海南海药股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王建平、主管会计工作负责人许荣义及会计机构负责人(会计主管人员)晏小敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析” 之“十一、公司未来发展的展望”，分析了公司经营中可能面临的风险和应对措施，敬请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 43
第五节 环境和社会责任 ...... 64
第六节 重要事项 ...... 69
第七节 股份变动及股东情况 ...... 89
第八节 优先股相关情况 ...... 96
第九节 债券相关情况 ...... 97
第十节 财务报告 ...... 98
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2021 年度审计报告。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、海南海药 | 指 | 海南海药股份有限公司 |
| 新兴际华集团 | 指 | 新兴际华集团有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 医药控股 | 指 | 新兴际华医药控股有限公司 |
| 华同实业 | 指 | 海南华同实业有限公司 |
| 凯正生物 | 指 | 北京凯正生物工程发展有限责任公司 |
| 南方同正 | 指 | 深圳市南方同正投资有限公司 |
| 海口市制药厂 | 指 | 海口市制药厂有限公司 |
| 天地药业 | 指 | 重庆天地药业有限责任公司 |
| 上海力声特、力声特 | 指 | 上海力声特医学科技有限公司 |
| 中国抗体 | 指 | 中国抗体制药有限公司 |
| 廉桥药都 | 指 | 湖南廉桥药都医药有限公司 |
| 亚德科技 | 指 | 重庆亚德科技股份有限公司 |
| 江苏汉阔 | 指 | 江苏汉阔生物有限公司 |
| 开元医药 | 指 | 盐城开元医药化工有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 海南海药股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| GMP认证 | 指 | 药品生产质量管理规范认证 |
| 临床试验 | 指 | 申请新药注册，应当进行临床试验（包括生物等效性试验）。药物的临床试验，必须经过国家食品药品监督管理总局批准，且必须执行《药物临床试验质量管理规范》。临床试验分为 I、II、III、IV 期。 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 海南海药 | 股票代码 | 000566 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海南海药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 海南海药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HAINAN HAIYAO CO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HAINAN HAIYAO | ||
| 公司的法定代表人 | 王建平 | ||
| 注册地址 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 570311 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 570311 | ||
| 公司网址 | www.haiyao.com.cn | ||
| 电子信箱 | 000566@haiyao.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 石磊 | 王小素 |
| 联系地址 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 |
| 电话 | 0898-36380609 | 0898-36380609 |
| 传真 | 0898-36380609 | 0898-36380609 |
| 电子信箱 | 000566@haiyao.com.cn | 000566@haiyao.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》、 巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91460000201289453D |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、1992年8月8日经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办字（1992）10号文批准，在原海口市制药厂基础上改组设立的规范化股份有限公司。本公司于1992年12月30日领取海南省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。1993年12月经国家证券委员会证监发审字（1993）115号文批准向社会发行公众股，并于1994年5月在深圳证券交易所上市，注册资本142,500,000.00元。公司控股股东为海口市国有资产管理局 。2、1998年1月15日中国轻骑集团有限公司收购本公司国家股及法人股79,173,404股，占总股本的39.13%。成为本公司第一大股东。3、2001年9月24日深圳市南方同正投资有限公司依法竞得中国轻骑集团有限公司持有并已质押给海口市国有资产经营有限公司的37,011,575股国有法人股，占总股本的18.29%。2002年12月20日深圳市南方同正投资有限公司依法竞得海口市国有资产经营有限公司持有的本公司16,198,033 股国有法人股，本次股权转让并完成过户后，深圳市南方同正投资有限公司持有本公司法人股共计53,209,608 股，占总股本26.30%。成为公司第一大股东。4、2020年2月27日，南方同正将其持有的本公司203,029,776股股票（占公司总股本的15.20%）转让给海南华同实业有限公司；2020年3月13日，华同实业受让南方同正2017年非公开发行可交换公司债券剩余的全部债券，并完成换股93,960,113股公司股票，占公司总股本的7.03%。2020年3月13日，公司控股股东由深圳市南方同正投资有限公司变更为海南华同实业有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 张宇锋、张萌 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 2,059,062,761.85 | 2,200,313,977.32 | -6.42% | 2,445,289,306.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,555,415,451.91 | -580,209,133.90 | -168.08% | -159,134,465.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,323,506,956.80 | -850,831,618.87 | -55.55% | -627,363,383.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 108,223,441.12 | -117,375,748.61 | 192.20% | -195,759,095.60 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.1989 | -0.4472 | -168.09% | -0.1200 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.1989 | -0.4472 | -168.09% | -0.1200 |
| 加权平均净资产收益率 | -53.13% | -14.23% | -38.90% | -3.51% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 8,362,720,404.64 | 10,279,231,596.61 | -18.64% | 10,776,931,047.26 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,149,227,286.82 | 3,706,114,482.42 | -42.01% | 4,458,455,733.21 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 2,059,062,761.85 | 2,200,313,977.32 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 16,633,967.45 | 66,792,429.10 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 2,042,428,794.40 | 2,133,521,548.22 | 无 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 545,255,859.45 | 484,917,371.67 | 469,377,367.76 | 559,512,162.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -151,134,429.84 | -225,994,835.77 | -120,019,779.30 | -1,058,266,407.00 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -73,238,631.93 | -144,055,371.64 | -107,169,005.59 | -999,043,947.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,216,675.34 | -26,868,503.57 | 12,915,233.61 | 73,960,035.74 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 42,893,131.33 | 24,682,817.89 | 65,421.57 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 4,051.99 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 25,700,627.67 | 56,999,621.37 | 25,958,280.89 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 40,771,491.25 | 27,327,418.31 | 26,144,444.51 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 20,659,937.79 | 26,622,233.06 | 10,135,618.61 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -153,831,706.41 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -191,461,253.19 | 147,986,061.35 | 530,181,692.06 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,244,266.90 | 770,467.94 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,538,235.65 | -5,208,583.25 | -64,481.50 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | 254,930.00 | 0.00 | |
| 社保减免 | 16,832,396.72 |
| 减：所得税影响额 | 410,483.22 | 22,787,088.44 | 124,548,022.49 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 16,936,271.58 | 2,091,374.03 | 414,503.46 | |
| 合计 | -231,908,495.11 | 270,622,484.97 | 468,228,918.13 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
（一）所处行业基本情况及政策影响
2021年是中国共产党成立100周年，也是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年。这一年新冠肺炎疫情影响广泛深远，医药卫生体制改革全面深化，医药工业发展的内外部环境已发生复杂而深刻的变化。据统计，2021年国家层面发布医疗医药相关政策共计500余条，在供给侧的多项政策逐渐规范化、常态化、系统化。带量采购范围持续扩大，形成国家和省际联盟互补的格局，药品价格降幅明显，倒逼企业改进生产工艺、控制生产成本、提升药品研发能力；国家医保目录动态调整制度日趋成熟，临床价值高、患者获益明显的药品通过谈判及时纳入医保支付范围。在这一趋势下，制药行业整体转型创新，仿制药、创新药竞争格局显著变化，产品管线丰富、研发能力突出的企业竞争优势愈加明显。
2021年3月，国家公布《“十四五”规划和2035年远景目标纲要》，全面系统地描述了发展目标，提出全面推进健康中国建设，构建强大公共卫生体系，深化医药卫生体制改革，健全全民医保制度，推动中医药传承创新；在产业发展和创新方面，提出集中优势资源攻关医药和医疗设备领域关键核心技术，推动医药及医疗设备产业创新发展。未来医药行业仍然是我国国民经济的重要组成部分，根据国家统计局数据，2021年中国医药制造业的营业收入为29288.5亿元，同比增长20.1 %；实现利润总额6271.4亿元，同比增长77.9%。
未来，海南海药将进一步聚焦主业，发挥优势，补齐短板，提升企业核心竞争力。加强化药板块产业链补链强链工作，坚持中间体、原料药、制剂一盘棋布局，充分发挥产业链协同效应和产业链竞争优势；抢抓国家中医药事业发展机遇，围绕公司枫蓼肠胃康中药大品种，开展中医药传承创新研究，丰富中医药产品群；加强研发投入和科研管理，加快推进一致性评价工作和两个国家化药1类新药氟非尼酮胶囊和派恩加滨片的临床研究工作；结合公司资源禀赋，开展相关论证工作，择机搭建生物制药平台，努力寻求公司跨越发展的突破口。
（二）报告期内公司经营情况
1、聚焦主业，经营业绩卓有成效
化药板块，原料制剂协调配合，形成长链供应的联动效应，有力支撑公司生产经营目标。其中江苏汉阔复产后，形成多个战略合作关系，充分发挥自身产销优势，稳定保障MAP原料供给；中药板块，湖南廉桥骨碎补市场份额有较大突破，中药材业务开发7家大型企业；医疗器械板块，力声特人工耳蜗植入体增加6岁以下临床适用范围，注册变更获批，产品适应性拓宽，2021年收入同比增长15%，利润较去年同期大幅上涨。
2、坚持创新，研发项目稳步推进
公司大力保持研发投入强度，稳步推进创新药临床研究、仿制药研发和一致性评价工作，积极推进力声特人工耳蜗研发平台。
两个国家重大新药创制专项进展顺利。抗肝纤维化的国家1.1类新药氟非尼酮胶囊项目已完成Ⅰ期临床研究，获得总结报告，启动Ⅱ期临床，约40家临床分中心已基本通过伦理审查，十余家已召开启动会，Ⅱ期临床开始病例入组；治疗难治性癫痫的派恩加滨项目已启动Ⅰ期临床试验，完成单剂量给药的临床研究，与临床中心沟通多次给药临床方案。
2021年仿制药替格瑞洛已取得药品批文；地氯雷他啶口服溶液完成注册申报；右美沙芬愈创甘油醚口服液完成申报资料。一致性评价项目持续推进。本报告期公司开展注射剂一致性评价项目10个，口服固体制剂一致性评价项目4个。
3、协同发展，充分发挥化药产业链优势
公司依托江苏、重庆、海南三大基地，聚焦高附加值仿制药与特色药，产业链布局架构已基本搭建成形。江苏盐城中间体基地开元医药完成了全流程自动化控制改造施工，实现复工复产。江苏汉阔4-AA硅烷化物市场紧俏。重庆乌杨原料药基地进一步优化品种布线，合理降低施工费用，一期工程已进入全面收尾阶段。海南制剂基地新建桂林海药、DG车间和DK车间完成3Q验证和工艺验证，通过GMP符合性现场检查，车间已陆续投入使用。
为进一步提高制剂产线利用率，公司积极开拓市场，开展委托加工业务：与5家企业签订委托加工协议，各项目已处于车间改造及工艺试生产阶段。开展小柴胡颗粒的恢复生产工作，已完成现场核查。
4、狠抓管理，实现降本控费
持续推进三项制度改革，不断优化人员结构。实施契约化管理，实行“两书一办法”，完善经理层业绩考核和薪酬福利管理办法、职能部室定岗定编方案。建章建制，推进公司制度“废改立释”相关工作，新制定采购、招标等12项制度，完善修订10项制度。
开展对标提升行动，瞄准领先水平，找差距、补短板、强弱项。落实管理提升专项工作，成立管理提升工作小组，由各业务分管领导牵头业务板块，分别从生产、研发、销售、资金、两非五大板块加强管理，全面提升管理能力水平。
5、销售突围，努力增量控费
优化营销组织，提高人均劳效。采取营销公司-省区-区域的扁平化管理架构，执行每人每月盈亏分析，季度考核，按结果进行优化淘汰。通过持续优化、调整组织架构及人员结构，以及完善薪酬考核办法，销售公司人均劳效较2020年提升了约
55.15%。
梳理重点产品市场、制定增量政策。把激励措施落实到一线，拓展产品布局，力争既有市场求增量、空白市场求开发。联动原料、制剂生产计划，保障主销产品的供应；切实提升产品质量，紧跟各地市场招标联动，统筹中标落标方案。
6、防控风险，筑就发展基石
严控财务风险，加强财务管控：通过资金的高度集中和统一结算，严控资金支付风险，实现全面预算的刚性控制；成立“两金”压降专项工作小组，将“两金”压降工作成效纳入内部经营业绩考核；制定应收账款催收政策，执行严格的应收账款责任制；健全内控机制，规范完善存货管理。
加强内控，完善制度：核实内部控制缺陷防范与风险管控应对措施的完整性，有针对性地新增或修订管理制度。修订发布了《融资担保管理办法》《海南海药合规管理办法》等12项制度。完善风险管理流程，形成风险管理信息收集、风险评估、风险监控、监督与改进的闭环管理，健全风险防范体系。
有序开展安全环保整治工作：对照新《安全生产法》，结合实际，修订完善EHS管理手册、生产安全事故综合应急预案、突发事件应对应急预案。开展了安全生产专项整治三年行动和环保提升行动，共计完成26项专项整治任务，不断提高安全附件、安全措施的软硬件管理水平，加强环保设施设备的运维管理。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务
根据证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司属于医药制造行业。公司围绕大健康布局，涵盖中间体、原料药、化学制剂、医疗器械、现代中药、生物医药及医疗服务等领域，目前以药品及医疗器械研发、生产和销售为主。
1、主要产品
公司常年主要产品包括六大系列，分别为抗生素系列、胃肠道用药系列、抗肿瘤药系列、人工耳蜗系列、与制剂配套的原料药和中间体系列及其他产品。
| 类别 | 产品 | 主治功能/产品用途 |
| 抗生素系列 | 注射用 头孢西丁钠 | 敏感的细菌引起的上下呼吸道感染，泌尿道感染腹膜炎以及其它腹腔内、盆腔内感染，败血症，妇科感染，骨、关节软组织感染，心内膜炎等 |
| 注射用 头孢唑肟钠 | 敏感菌所致的下呼吸道感染、尿路感染、腹腔感染、盆腔感染、败血症、皮肤软组织感染、骨和关节感染、肺炎链球菌或流感嗜血杆菌所致脑膜炎和单纯性淋病等 | |
| 注射用 头孢呋辛钠 | 敏感的细菌所致的呼吸道及耳鼻喉感染、泌尿道感染、皮肤及软组织感染、败血症、脑膜炎、淋病、骨及关节感染等 | |
| 注射用 | 敏感致病菌所致的下呼吸道感染、尿路、胆道感染，以及腹腔感染、 |
| 头孢曲松钠 | 盆腔感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、败血症、脑膜炎等及手术期感染预防、单纯性淋病等 |
| 头孢克洛颗粒 | 敏感菌所致的呼吸系统、泌尿系统、耳鼻喉科及皮肤、软组织感染等 |
注射用氨曲南
| 注射用氨曲南 | 敏感需氧革兰阴性菌所致的各种感染，如：尿路感染、下呼吸道感染、败血症、腹腔内感染、妇科感染、术后伤口及烧伤、溃疡等皮肤软组织感染等 | |
| 注射用美罗培南 | 由单一或多种对美罗培南敏感的细菌引起的感染：肺炎（包括院内获得性肺炎）、尿路感染、妇科感染（如子宫内膜炎和盆腔炎）、皮肤软组织感染、脑膜炎、败血症等 | |
| 胃肠道用药系列 | 肠胃康系列 | 清热除湿化滞，用于急性胃肠炎、食滞胃痛等 |
| 抗肿瘤药系列 | 紫杉醇注射液 | 卵巢癌、乳腺癌、非小细胞肺癌等的一线和联合治疗，艾滋病（AIDS）相关性卡波氏肉瘤的二线治疗 |
| 人工耳蜗系列 | REZ-I型人工耳蜗 | 重度、极重度感音神经性成人语后耳聋 |
LCI-20PI型人工耳蜗植入体、LCI-21PI型人工耳蜗植入体、LSP-20B人工耳蜗声音处理器、LSP-20C人工耳
蜗声音处理器
| 适用于年龄在12个月（含12个月）以上的双耳重度或极重度感音神经性聋患者 | ||
| 原料药及其 中间体系列 | 7-ANCA | 头孢菌素类抗生素中间体，可用于生产加工头孢唑肟等 |
| 4-AA | 用于生产加工美罗培南等培南类抗生素 | |
| 头孢西丁钠 | 用于生产头孢西丁钠制剂 | |
| 头孢西丁酸 | 用于生产头孢西丁原料 | |
| 头孢唑肟钠 | 用于生产头孢唑肟钠制剂 | |
| 氨曲南 | 用于生产氨曲南制剂 | |
| 美罗培南 | 用于生产美罗培南制剂 | |
| 其它 | 注射用维生素C | 防治坏血病、也可用于各种急慢性传染疾病及紫癜等辅助治疗，慢性铁中毒的治疗，特发性高铁血红蛋白血症的治疗等 |
2、医疗服务：主要是控股子公司鄂州鄂钢医院有限公司旗下的三级乙等综合医院鄂钢医院开展的综合医疗服务。
3、中药材：主要是控股子公司湖南廉桥药都医药有限公司围绕中药材产业链开展经营，目前主要业务为中药材贸易、中药饮片生产、中药材交易与仓储服务。
（二）公司经营模式
1、采购模式
公司采购管理已完成全面信息化，以销售预算、生产计划及原材料安全库存量为依据编制采购计划，通过招标比质比价择优采购。物料验收合格后，采购部门核对单据无误后通过ERP系统启动结算流程。公司将结合发展需求及时更新内部采购管理办法及招标管理办法，加强对采购工作的有效管理, 不断优化供应商体系，确保供货安全，合理降低采购成本，提高资金利用效率。
2、生产模式
公司生产实行以销定产、以产促销的方式，生产计划按照客户需求、销售计划及安全库存标准制定，并在执行中根据订单情况动态调整。公司制定了严格的质量内控程序，公司严格按照《药品管理法》及GMP质量标准和工艺要求，对产品的制造过程、工艺规程、卫生规范、质量控制进行管理，对原料、辅料、包装材料、中间产品、成品进行全程检测及监控，确保产品质量安全。
3、销售模式
（1）制剂及中成药销售模式
公司采取营销公司-省区-区域的扁平化管理架构，直接参与各地区药品招标，中标品种按国家规定的两票制执行销售，通过配送公司将药品配送到医院。公司一级经销商遍布全国，再辅以学术推广，已形成较为完整的营销网络。
（2）原料药及中间体销售模式
公司主要通过参与原料药投标、参展国内外专业展会、定期拜访客户等方式推广原料药、中间体。公司在做好国内市场的同时积极开发国际市场，已在国内外建立了较为稳固的销售网络，原料药和中间体产品已出口至世界三大洲30余个国家和地区，积累了较高的知名度和市场信誉。
（3）人工耳蜗销售模式
人工耳蜗产品主要采用直销和分销相结合的销售模式。上海力声特已在上海、北京、湖南、江苏、山东等省市设立百余家人工耳蜗手术中心。此外，上海力声特在上海、北京、安徽、河南、山东、吉林、山西、广东、广西等地区建立了营销服务网点，负责人工耳蜗销售及维护、升级工作，在直销覆盖区域外通过经销商销售。同时，市场推广方面线上线下相结合，通过网站、微信公众号、抖音、微博等新媒体平台，以及耳鼻喉科及听力行业学术会议进行市场推广，提升了公司品牌和影响力。
（4）中药材销售模式
基于客户需求和公司供应链管理模式，公司中药材贸易主要从中药材产地经营户采购药材，向下游中药饮片企业、中成药制药厂、医药公司销售。
4、研发模式
公司根据“创新求发展”的战略部署，精心构建化学药、生物药、中药、医疗器械四大领域研发体系，在海口建立研发总部，在上海、重庆等多点建立国内研发中心，中科院上海药物研究所、华东理工大学等院校科研单位开展合作研发，形成以自主创新为主体，以联合开发为重点，以技术许可、技术转让为补充的多样化的创新研发模式。
（三）研发注册产品进展及主要品种相关信息
1、已进入注册程序的药品名称、注册分类、适应症或者功能主治、注册所处的阶段、进展情况
| 序号 | 药品名称 | 注册分类 | 适应症/功能主治 | 注册所处.的阶段 | 进展情况 |
| 1 | 替格瑞洛片 | 化药4类 | 抗凝血药 | 注册申报阶段 | 获得药品注册证书 |
| 2 | 注射用头孢美唑钠 | 化药4类 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 3 | 阿莫西林胶囊0.25g一致性评价 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 获得补充申请批件 |
| 4 | 阿莫西林胶囊0.5g一致性评价 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 5 | 氟非尼酮原料及制剂 | 化药1类 | 肝纤维化 | 临床试验 | 启动Ⅱ期临床，开始病例入组 |
| 6 | 派恩加滨原料及制剂 | 化药1类 | 抗癫痫 | 临床试验 | 开展I期临床，完成单剂量给药临床研究 |
| 7 | 盐酸米诺环素胶囊 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 8 | 紫杉醇注射液 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 9 | 注射用氨曲南 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 10 | 注射用头孢西丁钠 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 11 | 注射用头孢他啶 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 12 | 注射用头孢地嗪钠 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交补充资料，技术审评中 |
| 13 | 地氯雷他定口服溶液 | 化药4类 | 抗过敏 | 注册申报阶段 | 获得受理通知单，技术审评中 |
2、已获得的第二类、第三类医疗器械主要产品注册证
| 序号 | 注册证名称 | 类别 | 临床用途 | 注册证 有效期 | 备注 |
| 1 | 人工耳蜗 （包含的产品型号为REZ-I） | 三 | 用于双耳重度或极重度感音神 经性聋的成人语后聋患者的听觉重建。 | 2026.08.02 | 国械注准20153122240 |
| 2 | 人工耳蜗植入体 (包含的产品型号为LCI-20PI、LCI-21PI) | 三 | 该产品适用于年龄在12个月及以上的双耳重度或极重度感音神经性聋的耳聋患者的听力重建。 | 2024.5.14 | 国械注准20193120322 |
| 3 | 人工耳蜗语音处理器 （包含的产品型号为LSP-10A） | 二 | 与 REZ-l型人工耳蜗植入装置配套使用，用于双耳重度或极重度聋，病变部位定位于耳蜗的18周岁以上(含18周岁〉的语后聋患者。 | 2027.4.25 | 沪械注准20172120307 |
| 4 | 人工耳蜗声音处理器（包含的产品型号为LSP-10B） | 二 | 产品配合本单位的具有有效医疗器械注册证的人工耳蜗植入体(REZ-I型)，通过麦克风采集外界声音信号，处理、编码并传输至植入体以产生电刺激信号刺激听觉神经。 | 2025.03.26 | 沪械注准20202120153 |
| 5 | 人工耳蜗语音处理器（包含的产品型号为LSP-20A） | 二 | 产品配合本单位的具有有效医疗器械注册证的人工耳蜗植入体（LCI-20PI型），通过麦克风采集外界声音信号，处理、编码并传输至植入体以产生电刺激信号刺激听觉神经。 | 2024.02.02 | 沪械注准20192120027 |
| 6 | 人工耳蜗声音处理器（包含的产品型号为LSP-20B、LSP-20C） | 二 | 产品配合本单位的具有有效医疗器械注册证的人工耳蜗植入体（LSP-20B配合LCI-20PI型植入体；LSP-20C配合LCI-20PI型植入体和LCI-21PI型植入体），通过麦克风采集外界声音信号，处理、编码并传输至植入体以产生电刺激信号刺激听觉神经。 | 2024.5.28 | 沪械注准20192120263 |
| 7 | 人工耳蜗调试系统（包含的产品型号为LST-MAP-B） | 二 | 产品供上海力声特医学科技有限公司的人工耳蜗产品调试使用,适用于REZ-I、LCI-20PI、LCI-21PI型人工耳蜗产品。 | 2023.11.20 | 沪械注准20182120339 |
3、已纳入省级、国家级的《医保药品目录》的主要产品
| 药品名称 | 适应症或功能主治 | 发明专利 起止期限 | 所属注册分类 | 是否属于 中药保护品种 |
注射用头孢西丁钠
| 注射用 头孢西丁钠 | 敏感的细菌引起的上下呼吸道感染、泌尿道感染、腹膜炎、及其它腹腔内、盆腔内感染、败血症、妇科感染、骨和关节软组织感染、心内膜炎等 | 杂质控制专利2009.5.14- 2029.5.14 | 化药4类 | 否 |
| 注射用 头孢唑肟钠 | 敏感菌所致的下呼吸道感染、尿路感染、腹腔感染、盆腔感染、败血症、皮肤软组织感染、骨和关节感染、肺炎链球菌或流感嗜血杆菌所致脑膜炎和单纯性淋病等 | 无 | 化药6类 | 否 |
| 注射用 头孢呋辛钠 | 敏感的细菌所致的呼吸道及耳鼻喉感染、泌尿道感染、皮肤及软组织感染、败血症、脑膜炎、淋病、骨及关节感染等 | 无 | 化药6类 | 否 |
注射用头孢孟多酯钠
（注）
注射用头孢孟多酯钠
（注）敏感细菌所致的肺部感染、尿路感染、胆道感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染以及败血症、腹腔感染等
| 工艺专利2013.1.11- 2033.1.11 | 化药6类 | 否 | ||
| 注射用 头孢曲松钠 | 敏感致病菌所致的下呼吸道感染、尿路、胆道感染，以及腹腔感染、盆腔感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、败血症、脑膜炎等 | 无 | 化药6类 | 否 |
头孢克洛颗
粒
| 头孢克洛颗粒 | 敏感菌所致的呼吸系统、泌尿系统、耳鼻喉科及皮肤、软组织感染等 | 工艺专利2013.5.24- 2033.5.24 | 化药6类 | 否 |
| 枫蓼肠 胃康颗粒 | 清热除湿化滞。用于急性胃肠炎，食滞胃痛等 | 工艺专利2009.2.11- 2029.2.11 | 中药4类 | 是 |
紫杉醇
注射液
| 紫杉醇 注射液 | 卵巢癌、乳腺癌、头颈癌、食管癌，精原细胞瘤，复发非何金氏淋巴瘤等 | 工艺专利2009.5.31- 2029.5.31 | 化药2类 | 否 |
注射用
氨曲南
| 注射用 氨曲南 | 敏感需氧革兰阴性菌所致的各种感染，如：尿路感染、下呼吸道感染、败血症、腹腔内感染、妇科感染、术后伤口及烧伤、溃疡等皮肤软组织感染等 | 工艺专利2012.9.18- 2032.9.18 | 化药6类 | 否 |
| 注射用 美罗培南 | 适用于敏感菌引起的感染：肺炎（包括院内获得性肺炎）、尿路感染、妇科感染（如子宫内膜炎和盆腔炎）、皮肤软组织感染、脑膜炎、败血症。 | 无 | 化药6类 | 否 |
| 注射用 | 维生素类药。用于防治坏血病，各种急慢性传染性疾病及紫 | 工艺专利 | 化药6类 | 否 |
| 维生素C | 癜等辅助治疗，慢性铁中毒的治疗，特发性高铁血红蛋白血症的治疗等。 | 2012.4.24- 2032.4.24 |
[注]：注射用头孢孟多酯钠纳入河北、黑龙江、辽宁、山东、西藏、湖北、河南、安徽、内蒙古、新疆、广东、湖南、海南、贵州省级医保药品目录，其他主要品种（不含人工耳蜗、原料药及其中间体）均进入国家医保药品目录。报告期内，无主要药品新进入或者退出省级、国家级医保目录。
三、核心竞争力分析
（一）产业链优势
随着国家医疗改革的稳步推进，产业链高效协同具有重大的战略意义，公司产业链布局架构基本搭建成形。在江苏、重庆、海南建有三大生产基地，公司主要抗感染类药品基本具备了从中间体到原料药再到化学制剂的全产业链生产技术与能力，可保证公司后续产品原料药的充分供应，同时缓解原材料价格波动带来的影响。公司将不断优化生产流程与工艺，提高技术保障，增强质量及成本可控程度，维持主要产品的市场竞争优势。
（二）研发优势
海南海药研发体系现已布局北京、上海、海口、重庆四个城市，未来将以这四个城市为基础，打造自主创新的各类研发技术平台，形成辐射全中国的网络化研发体系。
公司坚持自主研发与技术引进相结合，通过建立战略合作联盟、成立联合实验室等多种方式，与中南大学、中科院上海药物研究所、华东理工大学等科研院所加强合作，引进抗病毒、抗肿瘤领域原创新药，以及抗感染、抗肿瘤、慢性病等治疗领域改良型新药，持续加大创新药研发力度，优化产品结构，以创新—优化—仿制互动，以引进消化再创新首仿产品为突破，实现由仿制药向仿创结合的研发转型。
（三）药品质量优势
公司始终坚持“高标准，严要求，做百姓放心药”的质量方针，实现“产品交付合格率100%；市场抽检合格率100%”的质量目标，建立了与国际接轨的质量保证与生产管理体系。多个口服、无菌粉针剂产品开展了一致性评价研究工作，改进产品工艺、提高产品质量控制水平，确保公司产品质量、疗效与参比制剂一致。以GMP规范为准绳，结合产品特性要求，逐步完善药品研发、厂房设计、质量管理体系建设和生产全过程管控，确保能持续稳定地生产出符合预定用途、批准工艺和质量标准要求的药品。按照CGMP和GMP标准建成6个新车间，涵盖粉针制剂、冻干制剂、口服制剂多条生产线，生产质量管理团队具有十年以上口服固体和无菌制剂一线生产和质量管理经验，先进的生产设备、高标准的生产质量要求和经验丰富的管理团队能有效的确保产品质量。
四、主营业务分析
1、概述
单位:元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
营业收入
| 营业收入 | 2,059,062,761.85 | 2,200,313,977.32 | -6.42% | 无重大变化 |
| 营业成本 | 1,228,044,337.12 | 1,238,513,887.89 | -0.85% | 无重大变化 |
| 销售费用 | 628,035,042.35 | 1,036,015,629.77 | -39.38% | 主要系本报告期市场推广、渠道建设费用减少所致。 |
| 管理费用 | 256,862,797.39 | 280,290,438.91 | -8.36% | 无重大变化 |
财务费用
| 财务费用 | 198,008,859.51 | 163,799,057.81 | 20.89% | 无重大变化 |
| 所得税费用 | 41,652,086.40 | -57,597,967.10 | 172.32% | 主要系本报告期可抵扣暂时性差异变化所致。 |
| 研发投入 | 151,138,214.28 | 238,874,718.46 | -36.73% | 主要系本报告期公司聚焦重点项目，提高研发资金使用效率所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,223,441.12 | -117,375,748.61 | 192.20% | 主要系①本报告期公司多措并举控制“两金”规模，积极清欠往来款；②内部挖潜压降费用所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 607,227,292.82 | -516,613,507.44 | 217.54% | 主要系①本报告期聚焦主业清理“两非”资产，收回对外投资；②收回定期存款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -548,759,056.30 | 456,501,636.79 | -220.21% | 主要系本报告期偿还疫情专项贷款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 165,968,568.02 | -180,883,441.49 | 191.75% | 主要系①本报告期公司多措并举控制“两金”规模，积极清欠往来款；②内部挖潜压降费用；③聚焦主业，收回对外投资所致? |
| 其他收益 | 25,700,627.67 | 54,542,741.00 | -52.88% | 主要系本报告期收到与日常经营活动相关的政府补助较上年同期减少所致。 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,806,715.68 | -5,059,503.10 | 669.36% | 主要系本报告期处置长期股权投资产生的投资收益较上年同期增加且权益法确认联营企业的投资损失较上年同期减少所致。 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -32,050,446.11 | -50,748,814.06 | 36.84% | 主要系本报告期权益法确认联营企业的投资损失较上年同期减少所致。 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -190,937,542.30 | 147,986,061.35 | -229.02% | 主要系本报告期确认中国抗体制药有限公司等股票的公允价值变动损失较上年同期增加所致。 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -573,181,682.08 | -189,697,796.37 | -202.16% | 主要系本报告期对金融资产计提预期信用减值损失较上年同期增加所致。 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -374,359,870.63 | -58,982,921.31 | -534.69% | 主要系本报告期对长期股权投资、商誉等资产计提减值准备较上年同期增加所致。 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,396,192.25 | 5,883,818.21 | -42.28% | 主要系本报告期固定资产处置利得较上年同期减少所致。 |
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,059,062,761.85 | 100% | 2,200,313,977.32 | 100% | -6.42% |
| 分行业 | |||||
| 医药 | 1,784,791,606.56 | 86.68% | 1,948,656,751.85 | 88.56% | -8.41% |
| 医疗器械 | 90,850,508.59 | 4.41% | 86,829,111.20 | 3.95% | 4.63% |
| 医疗服务 | 166,786,679.25 | 8.10% | 149,648,480.38 | 6.80% | 11.45% |
| 其他 | 16,633,967.45 | 0.81% | 15,179,633.89 | 0.69% | 9.58% |
| 分产品 | |||||
| 肠胃康 | 170,532,561.80 | 8.28% | 194,714,285.69 | 8.85% | -12.42% |
| 头孢制剂系列 | 423,399,311.68 | 20.56% | 461,175,047.13 | 20.96% | -8.19% |
| 其他品种 | 614,197,765.13 | 29.83% | 643,664,473.04 | 29.25% | -4.58% |
| 原料药及中间体 | 576,661,967.96 | 28.01% | 649,102,945.99 | 29.50% | -11.16% |
| 医疗器械 | 90,850,508.59 | 4.41% | 86,829,111.20 | 3.95% | 4.63% |
| 医疗服务费 | 166,786,679.24 | 8.10% | 149,648,480.38 | 6.80% | 11.45% |
| 其他业务 | 16,633,967.45 | 0.81% | 15,179,633.89 | 0.69% | 9.58% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 1,984,534,255.67 | 96.38% | 2,172,115,706.71 | 98.72% | -8.64% |
| 国外 | 74,528,506.18 | 3.62% | 28,198,270.61 | 1.28% | 164.30% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销模式 | 1,046,810,235.24 | 50.84% | 1,234,411,008.96 | 56.10% | -15.20% |
| 直销模式 | 995,618,559.16 | 48.35% | 950,723,334.47 | 43.21% | 4.72% |
| 其他业务 | 16,633,967.45 | 0.81% | 15,179,633.89 | 0.69% | 9.58% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药 | 1,784,791,606.57 | 1,051,097,713.16 | 41.11% | -8.41% | -1.73% | -4.00% |
| 分产品 | ||||||
| 肠胃康 | 170,532,561.80 | 33,087,126.04 | 80.60% | -12.42% | -16.33% | 0.91% |
| 头孢制剂系列 | 423,399,311.68 | 137,411,072.88 | 67.55% | -8.19% | -8.71% | 0.19% |
| 其他品种 | 614,197,765.13 | 340,266,957.99 | 44.60% | -4.58% | 21.39% | -11.85% |
| 原料药及中间体 | 576,661,967.96 | 540,332,556.25 | 6.30% | -11.16% | -9.82% | -1.39% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 1,984,330,715.85 | 1,162,189,558.29 | 41.43% | -8.65% | -5.31% | -2.06% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销业务 | 1,046,810,235.25 | 341,079,279.09 | 67.42% | -15.20% | -13.29% | -0.72% |
| 直销业务 | 995,618,559.16 | 879,090,760.49 | 11.70% | 4.72% | 7.02% | -1.89% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 医药 | 销售量 | kg/瓶/盒/套 | 138,023,514.75 | 143,488,803.99 | -3.81% |
| 生产量 | kg/瓶/盒/套 | 126,166,018.07 | 167,977,105.27 | -24.89% | |
| 库存量 | kg/瓶/盒/套 | 14,947,680.75 | 30,813,414.22 | -51.49% | |
| 研发等领用 | kg/瓶/盒/套 | 4,008,236.79 | 1,816,866.55 | 120.61% | |
| 医疗器械 | 销售量 | 盒/套 | 61,963 | 57,641 | 7.50% |
| 生产量 | 盒/套 | 26,767 | 194,314 | -86.22% | |
| 库存量 | 盒/套 | 36,146.65 | 84,965.5 | -57.46% | |
| 研发等领用 | 盒/套 | 13,622.85 | 52,045.5 | -73.83% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
医药产品库存量较上年减少51.49%，主要系本报告期实施两金压降的管控措施，合理制定采购计划，科学核定存货库存规模，存货得到有效压降所致。
医药产品研发等领用量较上年增加120.61%，主要系本报告期医药产品研发等领用量增加所致。
医疗器械生产量较上年减少86.22%，主要系本报告期海口市制药厂减少医药口罩产量所致。
医疗器械库存量较上年减少57.46%，主要系本报告期实施两金压降的管控措施，合理制定采购计划，科学核定存货库存规模，存货得到有效压降所致。
医疗器械研发等领用较上年减少73.83%，主要系本报告期力声特人工耳蜗研发领用量减少所致。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 医药 | 1,051,097,713.16 | 85.59% | 1,069,549,189.15 | 86.36% | -1.73% | |
| 医疗器械 | 25,103,927.39 | 2.04% | 23,263,548.96 | 1.88% | 7.91% | |
| 医疗服务费 | 143,968,399.03 | 11.72% | 122,006,008.94 | 9.85% | 18.00% | |
| 其他成本 | 7,874,297.55 | 0.64% | 23,695,136.41 | 1.91% | -66.77% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 肠胃康 | 33,087,126.04 | 2.69% | 39,542,628.35 | 3.19% | -16.33% | |
| 头孢制剂系列 | 137,411,072.88 | 11.19% | 150,519,477.55 | 12.15% | -8.71% | |
| 其他品种 | 340,266,957.99 | 27.71% | 280,320,158.65 | 22.63% | 21.39% | |
| 原料药及中间体 | 540,332,556.25 | 44.00% | 599,166,924.60 | 48.38% | -9.82% | |
| 医疗器械 | 25,103,927.39 | 2.04% | 23,263,548.96 | 1.88% | 7.91% | |
| 医疗服务费 | 143,968,399.03 | 11.72% | 122,006,008.94 | 9.85% | 18.00% | |
| 其他成本 | 7,874,297.55 | 0.64% | 23,695,136.41 | 1.91% | -66.77% | |
| 合计 | 1,228,044,337.13 | 100.00% | 1,238,513,883.46 | 100.00% | -0.85% | |
说明其他成本较上期减少66.77%，主要系本报告期廉桥药都将仓储业务收入及成本放入主营业务核算所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少3户，无新增。
1、本期不再纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| 力声特美国股份有限公司 | 注销 |
湖南廉药药都信息技术有限公司
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 注销 |
| 恒佳医疗科技（北京）有限责任公司 | 丧失控制权 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 217,629,344.87 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 10.57% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 66,771,711.93 | 3.24% |
| 2 | 客户2 | 47,867,256.78 | 2.32% |
| 3 | 客户3 | 36,923,119.45 | 1.79% |
| 4 | 客户4 | 34,651,327.43 | 1.68% |
| 5 | 客户5 | 31,415,929.28 | 1.53% |
| 合计 | -- | 217,629,344.87 | 10.57% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 408,267,353.49 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 37.26% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 192,356,864.40 | 17.56% |
| 2 | 供应商2 | 75,248,230.09 | 6.87% |
| 3 | 供应商3 | 49,827,834.00 | 4.55% |
| 4 | 供应商4 | 46,104,925.00 | 4.21% |
| 5 | 供应商5 | 44,729,500.00 | 4.08% |
| 合计 | -- | 408,267,353.49 | 37.26% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 628,035,042.35 | 1,036,015,629.77 | -39.38% | 主要系本报告期市场推广、渠道建设费用减少所致。 |
| 管理费用 | 256,862,797.39 | 280,290,438.91 | -8.36% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 198,008,859.51 | 163,799,057.81 | 20.89% | 无重大变化 |
| 研发费用 | 196,694,437.19 | 126,452,788.68 | 55.55% | 主要系本报告期根据公司新的战略需要，对原部分资本化项目予以终止，原资本化费用转入当期，以及加大了氟非尼酮胶囊的临床研究、派恩 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
加滨原料及制剂及人工耳蜗技术开发等项目的资金投入，研发费用化金额增加所致。主要研发项目名称
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 1类创新药YF-HY-2020-008 | 评价药物对目标适应症患者的治疗作用和安全性 | 开展Ⅱ期临床研究 | 完成Ⅱ期临床研究 | 抗纤维化药物，扩充公司慢病药物管线。 |
| 1类创新药HNHY-HY-002 | 评价新药的安全性和人体耐受性 | 开展Ⅰ期临床研究 | 完成Ⅰ期临床研究 | 抗癫痫药物，扩充公司神经精神类管线。 |
| 一致性评价项目 | 提升公司已有产品品质，使其达到质量及疗效与原研一致 | 阿莫西林胶囊0.25g已获得一致性评价批件，核心产品注射用氨曲南、注射用头孢西丁钠、紫杉醇注射液等7个品种已完成注册申报及发补提交，还有头孢克洛胶囊等3个品种正在进行研究工作 | 获得一致性评价批件 | 提升企业核心产品竞争力，促进产品销量，从而打造公司品牌效应，提高公司竞争力。 |
| 仿制药项目 | 完成仿制药注册申报 | 替格瑞洛片已获得批件，注射用头孢美唑钠和地氯雷他定口服液已完成注册申报，另外十余个产品正在进行研究工作 | 获得仿制药药品注册批件 | 为公司引进新品种，扩充抗感染、神经精神类、胃肠道类、心血管类等产品管线，形成能够互相协同的产品集群，提高公司的竞争力 |
| 原料项目 | 完成原料备案 | 美罗培南和头孢西丁钠一致性评价备案通过，氨曲南已完成注册申报及发补提交，另外十余个原料产品正在进行研究工作 | 原料通过备案，登记号激活 | 一方面提升公司已有原料产品质量，一方面为公司引进新原料品种，扩充市场。配套公司在研制剂产品，降低成本，提高公司制剂产品的市场占有率。 |
| 听力产品线 | 开发具有市场竞争力的核心听力产品 | A类核心产品62021017结构设计、62021005需求分析、A类核心关键技术62021002FULLMAS | 取得注册证 | 是未来市场主要产品型号，对公司未来发展具有重要作用。 |
| K流片、62021006MPW流片、62021006可行性分析、62019001样机设计 | ||||
| 神经刺激产品线 | 开发满足市场布局需求、具有市场竞争力的核心神经刺激产品 | C类创新产品预研62021012&62021016需求分析 | 立项开发 | 是公司战略布局拓展产品线的需要，对公司未来发展具有积极作用 |
| 应急产品线 | 开发满足市场布局需求、具有市场竞争力的核心应急保障产品 | B类创新产品2019003样机设计 | 原理样机 | 是公司战略布局拓展产品线的需要，对公司未来发展具有积极作用 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 162 | 197 | -17.77% |
| 研发人员数量占比 | 6.31% | 6.51% | -0.20% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 83 | 94 | -11.70% |
| 硕士 | 17 | 20 | -15.00% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 65 | 78 | -16.67% |
| 30~40岁 | 64 | 65 | -1.54% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 151,138,214.28 | 238,874,718.46 | -36.73% |
| 研发投入占营业收入比例 | 7.34% | 10.86% | -3.52% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 80,730,663.91 | 112,421,929.78 | -28.19% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 53.42% | 47.06% | 6.36% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
√ 适用 □ 不适用
公司一直以来，高度重视研发人才的引进和培养。此次研发人员变动主要为人员统计口径变化，同时公司对研发人员结构进行了优化调整，人员减少并未降低公司核心研发能力。研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,078,831,240.34 | 2,689,425,834.82 | -22.70% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,970,607,799.22 | 2,806,801,583.43 | -29.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,223,441.12 | -117,375,748.61 | 192.20% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,129,658,739.83 | 1,995,750,879.98 | -43.40% |
| 投资活动现金流出小计 | 522,431,447.01 | 2,512,364,387.42 | -79.21% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 607,227,292.82 | -516,613,507.44 | 217.54% |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,946,667,098.84 | 5,516,170,091.11 | -10.32% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,495,426,155.14 | 5,059,668,454.32 | 8.61% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -548,759,056.30 | 456,501,636.79 | -220.21% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 165,968,568.02 | -180,883,441.49 | 191.75% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长192.20%，主要系①本报告期公司多措并举控制“两金”规模，积极清欠往来款；②内部挖潜压降费用所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长217.54%，主要系①本报告期聚焦主业清理“两非”资产，收回对外投资；
②收回定期存款所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降220.21%，主要系本报告期偿还疫情专项贷款所致。
4、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长191.75%，主要系①本报告期公司多措并举控制“两金”规模，积极清欠往来款；②内部挖潜压降费用；③聚焦主业，收回对外投资所致?
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司经营活动产生的现金净流量为108,223,441.12元，本年度净利润为-1,597,625,582.17元,存在重大差异的主要原因系：
1、本报告期根据预期信用风险及单项计提金融资产减值准备573,181,682.08元；
2、本报告期长期股权投资、商誉等资产减值准备374,359,870.63元；
3、本报告期金融资产公允价值变动损失190,937,542.30元。
以上非经营性项目均造成净利润的减少，但未影响经营性现金流量，因此使得本报告期公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异。
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 28,806,715.68 | -1.85% | 主要系本报告处置长期股权投资产生的投资收益所致。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -190,937,542.30 | 12.27% | 主要系本报告期确认的股票公允价值变动损失所致。 | 否 |
| 资产减值 | -374,359,870.63 | 24.06% | 主要系本报告期计提资产减值准备所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 2,945,958.07 | -0.19% | 主要系本报告期收到的违约赔偿收入所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 7,708,189.53 | -0.50% | 主要系本报告期的滞纳金及罚款支出所致。 | 否 |
| 其他收益 | 25,700,627.67 | -1.65% | 主要系本报告期收到的与日常经营活动相关的政府补助所致。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 750,917,586.26 | 8.98% | 1,256,149,107.00 | 12.22% | -3.24% | 无重大变化 |
| 应收账款 | 482,946,084.18 | 5.77% | 707,181,270.09 | 6.88% | -1.11% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 260,075,140.34 | 3.11% | 300,937,899.20 | 2.93% | 0.18% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 116,063,222.44 | 1.39% | 119,473,935.76 | 1.16% | 0.23% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 502,611,994.09 | 6.01% | 416,029,153.91 | 4.05% | 1.96% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 1,796,625,980.83 | 21.48% | 1,931,831,237.60 | 18.79% | 2.69% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 904,984,611.3 | 10.82% | 647,010,174.31 | 6.29% | 4.53% | 无重大变化 |
| 8 | ||||||
| 使用权资产 | 1,971,510.22 | 0.02% | 0.00% | 0.02% | 本期首次执行新租赁准则，因此期末较期初增加使用权资产的金额 | |
| 短期借款 | 1,494,065,633.33 | 17.87% | 2,579,834,491.43 | 25.10% | -7.23% | 无重大变化 |
| 合同负债 | 45,137,593.44 | 0.54% | 35,752,072.41 | 0.35% | 0.19% | 无重大变化 |
| 长期借款 | 686,168,200.00 | 8.21% | 828,243,247.92 | 8.06% | 0.15% | 无重大变化 |
| 租赁负债 | 1,569,205.87 | 0.02% | 0.00% | 0.02% | 本期首次执行新租赁准则，因此期末较期初增加租赁负债的金额 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,690,521,395.54 | -190,937,542.30 | 0.00 | 0.00 | 661,680.68 | 652,781,800.30 | -1,592,876.54 | 845,870,857.08 |
| 4.其他权益工具投资 | 353,280,350.00 | -14,921,210.00 | 450,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 9,374,660.00 | 328,359,140.00 |
| 金融资产小计 | 2,043,801,745.54 | -183,286,552.30 | 450,000.00 | 0.00 | 661,680.68 | 662,781,800.30 | 7,781,783.46 | 1,174,229,997.08 |
| 上述合计 | 2,043,801,745.54 | -205,858,752.30 | 450,000.00 | 0.00 | 661,680.68 | 662,781,800.30 | 7,781,783.46 | 1,174,229,997.08 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
| 项目 | 单位 | 金额（单位：元） | 变动原因 |
| 交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 美元基金 | -1,592,876.54 | 汇兑折算差异变动 |
| 其他权益工具投资 | 上海怡同信息科技公司 | 9,374,660.00 | 投资公司清算减值准备冲回 |
小计
| 小计 | 7,781,783.46 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金
| 货币资金 | 202,408,683.33 | 定期存单、借款保证金、承兑保证金 |
| 固定资产 | 1,336,018,586.97 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 96,555,888.52 | 抵押借款 |
无形资产
| 无形资产 | 165,270,273.35 | 抵押借款 |
| 在建工程 | 308,649,965.88 | 抵押借款 |
| 长期股权投资 | 384,818,043.42 | 质押借款 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 188,764,544.40 | 质押借款 |
| 合计 | 2,682,485,985.87 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 93,361,176.59 | 1,003,545,393.65 | -90.70% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 海南海药销售有限公司 | 药品销售 | 新设 | 300,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 药品销售 | 已完成出资 | -51,657.35 | 否 | |||
| 桂林海药生物科技有限公司 | 中药研发、生产销售 | 其他 | 566,798.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 中药研发、生产销售 | 已完成出资 | 95,047.73 | 否 | |||
| 湖南柳 | 中药研 | 增资 | 2,927,7 | 100.00 | 自有资 | 无 | 长期 | 中药研 | 已完成 | -10,699 | 否 |
| 城中药饮片有限公司 | 发、生产销售 | 88.31 | % | 金 | 发、生产销售 | 工商变更 | ,344.73 | |||||||
| 上海海药营销咨询有限公司 | 市场营销策划、企业管理、投资咨询、生物科技专业的技术开发等 | 增资 | 13,446,390.28 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 市场营销策划、企业管理、投资咨询、生物科技专业的技术开发等 | 已完成出资 | 8,997.43 | 否 | |||
| 海口市制药厂有限公司 | 粉针剂、冻干粉针剂及小容量注射剂等销售及产品开发 | 收购 | 23,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 粉针剂、冻干粉针剂及小容量注射剂等销售及产品开发 | 已完成工商变更 | -261,489,053.17 | 是 | |||
| 江苏普健药业有限公司 | 化工产品 | 其他 | 53,120,200.00 | 56.41% | 债转股 | 无 | 长期 | 化工产品 | 已完成出资 | -5,511,568.73 | 是 | 2020年03月24日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?2128af2d-f00f-4d2a-a0a5-47c2b560e0b5 | |
| 合计 | -- | -- | 93,361,176.59 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -277,647,578.82 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 600829 | 人民同泰 | 324,811,714.15 | 公允价值计量 | 188,678,319.89 | -17,134,001.50 | 5,814,256.10 | -18,377,649.40 | 164,486,414.39 | 交易性金融资产 | 自有 | ||
| 境内外股票 | 300281 | 金明精机 | 78,060,431.66 | 公允价值计量 | 107,515,207.66 | -1,780,900.86 | 661,680.68 | 50,788,771.82 | -1,060,963.85 | 56,327,152.67 | 交易性金融资产 | 自有 | |
| 境内外股票 | 03681.HK | 中国抗体 | 60,732,039.91 | 公允价值计量 | 615,089,864.72 | -230,271,821.31 | -230,271,821.31 | 384,818,043.41 | 其他 | 自有 | |||
| 期末持有的其他证券投资 | 320,000.00 | -- | 900,000.00 | 0.00 | 450,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 770,000.00 | -- | -- | ||
| 合计 | 463,924,185.72 | -- | 912,183,392.27 | -249,186,723.67 | 450,000.00 | 661,680.68 | 56,603,027.92 | -249,710,434.56 | 606,401,610.47 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2021年03月31日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2021年04月15日 | ||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015 | 非公开发行 | 47,495.76 | 303.36 | 47,942.51 | 303.36 | 5,303.36 | 11.17% | 0 | 无 | 0 |
| 2016 | 非公开发行 | 295,763.34 | 38,438.19 | 309,862.96 | 10,606.99 | 220,690.47 | 74.62% | 7,641.87 | 募集资金专用账户 | 0 |
| 合计 | -- | 343,259.1 | 38,741.55 | 357,805.47 | 10,910.35 | 225,993.83 | 65.84% | 7,641.87 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、2015 年度非公开发行股票截至 2021年 12 月 31 日，本次募集资金合计使用 303.36万元，尚未使用的募集资金余额 0.00万元。 2、2016 年度非公开发行股票截至 2021 年 12 月 31 日，本次募集资金合计使用38,438.19万元，尚未使用的募集资金余额7,641.87万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及银行理财收益）存放于募集资金专户。 3、截至 2021 年 3 月 31 日，天地药业年产 100 吨头孢克洛粗品和开元医药年产 100 吨头孢克洛粗品生产线建设项目均已竣工实施完毕，达到预定可使用状态。截至 2021 年 3 月 31 日，该项目节余金额 303.36 万元，已经全部永久性补充流动资金。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产 200 吨头孢克洛粗品生产线建设项目 | 是 | 16,500.03 | 16,500.03 | 0 | 16,639.95 | 100.85% | 2021年03月31日 | 不适用 | 否 | |
| 单克隆抗体中试中心建设项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,002.06 | 100.04% | 2015年09月23日 | 不适用 | 否 | |
| 偿还银行贷款 | 否 | 26,000 | 26,000 | 0 | 25,997.14 | 99.99% | 2015年03月31日 | 不适用 | 否 | |
| 永久性流动资金(年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目) | 是 | 303.36 | 303.36 | 303.36 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 海南海药生物医药产业园项目 | 否 | 65,763.34 | 65,763.34 | 1,610.08 | 60,867.94 | 92.56% | 2021年03月31日 | 806.31 | 不适用 | 否 |
| 湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目 | 是 | 60,000 | 29,348.11 | 0 | 29,348.11 | 100.00% | 2018年07月31日 | -3,310.07 | 不适用 | 否 |
| 远程医疗服务平台项目 | 是 | 170,000 | 3,646.87 | 0 | 3,646.87 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 永久补充流动资金（远程医疗服务项目） | 是 | 1,546.35 | 1,546.35 | 1,546.35 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 永久补充流动资金（廉桥仓储物流中心项目） | 是 | 33,435.74 | 33,435.74 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 永久补充流动资金（生物医药产业园项目） | 是 | 9,060.64 | 9,060.64 | 9,060.64 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目 | 是 | 70,000 | 26,221.12 | 65,309.57 | 93.30% | 2022年06月30日 | 不适用 | 否 | ||
| 偿还17海药01的投资者在2019年如果行使回售权，公司需支付给投资者的回售款项以及本期债券在第二个计息期间（2018 年 6 月 23 日至2019 年 6 月 22 日）的利息项目 | 是 | 106,647.74 | 106,647.74 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 343,263.37 | 367,252.18 | 38,741.55 | 357,805.47 | -- | -- | -2,503.76 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | -- | 343,263.37 | 367,252.18 | 38,741.55 | 357,805.47 | -- | -- | -2,503.76 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目，原预计达到预定可使用状态日期2019年12月，由于天地药业年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目建设在重庆市忠县水坪工业园内，因该园区规划调整，园区内原计划由当地政府建设的污水处理厂一直没有建设，公司该项目的建设进度相应放缓。同时，为降低生产成本，公司需采购部分定制生产设备，对原有的生产工艺和设备进行升级和改进，也影响天地药业和开元医药项目进度，无法在原计划时间内达到预定可使用状态。截至2021年3 | |||||||||
| 月31日，天地药业年产100吨头孢克洛粗品和开元医药年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目均已竣工实施完毕，达到预定可使用状态。截至2021年3月31日，该项目节余金额303.36万元，已经全部永久性补充流动资金。 2、海南海药生物医药产业园项目原预计达到预定可使用状态日期2019年9月，由于疫情影响、海南海药生物医药产业园项目因部分定制设备未能及时交付，且因疫情影响，内部装修进度等收尾工程无法实施，无法在原计划时间内达到预定可使用状态。2021年3月海南海药生物医药产业园项目已达到预定可使用状态并结项。2021年完成了3个车间GMP符合性认证，陆续投入使用。 3、湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目未达到预计效益的原因是资产折旧、摊销等固定成本较大，全年折旧1,000多万元；交易中心和仓储中心2018年8月转为固定资产达到可使用状态，目前尚处于市场培育期，对公司营收贡献较小；饮片市场尚在开拓之中，尚未形成规模。充分发挥中药板块上下游产业优势，延伸廉桥上游产业链，与中药材种植基地建立战略合作，为海口药厂提供优质中药材原料，带动廉桥中药材业务发展。 4、重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目延期完成，计划完成时间从2020年12月延期至2022年6月。延期原因：一是根据长江经济带环保相关政策要求以及市场情况， 2019年对原项目产品布局进行了适当调整；二是为产品将来进入国际市场，不同类别产品进行了分区设计，并调整了车间设计；三是2020年重庆降水量大、现场施工地质条件恶劣影响土建施工进度。四是因2020年疫情影响，重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目部分定制设备未能及时交付；这一系列原因导致整个工期延期，无法在原计划时间内达到预定可使用状态。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 2019年4月26日，公司发布《关于部分募集资金投资项目增加实施地点的公告》的公告，第九届董事会第三十三次会议审议通过《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，同意“年产 200 吨头孢克洛粗品生产线建设项目”中由重庆天地药业有限责任公司实施的年产 100 吨头孢克洛粗品生产线建设项目增加重庆市忠县乌杨医药产业园区、顺溪厂区作为实施地点，增加原因为国家政策和当地政府规划调整，及天地药业未来生产厂区整体规划的安排。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 1、年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目 2015年6月4日，公司发布《关于募集资金投资项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体》的公告，公司第八届董事会第二十九次会议审议通过《关于募投项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体的议案》，同意公司变更募投项目实施主体。具体变更情况：年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目，变更后其中年产100吨头孢克洛粗品生产线实施主体由天地药业变更为天地药业控股子公司开元医药，实施方式为天地药业以募集资金人民币5,000.00万元增资开元医药，由开元医药实施年产100吨头孢克洛粗品的生产线建设项目；剩余100吨头孢克洛粗品生产线建设仍由天地药业实施。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述主体变更发表同意意见。2016年6月15日，公司2015年第四次临时股东大会审议通过《关于募投项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体的议案》。 |
| 户余额划转至公司其他账户及募集资金专项账户注销等相关事宜。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2021年4月15日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。已完成的“海南海药生物医药产业园项目”的节余募集资金金额为 4,895.40 万元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计 4,165.24 万元，合计9060.64万元，已永久补充公司流动资金。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目 已完成的“湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目”的节余募集资金金额为306,518,952.00元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计27,838,469.80元，合计334,357,421.80元，已永久补充公司流动资金。湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目募集资金结余的原因为：①公司本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，成本控制效果较好，招标比计划节省费用；在募投项目建设过程中，公司对投资建设成本进行严格的把控，在保证项目质量的前提下，积极控制建设成本，避免资源材料的浪费，合理降低了项目成本。②利息收入和理财收入。 2、海南海药生物医药产业园项目 已完成的“海南海药生物医药产业园项目”的节余募集资金金额为 4,895.40 万元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计 4,165.24 万元，合计9060.64万元，已永久补充公司流动资金。海南海药生物医药产业园项目募集资金结余的原因为：①公司本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，成本控制效果较 好，招标比计划节省费用 在募投项目建设过程中，公司对投资建设成本进行严格的把控，在保证项目 质量的前提下，积极控制建设成本，避免资源的浪费，合理降低了项目成本。②利息收入和理财收入。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 本公司尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户和其定期或活期账户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产200吨头孢克洛粗品生产线建 | 年产200吨头孢克洛粗品生产线建 | 5,000 | 0 | 4,867.56 | 97.35% | 2021年03月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 设项目之年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目（盐城开元） | 设项目 | ||||||||
| 永久补充流动资金 | 年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目 | 303.36 | 303.36 | 303.36 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 永久补充流动资金 | 湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目 | 33,435.74 | 33,435.74 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 永久补充流动资金 | 海南海药生物医药产业园项目 | 9,060.64 | 9,060.64 | 9,060.64 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 永久补充流动资金 | 远程医疗服务平台项目 | 1,546.35 | 1,546.35 | 1,546.35 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目 | 远程医疗服务平台项目 | 70,000 | 26,221.12 | 65,309.57 | 93.30% | 2022年06月30日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 偿还17海药01的投资者在2019年如果行使回售权，公司需支付给投资者的回售款项以及本期债券在第二个计息期间（2018 年 6 月 23 日至2019 年 6 月 22 日）的利息项目 | 远程医疗服务平台项目 | 106,647.74 | 106,647.74 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | -- | 225,993.83 | 37,131.47 | 221,170.96 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况 | 1、年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目 | ||||||||
| 说明(分具体项目) | 2015年6月4日，公司发布《关于募集资金投资项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体》的公告，公司第八届董事会第二十九次会议审议通过《关于募投项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体的议案》，同意公司变更募投项目实施主体。具体变更情况：年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目，变更后其中年产100吨头孢克洛粗品生产线实施主体由天地药业变更为天地药业控股子公司开元医药，实施方式为天地药业以募集资金人民币5,000.00万元增资开元医药，由开元医药实施年产100吨头孢克洛粗品的生产线建设项目；剩余100吨头孢克洛粗品生产线建设仍由天地药业实施。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述主体变更发表同意意见。2016年6月15日，公司2015年第四次临时股东大会审议通过《关于募投项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体的议案》。 变更原因为：(1) 天地药业目前主要通过新建厂房、生产车间、配套工程开展募投项目建设，由开元医药利用现有的部分空余厂房及公用设备实施该项目有利于节约项目资金和建设时间，较快地达成项目产能；(2)开元医药利用现有的部分空余厂房及公用设备实施该项目有利于充分利用现有产能，提高现有资产利用率。 2、湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目 2018年7月21日，公司发布了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金》的公告，公司召开第九届董事会第十八次会议，审议通过了《关于对部分募集资金投资项目湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司 2016 年非公开发行募集资金投资项目之一——湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目已竣工并达到预定可使用状态，公司为提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，公司拟将上述项目结项并将节余资金 33,077.19 万元（含利息收入和理财收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充公司流动资金，并授权公司管理层办理本次募集专项账户余额划转至公司其他账户及募集资金专项账户注销等相关事宜。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2018 年 8 月 6 日，公司2018 年第二次临时股东大会审议通过了《关于对部分募集资金投资项目湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。 已完成的“湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目”的节余募集资金金额为306,518,952.00元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计27,838,469.80元，合计334,357,421.80元，已永久补充公司流动资金。湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目募集资金结余的原因为：①公司本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，成本控制效果较好，招标比计划节省费用；在募投项目建设过程中，公司对投资建设成本进行严格的把控，在保证项目质量的前提下，积极控制建设成本，避免资源材料的浪费，合理降低了项目成本。 ②利息收入和理财收入。 3、远程医疗服务平台项目 2018年11月28日，公司发布《关于变更部分募集资金投资项目暨向控股子公司增资的的公告》的公告，公司第九届董事会第二十五次会议，同意公司将原募集资金项目“远程医疗服务平台项目”暂未投入的募集资金70,000万元的用途变更为投入到公司新规划的募集资金投资项目“重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目”。同时以募集资金70,000万元对控股子公司天地药业进行增资，增资价格按照天地药业2017年经审计的每股净资产2.28元为依据，并授权天地药业管理层办理相关增资及工商变更登 |
| 记手续。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2018年12月14日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于募投项目——远程医疗服务平台项目部分变更的议案》。 2019年4月13日，公司发布《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金用于偿还公司债券的公告》的公告，公司第九届董事会第三十次会议，2019 年5月7日召开的 2019 年第二次临时股东大会同意公司终止原募集资金项目“远程医疗服务平台项目”，并将该项目的剩余未使用的募集资金106,647.74 万元用于“偿还“17海药01”的投资者在2019年如果行使回售权，公司需支付给投资者的回售款项以及本期债券在第二个计息期间（2018年6月23日至2019年6月22日）的利息”项目。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。上述剩余未使用的募集资金106,647.74万元统计日是2019年3月31日，与募集资金实际转出日有一定的时间差，故产生利息收入1,546.35万元，已于2021年度转为永久补充公司流动资金。 鉴于以下原因公司变更募集资金项目：①国家产业政策改革未达预期；②充分整合医疗资源需逐步完成；③控制项目投资风险；④公司以使用自有资金控股和参股的方式，围绕传统医疗信息化服务业务和创新互联网医疗健康服务业务的大方向，以数据和服务为核心，在全民健康信息平台、基层医疗信息平台、医院信息化、移动医疗、健康管理、远程医疗、医生培训等领域做了深度布局，逐步形成了互联网医疗生态体系。 （4）海南海药生物医药产业园项目 2021年3月31日，公司发布了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金》的公告，公司召开第十届董事会第十一次会议，审议通过了《关于对部分 募集资金投资项目海南海药生物医药产业园项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司2016年非公开发行募集资金投资项目之一海南海药生物医药产业园项目已竣工并达到预定可使用状态，为了提高节余募集资金使 用效率，降低公司运营成本，实现公司和股东利益最大化，公司拟将上述项目结项并将节余资金9,415.46万元（含尚未支付的尾款、质保金、利息收入和理财收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充公司流动资金，并授权公司管理层办理本次募集专项账户余额划转至公司其他账户及募集资金专项账户注销等相关事宜。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2021年4月15日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。已完成的“海南海药生物医药产业园项目”的节余募集资金金额为 4,895.40 万元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计 4,165.24 万元，合计9,060.64万元，已永久补充公司流动资金。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目，原预计达到预定可使用状态日期2019年12月，由于天地药业年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目建设在重庆市忠县水坪工业园内，因该园区规划调整，园区内原计划由当地政府建设的污水处理厂一直没有建设。同时，为降低生产成本，公司需采购部分定制生产设备，对原有的生产工艺和设备进行升级和改进，也影响天地药业和开元医药项目进度，无法在原计划时间内达到预定可使用状态。截至2021年3月31日，天地药业年产100吨头孢克洛粗品和开元医药年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目均已竣工实施完毕，达到预定可使用状态。截至2021年3月31日，该项目节余金额303.36万元，已经全部永久性补充流动资金。由于主要原材料成本偏高、短缺，市场需求存在波动，公司尚未生产。 2、重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目延期完成，计划完成时间从2020年12月延期至2022年6月。延期原因：一是根据长江经济带环保相关政策要求以及市场 |
| 情况， 2019年对原项目产品布局进行了适当调整；二是为产品将来进入国际市场，不同类别产品进行了分区设计，并调整了车间设计；三是2020年重庆降水量大、现场施工地质条件恶劣影响土建施工进度。四是因2020年疫情影响，重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目部分定制设备未能及时交付；这一系列原因导致整个工期延期，无法在原计划时间内达到预定可使用状态。 | |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海口市制药厂有限公司 | 子公司 | 丸剂、片剂、冲剂、酊剂、流浸膏剂、散剂、糖浆剂、软胶囊原料药、粉针剂、保健食品、保健饮料、化工产品的销售。 | 562,352,031.00 | 2,842,394,431.70 | 528,715,987.16 | 1,008,350,117.60 | -185,868,630.77 | -261,489,053.17 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 子公司 | 无菌原料药；原料药；颗粒剂、粉针剂、医药中间体；植物提取物初加工、销售； | 532,916,370.00 | 2,662,407,435.80 | 2,063,114,621.72 | 262,919,211.76 | -119,828,498.67 | -112,084,376.46 |
| 货物进出口业务。 | ||||||||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 子公司 | 化工产品 | 127,250,000.00 | 273,761,699.72 | -84,884,369.29 | 50,905,031.51 | -39,156,936.31 | -39,288,578.42 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械技术服务、咨询服务。 | 164,696,700.00 | 332,080,423.03 | 182,104,863.24 | 80,385,239.12 | 9,069,639.02 | 9,592,423.70 |
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 子公司 | 提供有关医院经营管理的咨询和技术服务；对医药、医疗机构投资。 | 105,263,157.89 | 339,331,557.03 | 203,928,091.87 | 166,786,679.25 | -34,076,957.16 | -35,089,779.49 |
| 海南海药投资有限公司 | 子公司 | 实业投资、投资咨询、技术咨询及服务；项目投资、股权投资、医药医疗领域的投资等。 | 100,000,000.00 | 565,925,224.14 | -121,623,206.37 | 0.00 | 299,376.51 | -1,956,979.38 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 力声特美国股份有限公司 | 注销 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 注销 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 恒佳医疗科技（北京）有限责任公司 | 丧失控制权 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
1、公司子公司海口市制药厂有限公司本报告期实现营业收入1,008,350,117.60元，净利润-261,489,053.17元。本报告期营业收入较上年同期有所下降，主要系该公司本期受药敏试验、限制抗生素政策等影响所致；净利润较上年同期上涨，主要系本报告期降本控费导致经营利润同比增加所致。
2、公司子公司重庆天地药业有限责任公司本报告期实现营业收入262,919,211.76元，净利润-112,084,376.46元。本报告期净利润较上年同期有所下降，主要系本报告期确认的研发费用增加所致。
3、公司子公司盐城开元医药化工有限公司本报告期实现营业收入50,905,031.51元，净利润-39,288,578.42元。本报告期净利润亏损，主要系该公司只是部分生产，没有全面复产，影响了经营业绩。
4、公司子公司上海力声特医学科技有限公司本报告期实现营业收入80,385,239.12元，净利润9,592,423.70元。本报告期销售收入较上年同期大幅增加，主要系该公司本期新产品上市，产品附加值提高，且医疗器械注册证的变更，销售范围扩大所致；净利润较上年同期大幅上涨，主要系政府补助增加所致。
5、公司子公司鄂州鄂钢医院有限公司本报告期实现营业收入166,786,679.25元，净利润-35,089,779.49元。本报告期净利润亏损，主要系计提预期信用减值损失所致。
6、公司子公司海南海药投资有限公司本报告期实现营业收入0.00元，净利润-1,956,979.38元。本报告期净利润亏损，主要系该公司确认持有的股票公允价值变动损益所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略
在十四五规划下，聚焦医药、医疗器械两大主业，围绕“抗感染类、抗肿瘤类、神经精神类、消化类、心脑血管、代谢类”等治疗领域深化业务布局。充分发挥产业链优势，通过建立细分领域市场持续做强原料药和中间体板块。通过规范上市公司运作、加强科技创新、做强做精实业，推动产融结合。
（二）2022年经营计划
1、研发创新，加速研发进度
加快创新药上市速度和产品市场开发力度，做好“一主多元”产品规划和产品结构调整。在推进已立项氟非尼酮、派恩加滨2个新药临床研究的同时，加深与中南大学、中科院上海药物研究所战略合作，积极促进产学研结合，加快高校及科研院所项目落地。加快推进主导产品一致性评价工作，重点推进已立项仿制药项目的研究进度，加速新产品的开发及转化，丰富公司各管线产品。加快推进医疗器械开发，落实专利项目申请，有序推进新产品研究策划、设计开发及改进升级工作。
2、开拓市场，补强销售短板
在制剂方面，一是逐步调整产品结构，开发适应市场与适合企业竞争力的产品，加大创新研发药的进程，推进新药的加速上市与市场开拓。二是对于暂未开始集采的产品，在市场中找增量，保持产品销量的较高增长。未进入集采的产品，积极开展标外市场开发，完善分销网络建设，提升分销渠道管控力度。三是在普药方面，结合市场环境及政策要求，针对性制定不同销售策略，定位不同产品的销售目标市场，通过品牌与成本的优势推升市场份额。
在原料药方面，现阶段公司原料药产品出口到全球三大洲30多个国家。公司头孢唑肟钠、头孢西丁钠、美罗培南多年占据国内市场的前三位。其中头孢唑肟钠与美罗培南的销售量连年稳步增长，市场规模不断扩大，公司将不断完善出口产品质量体系建设，在保障内部需求的同时积极开拓外部客群和海外市场。
在中间体销售方面，公司将重视优质客户，完善销售体系建设；在医疗器械销售方面，公司将重点加强产品宣传力度，加大渠道建设力度，全面提升全年龄段的售后服务和品牌形象；在中药材销售方面，公司将继续探索市场，开拓新模式，自营、代理、网络平台共同发力。
3、提高品质，筑就发展基石
坚决贯彻“坚定不移提高产品品质”理念，将不断完善质量管理制度，健全完善质量管理体系，落实质量管理责任，依靠质量创造市场竞争优势，采取事前预警防控、事中常态监督、事后监督调查整改等措施督导推进，确保完成质量提升工作。
4、提质增效，完善内控管理
在国企改革方面，公司将支持力声特推进“科改示范企业”分类改革，围绕市场化改革和科技创新能力提升，出台配套制度。同时，积极开拓销售和支付渠道，实现销售、收入和利润增长。
在安全环保方面，公司将加强对重点监管危险工艺、重点监管危险化学品和重大危险源的管控，确保严格落实安全管理制度和操作规程等各项规定，稳步推进安全生产标准化建设工作。
在降本控费方面，公司将提升公司生产经营管理能力，加强项目管控力度，对项目实施全过程管理、及时纠偏。同时，将按照“一企一策”政策，通过加大产业整合力度，发挥内部协同效应，确保治理工作有序开展。
在合规运营方面，公司将做好风险管控，加强内控体系建设，充分发挥内部审计规范运营和风险防控机制。做好研发立项、项目初始投资和持续性投入投前评估工作，并继续跟进已投资项目投后管理工作，针对后续投入严格管控，跟踪项目投后效益，定期整理投后效益情况。
（三）可能存在的风险
1、政策风险及应对措施
随着国家和地方集中采购及医保谈判等政策的持续推进，将会挤压公司部分产品的毛利空间。公司将积极应对集采变化，顺势推进产业结构和产品结构调整规划。增加创新研发投入，加快新产品上市速度和产品市场开发力度，提升生产工艺、提高生产效率，增强企业核心竞争力，确保公司能够适应外部经营环境变化及新形势下的监管要求。同时，推进公司主要产品通过仿制药一致性评价，积极参与集采招标。
2、研发风险及应对措施
公司所处制药行业、高端医疗器械产品具有研发周期长、投入资金高、风险大的特点。新药注册一般要经历从临床前研究、临床试验申报、临床试验、药品生产批文申报、取得药品批文等环节，存在研究进展、审批结果和时间的不确定性。面对激烈的市场竞争形势，加快具有竞争优势的先进产品开发和关键核心技术的突破尤为迫切。对此，公司不断提升研发水平，持续优化研发体系和产品结构，审慎选择研发项目并集中力量推进重点研发项目的进度，同时开展战略性新品种研发以及探索性研究，最大限度控制研发风险。同时，公司将采用多种方式获取资金支持，继续加大研发投入。
3、安全、环保风险及应对措施
医药生产中会产生一定数量的废水、废气和废渣，随着国家环保监管力度的提高、社会环保意识的增强，对医药生产企业的环保要求越来越高，导致公司的排污治理成本将进一步提高。
对此，公司将完善园区配套的环保设施，建立严格的企业内控标准，强化对各生产基地环保安全生产的自查力度，确保环保始终达标。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年1月1日至2021年12月31日 | 公司电话沟通 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司生产经营、药品研发、募投项目进展、发展规划、市值维护等问题进行咨询。 | 参考深交所互动易平台 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的决策基础。公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会专门委员会议事规则》履行各自职责，议事程序运作规范。公司董事、监事和高级管理人员持续加强公司治理相关法律法规的学习，不断提高自律意识，规范自我行为，诚实、勤勉地履行职责，切实维护了公司及股东利益，特别是中小股东的利益。
（一）股东和股东大会：报告期内，公司共召开了6次股东大会，股东大会的召集、召开均符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，确保了全体股东特别是中小股东充分行使权利，并由律师出席见证。
（二）控股股东与上市公司：报告期内，公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》的有关规定，依法行使股东权利并承担义务。公司在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。公司与控股股东及其关联方交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东及其关联方非经营性资金占用的现象，公司亦没有为控股股东及其关联方提供担保的情形。
（三）董事和董事会：公司董事会成员9人，其中独立董事3人，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定履行职责，董事会会议的召集、召开及形成决议均按公司《董事会议事规则》等有关规定程序操作，公司董事恪尽职守地履行了诚信、勤勉义务，并积极参加相关规范运作的培训。董事会下设各专门委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策，独立董事对有关事项发表了独立意见及事前认可意见，切实维护公司和中小股东的利益。
（四）监事和监事会：公司监事会由3名监事组成，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。报告期内，公司监事会按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》履行职责，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、高管履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。
（五）投资者关系管理：投资者通过投资者热线、网上平台、业绩说明会等多种方式了解公司，耐心接待投资者的来访和回答投资者的咨询，主动发挥公司与投资者之间的纽带作用，维护良好投资者关系。公司充分尊重和维护股东、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，推动公司持续、健康发展。
（六）关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立并持续完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的相关规定。 （七）关于信息披露与透明度：公司在《信息披露事务管理制度》中对定期报告、重大事项报告的编制、传递、审议、披露程序及对股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度及信息披露的责任追究机制都做了明确的规定。报告期内，公司按照相关法律法规及公司规章制度有关规定，及时、公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和
财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立。
（一）业务独立
公司拥有独立、完整的业务系统和必要的职能部门，独立从事医药生产、销售，自主经营、业务结构完整，与控股股东不存在业务上的依赖关系。
（二）资产独立
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购系统和销售系统。公司资产独立于公司股东，对所有资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用情况。
（三）人员独立
公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作，不在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在控股股东及其控制的其他企业中领取薪酬；本公司的财务人员独立，不在控股股东及其控制的其他企业中兼职或领取报酬。 公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理部门，制定独立的劳动、人事及薪酬管理制度。
（四）机构独立
公司拥有独立的组织机构，有独立的办公场所，不存在混合经营，合署办公的情形。以上各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作，不受控股股东单位控制。
（五）财务独立
公司设有独立的财务部，配备专职财务人员，建立了独立完整的会计核算和财务管理制度，公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 华同实业 | 国资委 | 2020年3月13日，公司完成控制权变更，医药控股通过华同实业间接持有公司296,989,889股股票，占当时公司总股本的22.23%，在公司拥有400,660,181股表决权，占当时公司总股本的29.99%，取得海南海药控股权，公司实际控制人由刘悉承先生变更为国务院国资委。收购完成后，新兴际华集团下属企业与海南海药部分业务存在同业竞争。 | 新兴际华集团有限公司及海南海药母公司的控股股东新兴际华医药控股有限公司已作出以下承诺："为维护海南海药股份有限公司（上市公司）的独立性和可持续发展，避免同业竞争问题影响上市公司经营发展，本公司在持有上市公司控制权且上市公司A股股票在深交所上市期间承诺如下： 本次收购完成后，本公司承诺与上市公司之间保持人员独立、机构独立、财务独立、资产独立，保证上市公司仍将具有独立经营能力，保证上市公司在本次收购完成后12个月内主营业务不发生重大变化；本公司承 | 正常履行，公司也将积极敦促相关方履行承诺。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
诺本次收购完成后五年内，以法律法规允许的各种方式解决上市公司与本公司下属企业之间的同业竞争问题；本公司承诺将在制定出具体解决方案后及时按相关法律法规要求履行公告义务；本公司将严格履行本承诺，如有违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给上市公司造成的相关损失。"会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021 年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.20% | 2021年02月02日 | 2021年02月03日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-013） |
| 2021 年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.70% | 2021年02月22日 | 2021年02月23日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-017） |
| 2021 年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.06% | 2021年04月15日 | 2021年04月16日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2021年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-041） |
| 2021 年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.99% | 2021年04月30日 | 2021年05月06日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2021 |
| 年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-055） | |||||
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 30.89% | 2021年05月28日 | 2021年05月29日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2020 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-061） |
| 2021 年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 30.90% | 2021年06月17日 | 2021年06月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2021年第五次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-068） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王建平 | 董事长 | 现任 | 男 | 43 | 2022年04月08日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 刘悉承 | 副董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2005年04月16日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 王俊红 | 董事 | 现任 | 女 | 53 | 2022年04月25日 | 2023年03月23日 | 60,000 | 60,000 | ||||
| 赵月祥 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2020年03月24日 | 2023年03月23日 |
| 封多佳 | 董事 | 现任 | 男 | 64 | 2020年03月24日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 刘畅 | 董事 | 现任 | 男 | 32 | 2019年05月07日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 魏玉林 | 独立董事 | 现任 | 男 | 65 | 2020年03月24日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 孟兆胜 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2017年05月19日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 张强 | 独立董事 | 现任 | 男 | 64 | 2020年03月24日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 张增富 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 58 | 2020年03月24日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 周亚东 | 监事 | 现任 | 男 | 45 | 2022年04月08日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 韩晓静 | 职工监事 | 现任 | 女 | 53 | 2022年03月15日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 王俊红 | 总经理 | 现任 | 女 | 53 | 2010年05月08日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 张晖 | 副总经理 | 现任 | 女 | 51 | 2013年07月18日 | 2023年03月23日 | 365,372 | 365,372 | ||||
| 刘洁 | 副总经理、总工程师 | 现任 | 女 | 44 | 2020年03月24日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 许荣义 | 财务负责人 | 现任 | 女 | 51 | 2021年06月29日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 石磊 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 男 | 36 | 2021年09月27日 | 2023年03月23日 | ||||||
| 姚守志 | 副总经 | 现任 | 男 | 50 | 2022年 | 2023年 |
| 理 | 04月08日 | 03月23日 | ||||||||||
| 黎刚 | 副总经理 | 任免 | 男 | 56 | 2017年05月19日 | 2021年04月14日 | ||||||
| 林健 | 副总经理 | 任免 | 女 | 53 | 2013年07月18日 | 2021年04月14日 | ||||||
| 白智全 | 副总经理 | 任免 | 男 | 56 | 2008年05月17日 | 2021年04月14日 | 147,656 | 147,656 | ||||
| 王伟 | 副总经理 | 任免 | 男 | 54 | 2013年07月18日 | 2021年04月14日 | 545,000 | 545,000 | ||||
| 潘达忠 | 董事长 | 离任 | 男 | 60 | 2020年03月24日 | 2022年03月26日 | ||||||
| 蔡浩杰 | 董事、总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2021年01月29日 | 2022年04月08日 | ||||||
| 李维福 | 副总经理 | 离任 | 男 | 47 | 2020年03月24日 | 2022年04月07日 | ||||||
| 冯毅 | 副总经理、财务负责人 | 离任 | 男 | 48 | 2017年05月19日 | 2021年06月28日 | ||||||
| 李日萌 | 副总经理、董秘 | 离任 | 男 | 40 | 2018年08月13日 | 2021年06月28日 | ||||||
| 程爱民 | 董事长 | 离任 | 男 | 53 | 2020年03月24日 | 2021年01月27日 | ||||||
| 李昕昕 | 副总经理 | 离任 | 男 | 42 | 2013年07月18日 | 2021年04月14日 | ||||||
| 王艳 | 监事 | 离任 | 女 | 42 | 2020年03月24日 | 2022年04月08日 | ||||||
| 符婉瑜 | 监事 | 离任 | 女 | 39 | 2020年03月24 | 2022年03月15 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 王伟琴 | 副总经理 | 离任 | 女 | 43 | 2020年03月24日 | 2021年04月14日 | ||||||
| 陈桂娥 | 副总经理 | 离任 | 女 | 56 | 2020年03月24日 | 2021年04月14日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,118,028 | 0 | 0 | 0 | 1,118,028 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
具体情况详见下表：
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王建平 | 董事长 | 被选举 | 2022年04月08日 | 公司于2022 年 4 月 8 日召开的2022年第二次临时股东大会选举王建平先生为公司第十届董事会非独立董事。2022 年 4 月 8 日召开的第十届董事会第二十四次会议选举王建平先生为公司董事长。 |
| 王俊红 | 董事、总经理 | 任免 | 2022年04月08日 | 公司于2022 年 4 月 8 日召开第十届董事会第二十四次会议聘任王俊红女士为公司总经理。2022 年 4 月 25日召开的2022年第三次临时股东大会选举王俊红女士为公司第十届董事会非独立董事。 |
| 赵月祥 | 董事 | 任免 | 2021年04月14日 | 赵月祥先生因个人原因申请辞去常务副总经理职务，辞职后，赵月祥先生继续担任公司董事、董事会战略委员会委员职务。 |
| 周亚东 | 监事 | 被选举 | 2022年04月08日 | 公司于2022 年 4 月 8 日召开的2022年第二次临时股东大会选举周亚东先生为公司第十届监事会非职工代表监事。 |
| 韩晓静 | 职工监事 | 被选举 | 2022年03月15日 | 公司于 2022年 3 月 15日召开第三届第六次职工代表大会，会议选举韩晓静女士为公司第十届监事会职工代表监事。 |
| 许荣义 | 财务负责人 | 聘任 | 2021年06月29日 | 公司2021 年 6 月 29 日召开第十届董事会第十七次会议聘任许荣义女士为公司财务负责人。 |
| 石磊 | 副总经理、董事会秘书 | 聘任 | 2021年09月27日 | 公司2021 年 9 月 27 日召开第十届董事会第十九次会议聘任石磊先生为公司副总经理及董事会秘书。 |
| 姚守志 | 副总经理 | 聘任 | 2022年04月08日 | 公司2022 年 4 月 8 日召开第十届董事会第二十四次会议聘任姚守志先生为公司副总经理。 |
| 林健 | 副总经理 | 任免 | 2021年04月14 | 因工作原因调整 |
| 日 | ||||
| 王伟 | 副总经理 | 任免 | 2021年04月14日 | 因工作原因调整 |
| 白智全 | 副总经理 | 任免 | 2021年04月14日 | 因工作原因调整 |
| 黎刚 | 副总经理 | 任免 | 2021年04月14日 | 因工作原因调整 |
| 程爱民 | 董事、董事长 | 离任 | 2021年01月27日 | 因工作调整原因辞职 |
| 潘达忠 | 董事长 | 离任 | 2022年03月26日 | 因退休原因辞职 |
| 蔡浩杰 | 董事、总经理 | 离任 | 2022年04月08日 | 因工作调整原因辞职 |
| 王艳 | 监事 | 离任 | 2022年04月08日 | 因工作调整原因辞职 |
| 符婉瑜 | 监事 | 离任 | 2022年03月15日 | 因个人原因辞职 |
| 李维福 | 副总经理 | 解聘 | 2022年04月07日 | 因工作调整原因辞职 |
| 冯毅 | 副总经理、财务负责人 | 解聘 | 2021年06月28日 | 因个人原因辞职 |
| 李昕昕 | 副总经理 | 解聘 | 2021年04月14日 | 因个人原因辞职 |
| 李日萌 | 副总经理、董事会秘书 | 解聘 | 2021年06月28日 | 因个人原因辞职 |
| 王伟琴 | 副总经理 | 解聘 | 2021年04月14日 | 因工作调整原因辞职 |
| 陈桂娥 | 副总经理 | 解聘 | 2021年04月14日 | 因退休原因辞职 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
王建平，汉族，1979年生，中国国籍，无境外永久居留权，中国共产党党员，管理学硕士。2013年3月至2020年2月任中国恒天集团有限公司人力资源部副总经理、党委组织部副部长；2020年2月加入新兴际华集团有限公司，曾任人力资源部（党委组织部）副部长、部长；现任新兴际华医药控股有限公司党委书记、董事长，海南海药股份有限公司第十届董事会董事长。
刘悉承，汉族，1962年生，博士学历，副研究员，深圳市南方同正投资有限公司执行董事。1984年毕业于湖南医科大学，1984-1986年在第三军医大学任助教；1986-1989年在第三军医大学读研究生，1989-1995年在第三军医大学任讲师，1995-2004
年任重庆赛诺制药有限公司总经理，重庆赛诺医药研究所任副研究员，2006年-2018年任重庆万里新能源股份有限公司董事长，2005年至今任深圳市南方同正投资有限公司执行董事；2020年4月至2021年4月曾任公司总经理，现任公司第十届董事会副董事长。
王俊红，汉族，1969年生，执业药师，制药工程高级工程师，1993年毕业于中国药科大学药物制剂专业，2002-2004年参加中国药科大学研究生课程进修班（药事管理方向）。1993年进入海口市制药厂有限公司工作，历任粉针车间技术员、技术科科员、紫杉醇车间主任、合成原料药车间主任、冻干粉针剂车间主任、海口市制药厂有限公司厂长助理、副厂长、总经理；历任海南海药副总经理。现任公司子公司海口市制药厂有限公司董事长，海南海药股份有限公司董事、总经理。
赵月祥，汉族，1968年生，1991年毕业于重庆大学工商管理学院工业管理专业，1999年—2004年参加西安交通大学工商管理学院工商管理（MBA）专业学习获得工商管理硕士（在职研究生）。曾任新兴际华医药控股有限公司总经理助理、投资管理总监；新兴铸管股份有限公司投资管理部副部长、证券事务代表；新兴铸管股份有限公司战略规划部部长；芜湖新兴投资开发有限责任公司总经理。曾任公司常务副总经理，现任公司第十届董事会董事。
封多佳，汉族，1958年生，医学硕士，研究员，现任中国疫苗行业协会会长。曾任兰州生物制品研究所党委书记、所长；中国生物技术集团公司副总经理并兼任北京生物制品研究所所长、北京天坛生物制品有限公司董事长；中国医药集团有限公司副总经理并兼任中国医药集团联合工程有限公司董事长和中国生物技术股份有限公司董事。现任中国疫苗行业协会会长，公司第十届董事会董事。
刘畅，汉族，1990年生，硕士学位。2016年硕士毕业，2016年1月至2021年在公司股东深圳市南方同正投资有限公司担任总经理助理职务。2019年3月加入海南海药股份有限公司，曾任公司总经理助理，现任公司第十届董事会董事。
孟兆胜，1962年生，硕士研究生学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。曾任海南资产评估事务所评估师，海南惟信会计师事务所副所长，任海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理，任海南中博汇财务咨询有限公司总经理；现任北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理，现担任海南矿业股份有限公司、蒙商银行股份有限公司、荣盛盟固利新能源科技股份有限公司独立董事，公司第十届董事会独立董事。
魏玉林，汉族，1957年生，工商管理硕士，高级经济师、执业药师。曾任职中国医药集团国药控股股份有限公司总裁、党委书记、董事长、国药控股北京华鸿有限公司董事长、北京天星普信生物医药有限公司董事长、国药乐仁堂医药有限公司董事长、国药化学试剂有限公司董事长、国药一致股份有限公司董事长。曾任中国医药商业协会副会长，中国药师协会副会长。现任国药控股医疗投资管理有限公司董事，公司第十届董事会独立董事。
张强，汉族，1958年生，博士研究生学历，历任四川抗菌素工业研究所课题负责人和研究室副主任，北京大学副教授、硕士生导师、教授、博士生导师，研究室副主任、主任、药剂学系副主任、主任，北京大学药学院副院长。曾任中国药学会药剂专业委员会主任委员和世界控释协会中国分会首任主席。现任北京大学药学院教授、博士生导师。现任中国药学会常务理事和纳米药物专业委员会副主任，国家药典委员会制剂专业委员会副主任，北京市重点实验室主任，《药学学报》（中、英文版）副主编、《中国药学杂志》（中、英文版）副主编，《J Controlled Release》等多种国际杂志编委等，现任成都康弘药业集团股份有限公司及首药控股（北京）股份有限公司独立董事，公司第十届董事会独立董事。
（二）监事会成员
张增富，汉族，1965年生，EMBA，高级经济师，历任中国人民解放军总后勤部生产管理部副科、正科、副处级干部；新兴铸管集团有限公司机械企业管理部、企业管理部、改制办业务主管；际华轻工集团有限公司规划发展部、企业管理部主管、部长助理；新兴际华投资有限公司综合管理部部长、综合事务部部长、董事会秘书。现任新兴际华医药控股有限公司党委副书记、纪委书记，控股股东华同实业监事，公司第十届监事会主席。
周亚东，汉族 1977年生，高级会计师，硕士学位，2006年毕业于对外经济贸易大学国际商学院会计学专业。2006年7月加入新兴际华集团有限公司，历任审计风险部高级经理等职务，现任新兴际华集团有限公司审计风险部审计风险管理资深经理、公司第十届监事会监事。
韩晓静，汉族 1969年9月生，高级工程师，执业药师，大学本科，1992年7年毕业于沈阳药科大学药物分析专业。2004年10月于中国药科大学药剂学（药事管理方向）研究生课程班结业。1992年8月加入海口市制药厂，历任海口市制药厂质监科科长、副厂长；2004年12月起历任海南海药股份有限公司总经理助理兼招商部部长、商务总监、招商事业部总经理、制剂销售管理中心总经理、医院事业部总经理、制剂销售中心总助、党支部书记兼工会主席；现任海南海药股份有限公司工会主席、纪委副书记、监督执纪室主任，公司第十届监事会职工代表监事。
（三）高级管理人员
王俊红，汉族，1969年生，执业药师，制药工程高级工程师，1993年毕业于中国药科大学药物制剂专业，2002-2004年参加中国药科大学研究生课程进修班（药事管理方向）。1993年进入海口市制药厂有限公司工作，历任粉针车间技术员、技术科科员、紫杉醇车间主任、合成原料药车间主任、冻干粉针剂车间主任、海口市制药厂有限公司厂长助理、副厂长、总经理；历任海南海药副总经理。现任公司子公司海口市制药厂有限公司董事长，海南海药股份有限公司董事、总经理。
张晖，汉族，1971年生，大专学历，助理会计师，2003年至2008年历任海南海药股份有限公司办公室副主任、办公室主任、采购供应中心主任、证券事务代表等职务。2009年9月至2018年6月任海南海药股份有限公司董事会秘书。2013年至今任公司副总经理。
刘洁，汉族，1978年生，主任技师，博士研究生学历，2005年毕业中国药科大学硕博连读博士药物分析专业，2005年7月至2018年9月历任海南省药品检验所普员、化学室副主任、化学室主任、抗生素室主任。2018年9月至今任公司研发总工程师，公司副总经理。
许荣义，女，汉族，1971 年生，高级会计师，1995 年毕业于天津商学院（现天津商业大学）会计专业。1995 年 7 月至 2021 年 6 月 25 日曾任天津华津制药有限公司财务部财务会计、主管、经理、总会计师职务；2020 年 5 月至 2021 年 6月 25 日曾任新兴际华医药控股有限公司资产财务部部长。现任公司财务负责人。
石磊，男，汉族，1986 年生，2010 年毕业于北京化工大学法学专业，2013 年获得北京化工大学民商法硕士研究生学历。2013 年 7 月至 2015 年 5 月曾任中国船舶工业综合技术经济研究院知识产权研究中心知识产权专员、高级经理职务； 2015年 5 月至 2019 年 7 月曾任中国船舶工业集团有限公司政策法规部高级法务经理；2019 年 7 月 1 日至 2021 年 9 月 17日曾任新兴际华医药控股有限公司法律事务部副部长、部长。现任公司副总经理及董事会秘书。
姚守志，汉族，1972年生，执业医师，中医学硕士。2001年毕业于北京中医药大学中医诊断学专业。2008年4月至2011年3月任多菲制药有限公司 副总经理职务，2011年4月至2019年5月任弘美制药集团有限公司中国区总裁职务。2019年6月至2020年3月任新兴际华医药控股有限公司市场营销部副部长，2020年4月至2021年6月历任海南海药总经理助理、海南海药销售有限公司执行董事；2021年6月至2022年3月历任新兴际华医药控股有限公司市场营销部部长、战略投资部部长。现任海南海药股份有限公司副总经理、战略发展部部长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 潘达忠 | 海南华同实业有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2021年01月29日 | 2022年03月25日 | 否 |
| 潘达忠 | 新兴际华医药控股有限公司 | 董事长 | 2019年10月10日 | 2022年03月25日 | 是 |
| 王建平 | 新兴际华医药控股有限公司 | 党委书记、董事长 | 2022年03月25日 | 是 | |
| 蔡浩杰 | 天津华津制药有限公司 | 执行董事 | 2018年12月08日 | 否 | |
| 赵月祥 | 新兴际华医药控股有限公司 | 其它职务 | 2022年04月15日 | 是 | |
| 刘悉承 | 深圳市南方同正投资有限公司 | 执行董事 | 2005年01月01日 | 是 | |
| 张增富 | 新兴际华医药控股有限公司 | 党委副书记、纪委书记 | 2018年04月30日 | 是 | |
| 张增富 | 海南华同实业有限公司 | 监事 | 2020年02月27日 | 否 | |
| 周亚东 | 新兴际华集团有限公司 | 审计风险管理资深经理 | 2019年03月01日 | 是 | |
| 王艳 | 新兴铸管股份有限公司 | 总会计师 | 2021年09月18日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 天津华津制药有限公司、新兴铸管股份有限公司为公司最终控股股东新兴际华集团有限公司控制的企业。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘悉承 | 重庆万里华丰电池销售有限责任公司 | 执行董事 | 2014年02月14日 | 否 | |
| 刘悉承 | 重庆云信医疗科技有限公司 | 董事长 | 2015年12月18日 | 否 | |
| 刘悉承 | 邵阳农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2015年12月25日 | 否 | |
| 刘悉承 | 重庆同正置业经纪有限责任公司 | 执行董事 | 2018年11月23日 | 否 | |
| 刘悉承 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 董事长,总经理 | 2015年12月24日 | 否 |
| 赵月祥 | 海南维可欣生物技术有限公司 | 董事 | 2020年09月28日 | 否 | |
| 孟兆胜 | 北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司 | 负责人 | 2012年01月11日 | 是 | |
| 孟兆胜 | 海南矿业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月26日 | 是 | |
| 孟兆胜 | 荣盛盟固利新能源科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年07月01日 | 是 | |
| 封多佳 | 中国疫苗行业协会 | 会长 | 2019年09月01日 | 是 | |
| 魏玉林 | 国药控股医疗投资管理有限公司 | 董事 | 2019年11月15日 | 是 | |
| 张强 | 北京德立赛纳医药科技有限公司 | 董事 | 2020年10月13日 | 是 | |
| 张强 | 首药控股（北京）股份有限公司 | 独立董事 | 2020年08月27日 | 是 | |
| 张晖 | 台州市一铭医药化工有限公司 | 监事 | 2014年05月22日 | 否 | |
| 张晖 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月24日 | 否 | |
| 张晖 | 海南诺峰医药科技有限公司 | 董事 | 2018年08月22日 | 否 | |
| 张晖 | 北京清睿智能科技有限公司 | 董事 | 2016年09月14日 | 否 | |
| 张晖 | 海南云信医疗科技有限公司 | 董事 | 2019年11月07日 | 否 | |
| 蔡浩杰 | 施维雅（天津）制药有限公司 | 副董事长 | 2020年05月01日 | 否 | |
| 刘畅 | 重庆特瑞电池材料股份有限公司 | 董事 | 2012年05月01日 | 否 | |
| 刘畅 | 重庆同正置业经纪有限责任公司 | 监事 | 2018年11月01日 | 否 | |
| 刘畅 | 海南海药房地产开发有限公司 | 执行董事 | 2022年01月20日 | 否 | |
| 刘畅 | 宁波天益联合投资管理有限公司 | 执行董事 | 2021年12月22日 | 否 | |
| 刘畅 | 重庆同正实业有限公司 | 监事 | 2018年11月13日 | 否 |
| 刘畅 | 重庆市一联维智科技股份有限公司 | 副董事长 | 2017年08月14日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据《公司章程》的有关规定,公司董事、独立董事、监事的津贴及报酬标准由股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司董事、监事的薪酬按2021年通过的董事、监事津贴的标准执行。在公司领取薪酬的董事(除独立董事外)、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘悉承 | 副董事长 | 男 | 60 | 现任 | 75.32 | 是 |
| 赵月祥 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 35.42 | 否 |
| 封多佳 | 董事 | 男 | 64 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘畅 | 董事 | 男 | 32 | 现任 | 31.23 | 否 |
| 魏玉林 | 独立董事 | 男 | 65 | 现任 | 20 | 否 |
| 孟兆胜 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 20 | 否 |
| 张强 | 独立董事 | 男 | 64 | 现任 | 20 | 否 |
| 张增富 | 监事会主席 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 王俊红 | 总经理 | 女 | 53 | 现任 | 72.43 | 否 |
| 张晖 | 副总经理 | 女 | 51 | 现任 | 66.4 | 否 |
| 刘洁 | 副总经理、总工程师 | 女 | 44 | 现任 | 60.44 | 否 |
| 许荣义 | 财务负责人 | 女 | 51 | 现任 | 20.48 | 否 |
| 石磊 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 36 | 现任 | 5.11 | 否 |
| 黎刚 | 副总经理 | 男 | 56 | 任免 | 0 | 否 |
| 林健 | 副总经理 | 女 | 53 | 任免 | 32.71 | 否 |
| 白智全 | 副总经理 | 男 | 56 | 任免 | 51.19 | 否 |
| 王伟 | 副总经理 | 男 | 54 | 任免 | 35.65 | 否 |
| 程爱民 | 董事、董事长 | 男 | 53 | 离任 | 0 | 是 |
| 李昕昕 | 副总经理 | 男 | 42 | 离任 | 26.9 | 否 |
| 潘达忠 | 董事长 | 男 | 60 | 离任 | 0 | 是 |
| 蔡浩杰 | 董事、总经理 | 男 | 45 | 离任 | 58.7 | 否 |
| 王艳 | 监事 | 女 | 42 | 离任 | 0 | 是 |
| 符婉瑜 | 监事 | 女 | 39 | 离任 | 36.49 | 否 |
| 冯毅 | 副总经理、财务负责人 | 男 | 48 | 离任 | 47.76 | 否 |
| 李日萌 | 副总经理、董秘 | 男 | 40 | 离任 | 45.85 | 否 |
| 李维福 | 副总经理 | 男 | 47 | 离任 | 57.34 | 否 |
| 王伟琴 | 副总经理 | 女 | 43 | 离任 | 26.8 | 否 |
| 陈桂娥 | 副总经理 | 女 | 56 | 离任 | 34.22 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 880.44 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十届董事会第八次会议 | 2021年01月14日 | 2021年01月16日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第八次会议决议公告》(2021-002) |
| 第十届董事会第九次会议 | 2021年01月29日 | 2021年01月30日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第九次会议决议公告》(2021-008) |
| 第十届董事会第十次会议 | 2021年03月01日 | 2021年03月03日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十次会议决议公告 》(2021-019) |
| 第十届董事会第十一次会议 | 2021年03月29日 | 2021年03月31日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十一次会议决议公告》(2021-023) |
| 第十届董事会第十二次会议 | 2021年04月14日 | 2021年04月15日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十二次会议决议公告》(2021-035) |
| 第十届董事会第十三次会议 | 2021年04月25日 | 2021年04月27日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十三次会议决议公告》(2021-042) |
| 第十届董事会第十四次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月29日 | 详见巨潮资讯网《2021年第一季度报告全文》 |
| 第十届董事会第十五次会议 | 2021年05月13日 | 2021年05月15日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十五次会议决议公告》(2021-056) |
| 第十届董事会第十六次会议 | 2021年06月01日 | 2021年06月02日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十六次会议决议公告 》(2021-063) |
| 第十届董事会第十七次会议 | 2021年06月29日 | 2021年06月30日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十七次会议决议公告》(2021-069) |
| 第十届董事会第十八次会议 | 2021年08月24日 | 2021年08月26日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十八次会议决议公告 》(2021-075) |
| 第十届董事会第十九次会议 | 2021年09月27日 | 2021年09月29日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第十九次会议决议公告》(2021-082) |
| 第十届董事会第二十次会议 | 2021年10月21日 | 2021年10月23日 | 详见巨潮资讯网《2021年第三季度报告》(2021-087) |
| 第十届董事会第二十一次会议 | 2021年12月18日 | 2021年12月22日 | 详见巨潮资讯网《第十届董事会第二十一次会议决议公告》(2021-093) |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 潘达忠 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 蔡浩杰 | 13 | 1 | 12 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 赵月祥 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 封多佳 | 14 | 0 | 14 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘悉承 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘畅 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 魏玉林 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孟兆胜 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张强 | 14 | 1 | 13 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 程爱民 | 1 | 0 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责，严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等法律法规的相关规定和要求开展工作，对公司关联交易、债务重组、人事任免等重要事项发表独立意见，同时根据公司的实际情况，对公司治理和经营决策提出相关意见和建议，并结合自身工作经验针对公司研发、未来发展方向等重要方面提出了富有建设性的建议，提高了公司决策的科学性，切实维护了公司股东尤其中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 召集人：董事长潘达忠 。委员：独立董事魏玉林、独立董事张强、副董事长刘悉承、 董事赵月祥 | 1 | 2021年12月21日 | 审议公司《"十四五"战略规划的议案》 | 根据公司实际情况，并结合自身丰富的专业经验，对公司未来发展提出了非常有建设性的意见。 | ||
| 提名委员会 | 召集人：独立董事张强。委员：董事长潘达忠、独立董事孟兆胜、独立董事魏玉林、董事蔡浩杰 | 3 | 2021年01月27日 | ||||
一、审议《关
于补选公司第十届董事会非独立董事候选人的议案》；
二、审议《关
于选举公司董事长的议案》；
三、审议《关
于聘任公司总经理的议案》
| 同意选举潘达忠先生为公司第十届董事会董事长；同意聘任蔡浩杰先生为公司总经理，并同意推举蔡浩杰先生为公司第十届董事会非独立董事候选人。 | ||||
| 2021年06月26日 | 审议《关于聘任公司财务负责人的议案》 | 同意聘任许荣义女士为公司财务负责人 |
| 2021年09月26日 | 审议《关于聘任公司副总经理及董事会秘书的议案》 | 同意聘任石磊先生为公司副总经理及董事会秘书 | |||||
| 薪酬与考核委员会 | 召集人：独立董事魏玉林。委员：副董事长刘悉承、独立董事张强、独立董事孟兆胜、董事封多佳 | 1 | 2021年12月21日 | 一、审议《2021年海南海药股份有限公司经理层、业务总监级所属企业主要负责人薪酬考核执行方案》；二、审议《海南海药股份有限公司经理层薪酬管理与业绩考核办法（试行）》 | 审议了经理层、业务总监和所属班子领导层相关考核制度。 | ||
| 审计委员会 | 召集人：独立董事孟兆胜。委员：独立董事魏玉林、董事封多佳、独立董事张强、董事蔡浩杰 | 4 | 2021年04月25日 | 一、听取2020年审计工作总结；二、审议《关于公司2020年年度报告》及摘要；三、续聘会计事务所和聘请内部控制审计机构的决议；四、对2020年度募集资金存放与使用情况的意见 | 同意 | ||
| 2021年04月27日 | 审议《2021年第一季度报告全文及摘要》 | 同意 | |||||
| 2021年08月23日 | 审议《2021 年半年度报告全文及摘要的议案》 | 同意 | |||||
| 2021年10月20日 | 审议《2021年第三季度报告的议案》 | 同意 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 151 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 2,438 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 2,589 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,589 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,229 |
| 销售人员 | 271 |
| 技术人员 | 717 |
| 财务人员 | 92 |
| 行政人员 | 280 |
| 合计 | 2,589 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 6 |
| 硕士 | 70 |
| 本科 | 823 |
| 专科及以下 | 1,690 |
| 合计 | 2,589 |
2、薪酬政策
公司薪酬管理工作以国企三项制度改革为导向，通过优化经理层薪酬分配制度，规范企业内部分配行为，完善与企业效
益挂钩的激励机制。通过建立研发技术、管理双通道职级体系、职能人员专业序列薪酬体系，全力推动全员薪酬绩效管理体系的建立，真正落实收入“能增能减”，强化全员薪酬制度的公平性、公开性、透明性。 公司以年度重点工作为经营目标为导向，深化KPI指标分解，细化薪酬福利管理办法，调整胜任力入级评价维度，发挥薪酬分配的正向激励作用，使薪酬与岗位价值、员工业绩、公司经营效益有效结合。
3、培训计划
公司培训管理工作以“强专业、重提升”为主线，积极推行矩阵式培训管理模式，建立了海南海药公司级培训项目、部门级培训项目和海南海药子公司培训项目三级矩阵式培训管理体系，明确了各级培训职能和权利责任。通过三级培训管理体系的建立和有效运行，公司年度培训目标层次分解，形成了横向管理、纵向执行、横纵交叉、逐级落实的培训格局。
建立了制度性培训体系，按年度培训计划逐步实施，重点开展实施了中层以上员工团队建设、企业文化、全面预算管理、战略规划、法务合规、审计风险、新员工入职等培训项目，涵盖研发、技术、营销、管理、生产等多领域，加强了培训内容全面性，提升了培训效果，提升经营理念和和管理能力。 创新培训方式方法，建立了网上学习平台，举办了以营销提升为主题的海药线上直播课和钉钉线上培训，直播培训课的内容覆盖药品工艺、药品销售、销售渠道管理、医药精细化招商与管理和通用技能等内容，打破了学习的空间限制，丰富了人才培养的方式。通过培训体系的构建，加快职称晋升通道和人才梯队培养，形成公司人才交流共享资源。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照《公司章程》以及相关法律法规规定执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，在保证公司正常经营发展的前提下实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，公司利润分配方案及实施过程充分保护了中小投资者的合法权益，确保公司持续、健康、稳定发展。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律规定的要求和《公司章程》相关规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。董事会认为公司已经建立的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷， 2021 年公司保持了有效的财务报告内部控制，也未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷，详见公司于同日在巨潮资讯网披露的《2021 年度内部控制评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月27日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 出现以下情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： 1）控制环境无效； 2）董事、监事和高级管理人员舞弊行为； 3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报； | 出现以下情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷： 1）违反国家法律、法规或规范性文件； 2）重大决策程序不科学； 3）制度缺失可能导致系统性失效； 4）重大或重要缺陷不能得到整改； |
| 4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未能加以更正； 5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 | 5）其他对公司影响重大的情形。 | |
| 定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：1、重大缺陷：错报指标≥10%；2、重要缺陷：5%＜错报指标＜10%；3、一般缺陷：错报指标≤5%。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：1、重大缺陷：偏离目标的程度≥10%；2、重要缺陷：5%＜偏离目标的程度＜10%；3、一般缺陷：偏离目标的程度≤5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月27日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见刊登于巨潮资讯网的《海南海药股份有限公司内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规以及内部规章制度，对照专项活动的自查事项进行了自查，并及时上报了公司自查结果。公司将继续按照监管部门有关规定和要求，持续完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制体系，强化对控股股东、实际控制人、董监高等“关键少数”的行为规范，持续提高信息披露质量，促进公司规范运作，提高公司治理水平。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | COD | 间断排放 | 1 | 厂西门口 | 27.71mg/L | 达到污水处理接收协议CJ343-2010标准后进入苏家污水处理长 | 0.92吨 | 3.27吨/年 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 氨氮 | 间断排放 | 1 | 厂西门口 | 0.654mg/L | 达到污水处理接收协议CJ343-2010标准后进入苏家污水处理长 | 0.02吨 | 0.81吨/年 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | SO2 | 间歇性排放 | 2 | 锅炉房10米高空排放 | 5mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-20）二级 | 0.12吨 | 3.974吨/年 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | NOx | 间歇性排放 | 2 | 锅炉房10米高空排放 | 101.22mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-20）二级 | 2.52吨 | 14.904吨/年 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 颗粒物 | 间歇性排放 | 2 | 锅炉房10米高空排放 | 10.6mg/m3 | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-20）二级 | 0.25吨 | 2.98吨/年 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | VOCs | 间歇性排放 | 4 | 厂内排气筒15米高空排放 | 21.59mg/m3 | 大气污染物综合排放标准DB 50/418－ | 1.25吨 | 17.718吨/年 | 无 |
| 2016 | |||||||||
| 盐城开元医药化工有限公司 | COD | 间歇性排放 | 1 | 厂区东侧 | 189.7mg/L | 滨沿管发【2019】3号 | 3.45吨 | 11.56吨/年 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 氨氮 | 间歇性排放 | 1 | 厂区东侧 | 19.0mg/L | 滨沿管发【2019】3号 | 0.25吨 | 1.33吨/年 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | VOCs | 间歇性排放 | 2 | RTO 30米高空排放 | 31mg/L | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）的二级标准 | 0.24吨 | 2.16吨/年 | 无 |
| 江苏汉阔生物有限公司 | VOCs | 间歇性排放 | 1 | RCO 25米高空排放 | 30mg/N m3 | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）的二级标准 | 0.38吨 | 1.152吨/年 | 无 |
| 江苏汉阔生物有限公司 | COD | 间歇性排放 | 1 | 厂区东侧 | 150mg/L | 滨沿管发【2019】3号 | 1.32吨 | 16.1374吨/年 | 无 |
| 江苏汉阔生物有限公司 | 氨氮 | 间歇性排放 | 1 | 厂区东侧 | 15mg/L | 滨沿管发【2019】3号 | 0.13吨 | 0.4391吨/年 | 无 |
| 海口市制药厂有限公司 | COD | 间接排放 | 1 | 厂区北侧 | 17mg/L | 《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）中表2规定标准 | 1.22吨 | 45.25吨 | 无 |
| 海口市制药厂有限公司 | 氨氮 | 间接排放 | 1 | 厂区北侧 | 1mg/L | 《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》（GB21908-2008）中表2规定标准 | 0.07吨 | 7.54吨 | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
1、重庆天地药业有限公司
（1）废气：公司有四套工艺废气处理设施，工艺为：碱液喷淋+除臭剂吸附+水喷淋+碳吸附+高空排放；锅炉采用清
洁生产能源天然气。
（2）废水：公司产生的废水全部进入到公司的污水处理站进行处理，经公司污水处理站处理达到三级排放标准后进入到苏家污水处理厂。处理后废水进入到苏家污水处理厂进一步处理达到《城镇污水处理处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级标准后达标排放。
（3）噪声：公司现有装置主要噪声来源于冷冻机组、凉水塔、空压机、粉碎机、风机等；主要噪声点均采用隔声罩或吸音棉，保证噪声达标排放。
（4）粉尘污染防治方面：提取车间采用袋式除尘装置，保证达标排放。
（5）固废：与具有处理资质的公司签订处置协议，确保固废处理的及时性及合规性。
2、盐城开元医药化工有限公司
废气：三废治理设施均正常投入使用，车间里有组织废气经过吸附措施后通过RTO加热焚烧达标后排放。
废水：改建及新建的污水处理站物化、生化系统设施设备、废水多维电解处理系统、厂区废水分质分类预处理车间、厂区清雨污分流系统改造工程等，各项设施设备均能正常稳定运行，废气和废水能达标处理排放。
固废：危废暂存库改建项目已在2020年获盐城市生态环境局审批（盐环表复〔2020〕22006 号），在2021年3月29日取得了120吨头孢唑肟钠项目固废验收意见。
3、江苏汉阔生物有限公司
废气：建有一套RCO焚烧炉（20000Nm3/h）装置，一套MVR多效蒸发装置，各项设施设备均能正常稳定运行，废气和废水能达标处理排放。
废水：污水处理设施日处理能力1500t/d，治理设施均能正常稳定运行，废水能达标处理排放，已适应园区施行的新要求。
固废：对危废暂存库进行改建，此项目已进行备案，并取得备案证：滨行审投资备（2022）8号。
4、海口市制药厂有限公司
废气：锅炉燃料采用清洁能源天然气作为燃料，根据2021年委托第三方检测结果氮氧化物、颗粒物均达标排放，二氧化硫低于检出限值。 2021年防治污染设施运行正常，另按照环保要求增加水质污染源COD、氨氮在线监测设备并与环保部门实现数据连接，增加一套UV光解设备用于收集处理污水站废气。
废水：污水处理站运行稳定，污染物排放均符合《生物工程类制药工业水污染物排放标准》（GB 21907-2008）和《混装制剂类制药工业水污染物排放标准》规定的标准限值要求，无超标排放发生。固废：委托具备危废处理资质的单位处置危险废物，危废物均得到合规处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、重庆天地药业有限公司
（1）于2006年8月15日取得重庆天地药业有限责任公司关于紫杉醇、头孢类无菌原料药生产线及头孢类制剂生产线建设项目环评批复（渝（市）环准〔2006〕200号）；于2008年8月15日取该项目环保竣工环境保护验收批复（渝（市）环验〔2008〕042号）
（2）天地药业于2008年10月，由中煤国际工程集团设计院完成《重庆天地药业有限责任公司工业废水治理项目环境影响报告表》的编制，并得到市环保局的环评批复（渝环函〔2008〕408号）该废水项目于2010年投入试运行。并于2011年12月通过工业废水治理项目竣工验收。
（3）2015年5月通过竣工验收批复（渝（市）环验〔2015〕063号）。年产240吨普通无菌原料药及年产20吨肿瘤类原料药扩建项目于2015年4月22日取得环评批复（渝（忠）环准〔2015〕058号），并于2017年5月完成环保竣工验收：渝（忠）环验〔2017〕029号。
2、盐城开元医药化工有限公司
年产30吨头孢母核GCLE已于2013年2月17日通过环保“三同时”验收， 验收文号为：盐环验【2013】07号；年产120吨头孢唑肟钠技改项目、年产100吨头孢西丁技改项目、年产250吨头孢克洛技改项目环评报告已于2015年10月9日得到盐城市环保局的批复，批复文号为：2015年盐环审【2015】43号，2018年2月7日，年产120吨头孢唑肟钠技改项目、年产100吨头孢西丁技改项目自主验收部分（废水、废气）已通过；2019年1月13日，年产120吨头孢唑肟钠技改项目、年产100吨头孢西丁技改项目自主验收部分（噪声）已通过；2021年3月29日完成年产120吨头孢唑肟钠技改项目、年产100吨头孢西丁技改项目
固废验收。日处理1000吨污水处理站提升改造、日处理40吨固废减量化及固废仓库扩建（改建）项目环境影响报告表已获得审批，批复文号为：盐环表复【2020】22006号。
3、江苏汉阔生物有限公司
江苏汉阔生物有限公司年产100吨美罗培南项目已于2012年10月24日得到盐城市环境保护局的批复，批复文号为：盐环审【2012】75号.于2013年11月25日通过环保“三同时”验收， 验收文号为：盐环验【2014】33号。
4、海口市制药厂有限公司
（1）《海口市制药厂有限公司技术改造和产业化升级项目》于2012年7月16日得到海口市环境保护局的批复，批复号为：海环审{2012}856号；于2014年4月21日通过海口市环境保护局环保“三同时”验收海环审{2014}332号。
（2）《海南海药生物医药产业园建设项目》于2015年10月22日得到海南省生态环境保护厅的批复，批复号为：琼环函{2015}1328号；于2020年5月26通过环保“三同时”自主验收。
（3）《海南海药生物医药产业园冻干车间与多功能口服车间建设项目》于2021年1月30日取得海口市生态环境局批复，批复号为：海环审{2021}5号。
突发环境事件应急预案
1、重庆天地药业有限公司
为了降低突发环境事件发生频率，减轻环境污染危害，减少人员伤害，降低财产损失，提高公司员工对突发环境事件的应急能力和处理能力，公司每年组织员工进行一次突发环境事件应急演练；天地药业三年编制一次的突发环境事件应急预案及环境风险评估报告通过专家评审及报送环保局备案并取得回执，备案号：500233-2020-020-M。
2、盐城开元医药化工有限公司
2020年5月6日，开元医药完成《突发环境事件应急预案》备案，备案号：320922—2020—26—H，并组织全员开展应急演练。
3、江苏汉阔生物有限公司
江苏汉阔生物有限公司于2020年3月编制突发环境时间应急预案。已于2020年3月31日从滨海县生态环境局取得应急预案的备案证明，备案编号是：320922-2020-10-H，并组织全员开展应急演练。
4、海口市制药厂有限公司
海口市制药厂有限公司《突发环境事件应急预案》已于2021年3月19日在海口市秀英区生态环境分局完成备案，备案号为：460105-2021-07-L，于2021年11月开展《突发环境事件应急预案》演练。
环境自行监测方案
1、重庆天地药业有限公司
在生产期间，天地药业委托检测机构根据国排的监测频率进行委托检测，达到三废达标排放。
2、盐城开元医药化工有限公司
为落实《国家排污许可证》要求，盐城开元医药化工有限公司按照国家及地方环境保护法律法规、环境监测技术规范要求和公司实际情况，2021年1月25日根据《国家排污许可证》编制企业污染源自行监测方案，规范开展企业自行监测活动及信息公开，掌握企业污染物排放状况及其对周边环境质量的影响等情况。在生产期间，开元医药委托检测机构根据国排的监测频率进行委托检测，达到三废达标排放。
3、江苏汉阔生物有限公司
为落实《国家排污许可证》要求，汉阔生物委托“滨海县头罾环境检测服务有限公司”根据国排的监测频率进行委托检测，达到三废达标排放。
4、海口市制药厂有限公司
海口市制药厂根据监测方案规范开展企业自行监测活动及信息公开，掌握企业污染物排放状况及其对周边环境质量的影响等情况。在生产期间，海口市制药厂委托具有检测资质的第三方检测机构根据国排的监测频率进行检测，监测报告均达到三废达标排放。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 未保证污染物排放自动监测设备正常运行；篡改监测数据；不正常运行污染防治设施。 | 1.非甲烷总烃监测设备温压流测量仪损坏，采样泵损坏。在线监控设施不能有效运行。2.RTO焚烧炉烟气CEMS监测设备修改参数，擅自以19%的基准氧含量进行折算，未按标准以3%的基准氧含量进行折算，导致烟气折算浓度数值降低。3.污水处理站废气污染防治设施采用一级水喷淋+RTO焚烧炉+一级碱吸收处理工艺，现场检查时水喷淋塔喷淋泵未开启。 | 处罚款人民币26.9万元。 | 无 | 1、更换配套的温压流和采样泵，达到正常监测；2、更换新设备、新运维、按照标准进行调整折算；3、维护并正常运行。 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司在股东权益保护、职工权益保护、供应商、客户和消费者权益保护、环境保护与可持续发展、公共关系、社会公益事业等方面履行社会责任的具体情况，请参见公司于同日披露的2021年度ESG报告
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2021年，海南海药肩负央企社会担当，按海南省国资委及省乡村振兴局的乡村振兴工作指示，结合现阶段脱贫巩固工作和乡村振兴战略的新要求，从定点帮扶村的村情和民情出发，有针对性地开展定点帮扶工作，有力地推动帮扶村——海南省乐东黎族自治县大安镇西黎村在经济社会发展、人居环境改变、群众生活改善等方面取得较好的成效。 在报告期内，公司驻西黎村乡村振兴工作队员组织贫困户参加热带水果种植、菜肴制作、汽车修理等职业技能培训；鼓励贫困户自主发展槟榔、豇豆、芒果、龙眼和冬季瓜菜种植产业；引导贫困户自主创业，注册“蚂蚁鸡”商标；组织篮球赛、拔河赛等活动丰富村民的文化生活；邀请县法院法官和律所律师到村为村干部和群众进行民法典宣讲，加强乡村法治宣传。通过加强监测预警，有效防止返贫致贫的风险。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 新兴际华集团有限公司 、新兴际华医药控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易方面的承诺 | 一、关于同业竞争的承诺 ："新兴际华集团、海南海药母公司的控股股东新兴际华医药控股有限公司已作出以下承诺："为维护海南海药股份有限公司（上市公司）的独立性和可持续发展，避免同业竞争问题影响上市公司经营发展，本公司在持有上市公司控制权且上市公司A股股票在深交所上市期间承诺如下： 本次收购完成后，本公司承诺与上市公司之间保持人员独立、机构独立、财务独立、资产独立，保证上市公司仍将具有独立经营能力，保证上市公司在本次收购完成后12个月内主营业务不发生重大变化；本公司承诺本次收购完成后五年内，以法律法规允许的各种方式解决上市公司与本公司下属企业之间的同业竞争问题；本公司承诺将在制定出具体解决方案后及时按相关法律法规要求履行公告义务； 本公司将严格履行本承诺，如有违反上述承诺的事项发生，本公司愿承担由此给上市公司造成的相关损失。 | 2020年03月13日 | 5年 | 正常履行中 |
| 新兴际华集团有限公司 、新兴际华医药控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易方面的承诺 | 二、关于关联交易的承诺：就未来可能与海南海药产生的关联交易，海南海药母公司的控股股东新兴际华医药控股有限公司作出以下承诺： "本公司于完成本次收购持有海南海药控股权且上市公司A股股 | 2020年03月13日 | 5年 | 正常履行中 |
| 票在深交所上市期间，本公司承诺：1、本公司及本公司关联方将尽量避免与上市公司之间发生关联交易，维护社会公众股东的利益。2、对于不可避免发生的关联业务往来或交易，本公司将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和上市公司章程等规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规性，并按照相关法律法规的要求及时进行信息披露。3、本公司及本公司关联方将严格遵守上市公司章程中关于关联交易事项的规定，所涉及的与上市公司关联交易均将按照上市公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序。" | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 深圳市南方同正投资有限公司 | 股份限售承诺 | 2016年公司非公开发行股票,发行对象深圳市南方同正投资有限公司承诺将本次认购的股票进行锁定处理，并承诺本次认购的股票锁定期自海南海药非公开发行股票上市之日起满36个月 | 2016年09月12日 | 3年 | 严格履行承诺中 |
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少3户，无新增。本期不再纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| 力声特美国股份有限公司 | 注销 |
湖南廉药药都信息技术有限公司
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 注销 |
| 恒佳医疗科技（北京）有限责任公司 | 丧失控制权 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 95.4 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 张宇锋、张萌 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付内控审计费84.8万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 海口市制药厂有限公司诉亳州市新健康科技有限公司服务合同纠纷案 | 722.5 | 否 | 2021年12月29日收到海口市秀英区人民法院出具的（2021）琼0105民初4380号一审民事判决书。 | 判决被告向原告返还722.5万元并按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场一年期报价利率支付资金占用费，案件受理费、保全费由被告承担。 | 无。 | ||
| 重庆天地药业有限责任公司诉忠县诚信物 | 1,950.6 | 否 | 2021年11月12日收到重庆市忠县人 | 判决驳回重庆天地药业有限责任公司的诉讼请求。案件受理费97219元，由原告 | 无。 |
| 业开发有限责任公司破产债权确认纠纷案 | 民法院已出具的（2021）渝0233民初3551号一审民事判决书。 | 重庆天地药业有限责任公司负担。 | |||||
| 海南海药股份有限公司诉李光焰、李德生损害股东利益责任纠纷案 | 4,408.58 | 否 | 2021年11月4日收到湖南省长沙市天心区人民法院出具的（2021）湘0103民初363号民事裁定书。 | 裁定驳回原告的起诉。 | 无。 | ||
| 海南海药股份有限公司诉重庆深港建设发展有限公司、天来酒店有限公司、南充天来酒店有限公司、深圳天来文旅地产集团有限公司、安小平、安晋辰、安政军借款合同纠纷案 | 8,500 | 否 | 海药已向重庆市第一中级人民法院申请强制执行。 | 海南国际仲裁院2021年2月20日出具仲裁裁决书，支持申请人的仲裁请求：1、被申请人重庆深港建设发展有限公司于裁决送达之日起15日内，向申请人海南海药股份有限公司返还借款本金人民币8500万元；2、被申请人重庆深港建设发展有限公司于裁决送达之日起15日内，向申请人海南海药股份有限公司支付自2015年2月3日起至被申请人被申请人重庆深港建设发展有限公司向申请人海南海药股份有限公司实际偿还借款本金8500万元之日止的利息，以8500万元为基数，按年利率8%计算；3、被申请人重庆深港建设发展有限公司于裁决送达之日起15日内，向申请人海南海药股份有限公司支付本案律师费38万元，保险96,273.10元，保全费5000元，三项合计481,273.1元；4、被申请人安小平、安晋辰、安政军、天来酒店有限公司、南充天来酒店有限公司、深圳 | 2021年12月已向管理人申报天来酒店有限公司、深圳天来文旅集团有限公司的破产债权，债权已获管理人确认。 | 2020年08月27日 | 详见巨潮资讯网（www. cninfo.com.cn）上刊登的 2020年半年度报告 |
| 天来文旅地产集团有限公司共同对上述第1、2、3、4项款项承担连带清偿责任。 | |||||||
| 重庆天地药业有限责任公司诉嘉铠房地产房产买卖合同纠纷案 | 600 | 否 | 2020年10月13日，重庆天地药业已向重庆市忠县人民法院申请强制执行，2021年3月26日，由于被执行人没有可供执行的财产,忠县法院裁定终止本次执行程序。 | 该案判决书支持了原告重庆天地药业诉讼请求：一是判决被告重庆嘉铠房地产等双倍返还定金即600万元，二是判决被告支付给原告自2017年10月19日其至付清之日止，以600万元为基数按照日万分之一计算违约滞纳金。 | 2020年10月13日，重庆天地药业向重庆市忠县人民法院申请强制执行，忠县法院已经受理天地药业强制执行判决的申请，执行金额为673.594万元。2021年6月18日，由于被执行人没有可供执行的财产,忠县法院裁定终止本次执行程序。 | 2019年08月30日 | 详见巨潮资讯网（www. cninfo.com.cn）上刊登的 2019 年半年度报告 |
| 苏州第四制药厂有限公司诉江苏汉阔生物有限公司买卖合同纠纷案 | 1,828.19 | 是 | 2021年2月8日，原被告在法院主持下达成调解。 | 江苏汉阔分期向原告支付货款、律师费、诉讼费等共计1576.91万元。 | 江苏汉阔已累计支付267.65万元。 | ||
| 盐城市华天防腐保温工程有限公司诉盐城开元医药化工有限公司工程建设合同纠纷案 | 667.97 | 是 | 2021年9月2日，原被告在法院主持下达成调解。 | 开元医药向原告分期支付工程款6519433元，并承担案件受理费、保全费、保险费等合计45006.5元。 | 开元医药已累计支付339.5万元。 | ||
| 海南海药股份有限公司诉重庆亚德科技股份有限公司民间借贷纠纷案 | 2,247.22 | 否 | 2021年10月22日，案件一审开庭。 | 暂无。 | 无。 | 2022年01月21日 | 详见巨潮资讯网（www. cninfo.com.cn）上刊登的 《关于公司提起诉讼的公告》 |
| 海南海药股份有限公司诉重庆金赛医药有 | 20,233.67 | 否 | 2022年2月10日，收到法院出具的 | 裁定准许原告海南海药撤回起诉。 | 累计收到被告偿还的款项20358.97万元。 | 2022年01月21日 | 详见巨潮资讯网（www. |
| 限公司、深圳市南方同正投资有限公司、重庆赛诺生物药业股份有限公司、重庆永通信息工程实业有限公司、刘悉承营业信托纠纷案 | （2021）渝01民初7224号民事裁定书。 | cninfo.com.cn）上刊登的 《关于信托产品的进展公告》 | |||||
| 海南海药股份有限公司诉湖南扬瑞企业管理有限公司、李光焰、郭美莲、郑建顺、湖南金鹰科工贸发展有限公司股权转让合同纠纷案 | 1,061.95 | 否 | 2021年12月30日收到北京仲裁委员会出具的（2021）京仲裁字第4529号裁决书。 | 裁决湖南扬瑞向海南海药支付股权转让预付款1000万元及违约金619500元，并自2021年8月24日起，按每日万分之五的标准继续支付违约金；李光焰承担连带责任；海南海药就质押股权优先受偿。 | 已于2022年2月向长沙市中级人民法院申请执行，长沙市中级人民法院受理后裁定移送长沙市天心区人民法院执行。长沙市天心区人民法院已立案，案号：（2022）湘0103执2389号。 | ||
| 其他诉讼事项汇总 | 2,365.22 | 是 | 立案、审理、调解、执行、再审阶段 | 部分案件处于立案阶段，部分案件处于审理阶段，部分案件正在调解，部分案件处于再审阶段。 | 部分案件正在执行。 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 联营企业 | 借款 | 是 | 2,135.56 | 0 | 0 | 8.00% | 160 | 2,295.56 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 联营企业 | 往来款 | 是 | 0 | 14,878.7 | 0 | 6.00% | 528.53 | 15,407.23 |
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 联营企业 | 借款 | 是 | 611 | 0 | 646.41 | 8.00% | 35.41 | 0 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 5%以上股东 | 债务重组 | 是 | 44,636.26 | 0 | 1,800 | 0.00% | 0 | 42,836.26 |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 5%以上股东下属公司 | 往来款 | 是 | 20,950 | 0 | 0 | 4.75% | 796.65 | 21,746.65 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 北京凯正生物 | 受母公司控 | 优化公司负 | 15,479.17 | 0 | 0 | 5.00% | 760.42 | 16,239.59 |
| 工程发展有限责任公司 | 股股东控制的其他企业 | 债结构和未来发展战略需要，北京凯正生物工程发展有限责任公司向公司提供借款 | ||||||
| 新兴际华医药控股有限公司 | 母公司之控股股东 | 优化公司负债结构和未来发展战略需要，本公司向新兴际华医药控股有限公司借款 | 0 | 59,500 | 16,000 | 5.00% | 1,342.43 | 44,842.43 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 母公司之控股股东 | 优化公司负债结构和未来发展战略需要，本公司向新兴际华医药控股有限公司借款 | 0 | 56,000 | 33,300 | 6.00% | 1,152.82 | 23,852.82 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
√ 适用 □ 不适用
存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 新兴际华集团财务有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 | 100,000 | 0.35%/年~1.15%/年 | 0 | 533,186.5 | 511,845.49 | 21,341.01 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
| 新兴际华集团财务有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 | 3,500 | 4.0%/年--4.05%/年 | 0 | 3,000 | 3,000 |
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
| 新兴际华集团财务有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 | 其他金融业务 | 2,000 | 80.99 |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2018年07月06日 | 3,564.44 | 连带责任保证 | 无 | 4.75 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2019年04月09日 | 9,300 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2019年06月06日 | 478.51 | 连带责任保证 | 无 | 5.01 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2019年10月28日 | 5,426.52 | 连带责任保证 | 无 | 5.27 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年02月03日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年02月04日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年02月05日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年02月10日 | 7,200 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年02月17日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年03月31日 | 483.98 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 公司 | ||||||||||
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年04月08日 | 2,977.66 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年05月19日 | 2,908.63 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年05月20日 | 8,800 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年05月27日 | 10,000 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年05月29日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年06月03日 | 20,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年06月10日 | 12,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年07月09日 | 8,348.97 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年07月15日 | 4,132.46 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年07月23日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年08月07日 | 3,500 | 连带责任保证 | 1500万保证金 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年08月12日 | 7,000 | 连带责任保证 | 3000万保证金 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 2020年08月17日 | 7,000 | 连带责任保证 | 3000万保证金 | 2.00 | 是 | 否 |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年09月02日 | 7,000 | 连带责任保证 | 3000万保证金 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年09月23日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年10月15日 | 5,250 | 连带责任保证 | 房产、土地抵押/2250万保证金 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年10月23日 | 7,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年11月18日 | 20,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2020年12月10日 | 8,750 | 连带责任保证 | 房产、土地抵押/3750万保证金 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2021年02月09日 | 9,438.56 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2021年04月21日 | 5,267.28 | 连带责任保证 | 无 | 4.08 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2021年04月26日 | 4,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2021年04月28日 | 8,098.76 | 连带责任保证 | 无 | 3.51 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年05月14日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年05月28日 | 6,135 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年05月28日 | 3,865 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制 | 2021年04 | 135,000 | 2021年06 | 12,730 | 连带责任 | 房产、土地 | 4.00 | 否 | 否 |
| 药厂有限公司 | 月30日 | 月01日 | 保证 | 抵押/6270万保证金 | ||||||
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年06月18日 | 20,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年07月29日 | 9,308.59 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年08月13日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年09月16日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年09月30日 | 7,083.23 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年11月12日 | 7,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年11月26日 | 20,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年04月30日 | 135,000 | 2021年11月30日 | 19,000 | 连带责任保证 | 子公司股权质押 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2018年05月28日 | 10,000 | 2019年08月28日 | 2,685.41 | 连带责任保证 | 无 | 5.02 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2018年05月28日 | 10,000 | 2019年11月08日 | 1,774.88 | 连带责任保证 | 无 | 5.03 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 2020年02月14日 | 7,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 2020年02月17日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限 | 2017年09月15日 | 40,000 | 2020年03月09日 | 2,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 |
| 责任公司 | ||||||||||
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2020年05月28日 | 40,000 | 2020年11月09日 | 3,000 | 连带责任保证 | 土地抵押 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2020年05月28日 | 40,000 | 2020年12月28日 | 5,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2020年05月28日 | 40,000 | 2021年01月28日 | 2,000 | 连带责任保证 | 土地抵押 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2020年05月28日 | 40,000 | 2021年04月01日 | 3,220 | 连带责任保证 | 1380万保证金 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年06月16日 | 280 | 连带责任保证 | 120万保证金 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年07月14日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年09月24日 | 188 | 连带责任保证 | 274万保证金 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年11月02日 | 20,235 | 连带责任保证 | 无 | 5.00 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年11月04日 | 159 | 连带责任保证 | 242万保证金 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年12月23日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 鄂钢医院 | 2018年05月28日 | 10,000 | 2019年03月08日 | 1,500 | 连带责任保证 | 房产抵押 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 鄂钢医院 | 2019年05月24日 | 13,000 | 2020年01月14日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 是 | 否 | |
| 鄂钢医院 | 2019年05月24日 | 13,000 | 2021年01月14日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 鄂钢医院 | 2019年05月24日 | 13,000 | 2021年10月08日 | 900 | 连带责任保证 | 无 | 2.00 | 否 | 否 | |
| 湖南廉桥 | 2019年05 | 30,000 | 2019年11 | 3,005.51 | 连带责任 | 房产抵押 | 3.00 | 否 | 否 |
| 药都医药有限公司 | 月24日 | 月08日 | 保证 | |||||||
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2019年05月24日 | 30,000 | 2020年08月03日 | 2,000 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2019年05月24日 | 30,000 | 2020年08月04日 | 2,012.76 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2019年05月24日 | 30,000 | 2020年08月05日 | 1,800 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 是 | 否 | |
| 盐城开元医院化工有限公司 | 2019年05月24日 | 3,000 | 2021年03月02日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 4.45 | 是 | 否 | |
| 盐城开元医院化工有限公司 | 2019年05月24日 | 3,000 | 2021年11月24日 | 3,000 | 连带责任保证 | 无 | 4.45 | 否 | 否 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2021年04月30日 | 5,000 | 2021年06月10日 | 990 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2020年05月28日 | 3,000 | 2021年07月14日 | 200 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2020年05月28日 | 5,000 | 2021年08月05日 | 810 | 连带责任保证 | 无 | 3.00 | 否 | 否 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2020年05月28日 | 5,000 | 2021年08月18日 | 2,000 | 连带责任保证 | 无 | 4.00 | 否 | 否 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2021年04月30日 | 5,000 | 2021年08月30日 | 100 | 连带责任保证 | 无 | 3.39 | 否 | 否 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2021年04月30日 | 5,000 | 2021年09月17日 | 400 | 连带责任保证 | 无 | 3.34 | 否 | 否 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2021年04月30日 | 5,000 | 2021年10月29日 | 1,000 | 连带责任保证 | 无 | 4.00 | 否 | 否 | ||
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 2021年04月30日 | 2,000 | |||||||||
| 江苏普健药业有限公司 | 2021年04月30日 | 5,000 | |||||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 197,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 204,408.42 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 413,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 221,900.47 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 江苏汉阔生物有限公司 | 2020年04月21日 | 1,000 | 连带责任保证 | 3.00 | 是 | 否 | |||||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2019年04月26日 | 3,000 | 2020年06月03日 | 1,800 | 连带责任保证 | 房产、土地抵押 | 3.00 | 是 | 否 | ||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2019年04月26日 | 3,000 | 2021年05月27日 | 1,800 | 连带责任保证 | 房产、土地抵押 | 3.00 | 否 | 否 | ||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2019年04月26日 | 3,000 | 2021年05月11日 | 500 | 连带责任保证 | 房产、土地抵押 | 3.00 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,300 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 3,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,300 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计 | 197,000 | 报告期内担保实际发生 | 206,708.42 | ||||||||
| （A1+B1+C1） | 额合计（A2+B2+C2） | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 416,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 224,200.47 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 104.32% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 176,032.68 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 116,739.11 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 292,771.78 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 28,484.57 | 0 | 9,484.57 | 8,484.57 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 5,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | 33,484.57 | 0 | 9,484.57 | 8,484.57 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
√ 适用 □ 不适用
信托理财产品“中信信诚信盈系列1号专项资管计划”8,484.57万元逾期未收回，该事项公司正通过诉讼途径解决，详见本附注“第六节/十一 诉讼事项”，目前依谨慎性原则已全额计提减值。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）公司回购股份注销完成暨股份变动事项
公司已于 2021 年 3 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 38,614,138 股回购股份注销手续，本次回购注销完成后，公司总股本由1,335,979,264 股变更为1,297,365,126 股。具体内容详见公司于2021年3月31日在巨潮资讯网披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2021-022）。
（二）关于签署《还款协议》的事项
2018 年公司与重庆赛诺生物药业股份有限公司（以下简称“赛诺生物”）签署复方红豆杉胶囊全国代理权协议，同时公司向赛诺生物提供财务资助不超过人民币 30,000 万元，资金占用费年费率为 8%，该额度在首笔借款到账之日起三年内有效，并以赛诺生物复方红豆杉胶囊的药品批准文号（国药准字 Z20026350 号）作为对海南海药30,000 万元借款的担保保障措施。为有效解决上述财务资助问题，加快公司债权回收，经多次沟通，最终确定还款方案。公司于 2022 年 4 月 8 日召开第十届董事会第二十四次会议及2022年4月25日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于签署还款协议的议案》，赛诺生物分期偿还债务。截至目前，公司已收到赛诺生物偿还的 5,500 万元电子银行承兑汇票及 500 万元其他债权抵偿，并已将赛诺生物5000万元药品抵押给海南海药。具体内容详见公司于2022年4月9日在巨潮资讯网披露的关于签署《还款协议》的公告（公告编号：2022-025）。
（三）关于华穗 19 号信托事项
2019 年 12 月 24 日，公司购买了“新华信托华晟系列-华穗 19 号单一资金信托”（以下简称“华穗 19 号信托”），购买金额人民币 2 亿元，该信托产品有效期自 2019 年 12 月24 日至 2021 年 9 月 23 日。截至 2021 年 9 月 23 日，公司未收到华穗 19 号信托本金 2 亿元。截至2022 年 1 月 18日公司已收回债权本金2亿元及利息 3,589,666 元。具体内容详见公司于 2021 年 9 月 24 日、2021 年 11 月 3 日及 2022 年 1 月 6 日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
（四）关于债务抵偿的进展事项
1、关于债权转让及债务抵偿的主要情况：公司于 2020 年 12月 8 日召开的第十届董事会第七次会议、2020 年 12 月 25日召开的 2020 年第三次临时股东大会审议通过了海南海药向深圳市南方同正投资有限公司（以下简称“南方同正”）转让部分应收款项债权，南方同正以债权本息净值446,362,578.91 元承接公司部分应收账款。协议约定，南方同正受让目标债权，并以其全资子公司海南海药房地产开发有限公司（以下简称“海药房地产”）正在开发的（位于海南省澄迈县老城经济开发区东门岭地段海药花园）项目未来三年销售收入的 35%作为目标债权转让对价，不足部分由南方同正补足。按协议的支付进度要求：海药房地产需在 2021 年 12 月 31 日前，支付不低于总计 12,000 万元。具体内容详见公司于 2020 年 12 月 10 日、12 月 23 日及 2021 年 2 月 10 日披露在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于签署债权转让及债务抵偿协议暨关联交易的公告》等相关公告。 2、关于解除协议的主要情况：公司于 2021 年 4 月 14 日召开第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于解除协议暨关联交易的议案》，要求海药房地产返还购房款总计 23,045万元。根据协议支付计划，三年内，海药房地产海药花园项目整体销售收入的 15% 将划归公司，用以向公司支付上述返还购买海药房地产部分房产的本金、违约金及利息，各年度不足部分，海药房地产有义务以现金补齐差额。且按协议的支付进度要求：海药房地产在 2021 年 12 月 31 日前，支付不低于总计 3,000 万元。具 体 内 容 详 见 公 司 于 2021 年 4 月 15 日 披 露 在 巨 潮 资 讯 网(http://www.cninfo.com.cn)的《关于解除协议暨关联交易的公告》。 3、上述事项进展情况：截至 2021 年 12 月 31 日，海药房地产应支付公司不低于 15,000 万元，公司已收到海药房地
产支付款项 1,800 万元，总计欠付 2021 年应付款项 13,200 万元（以下简称“目标债权”）。为持续推进上述债权转让及债务抵偿工作，促进债权的回收，公司于2022 年3月28日召开的第十届董事会第二十三次会议及2022年4月25日召开的2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于签署债务清偿协议的议案》。根据《清偿协议》协议的约定：海南海药房地产开发有限公司以其所持有的 101 套商品房（建筑面积 11,007.33 平米）抵偿 2021 年应支付给公司的欠款， 101 套商品房的最终价格以第三方评估机构出具的评估报告的评估结果或 12000 元/平米（按建筑面积计总价为 132,087,960.00 元）孰低者为准。海药房地产应于2022年11月30日前与海南海药签订网签备案合同，2023年09月30日前向海南海药交付该商品房，不动产权登记证办理时间将在房屋的实际交付之次日起的365天内完成不动产权登记证的办理。具体内容详见公司于2022年3月30日在巨潮资讯网披露的《关于签署债务清偿协议的公告》（公告编号：2022-020）和2022年4月23日《关于债务清偿协议所涉房产的评估报告》。
（五）海南海药、兴业财富资产管理有限公司（以下简称“兴业财富”）以及盐城烽康股权投资基金管理有限公司于2017年1月18日签订《盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙）之有限合伙协议》，共同设立盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙）（以下简称“盐城烽康”），同日还签署了《盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙）财产份额远期受让合同》（以下简称“远期受让合同”）。根据远期受让合同，海南海药应于2022年1月18日前受让兴业财富所持盐城烽康基金份额19334.04万元，并支付溢价款（按7.2%年利率计算）。已收到兴业财富的催款函，鉴于远期受让合同效力存在争议，公司已明确回函该协议对海南海药不发生法律效力，并已按相关会计准则进行账务处理。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2016年，公司、海口市制药厂有限公司与海南交控汇金股权投资基金有限公司（以下简称“海交控基金”）三方经过协商签署了《增资协议》，详见巨潮资讯网2016年2月16日披露的《关于海南交控汇金股权投资基金有限公司参股控股子公司海口市制药厂有限公司的公告》。海交控基金以现金方式对海口市制药厂进行单方面增资，增资金额为 2,300 万元，根据协议约定，其不参与海口市制药厂利润分配和经营管理，海口市制药厂需按照约定支付财务顾问费，投资期届满时海南海药按照合同约定必须回购海交控基金持有的海口市制药厂股权。报告期内，上述投资期届满，公司回购其持有海口市制药厂的全部股权 ，海口市制药厂有限公司由控股子公司变更为全资子公司。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 131,974,885 | 9.88% | 131,974,885 | 10.17% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 131,974,885 | 9.88% | 131,974,885 | 10.17% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 131,136,364 | 9.82% | 131,136,364 | 10.11% | |||||
| 境内自然人持股 | 838,521 | 0.06% | 838,521 | 0.06% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,204,004,379 | 90.12% | -38,614,138 | -38,614,138 | 1,165,390,241 | 89.83% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,204,004,379 | 90.12% | -38,614,138 | -38,614,138 | 1,165,390,241 | 89.83% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 1,335,979,264 | 100.00% | -38,614,138 | -38,614,138 | 1,297,365,126 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司已于 2021 年 3 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 38,614,138 股回购股份注销手续，本次回购注销完成后，公司总股本由1,335,979,264 股变更为1,297,365,126 股。具体内容详见公司于2021年3月31日在巨潮资讯网披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2021-022）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2021 年 1 月 14 日，公司召开第十届董事会第八次会议、第十届监事会第五次会议，2021 年 2 月 2 日公司召开 2021 年第一次临时股东大会，上述会议均审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》。公司对回购股份的用途进行调整，由原计划“回购股份作为公司拟实施的股权激励计划之标的股份”变更为“公司全部回购股份用于注销以减少注册资本”。公司本次回购股份共计38,614,138 股，本次变更及注销后，公司总股本由 1,335,979,264 股变更为1,297,365,126 股。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司已于 2021 年 3 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 38,614,138 股回购股份注销手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司已于 2021 年 3 月 29 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕 38,614,138 股回购股份注销手续，本次回购注销完成后，公司总股本由1,335,979,264 股变更为1,297,365,126 股。具体内容详见公司于2021年3月31日在巨潮资讯网披露的《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2021-022）。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 59,852 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 59,777 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股 | 0 |
| 见注8） | 股东总数（如有）（参见注8） | |||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 海南华同实业有限公司 | 国有法人 | 22.89% | 296,989,889 | 0 | 0 | 296,989,889 | 质押 | 148,494,944 | ||||
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 境内非国有法人 | 10.67% | 138,365,787 | 0 | 130,825,900 | 7,539,887 | 质押 | 130,825,900 | ||||
| 冻结 | 134,446,169 | |||||||||||
| 云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托 | 其他 | 8.72% | 113,115,112 | -15,482,853 | 0 | 113,115,112 | ||||||
| 君康人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 其他 | 3.11% | 40,294,844 | 0 | 0 | 40,294,844 | ||||||
| 胡景 | 境内自然人 | 2.76% | 35,845,700 | 0 | 0 | 35,845,700 | ||||||
| 金元顺安基金－农业银行－杭州通武投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 | 1.01% | 13,082,500 | 0 | 0 | 13,082,500 | ||||||
| 张素芬 | 境内自然人 | 0.74% | 9,630,000 | 9,630,000 | 0 | 9,630,000 | ||||||
| 郭劲松 | 境内自然人 | 0.68% | 8,785,910 | 219,800 | 0 | 8,785,910 | ||||||
| 杨西德 | 境内自然人 | 0.64% | 8,309,817 | 4,649,817 | 0 | 8,309,817 | ||||||
| 国通信托有限责任公司－国通信托·方泰1号集合资金信托计划 | 其他 | 0.54% | 7,000,000 | 0 | 0 | 7,000,000 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 2016年9月12日公司非公开发行股份 245,298,400 股上市，股东金元顺安基金－农业银行－杭州通武投资管理合伙企业（有限合伙）因配售新股成为前十名股东。 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东华同实业与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托为本公司持股5%以上股东南方同正实际控制人刘悉承先生实施部分要约收购而设立的信托计划。除此之外，前10 名股东中南方同正与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 南方同正将其所持 103,670,292 股公司股票的表决权无偿让渡给华同实业行使，同时南方同正、刘悉承先生放弃其控制的剩余海南海药股份表决权。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 海南华同实业有限公司 | 296,989,889 | 人民币普通股 | 296,989,889 |
| 云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托 | 113,115,112 | 人民币普通股 | 113,115,112 |
| 君康人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 40,294,844 | 人民币普通股 | 40,294,844 |
| 胡景 | 35,845,700 | 人民币普通股 | 35,845,700 |
| 金元顺安基金－农业银行－杭州通武投资管理合伙企业（有限合伙） | 13,082,500 | 人民币普通股 | 13,082,500 |
| 张素芬 | 9,630,000 | 人民币普通股 | 9,630,000 |
| 郭劲松 | 8,785,910 | 人民币普通股 | 8,785,910 |
| 杨西德 | 8,309,817 | 人民币普通股 | 8,309,817 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 7,539,887 | 人民币普通股 | 7,539,887 |
| 国通信托有限责任公司－国通信托·方泰1号集合资金信托计划 | 7,000,000 | 人民币普通股 | 7,000,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东华同实业与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托为本公司持股5%以上股东南方同正实际控制人刘悉承先生实施部分要约收购而设立的信托计划。除此之外，前10 名股东中南方同正与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司前10名股东中，胡景通过信用账户持有31,139,500股；郭劲松通过信用账户持有8,385,910股；杨西德通过信用账户持有8,009,817股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 海南华同实业有限公司 | 潘达忠 | 2019年04月19日 | 91460000MA5T9F2K99 | 社会经济咨询，企业管理咨询，零售医药及医疗器材，医药及医疗器械国际贸易代理服务，医药、医疗用品及器材市场管理服务，互联网批发，医疗、医药咨询服务，市场管理服务，健康咨询，生物技术推广服务.（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国务院国有资产监督管理委员会 | 郝鹏 | 11100000000019545B | 国有资产的监督、管理 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 刘悉承 | 2001年08月29日 | 人民币6000.6万元 | 兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资咨询。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月27日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大华审字[2022]0012207号 |
| 注册会计师姓名 | 张宇锋、张萌 |
审计报告正文海南海药股份有限公司全体股东：
1. 审计意见
我们审计了海南海药股份有限公司(以下简称海南海药)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海南海药2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
1. 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海南海药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
1. 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1. 开发支出资本化；
2. 商誉减值测试。
3. 开发支出资本化
4. 事项描述
本期海南海药将研究开发费9036.68万元资本化计入开发支出，截至2021年12月31日合并资产负债表中开发支出账面余额 28,603.03万元。海南海药管理层根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求，评价研究开发项目的风险程度，按风险程度分别确定划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体时点及相关条件。
关于开发支出资本化的会计政策见附注四、（二十七）；关于开发支出资本化披露见附注六、注释17。
1. 审计应对
我们对于开发支出所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和测试与开发支出相关的关键内部控制；
（2）了解并评价管理层划分开发阶段的具体标准；
（3）获取研发项目情况统计表，复核所有项目的药品分类、项目进展等重要信息，检查开发阶段划分过程；
（4）抽样检查项目立项建议书，科研项目检查报告、检查其审批过程和药品分类，审阅其立项依据、费用预算、进度计划、成果验收及效益分析等内容；
（5）抽样检查项目年度总结、报告、申报资料等，关注项目进展情况；
（6）复核内部研发材料、人工等费用的归集与分摊过程；
（7）复核开发支出相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在开发支出资本化中的相关判断及估计是合理的。
1. 商誉减值测试
2. 事项描述
截至2021年12月31日，海南海药合并资产负债表中商誉账面余额27,794万元，已计提减值准备5,969.6万元，商誉账面价值为21,824.4万元。
企业合并形成的商誉，管理层至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可回收价值，即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者，该过程中，管理层需根据经营现状及规划恰当选择测试方法，合理预计未来现金流量、折现率、处置费用等重要数据或参数。由于商誉金额重大且其减值测试过程涉及管理层重大判断和估计，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
关于商誉减值会计政策见附注四、（二十八）；关于商誉减值披露见附注六、注释18。
1. 审计应对
我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（1）了解并评价管理层商誉减值测试的方法；
（2）与管理层沟通，了解相关业务的经营规划，了解并评价管理层采用的未来现金流量测算方法和作出的重大判断和估计，复核减值测试涉及的计算过程；
（3）对于管理层减值测试中利用专家工作的，获取资产评估机构出具的以2021年12月31日为基准日的商誉减值测试评估报告，了解和评价其评估方法和重要参数，并对评估师的专业胜任能力、专业素质和客观性进行评价；
（4）检查商誉相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中的相关判断及估计是合理的。
1. 其他信息
海南海药管理层对其他信息负责。其他信息包括海南海药2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
1. 管理层和治理层对财务报表的责任
海南海药管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，海南海药管理层负责评估海南海药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海南海药、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督海南海药的财务报告过程。
1. 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2. 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海南海药持续经营能力产生
重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海南海药不能持续经营。
5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6. 就海南海药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和
执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 750,917,586.26 | 1,256,149,107.00 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 845,870,857.08 | 1,690,521,395.54 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 35,477,800.07 | 313,269.93 |
| 应收账款 | 482,946,084.18 | 707,181,270.09 |
| 应收款项融资 | 46,976,122.49 | 27,266,238.45 |
| 预付款项 | 35,847,111.36 | 75,076,134.53 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 |
| 其他应收款 | 937,636,868.47 | 1,043,054,009.60 |
| 其中：应收利息 | 20,014,128.06 | |
| 应收股利 | 251,517.47 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 260,075,140.34 | 300,937,899.20 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 118,407,694.14 | 111,399,253.77 |
| 流动资产合计 | 3,514,155,264.39 | 5,211,898,578.11 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 502,611,994.09 | 416,029,153.91 |
| 其他权益工具投资 | 328,359,140.00 | 353,280,350.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 116,063,222.44 | 119,473,935.76 |
| 固定资产 | 1,796,625,980.83 | 1,931,831,237.60 |
| 在建工程 | 904,984,611.38 | 647,010,174.31 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,971,510.22 | |
| 无形资产 | 457,793,653.18 | 408,331,174.71 |
| 开发支出 | 286,030,309.59 | 403,981,325.38 |
| 商誉 | 218,243,863.49 | 270,872,563.49 |
| 长期待摊费用 | 33,301,165.52 | 34,320,081.09 |
| 递延所得税资产 | 161,814,065.68 | 222,536,660.16 |
| 其他非流动资产 | 40,765,623.83 | 259,666,362.09 |
| 非流动资产合计 | 4,848,565,140.25 | 5,067,333,018.50 |
| 资产总计 | 8,362,720,404.64 | 10,279,231,596.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,494,065,633.33 | 2,579,834,491.43 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 443,283,329.52 | 779,806,625.00 |
| 应付账款 | 488,978,406.86 | 551,750,820.84 |
| 预收款项 | 30,000.00 | |
| 合同负债 | 45,137,593.44 | 35,752,072.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 31,447,101.11 | 37,051,692.57 |
| 应交税费 | 23,936,555.47 | 24,596,309.43 |
| 其他应付款 | 1,046,472,959.19 | 401,317,052.65 |
| 其中：应付利息 | 6,003,146.57 | 7,049,101.74 |
| 应付股利 | 3,975,170.80 | 3,975,170.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,099,477,898.35 | 607,089,344.76 |
| 其他流动负债 | 4,439,874.22 | |
| 流动负债合计 | 4,677,269,351.49 | 5,017,198,409.09 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 686,168,200.00 | 828,243,247.92 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,569,205.87 | |
| 长期应付款 | 179,090,136.30 | 102,889,057.21 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 153,831,706.41 | 49,750,000.00 |
| 递延收益 | 64,133,110.78 | 45,880,464.03 |
| 递延所得税负债 | 122,834,405.36 | 147,651,450.33 |
| 其他非流动负债 | 93,000,000.00 | 116,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,300,626,764.72 | 1,290,414,219.49 |
| 负债合计 | 5,977,896,116.21 | 6,307,612,628.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,297,365,126.00 | 1,335,979,264.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,808,402,778.99 | 3,249,605,249.18 |
| 减：库存股 | 509,769,297.43 | |
| 其他综合收益 | -39,172,267.37 | -18,622,339.83 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 90,919,423.22 | 90,919,423.22 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,008,287,774.02 | -441,997,816.72 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,149,227,286.82 | 3,706,114,482.42 |
| 少数股东权益 | 235,597,001.61 | 265,504,485.61 |
| 所有者权益合计 | 2,384,824,288.43 | 3,971,618,968.03 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,362,720,404.64 | 10,279,231,596.61 |
法定代表人：王建平 主管会计工作负责人：许荣义 会计机构负责人：晏小敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 321,604,002.15 | 460,892,635.92 |
| 交易性金融资产 | 306,340,050.00 | 1,081,640,515.47 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,118,123.10 | |
| 应收账款 | 232,829,692.55 | 374,998,536.51 |
| 应收款项融资 | 25,534,337.00 | 830,000.00 |
| 预付款项 | 36,738.06 | 301,666.86 |
| 其他应收款 | 2,279,096,857.37 | 2,385,144,537.46 |
| 其中：应收利息 | 1,175,138.88 | 16,434,166.66 |
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 存货 | 55,061.95 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,473,886.66 | 17,833,616.73 |
| 流动资产合计 | 3,192,033,686.89 | 4,321,696,570.90 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,772,291,097.20 | 4,455,855,469.68 |
| 其他权益工具投资 | 210,000,000.00 | 225,217,280.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 98,833,287.29 | 101,516,013.29 |
| 固定资产 | 4,857,530.89 | 5,116,097.75 |
| 在建工程 | 370,506.91 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 5,761,902.50 | 5,805,438.82 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 127,126.26 | 82,800.00 |
| 递延所得税资产 | 54,013,874.25 | 54,013,874.25 |
| 其他非流动资产 | 4,499.00 | 210,003,200.00 |
| 非流动资产合计 | 5,146,259,824.30 | 5,057,610,173.79 |
| 资产总计 | 8,338,293,511.19 | 9,379,306,744.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 395,000,000.00 | 808,941,200.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付账款 | 191,655,580.88 | 288,646,491.26 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 28,227,495.68 | 4,427,614.91 |
| 应付职工薪酬 | 3,027,193.05 | 3,001,409.63 |
| 应交税费 | 1,439,060.66 | 1,878,832.03 |
| 其他应付款 | 2,107,206,454.88 | 2,389,461,538.95 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 3,975,170.80 | 3,975,170.80 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 468,000,000.00 | 314,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,079,584,616.38 | 562,292,217.19 |
| 流动负债合计 | 4,284,140,401.53 | 4,382,649,303.97 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 485,188,200.00 | 603,188,200.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 153,831,706.41 | 49,750,000.00 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 119,450,910.36 | 147,564,450.33 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 758,470,816.77 | 800,502,650.33 |
| 负债合计 | 5,042,611,218.30 | 5,183,151,954.30 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,297,365,126.00 | 1,335,979,264.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,795,203,105.22 | 3,277,462,422.84 |
| 减：库存股 | 509,769,297.43 | |
| 其他综合收益 | -20,232,045.20 | -5,014,765.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 90,919,423.22 | 90,919,423.22 |
| 未分配利润 | -867,573,316.35 | 6,577,742.96 |
| 所有者权益合计 | 3,295,682,292.89 | 4,196,154,790.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,338,293,511.19 | 9,379,306,744.69 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 2,059,062,761.85 | 2,200,313,977.32 |
| 其中：营业收入 | 2,059,062,761.85 | 2,200,313,977.32 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,529,698,466.75 | 2,864,403,183.28 |
| 其中：营业成本 | 1,228,044,337.12 | 1,238,513,887.89 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 22,052,993.19 | 19,331,380.22 |
| 销售费用 | 628,035,042.35 | 1,036,015,629.77 |
| 管理费用 | 256,862,797.39 | 280,290,438.91 |
| 研发费用 | 196,694,437.19 | 126,452,788.68 |
| 财务费用 | 198,008,859.51 | 163,799,057.81 |
| 其中：利息费用 | 248,663,669.60 | 236,246,156.90 |
| 利息收入 | 55,727,491.20 | 84,777,949.53 |
| 加：其他收益 | 25,700,627.67 | 54,542,741.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 28,806,715.68 | -5,059,503.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -32,050,446.11 | -50,748,814.06 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -190,937,542.30 | 147,986,061.35 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -573,181,682.08 | -189,697,796.37 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -374,359,870.63 | -58,982,921.31 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,396,192.25 | 5,883,818.21 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,551,211,264.31 | -709,416,806.18 |
| 加：营业外收入 | 2,945,958.07 | 4,918,331.48 |
| 减：营业外支出 | 7,708,189.53 | 7,660,647.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,555,973,495.77 | -712,159,121.73 |
| 减：所得税费用 | 41,652,086.40 | -57,597,967.10 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,597,625,582.17 | -654,561,154.63 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,597,625,582.17 | -654,561,154.63 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -1,555,415,451.91 | -580,209,133.90 |
| 2.少数股东损益 | -42,210,130.26 | -74,352,020.73 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -20,549,927.54 | -36,932,694.85 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -20,549,927.54 | -26,893,506.33 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -18,937,921.85 | -21,966,395.58 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -18,937,921.85 | -21,966,395.58 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,612,005.69 | -4,927,110.75 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,612,005.69 | -4,927,110.75 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -10,039,188.52 | |
| 七、综合收益总额 | -1,618,175,509.71 | -691,493,849.48 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,575,965,379.45 | -607,102,640.23 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -42,210,130.26 | -84,391,209.25 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -1.1989 | -0.4472 |
| （二）稀释每股收益 | -1.1989 | -0.4472 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王建平 主管会计工作负责人：许荣义 会计机构负责人：晏小敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 263,339,311.83 | 539,484,925.38 |
| 减：营业成本 | 258,538,915.91 | 528,083,989.45 |
| 税金及附加 | 1,090,925.09 | 792,607.62 |
| 销售费用 | 11,067,149.21 | 8,118,369.09 |
| 管理费用 | 61,359,863.10 | 52,516,900.75 |
| 研发费用 | 10,317,977.63 | 14,171,842.99 |
| 财务费用 | 178,308,973.82 | 96,798,986.94 |
| 其中：利息费用 | 230,336,801.43 | 140,526,903.36 |
| 利息收入 | 53,481,503.32 | 53,473,068.68 |
| 加：其他收益 | 104,676.32 | 534,503.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -12,072,164.41 | -40,686,379.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -27,506,512.90 | -63,184,254.62 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -179,645,403.97 | 127,155,238.98 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -333,321,269.27 | -137,341,797.13 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -119,062,050.41 | -544,145.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -755,772.50 | 5,415,549.69 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -902,096,477.17 | -206,464,802.11 |
| 加：营业外收入 | 1,020.24 | 14,358.80 |
| 减：营业外支出 | 169,142.35 | 14,700.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -902,264,599.28 | -206,465,143.31 |
| 减：所得税费用 | -28,113,539.97 | -14,390,266.12 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -874,151,059.31 | -192,074,877.19 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -874,151,059.31 | -192,074,877.19 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -15,217,280.00 | -9,432,720.00 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -15,217,280.00 | -9,432,720.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -15,217,280.00 | -9,432,720.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -889,368,339.31 | -201,507,597.19 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,913,104,929.87 | 2,083,060,155.28 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 7,469,553.16 | 16,221,663.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 158,256,757.31 | 590,144,016.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,078,831,240.34 | 2,689,425,834.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 833,154,606.88 | 1,176,909,747.69 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 294,397,587.64 | 250,826,332.06 |
| 支付的各项税费 | 122,636,103.44 | 178,427,365.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 720,419,501.26 | 1,200,638,137.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,970,607,799.22 | 2,806,801,583.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,223,441.12 | -117,375,748.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 314,743,808.58 | 34,867,177.47 |
| 取得投资收益收到的现金 | 39,341,048.90 | 5,920,583.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 77,549,485.39 | 10,985,005.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 663,150.00 | 52,853,534.83 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 697,361,246.96 | 1,891,124,578.95 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,129,658,739.83 | 1,995,750,879.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 415,081,447.01 | 768,892,171.06 |
| 投资支付的现金 | 6,250,000.00 | 48,600,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 23,000,000.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 78,100,000.00 | 1,694,872,216.36 |
| 投资活动现金流出小计 | 522,431,447.01 | 2,512,364,387.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 607,227,292.82 | -516,613,507.44 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,209,705,537.50 | 3,595,890,939.60 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,736,961,561.34 | 1,920,279,151.51 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,946,667,098.84 | 5,516,170,091.11 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,152,095,229.81 | 2,793,500,352.29 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 171,639,512.29 | 204,531,944.75 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,171,691,413.04 | 2,061,636,157.28 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,495,426,155.14 | 5,059,668,454.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -548,759,056.30 | 456,501,636.79 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -723,109.62 | -3,395,822.23 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 165,968,568.02 | -180,883,441.49 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 382,540,334.91 | 563,423,776.40 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 548,508,902.93 | 382,540,334.91 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 155,845,465.02 | 382,897,618.21 |
| 收到的税费返还 | 944,875.08 | 12,780,077.94 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,899,858.77 | 18,090,265.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 178,690,198.87 | 413,767,962.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 191,725,797.59 | 407,835,092.71 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 33,295,648.69 | 30,902,027.09 |
| 支付的各项税费 | 1,725,902.42 | 5,220,939.16 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 42,477,900.52 | 130,030,004.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 269,225,249.22 | 573,988,063.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -90,535,050.35 | -160,220,101.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 216,883,642.86 | 17,500,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 33,981,969.50 | 46,549.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 370,000.00 | 10,055,185.45 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 663,150.00 | 61,135,869.55 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 224,775,881.76 | 565,321,469.94 |
| 投资活动现金流入小计 | 476,674,644.12 | 654,059,074.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,888,826.11 | 17,495,637.92 |
| 投资支付的现金 | 19,746,390.28 | 78,600,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 23,000,000.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,487,364.37 | 594,239,409.55 |
| 投资活动现金流出小计 | 84,122,580.76 | 690,335,047.47 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 392,552,063.36 | -36,275,972.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 895,000,000.00 | 1,211,188,200.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,664,832,357.18 | 3,887,217,006.21 |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,559,832,357.18 | 5,098,405,206.21 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,272,992,490.21 | 775,058,800.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 79,777,621.51 | 76,734,458.37 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,457,818,324.52 | 3,848,074,635.09 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,810,588,436.24 | 4,699,867,893.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -250,756,079.06 | 398,537,312.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -549,567.72 | -2,978,446.91 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 50,711,366.23 | 199,062,792.02 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 260,892,635.92 | 61,829,843.90 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 311,604,002.15 | 260,892,635.92 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,249,605,249.18 | 509,769,297.43 | -18,622,339.83 | 90,919,423.22 | -441,997,816.72 | 3,706,114,482.42 | 265,504,485.61 | 3,971,618,968.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,249,605,249.18 | 509,769,297.43 | -18,622,339.83 | 90,919,423.22 | -441,997,816.72 | 3,706,114,482.42 | 265,504,485.61 | 3,971,618,968.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -38,614,138.00 | -441,202,470.19 | -509,769,297.43 | -20,549,927.54 | -1,566,289,957.30 | -1,556,887,195.60 | -29,907,484.00 | -1,586,794,679.60 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -20,549,927. | -1,555,415,45 | -1,575,965,37 | -42,210,130. | -1,618,175,50 | ||||||||||
| 54 | 1.91 | 9.45 | 26 | 9.71 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -38,614,138.00 | -471,155,159.43 | -509,769,297.43 | 12,302,646.26 | 12,302,646.26 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -38,614,138.00 | -471,155,159.43 | -509,769,297.43 | 12,302,646.26 | 12,302,646.26 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 29,952,689.24 | -10,874,505.39 | 19,078,183.85 | 19,078,183.85 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,297,365,126.00 | 2,808,402,778.99 | -39,172,267.37 | 90,919,423.22 | -2,008,287,774.02 | 2,149,227,286.82 | 235,597,001.61 | 2,384,824,288.43 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,397,067,874.49 | 509,769,297.43 | 8,271,166.50 | 90,919,423.22 | 135,987,302.43 | 4,458,455,733.21 | 172,176,337.45 | 4,630,632,070.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,397,067,874.49 | 509,769,297.43 | 8,271,166.50 | 90,919,423.22 | 135,987,302.43 | 4,458,455,733.21 | 172,176,337.45 | 4,630,632,070.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -147,462,625.31 | -26,893,506.33 | -577,985,119.15 | -752,341,250.79 | 93,328,148.16 | -659,013,102.63 | |||||||||
| （一）综合收 | -26,89 | -580,2 | -607,1 | -84,391 | -691,49 | ||||||||||
| 益总额 | 3,506.33 | 09,133.90 | 02,640.23 | ,209.25 | 3,849.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,659,881.23 | -10,659,881.23 | -23,395,941.78 | -34,055,823.01 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -10,659,881.23 | -10,659,881.23 | -23,395,941.78 | -34,055,823.01 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -136,802,744.08 | 2,224,014.75 | -134,578,729.33 | 201,115,299.19 | 66,536,569.86 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,249,605,249.18 | 509,769,297.43 | -18,622,339.83 | 90,919,423.22 | -441,997,816.72 | 3,706,114,482.42 | 265,504,485.61 | 3,971,618,968.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,277,462,422.84 | 509,769,297.43 | -5,014,765.20 | 90,919,423.22 | 6,577,742.96 | 4,196,154,790.39 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,277,462,422.84 | 509,769,297.43 | -5,014,765.20 | 90,919,423.22 | 6,577,742.96 | 4,196,154,790.39 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -38,614,138.00 | -482,259,317.62 | -509,769,297.43 | -15,217,280.00 | -874,151,059.31 | -900,472,497.50 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -15,217,280.00 | -874,151,059.3 | -889,368,339.31 | |||||||||
| 1 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -38,614,138.00 | -471,155,159.43 | -509,769,297.43 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -38,614,138.00 | -471,155,159.43 | -509,769,297.43 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | -11,104,158.19 | -11,104,158.19 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,297,365,126.00 | 2,795,203,105.22 | -20,232,045.20 | 90,919,423.22 | -867,573,316.35 | 3,295,682,292.89 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,277,462,422.84 | 509,769,297.43 | 4,417,954.80 | 90,919,423.22 | 198,652,620.15 | 4,397,662,387.58 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,277,462,422.84 | 509,769,297.43 | 4,417,954.80 | 90,919,423.22 | 198,652,620.15 | 4,397,662,387.58 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -9,432,720.00 | -192,074,877.19 | -201,507,597.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -9,432,720.00 | -192,074,877.19 | -201,507,597.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,277,462,422.84 | 509,769,297.43 | -5,014,765.20 | 90,919,423.22 | 6,577,742.96 | 4,196,154,790.39 |
三、公司基本情况
(一）公司注册地、组织形式和总部地址
海南海药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为海口市制药厂,于1992年8月经海南省股份制试点领导小组琼股办字[1992]10号文批准，由海口市国有资产管理局、中国工商银行海南信托投资公司、海南省信托投资公司、交通银行海南分行、汇通国际信托投资公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年5月25日在深圳证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91460000201289453D的营业执照。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2021年12月31日，本公司累计发行股本总数1,297,365,126（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股132,148,049股；无限售条件的流通股份A股1,165,217,077股。注册资本为129,736.51万元，注册地址：海南省海口市秀英区南海大道192号，总部地址：海南省海口市秀英区南海大道192号，母公
司为海南华同实业有限公司，集团最终母公司为新兴际华集团有限公司。
(二）公司业务性质和主要经营活动
本公司属医药制造行业，主要产品和服务为精细化工产品、化学原料药、中药材、中药成药、西药成药、保健品、药用辅料、化工原料及产品（专营除外）、建材、金属材料（专营除外）、家用电器、日用百货、机械产品、纺织品的生产、批发、零售、代购代销；自有房产经营；中药材、花卉种植经营；进出口业务；医药咨询服务。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）主要产品：
肠胃康、头孢制剂、紫杉醇等产品。
（三）财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2022年4月25日批准报出。
合并财务报表范围截至2021年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
海口市制药厂有限公司
| 海口市制药厂有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 56.67 | 56.67 |
| 桂林海药生物科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
成都海蓉康生物科技有限公司
| 成都海蓉康生物科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
| 海南海药投资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 海南维可欣生物技术有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
海南寰太股权投资基金管理有限公司
| 海南寰太股权投资基金管理有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 80.00 | 80.00 |
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 控股子公司 | 二级 | 52.00 | 51.36 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 82.55 | 100.00 |
| 重庆天一医药有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
湖南廉桥药都医药有限公司
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 99.29 | 99.29 |
| 湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 90.00 | 90.00 |
| 湖南海药百成医药有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
湖南柳城中药饮片有限公司
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
| 湖南养身堂贸易有限公司 | 控股子公司 | 四级 | 100.00 | 100.00 |
鄂州鄂钢医院有限公司
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 76.00 | 76.00 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 84.67 | 84.67 |
| 上海力声特神经电子科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
上海海药营销咨询有限公司
| 上海海药营销咨询有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
| 海药国际集团有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
江苏普健药业有限公司
| 江苏普健药业有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 56.41 | 56.41 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
| 江苏汉阔生物有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100.00 | 100.00 |
滨海海博生物化工有限公司
| 滨海海博生物化工有限公司 | 控股子公司 | 四级 | 100.00 | 100.00 |
| 海南海药销售有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100.00 | 100.00 |
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见附注九、
（一）在子公司中的权益。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少【3】户，其中：
1.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
| 名称 | 变更原因 |
湖南廉药药都信息技术有限公司
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 注销 |
| 力声特美国股份有限公司 | 注销 |
| 恒佳医疗科技（北京）有限责任公司 | 丧失控制权 |
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五“（十二）应收账款、（十四）其他应收款、（十五）存货、（二十四）固定资产、（三十）无形资产、（三十九）收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币；境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合
并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
(1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
(2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 (3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的当期平均汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产的分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股
利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债的分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1.转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2.保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3.既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一
致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6.金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 | 除上述组合之外的应收票据 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
计提组合名称
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一关联方组合 | 关联关系 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个续期逾期信用损失率，计算逾期信用损失 |
| 组合二账龄组合 | 账龄 | 按账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
组合一关联方组合
| 组合一关联方组合 | 关联关系 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个续期逾期信用损失率，计算逾期信用损失 |
| 组合二账龄组合 | 账龄 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法；
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
17、合同成本
18、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资
20、其他债权投资本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。
21、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注（十）6.金融工具减值。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
22、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
(3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
(4)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
(5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-45 | 5 | 2.11-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-14 | 5 | 6.79-11.88 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 11.88-19.00 |
1.固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。 (1)外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
(2)自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 (3)投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 (4)购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2.固定资产后续计量及处置
(1)固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
(2)固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
(3)固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使
用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
1. 租赁负债的初始计量金额；
2. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3. 本公司发生的初始直接费用；
4. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包
括为生产存货而发生的成本）。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50-60年 | 受益年限 |
| 非专利技术 | 5-20年 | 受益年限 |
专利权
| 专利权 | 20年 | 受益年限 |
| 软件 | 10年 | 受益年限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下：
| 项目 | 使用寿命不确定的依据 |
换地权益证
| 换地权益证 | 鉴于其使用时间无法确定，其使用寿命不确定 |
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求，评价研究开发项目的风险程度，按风险程度分别确定划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体时点。内部研究开发项目主要包括药品或药品中间体，具体划分时点如下：一二类药品研究开发项目，以III期临床为划分时点；三类药品研究开发项目以取得临床批件为划分时点；四五类药品中间体及仿制药品质量和疗效一致性评价以公司内部立项审批为划分时点。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
36、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服
务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2.特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。
（4）向客户授予知识产权许可的合同
评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，则在下列两项孰晚的时点确认收入：客户后续销售或使用行为实际发生；公司履行相关履约义务。
（5）售后回购
1)因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。 2)应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。
（6）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
公司主要销售肠胃康、头孢制剂、紫杉醇等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并取得购货方签收单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
40、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公
司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1. 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1. 租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2. 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3. 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，主要包括低价值资产租赁。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注、注释【二十九】和【三十五】。
4. 本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
5. 售后租回交易
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》 | 2021 年4月25号召开第十届董事会第十三次会议、第十届监事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》 | （1） |
| 本公司自2021年2月2日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第14号》 | （2） | |
| 本公司自2021年12月31日起执行财政部2021年发布的《企业会计准则解释第15号》 | （3） |
（1）执行新租赁准则对本公司的影响
本公司自2021年1月1日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》，变更后的会计政策详见附注五、重要会计政策、会计估计。
在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。
此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。
本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
本公司自2021年1月1日起执行准则第21号，执行准则第21号对可比期间财务报表无重大影响。
（2）执行企业会计准则解释第14号对本公司的影响
2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”），自2021年2月2日起施行（以下简称“施行日”）。
本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。
（3）执行企业会计准则解释第15号对本公司的影响
2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），于发布
之日起实施。解释15号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。
本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明
根据新旧准则衔接规定，公司不存在需要追溯调整的承租业务，本次会计政策变更不影响公司2020年度股东权益、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更是公司根据国家财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定和公司实际情况。执行新租赁准则对本期财务报表无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供有形动产租赁服务 提供建筑、不动产租赁服务。 其他应税销售服务行为 简易计税方法 销售除油气外的出口货物；跨境应税销售服务行为 | 13%、9%、6%、5%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、15%、25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
金收入的12%计缴纳税主体名称
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海口市制药厂有限公司 | 15% |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 15% |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 15% |
| 江苏汉阔生物有限公司 | 15% |
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 0% |
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 0% |
| 湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司 | 0% |
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 0%、25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1. 2020年12月1日，海口市制药厂有限公司经海南省科技厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR202046000345，有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
2.2019年11月21日，重庆天地药业有限责任公司经重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR201951100251，有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
3.2020年11月23日，上海力声特医药科技有限公司经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR202031005692，有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
4.2019年12月5日，江苏汉阔生物有限公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR201932005142，有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
5.海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）为合伙企业，非企业所得税纳税义务人。
6.根据《中华人民共和国所得税法》中华人民共和国主席令第53号第二十七条第（一）项，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。湖南柳城中药饮片有限公司、湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司，符合减免税备案条件，减免征收企业所得税。
7.根据《财政部国家税务总局关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》（财税〔2000〕42号），对非营利性医疗机构按照国家规定的价格取得的医疗服务收入，免征各项税收，鄂州鄂钢医院有限公司主办的鄂钢医院属非营利性医疗机构，免征企业所得税；根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），医疗卫生机构免征增值税。经主管税务机关审核批准，鄂州康禾医院管理有限公司主办的鄂钢医院免征增值税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 75,800.00 | 80,585.19 |
| 银行存款 | 548,509,665.08 | 381,499,549.34 |
| 其他货币资金 | 202,332,121.18 | 874,568,972.47 |
| 合计 | 750,917,586.26 | 1,256,149,107.00 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 721,774.89 | 654,063.36 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 202,408,683.33 | 873,608,772.09 |
其他说明其中受限制的货币资金明细如下： 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 130,313,314.52 | 180,108,772.09 |
信用证保证金
| 信用证保证金 | 670,000,000.00 | |
| 银行借款保证金 | 10,000,000.00 | |
| 定期存款 | 72,015,368.81 | 13,500,000.00 |
冻结资金
| 冻结资金 | 80,000.00 | |
| 合计 | 202,408,683.33 | 873,608,772.09 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 845,870,857.08 | 1,690,521,395.54 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 835,870,857.08 | 1,490,521,395.54 |
| 新华信托华晟系列.华穗19号单一资金信托 | 10,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 845,870,857.08 | 1,690,521,395.54 |
其他说明：
3、衍生金融资产
不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 35,477,800.07 | 0.00 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 313,269.93 |
| 合计 | 35,477,800.07 | 313,269.93 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 35,477,800.07 | 100.00% | 35,477,800.07 | 313,269.93 | 100.00% | 313,269.93 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1无风险银行承兑票据组合 | 35,477,800.07 | 100.00% | 35,477,800.07 | |||||||
| 组合2商业承兑汇票 | 313,269.93 | 100.00% | 313,269.93 | |||||||
| 合计 | 35,477,800.07 | 100.00% | 35,477,800.07 | 313,269.93 | 100.00% | 313,269.93 | ||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1无风险银行承兑票据组合 | 35,477,800.07 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 35,477,800.07 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 339,520,848.70 | 0.00 |
| 合计 | 339,520,848.70 | 0.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
不适用
（6）本期实际核销的应收票据情况
不适用
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 33,481,197.75 | 5.82% | 33,481,197.75 | 100.00% | 0.00 | 24,459,666.10 | 3.08% | 24,459,666.10 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 541,923,924.14 | 94.18% | 58,977,839.96 | 10.88% | 482,946,084.18 | 769,094,407.05 | 96.92% | 61,913,136.96 | 8.05% | 707,181,270.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1关联方组合 | 39,000.00 | 0.01% | 39,000.00 | |||||||
| 组合2账龄组合 | 541,884,924.14 | 94.17% | 58,977,839.96 | 10.88% | 482,907,084.18 | 769,094,407.05 | 96.92% | 61,913,136.96 | 8.05% | 707,181,270.09 |
| 合计 | 575,405,121.89 | 100.00% | 92,459,037.71 | 16.07% | 482,946,084.18 | 793,554,073.15 | 100.00% | 86,372,803.06 | 10.88% | 707,181,270.09 |
按单项计提坏账准备：33,481,197.75
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 10,228,448.55 | 10,228,448.55 | 100.00% | 无法收回 |
| 湖南博瑞新特药有限公司 | 7,670,621.00 | 7,670,621.00 | 100.00% | 函证退回，公司已无法联系到该企业 |
| 附企公司补充医疗保险 | 3,644,198.86 | 3,644,198.86 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽省鸿宽健康产业有限公司 | 4,519,991.69 | 4,519,991.69 | 100.00% | 经营异常 |
| 圣光集团医药物流有限公司 | 2,478,906.72 | 2,478,906.72 | 100.00% | 经营异常 |
| 益阳三和中药饮片有限公司 | 1,106,857.50 | 1,106,857.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 安徽慈广福药业有限公司 | 933,910.00 | 933,910.00 | 100.00% | 已注销 |
| MU LIN SEN Co.,Ltd | 797,642.69 | 797,642.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北鄂钢驰久钢板弹簧有限公司 | 452,216.90 | 452,216.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 黑龙江省绿谷医药有限 | 253,580.00 | 253,580.00 | 100.00% | 已注销 |
| 公司 | ||||
| 其他 | 1,394,823.84 | 1,394,823.84 | 100.00% | 已注销或其他异常 |
| 合计 | 33,481,197.75 | 33,481,197.75 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：58,977,839.96
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| （1）组合1关联方组合合计 | 39,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| 其中：1年以内 | 39,000.00 | 0.00 | 0.00% |
| （2）组合2账龄组合合计 | 541,884,924.14 | 58,977,839.96 | |
| 其中：1年以内 | 407,728,113.04 | 12,231,843.46 | 3.00% |
| 1－2年 | 39,231,165.42 | 2,353,869.93 | 6.00% |
| 2－3年 | 40,689,517.19 | 6,103,427.58 | 15.00% |
| 3－4年 | 19,422,379.69 | 5,826,713.91 | 30.00% |
| 4－5年 | 5,879,409.30 | 3,527,645.58 | 60.00% |
| 5年以上 | 28,934,339.50 | 28,934,339.50 | 100.00% |
| 合计 | 541,923,924.10 | 58,977,839.96 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 407,847,963.04 |
| 1至2年 | 49,459,613.97 |
| 2至3年 | 40,869,723.86 |
| 3年以上 | 77,227,821.02 |
| 3至4年 | 22,157,423.65 |
| 4至5年 | 13,793,461.30 |
| 5年以上 | 41,276,936.07 |
| 合计 | 575,405,121.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 24,459,666.10 | 10,325,798.55 | 1,304,266.90 | 33,481,197.75 | ||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 61,913,136.96 | -2,935,297.00 | 58,977,839.96 | |||
| 合计 | 86,372,803.06 | 7,390,501.55 | 1,304,266.90 | 92,459,037.71 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 安徽慈广福药业有限公司 | 279,000.00 | 抵账 |
| 安徽芮沁商贸有限公司 | 96,486.00 | 电汇、抵账 |
| 江苏百科医药有限公司 | 52,582.00 | 抵账 |
| 康美药业股份有限公司 | 238,206.00 | 电汇 |
| 昆明易蚨医药有限公司 | 178,546.00 | 抵账 |
| 宿迁市康力现代医药有限公司 | 102,000.00 | 抵账 |
| 湛江市贤得凯药械有限公司 | 133,620.00 | 抵账 |
| 湖北鄂钢丰地建设有限公司 | 223,826.90 | 电汇 |
| 合计 | 1,304,266.90 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 81,934,292.67 | 14.24% | 26,110,607.45 |
| 黑龙江豪运药业有限公司 | 28,059,240.34 | 4.88% | 841,777.21 |
| 鄂州市医保局 | 24,866,586.18 | 4.32% | 745,997.59 |
| 上海方度国际贸易有限公司 | 20,362,954.24 | 3.54% | 610,888.63 |
| 湖南华夏湘众药业饮片有限公司 | 13,412,450.91 | 2.33% | 420,926.51 |
| 合计 | 168,635,524.34 | 29.31% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 46,976,122.49 | 27,266,238.45 |
| 合计 | 46,976,122.49 | 27,266,238.45 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 26,040,072.19 | 72.65% | 38,257,289.01 | 50.95% |
| 1至2年 | 8,417,313.81 | 23.48% | 26,612,350.02 | 35.45% |
| 2至3年 | 1,220,261.63 | 3.40% | 1,927,834.80 | 2.57% |
| 3年以上 | 169,463.73 | 0.47% | 8,278,660.70 | 11.03% |
| 合计 | 35,847,111.36 | -- | 75,076,134.53 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 29,819,175.51 | 2-3年、3年以上 | 未结算 |
| 浙江亚光科技股份有限公司 | 6,894,705.00 | 1-2年 | 未结算 |
伍群
| 伍群 | 3,464,400.18 | 1-3年 | 未结算 |
| 邵东县宏盛民中药材有限公司 | 2,441,800.00 | 3年以上 | 对方未供货，已走法律程序 |
合计
| 合计 | 42,620,080.69 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
期末余额前五名预付款项汇总
| 期末余额前五名预付款项汇总 | 50,925,980.51 | 69.45 |
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 20,014,128.06 | |
| 应收股利 | 251,517.47 | |
| 其他应收款 | 937,636,868.47 | 1,022,788,364.07 |
| 合计 | 937,636,868.47 | 1,043,054,009.60 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 0.00 | 20,014,128.06 |
| 合计 | 20,014,128.06 |
2）重要逾期利息不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 四川四凯发展科技集团有限公司 | 0.00 | 251,517.47 |
| 合计 | 251,517.47 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利不适用
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 16,860,959.99 | 34,701,152.72 |
| 备用金 | 1,151,819.08 | 3,753,313.02 |
| 应收出口退税 | 1,535,176.44 | 0.00 |
| 往来款 | 1,515,903,084.91 | 1,116,456,509.04 |
| 其他 | 14,441,889.91 | 37,027,010.03 |
| 合计 | 1,549,892,930.33 | 1,191,937,984.81 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 97,915,347.46 | 5,080,370.79 | 66,153,902.49 | 169,149,620.74 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -17,725,996.59 | 0.00 | 17,725,996.59 | 0.00 |
| 本期计提 | 50,234,235.18 | 14,054,946.67 | 333,238,732.46 | 397,527,914.31 |
| 本期转回 | 70,000.00 | 2,870,000.00 | 2,940,000.00 | |
| 本期核销 | 527,586.18 | 703,887.01 | 0.00 | 1,231,473.19 |
| 其他变动 | 49,750,000.00 | 49,750,000.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 129,895,999.87 | 18,361,430.45 | 463,998,631.54 | 612,256,061.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 434,561,769.27 |
| 1至2年 | 534,843,273.20 |
| 2至3年 | 185,460,458.21 |
| 3年以上 | 395,027,429.65 |
| 3至4年 | 351,496,786.63 |
| 4至5年 | 21,450,580.66 |
| 5年以上 | 22,080,062.36 |
| 合计 | 1,549,892,930.33 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 66,153,902.49 | 350,964,729.05 | 2,870,000.00 | 0.00 | 49,750,000.00 | 463,998,631.54 |
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 102,995,718.25 | 46,563,185.26 | 70,000.00 | 1,231,473.19 | 0.00 | 148,257,430.32 |
| 合计 | 169,149,620.74 | 397,527,914.31 | 2,940,000.00 | 1,231,473.19 | 49,750,000.00 | 612,256,061.86 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 匡望君 | 1,500,000.00 | 收款100万，抵账50万 |
| 邹爱军 | 1,010,000.00 | 收款2.4万，抵账98.6万 |
| 周爱华 | 360,000.00 | 抵账 |
| 曹杨 | 70,000.00 | 抵账 |
| 合计 | 2,940,000.00 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,231,473.19 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 海口君安贸易有限公司 | 往来款 | 474,848.18 | 单位已注销 | 资产核销审批表 | 否 |
| 因公司注销核销往来款 | 往来款 | 328,199.20 | 无法收回 | 关于上海海药营销咨询公司对部分坏账进行财务核销请示 | 否 |
| 上海厦来涂装饰工程有限公司 | 往来款 | 100,000.00 | 多方沟通无法取得联系 | 总经理办公会 | 否 |
| 江苏宇通干燥工程有限公司 | 往来款 | 46,500.00 | 多方沟通无法取得联系 | 总经理办公会 | 否 |
| 其他 | 小额加总 | 281,925.81 | 多方沟通无法取得联系 | 总经理办公会 | 否 |
| 合计 | -- | 1,231,473.19 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 债权转让 | 428,362,578.94 | 1年以内 | 27.64% | 25,701,754.74 |
| 重庆赛诺生物药业股份有限公司 | 往来款 | 388,041,603.68 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 25.04% | 94,319,703.17 |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 往来款 | 217,466,528.46 | 1 年以内 | 14.03% | 6,523,995.85 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 往来款 | 186,970,103.70 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 12.06% | 186,970,103.70 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 往来款 | 115,500,000.00 | 1-2年、2-3年、3-4年 | 7.45% | 115,500,000.00 |
| 合计 | -- | 1,336,340,814.78 | -- | 86.22% | 429,015,557.46 |
6）涉及政府补助的应收款项
不适用
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
1.单项计提预期信用损失的其他应收款情况 单位：元
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 186,970,103.70 | 186,970,103.70 | 100 | 预计无法收回 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 115,500,000.00 | 115,500,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙） | 42,410,000.00 | 42,410,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 海南香山堂健康科技有限公司 | 37,500,000.00 | 37,500,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| Hudson Biopharma Inc. | 27,346,083.35 | 27,346,083.35 | 100 | 预计无法收回 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 7,193,663.89 | 7,193,663.89 | 100 | 预计无法收回 |
王玉英
| 王玉英 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 重庆飙烨房产顾问有限公司 | 6,542,000.00 | 6,542,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 北京欣新亚科技中心 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 深圳市哲灵投资管理有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 龙德祥 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 重庆嘉凯房地产开发有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 唐细超 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 陶侃 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他 | 15,336,780.60 | 15,336,780.60 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 463,998,631.54 | 463,998,631.54 |
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 133,005,209.01 | 6,081,807.66 | 126,923,401.35 | 117,211,062.67 | 5,884,251.05 | 111,326,811.62 |
| 在产品 | 30,437,417.65 | 106,201.62 | 30,331,216.03 | 37,562,677.72 | 106,201.62 | 37,456,476.10 |
| 库存商品 | 100,600,450.62 | 12,906,035.63 | 87,694,414.99 | 128,710,115.50 | 9,855,366.99 | 118,854,748.51 |
| 周转材料 | 10,560,884.62 | 10,560,884.62 | 10,495,582.08 | 10,495,582.08 | ||
| 发出商品 | 2,964,384.61 | 34,074.53 | 2,930,310.08 | 17,678,813.87 | 0.00 | 17,678,813.87 |
| 委托加工物资 | 1,634,913.27 | 0.00 | 1,634,913.27 | 5,125,467.02 | 0.00 | 5,125,467.02 |
| 合计 | 279,203,259.78 | 19,128,119.44 | 260,075,140.34 | 316,783,718.86 | 15,845,819.66 | 300,937,899.20 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,884,251.05 | 197,556.61 | 6,081,807.66 | |||
| 在产品 | 106,201.62 | 106,201.62 | ||||
| 库存商品 | 9,855,366.99 | 5,566,011.43 | 476,765.37 | 2,038,577.42 | 12,906,035.63 | |
| 发出商品 | 34,074.53 | 34,074.53 | ||||
| 合计 | 15,845,819.66 | 5,797,642.57 | 476,765.37 | 2,038,577.42 | 19,128,119.44 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
不适用
11、持有待售资产
不适用
12、一年内到期的非流动资产
不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 85,685,828.67 | 109,955,399.72 |
| 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 | 32,721,865.47 | 1,443,854.05 |
| 合计 | 118,407,694.14 | 111,399,253.77 |
其他说明：
14、债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 心医国际数字医疗系统有限公司 | 68,055,840.00 | 67,345,800.00 | 710,040.00 | 67,372,343.81 | |||||||
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 0.00 | 0.00 | 454,412.26 | ||||||||
| 小计 | 68,055,840.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 67,345,800.00 | 0.00 | 710,040.00 | 67,826,756.07 |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 89,915,830.00 | -2,072,855.62 | 54,492,355.59 | 33,350,618.79 | 54,977,861.00 | ||||||
| 湖南金圣达空中医院信息服 | 8,343,730.00 | 762,842.15 | 9,106,572.15 | 1,345,161.41 | |||||||
| 务有限公司 | |||||||||||
| 长沙市昭阳资本管理有限公司 | 529,554.49 | 529,659.90 | 105.41 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 10,434,967.32 | -1,492,981.60 | 8,941,985.72 | 0.00 | 8,941,985.72 | ||||||
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 1,775,458.34 | 1,232,000.00 | -485,907.83 | 57,550.51 | 0.00 | 57,550.51 | |||||
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 405,658.51 | -405,658.51 | 0.00 | 1,714,944.81 | |||||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 143,153,456.75 | -26,317,379.11 | 116,836,077.64 | 0.00 | 132,802,176.59 | ||||||
| 重庆维智畅云信息技术服务有限公司 | 10,022,640.85 | 1,191,079.56 | 11,213,720.41 | 0.00 | |||||||
| 四川四凯发展科技集团有限公司 | 51,144,575.68 | 468,502.59 | 51,613,078.27 | 0.00 | |||||||
| 四川快医科技有限责任公司 | 605,643.56 | 7,273.68 | 612,917.24 | 0.00 | 21,997,445.96 | ||||||
| 天喑（北京）国际文化传媒有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,683,567.28 | ||||||||
| 北京清睿智能科技有限公司 | 4,038,390.00 | -1,833,065.11 | 2,205,324.89 | 0.00 | 21,913,826.43 | ||||||
| 武汉泰乐奇信息科技有限公司 | 8,450,980.00 | 27,880,840.87 | 527,974.00 | -18,901,886.87 | 0.00 | 0.00 |
| 广州火龙果信息科技有限公司 | 4,328,540.00 | -701,881.80 | 3,626,658.20 | 0.00 | 14,819,455.61 | ||||||
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 1,356,886.93 | -699,584.51 | 657,302.42 | 0.00 | 657,302.42 | ||||||
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 1,699,381.48 | -1,031,210.46 | 668,171.02 | 0.00 | 668,171.02 | ||||||
| 海南云信医疗科技有限公司 | 11,667,620.00 | 32,301.05 | 11,699,921.05 | 10,056,937.36 | |||||||
| 滨海宏博环境技术服务股份有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 1,800,000.00 | ||||||||
| 中国抗体制药有限公司 | 0.00 | 384,818,043.42 | 384,818,043.42 | 0.00 | |||||||
| 小计 | 347,973,313.91 | 0.00 | 29,642,500.77 | -32,050,446.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 169,196,456.36 | 384,818,043.42 | 501,901,954.09 | 273,436,386.12 |
| 合计 | 416,029,153.91 | 0.00 | 29,642,500.77 | -32,050,446.11 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 236,542,256.36 | 384,818,043.42 | 502,611,994.09 | 341,263,142.19 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司 | 15,217,280.00 | |
| 海南银行股份有限公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 重庆市金科商业保理有限公司 | 14,290,000.00 | 14,290,000.00 |
| 重庆市金科金融保理有限公司 | 15,710,000.00 | 15,710,000.00 |
| 重庆农村商业银行股份有限公司 | 770,000.00 | 900,000.00 |
| 海南波莲水稻基因科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 上海优卡迪生物医药科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 辣椒基金管理有限公司 | 9,589,140.00 | 9,001,730.00 |
| 滨海临海资产管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 海南永玲麟网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 重庆云信医疗科技有限公司 | 0.00 | 9,536,000.00 |
| 上海怡同信息科技公司 | 0.00 | 625,340.00 |
| 合计 | 328,359,140.00 | 353,280,350.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司 | 22,000,000.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 海南银行股份有限公司 | 4,950,000.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 重庆市金科商业保理有限公司 | 2,297,468.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 重庆市金科金融保理有限公司 | 1,301,550.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 重庆农村商业银行股份有限公司 | 450,000.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 海南波莲水稻基因科技有限公司 | 22,470.84 | 非交易性权益工具 | ||||
| 上海优卡迪生物医药科技有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 辣椒基金管理有限公司 | 410,860.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 滨海临海资产管理有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 海南永玲麟网络科技有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 重庆亚德云信科技有限公司 | 20,000,000.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 上海怡同信息科 | -9,904,457.42 | 非交易性权益工 | 处置 |
| 技公司 | 具 | |||||
| 上海烽康医疗投资有限公司 | 2,650,000.00 | 非交易性权益工具 | ||||
| 武汉创链科技有限公司 | -970,047.97 | 非交易性权益工具 | 处置 | |||
| 合计 | 8,571,488.84 | 450,000.00 | 45,060,860.00 | -10,874,505.39 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
不适用
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 135,128,541.68 | 135,128,541.68 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 135,128,541.68 | 135,128,541.68 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,654,605.92 | 15,654,605.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,410,713.32 | 3,410,713.32 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,410,713.32 | 3,410,713.32 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 19,065,319.24 | 19,065,319.24 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 116,063,222.44 | 116,063,222.44 | ||
| 2.期初账面价值 | 119,473,935.76 | 119,473,935.76 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 龙华路六层楼 | 2,277,398.76 | 抵债取得，尚未办理权证 |
| 合计 | 2,277,398.76 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,796,625,980.83 | 1,931,831,237.60 |
| 合计 | 1,796,625,980.83 | 1,931,831,237.60 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他/办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,668,319,587.93 | 1,089,445,545.03 | 21,815,390.07 | 46,406,987.82 | 2,825,987,510.85 |
| 2.本期增加金额 | 91,985,666.96 | 86,521,884.49 | 1,833,560.79 | 7,762,693.40 | 188,103,805.64 |
| （1）购置 | 2,108,846.77 | 25,142,623.42 | 451,474.83 | 2,510,081.31 | 30,213,026.33 |
| （2）在建工程转入 | 73,808,983.26 | 55,173,375.77 | 0.00 | 304,598.19 | 129,286,957.22 |
| （3）企业合并增加 | 16,067,836.93 | 6,205,885.30 | 1,382,085.96 | 4,948,013.90 | 28,603,822.09 |
| 3.本期减少金额 | 89,448,821.97 | 88,378,923.36 | 6,957,309.47 | 4,222,599.57 | 189,007,654.37 |
| （1）处置或报废 | 88,769,133.96 | 67,274,452.65 | 5,688,474.29 | 3,531,662.67 | 165,263,723.57 |
| （2）其他减少 | 679,688.01 | 21,104,470.71 | 1,268,835.18 | 690,936.90 | 23,743,930.80 |
| 4.期末余额 | 1,670,856,432.92 | 1,087,588,506.16 | 16,691,641.39 | 49,947,081.65 | 2,825,083,662.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 372,260,406.80 | 469,047,174.81 | 12,776,884.95 | 23,785,890.18 | 877,870,356.74 |
| 2.本期增加金额 | 55,599,512.64 | 83,789,581.26 | 2,879,485.99 | 7,719,185.41 | 149,987,765.30 |
| （1）计提 | 55,599,512.64 | 83,789,581.26 | 2,879,485.99 | 5,345,425.98 | 147,614,005.87 |
| （2）其他增加 | 2,373,759.43 | 2,373,759.43 | |||
| 3.本期减少金额 | 10,088,698.95 | 52,560,374.99 | 6,439,442.59 | 3,145,620.74 | 72,234,137.27 |
| （1）处置或报废 | 9,220,443.33 | 46,765,447.54 | 5,017,115.03 | 3,145,620.74 | 64,148,626.64 |
| （2）其他减少 | 868,255.62 | 5,794,927.45 | 1,422,327.56 | 0.00 | 8,085,510.63 |
| 4.期末余额 | 417,771,220.49 | 500,276,381.08 | 9,216,928.35 | 28,359,454.85 | 955,623,984.78 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 8,751,720.79 | 7,534,195.72 | 16,285,916.51 | ||
| 2.本期增加金额 | 35,796,997.10 | 20,750,782.90 | 56,547,780.00 | ||
| （1）计提 | 35,796,997.10 | 20,665,902.90 | 56,462,900.00 | ||
| （2）其他增加 | 84,880.00 | 84,880.00 | |||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | 44,548,717.89 | 28,284,978.62 | 72,833,696.51 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,208,536,494.54 | 559,027,146.46 | 7,474,713.04 | 21,587,626.80 | 1,796,625,980.83 |
| 2.期初账面价值 | 1,287,307,460.34 | 612,864,174.50 | 9,038,505.12 | 22,621,097.64 | 1,931,831,237.60 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 84,895,132.22 | 18,539,869.18 | 35,796,997.10 | 30,558,265.94 | |
| 机器设备 | 75,037,852.38 | 54,371,949.48 | 20,665,902.90 | 0.00 | |
| 合计 | 159,932,984.60 | 72,911,818.66 | 56,462,900.00 | 30,558,265.94 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 139,182,543.88 |
| 机器设备 | 44,365,799.44 |
| 运输设备 | 41,807.78 |
| 其他 | 4,637,209.98 |
| 合计 | 188,227,361.08 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 53,911,596.30 | 正在办理中 |
| 合计 | 53,911,596.30 | 正在办理中 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 904,984,611.38 | 646,701,030.98 |
| 工程物资 | 0.00 | 309,143.33 |
| 合计 | 904,984,611.38 | 647,010,174.31 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 重庆天地-医药产业园项目第一期 | 660,093,453.11 | 660,093,453.11 | 375,152,331.10 | 375,152,331.10 | ||
| 江苏普健-厂区建设工程 | 100,521,880.42 | 100,521,880.42 | 63,477,130.40 | 63,477,130.40 | ||
| 海南海药生物医药产业园项目 | 100,008,198.13 | 100,008,198.13 | 179,759,511.58 | 179,759,511.58 | ||
| 江苏普健-净化工程 | 18,219,999.96 | 18,219,999.96 | 12,753,944.93 | 12,753,944.93 | ||
| 江苏普健-设备工程 | 11,310,947.21 | 11,310,947.21 | 9,808,891.39 | 9,808,891.39 | ||
| 盐城开元-自动化改造 | 7,215,117.76 | 7,215,117.76 | 1,160,290.24 | 1,160,290.24 | ||
| 汉阔-全流程、二级平台、五位一体建设 | 3,042,468.20 | 3,042,468.20 | 0.00 | 0.00 | ||
| 小项目加总 | 4,572,546.59 | 4,572,546.59 | 4,673,811.34 | 84,880.00 | 4,588,931.34 | |
| 合计 | 904,984,611.38 | 904,984,611.38 | 646,785,910.98 | 84,880.00 | 646,701,030.98 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 重庆天地-医药产业园项目第一期 | 1,175,000,000.00 | 375,152,331.10 | 284,941,122.01 | 660,093,453.11 | 60.48% | 92.00% | 2,266,100.00 | 1,131,500.00 | 1.20% | 募股资金 | ||
| 江苏普健-厂区建设工程 | 120,000,000.00 | 63,477,130.40 | 37,044,750.02 | 100,521,880.42 | 57.21% | 80.00% | 其他 | |||||
| 海南海药生物医药产业园项目 | 720,768,400.00 | 167,257,104.05 | 26,851,981.80 | 94,100,887.72 | 100,008,198.13 | 94.63% | 99.00% | 募股资金 | ||||
| 江苏普健-净化工程 | 19,860,000.00 | 12,753,944.93 | 5,466,055.03 | 18,219,999.96 | 60.00% | 91.74% | 其他 | |||||
| 江苏普健-设备工程 | 35,000,000.00 | 9,808,891.39 | 1,502,055.82 | 11,310,947.21 | 29.06% | 32.32% | 其他 | |||||
| 合计 | 2,070,628,400.00 | 628,449,401.87 | 355,805,964.68 | 94,100,887.72 | 890,154,478.83 | -- | -- | 2,266,100.00 | 1,131,500.00 | 1.20% | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程材料 | 0.00 | 0.00 | 309,143.33 | 309,143.33 | ||
| 合计 | 0.00 | 309,143.33 | 309,143.33 | |||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 1,971,510.22 | 1,971,510.22 |
| 租赁 | 1,971,510.22 | 1,971,510.22 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 1,971,510.22 | 1,971,510.22 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）报废 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 1,971,510.22 | 1,971,510.22 |
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 换地权益证 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 366,588,685.19 | 6,384,300.00 | 193,010,411.97 | 2,786,209.41 | 4,528,479.72 | 573,298,086.29 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 15,563,804.20 | 58,562,290.57 | 588,706.17 | 0.00 | 74,714,800.94 |
| （1）购置 | 278,301.90 | 588,706.17 | 867,008.07 | |||
| （2）内部研发 | 72,394,792.87 | 72,394,792.87 | ||||
| （3）企业合并增加 | 15,563,804.20 | -14,110,804.20 | 1,453,000.00 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 366,588,685.19 | 21,948,104.20 | 251,572,702.54 | 3,374,915.58 | 4,528,479.72 | 648,012,887.23 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 80,418,341.79 | 916,666.63 | 82,338,773.43 | 1,006,650.01 | 0.00 | 164,680,431.86 |
| 2.本期增加金额 | 9,003,011.86 | 14,841,013.14 | 1,132,377.86 | 275,919.61 | 0.00 | 25,252,322.47 |
| （1）计提 | 9,003,011.86 | 461,633.56 | 15,511,757.44 | 275,919.61 | 25,252,322.47 |
| （2）其他增加 | 14,379,379.58 | -14,379,379.58 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 89,421,353.65 | 15,757,679.77 | 83,471,151.29 | 1,282,569.62 | 0.00 | 189,932,754.33 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 286,479.72 | 286,479.72 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 286,479.72 | 286,479.72 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 277,167,331.54 | 6,190,424.43 | 168,101,551.25 | 2,092,345.96 | 4,242,000.00 | 457,793,653.18 |
| 2.期初账面价值 | 286,170,343.40 | 5,467,633.37 | 110,671,638.54 | 1,779,559.40 | 4,242,000.00 | 408,331,174.71 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例11.17%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 仿制药等开发支出 | 403,981,325.38 | 121,954,095.61 | 1,859,715.60 | 72,394,792.88 | 169,370,034.12 | 286,030,309.59 | ||
| 合计 | 403,981,325.38 | 121,954,095.61 | 1,859,715.60 | 72,394,792.88 | 169,370,034.12 | 286,030,309.59 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 5,268,740.03 | 5,268,740.03 | ||||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 30,700,184.32 | 30,700,184.32 | ||||
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 1,799,088.20 | 1,799,088.20 | ||||
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 240,172,379.17 | 240,172,379.17 | ||||
| 合计 | 277,940,391.72 | 277,940,391.72 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 5,268,740.03 | 5,268,740.03 | ||||
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 1,799,088.20 | 1,799,088.20 | ||||
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 0.00 | 52,628,700.00 | 52,628,700.00 | |||
| 合计 | 7,067,828.23 | 52,628,700.00 | 59,696,528.23 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产，组成资产组的资产包括固定资产、无形资产等。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用合理的折现率，公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、营业成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值的税前折现率，采用的折现率已考虑了公司的资本成本、市场预期报酬率等因素，反映了各资产组的特定风险。商誉减值测试的影响
根据管理层对可收回金额的预计情况，公司收购上述公司形成的商誉发生减值5,969.65万元。其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 31,174,380.25 | 9,666,829.81 | 9,624,582.18 | 31,216,627.88 | |
| 服务费 | 1,791,068.87 | 0.00 | 1,240,755.22 | 550,313.65 | |
| 医院信息工程 | 771,750.00 | 899,736.93 | 273,263.18 | 1,398,223.75 | |
| 其他 | 582,881.97 | -319,469.03 | 127,412.70 | 136,000.24 | |
| 合计 | 34,320,081.09 | 10,247,097.71 | 11,266,013.28 | 33,301,165.52 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 293,113,492.54 | 54,034,724.53 | 217,489,450.78 | 43,683,973.17 |
| 内部交易未实现利润 | 21,665,541.13 | 3,249,831.17 | 20,798,263.21 | 3,119,739.48 |
| 可抵扣亏损 | 611,336,968.69 | 104,529,509.98 | 1,086,026,552.28 | 175,732,947.51 |
| 合计 | 926,116,002.36 | 161,814,065.68 | 1,324,314,266.27 | 222,536,660.16 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价 | 491,517,621.44 | 122,834,405.36 | 590,837,801.32 | 147,651,450.33 |
| 值变动 | ||||
| 合计 | 491,517,621.44 | 122,834,405.36 | 590,837,801.32 | 147,651,450.33 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 161,814,065.68 | 222,536,660.16 | ||
| 递延所得税负债 | 122,834,405.36 | 147,651,450.33 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 731,457,989.88 | 112,599,241.84 |
| 可抵扣亏损 | 1,373,685,856.39 | 961,572,920.65 |
| 合计 | 2,105,143,846.27 | 1,074,172,162.49 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 0.00 | 12,216,585.31 | |
| 2022 | 32,155,523.06 | 31,946,896.85 | |
| 2023 | 84,936,261.49 | 84,936,261.49 | |
| 2024 | 195,187,485.54 | 195,187,485.54 | |
| 2025 | 637,284,802.48 | 637,285,691.46 | |
| 2026 | 424,121,783.82 | 0.00 | |
| 合计 | 1,373,685,856.39 | 961,572,920.65 | -- |
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 长期资产购置款 | 27,642,730.80 | 27,642,730.80 | 257,948,508.80 | 257,948,508.80 | ||
| 预付无形资产款 | 13,122,893.03 | 13,122,893.03 | 939,263.29 | 939,263.29 | ||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 778,590.00 | 778,590.00 | ||
| 合计 | 40,765,623.83 | 40,765,623.83 | 259,666,362.09 | 259,666,362.09 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 202,200,000.00 | 399,500,000.00 |
| 抵押借款 | 257,033,333.33 | 197,016,875.00 |
| 保证借款 | 1,034,832,300.00 | 1,793,376,416.43 |
| 信用借款 | 189,941,200.00 | |
| 合计 | 1,494,065,633.33 | 2,579,834,491.43 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，
33、交易性金融负债
不适用
34、衍生金融负债
不适用
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 161,350,000.00 | 100,000,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 281,933,329.52 | 679,806,625.00 |
| 合计 | 443,283,329.52 | 779,806,625.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 140,974,270.94 | 171,868,525.92 |
| 应付货款 | 186,559,756.86 | 180,157,076.41 |
| 应付工程款 | 106,090,237.16 | 69,737,605.72 |
| 应付设备款 | 31,838,950.40 | 87,669,126.97 |
| 其他 | 23,515,191.50 | 42,318,485.82 |
| 合计 | 488,978,406.86 | 551,750,820.84 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 江苏龙宇建设工程有限公司 | 25,940,611.67 | 未结算 |
| 苏州第四制药厂有限公司 | 10,034,294.27 | 未结算 |
| 海南第一建设工程有限公司 | 5,100,000.00 | 未结算 |
| 南通宝晟得精细化工有限公司 | 4,908,020.00 | 未结算 |
| 宁波信远膜工业股份有限公司 | 4,552,000.00 | 未结算 |
| 盐城市华天防腐保温工程有限公司 | 4,549,996.00 | 未结算 |
| 北京佳定机电设备安装有限责任公司 | 3,794,451.88 | 未结算 |
| 浙江诚信医化设备有限公司 | 1,810,000.00 | 未结算 |
| 揭阳市同德药业有限公司 | 1,380,759.87 | 未结算 |
| 合计 | 62,070,133.69 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 30,000.00 | |
| 合计 | 30,000.00 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 45,137,593.44 | 35,752,072.41 |
| 合计 | 45,137,593.44 | 35,752,072.41 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 36,792,329.23 | 260,610,341.92 | 266,306,793.19 | 31,095,877.96 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 21,449.34 | 22,110,294.19 | 21,780,520.38 | 351,223.15 |
| 三、辞退福利 | 237,914.00 | 2,233,893.27 | 2,471,807.27 | 0.00 |
| 合计 | 37,051,692.57 | 284,954,529.38 | 290,559,120.84 | 31,447,101.11 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 35,405,848.19 | 212,131,628.63 | 217,709,091.01 | 29,828,385.81 |
| 2、职工福利费 | 21,890,607.78 | 21,655,937.78 | 234,670.00 | |
| 3、社会保险费 | 121,460.47 | 13,767,738.13 | 13,666,794.95 | 222,403.65 |
| 其中：医疗保险费 | 119,898.91 | 12,786,560.71 | 12,687,623.28 | 218,836.34 |
| 工伤保险费 | 72.75 | 683,103.56 | 679,609.00 | 3,567.31 |
| 生育保险费 | 1,488.81 | 298,073.86 | 299,562.67 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 113,472.58 | 7,663,616.08 | 7,593,285.08 | 183,803.58 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,139,126.86 | 5,156,751.30 | 5,669,263.24 | 626,614.92 |
| 其他短期薪酬 | 12,421.13 | 12,421.13 | 0.00 | |
| 合计 | 36,792,329.23 | 260,610,341.92 | 266,306,793.19 | 31,095,877.96 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,633.84 | 21,381,349.75 | 21,052,394.27 | 340,589.32 |
| 2、失业保险费 | 9,815.50 | 728,944.44 | 728,126.11 | 10,633.83 |
| 合计 | 21,449.34 | 22,110,294.19 | 21,780,520.38 | 351,223.15 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 15,566,005.23 | 15,341,296.44 |
| 企业所得税 | 88,313.64 | 234,321.87 |
| 个人所得税 | 1,099,769.20 | 1,476,913.03 |
| 城市维护建设税 | 2,545,976.93 | 3,020,781.96 |
| 房产税 | 2,295,324.66 | 1,478,724.97 |
| 土地使用税 | 310,334.64 | 371,478.75 |
| 教育费附加 | 1,859,438.39 | 1,972,729.99 |
| 其他 | 171,392.78 | 700,062.42 |
| 合计 | 23,936,555.47 | 24,596,309.43 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 6,003,146.57 | 7,049,101.74 |
| 应付股利 | 3,975,170.80 | 3,975,170.80 |
| 其他应付款 | 1,036,494,641.82 | 390,292,780.11 |
| 合计 | 1,046,472,959.19 | 401,317,052.65 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非金融机构借款应付利息 | 6,003,146.57 | 7,049,101.74 |
| 合计 | 6,003,146.57 | 7,049,101.74 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工行海南信托投资公司 | 3,267,489.60 | 3,267,489.60 |
| 汇通国际信托投资公司 | 384,566.15 | 384,566.15 |
| 海南保险职工经济技术开发服务公司 | 127,091.70 | 127,091.70 |
| 其他 | 196,023.35 | 196,023.35 |
| 合计 | 3,975,170.80 | 3,975,170.80 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款本息 | 849,348,305.52 | 162,395,833.31 |
| 往来款 | 52,900,936.64 | 109,041,763.22 |
| 押金及保证金 | 55,972,083.26 | 79,680,780.57 |
| 预提费用 | 56,668,774.93 | 8,457,712.67 |
| 应付出资款 | 782,707.50 | 782,707.50 |
| 其他 | 20,821,833.97 | 29,933,982.84 |
| 合计 | 1,036,494,641.82 | 390,292,780.11 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京凯正生物工程发展有限责任公司 | 154,767,965.96 | 未结算 |
| 台州三隆进出口有限公司 | 11,370,960.80 | 未结算 |
| 滨海临海资产管理有限公司 | 10,000,000.00 | 未结算 |
| 方芳 | 10,000,000.00 | 未结算 |
| 鲁鹰 | 8,723,641.64 | 未结算 |
| 复旦大学眼耳鼻喉科医院 | 7,091,111.21 | 未结算 |
| 邱卫中 | 6,700,000.00 | 滚存发货保证金 |
| 陈光华 | 6,295,385.41 | 滚存发货保证金 |
| 江苏北华环保科技有限公司 | 5,500,000.00 | 未结算 |
| 合计 | 220,449,065.02 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 732,075,069.19 | 458,400,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 367,057,189.02 | 148,689,344.76 |
| 一年内到期的租赁负债 | 345,640.14 | |
| 合计 | 1,099,477,898.35 | 607,089,344.76 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销销项税 | 4,439,874.22 | |
| 合计 | 4,439,874.22 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 271,000,000.00 | 74,500,000.00 |
| 抵押借款 | 259,980,000.00 | 315,055,047.92 |
| 保证借款 | 155,188,200.00 | 438,688,200.00 |
| 合计 | 686,168,200.00 | 828,243,247.92 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
不适用
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 388,337.73 | |
| 1-2年 | 595,023.25 | |
| 2-3年 | 629,819.97 | |
| 3-4年 | 555,134.32 | |
| 减：未确认融资费用 | -253,469.26 | |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -345,640.14 | |
| 合计 | 1,569,205.87 |
其他说明本期确认租赁负债利息费用0元。
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 179,090,136.30 | 102,889,057.21 |
| 合计 | 179,090,136.30 | 102,889,057.21 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 546,147,325.32 | 251,578,401.97 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 367,057,189.02 | 148,689,344.76 |
| 合计 | 179,090,136.30 | 102,889,057.21 |
其他说明：
（2）专项应付款
不适用
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
不适用
（2）设定受益计划变动情况
不适用50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 49,750,000.00 | 被担保方违约风险提升 | |
| 其他 | 153,831,706.41 | ||
| 合计 | 153,831,706.41 | 49,750,000.00 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 41,214,634.83 | 22,729,700.00 | 3,996,742.93 | 59,947,591.90 | 详见下表 |
| 医疗设备捐赠 | 4,665,829.20 | 480,310.32 | 4,185,518.88 | 捐赠医疗设备 | |
| 合计 | 45,880,464.03 | 22,729,700.00 | 4,477,053.25 | 64,133,110.78 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 工业发展专项资金 | 120,000.04 | 39,999.97 | 80,000.07 | 与资产相关 | ||||
| 产业振兴和技术改造经费 | 1,080,000.00 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 欧盟认证专用款(cGMP粉针车间高技术产业化 | 499,999.96 | 499,999.96 | 与资产相关 |
| 项目) | ||||||||
| 抗肿瘤新药-苯达莫司汀原料及制剂的研制 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 企业设备资助款 | 84,060.00 | 4,379,700.00 | 555,359.97 | 3,908,400.03 | 与资产相关 | |||
| 海口市科学技术工业信息局设备资助奖励资金 | 510,240.00 | 510,240.00 | 与资产相关 | |||||
| 海口市科学技术工业信息化局设备资助款 | 838,140.04 | 838,140.04 | 与资产相关 | |||||
| 抗肝纤维药物氟非尼酮（化学1类）Ⅱ期 | 2,000,000.00 | 233,333.31 | 1,766,666.69 | 与资产相关 | ||||
| 工业发展专项资金 | 1,887,500.00 | 150,000.00 | 1,737,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 财政专项资金 | 370,833.33 | 210,000.00 | 160,833.33 | 与资产相关 | ||||
| 市级民营经济专项资金 | 105,000.00 | 60,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 市级民营经济专项资金 | 110,000.00 | 40,000.00 | 70,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 政府补助-库区承接产业转移项目补助资金 | 118,999.93 | 5,666.67 | 113,333.26 | 与资产相关 | ||||
| 第二条头孢类原料药审生产线新版GMP改造项目 | 652,500.00 | 87,000.00 | 565,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 乌杨土地返还基础设施费用 | 2,149,680.01 | 220,480.00 | 1,929,200.01 | 与资产相关 | ||||
| 乌杨土地返 | 1,966,666.66 | 201,680.67 | 1,764,985.99 | 与资产相关 |
| 还基础设施费用 | ||||||||
| 专项生产线 | 13,437,083.28 | 13,437,083.28 | 与资产相关 | |||||
| 乌杨土地返还基础设施费用 | 2,000,000.00 | 157,894.74 | 1,842,105.26 | 与资产相关 | ||||
| 人工耳蜗编码策略研究经费 | 114,799.96 | 114,799.96 | 与资产相关 | |||||
| 多通道国产耳蜗匹配资金 | 323,529.42 | 29,411.74 | 294,117.68 | 与资产相关 | ||||
| 多通道国产耳蜗匹配资金 | 144,736.86 | 13,157.78 | 131,579.08 | 与资产相关 | ||||
| 创新基金 | 34,999.96 | 34,999.96 | 与资产相关 | |||||
| 05dz52025课题经费 | 30,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 多通道人工耳蜗研究经费 | 15,000.00 | 15,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 20060409课题经费 | 13,999.96 | 13,999.96 | 与资产相关 | |||||
| 普陀区区级科技创新项目资助资金 | 15,842.15 | 10,008.44 | 5,833.71 | 与资产相关 | ||||
| 0604H1410课题经费 | 4,999.96 | 4,999.96 | 与资产相关 | |||||
| 人工耳蜗建设项目 | 1,263,157.89 | 105,263.17 | 1,157,894.72 | 与资产相关 | ||||
| 人工耳蜗语音处理器的改进 | 231,578.90 | 21,053.02 | 210,525.88 | 与资产相关 | ||||
| 国产人工耳蜗系统优化设计 | 607,894.77 | 55,262.85 | 552,631.92 | 与资产相关 | ||||
| 国产人工耳蜗系统优化设计 | 336,111.06 | 30,555.86 | 305,555.20 | 与资产相关 |
| 植入式骶神经刺激系统的研制 | 185,263.09 | 16,842.17 | 168,420.92 | 与资产相关 | ||||
| 国家中小企业发展专项-专利补贴 | 173,684.35 | 15,789.67 | 157,894.68 | 与资产相关 | ||||
| 新一代人工耳蜗语音处理器的研制 | 335,999.96 | 56,000.16 | 279,999.80 | 与资产相关 | ||||
| 第二代国产人工耳蜗临床验证研究 | 895,999.96 | 128,000.12 | 767,999.84 | 与资产相关 | ||||
| 人人工耳蜗及助听设备调机维护实训中心建设项目 | 11,048,000.00 | 11,048,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 第二代国产人工耳蜗临床验证研究 | 320,000.00 | 32,405.04 | 287,594.96 | 与资产相关 | ||||
| 市级国库拨付中心 | 750,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 上海市科学技术委员会 LCI-21P3型人工耳蜗植入体 21S31905800 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 上海市国库收付中心零余额专户 服务业引导 2021020608 基于云服务的国产人工耳蜗远程调机服务系统平台建设 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高质量发展政策专项资 | 2,080,000.00 | 231,111.11 | 1,848,888.89 | 与资产相关 |
| 金 | ||||||||
| 湖南省发改委2018年湘西地区重大产业项目奖补资金110万 | 1,008,333.33 | 36,666.67 | 971,666.66 | 与资产相关 | ||||
| 滨海医药产业园招商服务中心项目投资奖励资金 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 41,214,634.83 | 22,729,700.00 | 3,996,742.93 | 59,947,591.90 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国农发重点建设基金有限公司 | 93,000,000.00 | 93,000,000.00 |
| 海南交控汇金股权投资有限公司 | 23,000,000.00 | |
| 合计 | 93,000,000.00 | 116,000,000.00 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,335,979,264.00 | -38,614,138.00 | -38,614,138.00 | 1,297,365,126.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
不适用
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
不适用
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,080,371,296.35 | 441,202,470.19 | 2,639,168,826.16 | |
| 其他资本公积 | 169,233,952.83 | 169,233,952.83 | ||
| 合计 | 3,249,605,249.18 | 441,202,470.19 | 2,808,402,778.99 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1. 廉桥药都收购子公司柳城中药材少数股东股权，收购后对其持股比例由71%变为100%，资本公积减少11,472,257.39元。
2. 海南海药收购子公司海口制药厂少数股东股权，收购后对其持股比例由98.42%变为100%，资本公积减少11,104,158.19元。
3. 调整盐城开元、江苏汉阔自收购日至合并日期间的损益，资本公积增加52,529,104.82元。
4. 海南海药注销库存股38,614,138，股本减少38,614,138元，资本公积减少471,155,159.43元，库存股减少509,769,297.43元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 | 0.00 | |
| 合计 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期注销库存股3,861.41万股，冲减资本公积4.71亿元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -21,105,724.68 | -28,332,115.80 | -9,374,660.00 | -19,500.00 | -18,937,955.80 | -40,043,680.48 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -21,105,724.68 | -28,332,115.80 | -9,374,660.00 | -19,500.00 | -18,937,955.80 | -40,043,680.48 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 2,483,384.85 | -1,612,005.70 | -1,611,971.74 | -33.96 | 871,413.11 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 4,417,954.80 | 4,417,954.80 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,934,569.95 | -1,612,005.70 | -1,611,971.74 | -33.96 | -3,546,541.69 | |||
| 其他综合收益合计 | -18,622,339.83 | -29,944,121.50 | -9,374,660.00 | -19,500.00 | -20,549,927.54 | -33.96 | -39,172,267.37 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
不适用
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 90,919,423.22 | 90,919,423.22 | ||
| 合计 | 90,919,423.22 | 90,919,423.22 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -441,997,816.72 | 135,987,302.43 |
| 调整后期初未分配利润 | -441,997,816.72 | 135,987,302.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,555,415,451.91 | -580,209,133.90 |
| 其他 | -10,874,505.39 | 2,224,014.75 |
| 期末未分配利润 | -2,008,287,774.02 | -441,997,816.72 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,042,428,794.40 | 1,220,170,039.57 | 2,133,521,548.22 | 1,175,683,447.66 |
| 其他业务 | 16,633,967.45 | 7,874,297.55 | 66,792,429.10 | 62,830,440.23 |
| 合计 | 2,059,062,761.85 | 1,228,044,337.12 | 2,200,313,977.32 | 1,238,513,887.89 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 2,059,062,761.85 | 无 | 2,200,313,977.32 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 16,633,967.45 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 | 66,792,429.10 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.81% | 3.04% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 16,633,967.45 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 | 66,792,429.1 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 16,633,967.45 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 | 66,792,429.10 | 主要为销售材料、资产出租，不属于主营范围，需扣除 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 2,042,428,794.40 | 无 | 2,133,521,548.22 | 无 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 肠胃康 | 170,532,561.80 | 170,532,561.80 | ||
| 头孢制剂系列 | 423,399,311.68 | 423,399,311.68 | ||
| 其他品种 | 614,197,765.13 | 614,197,765.13 | ||
| 原料药及中间体 | 576,661,967.96 | 576,661,967.96 | ||
| 医疗器械 | 90,850,508.59 | 90,850,508.59 | ||
| 医疗服务费 | 166,786,679.25 | 166,786,679.25 | ||
| 其他收入 | 16,633,967.45 | 16,633,967.45 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内 | 1,984,534,255.67 | 1,984,534,255.67 | ||
| 国外 | 74,528,506.18 | 74,528,506.18 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 2,059,062,761.85 | 2,059,062,761.85 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 5,545,300.62 | 6,553,134.43 |
| 教育费附加 | 4,213,265.23 | 5,216,147.43 |
| 房产税 | 6,460,690.46 | 4,046,288.14 |
| 土地使用税 | 3,286,494.51 | 2,197,054.65 |
| 车船使用税 | 12,923.10 | 0.00 |
| 印花税 | 1,361,533.86 | 1,139,436.97 |
| 其他 | 1,172,785.41 | 179,318.60 |
| 合计 | 22,052,993.19 | 19,331,380.22 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 市场开发费 | 539,503,784.09 | 819,318,975.96 |
| 网络渠道费 | 0.00 | 110,006,633.33 |
| 职工薪酬 | 31,563,522.48 | 31,376,180.71 |
| 广告费 | 683,787.15 | 10,802,159.96 |
| 会议费 | 1,735,354.84 | 6,605,488.38 |
| 差旅费 | 3,461,409.48 | 3,089,179.89 |
| 运输费 | 847,393.58 | 64,323.26 |
| 其他 | 50,239,790.73 | 54,752,688.28 |
| 合计 | 628,035,042.35 | 1,036,015,629.77 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 97,894,835.74 | 93,212,445.37 |
| 差旅费 | 2,862,660.77 | 4,496,242.44 |
| 折旧费 | 24,272,990.25 | 33,393,103.85 |
| 无形资产摊销 | 10,972,126.20 | 8,989,569.60 |
| 办公费 | 3,399,149.46 | 5,143,970.73 |
| 业务招待费 | 3,145,480.56 | 8,010,287.50 |
| 咨询费 | 26,189,878.19 | 11,831,015.70 |
| 董事会费 | 1,337,621.68 | 674,104.98 |
| 停工损失 | 52,780,572.49 | 52,836,455.83 |
| 其他 | 34,007,482.05 | 61,703,242.91 |
| 合计 | 256,862,797.39 | 280,290,438.91 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托外部研发费 | 63,885,119.68 | 61,809,139.61 |
| 折旧与摊销费 | 21,905,114.17 | 18,124,616.74 |
| 研发人员薪酬 | 18,971,565.49 | 17,476,119.41 |
| 材料、燃料动力费 | 85,279,960.30 | 14,236,533.03 |
| 中间试验费 | 111,516.64 | 0.00 |
| 其他 | 6,541,160.91 | 14,806,379.89 |
| 合计 | 196,694,437.19 | 126,452,788.68 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 248,663,669.60 | 236,246,156.90 |
| 减：利息收入 | 55,727,491.20 | 84,777,949.53 |
| 汇兑损益 | 2,186,503.10 | 5,331,247.00 |
| 其他 | 2,886,178.01 | 6,999,603.44 |
| 合计 | 198,008,859.51 | 163,799,057.81 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 25,700,627.67 | 54,533,353.67 |
| 其他 | 0.00 | 9,387.33 |
| 合计 | 25,700,627.67 | 54,542,741.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -32,050,446.11 | -50,748,814.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 40,720,934.89 | 18,692,957.92 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 12,088,448.95 | 22,550,455.11 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -523,710.89 | 59,492.03 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 8,571,488.84 | 3,600,000.00 |
| 理财收益 | 0.00 | 471,777.94 |
| 其他 | 0.00 | 268,078.23 |
| 处置债券投资取得的收益 | 0.00 | 46,549.73 |
| 合计 | 28,806,715.68 | -5,059,503.10 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
不适用
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -190,937,542.30 | 147,986,061.35 |
| 合计 | -190,937,542.30 | 147,986,061.35 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -419,349,975.67 | -139,947,796.37 |
| 财务担保合同信用减值损失 | 0.00 | -49,750,000.00 |
| 预计负债损失 | -153,831,706.41 | 0.00 |
| 合计 | -573,181,682.08 | -189,697,796.37 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,324,127.40 | -1,104,687.01 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -259,944,143.23 | -39,639,635.66 |
| 五、固定资产减值损失 | -56,547,780.00 | -6,472,779.93 |
| 七、在建工程减值损失 | 84,880.00 | -84,880.00 |
| 十一、商誉减值损失 | -52,628,700.00 | -7,067,828.23 |
| 十三、其他 | 0.00 | -4,613,110.48 |
| 合计 | -374,359,870.63 | -58,982,921.31 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | 3,396,192.25 | 5,883,818.21 |
| 合计 | 3,396,192.25 | 5,883,818.21 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 接受捐赠 | 480,310.32 | 1,610,749.90 | 480,310.32 |
| 政府补助 | 0.00 | 2,466,267.70 | 0.00 |
| 违约赔偿收入 | 1,196,898.59 | 0.00 | 1,196,898.59 |
| 其他 | 1,268,749.16 | 841,313.88 | 1,268,749.16 |
| 合计 | 2,945,958.07 | 4,918,331.48 | 2,945,958.07 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高质量发展专项（支持创新成果产业化-生物医药） | 0.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 文创项目财政拔款-财政拨款 | 0.00 | 720,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 围墙补偿款 | 0.00 | 459,904.00 | 与收益相关 | |||||
| 人社局新招聘人员补贴 | 0.00 | 104,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 长沙雨花经济开发区管委员会奖金 | 0.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 雨花区发展和改革局产业政策兑现 | 0.00 | 40,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 鄂州市发改委服务发展奖励金 | 0.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 残疾超比例奖励 | 0.00 | 5,278.20 | 与收益相关 | |||||
| 海南省节假日车辆退费 | 0.00 | 1,085.50 | 与收益相关 | |||||
| 其他 | 0.00 | 16,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 0.00 | 2,466,267.70 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金 |
| 额 | |||
| 对外捐赠 | 17,816.71 | 1,888,426.62 | 17,816.71 |
| 非常损失 | 0.00 | 80,113.92 | 0.00 |
| 盘亏损失 | 449.34 | 605,829.97 | 449.34 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,223,995.81 | 3,221,378.81 | 1,223,995.81 |
| 滞纳金及罚款支出 | 6,318,527.76 | 413,799.06 | 6,318,527.76 |
| 其他 | 147,399.91 | 1,451,098.65 | 147,399.91 |
| 合计 | 7,708,189.53 | 7,660,647.03 | 7,708,189.53 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,788,793.44 | 2,608,806.22 |
| 递延所得税费用 | 35,863,292.96 | -60,206,773.32 |
| 合计 | 41,652,086.40 | -57,597,967.10 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,555,973,495.77 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -388,993,373.94 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 31,437,697.40 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 48,830,195.90 |
| 非应税收入的影响 | -5,480,601.49 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 301,883,033.76 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -56,742,959.61 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 133,283,955.16 |
| 研发费用加计扣除 | -22,565,860.78 |
| 所得税费用 | 41,652,086.40 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注十节/七/57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款 | 73,174,008.59 | 443,992,238.72 |
| 收到银行存款利息收入 | 7,203,370.53 | 13,496,925.83 |
| 收到财政补贴资金 | 40,681,366.55 | 83,087,500.57 |
| 收到保证金 | 27,439,116.44 | 42,013,775.26 |
| 收到其他 | 9,758,895.20 | 7,553,575.64 |
| 合计 | 158,256,757.31 | 590,144,016.02 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付销售费用、管理费用等 | 626,786,010.09 | 1,016,034,289.79 |
| 支付往来款 | 44,009,305.63 | 131,899,281.01 |
| 支付保证金 | 30,593,516.51 | 37,398,678.23 |
| 其他 | 19,030,669.03 | 15,305,888.67 |
| 合计 | 720,419,501.26 | 1,200,638,137.70 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回定期存单款项 | 690,065,192.68 | 1,873,316,214.44 |
| 收回单位借款 | 4,991,384.95 | 13,053,897.97 |
| 其他 | 2,304,669.33 | 4,754,466.54 |
| 合计 | 697,361,246.96 | 1,891,124,578.95 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付定期存单款项 | 70,000,000.00 | 1,675,139,665.58 |
| 其他 | 8,100,000.00 | 19,732,550.78 |
| 合计 | 78,100,000.00 | 1,694,872,216.36 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到外部借款 | 1,801,899,068.38 | 1,920,279,151.51 |
| 融资租赁融资款 | 740,524,888.89 | 0.00 |
| 保证金 | 175,268,247.49 | 0.00 |
| 其他 | 19,269,356.58 | 0.00 |
| 合计 | 2,736,961,561.34 | 1,920,279,151.51 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还融资租赁借款本金 | 355,943,148.49 | 243,420,929.22 |
| 归还外部借款 | 1,690,903,464.14 | 1,589,567,480.34 |
| 支付保证金 | 109,745,000.00 | 175,000,000.00 |
| 退还股权转让款 | 0.00 | 35,444,548.61 |
| 其他 | 15,099,800.41 | 18,203,199.11 |
| 合计 | 2,171,691,413.04 | 2,061,636,157.28 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -1,597,625,582.17 | -654,561,154.63 |
| 加：资产减值准备 | 374,359,870.63 | 58,982,921.31 |
| 信用资产减值损失 | 573,181,682.08 | 189,697,796.37 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 151,024,719.20 | 264,202,878.02 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 25,252,322.47 | 40,581,874.19 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,266,013.28 | 13,586,166.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,396,192.25 | 5,883,818.21 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,223,995.81 | 3,221,378.81 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 190,937,542.30 | -147,986,061.35 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 248,663,669.60 | 236,246,156.90 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -28,806,715.68 | 5,059,503.10 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 60,722,594.48 | -88,694,354.13 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -24,797,544.97 | 28,421,580.81 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 40,862,758.86 | 181,270,369.43 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -139,805,994.26 | 89,772,556.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 225,160,301.74 | -343,061,178.63 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 108,223,441.12 | -117,375,748.61 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 548,508,902.93 | 382,540,334.91 |
| 减：现金的期初余额 | 382,540,334.91 | 563,423,776.40 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 165,968,568.02 | -180,883,441.49 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
不适用
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 6,583.94 |
| 其中： | -- |
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 6,583.94 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 33,355.60 |
| 其中： | -- |
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 6,583.94 |
| 力声特美国股份有限公司 | 26,771.66 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | -26,771.66 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 548,508,902.93 | 382,540,334.91 |
| 其中：库存现金 | 75,800.00 | 80,585.19 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 548,433,102.93 | 381,499,549.34 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 0.00 | 960,200.38 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 548,508,902.93 | 382,540,334.91 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 202,408,683.33 | 定期存单、票据保证金 |
| 固定资产 | 1,336,018,586.97 | 融资租赁 |
| 无形资产 | 165,270,273.35 | 融资租赁 |
| 投资性房地产 | 96,555,888.52 | 借款 |
| 在建工程 | 308,649,965.88 | 融资租赁 |
| 长期股权投资 | 384,818,043.42 | 借款质押 |
| 交易性金融资产 | 188,764,544.40 | 借款质押 |
| 合计 | 2,682,485,985.87 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,022,812.14 | 6.3757 | 12,896,843.36 |
| 欧元 | 31,631.16 | 7.2197 | 228,367.49 |
| 港币 | 51.89 | 0.8176 | 42.43 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 865,324.18 | 6.3757 | 5,517,047.37 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 129,400.00 | 6.3757 | 825,015.58 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：港币 | 22,236.77 | 0.8176 | 18,180.78 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 海药国际集团有限公司 | 香港 | 港币 | 经营当地流通货币 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 22,729,700.00 | 详见附注51 | 3,996,742.93 |
| 计入其他收益的政府补助 | 21,703,884.74 | 详见附注67 | 21,703,884.74 |
| 合计 | 44,433,584.74 | 25,700,627.67 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本及商誉
不适用
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
不适用
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
不适用
（2）合并成本
不适用
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
不适用
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、湖南廉药药都信息技术有限公司，由湖南廉桥药都医药有限公司、邓万春分别出资950万元、50万元，于2016年11月设立，持股比例分别为95%、5%。该公司已于2021年完成注销清算工作。
2、力声特美国股份有限公司，由及上海力声特医学科技有限公司出资1,340万元，于2016年1月设立，持股比例为100%。该公司已于2021年完成注销清算工作。
3、恒佳医疗科技（北京）有限责任公司，由力声特2014年与张晶石共同出资设立，持股比例90%，因丧失控制权，本年不再纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海口市制药厂有限公司 | 海口市秀英区南海大道192号 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 桂林海药生物科技有限公司 | 桂林市永福县苏桥镇干校旁苏桥园6#综合楼3-27号 | 永福县苏桥镇水荆东路5号 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 长沙市雨花区环保中路169号G栋3楼307-317房 | 长沙市雨花区汇金路877号嘉华智谷产业园第Q1、A2、A3栋601、602、603房 | 批发和零售业 | 56.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 制造业 | 82.55% | 同一控制下企业合并 | |
| 重庆天一医药有限公司 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号办公楼5楼5-1至5-6 | 批发和零售业 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 上海市普陀区怒江北路561弄6号1楼 | 上海市浦东新区青黛路668号 | 制造业 | 84.67% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海海药营销咨询有限公司 | 上海市普陀区怒江北路561弄6号2楼A座 | 上海市普陀区怒江北路598号17层1702、1706室 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海力声特神经电子科技有限公司 | 上海市浦东新区周浦镇周祝公路337号9幢229室 | 浦东新区周浦镇周祝公路337号9幢229室 | 技术开发与服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 海南寰太股权投资基金管理有限公司 | 海口市龙昆北路30号宏源证券大厦11楼 | 海口市龙华区国贸大道56号北京大厦21层C、D房 | 投资管理及咨询服务 | 80.00% | 设立 | |
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 海口市龙华区国贸大道56号北京大厦21层C、D | 海口市龙华区国贸大道56号北京大厦21层C、D | 服务业 | 48.80% | 3.20% | 设立 |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇药材市场长沙大道81-83号 | 湖南省邵阳市邵东市廉桥镇药材市场北京路001号 | 商业 | 99.29% | 设立 | |
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 北京市西城区西直门外大街18号楼9层6单元1002 | 北京市东城区南竹杆胡同2号1幢4层10502 | 远程医疗及健康管理服务平台 | 100.00% | 设立 | |
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 湖北省鄂州市江碧路（雨台山） | 鄂州市江碧路(雨台山)鄂钢医院 | 医院管理的技术咨询和服务 | 76.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 湖南省常德经济技术开发区德山街道办事处莲花池居委会 | 湖南省邵阳市邵东市界岭镇长塘工业园 | 中药饮片的生产 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南养身堂贸易有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇 | 湖南省邵阳市邵东市廉桥镇廉桥药材市场长沙大道81-83号 | 中药材、中药饮片、保健品销售 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司 | 湖南省娄底市涟源市涟水名城 | 湖南省娄底市涟源市涟水名城 | 中药材种植、生产、加工、销售 | 90.00% | 设立 | |
| 湖南海药百成医药有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇兴隆村、太阳村 | 湖南省邵阳市邵东市廉桥镇兴隆村、太阳村 | 交通运输、仓储和邮政业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南海药投资有 | 海南省海口市南 | 海南省海口市南 | 租赁和商务服务 | 100.00% | 设立 |
| 限公司 | 海大道192号 | 海大道192号 | 业 | |||
| 海药国际集团有限公司 | 香港湾仔骆克道300号侨阜商业大厦A座20楼 | 香港湾仔骆克道300号侨阜商业大厦A座20楼 | 医药、医疗器械和医疗健康的商业活动、跨境合作和服务 | 100.00% | 设立 | |
| 海南维可欣生物技术有限公司 | 海南省老城高新技术产业示范区海南生态软件园A18幢二层201室 | 海南省老城高新技术产业示范区海南生态软件园A18幢二层201室 | 科学研究和技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 成都海蓉康生物科技有限公司 | 成都金牛高新技术产业园区兴科中路36号1栋4楼4号 | 成都金牛高新技术产业园区兴科中路36号1栋4楼4号 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏普健药业有限公司 | 盐城市滨海县滨海医药产业园丹桂路8号 | 盐城市滨海县滨海医药产业园丹桂路8号 | 制造业 | 30.54% | 25.87% | 非同一控制下企业合并 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 滨海县滨淮镇头罾（盐城市沿海化工园区） | 滨海县滨淮镇头罾(盐城市沿海化工园区) | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏汉阔生物有限公司 | 江苏滨海经济开发区沿海工业园（中山五路北侧） | 江苏滨海经济开发区沿海工业园(中山五路北侧) | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 滨海海博生物化工有限公司 | 滨海县滨淮镇头罾村（盐城市沿海化工园区） | 滨海县滨淮镇头罾村(盐城市沿海化工园区) | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南海药销售有限公司 | 海口市秀英区南海大道192号 | 海南省海口市秀英区南海大道192号海南海药生物医药产业园办公行政楼二层(除207室外) | 批发和零售业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1: 2016年8月，中国农发重点建设基金有限公司以现金9,300万元对子公司重庆天地药业有限责任公司增资，增资完成后持有重庆天地药业有限责任公司17.45%的股权，相关工商登记手续尚未办理。根据投资协议的约定，前述增资款专项用于“年产65吨医药原料药项目”的建设，投资期限13年，中国农发重点建设基金有限公司在投资期内按照投资金额享有每年1.2%的固定收益，不参与重庆天地药业有限责任公司的经营管理，不享有表决权，收到款项作为其他非流动负债列示。2021年底，公司对重庆天地药业有限责任公司实际享有权益比例为100.00%。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 江苏普健药业有限公司 | 43.59% | -31,343,272.81 | -86,175,786.64 | |
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 24.00% | -8,421,547.08 | 48,942,742.05 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 0.71% | -482,028.86 | -448,521.81 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 15.33% | 1,470,518.55 | 29,380,477.70 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 127,273,519.73 | 244,391,395.24 | 371,664,914.97 | 150,503,699.43 | 29,166,937.28 | 179,670,636.71 | 114,425,814.05 | 217,654,608.98 | 332,080,423.03 | 114,199,961.54 | 35,775,598.25 | 149,975,559.79 |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 414,059,837.70 | 302,021,908.13 | 716,081,745.83 | 147,604,454.16 | 971,666.66 | 148,576,120.82 | 650,097,911.47 | 315,858,403.76 | 965,956,315.23 | 331,279,411.29 | 31,063,381.25 | 362,342,792.54 |
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 156,297,021.68 | 183,034,535.35 | 339,331,557.03 | 131,217,946.28 | 4,185,518.88 | 135,403,465.16 | 187,243,577.27 | 182,191,704.66 | 369,435,281.93 | 110,751,581.37 | 19,665,829.20 | 130,417,410.57 |
| 江苏普健药业有限公司 | 72,057,097.66 | 583,861,750.23 | 655,918,847.89 | 529,845,831.07 | 29,980,000.00 | 559,825,831.07 | 547,926,255.41 | 163,501,863.83 | 711,428,119.24 | 550,472,213.68 | 0.00 | 550,472,213.68 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 80,385,239.12 | 9,592,423.70 | 9,592,202.15 | 17,843,649.89 | 69,740,385.16 | -4,305,452.56 | -4,270,536.64 | -32,615,106.96 |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 179,056,352.83 | -33,100,668.90 | -33,100,668.90 | 10,208,421.80 | 87,815,291.87 | -38,052,163.31 | -38,376,974.79 | -41,322,626.30 |
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 166,786,679.25 | -35,089,779.49 | -35,089,779.49 | 19,604,674.81 | 149,648,480.38 | 9,727,040.00 | 9,727,040.00 | -7,186,350.97 |
| 江苏普健药业有限公司 | 138,207,113.72 | -71,904,732.29 | -71,904,732.29 | -9,912,664.78 | 11,675,246.44 | -147,613,632.32 | -147,613,632.32 | -9,047,768.25 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
海口市制药厂有限公司
| 海口市制药厂有限公司 | 2021年12月22日 | 98.42% | 100.00% |
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中国抗体制药有限公司 | 中国香港 | 香港皇后大道东183号合和中心 | 商用物理及生物学研究 | 15.79% | 权益法核算 | |
| 54楼 | ||||||
| 北京清睿智能科技有限公司 | 北京市 | 北京市海淀区上地信息路26号10层1018室 | 科学研究和技术服务业 | 30.00% | 权益法核算 | |
| 四川四凯发展科技集团有限公司 | 四川省成都市 | 四川省成都高新区天府二街138号1幢8楼801-805号 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 35.00% | 权益法核算 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 浙江省台州市 | 台州市椒江区滨海路58号 | 医药产品生产与销售 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙） | 江苏省盐城市 | 盐城市城南新区新都街道景观大道大数据产业园创新大厦南楼1924室(CND) | 租赁和商务服务业 | 33.00% | 0.15% | 权益法核算 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 重庆市 | 重庆市九龙坡区石桥铺科园一路C-23-2号 | 软件开发和提供信息服务 | 20.51% | 19.28% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 台州市一铭医药化工有限公司 | |
| 流动资产 | 67,752,210.38 | 48,167,164.15 |
| 其中：现金和现金等价物 | 506,240.12 | 2,563,159.87 |
| 非流动资产 | 3,815,957.30 | 4,057,202.72 |
| 资产合计 | 71,568,167.68 | 52,224,366.87 |
| 流动负债 | 101,037,670.03 | 81,370,328.77 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 101,037,670.03 | 81,370,328.77 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | -29,469,502.35 | -29,145,961.90 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -14,734,751.18 | -14,572,980.95 |
| 调整事项 | 1,903,151.04 | 1,903,151.04 |
| --商誉 | 1,448,738.78 | 1,448,738.78 |
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 454,412.26 | 454,412.26 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 0.00 | 113,926,869.16 |
| 财务费用 | -2,322.91 | 408,053.68 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -323,540.45 | -6,033,046.53 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -323,540.45 | -6,033,046.53 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||||||
| 中国抗体制药有限公司 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 四川四凯发展科技集团有限公司 | 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 重庆亚德科技股份有限公司 | 四川四凯发展科技集团有限公司 | 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | |
| 流动资产 | 4,870,320,560.00 | 249,626,917.86 | 68,838,506.08 | 55,618,948.51 | 324,919,693.16 | 63,192,993.20 | 47,931,299.59 |
| 非流动资产 | 3,646,250,720.00 | 118,256,030.20 | 15,450,522.68 | 188,449,651.29 | 118,225,933.53 | 16,098,358.22 | 263,219,022.43 |
| 资产合计 | 8,516,571,280.00 | 367,882,948.06 | 84,289,028.76 | 244,068,599.80 | 443,145,626.69 | 79,291,351.42 | 311,150,252.02 |
| 流动负债 | 804,224,064.00 | 241,338,578.53 | 11,622,927.85 | 42,468,468.21 | 237,401,529.14 | 7,963,829.34 | 34,339,073.56 |
| 非流动负债 | 2,150,819,440.00 | 6,643,338.26 | 606.96 | 0.00 | 19,744,621.69 | 606.96 | 0.00 |
| 负债合计 | 2,955,043,504.00 | 247,981,916.79 | 11,623,534.81 | 42,468,468.21 | 257,146,150.83 | 7,964,436.30 | 34,339,073.56 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 21,673,838.98 | 0.00 | 0.00 | 21,016,871.46 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于母公司 | 5,561,527,776. | 98,227,192.29 | 72,665,493.95 | 201,600,131.59 | 164,982,604.40 | 71,326,915.12 | 276,811,178.46 |
| 股东权益 | 00 | ||||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 878,165,235.83 | 39,084,599.81 | 25,432,922.88 | 66,830,443.62 | 65,646,578.29 | 24,964,420.29 | 91,347,688.89 |
| 调整事项 | -493,347,192.41 | -39,084,599.81 | 26,180,155.39 | -33,479,824.85 | 77,506,878.47 | 26,180,155.39 | -1,431,858.89 |
| --商誉 | 0.00 | 93,489,711.19 | 26,212,119.53 | 0.00 | 93,489,711.19 | 26,212,119.53 | 0.00 |
| --内部交易未实现利润 | |||||||
| --其他 | -493,347,192.41 | -132,574,311.00 | -31,964.14 | -33,479,824.85 | -15,982,832.72 | -31,964.14 | -1,431,858.89 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 384,818,043.42 | 0.00 | 51,613,078.27 | 33,350,618.77 | 143,153,456.76 | 51,144,575.68 | 89,915,830.00 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 377,456,240.61 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 营业收入 | 211,864,688.00 | 50,749,272.01 | 32,006,125.28 | 0.00 | 69,924,740.37 | 22,395,162.93 | 0.00 |
| 净利润 | -2,356,274,144.00 | -67,892,801.52 | 1,338,578.83 | 605,748.19 | -111,820,349.09 | 1,019,715.74 | -4,527,442.39 |
| 终止经营的净利润 | |||||||
| 其他综合收益 | -169,324,960.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 综合收益总额 | -2,525,599,104.00 | -67,892,801.52 | 1,338,578.83 | 605,748.19 | -111,820,349.09 | 1,019,715.74 | -4,527,442.39 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 710,040.00 | 68,055,840.00 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 0.00 | -9,906,822.06 |
| --综合收益总额 | 0.00 | -9,906,822.06 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 32,120,213.63 | 57,845,603.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -22,245,353.08 | -22,681,634.59 |
| --综合收益总额 | -22,245,353.08 | -8,167,207.04 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
一、与金融工具相关的风险披露
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、应收融资款项、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
截止2021年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额（单位：元） | 减值准备（单位：元） |
| 应收票据 | 35,477,800.07 | 0.00 |
应收账款
| 应收账款 | 575,405,121.89 | 92,459,037.71 |
| 其他应收款 | 1,549,892,930.33 | 612,256,061.86 |
合计
| 合计 | 2,160,775,852.29 | 704,715,099.57 |
截至2021年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 29.31%（2020年12月31日为27.85%）源于余额前五名客户。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2021年12月31日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额410,095.33万元，其中：已使用授信金额为344,967.15万元。
截止2021年12月31日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
| 项目 | 期末余额（单位：元） | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,494,065,633.33 | 1,494,065,633.33 | ||
| 应付票据 | 443,283,329.52 | 443,283,329.52 | ||
应付账款
| 应付账款 | 488,978,406.86 | 488,978,406.86 | ||
| 其他应付款 | 1,046,472,959.19 | 1,046,472,959.19 | ||
| 一年内到期的其他非流动负债 | 1,099,477,898.35 | 1,099,477,898.35 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 4,439,874.22 | 4,439,874.22 | ||
| 长期借款 | 686,168,200.00 | 686,168,200.00 | ||
| 租赁负债 | 1,569,205.87 | 1,569,205.87 |
| 长期应付款 | 179,090,136.30 | 179,090,136.3 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 | 93,000,000.00 | 93,000,000.00 | ||
| 预计负债 | 153,831,706.41 | 153,831,706.40 | ||
| 合计 | 4,730,549,807.88 | 959,827,542.17 | 5,690,377,350.05 |
（三）市场风险
1. 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、租赁负债等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。截止2021年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为518,188,200.00元。敏感性分析：
截止2021年12月31日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
1. 价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 230,813,567.06 | 615,057,290.02 | 845,870,857.08 | |
| （2）权益工具投资 | 220,813,567.06 | 615,057,290.02 | 835,870,857.08 | |
| （三）其他权益工具投资 | 770,000.00 | 327,589,140.00 | 328,359,140.00 | |
| （六）应收款项融资 | 46,976,122.49 | 46,976,122.49 | ||
| （七）其他 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 231,583,567.06 | 989,622,552.51 | 1,221,206,119.57 | |
| 二、非持续的公允价值计 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值，对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市净率（P/B）估值模型等。应收款项融资之公允价值近似认为等于该等应收款项的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于摊余成本，其公允价值变动因素对其期末计量的影响显著不重大。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
量
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 海南华同实业有限公司 | 海南省澄迈县 | 兴办实业、国内商业、物资供销业、投 | 10,000,000.00 | 22.89% | 30.88% |
本企业的母公司情况的说明海南华同实业有限公司主营业务为社会经济咨询，企业管理咨询，零售医药及医疗器材，医药及医疗器械国际贸易代理服务，医药、医疗用品及器材市场管理服务，互联网批发，医疗、医药咨询服务，市场管理服务，健康咨询，生物技术推广服务。本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
资咨询合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 合营企业 |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 联营企业 |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 联营企业 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 联营企业 |
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 联营企业 |
| 盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙） | 联营企业 |
| 宁波奉化康复医院 | 联营企业子公司 |
| 西安光仁医院有限公司 | 联营企业子公司 |
| 海南云信医疗科技有限公司 | 联营企业 |
| 四川四凯发展科技集团有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 刘悉承 | 5%以上股东 |
| 邱晓微 | 5%以上股东配偶 |
| 邵阳农村商业银行股份有限公司 | 董监高有任职 |
| 重庆特瑞新能源材料有限公司 | 5%以上股东下属公司 |
| 南京际华三五二一环保科技有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 际华三五二二装具饰品有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 天津华津制药有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 北京凯正生物工程发展有限责任公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 聚联智汇水务科技有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 上海际华物流有限公司西安分公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 新兴凌云医药化工有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 5%以上股东下属公司 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 5%以上股东 |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 5%以上股东下属公司 |
| 湖南鼎联药业管理服务企业（普通合伙） | 董监高有任职 |
| 新兴际华集团财务有限公司 | 受同一最终控制方控制的其他企业 |
| 海南华智土地房地产评估有限公司 | 董监高有任职 |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 董监高有任职 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 借款利息 | 24,952,472.21 | 24,952,472.21 | 否 | 115,360.00 |
| 北京凯正生物工程发展有限责任公司 | 借款利息 | 7,604,166.64 | 7,604,166.64 | 否 | 3,964,000.00 |
| 邵阳农村商业银行股份有限公司 | 借款利息 | 6,985,654.58 | 否 | 7,062,319.88 | |
| 天津华津制药有限公司 | 采购商品 | 1,393,600.00 | 否 | 380,000.00 | |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 技术服务 | 518,000.00 | 否 | 3,263,000.00 | |
| 新兴际华集团财务有限公司 | 借款利息 | 340,875.00 | 否 | 0.00 | |
| 南京际华三五二一环保科技有限公司 | 采购商品 | 85,611.00 | 否 | 0.00 | |
| 新疆际华七五五五职业装有限公司 | 采购商品 | 79,922.00 | 否 | 0.00 |
| 际华三五二二装具饰品有限公司 | 采购商品 | 48,700.00 | 否 | 186,000.00 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 37,544,344.39 | |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 技术服务 | 0.00 | 否 | 546,613.51 | |
| 际华（天津）新能源投资有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 22,000.00 | |
| 南京际华三五二一特种装备有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 310,000.00 | |
| 长沙市昭阳资本管理有限公司 | 基金管理费 | 0.00 | 否 | 2,200.00 | |
| 重庆特瑞新能源材料有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 5,200.00 | |
| 新兴际华伊犁农牧科技发展有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 13,080.00 | |
| 邯郸赵王宾馆有限公司 | 采购商品 | 0.00 | 否 | 7,030.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新兴凌云医药化工有限公司 | 出售商品 | 33,600.00 | 76,936.00 |
| 聚联智汇水务科技有限公司 | 出售商品 | 18,400.00 | 0.00 |
| 新兴铸管股份有限公司（武安本部） | 出售商品 | 31,000.00 | 325,588.00 |
| 新兴际华集团有限公司 | 出售商品 | 22,240.80 | 742,980.00 |
| 新兴际华科技发展有限公司 | 出售商品 | 5,557.65 | 0.00 |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 出售商品 | 3,360.00 | 0.00 |
| 上海际华物流有限公司西安分公司 | 出售商品 | 1,680.00 | 15,216.00 |
| 新兴发展集团有限公司 | 出售商品 | 1,080.00 | 0.00 |
| 新兴发展（北京）国际贸易有限公司 | 出售商品 | 400.00 | 0.00 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 10,119,290.66 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 490,749.95 |
| 新兴铸管股份有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 325,588.00 |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 48,068.97 |
| 黄石新兴管业有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 42,714.00 |
| 天津华津制药有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 19,000.00 |
| 新兴铸管集团邯郸新材料有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 17,000.00 |
| 新兴科创发展（宁波）有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 13,200.00 |
| 广东新兴发展供应链管理有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 9,680.00 |
| 上海际华物流有限公司武汉分公司 | 出售商品 | 0.00 | 8,800.00 |
| 天津双鹿大厦有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 8,800.00 |
| 新兴津宝燃气（天津）有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 5,280.00 |
| 新兴燃气（天津）有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 5,280.00 |
| 中新联进出口有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 5,280.00 |
| 海南云信医疗科技有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 4,800.00 |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 4,560.00 |
| 上海优卡迪生物医药科技有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 4,560.00 |
| 济南三五二零工厂 | 出售商品 | 0.00 | 4,400.00 |
| 新兴发展（邯郸）投资管理有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 2,200.00 |
| 新兴发展（宁波）金属资源有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 2,200.00 |
| 新兴际华投资有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 2,200.00 |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 出售商品 | 0.00 | 1,900.00 |
| 北京凯正生物工程发展有限责任公司 | 出售商品 | 0.00 | 897.60 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
不适用
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 设备租赁 | 1,129,993.34 | 0.00 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 房屋租赁 | 984,821.45 | 0.00 |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 房屋及设备租赁 | 704,771.43 | 360,000.00 |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 房屋及设备租赁 | 10,037,775.72 | 5,000,000.00 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 房屋及设备租赁 | 0.00 | 1,744,600.00 |
| 合计 | 12,857,361.94 | 7,104,600.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
注1：根据公司子公司海口市制药厂有限公司与海南优尼科尔生物科技有限公司签订设备租赁合同期限2020年1月1日至2024年12月31日,子公司海口市制药厂有限公司将坐落于海口市秀英区南海大道192号海药工业园设备有偿租赁给海南优尼科尔生物科技有限公司使用，租赁费用为568万元,本年度，海口市制药厂有限公司确认租赁收入为112万元。
注2：根据公司海南海药股份有限公司与控股公司新兴际华医药控股有限公司签订房屋租赁合同期限2021年7月1日至2021年12月31日，海南海药股份有限公司将位于北京市东城区南竹杆胡同2号1幢4层10521、10522、 10523 房屋在现有的状态下出租给新兴际华医药控股有限公司使用租赁费用为699,879.30元；2021年8月签订房屋租赁合同期限2021年8月1日至2021年12月31日,海南海药股份有限公司将位于北京市东城区南竹杆胡同2号1幢4层10501、10525房屋在现有的状态下出租给新兴际华医药控股有限公司使用租赁费用为284,942.15元,本年度海南海药股份有限公司确认租赁收入为984,821.15元。
注3：根据公司子公司重庆天地药业有限责任公司与重庆天海电池材料有限公司签订房屋租赁合同期限2021年1月1日至2021年12月31日，重庆天地药业有限责任公司将位于将位于重庆市忠县水坪工业园区部分生产车间、办公室、生活场所面积共6000㎡的房屋出租给重庆天海电池材料有限公司使用租赁费用为1,080,000元，本年度重庆天地药业有限责任公司确认租赁收入为704,771.43元。
注4：根据公司子公司海口市制药厂有限公司与海南赛乐敏生物科技有限公司签订的设备及房屋租赁合同，子公司海口市制药厂有限公司将坐落于海口市秀英区南海大道192号海药工业园厂房和设备有偿租赁给海南赛乐敏生物科技有限公司使用，租赁期限自2019年1月1日起至2025年12月31日止。租赁费用为500万元/每年。2020年9月签订三方设备处置协议，自2020年10月1日起至2025年12月31日，租赁设备和房屋每年租赁费用应扣除标的设备相应部分年租金计人民币40,695.90元。2020年12月31日，签订补充协议新增租赁物海药工业园厂房6号抗体楼及其他附属配套设施。租赁费用为536万元/每年。本报告期，海口市制药厂有限公司确认租赁收入1,003万元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 200,000,000.00 | 2022年11月25日 | 2025年11月25日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年09月15日 | 2025年09月15日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 200,000,000.00 | 2022年06月17日 | 2025年06月17日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2022年08月12日 | 2025年08月12日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 190,000,000.00 | 2023年11月30日 | 2026年11月30日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 216,077,916.67 | 2021年11月02日 | 2026年11月02日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 30,000,000.00 | 2022年10月14日 | 2025年10月14日 | 否 |
| 新兴际华医药控股有限公司 | 100,000,000.00 | 2023年03月13日 | 2026年03月13日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 90,000,000.00 | 2022年02月09日 | 2025年02月09日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 110,000,000.00 | 2022年05月19日 | 2025年05月19日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 100,000,000.00 | 2022年05月28日 | 2025年05月28日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 500,000,000.00 | 2022年06月24日 | 2025年06月24日 | 否 |
| 江苏普健药业有限公司、潘庆华、杨思卫 | 10,000,000.00 | 2022年04月08日 | 2025年04月07日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 8,439,401.40 | 9,515,726.08 |
（8）其他关联交易
关联方财务资助情况
（1）2018年1月29日，海南海药与重庆亚德双方签订《借款协议》，并向其提供借款2000万，后多次签订展期协议，最后一次借款展期期限为2020年1月22至2021年1月22日。2018年4月20日召开的第九届董事会第十四次会议及2018年5月28日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于为参股公司重庆亚德科技股份有限公司提供担保暨关联交易事项的议案》，同意公司为亚德科技提供担保1.5亿元，期限自合同签订之日起3年。2021年6月2日海南海药收到亚德科技相关贷款银行的履行担保责任通知书，相关银行要求公司依照合同约定履行连带保证责任，截至2021年12月31日公司已代亚德科技清偿相关银行贷款本金共计1.49亿元。
（2）2021年4月25日，根据公司资金需求和未来发展战略需要，公司总经理办公会第五次会议通过了《关于海南海药股份有限公司申请与北京凯正1.5亿元借款延期议案》，2020年5月15日，海南海药股份有限公司向北京凯正生物工程发展有限责任公司借款15000万元，2021年5月14日到期。经与出借人友好协商，将此15000万元的最高额借款协议办理延期至2022年5月14日，年利率5.00%。经会议研究决定，同意该议案。在上述借款额度内，资金可以滚动使用，借款年化利率5%，截止资产负债表日，凯正生物向公司提供资金本金15,000万元，本报告期，双方计算资金占用费为760.42万元。
（3）2017年12月，公司通过与邵阳农村商业银行股份有限公司签订了流动资金借款合同，合同编号-20500-2017-00000088。2020年8月，向邵阳农村商业银行股份有限公司分别借入资金2000万元、2000万元、1800万元，资金占用费年费率为7.9201%，资金借款期限分别为2020年8月3日起至2021年12月02日、2020年8月4日起至2021年12月03日、2020年8月5日起至2021年12月04日止，本报告期，双方计算资金占用费为698.57万元。
（4）2021年4月14日，根据公司资金需求和未来发展战略需要，为优化公司负债结构、降低融资成本，公司第十届董事会第十二次会议通过了《关于向新兴际华医药控股有限公司借款的议案》，借款期限自2021年04月07日起至2022年04月06日止，协议项下最高借款金额为人民币50,000.00万元。该最高借款限额可由借款人一次或多次申请；出借人有权根据借款人的申请借款条件和出借人的经营状况，决定向借款人一次或分次发放借款，本协议项下的借款资金使用费为5.00%/年。本报告期，新增借款金额为59,500.00万元，归还借款金额为16,000.00万元，双方计算资金占用费为1,342.43万元。
（5）2021年6月1日，根据公司资金需求和未来发展战略需要，公司第十届董事会第十六次会议通过了《关于向新兴际华医药控股有限公司借款的议案》，借款期限自2021年5月31日起至2022年5月30日止，协议项下最高借款金额为人民币35,000.00万元。该最高借款限额可由借款人一次或多次申请;出借人有权根据借款人的申请借款条件和出借人的经营状况，决定向借款人一次或分次发放借款，本协议项下的借款资金使用费为6.00%/年，本报告期，新增借款金额为56,000.00万,归还借款金额为33,300.00万元，双方计算资金占用费为1,152.82万元。
（6）2021年3月29日，根据公司资金需求和未来发展战略需要，公司第十届董事会第十一次会议通过了《关于公司与新兴际华集团财务有限公司签订<金融服务协议>的议案 》、《关于公司在新兴际华集团财务有限公司 2021 年存、贷款关联交易预计的议案》，同意新兴际华财务公司为海南海药（包括海南海药控股子公司）提供存款服务的存款利率将不低于中国人民银行统一颁布的同期同类存款的存款利率，不低于同期中国国内主要商业银行同类存款的存款利率，同时，也不低于同期新兴际华财务公司吸收任何第三方同种类存款所确定的利率且提供的综合授信余额合计最高不超过人民币 10 亿元，贷款利率不高于海南海药在其它国内金融机构取得的同期同档次贷款利率、以及新兴际华财务公司向除海南海药以外的同信用级别的第三方提供同期同档次贷款的平均利率水平。本报告期，公司通过新兴际华财务公司资金集中与结算平台代理收款金额为人民币533,186.50万元，收取相关财务利息金额为人民币34.09万元。
其他关联方交易情况
（1）2018年本公司与海南海药房地产开发有限公司签订商品房认购协议，公司购买海药房地产拟开发的位于海南省澄
迈县老城经济开发区南海大道135号的海药花园一期A区9#楼，计划购买房产的总建筑面积不超过2万平方米，标的房屋为期房，原约定2020年交房。2018年本公司按照合同约定支付15,000.00万元预付账款，2019年签订补充协议，追加预付款5,950.00万元，截止2021年12月本公司已支付20,950.00万元。
（2）2021年4月，公司与海南海药房地产开发有限公司签订了解除协议，根据2018年本公司与海南海药房地产开发有限公司签订商品房认购协议第十条约定，甲方应向乙方返还全部购房款本金20,950.00万元及违约金。由经双方协商一致同意，海南海药房地产开发有限公司分期支付上述购房本金及违约金，三年付清全部款项，并按照年利率4.75%计算收取每年应付金额的利息。甲方保证支付进度满足下列要求:2021年12月31日前，支付不低于总计(3000)万元;2022年12月31日前，支付不低于总计(5000)万元;2023年12月31日前，向乙方支付所有未付款。本报告期，双方计算资金占用费为796.65万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 新兴凌云医药化工有限公司 | 24,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 10,293,048.55 | 10,293,048.55 | 10,228,448.55 | 306,853.46 | |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 882,579.29 | 164,660.55 | |
| 新兴铸管股份有限公司 | 15,000.00 | 0.00 | 16,000.00 | 0.00 | |
| 预付款项 | |||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 29,100,000.00 | 0.00 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 29,819,175.51 | 29,819,175.51 | 29,883,775.51 | 17,344,293.36 | |
| 际华三五二二装具饰品有限公司 | 0.00 | 0.00 | 20,000.00 | 0.00 | |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 518,000.00 | 0.00 | |
| 其他应收款 | |||||
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 428,362,578.94 | 25,701,754.74 | 446,362,578.94 | 13,390,877.37 | |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 186,970,103.70 | 186,970,103.70 | 31,297,819.36 | 11,575,184.96 | |
| 重庆天海电池材料 | 740,010.00 | 22,200.30 | 540,000.00 | 21,600.00 | |
| 有限公司 | |||||
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 7,296,708.34 | 7,296,708.34 | 7,296,708.34 | 314,854.37 | |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 34,303.63 | 1,029.11 | 0.00 | 0.00 | |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 217,466,528.46 | 6,523,995.85 | 209,500,000.00 | 0.00 | |
| 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 42,410,000.00 | 42,410,000.00 | 34,310,000.00 | 3,191,100.00 | |
| 西安光仁医院有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 30,000.00 | |
| 宁波奉化康复医院 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 120,000.00 | |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 5,894,485.26 | 176,834.56 | |
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 0.00 | 0.00 | 6,109,999.94 | 877,999.99 | |
| 天津华津制药有限公司 | 0.00 | 0.00 | 390.00 | 11.70 | |
| 应收股利 | |||||
| 四川四凯发展科技集团有限公司 | 0.00 | 0.00 | 251,517.47 | 0.00 | |
| 合计 | 928,431,457.13 | 314,038,016.10 | 817,212,302.66 | 47,514,270.32 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 重庆特瑞新能源材料有限公司 | 5,200.00 | 5,200.00 | |
| 际华三五二二装具饰品有限公司 | 0.00 | 186,000.00 | |
| 天津华津制药有限公司 | 1,393,600.00 | 0.00 | |
| 其他应付款 | |||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | |
| 湖南鼎联药业管理服务企业 | 465,000.00 | 715,000.00 |
| （普通合伙） | |||
| 新兴际华医药控股有限公司 | 686,952,472.21 | 1,043,619.06 | |
| 北京凯正生物工程发展有限责任公司 | 162,395,833.31 | 154,813,608.33 | |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 890,613.68 | 0.00 | |
| 预付款项 | |||
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 9,840.00 | 9,840.00 | |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 2,792.30 | 0.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
| 被投资单位 | 认缴金额（单位：元） | 认缴比例（%） | 出资期限 | 实缴金额（单位：元） |
| 北京春风百润股权投资合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 35.36 | 2020-6-10 | 25,000,000.00 |
| 盐城海药烽康投资管理中心 | 173,250,000.00 | 33.00 | 收到执行事务合伙 | 96,670,200.00 |
| （有限合伙） | 人通知后5个工作日内 | |||
| 上海烽康医疗投资有限公司 | 8,820,000.00 | 14.99 | 2045-12-23 | 2,650,000.00 |
海南诺峰医药科技有限公司
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 4,900,000.00 | 49.00 | 2048-11-10 | 2,800,000.00 |
| 浙江浙商产融股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 500,000,000.00 | 1.51 | 2017年4月20日前缴纳50%；2017年7月31日前缴纳50% | 250,000,000.00 |
| 成都海蓉康生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 100.00 | 2048-6-30 | 725,000.00 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估 | 受新冠肺炎疫情的影响，全国医院提供诊疗服务、病人就诊均受到不同程度的影响，抗生素药品需求严重下降，导致公司产品营业收入同比下降。 |
2、利润分配情况
不适用
3、销售退回
截止财务报表经董事会批准报出日，本公司无需要披露的销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
房产抵债情况
一、历史交易情况概述
（一）关于债权转让及债务抵偿的概述
公司于 2020 年 12 月 8 日召开的第十届董事会第七次会议、2020 年 12 月 25 日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了海南海药向深圳市南方同正投资有限公司（以下简称“南方同正”）转让部分应收款项债权并签署转让协议的议案，南方同正以债权本息净值446,362,578.91 元（以下简称“应收款债权”）承接公司部分应收账款。根据转让协议约定，南方同正受让应收款债权，并以其全资子公司海南海药房地产开发有限公司（以下简称“海药房地产”）正在开发的（位于海南省澄迈县老城经济开发区东门岭地段海药花园）项目未来三年销售收入的 35%作为应收款债权转让对价，不足部分由南方同正补足。按协议的支付进度要求：海药房地产需在 2021 年 12 月 31 日前，向公司支付款项不低于12,000 万元。
（二）关于解除协议的概述
公司于2021 年 4 月 14 日召开第十届董事会第十二次会议审议通过了《关于解除协议暨关联交易的议案》并签署了相关《解除协议》，要求海药房地产返还购房款总计23,045万元。根据解除协议支付计划，三年内，海药房地产海药花园项目整体销售收入的 15%将划归公司，用以支付上述返还购房款的本金、违约金及利息，各年度不足部分，海药房地产有义务以现金补齐差额。按协议的支付进度要求：海药房地产需在2021 年 12 月 31 日前，支付款项不低于3,000万元。
综上，截至2021年12月31日，海药房地产合计应支付公司款项不低于15,000万元，公司已收到海药房地产支付款项1,800万元，总计欠付2021年应付款项13,200万元（以下简称“目标债权”）。
二、本次交易情况
为持续推进上述债权转让及债务抵偿工作，促进债权的回收。2022年3月18日，本公司与海药房地产签署《清偿协议》等，协议约定海南海药房地产开发有限公司以其所持有的101套商品房（建筑面积11,007.33平米）抵偿2021年应支付给公司的欠款，抵偿资产的价值为12000元/平米（协议约定抵偿资产的价值以评估结果或12000元平米（按建筑面积计）孰低者为准，评估价格为12657.26元/平方米），抵债房产的价值为1.32亿元，能够覆盖2021年欠付款项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
不适用。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别原料药业务、制剂药业务、中药材仓储贸易业务及其他业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 原料药制造销售 | 制剂药制造销售 | 中药材仓储贸易 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 261,293,716.00 | 1,040,358,652.96 | 179,056,352.83 | 785,627,515.48 | -223,907,442.87 | 2,042,428,794.40 |
| 主营业务成本 | 214,505,781.10 | 377,807,696.29 | 187,581,897.77 | 680,718,369.24 | -240,443,704.83 | 1,220,170,039.57 |
| 资产总额 | 2,662,407,435.80 | 2,859,650,842.03 | 716,081,745.83 | 10,499,969,826.10 | -8,375,389,445.12 | 8,362,720,404.64 |
| 负债总额 | 599,292,814.08 | 2,413,301,370.44 | 148,576,120.82 | 6,803,164,945.55 | -3,986,439,134.68 | 5,977,896,116.21 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.母公司所持本公司股权质押
截至资产负债表日，海南华同实业有限公司所持有本公司股份已累计质148,494,944.00股，占其所持有本公司股份的
50.00%，占本公司总股本的11.45%。质押情况如下：
| 质权人名称 | 冻结股数 | 质押解除日 |
| 交通银行股份有限公司北京市分行营业部 | 148,494,944.00 | 质权人申请解除质押登记为止 |
| 合 计 | 148,494,944.00 |
上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完质押登记手续。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,566,355.31 | 0.98% | 2,566,355.31 | 100.00% | 0.00 | 2,566,355.31 | 0.63% | 2,566,355.31 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 258,644,148.73 | 99.02% | 25,814,456.18 | 9.98% | 232,829,692.55 | 402,568,219.42 | 99.37% | 27,569,682.91 | 6.85% | 374,998,536.51 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1无风险组合 | 155,582, | 59.56% | 0.00 | 0.00% | 155,582,8 | 213,377,7 | 52.67% | 0.00 | 0.00% | 213,377,75 |
| 819.00 | 19.00 | 55.00 | 5.00 | |||||||
| 组合2账龄组合 | 103,061,329.73 | 39.46% | 25,814,456.18 | 25.05% | 77,246,873.55 | 189,190,464.42 | 46.70% | 27,569,682.91 | 14.57% | 161,620,781.51 |
| 合计 | 261,210,504.04 | 100.00% | 28,380,811.49 | 10.87% | 232,829,692.55 | 405,134,574.73 | 100.00% | 30,136,038.22 | 7.44% | 374,998,536.51 |
按单项计提坏账准备：2,566,355.31
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 安徽圣方药业有限公司 | 1,325,344.59 | 1,325,344.59 | 100.00% | 预计无法收回 |
| MU LIN SEN Co.,Ltd | 797,642.69 | 797,642.69 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 山东省药材公司 | 109,224.00 | 109,224.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 334,144.03 | 334,144.03 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 2,566,355.31 | 2,566,355.31 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：25,814,456.18
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1关联方组合 | 155,582,819.00 | 0.00 | 0.00% |
| 组合2账龄组合 | 103,061,329.73 | 25,814,456.18 | 25.05% |
| 合计 | 258,644,148.73 | 25,814,456.18 | -- |
确定该组合依据的说明：
不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 80,282,221.52 |
| 1至2年 | 153,700,134.04 |
| 2至3年 | 346,109.41 |
| 3年以上 | 26,882,039.07 |
| 3至4年 | 2,318,183.61 |
| 4至5年 | 146,832.32 |
| 5年以上 | 24,417,023.14 |
| 合计 | 261,210,504.04 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 2,566,355.31 | 0.00 | 2,566,355.31 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 27,569,682.92 | -1,755,226.74 | 25,814,456.18 | |||
| 合计 | 30,136,038.23 | -1,755,226.74 | 28,380,811.49 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
不适用
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海口市制药厂有限公司 | 155,582,819.00 | 59.56% | 0.00 |
| 黑龙江豪运药业有限公司 | 28,059,240.34 | 10.74% | 841,777.21 |
| 上海方度国际贸易有限公司 | 20,362,954.24 | 7.80% | 610,888.63 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 12,802,183.32 | 4.90% | 12,802,183.32 |
| 辉药（广州）医药技术有限公司 | 11,543,678.55 | 4.42% | 346,310.36 |
| 合计 | 228,350,875.45 | 87.42% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
不适用
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,175,138.88 | 16,434,166.66 |
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 其他应收款 | 2,027,921,718.49 | 2,118,710,370.80 |
| 合计 | 2,279,096,857.37 | 2,385,144,537.46 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 0.00 | 16,355,555.56 |
| 委托贷款 | 1,175,138.88 | 78,611.10 |
| 合计 | 1,175,138.88 | 16,434,166.66 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 海口市制药厂有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 海口市制药厂有限公司 | 250,000,000.00 | 5年以上 | 未进行分配 | 否 |
| 合计 | 250,000,000.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 613,450.00 | 613,450.00 |
| 往来款 | 2,358,318,431.60 | 2,217,439,722.62 |
| 其他 | 1,698,014.94 | 2,370,586.64 |
| 合计 | 2,360,629,896.54 | 2,220,423,759.26 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 60,849,962.54 | 175,959.77 | 40,687,466.15 | 101,713,388.46 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 64,206,593.20 | 10,000.00 | 117,028,196.39 | 181,244,789.59 |
| 其他变动 | 49,750,000.00 | 49,750,000.00 |
| 2021年12月31日余额 | 125,056,555.74 | 185,959.77 | 207,465,662.54 | 332,708,178.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 526,218,159.01 |
| 1至2年 | 726,624,640.33 |
| 2至3年 | 806,994,295.15 |
| 3年以上 | 300,792,802.05 |
| 3至4年 | 298,022,222.26 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 2,770,579.79 |
| 合计 | 2,360,629,896.54 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||||||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | ||||||||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 40,687,466.15 | 117,028,196.39 | 49,750,000.00 | 207,465,662.54 | |||||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 61,025,922.31 | 64,216,593.20 | 125,242,515.51 | ||||||||
| 合计 | 101,713,388.46 | 181,244,789.59 | 49,750,000.00 | 332,708,178.05 | |||||||
| 单位名称 | 期末余额（单位：元） | ||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | ||||||||
| Hudson Biopharma Inc. | 27,346,083.35 | 27,346,083.35 | 100.00% | 预计无法收回 | |||||||
重庆亚德科技股份有限公司
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 177,027,839.87 | 177,027,839.87 | 100.00% | 预计部分无法收回 |
| 海南九州通康达医药有限公司 | 1,471,170.02 | 1,471,170.02 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Bionic Eye Technologies，Inc | 613,450.00 | 613,450.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他
| 其他 | 1,007,119.30 | 1,007,119.30 | 100.00% | |
| 合计 | 207,465,662.54 | 207,465,662.54 | —— | —— |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
不适用
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 海南海药投资有限公司 | 往来款 | 680,718,732.06 | 2-3年 | 28.84% | 0.00 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 债权转让 | 428,362,578.94 | 1-2年 | 18.15% | 25,701,754.74 |
| 重庆赛诺生物药业股份有限公司 | 往来款 | 372,473,424.65 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年 | 15.78% | 92,634,336.09 |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 往来款 | 217,466,528.46 | 1年以内 | 9.21% | 6,523,995.85 |
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 往来款 | 194,191,013.50 | 1年以内、1-2年 | 8.23% | 0.00 |
| 合计 | -- | 1,893,212,277.61 | -- | 80.21% | 124,860,086.68 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1.按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）组合1关联方组合
| 账龄 | 期末余额（单位：元） | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内
| 1年以内 | 126,683,534.79 | - | 0.00% |
| 1至2年 | 267,047,653.55 | - | 0.00% |
| 2至3年 | 738,710,921.47 | - | 0.00% |
3至4年
| 3至4年 | 0.00 | - | 0.00% |
| 4至5年 | 0.00 | - | 0.00% |
| 5年以上 | 0.00 | - | 0.00% |
| 合计 | 1,132,442,109.81 | - | 0.00% |
（2）组合2账龄组合
| 账龄 | 期末余额（单位：元） |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 242,804,234.23 | 7,284,127.03 | 3.00% |
| 1至2年 | 454,304,009.17 | 27,258,240.56 | 6.00% |
2至3年
| 2至3年 | 43,427,921.02 | 6,514,188.15 | 15.00% |
| 3至4年 | 280,000,000.00 | 84,000,000.00 | 30.00% |
| 4至5年 | - | - | - |
5年以上
| 5年以上 | 185,959.77 | 185,959.77 | 100.00% |
| 合计 | 1,020,722,124.19 | 125,242,515.51 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 4,195,738,288.04 | 500,000.00 | 4,195,238,288.04 | 4,247,375,735.95 | 500,000.00 | 4,246,875,735.95 |
| 对联营、合营企业投资 | 711,024,601.50 | 133,971,792.34 | 577,052,809.16 | 210,810,400.56 | 1,830,666.83 | 208,979,733.73 |
| 合计 | 4,906,762,889.54 | 134,471,792.34 | 4,772,291,097.20 | 4,458,186,136.51 | 2,330,666.83 | 4,455,855,469.68 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 海口市制药厂有限公司 | 1,168,951,999.21 | 11,895,841.81 | 1,180,847,841.02 | ||||
| 重庆天地药业有限责任公司 | 1,511,011,056.74 | 1,511,011,056.74 | |||||
| 上海力声特医学科技有限公司 | 167,340,000.00 | 167,340,000.00 | |||||
| 海南寰太股权投资基金管理有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 海南寰太生物医药产业创业 | 77,279,680.00 | -77,279,680.00 | 0.00 | ||||
| 投资基金合伙企业（有限合伙） | |||||||
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 695,000,000.00 | 695,000,000.00 | |||||
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 101,000,000.00 | 101,000,000.00 | |||||
| 鄂州鄂钢医院有限公司 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | |||||
| 海南海药投资有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
| 海药国际集团有限公司 | 67,693,000.00 | 67,693,000.00 | |||||
| 上海海药营销咨询有限公司 | 0.00 | 13,446,390.28 | 13,446,390.28 | 500,000.00 | |||
| 重庆天一医药有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 海南维可欣生物技术有限公司 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | |||||
| 海南海药销售有限公司 | 0.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 合计 | 4,246,875,735.95 | 25,642,232.09 | -77,279,680.00 | 4,195,238,288.04 | 500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 69,192,026.76 | -13,564,317.65 | -55,627,709.11 | 0.00 | 55,627,709.11 | ||||||
| 盐城海药 | 89,915,83 | -2,072,85 | -54,492,3 | 33,350,61 | 54,977,86 | ||||||
| 烽康投资管理中心(有限合伙) | 0.00 | 5.62 | 55.58 | 8.80 | 1.00 | ||||||
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 8,343,730.00 | 762,842.15 | 9,106,572.15 | 1,345,161.41 | |||||||
| 长沙市昭阳资本管理有限公司 | 529,554.49 | -529,659.90 | 105.41 | 0.00 | |||||||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 10,434,967.32 | -1,492,981.60 | -8,941,985.72 | 0.00 | 8,941,985.72 | ||||||
| 中国抗体制药有限公司 | 0.00 | 384,818,043.42 | 384,818,043.42 | ||||||||
| Hudson Biopharma Inc. | 0.00 | 0.00 | 13,079,075.10 | ||||||||
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 0.00 | 10,820,399.65 | -46,624.78 | 77,279,680.00 | 88,053,454.87 | ||||||
| 江苏普健药业有限公司 | 30,563,625.16 | 53,120,200.00 | -21,959,705.24 | 61,724,119.92 | |||||||
| 小计 | 208,979,733.73 | 53,120,200.00 | -529,659.90 | -27,506,512.90 | 0.00 | 0.00 | -46,624.78 | -119,062,050.41 | 462,097,723.42 | 577,052,809.16 | 133,971,792.34 |
| 合计 | 208,979,733.73 | 53,120,200.00 | -529,659.90 | -27,506,512.90 | 0.00 | 0.00 | -46,624.78 | -119,062,050.41 | 462,097,723.42 | 577,052,809.16 | 133,971,792.34 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 259,587,886.77 | 256,357,937.99 | 538,216,450.09 | 525,855,630.73 |
| 其他业务 | 3,751,425.06 | 2,180,977.92 | 1,268,475.29 | 2,228,358.72 |
| 合计 | 263,339,311.83 | 258,538,915.91 | 539,484,925.38 | 528,083,989.45 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 其他品种 | 1,187,910.18 | 1,187,910.18 | ||
| 其他收入 | 3,751,425.06 | 3,751,425.06 | ||
| 头孢制剂类系列 | 90,265.49 | 90,265.49 | ||
| 原料药及中间体 | 258,309,711.10 | 258,309,711.10 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 国内 | 256,556,938.92 | 256,556,938.92 | ||
| 国外 | 6,782,372.91 | 6,782,372.91 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -27,506,512.90 | -63,184,254.62 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 133,490.10 | 17,769.55 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 10,350,858.39 | 22,284,350.41 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 4,950,000.00 | 0.00 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | 0.00 | 46,549.73 |
| 理财收益 | 0.00 | 149,205.46 |
| 合计 | -12,072,164.41 | -40,686,379.47 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 42,893,131.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 25,700,627.67 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 40,771,491.25 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 20,659,937.79 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -153,831,706.41 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 | -191,461,253.19 |
| 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 4,244,266.90 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,538,235.65 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 社保减免 | ||
| 减：所得税影响额 | 410,483.22 | |
| 少数股东权益影响额 | 16,936,271.58 | |
| 合计 | -231,908,495.11 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -53.13% | -1.1989 | -1.1989 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -45.21% | -1.0201 | -1.0201 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他