                                                                                                                  25
                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
签署煤矿资产整                     公告日未有                  果。                           2015-026，
合合作协议，合作                   判决结果。                                                 公告名称：
各方确定将其名                                                                                关于威宁县
下采矿权（即核桃                                                                              结里煤焦有
坪煤矿及孔家沟                                                                                限公司与孔
煤矿）过户到鸿熙                                                                              家沟煤矿资
矿业名下进行整                                                                                产整合合作
合合作。但其后由                                                                              的进展公
于金荣辉、易颖拒                                                                              告；公告编
绝履行相关资产                                                                                号：
资料等的交接义                                                                                2017-020，
务，致使两矿整合                                                                              公告名称：
工作未能如约开                                                                                关于威宁县
展，合作受阻。经                                                                              结里煤焦有
协调无果后，公司                                                                              限公司与孔
就此事项向贵州                                                                                家沟煤矿整
省高院提起诉讼，                                                                              合涉诉进展
要求金荣辉、易颖                                                                              公告
履约，贵州省高院
于 2016 年 11 月 21
日开庭审理，判定
金荣辉、易颖向公
司给付违约金 300
万元，但不支持公
司按诉求收购新
矿井另外 30%股
权。此后鉴于二被
告不执行贵州省
高院一审判决并
拒绝履行合作协
议的约定，公司已
将此案上诉至最
高人民法院。
2015 年 4 月，金荣                 2018 年 5                                                  巨潮资讯网
辉、易颖在拒不履                   月 11 日，                                                 （http://ww
行孔家沟煤矿交                     内江中院开                                                 w.cninfo.co
接义务后，擅自对                   庭审理该     因本案中止诉讼，                              m.cn/），公
孔家沟煤矿进行                     案，该院认 未有判决结果，目 因本案中止诉                   告编号：
                                                                              2018 年 06 月
生产销售，在本公      1,000   否   为贵州省高 前暂无法准确判 讼，未有判决结                   2018-041，
                                                                              22 日
司不知情的情况                     院（2015） 断该事项可能带 果。                             公告名称：
下，私自与四川能                   黔高民初字 来的影响。                                      关于威宁县
投、贵州威玻签订                   第 78 号采                                                 结里煤焦有
煤炭买卖合同，最                   矿权转让合                                                 限公司与孔
终因未能在合同                     同纠纷，对                                                 家沟煤矿整
                                                                                                         26
                                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
结算日完成煤炭                        双方整合合                                                合涉诉进展
供给，欠四川能投                      作协议效力                                                公告
预付货款 950 万                       及履行情况
元。此后，四川能                      的认定，与
投将该债权转让                        本案处理有
予四川威玻，四川                      直接关系，
威玻以孔家沟煤                        本案需以该
矿已被本公司“并                      案最高人民
购”和接管为由，                      法院审理结
向四川威远县人                        果为依据。
民法院提起诉讼，                      依照诉讼法
诉请公司承担连                        相关规定，
带清偿责任等，并                      裁定：本案
且公司被原告申                        中止诉讼。
请诉讼财产保全，
银行存款被冻结
1000 万元。
2015 年 2 月 5 日，
公司与柳向阳签
署《贵州省纳雍县
永安煤矿采矿权
                                                                                                巨潮资讯网
及股权转让合
                                                                                                （http://ww
同》，合同约定，
                                                                                                w.cninfo.co
公司以 3000 万元
                                                                                                m.cn/），公
的价格向柳向阳
                                                                                                告编号：
出让永安煤矿采
                                                                                                2015-004，
矿权（包括其项下
                                                                                                公告名称：
资产）和 100%股
                                                                                                关于转让纳
权，对方将永安煤                      广东省东莞 该案尚未开庭审
                                                                                                雍县勺窝乡
矿作为其所控制                        市中级人民 理，未有判决结 该案尚未开庭
                                                                                   2017 年 03 月 永安煤矿采
的猛者新寨煤矿        5,296.97   否   法院已受理 果，目前暂无法准 审理，未有判决
                                                                                   02 日        矿权及
（属鸿熙矿业煤                        该案，待开 确判断该事项所 结果。
                                                                                                100%股权
矿整合主体名下                        庭审理。     带来的影响。
                                                                                                的公告；公
煤矿）关闭指标。
                                                                                                告编号：
合同签订后，公司
                                                                                                2017-001，
如约履行合同义
                                                                                                公告名称：
务，猛者新寨煤矿
                                                                                                关于合同履
顺利获得批复，完
                                                                                                行进展及提
成了对永安煤矿
                                                                                                起诉讼的公
的整合，然而柳向
                                                                                                告
阳对此仅支付了
100 万元转让款，
余款经我方多次
发函催收仍拖欠
                                                                                                           27
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至今未付，已构成
严重违约，为维护
公司合法权益，避
免遭受更大损失，
公司依法起诉柳
向阳、猛者新寨煤
矿及贵州鸿熙矿
业有限公司，广东
省东莞市中级人
民法院已受理该
案。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司及控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
    为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核
心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远
发展，公司制定并实施了2017年限制性股票激励计划。
    2017年11月24日，公司董事会召开会议，审议了《关于公司《2017年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的议案》、
《关于公司《2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案》等。
    2017年12月13日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议审议并通过了以下提案：关于公司《2017年限制性股票激
励计划（草案）》及其摘要的议案;关于公司《2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案;关于提请股东大会授
权董事会办理2017年股权激励相关事宜的议案。
    2017年12月20日，公司董事会召开会议，审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》等议案。根据《上市
公司股权激励管理办法》、公司《2017年限制性股票激励计划（草 案）》的有关规定以及公司2017年第一次临时股东大会
的授权，董事会认为公司2017年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意确定2017年12月20 日为授予日，向激
励对象首次授予限制性股票。
    2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。本次授予限制性股票为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股，
授予价格2.69元/股，授予数量2545万股，占授予前总股本的比例为4.09%，激励对象合计67人。本次授予完成后，公司股份
总数由622,755,604股增加至648,205,604股。
    关于上述2017年限制性股票激励计划详情，请参阅本公司于2017年11月25日、2017年12月8日、2017年12月14日、2017
                                                                                                          28
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年12月21日、2018年1月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上登载的相关公告。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权：
                                      是否存在非
                                                       期初余额 本期新增金 本期收回金                   本期利息   期末余额
  关联方       关联关系    形成原因 经营性资金                                               利率
                                                       （万元） 额（万元） 额（万元）                   （万元）   （万元）
                                          占用
广东宏远集
              控股股东     租赁押金        否              16.69                                                        16.69
团有限公司
关联债权对公司经营成
                           无重大影响。
果及财务状况的影响
应付关联方债务：
                                          期初余额（万 本期新增金 本期归还金                        本期利息（万 期末余额（万
   关联方       关联关系      形成原因                                                   利率
                                                元）       额（万元） 额（万元）                       元）         元）
贵州鸿熙矿
               联营企业      往来款                1,804                        373.8                                 1,430.2
业有限公司
东莞市宏远
               控股股东子 房地产未售
集团物业管                                         58.88           11.98         28.3                                   42.56
               公司          物业管理费
理有限公司
关联债务对公司经营成果       无重大影响。
                                                                                                                            29
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及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
    报告期内，公司及全资子公司宏远地产向广东宏远集团有限公司租赁办公场地：
                                                                                                         单位：元
               出租方名称           租赁资产种类         本期确认的租赁费         上年同期确认的租赁费
        广东宏远集团有限公司          办公楼层                     1,136,236.80               1,097,626.80
    此外，公司对外出租虎门华远厂房，厂房楼面面积28,604.11平方米，出租率100%；宏远工业区，楼面面积181,136.46
平方米，出租率98%。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
                                                                                                              30
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2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                     单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型     担保期
                                             （协议签署日）                                                   完毕   联方担保
                    披露日期
         无
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型     担保期
                                             （协议签署日）                                                   完毕   联方担保
                    披露日期
                                                                                            单笔合同最
东莞市帝庭山房
                    2014 年 05               2016 年 10 月 20                   连带责任保 后一期还款
地产开发有限公                      60,000                             50,000                            否          是
                    月 24 日                 日                                 证          期限届满之
司
                                                                                            日后两年
报告期内审批对子公司担保额                                      报告期内对子公司担保实际
                                                     132,000                                                              50,000
度合计（B1）                                                    发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                      报告期末对子公司实际担保
                                                     132,000                                                              50,000
保额度合计（B3）                                                余额合计（B4）
                                                  子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型     担保期
                                             （协议签署日）                                                   完毕   联方担保
                    披露日期
         无
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                        报告期内担保实际发生额合
                                                     132,000                                                              50,000
（A1+B1+C1）                                                    计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                      报告期末实际担保余额合计
                                                     132,000                                                              50,000
计（A3+B3+C3）                                                  （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                             30.07%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                                                0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                          50,000
务担保余额（E）
                                                                                                                               31
                                                                                 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                                                                     0
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                                       50,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                                                              无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                                                                  无
采用复合方式担保的具体情况说明：不适用。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                    合同涉 合同涉
                                    及资产 及资产
                                                         评估机 评估基                                            截至报
合同订 合同订                       的账面 的评估                                     交易价
                  合同标 合同签                          构名称    准日     定价原             是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                        价值       价值                                  格（万
                     的    订日期                         （如     （如          则            联交易        系   的执行     期      引
方名称    名称                       （万       （万                                   元）
                                                          有）     有）                                            情况
                                    元）（如 元）（如
                                     有）       有）
                                                                                                                                   巨潮资
                                                                                                                                   讯网
                                                                            以中联
                                                                                                                                   （http:/
                                                                            国际评
                                                                                                                                   /www.c
                                                                            估咨询
                                                                                                                                   ninfo.c
                                                                            有限公
         刘锦                                                                                                                      om.cn/
                                                                            司出具
         新、刘                                                                                                                    ），公告
                                                                            的甲方
         仲恒、 英德市                                                                                                             编号：
                                                                            拟收购
东莞宏 吴海       新裕有                                                                                                           2018-0
                                                         中联国             目标公                                相关股
远工业 苗、广 色金属 2018 年                                      2017 年                                                  2018 年 06，公
                                    1,495.3              际评估             司股权                                权已办
区股份 州宝昀 再生资 01 月                      27,890            07 月                8,100     否          无            01 月   告名
                                            2            咨询有             项目的                                理过户
有限公 璟环境 源制品 24 日                                        31 日                                                    26 日   称：关
                                                         限公司             评估值                                手续
司       投资中 有限公                                                                                                             于收购
                                                                            为基
         心（有 司                                                                                                                 英德市
                                                                            础，经
         限合                                                                                                                      新裕有
                                                                            合同当
         伙）                                                                                                                      色金属
                                                                            事人友
                                                                                                                                   再生资
                                                                            好协商
                                                                                                                                   源制品
                                                                            一致确
                                                                                                                                   有限公
                                                                            定
                                                                                                                                   司第二
                                                                                                                                   期股权
                                                                                                                                          32
                                                                  东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                             的公告
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
              主要污染物
公司或子公                                     排放口分布              执行的污染 排放总量 核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量                排放浓度
     司名称                                       情况                 物排放标准     （kg）    总量（吨）   况
               物的名称
                                                                       《再生铜、
                                                                                    SO2：
                                                                       铅、铝、锌               SO2：
                                                            排放限值                5204.64；
英德市新裕 SO2、NOX、                                                  工业污染物               36.73；
                       通过 50m、              112°14′ SO2：150；                 NOX：
有色金属再 铅及其化合                                               排放标准                NOX：42；
                       60m 烟囱排 2            50″；23° NOX：200；            8146.8；Pb：                 无
生资源制品 物、烟（粉）                                             （GB31574               Pb：0.489；
                       空                      12′50″ Pb：2；颗               37.8408；烟
有限公司 尘                                                         -2015）表 3             烟（粉）
                                                          粒物：30              （粉）尘：
                                                                    大气污染物              尘:4.38
                                                                                437.04
                                                                    排放限值
防治污染设施的建设和运行情况
      生产废水全部经废水处理站处理后循环使用不外排；冶炼生产过程中产生的废气收集，经布袋收尘后，通过碱液脱硫后
达标排放；生产过程中无噪音产生；产生的最终废物为一般固废，集中交由有资质的单位处理。为生产配套的主体环保设施
目前已投入使用并运作正常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
      2015年7月技改环评获得批复[2015（254号）]清环函；2017年8月环评批复的技改和综合利用项目验收通过-清改验
[(2017)36号]，2017年11月取得广东省环保厅发的《危险废物经营许可证》。新裕公司进行正常生产经营所需主要资质是《危
险废物经营许可证》和《排污许可证》，新裕公司均已取得该两项资质证照。
突发环境事件应急预案
      企业已制定应急预案，并经清远市环保局备案通过。
环境自行监测方案
      已制定环境监测方案。
其他应当公开的环境信息
      无
其他环保相关信息
      无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
                                                                                                                  33
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十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
    1、煤矿兼并重组事项
    公司及广东省地质矿产公司于2015年1月27日与孔家沟煤矿原股东金荣辉、易颖签署煤矿资产整合合作协议，合作各方
确定将其名下采矿权（即核桃坪煤矿及孔家沟煤矿）过户到鸿熙矿业名下进行整合合作。但其后由于金荣辉、易颖拒绝履行
相关资产资料等的交接义务，致使两矿整合工作未能如约开展，合作受阻。经协调无果后，公司就此事项向贵州省高院提起
诉讼，要求金荣辉、易颖履约，贵州省高院于2016年11月21日开庭审理，判定金荣辉、易颖向公司给付违约金300万元，但
不支持公司按诉求收购新矿井另外30%股权。此后鉴于二被告不执行贵州省高院一审判决并拒绝履行合作协议的约定，公司
已将此案上诉至最高人民法院。2018年6月29日，最高人民法院开庭审理此案，截至目前尚未有判决结果。详情请参阅本公
司于2017年6月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2017-020。
    2、因孔家沟煤矿而涉诉的情况
    2015年4月，金荣辉、易颖在拒不履行孔家沟煤矿交接义务后，擅自对孔家沟煤矿进行生产销售，在本公司不知情的情
况下，私自与四川能投、贵州威玻签订煤炭买卖合同，最终因未能在合同结算日完成煤炭供给，欠四川能投预付货款950万
元。此后，四川能投将该债权转让予四川威玻，四川威玻以孔家沟煤矿已被本公司“并购”和接管为由，向四川威远县人民法
院提起诉讼，诉请公司承担连带清偿责任等，并且公司被原告申请诉讼财产保全，银行存款被冻结1000万元。
    2017年3月1日，威远县人民法院开庭审理该案，该院对我司诉求未予支持，裁定公司需承担连带清偿责任。公司对该院
判决结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为双方当事
人二审提交的新证据致原审判决认定基本事实不清，裁定撤销威远县人民法院判决，并将本案发回威远县人民法院重审。2017
年11月16日，威远县人民法院开庭重审该案，本次重审过程中，原告四川威玻无提交任何新证据，被告之一金荣辉提交了孔
家沟煤矿向发耳电厂发货的过磅单和收货凭证共计470份等新证据。但该院对我司诉求未予支持，裁定公司需承担连带清偿
责任。公司对该院判决结果不服，继续上诉至四川省内江市中级人民法院。2018年5月11日，内江中院开庭审理该案，该院
认为贵州高院（2015）黔高民初字第78号采矿权转让合同纠纷，对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有
直接关系，本案需以该案最高院审理结果为依据。依照诉讼法相关规定，裁定：本案中止诉讼。详情请参阅本公司于2018
年6月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-041。
    3、关于公司向柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司提起诉讼的事项
    2015年2月5日，公司与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定，公司以3000万元的价
格向柳向阳出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿熙
矿业煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。合同签订后，公司如约履行合同义务，猛者新寨煤矿顺利获得批复，完成了对永安
煤矿的整合，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经我方多次发函催收仍拖欠至今未付，已构成严重违约，为维
护公司合法权益，避免遭受更大损失，公司依法起诉柳向阳、猛者新寨煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司，广东省东莞市中级人
民法院已受理该案。详情请参阅本公司于2017年3月2日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：
2017-001。
    4、关于收购英德新裕公司股权的事项
    2017年7月4日，公司与新裕公司及其股东签署《股权转让框架协议》和《借款合同》，公司向新裕公司股东提供6000
万元借款投入新裕公司运营，由于新裕公司未能在协议约定的2017年9月10日前按时取得新的《危险废物经营许可证》，故
于 2017年10月18日，公司指定全资子公司宏远投资作为受让方，与新裕公司及其股东签订《股权转让合同》，以9180万元
的价格收购新裕公司51%股权。
    2017年11月3日，英德新裕公司收到了由广东省环保厅核发的新的《危险废物经营许可证》，年生产处理能力为 13.7 万
吨，有效期限：自 2017 年 11 月 1 日至 2022 年 10 月 31 日。新裕公司于 2017 年 11 月中旬正式开始生产。
                                                                                                            34
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     2018年1月24日，宏远投资与新裕公司及其他股东刘锦新、刘仲恒、吴海苗及广州宝昀璟环境投资中心根据上述《股权
转让合同》中关于第二期股权收购的约定，签订《第二期股权转让合同》，宏远投资以8100万元收购新裕公司27%股权。经
两 次 股 权 收 购 后 ， 宏 远 投 资 持 有 英 德 新 裕 公 司 78% 股 权 。 详 情 请 参 阅 本 公 司 于 2018 年 1 月 26 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-006。
     5、关于公司2017年限制性股票激励计划
     为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核
心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远
发展，公司制定并实施了2017年限制性股票激励计划。公司2017年限制性股票激励计划经董事会审议后提交2017年第一次临
时股东大会审议通过，在临时股东大会的授权下，董事会确定2017年12月20 日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票；
2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。本次授予限制性股票为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股，授予
价格2.69元/股，授予数量2545万股，占授予前总股本的比例为4.09%，激励对象合计67人。本次授予完成后，公司股份总数
由622,755,604股增加至648,205,604股。关于首次限制性股票的授予情况，详情请参阅本公司于2018年1月17日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编号：2018-004。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
     1、关于全资子公司联合竞拍取得土地使用权的事项
     2018年6月21日，全资子公司宏远投资与首铸一号以竞买联合体方式竞拍取得东莞市南城街道建设路南侧2018WG006地
块国有建设用地使用权。此次竞买保证金合计6亿元，其中首铸一号出资占比80%，宏远投资出资占比20%。
     2018年6月28日，竞得人宏远投资、首铸一号与挂牌人东莞市公共资源交易中心签署关于该地块的《成交结果确认书》。
     2018年7月2日，宏远投资与首铸一号联合组建的项目公司首铸二号（东莞）房地产有限公司完成工商注册登记手续，出
资比例分别为：宏远投资出资占20%、首铸一号出资占80%。
     首铸二号（东莞）房地产有限公司，住所：东莞市南城街道新城社区石竹路3号广发金融大厦商业楼5楼03A号；法定代
表人：王元利；注册资本：人民币捌拾伍万元。
     2、公司子公司其他重大事项，同上述“十六 其他重大事项的说明”1-4点。
                                                                                                                                     35
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                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                           本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                                    公积金
                          数量        比例    发行新股    送股               其他    小计         数量         比例
                                                                     转股
一、有限售条件股份       16,830,579   2.63% 9,200,000                               9,200,000    26,030,579     4.02%
其他内资持股             16,830,579   2.63% 9,200,000                               9,200,000    26,030,579     4.02%
其中：境内法人持股         433,285    0.07%                                                        433,285      0.07%
       境内自然人持股    16,397,294   2.56% 9,200,000                               9,200,000    25,597,294     3.95%
二、无限售条件股份      622,175,025 97.37%                                                      622,175,025    95.98%
人民币普通股            622,175,025 97.37%                                                      622,175,025    95.98%
三、股份总数            639,005,604 100.00% 9,200,000                               9,200,000 648,205,604 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司本次股份变动是由于公司实施限制性股票激励计划而向公司员工定向增发限制性股票所致。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司2017年限制性股票激励计划经董事会审议后提交2017年第一次临时股东大会审议通过，在临时股东大会的授权下，董事
会确定2017年12月20日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票；2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影响
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      36
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                                                                                                                             单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称           期初限售股数                                            期末限售股数          限售原因           解除限售日期
                                            数                    数
                                                                                                                  详见公司于 2017
                                                                                                                  年 11 月 25 日在
限制性股票激励                                                                                 实施股权激励计
                          16,250,000                0             9,200,000       25,450,000                      巨潮资讯网披露
计划                                                                                           划
                                                                                                                  的 2017 年限制性
                                                                                                                  股票激励计划
合计                      16,250,000                0             9,200,000       25,450,000           --                   --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
 股票及其衍                  发行价格（或                                 获准上市交 交易终止日
                 发行日期                    发行数量      上市日期                                         披露索引      披露日期
 生证券名称                     利率）                                        易数量           期
股票类
                                                                                                       巨潮资讯网
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公司 A 股普 2017 年 12 月                                 2018 年 01 月                                                  2018 年 01 月
                                 2.69        25,450,000                                --            -- .cninfo.com.c
通股          20 日                                       18 日                                                          17 日
                                                                                                       n/），公告编
                                                                                                       号：2018-004
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类：无
其他衍生证券类：无
报告期内证券发行情况的说明
    为进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司董事、高级管理人员、核心管理人员、核
心技术（业务）人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远
发展，公司制定并实施了2017年限制性股票激励计划。
    公司2017年限制性股票激励计划经董事会审议后提交2017年第一次临时股东大会审议通过，在临时股东大会的授权下，
董事会确定2017年12月20日为授予日，向激励对象首次授予限制性股票；2018年1月18日，首次授予的限制性股票上市。本
次授予限制性股票为公司向激励对象定向增发的本公司A股普通股，授予价格2.69元/股，授予数量2545万股，占授予前总股
本的比例为4.09%，激励对象合计67人。本次授予完成后，公司股份总数由622,755,604股增加至648,205,604股。关于首次限
制性股票的授予情况，详情请参阅本公司于2018年1月17日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）发布的公告，公告编
号：2018-004。
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                             单位：股
                                                                  报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                  54,204                                                                        0
                                                                  股东总数（如有）（参见注 8）
                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                                                                      37
                                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                      持有有限                      质押或冻结情况
                                                                                 持有无限售
                            持股比     报告期末持有 报告期内增减 售条件的
     股东名称    股东性质                                                        条件的普通
                              例       的普通股数量    变动情况       普通股数                 股份状态       数量
                                                                                   股数量
                                                                         量
广东宏远集团 境内非国
                             18.05%      117,011,048    13,954,807               117,011,048 质押            110,620,000
有限公司         有法人
华宝信托有限
责任公司－华
                 其他         1.78%       11,547,400              0               11,547,400
宝－丰利 27 号
单一资金信托
东莞市振兴工
                 境内非国
贸发展有限公                  1.39%        9,000,079     1,200,000                 9,000,079
                 有法人
司
                 境内自然
易敏珠                        1.35%        8,756,555         6,993                 8,756,555
                 人
陕西省国际信
托股份有限公
司－陕国投阳
                 其他         1.28%        8,297,800     -2,258,000                8,297,800
明 2 号证券投
资集合资金信
托计划
                 境内自然
蒋锡才                        1.11%        7,219,617     1,516,500                 7,219,617
                 人
华信信托股份
有限公司－华
信信托盈泰 其他               0.88%        5,693,800     5,693,800                 5,693,800
10 号集合资金
信托计划
                 境内自然
方国宝                        0.67%        4,351,941       607,500                 4,351,941
                 人
                 境内自然
方奕忠                        0.63%        4,109,506     2,708,806                 4,109,506
                 人
                 境内自然
周明轩                        0.62%        4,050,000     3,900,000 4,012,500         37,500
                 人
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名普通
                            不适用。
股股东的情况（如有）（参
见注 3）
上述股东关联关系或一致      上述前 10 名普通股股东中，第一名股东与第三名股东之间不存在关联关系，第一名、第三名
行动的说明                  股东及第十名股东与前十名中的其他股东之间不存在关联关系；没有充足的确定性信息对前十
                                                                                                                      38
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                         名股东中的其余股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                    股份种类            数量
广东宏远集团有限公司                                                  117,011,048 人民币普通股          117,011,048
华宝信托有限责任公司－华宝－
                                                                       11,547,400 人民币普通股           11,547,400
丰利 27 号单一资金信托
东莞市振兴工贸发展有限公司                                              9,000,079 人民币普通股            9,000,079
易敏珠                                                                  8,756,555 人民币普通股            8,756,555
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投阳明 2 号证券投资集合资                                           8,297,800 人民币普通股            8,297,800
金信托计划
蒋锡才                                                                  7,219,617 人民币普通股            7,219,617
华信信托股份有限公司－华信信
                                                                        5,693,800 人民币普通股            5,693,800
托盈泰 10 号集合资金信托计划
方国宝                                                                  4,351,941 人民币普通股            4,351,941
方奕忠                                                                  4,109,506 人民币普通股            4,109,506
江雪贞                                                                  4,000,000 人民币普通股            4,000,000
                                 上述前 10 名无限售条件普通股东中，第一名股东与第三名股东之间不存在关联关系，
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                 第一名和第三名股东与前十名中的其他股东之间不存在关联关系；没有充足的确定性信
间，以及前 10 名无限售条件普通
                                 息对前十名股东中的其余股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。没
股股东和前 10 名普通股股东之间
                                 有充足的确定性信息对前 10 名无限售条件普通股东中之第十名江雪贞与前 10 名普通股
关联关系或一致行动的说明
                                 股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况作出判断。
前 10 名普通股股东参与融资融券 前 10 名普通股股东中，东莞市振兴工贸发展有限公司通过信用账户持有公司股票
业务股东情况说明（如有）（参见 7287279 股，易敏珠通过信用账户持有公司股票 28600 股，方奕忠通过信用账户持有公
注 4）                           司股票 1164713 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称                                        陈海涛
                                                                                                                 39
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变更日期           2018 年 06 月 19 日
                   巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），公告编号：2018-039，
指定网站查询索引
                   公告名称：关于公司实际控制人变更的公告
指定网站披露日期   2018 年 06 月 19 日
                                                                            40
                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                      41
                                                                           东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                               第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                 本期增持/
                                                             本期减持                 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                     期初持股 被授予股                    期末持股
  姓名           职务     任职状态                           股份数量                 的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                     数（股）     份数量                  数（股）
                                                              （股）                  票数量（股）票数量（股）     （股）
                                                  （股）
周明轩      董事长       现任          150,000 3,900,000                  4,050,000                  3,900,000        3,900,000
            董事、总经
钟振强                   现任            2,696 3,300,000                  3,302,696                  3,300,000        3,300,000
            理
            董事、财务
王连莹                   现任                    2,700,000                2,700,000                  2,700,000        2,700,000
            总监
戴炳源      独立董事 现任
刘勇        独立董事 现任
            监事会主
冯炳强                   现任           46,392                               46,392
            席
胡志强      监事         离任
李穗        监事         现任
黄金维      监事         现任
刘卫红      监事         现任
石峰        监事         现任
            副总经理、
鄢国根      董事会秘 现任                        2,000,000                2,000,000                  2,000,000        2,000,000
            书
黄懿        副总经理 现任                        2,000,000                2,000,000                  2,000,000        2,000,000
合计              --           --      199,088 13,900,000              0 14,099,088             0   13,900,000       13,900,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
   姓名            担任的职务           类型                 日期                                   原因
   胡志强               监事            离任        2018 年 05 月 08 日    因个人原因申请辞去公司监事职务
                                                                           由控股股东提名为监事候选人，经监事会会议审议通
   李穗                 监事           被选举       2018 年 05 月 08 日
                                                                           过后提交股东大会选举产生
                                                                                                                                42
                                                            东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                                                                         43
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                                       第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东莞宏远工业区股份有限公司
                                         2018 年 06 月 30 日
                                                                                                   单位：元
                 项目                      期末余额                               期初余额
流动资产：
    货币资金                                          790,808,279.61                         540,760,045.18
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    交易性金融资产                                     80,000,000.00
    应收票据
    应收账款                                           10,977,289.12                          14,460,278.26
    预付款项                                            5,688,580.31                           2,384,709.81
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                              365,150.68
    应收股利
    其他应收款                                         38,174,757.78                          39,642,069.07
    买入返售金融资产
                                                                                                         44
                                        东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    存货                           1,455,089,443.35                     1,293,022,316.96
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                     15,603,663.47                          1,892,728.41
流动资产合计                       2,396,707,164.32                     1,892,162,147.69
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                150,000,000.00                        150,000,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                      120,000,000.00
    长期股权投资                     19,846,702.75                        267,789,304.33
    投资性房地产                    180,997,261.92                        235,131,478.10
    固定资产                        160,709,387.17                        124,769,485.00
    在建工程                          9,188,192.80                           500,000.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        172,555,941.34                        174,719,661.58
    开发支出
    商誉                            132,009,499.45                         64,678,921.56
    长期待摊费用                      2,332,416.91                          2,738,791.95
    递延所得税资产                   28,702,698.57                         26,664,854.38
    其他非流动资产
非流动资产合计                      976,342,100.91                      1,046,992,496.90
资产总计                           3,373,049,265.23                     2,939,154,644.59
流动负债：
    短期借款                        314,000,000.00                        163,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
                                                                                      45
                                  东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    应付票据
    应付账款                  180,548,272.06                        177,164,299.55
    预收款项                  356,553,808.68                         98,177,772.83
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                5,891,064.46                         10,619,128.73
    应交税费                   55,393,346.41                         71,578,260.23
    应付利息                    1,591,025.22                          1,204,279.86
    应付股利                       17,331.40                             17,331.40
    其他应付款                106,947,308.00                         88,419,958.15
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 1,020,942,156.23                       610,181,030.75
非流动负债：
    长期借款                  605,000,000.00                        550,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                    125,988.65                           142,504.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                   46,245,476.66                         46,245,476.66
    递延收益                    2,447,151.00                          2,447,151.00
    递延所得税负债             12,156,858.06                         12,860,596.34
    其他非流动负债
非流动负债合计                665,975,474.37                        611,695,728.00
负债合计                     1,686,917,630.60                     1,221,876,758.75
所有者权益：
    股本                      648,205,604.00                        639,005,604.00
                                                                                46
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    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                            616,824,244.02                          584,945,827.34
    减：库存股                                           68,460,500.00                           43,712,500.00
    其他综合收益
    专项储备                                              2,420,123.16                             2,520,040.17
    盈余公积                                            212,769,122.13                          212,769,122.13
    一般风险准备
    未分配利润                                          251,219,934.07                          282,042,840.85
归属于母公司所有者权益合计                             1,662,978,527.38                        1,677,570,934.49
    少数股东权益                                         23,153,107.25                           39,706,951.35
所有者权益合计                                         1,686,131,634.63                        1,717,277,885.84
负债和所有者权益总计                                   3,373,049,265.23                        2,939,154,644.59
法定代表人：周明轩                 主管会计工作负责人：王连莹                       会计机构负责人：鄢国根
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                             11,323,463.90                           55,450,421.54
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                                                        331,341.01
    预付款项                                                   9,463.62
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                         1,511,515,998.04                        1,186,843,161.50
    存货
    持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             94,403.71                               94,403.71
                                                                                                             47
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流动资产合计                       1,522,943,329.27                     1,242,719,327.76
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    286,523,091.67                        281,304,002.91
    投资性房地产                     86,696,012.10                        136,235,263.93
    固定资产                         44,476,455.18                           741,079.94
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    2,600,647.47                          1,342,431.78
    其他非流动资产
非流动资产合计                      420,296,206.42                        419,622,778.56
资产总计                           1,943,239,535.69                     1,662,342,106.32
流动负债：
    短期借款                        314,000,000.00                        163,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    应付职工薪酬                         31,994.56                          2,164,108.95
    应交税费                            209,249.23                           374,723.96
    应付利息                            197,109.38                           226,502.08
    应付股利                             17,331.40                             17,331.40
    其他应付款                       92,381,310.51                         71,033,913.77
                                                                                      48
                                  东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                  406,836,995.08                        236,816,580.16
非流动负债：
    长期借款                  105,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                    2,447,151.00                          2,447,151.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                107,447,151.00                          2,447,151.00
负债合计                      514,284,146.08                        239,263,731.16
所有者权益：
    股本                      648,205,604.00                        639,005,604.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                  616,743,262.59                        584,864,845.91
    减：库存股                 68,460,500.00                         43,712,500.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                  212,769,122.13                        212,769,122.13
    未分配利润                 19,697,900.89                         30,151,303.12
所有者权益合计               1,428,955,389.61                     1,423,078,375.16
负债和所有者权益总计         1,943,239,535.69                     1,662,342,106.32
3、合并利润表
                                                                          单位：元
                                                                                49
                                                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                 项目                本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                                    130,308,167.16                         318,305,283.14
    其中：营业收入                                130,308,167.16                         318,305,283.14
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                    170,336,392.14                         300,109,440.58
    其中：营业成本                                105,422,919.61                         247,744,058.88
           利息支出
           手续费及佣金支出
           退保金
           赔付支出净额
           提取保险合同准备金净额
           保单红利支出
           分保费用
           税金及附加                               2,916,678.05                          13,099,376.17
           销售费用                                12,336,784.21                          16,950,288.26
           管理费用                                41,848,562.20                          24,547,578.20
           财务费用                                 7,179,832.15                              83,856.04
           资产减值损失                              631,615.92                           -2,315,716.97
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
        投资收益（损失以“－”号填
                                                    4,419,761.31                          56,234,613.92
列）
        其中：对联营企业和合营企业
                                                    2,057,398.42                          56,234,613.92
的投资收益
        汇兑收益（损失以“-”号填
列）
        资产处置收益（损失以“-”
号填列）
        其他收益                                                                            402,042.49
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                -35,608,463.67                          74,832,498.97
    加：营业外收入                                   213,101.84                             339,961.22
    减：营业外支出                                   131,798.46                               37,127.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                  -35,527,160.29                          75,135,332.78
列）
                                                                                                     50
                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    减：所得税费用                     -1,862,653.09                         7,096,745.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）    -33,664,507.20                        68,038,587.35
   （一）持续经营净利润（净亏损以
                                      -33,664,507.20                        68,038,587.35
“－”号填列）
   （二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
    归属于母公司所有者的净利润        -30,822,906.78                        69,628,772.33
    少数股东损益                       -2,841,600.42                        -1,590,184.98
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
   （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
           1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
   （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
           1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
           2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
           3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有效
部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                      -33,664,507.20                        68,038,587.35
    归属于母公司所有者的综合收益
                                      -30,822,906.78                        69,628,772.33
总额
    归属于少数股东的综合收益总额       -2,841,600.42                        -1,590,184.98
八、每股收益：
                                                                                       51
                                                             东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    （一）基本每股收益                                           -0.0477                               0.1118
    （二）稀释每股收益                                           -0.0477                               0.1118
本期无发生同一控制下企业合并。
法定代表人：周明轩                   主管会计工作负责人：王连莹                      会计机构负责人：鄢国根
4、母公司利润表
                                                                                                      单位：元
                 项目                        本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                              14,225,575.12                          15,235,073.60
    减：营业成本                                           5,655,924.99                           6,099,431.20
         税金及附加                                          100,235.52                           1,382,133.99
         销售费用
         管理费用                                         16,681,634.75                           7,054,254.71
         财务费用                                            713,838.39                            -927,759.80
         资产减值损失                                      1,731,147.44                          -1,271,886.37
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号
                                                           -1,069,244.60                           -319,573.18
填列）
         其中：对联营企业和合营企
                                                           -1,069,244.60                           -319,573.18
业的投资收益
         资产处置收益（损失以“-”
号填列）
         其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -11,726,450.57                          2,579,326.69
    加：营业外收入                                            18,827.19                             75,944.22
    减：营业外支出                                             3,994.54                                310.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号
                                                          -11,711,617.92                          2,654,960.91
填列）
    减：所得税费用                                         -1,258,215.69                           317,971.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -10,453,402.23                          2,336,989.32
    （一）持续经营净利润（净亏损
                                                          -10,453,402.23                          2,336,989.32
以“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
                                                                                                            52
                                                    东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、其他综合收益的税后净额
     （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
           1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                 -10,453,402.23                           2,336,989.32
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位：元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                441,926,417.80                         170,266,137.19
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
                                                                                                    53
                                       东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                    407,578.88                           402,042.49
     收到其他与经营活动有关的现金    11,135,402.38                        10,202,494.18
经营活动现金流入小计                453,469,399.06                       180,870,673.86
     购买商品、接受劳务支付的现金   272,829,645.36                       152,085,415.39
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     23,247,489.79                        19,678,935.37
金
     支付的各项税费                  40,111,262.85                        39,618,304.58
     支付其他与经营活动有关的现金    43,439,687.12                        45,263,952.21
经营活动现金流出小计                379,628,085.12                       256,646,607.55
经营活动产生的现金流量净额           73,841,313.94                       -75,775,933.69
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金             252,362,362.89
     取得投资收益收到的现金         250,000,000.00
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          2,124.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                502,364,486.89
     购建固定资产、无形资产和其他
                                         45,150.21                            86,141.26
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 408,480,553.41
     质押贷款净增加额
                                                                                     54
                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                123,738,000.00                         200,535,000.00
投资活动现金流出小计                            532,263,703.62                         200,621,141.26
投资活动产生的现金流量净额                      -29,899,216.73                      -200,621,141.26
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                           24,748,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
    取得借款收到的现金                          326,000,000.00                         645,000,000.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                   923,716.39
筹资活动现金流入小计                            351,671,716.39                         645,000,000.00
    偿还债务支付的现金                          120,000,000.00                         113,440,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 24,641,862.78                          92,038,354.42
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                  4,848,152.69                           8,221,603.38
筹资活动现金流出小计                            149,490,015.47                         213,699,957.80
筹资活动产生的现金流量净额                      202,181,700.92                         431,300,042.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    246,123,798.13                         154,902,967.25
    加：期初现金及现金等价物余额                486,730,556.25                         473,919,561.17
六、期末现金及现金等价物余额                    732,854,354.38                         628,822,528.42
6、母公司现金流量表
                                                                                             单位：元
              项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                 15,278,524.66                          15,972,074.24
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                   440,793.50                            1,105,345.92
经营活动现金流入小计                             15,719,318.16                          17,077,420.16
                                                                                                   55
                                        东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     购买商品、接受劳务支付的现金       317,308.03                           353,208.63
     支付给职工以及为职工支付的现
                                       4,994,242.33                         3,931,845.80
金
     支付的各项税费                    1,467,599.44                         2,444,978.91
     支付其他与经营活动有关的现金      6,222,901.24                          470,589.75
经营活动现金流出小计                 13,002,051.04                          7,200,623.09
经营活动产生的现金流量净额             2,717,267.12                         9,876,797.07
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金   141,084,539.71                        205,930,000.00
投资活动现金流入小计                141,084,539.71                        205,930,000.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                         21,577.00                              6,000.00
长期资产支付的现金
     投资支付的现金
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金   468,119,479.12                        102,485,000.00
投资活动现金流出小计                468,141,056.12                        102,491,000.00
投资活动产生的现金流量净额          -327,056,516.41                       103,439,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金              24,748,000.00
     取得借款收到的现金             326,000,000.00                        145,000,000.00
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                350,748,000.00                        145,000,000.00
     偿还债务支付的现金              70,000,000.00                        112,540,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                        535,708.35                         62,879,646.30
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                 70,535,708.35                        175,419,646.30
筹资活动产生的现金流量净额          280,212,291.65                        -30,419,646.30
                                                                                      56
                                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                       -44,126,957.64                                 82,896,150.77
     加：期初现金及现金等价物余额                                   45,450,421.54                                 23,997,398.08
六、期末现金及现金等价物余额                                         1,323,463.90                                106,893,548.85
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                     本期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                   其他权益工具                                                                      少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                         权益合
                    股本                                                                                        东权益
                             优先 永续                                                                                     计
                                         其他     积     存股     合收益     备        积    险准备    利润
                             股    债
                    639,00                                                                                               1,717,2
                                                584,945 43,712,            2,520,0 212,769            282,042 39,706,
一、上年期末余额 5,604.                                                                                                  77,885.
                                                ,827.34 500.00               40.17 ,122.13            ,840.85 951.35
                       00                                                                                                       84
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    639,00                                                                                               1,717,2
                                                584,945 43,712,            2,520,0 212,769            282,042 39,706,
二、本年期初余额 5,604.                                                                                                  77,885.
                                                ,827.34 500.00               40.17 ,122.13            ,840.85 951.35
                       00                                                                                                       84
三、本期增减变动
                   9,200,                       31,878, 24,748,            -99,917.                   -30,822, -16,553, -31,146,
金额（减少以“－”
                  000.00                         416.68 000.00                    01                   906.78 844.10 251.21
号填列）
（一）综合收益总                                                                                      -30,822, -2,841,6 -33,664,
额                                                                                                     906.78    00.42 507.20
（二）所有者投入 9,200,                         31,878, 24,748,                                                          16,330,
和减少资本          000.00                       416.68 000.00                                                            416.68
1．股东投入的普 9,200,                          15,548, 24,748,
通股                000.00                       000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
                                                                                                                                 57
                                                                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．股份支付计入
                                               16,330,                                                                   16,330,
所有者权益的金
                                                416.68                                                                    416.68
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                          -99,917.                            -42,821. -142,73
（五）专项储备
                                                                                 01                                57       8.58
                                                                          240,341                             103,003 343,344
1．本期提取
                                                                              .22                                  .38       .60
                                                                          340,258                             145,824 486,083
2．本期使用
                                                                              .23                                  .95       .18
                                                                                                              -13,669, -13,669,
（六）其他
                                                                                                               422.11 422.11
                   648,20                                                                                                1,686,1
                                               616,824 68,460,             2,420,1 212,769            251,219 23,153,
四、本期期末余额 5,604.                                                                                                  31,634.
                                               ,244.02 500.00               23.16 ,122.13             ,934.07 107.25
                      00                                                                                                        63
上年金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                    上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                  其他权益工具                                                                     少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合
                   股本                                                                                       东权益
                            优先 永续                                                                                      计
                                        其他     积      存股    合收益     备        积     险准备    利润
                            股    债
                                                                                                                                 58
                                               东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    622,75                                                                1,718,9
                             554,761              2,353,2 212,769       308,852 17,418,
一、上年期末余额 5,604.                                                                   10,633.
                             ,591.22               90.30 ,122.13        ,994.44 031.01
                       00                                                                      10
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    622,75                                                                1,718,9
                             554,761              2,353,2 212,769       308,852 17,418,
二、本年期初余额 5,604.                                                                   10,633.
                             ,591.22               90.30 ,122.13        ,994.44 031.01
                       00                                                                      10
三、本期增减变动 16,250
                             30,184, 43,712,     166,749                -26,810, 22,288, -1,632,7
金额（减少以“－” ,000.0
                              236.12 500.00          .87                 153.59 920.34      47.26
号填列）                0
（一）综合收益总                                                        35,465, -3,840, 31,625,
额                                                                       406.81 050.65 356.16
                    16,250
（二）所有者投入             30,184, 43,712,                                              2,721,7
                    ,000.0
和减少资本                    236.12 500.00                                                 36.12
                        0
                    16,250
1．股东投入的普              27,462, 43,712,
                    ,000.0
通股                          500.00 500.00
                        0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                             2,721,7                                                      2,721,7
所有者权益的金
                               36.12                                                        36.12
额
4．其他
                                                                        -62,275,          -62,275,
（三）利润分配
                                                                         560.40            560.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                         -62,275,          -62,275,
股东）的分配                                                             560.40            560.40
4．其他
（四）所有者权益
                                                                                                59
                                                                        东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
                                                                           166,749                           71,464. 238,214
（五）专项储备
                                                                                .87                                26         .13
                                                                           887,111                          380,190 1,267,3
1．本期提取
                                                                                .69                                .76     02.45
                                                                           720,361                          308,726 1,029,0
2．本期使用
                                                                                .82                                .50     88.32
                                                                                                             26,057, 26,057,
（六）其他
                                                                                                             506.73 506.73
                    639,00                                                                                                1,717,2
                                               584,945 43,712,             2,520,0 212,769         282,042 39,706,
四、本期期末余额 5,604.                                                                                                   77,885.
                                                  ,827.34 500.00              40.17 ,122.13         ,840.85 951.35
                        00                                                                                                    84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                         单位：元
                                                                       本期
       项目                        其他权益工具                    减：库存 其他综合                       未分配 所有者权
                     股本                              资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                   股       收益                         利润         益合计
                    639,005,                           584,864,8 43,712,50                      212,769,1 30,151, 1,423,078
一、上年期末余额
                     604.00                                45.91       0.00                        22.13 303.12           ,375.16
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    639,005,                           584,864,8 43,712,50                      212,769,1 30,151, 1,423,078
二、本年期初余额
                     604.00                                45.91       0.00                        22.13 303.12           ,375.16
三、本期增减变动 9,200,00                              31,878,41 24,748,00                                 -10,453, 5,877,014
金额（减少以“－”     0.00                                 6.68       0.00                                 402.23            .45
                                                                                                                                  60
                                                            东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总                                                                           -10,453, -10,453,4
额                                                                                           402.23      02.23
（二）所有者投入 9,200,00                    31,878,41 24,748,00                                      16,330,41
和减少资本            0.00                        6.68      0.00                                           6.68
1．股东投入的普 9,200,00                     15,548,00 24,748,00
通股                  0.00                        0.00      0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                             16,330,41                                                16,330,41
所有者权益的金
                                                  6.68                                                     6.68
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   648,205,                  616,743,2 68,460,50                  212,769,1 19,697, 1,428,955
四、本期期末余额
                    604.00                      62.59       0.00                     22.13 900.89       ,389.61
上年金额
                                                                                                       单位：元
                                                           上期
       项目
                    股本      其他权益工具   资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
                                                                                                             61
                                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                优先股 永续债   其他                股       收益                      利润      益合计
                     622,755,                          554,680,6                            212,769,1 95,889, 1,486,095
一、上年期末余额
                      604.00                              09.79                                22.13 986.92       ,322.84
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          其他
                     622,755,                          554,680,6                            212,769,1 95,889, 1,486,095
二、本年期初余额
                      604.00                              09.79                                22.13 986.92       ,322.84
三、本期增减变动
                     16,250,0                          30,184,23 43,712,50                           -65,738, -63,016,9
金额（减少以“－”
                       00.00                                6.12      0.00                             683.80      47.68
号填列）
（一）综合收益总                                                                                     -3,463,1 -3,463,12
额                                                                                                      23.40        3.40
（二）所有者投入 16,250,0                              30,184,23 43,712,50                                      2,721,736
和减少资本             00.00                                6.12      0.00                                            .12
1．股东投入的普 16,250,0                               27,462,50 43,712,50
通股                   00.00                                0.00      0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
                                                       2,721,736                                                2,721,736
所有者权益的金
                                                             .12                                                      .12
额
4．其他
                                                                                                     -62,275, -62,275,5
（三）利润分配
                                                                                                       560.40      60.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或                                                                                      -62,275, -62,275,5
股东）的分配                                                                                           560.40      60.40
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
                                                                                                                          62
                                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   639,005,               584,864,8 43,712,50                  212,769,1 30,151, 1,423,078
四、本期期末余额
                    604.00                   45.91       0.00                     22.13 303.12     ,375.16
三、公司基本情况
1、公司概况
    东莞宏远工业区股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1992年4月8日经广东省企业股份制试
点联审小组经济体制改革委员会“粤体改[1992]9号”文件批复进行股份制改组，并于1992年5月8日在东莞市
工商行政管理局登记注册。1994年12月5日公司经广东省证券监督管理委员会“ 粤体改[1994]104号”文件批
准，吸收合并形成本公司。本公司已于2018年02月07日在东莞市工商行政管理局注册登记并取得了统一社
会信用代码为91441900281825294G《营业执照》，注册资本（股本）为648,205,604.00元，法定代表人为
周明轩。公司注册地址及总部办公地址：东莞市南城区宏远工业区。
2、公司的业务性质和主要经营活动：
    开发经营工业区，房地产开发，开办外引内联企业及其咨询、洽谈业务;生产经营高科技产品、五金、
交电、建筑装饰材，技术咨询;原煤开采(另设分支机构经营)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可
开展经营活动)。
3、本期的合并财务报表范围及其变化情况：
      具体合并财务报表范围及变化情况参见“附注八、合并范围的变更”和“本附注九、在其他主体中的权
益”。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
       本财务报告业经公司董事会于2018年8月29日批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准则》和其他各
项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
                                                                                                        63
                                                    东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响公司持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五11、
应收款项”、“五22、长期资产减值”、“五28、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
    公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报告期
间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并
方。
    同一控制下的企业合并，并以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日
按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值作为长期股权投资的投资成本，为
企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并
日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
    非同一控制下的企业合并，一次交换交易实现合并的，投资成本为公司在购买日为取得对方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相
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关费用计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的企业合并的，投资成本为每一单项交易成本之和。公
司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未
来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公
司将其计入投资成本；购买成本超过按股权比例享有的被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占份额
的部分，确认为商誉。如果公司取得的在被购买方可辨认资产、负债的公允价值中所占的份额超过购买成
本，则超出的金额直接计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
    以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并
范围。如果母公司是投资性主体，且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司，则不应当编制合并财务
报表，该母公司按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》第二十一条规定以公允价值计量其对所有子公
司的投资，且公允价值变动计入当期损益。
（2）合并报表采用的会计方法
     公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入
合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权
与---债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目
的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、
少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
（3）少数股东权益和损益的列报
       子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列
示。
    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东
权益”项目列示。
（4）当期增加减少子公司的合并报表处理
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、
成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告
期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
       在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达
成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的
合营安排划分为共同经营：
       ① 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
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    ② 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    ③ 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
    ① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    ② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    ③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    ④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    ⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
    公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
    公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民
银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17 号-借款费用》
的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位
币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算方法
    资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币
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金额；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；
“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益项目合计数的差额，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
    利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；
所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分
配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
    外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
（1）按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产等。
（2）按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
（3）金融工具确认依据和计量方法
    当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的
合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现
时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
但是，下列情况除外：
    持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
    对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公
允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
    以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用；
    因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允
价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
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    与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列
两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项准则确定的金额；初始确认金额扣除按照收入准则
确定的累计摊销后的余额。
       公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处
理：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益；
    可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差
额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
    公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
       公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止
确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
       金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同
时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
       公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
                                                                                                   68
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融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产、金融负债的公允价值的确定
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易
于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的
市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产
或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（7）金融资产的减值准备
    公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检
查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行
单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金
融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
    可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当
期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使
该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，
计入当期损益。
    持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分
计提减值准备，计入当期损益。
（8）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，持有意图或能力发生改变的依据
    因持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则所允许的例外情况，使该
投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资
产，并以公允价值进行后续计量。
    重分类日，该投资剩余部分的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                他应收款（含关联方）
                                                期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资
                                                产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
                                                了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对
                                                其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利
                                                率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用
                                                                                                    69
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                                                   等）。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄分析组合                                       账龄分析法
内部往来组合                                       其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              3.00%                               1.00%
1－2 年                                                         10.00%                               3.00%
2－3 年                                                         25.00%                               6.00%
3－4 年                                                         50.00%                               12.00%
4 年以上                                                       100.00%                               15.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             期末有客观证据表明应收款项发生减值。
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行
坏账准备的计提方法
                                                   减值测试，计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
13、持有待售资产
      同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
      （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
      （2）公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
      （3）公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
      （4）该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资
                                                                                                          70
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产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售的资产。公允价值减去处置费
用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
      终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分
的组成部分。
14、长期股权投资
（1）长期股权投资的分类
     公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
（2）投资成本的确定
      ① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
      公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务
报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前
所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
      ② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对
于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
      ③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长
期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业
实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；
通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
（3）后续计量及损益确认方法
      对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股
权投资，采用权益法核算。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
      共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
     重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
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起共同控制这些政策的制定。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
     详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。
（6）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
      如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动
决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，
该安排即属于合营安排。
      合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该
单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权
利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理。
      重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，
判断对被投资单位具有重大影响：① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；② 参与被投资
单位财务和经营政策制定过程；③ 与被投资单位之间发生重要交易；④ 向被投资单位派出管理人员；⑤
向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
      投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。
当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公
司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
      一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资
产的会计政策，计提折旧或进行摊销。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附
注五-22、长期资产减值。如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对
该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折
旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
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（2）折旧方法
           类别             折旧方法             折旧年限               残值率                年折旧率
房屋建筑物           年限平均法            25                   5                     3.80
机械设备             年限平均法            10                   5                     9.50
电子设备             年限平均法            5                    5                     19.00
运输设备             年限平均法            5                    5                     19.00
办公设备             年限平均法            5                    5                     19.00
工具用具             年限平均法            5                    5                     19.00
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧
率。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：① 租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；② 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；③ 租赁期占所租赁资产使
用寿命的大部分；④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费。
（4） 其他
1）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
     详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。
2）固定资产分类
     房屋建筑物、机械设备、电子设备、运输设备、办公设备、工具用具。
3）固定资产计价
      ① 外购及自行建造的固定资产按实际成本计价，购建成本由该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成
本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。
      ② 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
      ③ 通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的固定资产，其成本以该项固定资产的公
允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
④ 以债务重组取得的固定资产，对接受的固定资产按其公允价值入账。
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17、在建工程
（1）在建工程的类别：
     公司在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程的计量：
      在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益等。
（3）在建工程结转为固定资产的时点：
      在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固
定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预
算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算
手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款
发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
（4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
     详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
      借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公
司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
      借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化：① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生
产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；② 借款费
用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
      资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用
停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
      符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
      为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
      为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按
照下列公式计算：
      一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一
般借款的资本化率
     所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
     ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数
      所占用一般借款本金加权平均数＝（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/
当期天数）
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产计价
     ① 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
     ② 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
      ③ 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
      ④ 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入
无形资产的公允价值入账。
     ⑤ 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
      ⑥ 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计
价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市
场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，
按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形
资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
                                                                                                 75
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2）无形资产的后续计量
     ① 无形资产使用寿命的估计
      公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利
或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需
要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历
史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限
的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
     ② 无形资产使用寿命的复核
     公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。
     ③ 无形资产的摊销
      公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿
命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额
计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
3）无形资产减值准备测试方法、减值准备计提方法
    详见本财务报表附注五-22、长期资产减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
      研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支
出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
      开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
      开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：① 完成该无形资产以使其能
够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条
件的开发支出，于发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
（1）适用范围
      资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固
定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
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（2）可能发生减值资产的认定
      在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿
命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发
生了减值：
      ① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 公
司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对
公司产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实
体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 公司内部报告的证据表明资产
的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远
低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
      资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
      可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收
回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失
确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）资产组的认定及减值处理
      有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
      资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产
组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减
值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组
组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
      公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面
价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的
资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，
且不大于公司确定的报告分部。
      在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组
合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产
组减值的规定进行处理。
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23、长期待摊费用
      长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实
际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
      短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
      离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式
的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
① 设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金
额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。② 设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利
计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
    是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工
的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。② 企业确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之
外按照设定收益计划进行会计处理。
（5） 职工薪酬的范围
    职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪
酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、
已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
25、预计负债
    公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳
务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
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（1）预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：① 该义务是本公司承担的现
时义务；② 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③ 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下
情况处理：① 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最
佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定；② 所需支出不存在一个连续范围（或区间），
或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最
佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概
率计算确定。
    公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
    对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积
（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总
额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。
其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其
他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值
不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，
计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积（其他资本公积）。
    对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定
成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同
时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动
计入公允价值变动损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期
权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考
虑以下因素：① 期权的行权价格；② 期权的有效期；③ 标的股份的现行价格；④ 股价预计波动率；⑤
股份的预计股利；⑥ 期权有效期内的无风险利率；⑦ 分期行权的股份支付。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修
正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
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    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金
额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     ① 以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
    换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
     ② 以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
     ③ 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消
或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允
价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工
具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工
具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回
购日公允价值的部分,计入当期费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                 80
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    在下列条件均能满足时予以确认：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；③与交易相关的经济利益很可能
流入公司；④相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体业务收入确认收入条件如下
（1）房地产销售收入
    房地产销售在房产完工并验收、签定了销售合同、取得了买方付款证明并交付使用时确认房地产销售
收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接受的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束
后即确认收入的实现。
（2）物业租赁收入
    物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。
（3）原煤销售收入
    煤炭、焦炭销售收入在原煤经过称重后送至客户并取得客户的货运签收时确认收入。
（4）水电工程
    公司分阶段完成水电工程的安装，在业主验收合格结算后，确认相应的水电工程收入。
（5）粗铅销售
    粗铅销售收入在粗铅经过称重后，按照合同约定方式移交客户签收时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资
产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益
或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）所得税的核算方法
    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适
用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用
企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（2）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除
非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
                                                                                                         81
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     ① 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。② 对于与子公
司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额。
（3）递延所得税负债的确认
       对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
    ① 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合
并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、合营企业及联营企业
投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回。
（4）递延所得税资产的减值
    在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者
权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在
很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    ① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与
租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当
期费用。
    ② 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁
相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
    ① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
    ② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
                                                                                                   82
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32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
不适用。
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                税率
增值税                                    销售额                               17%、16%、11%、10%、6%、5%、3%
城市维护建设税                            应交流转税额                         7%、5%
企业所得税                                应纳税所得额/主营业务收入            25%/7.5%
资源税                                    原煤销售额                           5%
教育费附加                                应交流转税额                         3%
地方教育附加                              应交流转税额                         2%
土地增值税                                按转让房地产所取得的增值额           按超率累进税率 30% - 60%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                           纳税主体名称                                             所得税税率
2、税收优惠
不适用。
3、其他
    根据税务总局下发的关于调整增值税税率的通知财税[2018]32号，自2018年5月1日起，纳税人发生增
值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
                                                                                                                 83
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                                       单位： 元
                  项目                                       期末余额                                  期初余额
库存现金                                                                  1,124,123.05                               524,394.19
银行存款                                                                767,844,494.54                            496,206,162.06
其他货币资金                                                             21,839,662.02                             44,029,488.93
合计                                                                    790,808,279.61                            540,760,045.18
其他说明
注：1、其他货币资金为客户按揭保证金、环境治理保证金、房屋建设保证金；
       2、受限货币资金参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不适用。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
不适用。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                            期末余额                                            期初余额
                           账面余额             坏账准备                       账面余额            坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                账面价值
                         金额      比例      金额                           金额     比例       金额      计提比例
                                                        例
按信用风险特征组
                      11,973,5              996,248.            10,977,28 16,604,             2,144,708              14,460,278.
合计提坏账准备的                  100.00%               8.32%                       100.00%                 12.92%
                          37.99                  87                  9.12 986.48                    .22                      26
应收账款
                      11,973,5              996,248.            10,977,28 16,604,             2,144,708              14,460,278.
合计                              100.00%               8.32%                       100.00%                 12.92%
                          37.99                  87                  9.12 986.48                    .22                      26
                                                                                                                              84
                                                                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
                                                                        期末余额
               账龄
                                         应收账款                       坏账准备                  计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                        9,333,040.74                   279,991.22                       3.00%
1 年以内小计                                    9,333,040.74                   279,991.22                       3.00%
1至2年                                          2,138,044.00                   213,804.40                      10.00%
4 年以上                                         502,453.25                    502,453.25                     100.00%
合计                                          11,973,537.99                    996,248.87                       8.32%
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,148,459.35 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为5,281,505.96元，占应收账款期末余额
合计数的比例为44.11%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为221,277.88元。
                                                                                                              单位：元
       序号                   对方单位                  期末余额              坏账准备              占比
           1     英德市鸿星有色金属再生资源利
                                                           1,838,789.05             55,163.67              15.36%
                 用有限公司
           2     江南第一城三期客户1                       1,080,000.00             32,400.00                9.02%
           3     深圳市广安消防公司东莞分公司                  897,610.00           89,761.00                7.5%
           4     裕达建工集团有限公司                          765,106.91           22,953.21                6.39%
                                                                                                                     85
                                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
            5      江南第一城三期客户2                          700,000.00           21,000.00                     5.85%
                               小计                        5,281,505.96             221,277.88                 44.11%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位： 元
                                             期末余额                                         期初余额
            账龄
                                  金额                    比例                     金额                      比例
1 年以内                              4,507,120.31                 79.23%           1,180,048.10                     49.48%
1至2年                                                                                    19,000.00                   0.80%
2至3年                                                                                     4,201.71                   0.18%
4 年以上                              1,181,460.00                 20.77%           1,181,460.00                     49.54%
合计                                  5,688,580.31         --                       2,384,709.81              --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末公司超过一年且金额重大的预付款项：本公司全资子公司核桃坪煤矿预付贵州贵山矿业开发技术咨询服务有限公司技改
服务费，由于核桃坪煤矿未完成煤矿整合，处于停产状态，暂停扩能改建工程，待取得扩能改建批准，再继续进行技改工程。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为4,649,685.54元，占预付账款期末余额合
计数的比例为81.74%。
                                                                                                                    单位：元
       序号                      对方单位                               期末余额                      占比
        1                   广州电缆厂有限公司                               2,371,437.33                      41.69%
        2          贵州贵山矿业开发技术咨询服务有限公司                      1,101,460.00                      19.36%
        3                东莞众力水电安装工程公司                              663,204.45                      11.66%
        4                   南城远丰装饰服务部                                 331,545.26                          5.83%
        5                  广东卓亚电气实业公司                                182,038.50                          3.20%
                                   小计                                      4,649,685.54                      81.74%
                                                                                                                           86
                                                                       东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                                       单位： 元
                项目                                        期末余额                                   期初余额
定期存款                                                                 365,150.68                                            --
合计                                                                     365,150.68                                            --
（2）重要逾期利息
期末公司无重要逾期的应收利息。
8、应收股利
不适用。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                       单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                  账面价值
                       金额      比例      金额                           金额      比例        金额       计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                    3,650,00              3,650,00                       3,650,0              3,650,000
独计提坏账准备的                 7.90%               100.00%                          7.95%                 100.00%
                         0.00                 0.00                        00.00                     .00
其他应收款
按信用风险特征组
                    42,173,8              3,999,04             38,174,75 41,861,              2,218,969               39,642,069.
合计提坏账准备的                91.24%                9.48%                        91.18%                     5.30%
                        02.91                 5.13                  7.78 038.93                     .86                       07
其他应收款
单项金额不重大但
                    400,000.              400,000.                      400,000               400,000.0
单独计提坏账准备                 0.87%               100.00%                          0.87%                 100.00%
                          00                   00                            .00                       0
的其他应收款
                    46,223,8              8,049,04             38,174,75 45,911,              6,268,969               39,642,069.
合计                            100.00%              17.41%                        100.00%                   13.65%
                        02.91                 5.13                  7.78 038.93                     .86                       07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位： 元
其他应收款（按单位）                                                   期末余额
                                                                                                                               87
                                                                       东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                            其他应收款                 坏账准备                    计提比例                   计提理由
                                                                                                        借款人资产被查封，无
纳雍县街南煤矿                   2,000,000.00                  2,000,000.00                   100.00%
                                                                                                        可供还款来源
                                                                                                        对方无法联系，逾期还
贵州星海投资有限公司             1,650,000.00                  1,650,000.00                   100.00%
                                                                                                        款超过一年
合计                             3,650,000.00                  3,650,000.00              --                        --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                         期末余额
              账龄
                                    其他应收款                           坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年内                                          4,577,428.51                        45,774.29                             1.00%
1 年以内小计                                    4,577,428.51                        45,774.29                             1.00%
1至2年                                          4,539,588.90                       136,187.67                             3.00%
2至3年                                          2,968,038.18                       178,082.29                             6.00%
3至4年                                      29,143,706.98                         3,497,244.84                           12.00%
4 年以上                                         945,040.34                        141,756.05                            15.00%
合计                                        42,173,802.91                         3,999,045.13                            9.48%
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                                        单位：元
         单 位 名 称                                                   期末余额
                                 其他应收款             坏账准备              计提比例             计 提 理 由
         东莞市供电局               400,000.00            400,000.00              100.00                账龄过长
         合   计                    400,000.00            400,000.00              100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,815,580.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 35,505.67 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
                                                                                                                              88
                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                                期初账面余额
往来款                                                             3,883,620.00                             2,931,676.37
股权转让款                                                        30,650,000.00                            30,650,000.00
保证金、押金                                                       5,436,208.88                             4,483,583.24
专项基金                                                           2,610,393.94                             2,073,670.94
代垫款                                                             3,416,522.76                             5,737,796.70
其他                                                                118,057.33                                 29,311.68
备用金                                                              109,000.00                                  5,000.00
合计                                                              46,223,802.91                            45,911,038.93
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                   占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                 账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                   余额合计数的比例
柳向阳*a              股权转让款           29,000,000.00 3-4 年                              62.74%         3,480,000.00
东莞市住房公积金                                           1-2 年 2,062,000.00，
                      公积金按揭保证金      2,673,000.00                                      5.78%           98,520.00
管理中心                                                   2-3 年 611,000.00
茂名市建筑集团有
                      房屋加固补偿款        2,565,400.00 1-2 年                               5.55%           76,962.00
限公司
                                                           1-2 年 422,045.74
东莞市住房和城乡
                      墙体专项基金          2,073,670.94 元，2-3 年                           4.49%          111,758.88
建设局
                                                           1,651,625.20 元
纳雍县街南煤矿        借款                  2,000,000.00 3-4 年                               4.33%         2,000,000.00
合计                         --            38,312,070.94            --                       82.88%         5,767,240.88
       注：a、其他应收款柳向阳为应收永安煤矿股权转让款，截止2018年6月30日，公司已按合同约定履行了相关了义务，
永安煤矿关闭通过了相关部门验收，猛者新寨煤矿业已完成对永安煤矿的整合，但相关款项尚未收到。因柳向阳以其实际独
资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）对该笔款项提供连带担保责任，故公司按照信用风险特征组合计提
坏账，不予单项计提坏账准备，具体详见“附注十六、7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项”。
                                                                                                                      89
                                                                 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
10、存货
（1）存货分类
                                                                                                          单位： 元
                                   期末余额                                           期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备          账面价值         账面余额        跌价准备        账面价值
原材料            67,511,152.81    1,155,232.41     66,355,920.40     36,765,099.69   1,155,232.41    35,609,867.28
在产品             1,549,973.71                      1,549,973.71      8,953,135.32                    8,953,135.32
库存商品           2,387,960.79                      2,387,960.79     12,919,463.72                   12,919,463.72
工程施工           1,360,921.51                      1,360,921.51
开发产品         277,149,945.53      974,250.20    276,175,695.33    310,266,074.83     974,250.20   309,291,824.63
开发成本        1,107,258,971.61                  1,107,258,971.61   926,248,026.01                  926,248,026.01
合计            1,457,218,925.96   2,129,482.61 1,455,089,443.35 1,295,151,799.57     2,129,482.61 1,293,022,316.96
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
                                                                                                                 90
                                                                                                                                 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2） 房地产项目存货明细表
Ⅰ. 按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
                                                                             本期转入开发 本期其他减少 本期（开发成                           利息资本化累 其中：本期利
  项目名称        开工时间   预计竣工时间    预计总投资       期初余额                                                          期末余额                                      资金来源
                                                                                 产品         金额            本）增加                           计金额        息资本化金额
   帝庭山     2015年01月01 2019年06月01 1,562,000,000.0 676,528,994.04            -            -            126,743,216.37 803,272,210.41 115,527,770.24 16,275,555.59 银行贷款；其
                    日           日               0                                                                                                                              他
苏州天骏金融 2015年12月01 2019年06月01 510,000,000.00 236,548,140.26              -            -            52,836,204.50 289,384,344.76       4,315,000.30    1,532,927.93 银行贷款；其
 服务产业园         日           日                                                                                                                                              他
  时代国际    2018年12月01 2020年07月01 155,000,000.00 13,170,891.71              -            -             1,431,524.73     14,602,416.44         -               -
                    日           日
    合计                                    2,227,000,000.0 926,248,026.01        -            -            181,010,945.60 1,107,258,971.6 119,842,770.54 17,808,483.52          -
                                                  0                                                                                  1
Ⅱ.已完工产品：
                                                                                                                                            利息资本化累计
    项             目        最近一期竣工时间           期初数                增加数               减少数                   期末数                             其中：本期利息资本化金额
                                                                                                                                                金额
宏远花园                        1994年1月                 1,337,427.60                    -                      -           1,337,427.60                                                  -
家电城（宏明花园）              1994年6月                 1,098,788.53                    -                      -           1,098,788.53                                                  -
江南第一城                      2012年6月                 5,754,691.62                    -          671,962.50              5,082,729.12                                                  -
御庭山                          2013年2月               66,286,911.47            668,688.03         1,341,740.18            65,613,859.32       1,344,712.70                               -
康城假日                        2016年7月               61,355,804.74             32,230.97         8,563,906.88            52,824,128.83       4,084,732.27                               -
帝庭山                         2016年10月              174,432,450.87            488,922.76        23,728,361.50         151,193,012.13        10,601,629.11                               -
                                                                                                                                                                                      91
                                                                                                            东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合       计                             310,266,074.83        1,189,841.76       34,305,971.06      277,149,945.53         16,031,074.08                                -
Ⅲ.在建开发产品：
           项        目    开工时间            预计竣工时间              预计总投资                  期初数                       期末数               跌价准备
帝庭山                    2015年1月             2019年06月                   1,562,000,000.00            676,528,994.04            803,272,210.41                       -
苏州天骏金融服务产业园    2015年12月            2019年06月                    510,000,000.00             236,548,140.26            289,384,344.76                       -
合              计                                                           2,072,000,000.00            913,077,134.30           1,092,656,555.17                      -
Ⅳ.拟开发产品：
           项        目   预计开工时间            预计下一期竣工时间               预计总投资                    期   初    数                   期   末    数
时代国际                   2018年12月                    2020年7月                      155,000,000.00                     13,170,891.71                   14,602,416.44
合         计                                                                           155,000,000.00                     13,170,891.71                   14,602,416.44
                                                                                                                                                                   92
                                                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）存货跌价准备
                                                                                                                         单位： 元
                                           本期增加金额                           本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                        期末余额
                                        计提              其他            转回或转销             其他
原材料               1,155,232.41                                                                                      1,155,232.41
开发产品               974,250.20                                                                                       974,250.20
合计                 2,129,482.61                                                                                      2,129,482.61
按主要项目分类：
                                                本期增加金额                     本期减少金额
       项目名称       期初余额                                                                                     期末余额
                                           计     提           其他       转回或转销            其他
 家电城（宏明花            974,250.20                    -            -                  -              -              974,250.20
 园）
 合     计                 974,250.20                    -            -                  -              -              974,250.20
       公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根据估计售价减
去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定：
1. 开发产品计提减值的原因为宏明花园余下物业市价低于账面成本所致。
2. 原材料计提减值的原因为核桃坪煤矿停产，原材料闲置未使用，可变现净值低于账面价值所致。
（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货年末余额中含有借款费用资本化金额为135,873,844.62元，本期确认借款费用的利息资本化率6.12%。
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
不适用。
（6） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
                                                                                                                           单位：元
                      项目名称                                    期初余额                                  期末余额
                        存货                                     32,666,522.50                                 -
                        合计                                     32,666,522.50                                 -
                                                                                                                                 93
                                                                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
11、持有待售的资产
不适用。
12、一年内到期的非流动资产
不适用。
13、其他流动资产
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                  期末余额                                期初余额
预售房屋预缴增值税及附加税                                           6,636,421.88
待抵扣增值税                                                         1,245,139.76                            1,112,021.77
预缴房产税                                                            909,105.31                              293,529.61
预缴土地使用税                                                        537,754.32                              397,837.72
预缴所得税                                                           6,275,242.20                               89,339.31
合计                                                               15,603,663.47                             1,892,728.41
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                    期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备     账面价值        账面余额      减值准备            账面价值
可供出售权益工具：         150,000,000.00               150,000,000.00 150,000,000.00                      150,000,000.00
    按成本计量的           150,000,000.00               150,000,000.00 150,000,000.00                      150,000,000.00
合计                       150,000,000.00               150,000,000.00 150,000,000.00                      150,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
不适用。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                单位： 元
                             账面余额                                    减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                       本期现金
                                                                                                   单位持股
   位          期初      本期增加 本期减少      期末     期初      本期增加 本期减少     期末                    红利
                                                                                                     比例
                                                                                                                        94
                                                                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东莞民营
               150,000,00                     150,000,00
投资集团                                                                                               5.00%
                     0.00                           0.00
有限公司
               150,000,00                     150,000,00
合计                                                                                                   --
                     0.00                           0.00
       注：东莞民营投资集团有限公司（以下简称“莞民投”）是在东莞市委、市政府的支持和推动下，为贯彻落实东莞民营
资本发展的会议精神，积极响应东莞推动社会金融组织建设的要求，集结东莞商企力量，相互促进、共同发展而组建成立的
公司，由粤宏远A等23家公司共同认缴出资100亿元人民币组建于2017年6月21日注册成立，注册资本应自登记成立之日起三
年内全部实缴完成，粤宏远A认缴5亿元人民币，2017年度粤宏远A已实缴1.5亿元人民币。粤宏远A出资占莞民投股权比重5%，
同时粤宏远A在莞民投无董事会席位，无法对莞民投产生重大影响、合营和控制，因此对莞民投的投资按照可供出售金融资
产核算。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用。
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
不适用。
15、持有至到期投资
不适用。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                       期末余额                                期初余额
        项目                                                                                                折现率区间
                        账面余额       坏账准备    账面价值       账面余额     坏账准备     账面价值
首铸二号（东莞） 120,000,000.0                    120,000,000.0
房地产有限公司                     0                          0
                      120,000,000.0               120,000,000.0
合计                                                                                                            --
                                   0                          0
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
                                                                                                                         95
                                                                          东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
17、长期股权投资
                                                                                                                      单位： 元
                                                          本期增减变动
被投资单                                   权益法下                         宣告发放                                  减值准备
           期初余额                                     其他综合 其他权益               计提减值          期末余额
   位                     追加投资 减少投资 确认的投                        现金股利               其他               期末余额
                                                        收益调整   变动                   准备
                                             资损益                          或利润
一、合营企业
东莞市万
           246,873,3                        3,126,643                       250,000,0
科置地有
                  56.98                           .02                           00.00
限公司
           246,873,3                        3,126,643                       250,000,0
小计
                  56.98                           .02                           00.00
二、联营企业
贵州鸿熙
           20,915,94                        -1,069,24                                                     19,846,70
矿业有限
                   7.35                          4.60                                                          2.75
公司
           20,915,94                        -1,069,24                                                     19,846,70
小计
                   7.35                          4.60                                                          2.75
           267,789,3                        2,057,398                       250,000,0                     19,846,70
合计
                  04.33                           .42                           00.00                          2.75
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
           项目                  房屋、建筑物              土地使用权                 在建工程                 合计
一、账面原值
    1.期初余额                       444,783,774.52                                                           444,783,774.52
    2.本期增加金额                       525,967.20                                                               525,967.20
    （1）外购
   （2）存货\固定资产
                                         525,967.20                                                               525,967.20
\在建工程转入
    （3）企业合并增加
    3.本期减少金额                    71,100,636.45                                                            71,100,636.45
                                                                                                                             96
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     （1）处置
     （2）其他转出               71,100,636.45                                                      71,100,636.45
     4.期末余额                 374,209,105.27                                                     374,209,105.27
二、累计折旧和累计摊
销
     1.期初余额                 204,522,015.42                                                     204,522,015.42
     2.本期增加金额               7,933,442.45                                                       7,933,442.45
     （1）计提或摊销              7,933,442.45                                                       7,933,442.45
     3.本期减少金额              24,373,895.52                                                      24,373,895.52
     （1）处置
     （2）其他转出               24,373,895.52                                                      24,373,895.52
     4.期末余额                 188,081,562.35                                                     188,081,562.35
三、减值准备
     1.期初余额                   5,130,281.00                                                       5,130,281.00
     2.本期增加金额
     （1）计提
     3、本期减少金额
     （1）处置
     （2）其他转出
     4.期末余额                   5,130,281.00                                                       5,130,281.00
四、账面价值
     1.期末账面价值             180,997,261.92                                                     180,997,261.92
     2.期初账面价值             235,131,478.10                                                     235,131,478.10
     注：本期新增房屋建筑物525,967.20元为康城假日车位由自有出售转为自有出租，由“存货”重分类至“投资性房地产”。
本期减少房屋建筑物中江南第一城及康城假日商铺2,573,863.88元，由自有出租转为自有出售并结转成本，股份本部D2D厂
房68,526,772.57元于2018年5月不再出租，由“投资性房地产”重分类至“固定资产”。
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                               97
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
公司年末余额中无未办妥产权证书的投资性房地产。
所有权受限的投资性房地产参见“附注七、78所有权或使用权受到限制的资产”。
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                        单位： 元
       项目        房屋建筑物       办公设备       运输工具        机械设备        工具用具           合计
一、账面原值：
  1.期初余额       107,789,414.03   2,702,072.46   10,005,037.37   87,035,576.00   45,416,157.95   252,948,257.81
  2.本期增加金
                    68,671,346.89     137,425.66      85,470.09       15,982.91      452,679.03     69,362,904.58
额
     （1）购置        144,574.32      137,425.66      85,470.09       15,982.91      452,679.03       836,132.01
     （2）在建工
程转入
     （3）企业合
并增加
（4）其他转入       68,526,772.57                                                                   68,526,772.57
  3.本期减少金
                                       42,364.00     272,800.00                                       315,164.00
额
     （1）处置或
                                       42,364.00     272,800.00                                       315,164.00
报废
  4.期末余额       176,460,760.92   2,797,134.12    9,817,707.46   87,051,558.91   45,868,836.98   321,995,998.39
二、累计折旧
  1.期初余额        26,420,755.90   2,192,205.36    8,577,823.40   47,666,088.68   43,321,899.47   128,178,772.81
  2.本期增加金
                    27,072,527.93     190,044.01     341,345.34     3,689,013.34    2,112,437.25    33,405,367.87
额
     （1）计提       2,334,362.63     190,044.01     341,345.34     3,689,013.34    2,112,437.25     8,667,202.57
（2）其他转入       24,738,165.30                                                                   24,738,165.30
  3.本期减少金
                                       38,369.46     259,160.00                                       297,529.46
额
     （1）处置或
                                       38,369.46     259,160.00                                       297,529.46
报废
                                                                                                               98
                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
  4.期末余额        53,493,283.83   2,343,879.91   8,660,008.74   51,355,102.02   45,434,336.72   161,286,611.22
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金
额
     （1）计提
  3.本期减少金
额
     （1）处置或
报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                   122,967,477.09     453,254.21   1,157,698.72   35,696,456.89     434,500.26    160,709,387.17
值
  2.期初账面价
                    81,368,658.13     509,867.10   1,427,213.97   39,369,487.32    2,094,258.48   124,769,485.00
值
（2）暂时闲置的固定资产情况：不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产：不适用
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
     对于上年收购的英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司，收购时存在表外资产共218项。包括盘盈机器设备174项；
构筑物4项；房屋建筑物40项，面积共15,092.39平方米；其中盘盈机器设备无法证实其产权；盘盈房屋，该房屋建构筑物大
部分没有办理房产证，或者房屋拆除重建后未更新房产证。对于未办理房产证的建筑物，新裕公司原股东刘仲恒承诺协助新
裕公司补办相关物业的房产证，预计在一至二年内完成，相关证照正在办理中。盘盈机器设备、房屋建筑物的有关详情，请
见巨潮资讯网本公司2017年10月20日披露的《关于收购英德新裕公司股权的进展公告》、2017年11月2日《关于收购英德新
裕公司股权的补充公告》。
20、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                       单位： 元
       项目                         期末余额                                      期初余额
                                                                                                              99
                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                     账面余额           减值准备      账面价值          账面余额           减值准备        账面价值
待调试设备            2,605,192.80                     2,605,192.80         500,000.00                       500,000.00
待完工建造工程        6,583,000.00                     6,583,000.00
合计                  9,188,192.80                     9,188,192.80         500,000.00                       500,000.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况：不适用
（3）本期计提在建工程减值准备情况：不适用
21、工程物资
不适用。
22、固定资产清理
不适用。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                               单位： 元
       项目      土地使用权          专利权    非专利技术      采矿权          探矿权          软件           合计
一、账面原值
     1.期初余
                 39,100,089.91                              132,221,816.51 39,880,090.00     1,077,841.88 212,279,838.30
额
     2.本期增
                                                               241,747.58                                    241,747.58
加金额
                                                                                                                      100
                                        东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       （1）购
                                    241,747.58                                  241,747.58
置
       （2）内
部研发
       （3）企
业合并增加
  3.本期减少
金额
       （1）处
置
     4.期末余
                 39,100,089.91   132,463,564.09 39,880,090.00   1,077,841.88 212,521,585.88
额
二、累计摊销
     1.期初余
                  8,289,074.91    29,168,257.08                  102,844.73 37,560,176.72
额
     2.本期增
                   366,518.88      2,021,537.16                   17,411.78    2,405,467.82
加金额
       （1）计
                   366,518.88      2,021,537.16                   17,411.78    2,405,467.82
提
     3.本期减
少金额
       （1）处
置
     4.期末余
                  8,655,593.79    31,189,794.24                  120,256.51 39,965,644.54
额
三、减值准备
     1.期初余
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
                                                                                        101
                                                               东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
少金额
     （1）处置
     4.期末余
额
四、账面价值
     1.期末账
                 30,444,496.12                          101,273,769.85 39,880,090.00   957,585.37 172,555,941.34
面价值
     2.期初账
                 30,811,015.00                          103,053,559.43 39,880,090.00   974,997.15 174,719,661.58
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
注：探矿权为煤矿探明新增储量支付探矿权费用，由于扩能技改未完成，仍未进行开采，因此未开始进行摊销。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
本期无未办妥产权证书的土地使用权、采矿权情况。
26、开发支出
不适用。
27、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事       期初余额                本期增加                      本期减少                期末余额
         项
英德市新裕有色
金属再生资源制       64,678,921.56   67,330,577.89                                               132,009,499.45
品有限公司
      合计           64,678,921.56   67,330,577.89                                               132,009,499.45
说明：本期商誉增加，主要系公司本期合并范围内增加同一控制下企业合并英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司股权
收购比例所致。
（2）商誉减值准备
                                                                                                       单位： 元
被投资单位名称       期初余额                本期增加                      本期减少                期末余额
                                                                                                              102
                                                                       东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
或形成商誉的事
        项
英德市新裕有色
金属再生资源制
品有限公司
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
       截止至2018年06月份，本公司共以17,280.00万元收购刘仲恒、刘锦新等持有英德市新裕有色金属再生资源制品有限公
司78%的股权，合并成本17,280.00万元大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。
       公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相
关资产组进行减值测试，经测算资产组可收回金额大于账面价值，商誉不存在减值的迹象，故未计提减值准备。
28、长期待摊费用
                                                                                                                单位： 元
         项目            期初余额           本期增加金额          本期摊销金额         其他减少金额        期末余额
软件使用权                   59,440.72              1,170.00             41,278.75                              19,331.97
装修改造费                 2,204,310.52                                 354,277.81                           1,850,032.71
租用土地使用权              475,040.71                                    11,988.48                            463,052.23
合计                       2,738,791.95             1,170.00            407,545.04                           2,332,416.91
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                单位： 元
                                            期末余额                                           期初余额
             项目
                          可抵扣暂时性差异          递延所得税资产            可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                        13,026,604.13              3,256,651.03            12,436,333.00         3,109,083.25
内部交易未实现利润                  57,580,195.55          14,395,048.89               55,272,298.32        13,818,074.58
可抵扣亏损                          30,712,053.28              7,678,013.32            30,712,053.28         7,678,013.32
股份支付                             7,710,354.16              1,927,588.54             2,457,145.76           614,286.44
预收房款按税法核定                   5,781,587.16              1,445,396.79             5,781,587.16         1,445,396.79
合计                            114,810,794.28             28,702,698.57              106,659,417.52        26,664,854.38
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                单位： 元
                                                                                                                        103
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                                             期末余额                                           期初余额
           项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债         应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                   48,627,432.24              12,156,858.06           51,442,385.38              12,860,596.34
产评估增值
合计                               48,627,432.24              12,156,858.06           51,442,385.38              12,860,596.34
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                     单位： 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额           期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                                28,702,698.57                                      26,664,854.38
递延所得税负债                                                12,156,858.06                                      12,860,596.34
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                  期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                       3,278,466.85                               3,237,108.71
可抵扣亏损                                                            16,382,595.93                               7,386,904.73
合计                                                                  19,661,062.78                              10,624,013.44
注：1）由于公司本部、新裕有色金属在未来可预见年度无法取得足够应纳税所得额，因此未确认可弥补亏损形成递延所得
税资产；
       2）本公司子公司威宁县核桃坪煤矿煤矿有限公司（以下简称“核桃坪煤矿”）、贵州鸿熙矿业有限公司新发乡威宁县煤
炭沟煤矿（以下简称“煤炭沟”）企业所得税的纳税基础为主营业务收入，税率为7.5%，因此不确认可弥补亏损形成递延所得
税资产。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                     单位： 元
             年份                       期末金额                         期初金额                          备注
2021 年                                            3,312,706.69                  3,312,706.69
2022 年                                            4,074,198.04                  4,074,198.04
2023 年                                            8,995,691.20
合计                                           16,382,595.93                     7,386,904.73               --
30、其他非流动资产
不适用。
                                                                                                                           104
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31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
抵押借款                                                     244,000,000.00                         93,000,000.00
抵押、保证借款                                                70,000,000.00                         70,000,000.00
合计                                                         314,000,000.00                        163,000,000.00
短期借款分类的说明：为银行借款设置抵押、质押情况参见“附注七、78 所有权或使用权受到限制的资产”。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
不适用。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
不适用。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
不适用。
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                        单位： 元
                    项目                          期末余额                              期初余额
1 年以内                                                     159,632,176.55                        168,864,291.35
1-2 年                                                        19,749,129.51                          2,339,389.89
2-3 年                                                         1,100,625.00                          2,686,906.14
3 年以上                                                          66,341.00                          3,273,712.17
合计                                                         180,548,272.06                        177,164,299.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                        单位： 元
                                                                                                              105
                                                                       东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    项目                                  期末余额                          未偿还或结转的原因
茂名市建筑集团有限公司                                                14,479,644.24                双方协商
十一冶建设集团中山分公司                                               1,500,000.00                双方协商
韶山市江冶机电科技有限公司（本部）                                     1,100,000.00                双方协商
深圳市岭南人防防护设备有限公司                                           619,180.00                双方协商
东莞市杰高建设工程监理有限公司                                           250,119.36                  质保金
合计                                                                  17,948,943.60                    --
其他说明：公司本期账龄超过 1 年的重要应付账款主要为尚未结算的工程款。
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                                  期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                             356,110,899.28                            90,436,734.24
1-2 年                                                                                                          6,234,896.19
2-3 年                                                                                                              27,000.00
3 年以上                                                                 442,909.40                             1,479,142.40
合计                                                                 356,553,808.68                            98,177,772.83
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
       本期账龄超过一年的重要预收款项为预收客户首期购房款。
       预售金额前五的项目收款信息：
                                                                                                                       单位：元
         序号              项目名称               期初余额            期末余额        预计竣工时间          预售比例
          1     帝庭山三期（帝庭山-高层住宅-71   2,871,867.00    229,026,896.00       2018年12月              64%
                号楼）
          2     帝庭山-41号商铺                       -              42,504,096.00    2018年12月              12%
          3     帝庭山-双拼别墅                       -              28,597,163.00    2017年03月              8%
          4     帝庭山-联排别墅                       -              21,471,964.00    2017年03月              6%
          5     御庭山-合拼别墅                       -              16,632,716.00    2014年04月              5%
         合计                                    2,871,867.00    338,232,835.00
                                                                                                                            106
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
不适用。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                             单位： 元
           项目          期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
一、短期薪酬               10,574,232.95      17,394,777.56         22,087,829.22          5,881,181.29
二、离职后福利-设定提
                               44,895.78       1,117,330.31          1,152,342.92             9,883.17
存计划
三、辞退福利                                    209,785.00            209,785.00
合计                       10,619,128.73      18,721,892.87         23,449,957.14          5,891,064.46
（2）短期薪酬列示
                                                                                             单位： 元
           项目          期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            9,967,168.95      15,665,471.69         20,285,648.83          5,346,991.81
补贴
2、职工福利费                  28,405.00        180,134.91            193,539.91             15,000.00
3、社会保险费                  28,782.86        489,964.16            509,203.44              9,543.58
    其中：医疗保险费           25,202.78        421,911.93            439,175.43              7,939.28
            工伤保险费          1,712.03         13,772.91              14,714.67                 770.27
            生育保险费          1,868.05         54,279.32              55,313.34                 834.03
4、住房公积金                 206,708.00       1,041,342.00          1,078,560.00           169,490.00
5、工会经费和职工教育
                              343,168.14         17,864.80              20,877.04           340,155.90
经费
合计                       10,574,232.95      17,394,777.56         22,087,829.22          5,881,181.29
（3）设定提存计划列示
                                                                                             单位： 元
           项目          期初余额          本期增加              本期减少              期末余额
1、基本养老保险                41,918.76       1,077,886.42          1,110,940.34             8,864.84
2、失业保险费                   2,977.02         39,443.89              41,402.58             1,018.33
合计                           44,895.78       1,117,330.31          1,152,342.92             9,883.17
                                                                                                     107
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38、应交税费
                                                                                                      单位： 元
                 项目                             期末余额                             期初余额
增值税                                                        1,223,989.83                         7,367,867.38
企业所得税                                                     144,927.90                          2,432,496.97
个人所得税                                                     476,983.04                           629,653.63
城市维护建设税                                                  94,857.19                           376,371.37
土地增值税                                                   53,130,082.53                        59,588,675.09
教育费附加                                                     108,812.12                           236,895.72
地方教育附加                                                    73,563.52                           158,952.68
堤防费                                                            4,887.27                             4,887.27
房产税                                                                                              437,772.45
土地使用税                                                      25,996.63                           108,016.90
资源税                                                         103,764.16                            88,040.49
排污费                                                                                                11,160.12
印花税                                                            2,482.22                          134,470.16
其他                                                              3,000.00                             3,000.00
合计                                                         55,393,346.41                        71,578,260.23
39、应付利息
                                                                                                      单位： 元
                 项目                             期末余额                             期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                 989,583.33                           977,777.78
短期借款应付利息                                               601,441.89                           226,502.08
合计                                                          1,591,025.22                         1,204,279.86
重要的已逾期未支付的利息情况：无
40、应付股利
                                                                                                      单位： 元
                 项目                             期末余额                             期初余额
普通股股利                                                      17,331.40                            17,331.40
合计                                                            17,331.40                            17,331.40
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：期末公司无重要的超过 1 年未支付的应付股利。
                                                                                                            108
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                               期初余额
往来款                                            4,048,691.25                          1,426,618.23
维修基金                                                                                5,829,842.60
预提物业费                                                                               283,044.30
保证金                                               65,415.00                           543,460.27
押金                                             13,569,494.63                          9,070,117.82
股权收购款                                       19,821,446.59                         21,040,000.00
其他                                               981,760.53                            242,417.91
延期交楼违约金                                                                           442,649.00
未付费用                                                                                5,829,308.02
回购义务                                         68,460,500.00                         43,712,500.00
合计                                            106,947,308.00                         88,419,958.15
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                           单位： 元
                 项目                期末余额                         未偿还或结转的原因
厂房铺位押金                                      8,541,197.96 押金
股权收购款                                       19,821,446.59 按合同约定分期付款
合计                                             28,362,644.55                 --
42、持有待售的负债
不适用。
43、一年内到期的非流动负债
不适用。
44、其他流动负债
不适用。
                                                                                                 109
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45、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
质押、保证借款                                                 605,000,000.00                        550,000,000.00
合计                                                           605,000,000.00                        550,000,000.00
长期借款分类的说明：
       期末长期借款一为孙公司东莞市帝庭山房地产开发有限公司分别于2016年10月和2017年2月从广州银行东莞分行取得
的5年期长期借款，借款本金分别为1亿元和5亿元，截止2018年06月30日，长期借款期末余额5亿元，上述两笔借款由广东宏
远集团有限公司提供担保保证（担保详情见“附注十二、5、（4）关联担保情况”），并以广东宏远集团房地产开发有限公司
所持有的东莞市帝庭山房地产有限公司全部股权提供质押担保。
       二为粤宏远本部于2018年3月从中国建设银行银城支行取得5年期长期借款，截止至2018年06月30日，长期借款期末余
额1.05亿，该笔借款以英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司全部股权提供质押。
其他说明，包括利率区间：
       广州银行东莞分行：截止期末，借款余额50,000.00万元，利率为6.40%。
       中国建设银行银城支行：截止期末，借款余额10.500.00万元，利率为6.50%。
46、应付债券
不适用。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                          单位： 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
融资租赁复印机                                                    125,988.65                            142,504.00
48、长期应付职工薪酬
不适用。
49、专项应付款
不适用。
                                                                                                                110
                                                                 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
50、预计负债
                                                                                                               单位： 元
              项目                        期末余额                   期初余额                       形成原因
地质灾害赔偿款*a                                1,837,259.28               1,837,259.28 村民房屋搬迁赔偿款
村民异地购房赔偿款*b                           43,686,541.97              43,686,541.97 村民异地购房赔偿款
劳动人事争议纠纷案件赔偿                                                                  劳动人事争议纠纷案件赔偿
                                                  721,675.41                721,675.41
款*c                                                                                      款
合计                                           46,245,476.66              46,245,476.66                --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    注：a、根据《房屋损害赔偿和搬迁协议书》约定，新发乡人民政府委托贵州地质工程勘察院和贵州金正房地产资产评
估事务所公司分别对威宁县新发乡红岩村部分村民房屋因煤炭沟煤矿生产活动诱发地质灾害受损情况进行勘测确认和受损
资产评估，由煤炭沟煤矿按照资产评估金额赔偿受灾迁移户，同时约定接受赔偿后，受灾区域村民必须搬离该受灾区域。根
据贵州金正房地产资产评估事务所公司出具的黔金正[2016]房评07-084号《威宁县新发乡红岩村大水组因威宁县新发乡煤炭
沟煤矿采煤工程活动造成村民房屋受损涉及的17户村民住房、辅助房屋、附属物及房屋装饰装修价值评估》评估报告，下属
孙公司贵州 鸿熙矿业有限公司威宁 县新发乡煤炭沟煤矿需 对煤矿周边村民受灾房 屋进行赔偿，评估赔偿 金额合计
6,773,381.28元，累计已支付4,936,122.00元，尚需支付1,837,259.28元。
    b、2014年4月，新裕公司与英德市东华镇人民政府、东华镇东升村督尾村村民签署《搬出居住补偿合同书》。根据合同
约定东华镇东升村督尾村村民自主选择异地购房，新裕公司按照东华镇东升村督尾村村民家庭人口每人五万元标准支付，作
为异地购房款。公司按照同期贷款利率折现计提相应的预计负债金额。事项信披可详见巨潮网公司于2017年11月1日公告的
《关于深交所问询函相关事项的公告》第4点（在第26-27页）有关搬迁补偿事项情况；2017年11月2日《关于收购英德新裕
公司股权的补充公告》第28页有关情况说明；2018年6月14日《关于对2017年年报问询函回复的公告》第14页有关说明。
    c、核桃坪煤矿与邓广昌、杨本九等一共23名离职员工存在劳动纠纷，2017年5月，上述员工申请要求公司赔偿经济补偿
金合计721,675.41元，经过威宁县劳动人事争议仲裁委员会裁定，支持申请人提出要求核桃坪煤矿赔偿补偿金合计721,675.41
元。核桃坪煤矿向威宁县人民法院案件提起诉讼，申请不予承担经济补偿，诉讼已于2018年1月25日开庭，暂未审结。因仲
裁委员会已裁定需核桃坪煤矿赔偿，故对该笔未决诉讼产生的或有负债进行计提。
51、递延收益
                                                                                                               单位： 元
       项目              期初余额             本期增加         本期减少           期末余额              形成原因
预收商铺租金               2,447,151.00                                              2,447,151.00 预收长期租金
合计                       2,447,151.00                                              2,447,151.00           --
涉及政府补助的项目：无
52、其他非流动负债
不适用。
                                                                                                                     111
                                                                             东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
53、股本
                                                                                                                               单位：元
                                                                本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                               期末余额
                                     发行新股            送股         公积金转股           其他             小计
股份总数          639,005,604.00     9,200,000.00                                                        9,200,000.00 648,205,604.00
其他说明：
       注：根据粤宏远A2017年11月24日召开的2017年度第九届董事会第七次会议决议及第九届监事会第四次会议决议、2017
年12月13日召开的2017年第一次临时股东大会决议审议，粤宏远A拟通过定向增发的方式向公司员工授予限制性人民币普通
股（Ａ股）26,800,000.00股，每股面值１元，每股授予价格为人民币2.69元;其中首次授予周明轩等71名激励对象26,050,000.00
股，预留750,000.00股。2017年12月20日，粤宏远A召开第九届董事会第八次会议和第九届监事会第五次会议审议通过《关
于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，首次授予的激励对象由 71
人 调 整 为 69 人 ， 首 次 授 予 限 制 性 股 票 数 量 由 26,050,000.00 股 调 整 为 25,950,000.00 股 。 总 的 授 予 限 制 性 股 票 数 量 由
26,800,000.00股调整为26,700,000.00股， 预留部分的限制性股票数量不变，为 750,000.00股。在缴交限制性股票认购款的过
程中，宏远股份激励对象 2 人（ 庄奇志、曾宪西） 由于个人原因，自愿放弃认购拟授予的限制性股票共计 500,000股。
截止2017-12-31，资金到位43,712,500.00元（对应股本16,250,000.00股），2018年1月到位24,748,000.00元（对应股本9,200,000.00
股），股权激励资金到位情况，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出具广会验字[2018]G18000730018号的验
资报告。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用。
55、资本公积
                                                                                                                              单位： 元
           项目                    期初余额                     本期增加                  本期减少                    期末余额
资本溢价（股本溢价）                  511,151,569.56              15,548,000.00                                         526,699,569.56
其他资本公积                           73,794,257.78              16,330,416.68                                          90,124,674.46
合计                                  584,945,827.34              31,878,416.68                                         616,824,244.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注：资本溢价本期增加是因为本年的员工股份激励计划中，4名员工于2018年01月以2.69元/股购买9,200,000股产生的资
本溢价（股本溢价）。
       其他资本公积本期增加是权益结算的股份支付在等待期内确认的资本公积。上年的员工股份激励计划中，授予日2017
年12月20日公司的每股收盘价为4.89元，授予价格为2.69元，限制性股票每股公允价为2.20元，实际行权数量25,450,000.00
                                                                                                                                      112
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股，分别于2018年11月、2019年11月和2020月11月解除限售30%、30%和40%，2018年6月份确认等待期的权益结算的股份支
付金额16,330,416.68元。
56、库存股
                                                                                                           单位： 元
           项目             期初余额              本期增加                 本期减少               期末余额
股份支付                       43,712,500.00         24,748,000.00                                     68,460,500.00
合计                           43,712,500.00         24,748,000.00                                     68,460,500.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：详见“五、合并财务报表主要项目注释 31.股本”
57、其他综合收益
不适用。
58、专项储备
                                                                                                           单位： 元
           项目             期初余额              本期提取                 本期使用               期末余额
煤矿专项储备                    2,520,040.17            240,341.22                340,258.23            2,420,123.16
合计                            2,520,040.17            240,341.22                340,258.23            2,420,123.16
59、盈余公积
                                                                                                           单位： 元
           项目             期初余额              本期增加                 本期减少               期末余额
法定盈余公积                  126,299,327.42                                                          126,299,327.42
任意盈余公积                   86,469,794.71                                                           86,469,794.71
合计                          212,769,122.13                                                          212,769,122.13
60、未分配利润
                                                                                                           单位： 元
                     项目                                本期                                  上期
调整前上期末未分配利润                                          282,042,840.85                        308,852,994.44
调整后期初未分配利润                                            282,042,840.85                        308,852,994.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润                               -30,822,906.78                        35,465,406.81
    应付普通股股利                                                                                     62,275,560.40
期末未分配利润                                                  251,219,934.07                        282,042,840.85
                                                                                                                 113
                                                                    东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                                      单位： 元
                                         本期发生额                                           上期发生额
           项目
                               收入                      成本                         收入                     成本
主营业务                       130,252,559.75           105,415,429.47                317,755,578.25       247,318,310.45
其他业务                              55,607.41                 7,490.14                 549,704.89               425,748.43
合计                           130,308,167.16           105,422,919.61                318,305,283.14       247,744,058.88
62、税金及附加
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                       179,122.40                                   882,511.75
教育费附加                                                           108,462.60                                   512,565.55
资源税                                                               287,218.71                                   201,341.72
房产税                                                                81,656.61                                 1,095,917.19
土地使用税                                                                  749.25                                599,687.48
车船使用税                                                                 2,433.44
印花税                                                               282,461.36                                       74,494.10
工会经费                                                              16,870.58
地方教育附加                                                          72,308.38                                   341,710.37
土地增值税                                                          1,885,394.72                                9,391,148.01
合计                                                                2,916,678.05                               13,099,376.17
63、销售费用
                                                                                                                      单位： 元
                  项目                                本期发生额                                  上期发生额
工资                                                                1,040,538.00                                  558,600.00
职工福利费                                                           191,831.14                                   163,076.72
                                                                                                                            114
                                      东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
办公费                                 252,916.26                            424,501.63
折旧费                                 653,036.08                            770,546.51
业务招待费                              84,058.00                             48,974.00
差旅费                                 144,183.46                             49,995.00
修理费                                 283,586.30                             52,216.59
租金水电                               183,437.16                             81,581.03
广告促销费                            2,305,190.76                          7,868,750.91
销售服务费                            5,536,595.44                          5,491,923.10
未售物业管理费                         876,266.40                           1,284,786.22
装卸、运输费                           675,586.90
其他                                   109,558.31                            155,336.55
合计                                 12,336,784.21                         16,950,288.26
64、管理费用
                                                                               单位： 元
                 项目   本期发生额                            上期发生额
工资                                  8,266,288.90                          6,613,453.81
职工福利费                            2,837,154.48                          2,845,695.46
折旧费                                1,615,995.45                          1,084,237.11
无形资产摊销                          2,070,757.94                          2,053,346.16
办公费                                1,323,472.56                          1,522,354.33
水电费                                 431,842.80                            466,090.99
差旅费                                 267,209.63                            406,474.75
业务招待费                             518,460.00                            878,150.04
车辆费用                               347,870.27                            245,768.90
租赁费                                1,573,922.26                          1,923,734.43
税费                                   212,135.69                            233,294.71
房地产办证费                                                                    2,168.78
董事会经费                             905,000.00                           1,105,000.00
中介服务费                            3,319,035.94                          3,188,225.93
矿产资源补偿费
维修工程款                             727,471.18                            595,323.97
住宅专项维修资金                                                              -58,877.60
煤矿停产损失                           958,155.83
                                                                                     115
                                             东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股权激励                                    16,330,416.68
其他                                           143,372.59                          1,443,136.43
合计                                        41,848,562.20                         24,547,578.20
65、财务费用
                                                                                      单位： 元
               项目            本期发生额                            上期发生额
利息支出                                     7,636,659.48                          6,924,747.78
减：利息收入                                 2,105,718.06                          7,036,656.39
手续费及其它                                 1,648,890.73                           195,764.65
合计                                         7,179,832.15                            83,856.04
66、资产减值损失
                                                                                      单位： 元
               项目            本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                                   631,615.92                         -2,315,716.97
合计                                           631,615.92                         -2,315,716.97
67、公允价值变动收益
不适用。
68、投资收益
                                                                                      单位： 元
                项目              本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                    2,057,398.42                      56,234,613.92
理财产品收益                                    2,362,362.89
合计                                            4,419,761.31                      56,234,613.92
69、资产处置收益
不适用。
70、其他收益
                                                                                      单位： 元
                                                                                            116
                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           产生其他收益的来源                         本期发生额                               上期发生额
与日常经营活动相关的政府补助                                                                                  402,042.49
71、营业外收入
                                                                                                               单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                        额
政府补助                                            2,000.00                     1,000.00                       2,000.00
业主违约收入                                     114,827.19                  334,944.22                       114,827.19
其他                                              96,274.65                      4,017.00                      96,274.65
合计                                             213,101.84                  339,961.22                       213,101.84
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                               单位： 元
                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏      贴            额             额        与收益相关
2018 年度东
莞市就业管
理办公室填
报广东省就                 补助                      否                             2,000.00      1,000.00 与收益相关
业失业动态
检测资料补
贴款
合计                 --           --        --             --          --           2,000.00      1,000.00       --
72、营业外支出
                                                                                                               单位： 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
              项目                     本期发生额                   上期发生额
                                                                                                        额
对外捐赠                                         108,400.00                                                   108,400.00
固定资产报废损失                                  15,510.54                      7,076.11                      15,510.54
其他支出                                            7,887.92                  30,051.30                         7,887.92
合计                                             131,798.46                   37,127.41                       131,798.46
73、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                      117
                                                             东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
当期所得税费用                                                861,653.38                           1,259,925.18
递延所得税费用                                              -2,724,306.47                          5,836,820.25
合计                                                        -1,862,653.09                          7,096,745.43
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                      单位： 元
                           项目                                             本期发生额
利润总额                                                                                          -35,527,160.29
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                    -8,881,790.07
子公司适用不同税率的影响                                                                           2,080,384.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                   1,137,392.53
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   2,248,922.80
损的影响
权益法确认的投资收益影响                                                                            -514,349.61
股份支付纳税差异                                                                                   2,066,786.46
所得税费用                                                                                         -1,862,653.09
74、其他综合收益
无。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                      单位： 元
                 项目                          本期发生额                            上期发生额
收押金及保证金                                               1,798,206.30                          2,864,647.20
利息收入                                                     1,740,567.40                          2,082,980.70
营业外收入                                                     83,998.60                              31,000.00
收到往来款                                                   5,491,414.44                          4,115,476.44
政府补助                                                         2,000.00                              1,000.00
其他                                                         2,019,215.64                          1,107,389.84
合计                                                        11,135,402.38                         10,202,494.18
                                                                                                             118
                                                    东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
销售费用中的付现支出                                9,220,711.46                         15,983,135.20
管理费用中的付现支出                               10,329,544.74                          9,178,389.50
财务费用中的付现支出                                 386,172.80                            195,735.65
支付的往来款                                        3,425,642.12                           705,467.41
营业外支出                                           116,287.92                             30,051.30
环境治理保证金
客户按揭保证金                                      5,867,120.00
地灾赔偿款                                                                                1,185,625.00
押金及保证金                                        8,052,460.40                         15,878,343.44
房屋建设保证金
延期交楼违约金及加固补偿金                             49,118.00                           434,455.00
房屋维修基金                                        5,625,522.60
其他                                                 367,107.08                           1,672,749.71
合计                                               43,439,687.12                         45,263,952.21
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
往来款                                         123,738,000.00                              535,000.00
购买银行理财产品                                                                      200,000,000.00
合计                                           123,738,000.00                         200,535,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                 本期发生额                            上期发生额
收回客户按揭保证金                                   923,716.39
合计                                                 923,716.39
                                                                                                   119
                                                       东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                单位： 元
                  项目                   本期发生额                            上期发生额
环境治理保证金（利息）                                    30,032.69                               4,291.38
房屋质量保证金                                         4,818,120.00                           8,217,312.00
合计                                                   4,848,152.69                           8,221,603.38
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                 补充资料                 本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                   --
净利润                                                -33,664,507.20                        68,038,587.35
加：资产减值准备                                         631,615.92                          -2,315,716.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                      16,600,645.02                         14,853,413.99
物资产折旧
无形资产摊销                                           2,405,467.82                           2,223,770.34
长期待摊费用摊销                                         407,545.04                            235,580.74
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    15,510.54                               7,076.11
财务费用（收益以“－”号填列）                         8,534,226.75                           1,971,072.09
投资损失（收益以“－”号填列）                         -2,057,398.42                        -56,234,613.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
                                                       -2,037,844.19                          5,834,188.11
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
                                                        -703,738.28
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -177,515,976.35                         115,868,778.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
                                                       -6,968,143.07                        17,168,716.26
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
                                                     251,863,493.68                        -243,426,786.42
填列）
其他                                                  16,330,416.68
经营活动产生的现金流量净额                            73,841,313.94                         -75,775,933.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                   --
动：
                                                                                                       120
                                                                 东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况：                        --                                     --
现金的期末余额                                                732,854,354.38                          628,822,528.42
减：现金的期初余额                                            486,730,556.25                          473,919,561.17
现金及现金等价物净增加额                                      246,123,798.13                          154,902,967.25
    注：其他16,330,416.68为员工股权激励形成的股份支付金额。
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                           单位： 元
                                                                                    金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                         81,000,000.00
其中：                                                                               --
英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司                                                                 81,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                                          0.00
其中：                                                                               --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                          0.00
其中：                                                                               --
取得子公司支付的现金净额                                                                               81,000,000.00
（4）本期收到的处置子公司的现金净额
不适用。
（5）现金和现金等价物的构成
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                                期初余额
一、现金                                                      732,854,354.38                          486,730,556.25
其中：库存现金                                                   1,124,123.05                            548,205.84
      可随时用于支付的银行存款                                731,730,231.33                          628,274,322.58
三、期末现金及现金等价物余额                                  732,854,354.38                          486,730,556.25
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
                                                                                                                 121
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78、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                       单位： 元
                  项目                            期末账面价值                             受限原因
货币资金                                                     20,908,369.96 环境治理保证金
货币资金                                                         5,205,893.25 客户按揭保证金
货币资金                                                     10,000,000.00 被法院冻结
货币资金                                                     21,839,662.02 房屋建设保证金
合计                                                         57,953,925.23                     --
其他说明：
       注：1、四川威玻股份有限公司于2016年11月就孔家沟煤矿事宜起诉贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿和
本公司，案号：（2016）川1024民初2179号，并于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川
省威远县人民法院作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了东莞宏远工业区股份有限公司
银行存款1,000.00万元。2017年3月1日，四川省威远县人民法院开庭审理，判定公司需承担连带清偿责任。公司对该院判决
结果不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017年7月3日，内江市中级人民法院开庭审理该案，裁定撤销四川省威远县
人民法院对该案的判决，发回威远县人民法院重审。2017 年 11 月 16 日， 四川省威远县人民法院开庭重审该案，四川省
威远县人民法院仍然判定公司应承担连带清偿责任。公司对上述判决表示不服，向四川省内江市中级人民法院上诉，2018 年
5 月 11 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为贵州省高级人民法院（2015）黔高民初字第 78 号采矿权转让合
同纠纷， 对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高人民法院审理结果为依
据。依照诉讼法相关规定裁定：本案中止诉讼。具体详见“附注十四、2、或有事项”。
79、外币货币性项目
不适用。
80、套期
不适用。
81、其他
不适用。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用。
                                                                                                             122
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（2）合并成本及商誉
不适用。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用。
（6）其他说明
不适用。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用。
（2）合并成本
不适用。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用。
3、反向购买
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
                                                                                                        123
                                                                  东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
不适用。
6、其他
不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                               持股比例
     子公司名称     主要经营地          注册地        业务性质                                             取得方式
                                                                        直接              间接
广东宏远集团房
                                                 房地产开发、物
地产开发有限公 东莞              东莞                                     100.00%                     设立
                                                 业出租
司
东莞市康城假日
房地产开发有限 东莞              东莞            房地产开发                                 100.00% 设立
公司
东莞市帝庭山房
地产开发有限公 东莞              东莞            房地产开发                                 100.00% 设立
司
东莞市宏远水电
                  东莞           东莞            水电安装及维修           100.00%                     设立
工程有限公司
贵州鸿熙矿业有
                                                 洗煤精加工，冶                                       非同一控制下合
限公司威宁县炉 威宁              威宁                                     100.00%
                                                 金焦生产、购销                                       并
山镇核桃坪煤矿
贵州鸿熙矿业有
                                                 煤炭的开采及销                                       非同一控制下合
限公司威宁县新 威宁              威宁                                      70.00%
                                                 售                                                   并
发乡煤炭沟煤矿
苏州天骏金融服
                                                                                                      非同一控制下合
务产业园有限公 苏州昆山          苏州昆山        房地产开发                                  70.00%
                                                                                                      并
司
广东宏远投资有
                  东莞           东莞            股权投资                 100.00%                     设立
限公司
英德市新裕有色                                   废铅酸电池收
                                                                                                      非同一控制下合
金属再生资源制 清远英德          清远英德        集、贮存和处理；                            78.00%
                                                                                                      并
品有限公司                                       含铅有色金属冶
                                                                                                                      124
                                                                         东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                        炼废物
东莞市宏泰矿业                                          煤炭项目管理，
                    东莞              东莞                                         100.00%                  设立
管理有限公司                                            咨询管理
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用
其他说明：
    注：1、按照公司全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司（以下简称“宏远地产”）与江苏天骏投资有限公司（以
下简称“天骏投资”）签订的收购苏州天骏20%的收购协议和公司章程规定，收购完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地
产指定，天骏投资不再参与苏州天骏的经营管理，因此公司对苏州天骏拥有100%表决权。
    2、2017年10月18日，宏远股份及全资子公司宏远投资与新裕公司及其股东签订《英德市新裕有色金属再生资源制品有
限公司股权转让合同》，宏远股份指定宏远投资作为本次交易的股权受让方，宏远投资以现金9180.00万元收购新裕公司 51%
股权，并于2017年10月23日完成工商股权、法人变更。2018 年 1 月 24 日，宏远投资与新裕公司及其他股东刘锦新、刘仲
恒、吴海苗及广州宝昀璟环境投资中心签订《英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司第二期股权转让合同》，宏远投资
以人民币 8,100.00 万元收购新裕公司 27%股权。截止至2018年06月30日，宏远投资公司取得新裕公司78%的股权。
    3、为完善公司产业布局规划，优化股权架构，提高管理效率，公司于2018年6月22日新设成立了东莞市宏泰矿业管理
有限公司，用于归口管理公司下属煤矿及贵州鸿熙矿业有限公司。东莞市宏泰矿业管理有限公司注册地在东莞市，注册资本
50万元，经营范围：煤炭项目管理，煤炭项目咨询管理，矿山高新技术开发；机械设备、矿山设备及配件的销售及租赁；销
售：矿产品、钢材、建材、五金交电、日用品、油漆；煤矿建设工程施工；煤炭开发及销售（权限分支机构经营）。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                     单位： 元
                                                      本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
     子公司名称               少数股东持股比例                                                       期末少数股东权益余额
                                                              损益                  派的股利
苏州天骏                                     30.00%               -149,809.28                                  21,151,200.03
煤炭沟                                       30.00%              -1,421,501.30                                 -7,931,463.95
英德新裕                                     22.00%           -14,982,533.52                                       9,933,371.17
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                     单位： 元
                                  期末余额                                                    期初余额
 子公司
           流动资    非流动    资产合    流动负   非流动     负债合    流动资    非流动   资产合   流动负   非流动     负债合
  名称
             产       资产       计          债       负债       计       产     资产        计      债     负债         计
苏州天     301,331, 1,400,01 302,731, 262,052,               262,052, 247,085, 1,434,56 248,519, 207,437,             207,437,
                                                                                                                              125
                                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
骏          213.86      8.62      232.48    197.10               197.10       311.63      1.60     873.23   723.59                 723.59
           5,852,31 121,920, 127,773, 152,342, 1,837,25 154,179, 5,409,90 124,805, 130,215, 150,077, 1,837,25 151,915,
煤炭沟
              9.42   914.63       234.05    104.60      9.28     363.88         6.38   226.53      132.91   749.13        9.28     008.41
英德新     70,484,8 99,201,5 169,686, 68,642,0 55,843,4 124,485, 63,089,1 95,193,2 158,282, 50,886,5 56,547,1 107,433,
裕           57.98     39.18      397.16      66.91    00.03     466.94        48.93    82.77      431.70    08.30   38.31         646.61
                                                                                                                                 单位： 元
                                      本期发生额                                                    上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                         综合收益总 经营活动现
                营业收入          净利润                                       营业收入          净利润
                                                  额           金流量                                          额            金流量
                                                             -48,672,161.6                                                -45,623,482.5
苏州天骏                        -403,114.26    -403,114.26                                   -483,646.67    -483,646.67
                                                                          6                                                            9
煤炭沟         5,744,374.18 -4,563,515.75 -4,563,515.75 -1,097,335.86 4,026,834.33 -4,816,969.92 -4,816,969.92 -4,242,464.43
               52,541,012.3                                  -13,763,399.8
英德新裕                       -5,968,688.21 -5,968,688.21
                           1                                              0
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
       2017年10月18日，宏远股份与新裕公司原股东签署股权转让协议，宏远投资公司取得新裕公司51%的股权。2018 年 1
月 24 日，公司全资子公司宏远投资与新裕公司及其他股东刘锦新、刘仲恒、吴海苗及广州宝昀璟环境投资中心签订《英德
市新裕有色金属再生资源制品有限公司第二期股权转让合同》，宏远投资以人民币 8,100.00 万元收购新裕公司 27%股权。
截止至2018年06月30日，宏远投资公司取得新裕公司78%的股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                               英德市新裕有色金属再生资源制品有限公司
--现金                                                                                                                    81,000,000.00
购买成本/处置对价合计                                                                                                     81,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额                                                                           13,669,422.11
差额                                                                                                                      67,330,577.89
                                                                                                                                       126
                                                                    东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                   持股比例             对合营企业或联
合营企业或联营
                   主要经营地          注册地          业务性质                                         营企业投资的会
   企业名称                                                                直接               间接
                                                                                                            计处理方法
东莞市万科置地
                 东莞           东莞              房地产项目开发              50.00%                   权益法
有限公司
贵州鸿熙矿业有                                    煤炭开采及销售
                 贵州           贵州                                          45.00%                   权益法
限公司                                            等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：不适用
（2）重要合营企业的主要财务信息
                                                                                                                 单位： 元
                                                期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额
                                                       万科置地                                  万科置地
流动资产                                                      1,874,443,816.00                          1,401,189,446.22
其中：现金和现金等价物                                            804,309,499.11                            784,776,042.11
非流动资产                                                          2,304,843.65                             14,149,499.68
资产合计                                                      1,876,748,659.65                          1,415,338,945.90
流动负债                                                      1,385,582,220.30                              922,699,470.43
负债合计                                                      1,385,582,220.30                              922,699,470.43
归属于母公司股东权益                                              491,166,439.35                            492,639,475.47
按持股比例计算的净资产份额                                        245,583,219.68                            246,319,737.74
--其他                                                               553,619.24                                553,619.24
对合营企业权益投资的账面价值                                      246,136,838.92                            246,873,356.98
营业收入                                                            6,649,630.07                            565,384,377.82
财务费用                                                           -1,370,205.82                             -1,417,768.65
所得税费用                                                          1,139,216.61                             31,562,902.56
净利润                                                              6,253,286.04                             92,113,567.91
综合收益总额                                                        6,253,286.04                             92,113,567.91
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                                         127
                                                          东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                        期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
                                           贵州鸿熙矿业                         贵州鸿熙矿业
流动资产                                               51,735,751.70                         50,271,445.38
非流动资产                                                  113,506.69                          145,987.87
资产合计                                               51,849,258.39                         50,417,433.25
流动负债                                                  8,446,925.58                         4,637,464.92
负债合计                                                  8,446,925.58                         4,637,464.92
归属于母公司股东权益                                   43,402,332.81                         45,779,968.33
按持股比例计算的净资产份额                             19,531,049.76                         20,600,985.74
--其他                                                      314,961.61                          314,961.61
对联营企业权益投资的账面价值                           19,846,011.37                         20,915,947.35
营业收入                                                    193,665.06                          712,500.00
净利润                                                    -2,376,099.12                        -992,826.77
综合收益总额                                              -2,376,099.12                        -992,826.77
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不适用。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
不适用。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
不适用。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
不适用。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
不适用。
4、重要的共同经营
不适用。
                                                                                                        128
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5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
不适用。
6、其他
不适用。
十、与金融工具相关的风险
    公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、可供出售金融资产、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、
长期应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场
风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风
险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来
源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额
度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
    （2）外汇风险
    无。
    （3）其他价格风险
    无。
3、流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融
负债预计1年内到期。
                                                                                                          129
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十一、公允价值的披露
1、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                           母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称             注册地         业务性质            注册资本
                                                                                  持股比例       表决权比例
                                     经营和代理各类商
广东宏远集团有限
                   东莞              品及技术的进出口 1 亿元                            18.05%          18.05%
公司
                                     业务等
本企业的母公司情况的说明
    广东宏远集团有限公司成立于1987年，经营范围为经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止
进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务等，现以药业为龙头，体育产业、服务业、国际贸易等产业配
套发展，形成了跨地域、多元化经营的发展格局。截至本报告披露日，广东宏远集团有限公司经营状况正常，现金流稳定。
本企业最终控制方是陈海涛。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九-1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九-3、在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：无
4、其他关联方情况
                    其他关联方名称                                      其他关联方与本企业关系
                                                         关键管理人员包括公司董事、监事和高级管理人员；与其关
关键管理人员，与其关系密切的家庭成员                     系密切的家庭成员指在处理与公司的交易时有可能影响某人
                                                         或受其影响的家庭成员。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              130
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                                                                                                              单位： 元
       关联方           关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度      是否超过交易额度      上期发生额
广东宏远集团有限
                    租赁                      1,136,236.80                               否                1,097,626.80
公司
宏远物业管理有限
                    未售物业费                 876,266.40                                否                1,284,786.22
公司
广东宏远篮球俱乐
                    球票款                     666,950.00                                否                1,379,400.00
部有限公司
出售商品/提供劳务情况表
不适用。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：无
本公司作为承租方：
                                                                                                              单位： 元
           出租方名称                   租赁资产种类                  本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
广东宏远集团有限公司           办公楼                                           1,136,236.80               1,097,626.80
（4）关联担保情况
本公司作为担保方：无
本公司作为被担保方
                                                                                                              单位： 元
         担保方                  担保金额                担保起始日              担保到期日      担保是否已经履行完毕
广东宏远集团有限公司               70,000,000.00 2013 年 03 月 14 日       2018 年 03 月 14 日   是
广东宏远集团有限公司               60,000,000.00 2013 年 10 月 22 日       2018 年 10 月 21 日   否
广东宏远集团有限公司              160,000,000.00 2014 年 07 月 31 日       2019 年 07 月 30 日   否
广东宏远集团有限公司               80,000,000.00 2014 年 09 月 18 日       2018 年 03 月 17 日   是
广东宏远集团有限公司              110,000,000.00 2015 年 10 月 29 日       2018 年 10 月 28 日   否
广东宏远集团有限公司              600,000,000.00 2016 年 10 月 20 日       2023 年 10 月 20 日   否
广东宏远集团有限公司               80,000,000.00 2016 年 06 月 16 日       2018 年 06 月 15 日   否
                                                                                                                    131
                                                                     东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借：不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况：不适用
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                                 单位： 元
                 项目                                  本期发生额                             上期发生额
关键管理人员薪酬                                                     1,940,660.00                             1,534,682.00
（8）其他关联交易：不适用
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                 单位： 元
                                                        期末余额                                 期初余额
    项目名称                 关联方
                                             账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      广东宏远集团有限
其他应收款                                        166,918.00           23,235.90          166,918.00            23,235.90
                      公司
（2）应付项目
                                                                                                                 单位： 元
           项目名称                      关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
其他应付款                      贵州鸿熙矿业有限公司                          14,302,000.00                  18,040,000.00
                                东莞市宏远集团物业管理有
应付账款                                                                        425,603.60                     305,804.34
                                限公司
                                东莞市宏远集团物业管理有
其他应付款                                                                                                     283,044.30
                                限公司
7、关联方承诺
不适用。
8、其他
不适用。
                                                                                                                       132
                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     单位： 元
                                                         限制性股票的每股公允价值为授予日公司股票的每股收盘
授予日权益工具公允价值的确定方法
                                                         价减去每股授予价确定
可行权权益工具数量的确定依据                             限制性股票按实际授予人数进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因                       无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                       19,052,152.80
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                           16,330,416.68
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
不适用。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
       （1）关于收购苏州天骏30%的股权
       根据宏远地产与江苏天骏投资有限公司在2015年12月签订的股权转让合同，宏远地产分两次收购天骏投资持有的苏州
天骏50%股权，构成一揽子收购方案，其中第一次支付对价14,412,380元收购20%股权，并于2015年12月29日股权交割完毕，
苏州天骏成为公司控股子公司，收购20%股权完成后的苏州天骏董事会成员全部由宏远地产指定，天骏投资不再参与苏州天
骏的经营管理，在项目竣工验收后6 个月内，天骏投资转让其所持剩余的30%项目公司股权转让给宏远地产，该30%股权作
价2161.857 万元，宏远地产向项目公司购买与该30%股权同等价值的物业，交付给天骏投资，即为支付对价。
（信披索引：巨潮网本公司2015年12月9日《关于全资子公司广东宏远集团房地产开发有限公司收购苏州天骏金融服务产业
园有限公司股权的公告》；2018年6月14日《关于对2017年年报问询函回复的公告》第22页有关说明）
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
    截止2018年06月30日，存在本公司因贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿（以下简称“孔家沟”）而涉及的
未决诉讼。2015年1月27日，本公司及广东省地质矿产公司与易颖、金荣辉签署《威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿
资产整合合作协议》。合作各方约定将各自名下采矿权过户到贵州鸿熙矿业有限公司（整合主体）名下；约定以威宁县核桃
坪煤矿有限公司/核桃坪煤矿为主体矿山，孔家沟煤矿根据政策要求进行关闭。在《整合合作协议》签署后，后续达成《威
宁县核桃坪煤矿（新）股东会决议》、《威宁县孔家沟煤矿资产移交确认书》，约定2015年3月26日为威宁县孔家沟煤矿资
产、资料、生产经营管理权等的移交日期。但是，孔家沟煤矿股东（金荣辉、易颖）并未按约定移交该煤矿的资产、资料和
生产经营管理，也即孔家沟煤矿并未交付及合并入整合主体，合作因此受阻，该两矿整合工作未能如约开展。经多次催告协
调无果，本公司就此事项向贵州省高级人民法院提起诉讼，法院于2015年7月13日受理该案，2016年11月21日，贵州省高级
人民法院开庭审理了该案，贵州省高级人民法院支持公司部分诉求，但不支持公司收购新矿井另外30%股权，因被告不执行
贵州高院一审判决并拒绝履行合作协议约定。公司已将此案上诉至最高人民法院，截止财务报告报出日，该案件最高院正在
审理。
    2015年4月1日四川能投机电物资有限公司与孔家沟煤矿签订《煤炭采购合同》，由孔家沟煤矿供给焦炭。四川能投机
电物资有限公司预付货款1340万元，截止2016年9月30日结算，孔家沟煤矿供给煤炭货值390万元，欠四川能投机电物资有限
公司预付货款950万元。2016年9月孔家沟煤矿、四川能投机电物资有限公司、四川威玻股份有限公司三方签订《债权转让协
议》，四川能投机电物资有限公司将在孔家沟煤矿的债权950万元转让给四川威玻股份有限公司。债权转让后，孔家沟煤矿
未履行付款义务。
    原告四川威玻股份有限公司认为“孔家沟煤矿已被东莞宏远工业区股份有限公司并购，2015年3月26日移交东莞宏远工
业区股份有限公司接管，从事生产经营活动；东莞宏远工业区股份有限公司将孔家沟煤矿变更为贵州鸿熙矿业有限公司威宁
县炉山镇孔家沟煤矿（非法人），对外交往仍使用孔家沟煤矿印章”，于2016年11月向威远县人民法院提起诉讼，被告人为
贵州鸿熙矿业有限公司威宁县炉山镇孔家沟煤矿及本公司，案号：（2016）川1024民初2179号，请求：①判决被告孔家沟煤
矿偿付原告货款950万元；本公司承担连带清偿责任。②二被告连带赔偿原告延迟付款的违约损失及实现债权的相关费用。
③该案诉讼费用由被告承担。
    四川威玻股份有限公司于2016年11月25日向四川省威远县人民法院申请诉讼财产保全，同日，四川省威远县人民法院
作出了《四川省威远县人民法院民事裁定书》，并于2016年11月29日冻结了本公司银行存款1000万元。2017年3月1日，四川
省威远县人民法院开庭审理该案，该院对粤宏远A诉求未予支持，裁定公司需承担连带清偿责任。粤宏远A对该院判决结果
不服，上诉至四川省内江市中级人民法院。2017 年 7 月 3 日，内江市中级人民法院开庭审理该案， 该院认为双方当事人
二审提交的新证据致原审判决认定基本事实不清，裁定撤销四川省威远县人民法院（ 2016）川 1024 民初 2179 号民事判
决，并将本案发回四川省威远县人民法院重审。2017 年 11 月 16 日， 四川省威远县人民法院开庭重审该案，四川省威远
县人民法院作出了（ 2017）川 1024 民初 2864 号《民事判决书》， 判决如下：（ 1）被告贵州鸿熙矿业有限公司威宁县
炉山镇孔家沟煤矿于本判决生效之日起十日内向原告四川威玻股份有限公司返还债权转让款 950 万元及违约金，违约金从
2016 年 10 月 1 日起至付清之日止，按月利率 2%计算至实际付清为止；（ 2） 被告东莞宏远工业区股份有限公司、易
颖、金荣辉对第一项的债务承担连带清偿责任。公司对上述判决表示不服，向四川省内江市中级人民法院上诉，2018 年 5 月
11 日，内江市中级人民法院开庭审理该案，该院认为贵州省高级人民法院（2015）黔高民初字第 78 号采矿权转让合同纠
纷， 对双方整合合作协议效力及履行情况的认定，与本案处理有直接关系，本案需以该案最高人民法院审理结果为依据。
依照诉讼法相关规定裁定：本案中止诉讼。截止2018年06月30日，财产保全冻结资金1,000.00万元仍未解冻。
    截止财务报告报出日，诉讼还在持续中，对当期财务报表的影响尚无法确定。
    2） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
                                                                                                          134
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    银行按揭贷款担保：本公司下属孙公司东莞市康城假日房地产开发有限公司、东莞市帝庭山房地产开发有限公司按房
地产经营惯例，在承购人提供住房抵押担保的基础上为商品房承购人提供连带责任担保，截至2018年06月30日止累计担保余
额为人民币267.30万元（期中康城假日162.40万元，帝庭山104.90万元），均为阶段性担保，阶段性担保期限为自借款合同
签订之日起至借款人取得房产证书，办妥正式的抵押登记并将有关抵押文件交贷款人收执之日止。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
不适用。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
不适用。
2、利润分配情况
不适用。
3、销售退回
不适用。
4、其他资产负债表日后事项说明
    为加大对环保产业的投入，拓展和加强废旧铅酸电池等危固废物的收集渠道和力度，公司于2018年8月3日新设成立了
东莞市永逸环保科技有限公司，专门负责废旧铅酸电池等危固废物的收集。东莞市永逸环保科技有限公司注册地为东莞，注
册资本100万元，经营范围：从事环保领域内的技术开发、技术服务；能源环保设备、化工设备、机电产品、环保专用设备、
数控设备、检测设备、自动化设备的研发、销售、维修与保养；环保项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动。）
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用。
2、债务重组
不适用。
                                                                                                        135
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3、资产置换
不适用。
4、年金计划
不适用。
5、终止经营
不适用。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
       本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部
信息。
       经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公
司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务
状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为
一个经营分部。
       本公司的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本公司分别
独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
       本公司报告分部包括：
       — 地产行业分部。
       — 公用事业（水电）分部。
       — 煤矿分部。
       — 废旧电池回收加工分部。
（2）报告分部的财务信息
                                                                                                                      单位： 元
                                                                           废旧电池回收加
       项目            地产行业        公用事业（水电）      煤矿                             分部间抵销             合计
                                                                                 工
主营业务收入           69,077,761.67      10,222,188.43     5,748,374.18     52,541,012.31     -7,336,776.84     130,252,559.75
主营业务成本           44,983,166.22       6,598,706.25     6,307,769.85     52,868,113.85     -5,342,326.70     105,415,429.47
资产总额（不含
                                                                                             -2,458,940,220.7
递延所得税资      4,830,218,586.62        69,528,015.53   185,094,458.24    718,445,726.98                      3,344,346,566.66
                                                                                                           1
产）
                                                                                                                             136
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负债总额           2,894,413,816.72   42,031,414.52   171,411,975.70   625,947,270.53                      1,686,917,630.60
                                                                                                      7
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
（4）其他说明
不适用。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
    1）关于威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作
    公司于2015年1月27日与易颖、金荣辉签署《威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿资产整合合作协议》。全资子公
司威宁县核桃坪煤矿有限公司与孔家沟煤矿（易颖持股45%、金荣辉持股55%）按贵州煤矿兼并重组政策进行整合合作，公
司以威宁县核桃坪煤矿有限公司下属核桃坪煤矿为主体矿山，与孔家沟煤矿的采矿权及矿山等固定资产（剥离了除煤矿采矿
权和矿山等固定资产之外的其他债权债务）进行整合，孔家沟煤矿根据贵州省政府资源整合政策的要求进行关闭。但易颖、
金荣辉未在约定日期移交孔家沟煤矿的产权，并擅自生产。为维护公司合法权益，避免造成更大损失，公司依法起诉易颖、
金荣辉。截止至2018年06月30日，诉讼尚在审理中，目前暂无法判断对公司未来经营业绩的影响。
    2）关于贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让
    公司于2015年2月5日与柳向阳签署《贵州省纳雍县永安煤矿采矿权及股权转让合同》，合同约定，公司以3000万元的
价格向柳向阳出让永安煤矿采矿权（包括其项下资产）和100%股权，对方将永安煤矿作为其所控制的猛者新寨煤矿（属鸿
熙矿业煤矿整合主体名下煤矿）关闭指标。按合同约定，柳向阳应于合同签订之日起10个工作日内向本公司支付首期转让价
款450万元，剩余转让价款2550万元从合同签订之日起的第11个工作日开始，由柳向阳按月利率15厘向本公司支付资金占用
费/利息，计算至实际付清转让价款之日或约定的分期付款期限届满之日止，并应于2015年6月30日前支付转让款1350万元，
应于2015年12月31日前付清剩余转让款1200万元，柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿（包括产能改造后的新矿井）
提供连带担保责任。
    2015年5月16日，贵州省煤矿企业兼并重组工作领导小组办公2室、贵州省能源局发布了黔煤兼并重组办[2015]44号《关
于对贵州鸿熙矿业有限公司主体企业兼并重组实施方案的批复》，同意猛者新寨煤矿兼并重组永安煤矿。2016年9月3日，纳
雍县勺窝镇人民政府召开永安煤矿关闭相关事宜协调处理专题会议，形成了勺府纪字[2016]12号《勺窝镇人民政府关于永安
煤矿关闭相关事宜协调处理专题会议纪要》，按照政府规定和柳向阳的委托，公司分别于2016年9月23日、10月14日、10月
17日为柳向阳垫付了关闭永安煤矿工程费共计46万元。2016年9月30日，永安煤矿关闭通过了验收，猛者新寨煤矿完成了对
永安煤矿的整合。
    合同签订后，公司已如约履行合同义务，然而柳向阳对此仅支付了100万元转让款，余款经多次发函催收无效，东莞宏
远工业区股份有限公司于2016年12月26日向广东省东莞市中级人民法院提起诉讼，被告人一为柳向阳，被告人二、三分别为
贵州鸿熙矿业有限公司盘县柏果镇猛者新寨煤矿、贵州鸿熙矿业有限公司，请求：①判令被告一支付转让价款2900万元及其
利息277.425万元、逾期付款滞纳金1405.55万元、违约金600万元（暂计至起诉日）。②判令被告一支付原告垫付款46万元。
③判令被告支付原告为实现本案债权的律师费67.99万元。④被告二、三对上述被告一的债务承担连带清偿责任。⑤本案诉
讼费用由被告承担。2017年2月12日，广东省东莞市中级人民法院正式受理此案，目前该案件尚未开庭审理。
    截止2018年06月30日，公司账面应收柳向阳股权收购款2,900.00万元，因柳向阳以其实际独资持有的盘县猛者新寨煤矿
（包括产能改造后的新矿井）对该笔款项提供连带担保责任，故公司按照信用风险特征组合计提坏账，不予单项计提坏账准
                                                                                                                        137
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备。
       3）除上述事项外，无其他需披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项；
8、其他
不适用。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                            单位： 元
                                      期末余额                                        期初余额
                        账面余额          坏账准备                    账面余额           坏账准备
         类别
                                                 计提比 账面价值                                           账面价值
                      金额     比例    金额                         金额     比例     金额      计提比例
                                                  例
按信用风险特征组
                                                                   341,588
合计提坏账准备的                                                                    10,247.66              331,341.01
                                                                       .67
应收账款
                                                                   341,588
合计                                                                                10,247.66              331,341.01
                                                                       .67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
不适用。
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用。
                                                                                                                  138
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
不适用。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
不适用。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                             单位： 元
                                          期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                        账面价值
                       金额      比例      金额                             金额     比例       金额        计提比例
                                                       例
单项金额重大并单
                    1,650,00              1,650,00                         1,650,0            1,650,000
独计提坏账准备的                  0.11%              100.00%                         0.14%                    100.00%
                         0.00                 0.00                           00.00                  .00
其他应收款
按信用风险特征组                                                           1,188,6
                    1,515,02              3,506,52             1,511,515                      1,765,128                     1,186,843,1
合计提坏账准备的                 99.86%               0.23%                08,290.   99.83%                     0.15%
                    2,521.95                  3.91               ,998.04                            .81                          61.50
其他应收款                                                                     31
单项金额不重大但
                    400,000.              400,000.                         400,000            400,000.0
单独计提坏账准备                  0.03%              100.00%                         0.03%                    100.00%
                          00                   00                              .00                     0
的其他应收款
                                                                           1,190,6
                    1,517,07              5,556,52             1,511,515                      3,815,128                     1,186,843,1
合计                            100.00%               0.60%                58,290. 100.00%                      0.32%
                    2,521.95                  3.91               ,998.04                            .81                          61.50
                                                                               31
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位： 元
                                                                       期末余额
 其他应收款（按单位）
                                其他应收款                  坏账准备                 计提比例                    计提理由
                                                                                                           对方无法联系，逾期还
贵州星海投资有限公司                1,650,000.00               1,650,000.00                   100.00%
                                                                                                           款超过一年
合计                                1,650,000.00               1,650,000.00              --                            --
                                                                                                                                    139
                                                                    东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位： 元
                                                                       期末余额
               账龄
                                     其他应收款                       坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年内                                          123,262.49                         1,232.62                     1.00%
1 年以内小计                                    123,262.49                         1,232.62                     1.00%
1至2年                                          479,443.16                        14,383.29                     3.00%
2至3年                                          181,800.00                        10,908.00                     6.00%
3至4年                                      29,000,000.00                      3,480,000.00                    12.00%
合计                                        29,784,505.65                      3,506,523.91                    11.77%
确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
                                                                                                              单位：元
         单 位 名 称                                                期末余额
                                  其他应收款            坏账准备         计提比例(%)           计 提 理 由
         东莞市供电局              400,000.00          400,000.00                 100.00        账龄过长
         合      计                400,000.00          400,000.00                 100.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,741,395.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                 款项性质                            期末账面余额                             期初账面余额
                                                                                                                    140
                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
内部往来组合                                             1,485,238,016.30                          1,158,947,047.15
外部往来款                                                           860,000.00                         860,000.00
股权转让款                                                    30,650,000.00                           30,650,000.00
保证金、押金                                                         181,800.00                         181,800.00
其他                                                                 142,705.65                          19,443.16
合计                                                     1,517,072,521.95                          1,190,658,290.31
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                          单位： 元
                                                                              占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质    期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                              余额合计数的比例
广东宏远集团房地产
                     内部往来         757,101,726.67 0-2 年                             49.91%
开发有限公司
广东宏远投资有限公
                     内部往来         498,752,773.67 1 年以内                           32.88%
司
威宁县新发乡煤炭沟
                     内部往来         148,311,726.95 0-5 年以上                          9.78%
煤矿
英德市新裕有色金属
再生资源制品有限公 内部往来            36,232,465.76 1 年以上                            2.39%
司
东莞市宏远水电工程
                     内部往来          29,265,742.39 1 年以内                            1.93%
有限公司
合计                        --       1,469,664,435.44           --
（6）涉及政府补助的应收款项
不适用。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
不适用。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用。
3、长期股权投资
                                                                                                          单位： 元
                                                                                                                141
                                                                          东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                          期末余额                                                期初余额
       项目
                          账面余额        减值准备          账面价值          账面余额            减值准备         账面价值
对子公司投资             266,676,388.92                    266,676,388.92    260,388,055.56                      260,388,055.56
对联营、合营企
                          19,846,702.75                     19,846,702.75     20,915,947.35                       20,915,947.35
业投资
合计                     286,523,091.67                    286,523,091.67    281,304,002.91                      281,304,002.91
（1）对子公司投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位            期初余额       本期增加          本期减少         期末余额
                                                                                                    备                   额
东莞市宏远水电
                          15,042,777.78     256,666.66                       15,299,444.44
工程有限公司
广东宏远集团房
地产开发有限公            68,892,986.12   5,357,916.68                       74,250,902.80
司
威宁县核桃坪煤
                          78,443,472.22     320,833.34                       78,764,305.56
矿有限公司
贵州鸿熙矿业有
限公司威宁县新            47,955,347.22      32,083.34                       47,987,430.56
发乡煤炭沟煤矿
广东宏远投资有
                          50,053,472.22     320,833.34                       50,374,305.56
限公司
合计                     260,388,055.56   6,288,333.36                      266,676,388.92
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                                         单位： 元
                                                          本期增减变动
                                           权益法下                         宣告发放                                     减值准备
投资单位 期初余额                                       其他综合 其他权益              计提减值              期末余额
                         追加投资 减少投资 确认的投                         现金股利                其他                 期末余额
                                                        收益调整   变动                  准备
                                            资损益                           或利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州鸿熙
           20,915,94                        -1,069,24                                                        19,846,70
矿业有限
                  7.35                          4.60                                                              2.75
公司
小计       20,915,94                        -1,069,24                                                        19,846,70
                                                                                                                               142
                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  7.35                     4.60                                                               2.75
           20,915,94                   -1,069,24                                                        19,846,70
合计
                  7.35                     4.60                                                               2.75
（3）其他说明：不适用
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                         本期发生额                                          上期发生额
           项目
                               收入                     成本                        收入                      成本
主营业务                       14,217,289.96              5,655,924.99              15,228,858.77               6,099,431.20
其他业务                              8,285.16                                             6,214.83
合计                           14,225,575.12              5,655,924.99              15,235,073.60               6,099,431.20
5、投资收益
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                              本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                       -1,069,244.60                                 -319,573.18
合计                                                               -1,069,244.60                                 -319,573.18
6、其他
不适用。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                 金额                                         说明
非流动资产处置损益                                                   -15,510.54                        --
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
                                                                      79,827.15                        --
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                                     2,000.00                      --
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                       2,362,362.89                        --
                                                                                                                           143
                                                                东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               14,986.77                   --
减：所得税影响额                                                  610,916.56                   --
    少数股东权益影响额                                             -6,549.77                   --
合计                                                            1,839,299.48                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                        每股收益
           报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  -1.85%                 -0.0477               -0.0477
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              -1.96%                 -0.0505               -0.0505
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
不适用。
                                                                                                                144
                                                              东莞宏远工业区股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
1、载有公司负责人签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
                                                                                   东莞宏远工业区股份有限公司
                                                                                       法定代表人：周明轩
                                                                                           2018 年 8 月 29 日
                                                                                                             145

附件：公告原文

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