海南海药股份有限公司
2019年年度报告
2020年04月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人程爱民、主管会计工作负责人冯毅及会计机构负责人(会计主管人员)汤勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：政策风险、研发风险、规模扩张引起的集团化管理风险等风险，有关风险因素及应对措施已在本报告“经营情况讨论与分析”部分予以描述，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
\l-_Toc300000084第一节重要提示、目录和释义
...... 5第二节公司简介和主要财务指标 ...... 10
第三节公司业务概要 ...... 16
第四节经营情况讨论与分析 ...... 46
第五节重要事项 ...... 70
第六节股份变动及股东情况 ...... 77
第七节优先股相关情况 ...... 77
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 77
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 78
第十节公司治理 ...... 79
第十一节公司债券相关情况 ...... 89
第十二节财务报告 ...... 94
第十三节备查文件目录 ...... 95
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、海南海药 | 指 | 海南海药股份有限公司 |
| 南方同正 | 指 | 深圳市南方同正投资有限公司 |
| 华同实业 | 指 | 海南华同实业有限公司 |
| 医药控股 | 指 | 新兴际华医药控股有限公司 |
| 海口市制药厂 | 指 | 海口市制药厂有限公司 |
| 天地药业 | 指 | 重庆天地药业有限责任公司 |
| 上海力声特、力声特 | 指 | 上海力声特医学科技有限公司 |
| 中国抗体 | 指 | 中国抗体制药有限公司 |
| 廉桥药都 | 指 | 湖南廉桥药都医药有限公司 |
| 海药大健康 | 指 | 海药大健康管理（北京）有限公司 |
| 亚德科技 | 指 | 重庆亚德科技股份有限公司 |
| 金圣达 | 指 | 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 |
| 普瑞康 | 指 | 湖南普瑞康医药有限公司 |
| 海药投资 | 指 | 海南海药投资有限公司 |
| 郴州东院 | 指 | 郴州市第一人民医院东院有限公司 |
| 鄂州医院管理公司 | 指 | 鄂州康禾医院管理有限公司 |
| 开元医药 | 指 | 盐城开元医药化工有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 海南海药股份有限公司章程 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| GMP认证 | 指 | 药品生产质量管理规范认证 |
| GSP认证 | 指 | 药品经营质量管理规范认证 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 海南海药 | 股票代码 | 000566 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 海南海药股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 海南海药 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HAINANHAIYAOCO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HAINANHAIYAO | ||
| 公司的法定代表人 | 程爱民 | ||
| 注册地址 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 570311 | ||
| 办公地址 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 570311 | ||
| 公司网址 | www.haiyao.com.cn | ||
| 电子信箱 | 000566@haiyao.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李日萌 | 王小素 |
| 联系地址 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 | 海南省海口市秀英区南海大道192号 |
| 电话 | 0898-68653568 | 0898-68653568 |
| 传真 | 0898-68656780 | 0898-68656780 |
| 电子信箱 | 000566@haiyao.com.cn | 000566@haiyao.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91460000201289453D（统一社会信用代码） |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 |
| 签字会计师姓名 | 王清、张宇锋 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入（元） | 2,445,289,306.23 | 2,471,770,221.96 | -1.07% | 1,824,521,594.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -159,134,465.45 | 119,569,203.64 | -233.09% | 86,626,637.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -627,363,383.58 | -666,930.60 | -93,967.27% | -24,124,699.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -195,759,095.60 | -508,955,140.67 | 61.54% | 526,479,214.58 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.12 | 0.09 | -233.33% | 0.06 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.12 | 0.09 | -233.33% | 0.06 |
| 加权平均净资产收益率 | -3.51% | 2.53% | -6.04% | 1.64% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产（元） | 10,776,931,047.26 | 10,336,406,520.68 | 4.26% | 10,547,363,341.37 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,458,455,733.21 | 4,608,365,842.41 | -3.25% | 4,853,998,072.94 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 755,828,955.92 | 652,014,124.00 | 525,868,322.47 | 511,577,903.84 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 73,294,437.05 | 7,780,288.38 | 42,032,532.29 | -282,241,723.17 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 64,122,311.88 | -4,854,953.36 | 34,341,984.00 | -720,972,726.10 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,865,006.93 | 151,506,026.32 | -112,065,879.56 | -203,334,235.43 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 65,421.57 | 83,284,914.82 | 26,417,024.26 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 25,958,280.89 | 24,572,872.58 | 38,462,190.54 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 26,144,444.51 | 16,089,804.59 | 22,842,145.95 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 | 0.00 |
| 位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 10,135,618.61 | 19,112,641.02 | 50,462,004.75 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |||
| 债务重组损益 | 0.00 | -5,147,159.26 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 530,181,692.06 | 3,569,983.26 | 356,785.34 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 770,467.94 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | |||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | |||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -64,481.50 | -9,909,388.49 | -4,518,878.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |||
| 减：所得税影响额 | 124,548,022.49 | 6,332,135.15 | 16,605,491.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 414,503.46 | 5,005,399.13 | 6,664,445.05 | |
| 合计 | 468,228,918.13 | 120,236,134.24 | 110,751,336.75 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)主要业务公司围绕大健康已初步形成了集药品研发制造、生物医药、医疗器械、互联网医疗及医疗服务几大板块的布局，目前以药品及医疗器械研发、生产和销售为主。
1、公司主要产品包括六个系列，分别为头孢制剂系列、肠胃药系列、肿瘤药系列、人工耳蜗系列、原料药和中间体系列及其他产品。主要产品及其用途如下：
| 类别 | 产品 | 主治功能/产品用途 |
| 头孢制剂 | 注射用头孢西丁钠 | 敏感的细菌引起的上下呼吸道感染、泌尿道感染、腹膜炎、及其它腹腔内、盆腔内感染、败血症、妇科感染、骨和关节软组织感染、心内膜炎等 |
| 注射用头孢唑肟钠 | 敏感菌所致的下呼吸道感染、尿路感染、腹腔感染、盆腔感染、败血症、皮肤软组织感染、骨和关节感染、肺炎链球菌或流感嗜血杆菌所致脑膜炎和单纯性淋病等 | |
| 注射用头孢呋辛钠 | 敏感的细菌所致的呼吸道及耳鼻喉感染、泌尿道感染、皮肤及软组织感染、败血症、脑膜炎、淋病、骨及关节感染等 | |
| 注射用头孢孟多酯钠 | 敏感细菌所致的肺部感染、尿路感染、胆道感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染以及败血症、腹腔感染等 | |
| 注射用头孢曲松钠 | 敏感致病菌所致的下呼吸道感染、尿路、胆道感染，以及腹腔感染、盆腔感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、败血症、脑膜炎等 | |
| 头孢克洛颗粒 | 敏感菌所致的呼吸系统、泌尿系统、耳鼻喉科及皮肤、软组织感染等 | |
| 肠胃康 | 肠胃康系列 | 急性胃肠炎、食滞胃痛等 |
| 紫杉醇 | 紫杉醇注射液 | 卵巢癌、乳腺癌、头颈癌、食管癌，精原细胞瘤，复发非何金氏淋巴瘤等 |
| 人工耳蜗 | REZ-I型人工耳蜗 | 重度、极重度感音神经性成人语后耳聋 |
| LCI-20PI型人工耳蜗植入体、LSP-20B人工耳蜗声音处理器 | 适用于年龄在6周岁以上（含6周岁）的双耳重度或极重度感音神经性语后聋患者 | |
| 原料药及其中间体 | 7-ANCA | 头孢菌素类抗生素中间体，可用于生产加工头孢唑肟等 |
| 头孢西丁钠 | 用于生产头孢西丁钠制剂 | |
| 头孢西丁酸 | 用于生产头孢西丁原料 | |
| 头孢唑肟钠 | 用于生产头孢唑肟钠制剂 | |
| 氨曲南 | 用于生产氨曲南制剂 | |
| 美罗培南 | 用于生产美罗培南制剂 |
| 其它 | 注射用氨曲南 | 敏感需氧革兰阴性菌所致的各种感染，如：尿路感染、下呼吸道感染、败血症、腹腔内感染、妇科感染、术后伤口及烧伤、溃疡等皮肤软组织感染等 |
| 注射用美罗培南 | 由单一或多种对美罗培南敏感的细菌引起的感染：肺炎（包括院内获得性肺炎）、尿路感染、妇科感染（如子宫内膜炎和盆腔炎）、皮肤软组织感染、脑膜炎、败血症等 | |
| 注射用维生素C | 坏血病、特发性高铁血红蛋白血症等 |
2、医疗服务：主要是控股子公司鄂州康禾医院管理公司旗下的三级乙等综合医院鄂钢医院开展的综合医疗服务。
（二）公司经营模式公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，并根据自身情况、市场规则和运作机制，独立开展经营活动。
1、采购模式公司以销售预算、生产计划及原材料安全库存量为依据编制采购计划，向市场招标进行采购，通过比质比价择优采购。物料验收合格后，采购部门核对单据无误后通过ERP系统启动结算流程。
2、生产模式公司生产实行以销定产的方式，生产计划按照客户需求、销售计划及安全库存标准制定。各生产子公司对产品的制造过程、工艺纪律、卫生规范、质量控制按照法律法规及规章制度进行管理。
3、销售模式
（1）制剂及中成药销售模式
公司直接参与各地区药品招标，中标品种按国家规定的两票制执行销售，通过配送公司将药品配送到医院。公司一级经销商遍布全国，再辅以学术推广，形成较为完整的营销网络。公司部分肠胃康药品以与国外经销商合作的形式对外出口。
（2）原料药及中间体销售模式
公司主要通过参展、拜访等方式，对公司产品进行市场推广，征集客户需求；直接参与下游客户就某些采购量较大的原材料组织的招标活动。目前，公司医药原料药和中间体已经积累了较高的知名度和市场信誉，公司部分原料药和中间体产品向国外贸易商或制药公司出口。
（3）人工耳蜗销售模式
人工耳蜗产品主要采用直销和分销相结合的销售模式。上海力声特已在上海、北京、湖南、江苏、山东等省市设立近100家人工耳蜗手术中心，其中2019年新增13家。
此外，上海力声特在上海、北京、安徽、河南、山东、吉林、山西、广东、广西等地区建立了营销服务网点，负责人工耳蜗销售及维护、升级工作，在直销覆盖区域外通过经销商销售。同时，市场推广方面线上线下相结合，通过网站、微信公众号、微博等新媒体平台，以及耳鼻喉科及听力行业学术会议进行市场推广，提升了品牌和公司影响力。
（三）已进入注册程序的药品名称、注册分类、适应症或者功能主治、注册所处的阶段、进展情况
| 序号 | 药品名称 | 注册分类 | 适应症/功能主治 | 注册所处的阶段 | 进展情况 |
| 1 | 门冬氨酸鸟氨酸注射液 | 化药6类 | 急、慢性肝病引发的血氨升高及治疗肝性脑病 | 补充资料提交 | 专业审评中 |
| 2 | 替格瑞洛片 | 化药4类 | 抗凝血药 | 注册申报阶段 | 专业审评中 |
| 3 | 注射用头孢美唑钠 | 化药4类 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交注册资料 |
| 4 | 阿莫西林胶囊0.25g一致性评价 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 专业审评中 |
| 5 | 阿莫西林胶囊0.5g一致性评价 | 补充申请 | 抗感染 | 注册申报阶段 | 提交注册资料 |
| 6 | 氟非尼酮原料及制剂 | 化药1类 | 肝纤维化 | 临床试验 | 完成I期单剂量研究，启动多剂量研究 |
| 7 | 派恩加滨原料及制剂 | 化药1类 | 抗癫痫 | 临床试验 | I期临床启动准备工作 |
2、已获得的第二类、第三类医疗器械主要产品注册证
| 序号 | 名称 | 类别 | 临床用途 | 注册证有效期 | 备注 |
| 1 | 人工耳蜗（REZ-I） | 三 | 用于双耳重度或极重度感音神经性聋的成人语后聋患者。 | 2020.12.15 | 国械注准20153462240 |
| 2 | 人工耳蜗语音处理器（LSP-10A） | 二 | 与REZ-I型人工耳蜗植入装置配套使用，用于双耳重度或极重度聋，病变部位定位于耳蜗的18周岁以上（含18周岁）的语后聋患者。 | 2022.04.25 | 沪械注准20172210307 |
| 3 | 人工耳蜗Mapmanagement调试系统（LST-MAP-A） | 二 | 产品用于对本公司生产的人工耳蜗（型号：REZ-I）进行调试及数据管理。 | 2020.06.25 | 沪械注准20152460411 |
| 4 | 人工耳蜗语音处理器（LSP-20A） | 二 | 产品配合本单位的具有有效医疗器械注册证的人工耳蜗植入体（LCI-20PI型），通过麦克风采集外界声音信号，处理、编码并传输至植入体以产生电刺激信号刺激听觉神经。 | 2024.2.2 | 沪械注准20192120027 |
| 5 | 人工耳蜗声音处理器（LSP-20B） | 二 | 产品配合本单位的具有有效医疗器械注册证的人工耳蜗植入体（LCI-20PI型），通过麦克风采集外界声音信号，处理、编码并传输至植入体以产生电刺激信号刺激听觉神经。 | 2024.5.28 | 沪械注准20192120263 |
| 6 | 人工耳蜗植入体(LCI-20PI) | 三 | 适用于年龄在6周岁以上（含6周岁）的双耳重度或极重度感音神经性聋的语后聋患者 | 2024.5.14 | 国械注准20193120322 |
| 7 | 人工耳蜗调试系统（LST-MAP-B） | 二 | 产品共上海力声特学科技有限公司的人工耳蜗产品调试使用，适用于REZ-I,LCI-20PI型人工耳蜗产品 | 2023.11.20 | 沪械注准20182120339 |
3、已纳入省级、国家级的《医保药品目录》的主要产品
| 药品名称 | 适应症或功能主治 | 发明专利起止期限 | 所属注册分类 | 是否属于中药保护品种 |
| 注射用头孢西丁钠 | 敏感的细菌引起的上下呼吸道感染、泌尿道感染、腹膜炎、及其它腹腔内、盆腔内感染、败血症、妇科感染、骨和关节软组织感染、心内膜炎等 | 杂质控制专利2009.5.14-2029.5.14 | 化药四类 | 否 |
| 注射用头孢唑肟钠 | 敏感菌所致的下呼吸道感染、尿路感染、腹腔感染、盆腔感染、败血症、皮肤软组织感染、骨和关节感染、肺炎链球菌或流感嗜血杆菌所致脑膜炎和单纯性淋病等 | 无 | 化药6类 | 否 |
| 注射用头孢呋辛钠 | 敏感的细菌所致的呼吸道及耳鼻喉感染、泌尿道感染、皮肤及软组织感染、败血症、脑膜炎、淋病、骨及关节感染等 | 无 | 化药6类 | 否 |
| 注射用头孢孟多酯钠（注） | 敏感细菌所致的肺部感染、尿路感染、胆道感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染以及败血症、腹腔感染等 | 工艺专利2013.1.11-2033.1.11 | 化药6类 | 否 |
| 注射用头孢曲松钠 | 敏感致病菌所致的下呼吸道感染、尿路、胆道感染，以及腹腔感染、盆腔感染、皮肤软组织感染、骨和关节感染、败血症、脑膜炎等 | 无 | 化药6类 | 否 |
| 头孢克洛颗粒 | 敏感菌所致的呼吸系统、泌尿系统、耳鼻喉科及皮肤、软组织感染等 | 工艺专利2013.5.24-2033.5.24 | 化药6类 | 否 |
| 枫蓼肠胃康颗粒 | 清热除湿化滞。用于急性胃肠炎，食滞胃痛等 | 工艺专利2009.2.11-2029.2.11 | 中药四类 | 是 |
| 紫杉醇注射液 | 卵巢癌、乳腺癌、头颈癌、食管癌，精原细胞瘤，复发非何金氏淋巴瘤等 | 工艺专利2009.5.31-2029.5.31 | 化药二类 | 否 |
| 注射用氨曲南 | 敏感需氧革兰阴性菌所致的各种感染，如：尿路感染、下呼吸道感染、败血症、腹腔内感染、妇科感染、术后伤口及烧伤、溃疡等皮肤软组织感染等 | 工艺专利2012.9.18-2032.9.18 | 化药6类 | 否 |
| 注射用美罗培南 | 适用于敏感菌引起的感染：肺炎（包括院内获得性肺炎）、尿路感染、妇科感染（如子宫内膜炎和盆腔炎）、皮肤软组织感染、脑膜炎、败血症。 | 无 | 化药6类 | 否 |
| 注射用维生素C | 维生素类药。用于防治坏血病，各种急慢性传染性疾病及紫癜等辅助治疗，慢性铁中毒的治疗，特发性高铁血红蛋白血症的治疗等。 | 工艺专利2012.4.24-2032.4.24 | 化药6类 | 否 |
[注]：注射用头孢孟多酯钠纳入河北、黑龙江、辽宁、山东、西藏、湖北、河南、安徽、内蒙古、新疆、广东、湖南、海南、贵州省级医保药品目录，其他主要品种（不含人工耳蜗、原料药及其中间体）均进入国家医保药品目录。报告期内，无主要药品新进入或者退出省级、国家级医保目录。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 较上年末增长41.81%，主要系本报告期公司根据市场价格计量持有的中国抗体制药有限公司股权价值增加以及本期子公司海药大健康增资重庆亚德科技股份有限公司和子公司海药投资增资上海优卡迪生物医药科技有限公司所致。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 较上年末增长41.39%，主要系本报告期海南海药生物医药产业园建设项目、重庆天地-医药产业园项目一期工程、郴州东院一期工程加大投入所致。 |
| 货币资金 | 无重大变化。 |
| 交易性金融资产 | 较上年末增长100%，主要系本报告期公司根据新金融工具准则将可供出售金融资产调整至本报表项目列示和购买ApricotBioScienceHoldings,L.P美元基金增加所致。 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 较上年末下降100%，主要系本报告期出售持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的股票投资所致。 |
| 应收账款 | 无重大变化。 |
| 预付款项 | 无重大变化。 |
| 其他应收款 | 无重大变化。 |
| 存货 | 无重大变化。 |
| 债权投资 | 较上年末增长100%，主要系本报告期购买19海南政府债券10及国债增加所致。 |
| 可供出售金融资产 | 较上年末下降100%，主要系本报告期根据新金融工具准则将该报表项目调整至其他权益工具投资和交易性金融资产列示所致。 |
| 其他权益工具投资 | 较上年末增长100%，主要系本报告期根据新金融工具准则将可供出售金融资产调整至本报表项目列示所致。 |
| 其他流动资产 | 较上年末下降72.02%，主要系本报告期收回到期的理财产品所致。 |
| 投资性房地产 | 无重大变化。 |
| 开发支出 | 较上年末增长26.76%，主要系本报告期根据公司新的战略需要，对原部分资本化的项目予以终止，原资本化费用转入当期，以及氨曲南，头孢唑肟钠、头孢西丁钠、美罗培南等原料药和制剂一致性评价项目，利奈唑胺原料药加制剂仿制药等资本化项目增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 无重大变化。 |
| 递延所得税资产 | 较上年末增长131.80%，主要系本报告期确认未弥补亏损、资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
（一）产业链优势公司产业链布局架构基本搭建成形。在化学药方面，公司已经具备从中间体到原料药再到化学制剂的全产业链生产技术与能力。公司将不断优化生产流程与工艺，提高技术保障，以获得较大的成本优势，保证自身产品原材料供应稳定，增强质量及成本可控程度，维持主要产品的市场竞争优势。
（二）研发优势公司持续关注原料药、化学制药、生物制药、中药生产、医疗器械五大板块的研发，在美国、香港、北京、上海、海口、重庆建立了新药研发机构，开展了单克隆抗体、靶向抗肿瘤药物、抗纤维化药物、抗癫痫新靶点药物的研发，建立了创新—优化—仿制互动的研发模式，以引进消化再创新首仿产品为突破，重点聚焦抗感染类药物、抗肿瘤药物、消化系统类药物、神经系统类药物四大领域，形成了原创与仿制相结合的研发格局。公司坚持自主研发与技术引进相结合，通过与国内外知名高校、研究机构开展项目合作和平台共建形式，不断吸收业内先进技术，优化产品结构，提升产品技术水平。与中南大学开展抗纤维化一类新药氟非尼酮的合作研究，与中检院开展抗生素杂质研究，与中国药科大学合作开展仿制药研究，与北京天坛医院、佑安医院、上海华山医院等开展新药临床试验，与上海益诺思开展一类新药毒理学研究等。公司同时致力于现有产品的深度开发，提高产品的质量水平及科技含量，积极推进仿制药质量和疗效一致性评价工作。公司对现有品种进行了梳理，从产业链结构、市场优势、研发成本等多方面评估，筛选优势品种及潜在品种，选择研发实力雄厚、人员经验丰富的研究机构，有序地开展相关研究工作。
（三）市场营销优势公司具有完善的营销网络。设立了临床学术推广、代理分销、零售终端销售和国际贸易四大销售体系。通过优化销售模式，加强终端管理，强化学术支持，深化临床合作等措施，整合营销资源，形成闭环化管理；在市场细分领域不断巩固核心产品，以达到存量业务稳健经营和增量业务扩展的有效结合，不断提高产品的市场渗透力和覆盖率。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述2019年，医药各项政策密集出台，医药行业改革节奏加快，带量采购政策日趋常态化，行业整体增速放缓。面对市场环境的不断变化，海南海药保持战略定力，聚焦主业，调整产业布局，强化结构性实力，巩固核心业务，提高产业链效应，稳步推进研发创新，逐步形成了一批具有成长性的产品梯队。
公司于2020年3月16日披露了《关于股东非公开发行可交换债券换股完成暨控股股东、实际控制人发生变更的公告》（公告编号：2020-025）。公司实际控制人由刘悉承先生变更为国务院国资委。公司将借助于中央企业先进的管理体系，构建规范合理的组织架构，立足自身特点和优势，紧跟市场发展趋势，提升技术、管理水平及服务质量，不断增强公司竞争优势。
2019年度工作总结
（一）顺应市场调整营销模式，深挖产品潜力
2019年，公司销售模式由原有的单一招商模式逐步调整为以自营+招商共存模式为主，并启动基层和终端市场下沉，加大产品空白市场的覆盖，深入挖掘产品潜力销量。一方面通过多种类型学术推广活动，提升产品和企业品牌形象及知名度；另一方面，建立并完善产品推广策略、产品数据库和推广工具。此外，围绕产品涉及的肿瘤、感染、消化系统几大领域构建专家网络。扩大营销团队的中坚力量，各省区下设专业区域学术推广人员提供支持协作。
（二）持续推进创新药物研发，及加快成果转换
1.通过与中国抗体的投资合作，由梁瑞安博士为首的专家团队研发并获得全球PCT专利原创新药SM03，主要用于治疗类风湿关节炎、肿瘤及免疫系统疾病，且为全球原创新药。其中，主治类风湿关节炎的生物制品，已进入Ⅲ期临床试验，患者招募即将完成。其他淋巴瘤、红斑狼疮两适应症计划进入Ⅱ期临床。中国抗体的SM03研究项目已获得国家科技重大专项“重大新药创制”立项。抗肿瘤及治疗免疫系统疾病的新药SM09、SM06、TNF2等正在进行临床前研究。中国抗体已于2019年11月在香港联交所上市，IPO募集金额约12.7亿港币。
2.与中南大学合作研发的肝纤维化治疗药——国家1.1类新药氟非尼酮，已完成单次给药剂量耐受性试验和食物对药代动力学影响试验，开展多次给药的安全性和药代动力学研究。该产品拥有自主知识产权，化合物已获得PCT专利，并得到国家“重大新药创制”科技重大专项立项支持。
3.与中科院上海药物研究所合作研发的基于新靶点的难治性癫痫治疗药——国家1.1类新药派恩加滨，已获得药品临床批件，确定临床研究机构及CRO，拟定I期临床试验方案。该产品拥有自主知识产权，化合物已获得PCT专利，并获得国家科技重大专项立项。
（三）推进仿制药和一致性评价工作，加快新产品上市
心血管类过十亿的品种替格瑞洛片2019年已完成注册申报，预计2021年可以上市。为丰富公司抗生素产品管线，注射用头孢美唑钠也已完成注册申报，新型β内酰胺酶抑制剂阿维巴坦已完成原料药实验室中试生产，完成车间改造，即将开展生产车间放大生产，其他抗生素仿制药产品利奈唑胺、多利培南、法罗培南等均在按进度进行。
公司已优选品种，先期启动口服固体制剂一致性评价研究工作，其中基药目录品种阿莫西林胶囊0.25g规格已完成申报；阿莫西林胶囊0.5g规格已完成BE试验；盐酸米诺环素胶囊已完成验证批生产，开展BE试验。
公司注射剂重点品种均已启动一致性评价研究工作，其中美罗培南、氨曲南、头孢西丁、头孢唑肟均完成了原料药和制剂工艺研究和质量研究。注射用头孢他啶、紫杉醇注射液等均按进度计划开展后续的各项研究工作。注射用头孢地嗪钠已完成生产技术和检测方法转移，实现商业批生产，并立项启动一致性评价研究。
（四）力声特新一代产品上市，国产人工耳蜗再迈新台阶
2019年
月，力声特新一代人工耳蜗产品植入体LCI-20PI及声音处理器获得医疗器械注册证，各项性能指标达到国际先进水平。力声特国产人工耳蜗采用独特的MTone言语处理编码策略，对比国外人工耳蜗产品的创新点是，可以分辨四声，更适合汉语声调语言。
在国产人工耳蜗开发过程中,公司掌握了人工耳蜗植入芯片、编码策略、植入电极设计等所有核心技术。2019年获得国家专利授权
项，目前共有
项授权专利，其中发明专利
项，形成了人工耳蜗技术的完全自主知识产权，2019年力声特入选“上海市专利示范企业”。
2019年，公司积极拓展市场，新增手术中心
家，目前共
家，在上海、北京、安徽、河南、山东、吉林、山西、广东、广西等地区建立了营销服务网点。同时，市场推广方面线上线下相结合，通过网站、微信公众号、微博等新媒体平台，以及耳鼻喉科及听力行业学术会议进行市场推广，提升了品牌和公司影响力。
（五）夯实中药材板块基础，推动规模化经营湖南廉桥药都医药有限公司旗下中药材仓储物流中心的业务发展实现稳步增长，目前已收储货物7000多吨，仓储面积的使用率近60%。湖南柳城中药饮片有限公司全面实行差异化生产经营，现已获得
个毒性饮片的生产资质，毒性饮片的年生产规模达1000吨，成为湖南省最大的毒性饮片生产企业。
二、主营业务分析
1、概述
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 营业总收入 | 2,445,289,306.23 | 2,471,770,221.96 | -1.07% | 无重大变化。 |
| 营业成本 | 1,201,256,459.74 | 1,151,950,749.43 | 4.28% | 无重大变化。 |
| 销售费用 | 1,159,846,489.10 | 740,209,566.07 | 56.69% | 主要系随着公司重组工作的推进，公司对销售团队、销售模式、市场政策、渠道建设等都有较大的调整，在这过程中公司为了确保平稳过渡，同时为了持续提升市场竞争力不受影响，公司加大了市场推广、渠道建设、团队建设等方面的支持力度。 |
| 管理费用 | 281,600,615.01 | 241,890,777.55 | 16.42% | 无重大变化。 |
| 财务费用 | 215,161,975.03 | 200,924,834.20 | 7.09% | 无重大变化。 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -72,455,252.42 | 0.00 | -100.00% | 主要系本报告期公司根据新会计准则将计提的坏账准备在本项目单独列示及根据预期信用损失情况计提的应收款项坏账 |
| 损失较上年同期增加2875万元所致。 | ||||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -67,083,023.08 | -56,790,748.78 | -18.12% | 主要系本报告期公司在年末对持有的存在减值迹象的长期股权投资逐一进行了减值测试。减值测试结果表明公司持有的北京清睿智能科技有限公司、武汉泰乐奇信息科技有限公司、广州火龙果信息科技有限公司、四川快医科技有限责任公司等公司股权的可回收金额低于其账面价值，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 |
| 所得税费用 | 71,459,078.46 | 40,760,873.33 | 75.31% | 主要系本报告期公司根据市场价格计量持有的中国抗体制药有限公司股权的公允价值变动收益增加从而确认的递延所得税增加。 |
| 研发投入 | 209,183,764.43 | 84,137,482.68 | 148.62% | 主要系本报告期根据公司新的战略需要，氨曲南，头孢唑肟钠、头孢西丁钠、美罗培南等原料药和制剂一致性评价项目，阿维巴坦、利奈唑胺等原料药加制剂仿制药研究项目以及氟非尼酮、派恩加滨一类新药药学以及临床研究项目等研发项目投入增加所致。 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -159,134,465.45 | 119,569,203.64 | -233.09% | 主要系本报告期销售费用、研发费用、坏账准备、长期股权投资减值准备等费用较上年同期增加所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -195,759,095.60 | -508,955,140.67 | 61.54% | 主要系本报告期支付的往来款和保证金较上年同期下降所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -856,305,427.87 | 473,166,618.12 | -280.97% | 主要系本报告期收回对外投资款及赎回理财产品和定期存单较上年同期下降所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,232,474.00 | -361,501,576.96 | 90.53% | 主要系本报告期收到融资租赁有限公司及其他单位借款增加。 |
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,445,289,306.23 | 100% | 2,471,770,221.96 | 100% | -1.07% |
| 分行业 | |||||
| 医药 | 2,249,732,420.50 | 92.00% | 2,302,844,176.99 | 93.17% | -2.31% |
| 医疗器械 | 32,113,910.85 | 1.31% | 11,669,482.90 | 0.47% | 175.20% |
| 医疗服务费 | 152,129,077.16 | 6.22% | 144,652,761.75 | 5.85% | 5.17% |
| 其他 | 11,313,897.72 | 0.46% | 12,603,800.32 | 0.51% | -10.23% |
| 分产品 | |||||
| 肠胃康 | 205,823,574.59 | 8.42% | 156,089,199.48 | 6.31% | 31.86% |
| 头孢制剂系列 | 765,289,644.15 | 31.30% | 775,492,779.64 | 31.37% | -1.32% |
| 其他品种 | 701,208,681.42 | 28.68% | 744,859,137.05 | 30.13% | -5.86% |
| 原料药及中间体 | 577,410,520.34 | 23.61% | 626,403,060.82 | 25.34% | -7.82% |
| 医疗器械 | 32,113,910.85 | 1.31% | 11,669,482.90 | 0.47% | 175.20% |
| 医疗服务费 | 152,129,077.16 | 6.22% | 144,652,761.75 | 5.85% | 5.17% |
| 其他收入 | 11,313,897.72 | 0.46% | 12,603,800.32 | 0.51% | -10.23% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 2,300,625,405.82 | 94.08% | 2,419,046,548.42 | 97.87% | -4.90% |
| 国外 | 144,663,900.41 | 5.92% | 52,723,673.54 | 2.13% | 174.38% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 医药 | 2,249,732,420.50 | 1,054,281,232.21 | 53.14% | -2.31% | 3.65% | -2.69% |
| 分产品 | ||||||
| 肠胃康 | 205,823,574.59 | 46,816,604.55 | 77.25% | 31.86% | 43.97% | -1.91% |
| 头孢制剂系列 | 765,289,644.15 | 205,363,006.53 | 73.17% | -1.32% | 53.68% | -9.60% |
| 其他品种 | 701,208,681.42 | 262,082,005.60 | 62.62% | -5.86% | -5.44% | -0.17% |
| 原料药及中间体 | 577,410,520.34 | 540,019,615.53 | 6.48% | -7.82% | -5.90% | -1.91% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 2,300,625,405.82 | 1,050,655,551.23 | 54.33% | -4.90% | -5.62% | 0.35% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 医药 | 销售量 | 元 | 2,249,732,420.5 | 2,302,844,176.99 | -2.31% |
| 生产量 | 元 | 1,564,863,326.65 | 1,121,749,263.59 | 39.50% | |
| 库存量 | 元 | 331,488,861.84 | 197,023,143.43 | 68.25% | |
| 医疗器械 | 销售量 | 元 | 32,113,910.85 | 11,669,482.9 | 175.20% |
| 生产量 | 元 | 11,909,123.22 | 5,967,900.61 | 99.55% | |
| 库存量 | 元 | 7,570,745.7 | 3,702,229.28 | 104.49% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√适用□不适用医药产品生产量较上期增长
39.5%，主要系本报告期在营销模式转型过程中根据新的渠道市场战略预期目标进行提前备货医药产品库存量较上期增长
68.25%，主要系本报告期在营销模式转型过程中根据新的渠道市场战略预期目标进行提前备货医疗器械销售量较上期增长
175.20%，主要系力声特人工耳蜗销量增长所致医疗器械生产量较上期增长
99.55%，主要系力声特人工耳蜗产量增长所致医疗器械库存量较上期增长
104.49%，主要系力声特人工耳蜗库存量增长所致
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 分行业 | 1,201,256,459.74 | 100.00% | 1,151,950,749.43 | 100.00% | 4.28% | |
| 医药 | 1,054,281,232.21 | 87.76% | 1,017,178,558.87 | 88.30% | 3.65% | |
| 医疗器械 | 13,687,593.62 | 1.14% | 4,198,871.26 | 0.36% | 225.98% | |
| 医疗服务费 | 129,098,295.29 | 10.75% | 127,605,895.03 | 11.08% | 1.17% | |
| 其他成本 | 4,189,338.62 | 0.35% | 2,967,424.27 | 0.26% | 41.18% | |
| 分产品 | ||||||
| 肠胃康 | 46,816,604.55 | 3.90% | 32,518,946.98 | 2.82% | 43.97% | |
| 头孢制剂系列 | 205,363,006.53 | 17.10% | 133,632,102.65 | 11.60% | 53.68% | |
| 其他品种 | 262,082,005.60 | 21.82% | 277,147,679.83 | 24.06% | -5.44% | |
| 原料药及中间体 | 540,019,615.53 | 44.95% | 573,879,829.41 | 49.82% | -5.90% | |
| 医疗器械 | 13,687,593.62 | 1.14% | 4,198,871.26 | 0.36% | 225.98% | |
| 医疗服务费 | 129,098,295.29 | 10.75% | 127,605,895.03 | 11.08% | 1.17% | |
| 其他成本 | 4,189,338.62 | 0.35% | 2,967,424.27 | 0.26% | 41.18% | |
| 合计 | 1,201,256,459.74 | 100.00% | 1,151,950,749.43 | 100.00% |
说明注：
、公司应当按行业或产品披露本年度营业成本的主要构成项目（如原材料、人工工资、折旧、能源和动力等）在成本总额中的占比情况，并提供上年同口径可比数据，如无法取得可比数据，公司应当说明原因。
、如果涉及商业秘密的，公司可以仅披露占比最高或最主要的单个项目。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
本期不再纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| 广州瑞海医药研究有限公司 | 注销 |
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 处置 |
| 海南海优细胞免疫治疗研究有限公司 | 处置 |
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 处置 |
| 昆明烽康医疗管理有限公司 | 处置 |
| 昆明云杏血液透析有限公司 | 处置 |
| 南京云杏血液净化服务有限公司 | 处置 |
| 云杏科技(天津)有限公司 | 处置 |
| 湖南海怀茯苓有限公司 | 注销 |
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 381,611,110.75 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 15.61% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 6.55% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 台州市一铭医药化工有限公司 | 160,280,568.31 | 6.55% |
| 2 | 国药集团威奇达药业有限公司 | 84,980,571.26 | 3.48% |
| 3 | AUROBINDOPHARMALTD | 77,475,941.74 | 3.17% |
| 4 | 国药控股股份有限公司 | 34,605,252.79 | 1.42% |
| 5 | 上海方度国际贸易有限公司 | 24,268,776.65 | 0.99% |
| 合计 | -- | 381,611,110.75 | 15.61% |
主要客户其他情况说明□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 582,643,934.13 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 49.11% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 16.88% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 台州市一铭医药化工有限公司 | 200,216,730.40 | 16.88% |
| 2 | 国药集团威奇达药业有限公司 | 122,285,270.90 | 10.31% |
| 3 | 浙江海翔川南药业有限公司 | 119,288,317.35 | 10.05% |
| 4 | 河北合佳医药科技集团股份有限公司 | 110,665,520.00 | 9.33% |
| 5 | 黑龙江豪运药业有限公司 | 30,188,095.48 | 2.54% |
| 合计 | -- | 582,643,934.13 | 49.11% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 1,159,846,489.10 | 740,209,566.07 | 56.69% | 主要系随着公司重组工作的推进，公司对销售团队、销售模式、市场政策、渠道建设等都有较大的调整，在这过程中公司为了确保平稳过渡，同时为了持续提升市场竞争力不受影响，公司加大了市场推广、渠道建设、团队建设等方面的支持力度。 |
| 管理费用 | 281,600,615.01 | 241,890,777.55 | 16.42% | 无重大变化。 |
| 财务费用 | 215,161,975.03 | 200,924,834.20 | 7.09% | 无重大变化。 |
| 研发费用 | 91,886,915.49 | 19,247,172.47 | 377.40% | 主要系本报告期根据公司新的战略需要，对原部分资本化的项目予以终止，原资本化费用转入当期，以及阿维巴坦等原料药加制剂仿制药研究项目以及氟非尼酮、派恩加滨一类新药药学以及临床研究项目等研发项目投入增加所致。 |
4、研发投入
√适用□不适用公司持续关注化学制药、生物制药、中药生产、医疗器械四大板块的研发，开展了单克隆抗体、靶向抗肿瘤药物、抗纤维化药物、抗癫痫新靶点药物的研发，建立了创新—优化—仿制互动的研发模式，以引进消化再创新首仿产品为突破，重点聚焦抗感染类药物、抗肿瘤药物、消化系统类药物、神经系统类药物四大领域，形成了原创与仿制相结合的研发格局。2019年持续加大研发投入，推进新药临床试验进度，积极开展口服固体制剂和注射剂优势品种的仿制药一致性评价，以开拓新的治疗领域，拓展研发管线，提高现有产品质量水平，增强核心竞争力及企业可持续发展能力，为患者带来疗效更好、质量更安全的治疗药物和形成新的利润增长点为目的。
2019年度公司研发中心开展1.1类创新药研究项目3项，含I期临床试验2项；开展一致性评价项目5个口服固体制剂、12个注射剂项目；开展仿制研究项目4项。完成枫蓼肠胃康颗粒上市后再评价全部病例入组并召开临床总结会。提交发明专利申请1件。
公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 226 | 199 | 13.57% |
| 研发人员数量占比 | 8.73% | 8.44% | 0.29% |
| 研发投入金额（元） | 209,183,764.43 | 84,137,482.68 | 148.62% |
| 研发投入占营业收入比例 | 8.55% | 3.40% | 5.15% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 152,461,670.23 | 64,890,310.21 | 134.95% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 72.88% | 77.12% | -4.24% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用√不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,873,834,579.74 | 2,816,261,208.95 | 2.04% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,069,593,675.34 | 3,325,216,349.62 | -7.69% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -195,759,095.60 | -508,955,140.67 | 61.54% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,109,130,581.90 | 4,798,403,391.84 | -56.05% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,965,436,009.77 | 4,325,236,773.72 | -31.44% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -856,305,427.87 | 473,166,618.12 | -280.97% |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,756,756,087.45 | 2,909,744,120.00 | 97.84% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,790,988,561.45 | 3,271,245,696.96 | 77.03% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,232,474.00 | -361,501,576.96 | 90.53% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,083,697,298.64 | -393,166,239.76 | -175.63% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长61.54%，主要系本报告期支付的往来款和保证金较上年同期下降所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降280.97%，主要影响因素如下：
（1）投资活动现金流入金额较上年下降56.05%，主要系本报告期赎回理财产品及定期存单较上年同期减少所致。
（2）投资活动现金流出金额较上年下降31.44%，主要系本报告期购买的理财产品及定期存单较上年同期减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长90.53%，主要影响因素如下：
（1）筹资活动现金流入金额较上年增长97.84%，主要系本报告期收到融资租赁有限公司及其他单位借款增加。
（2）筹资活动现金流出金额较上年增长77.03%，主要系本报告期支付的中期票据发行费及归还融资租赁有限公司及其他单位借款增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 472,090,514.46 | -383.22% | 主要系本报告期公司根据市场价格计量持有的中国抗体制药有限公司股权的公允价值变动收益。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 50,436,399.91 | -40.94% | 主要系本报告期公司持有的以公允价值计量的交易性金融资产中股票投资的市值上升。 | 否 |
| 资产减值 | -67,083,023.08 | 54.46% | 主要系本报告期公司在年末对持有的存在减值迹象的长期股权投资逐一进行了减值测试。减值测试结果表明公司持有的北京清睿智能科技有限公司、武汉泰乐奇信息科技有限公司、广州火龙果信息科技有限公司、四川快医科技有限责任公司等公司股权的可回收金额低于其账面价值，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 | 是 |
| 营业外收入 | 2,934,217.51 | -2.38% | 主要系本报告期孙公司广州瑞海医药研究有限公司注销债务清算产生的损益。 | 否 |
| 营业外支出 | 2,998,699.01 | -2.43% | 主要系本报告期非流动资产毁损报废损失。 | 否 |
| 其他收益 | 25,958,280.89 | -21.07% | 主要系公司收到的与日常经营相关的政府补助。 | 否 |
| 信用减值损失 | -72,455,252.42 | 58.82% | 主要系本报告期公司根据新会计准则将计提的坏账准备在本项目单独列示及根据预期信用损失情况计提的应收款项坏账损失。 | 是 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√适用□不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 2,084,247,573.50 | 19.34% | 2,630,739,792.70 | 25.45% | -6.11% | 无重大变化。 |
| 应收账款 | 582,238,596.93 | 5.40% | 735,591,705.49 | 7.12% | -1.72% | 无重大变化。 |
| 存货 | 482,208,268.63 | 4.47% | 456,210,942.29 | 4.41% | 0.06% | 无重大变化。 |
| 投资性房地产 | 122,884,649.08 | 1.14% | 125,095,204.97 | 1.21% | -0.07% | 无重大变化。 |
| 长期股权投资 | 517,861,039.88 | 4.81% | 518,482,827.47 | 5.02% | -0.21% | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 1,331,984,634.10 | 12.36% | 1,358,391,462.71 | 13.14% | -0.78% | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 833,657,697.90 | 7.74% | 589,622,489.05 | 5.70% | 2.04% | 主要系本报告期海南海药生物医药产业园建设项目、重庆天地-医药产业园项目一期工程、郴州东院一期工程加大投入所致。 |
| 短期借款 | 2,153,724,078.42 | 19.98% | 1,985,300,000.00 | 19.21% | 0.77% | 无重大变化。 |
| 长期借款 | 944,358,000.00 | 8.76% | 154,050,000.00 | 1.49% | 7.27% | 主要系本报告期公司长期的银行贷款增加所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 54,271,432.52 | 7,894,692.58 | 0.00 | 0.00 | 273,904,863.32 | 68,271,788.41 | 1,277,338,105.39 | 1,545,137,305.39 |
| 4.其他权益工具投资 | 228,167,945.85 | 52,524,881.00 | 1,020,000.00 | 0.00 | 50,000,000.00 | 0.00 | 54,322,173.15 | 385,015,000.00 |
| 金融资产小计 | 282,439,378.37 | 60,419,573.58 | 1,020,000.00 | 0.00 | 323,904,863.32 | 68,271,788.41 | 1,331,660,278.54 | 1,930,152,305.39 |
| 上述合计 | 282,439,378.37 | 60,419,573.58 | 1,020,000.00 | 0.00 | 323,904,863.32 | 68,271,788.41 | 1,331,660,278.54 | 1,930,152,305.39 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
| 其他变动 | ||
| 项目 | 单位 | 金额 |
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 50,000,000.00 |
| 北京春风百润股权投资合伙企业(有限合伙) | 25,000,000.00 | |
| 常州平盛股权投资基金合伙企业(有限合伙) | 50,000,000.00 | |
| 上海杏泽兴禾投资管理中心(有限合伙) | 56,000,000.00 | |
| 中国抗体制药有限公司 | 482,139,543.51 | |
| 浙江浙商产融股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 250,000,000.00 | |
| 广东金明精机股份有限公司 | 105,931,513.95 | |
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | 173,421,312.90 | |
| 中信信诚资产管理有限公司直销专户(信盈1号) | 84,845,735.03 | |
| 小计 | 1,277,338,105.39 | |
| 4.其他权益工具投资 | 重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司 | 22,000,000.00 |
| 海南银行股份有限公司 | 210,000,000.00 | |
| 上海烽康医疗投资有限公司 | 2,650,000.00 | |
| 保本理财 | 30,000,000.00 | |
| 海南永玲麟网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | |
| 重庆亚德云信科技有 | 20,000,000.00 |
| 限公司 | ||
| 上海怡同信息科技公司 | 10,000,000.00 | |
| 武汉创链科技有限公司 | 975,000.00 | |
| 滨海临海资产有限公司 | 5,000,000.00 | |
| 海南波莲水稻基因科技有限公司 | 20,000,000.00 | |
| 中衡医院管理（重庆）有限公司 | 50,000.00 | |
| 辣椒基金管理有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 广东金明精机股份有限公司 | -105,931,513.95 | |
| 哈药集团人民同泰医药股份有限公司 | -173,421,312.90 | |
| 小计 | 54,322,173.15 | |
| 合计 | 1,331,660,278.54 | |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化√是□否报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响
会计政策变更说明：
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注四。
执行新金融工具准则对本公司的影响
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和计量影响 | 金融资产减值影响 | 小计 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,271,432.52 | -54,271,432.52 | -54,271,432.52 | ||
| 交易性金融资产 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | ||
| 应收票据 | 38,266,800.67 | -38,266,800.67 | -38,266,800.67 | ||
| 应收款项融资 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | ||
| 其他流动资产 | 243,654,805.90 | -200,000,000.00 | -200,000,000.00 | 43,654,805.90 | |
| 可供出售金融资产 | 1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | ||
| 其他权益工具投资 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | ||
| 其他综合收益 | -255,944,904.23 | 261,393,478.41 | 261,393,478.41 | 5,448,574.18 | |
| 未分配利润 | 579,302,547.48 | -261,393,478.41 | -261,393,478.41 | 317,909,069.07 |
3、截至报告期末的资产权利受限情况所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,520,823,797.10 | 定期存单、票据保证金 |
| 固定资产 | 554,461,707.27 | 为公司借款提供抵押担保 |
| 无形资产 | 146,681,591.72 | 为公司借款提供抵押担保 |
| 在建工程 | 456,873,393.63 | 为公司借款提供抵押担保 |
| 其他权益工具投资 | 173,421,312.90 | 为公司借款提供质押担保 |
| 投资性房地产 | 101,748,657.16 | 为公司开立银行承兑提供抵押担保 |
| 合计 | 2,954,010,459.78 |
五、投资状况
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 97,236,266.21 | 211,244,362.01 | -53.97% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 况 | ||||||||||||||
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 计算机网络建设开发 | 其他 | 1,020,000.00 | 66.00% | 自有资金 | 湖南鼎联药业管理服务企业（普通合伙）及自然人邓万春 | 长期 | 软件 | 已完成设立 | -289,718.13 | 否 | 未达到披露标准 | ||
| 湖南省柳城中药饮片有限公司 | 中药材加工生产、批发销售 | 其他 | 4,007,446.21 | 71.00% | 自有资金 | 湖南鼎联药业管理服务企业（普通合伙）及自然人田永志 | 长期 | 中药材加工生产、批发销售 | 已完成工商变更 | -3,302,566.42 | 否 | 未达到披露标准 | ||
| 力声特美国公司 | 软件开发 | 其他 | 3,408,820.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 软件开发 | 已完成设立 | -3,280,816.12 | 否 | 未达到披露标准 | ||
| 上海杏泽兴禾投资管理中心(有限合伙) | 股权投资 | 其他 | 5,000,000.00 | 8.00% | 自有资金 | 宁波梅山保税港区彦柏投资中心（有限合伙）、乐普（北京）医疗器械股份有限公司等 | 长期 | 股权投资 | 已完成设立 | -13,712,621.47 | 否 | 2016年10月27日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?c86615a0-28d1-402e-bf32-6ab030770d8c | |
| 上海优卡迪生物医药科技有限公司 | 生物医药科技领域内的技术服务 | 增资 | 50,000,000.00 | 6.67% | 自有资金 | 上海杏泽兴禾投资管理中心（有限合伙）、 | 长期 | 生物医药科技领域内的技术服务 | 已完成工商变更 | -43,892,186.22 | 否 | 2018年10月20日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletin |
| 宁波凯泰兴股权投资中心（有限合伙）、自然人余宙等 | Detail/index.html?895875cd-f3dd-4306-b0ce-7ee8a748d526 | |||||||||||||
| 海南云信医疗科技有限公司 | 互联网科技创新平台，健康咨询，医疗、医药咨询服务 | 收购 | 22,000,000.00 | 22.00% | 自有资金 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 长期 | 技术咨询 | 已完成工商变更 | 388,547.65 | 是 | 2019年08月30日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?99ee2a39-1152-47cd-9e1b-cb45ddead6a9 | |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 化学药品及中药技术转让、技术咨询、技术服务等 | 其他 | 1,800,000.00 | 49.00% | 自有资金 | 海口星泰康生物科技有限公司 | 长期 | 技术咨询 | 已完成工商变更 | -1,514,354.11 | 是 | 未达到披露标准 | ||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 计算机软件、通信设备开发等 | 增资 | 0.00 | 19.28% | 自有资金 | 缪秦、刘泽益等 | 长期 | 软件 | 已完成工商变更 | 5,033,142.62 | 是 | 2019年08月30日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?99ee2a39-1152-47cd-9e1b |
| -cb45ddead6a9 | ||||||||||||||
| 重庆天一医药有限公司 | 原料药、抗生素、制剂生产、批发销售 | 其他 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 原料药、抗生素、制剂生产、批发销售 | 已完成设立 | 368,262.38 | 否 | 未达到披露标准 | ||
| 北京经海康养商业运营管理有限公司 | 企业管理；技术开发；健康管理、健康咨询 | 新设 | 0.00 | 50.00% | 自有资金 | 辣椒基金管理有限公司 | 长期 | 技术咨询 | 已完成设立 | 否 | 未达到披露标准 | |||
| 合计 | -- | -- | 97,236,266.21 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -60,202,309.82 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 600829 | 人民同泰 | 337,434,138.15 | 公允价值计量 | 148,247,251.35 | 25,174,061.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 25,174,061.55 | 173,421,312.90 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 300281 | 金明精机 | 157,715,836.76 | 公允价值计量 | 79,184,686.50 | 26,746,827.44 | 0.00 | 6,324,558.65 | 6,587,812.05 | 27,274,029.80 | 105,931,513.94 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 0415 | 东洋药业 | 46,294,769.03 | 公允价值计量 | 35,513,227.80 | 8,274,678.74 | 0.00 | 0.00 | 38,658,976.53 | 3,027,461.25 | 0.00 | 交易性金融资 | 自有 |
| 产 | |||||||||||||
| 境内外股票 | 01647 | 雄岸科技 | 3,637,439.79 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,637,439.79 | 1,347,015.40 | -2,278,002.59 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 00621 | 坛金矿业 | 1,335,786.41 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,335,786.41 | 928,694.92 | -408,768.65 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 00842 | 理士国际 | 642,652.82 | 公允价值计量 | 52,913.72 | -1,399.89 | 0.00 | 589,970.83 | 582,807.27 | -43,987.80 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 无 | 其他 | 171,830.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 5,450.00 | 0.00 | 171,830.00 | 213,281.65 | 55,832.57 | 13,400.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 无 | 其他 | 22,944,000.00 | 公允价值计量 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,944,000.00 | 22,611,000.00 | 2,945.60 | 333,000.00 | 债权投资 | 自有 |
| 境内外股票 | 000919 | 金陵药业 | 27,359,642.19 | 公允价值计量 | 18,705,291.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 21,303,291.83 | 2,598,000.83 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 境内外股票 | 03681.HK | 中国抗体 | 41,732,042.64 | 公允价值计量 | 5,832,065.43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 476,307,478.08 | 482,139,543.51 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 合计 | 639,268,137.79 | -- | 287,535,435.80 | 60,199,617.84 | 0.00 | 35,003,585.68 | 92,232,879.65 | 531,709,050.64 | 761,838,770.35 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2019年04月26日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015 | 非公开发行 | 47,495.76 | 5,208.72 | 46,965.78 | 0 | 5,000 | 10.53% | 975.29 | 存放于募集资金专户 | 0 |
| 2016 | 非公开发行 | 295,763.34 | 125,718.43 | 223,742.46 | 106,647.74 | 210,083.48 | 71.03% | 90,970.24 | 存放于募集资金专户 | 0 |
| 合计 | -- | 343,259.1 | 130,927.15 | 270,708.24 | 106,647.74 | 215,083.48 | 62.66% | 91,945.53 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、2015年度非公开发行股票截至2019年12月31日，本次募集资金合计使用46,965.78万元，尚未使用的募集资金余额529.98万元，加上利息445.31万元，合计975.29万元存放于募集资金专户。2、2016年度非公开发行股票截至2019年12月31日，本次募集资金合计使用223,742.46万元，尚未使用的募集资金余额72,020.88万元，加上利息18,949.36万元，合计90,970.24万元存放于募集资金专户。3、2019年4月13日，公司披露《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金用于偿还公司债券的公告》，经公司第九届董事会第三十次会议和2019年第一次临时股东大会审议，同意公司终止原募集资金项目“远程医疗服务平台项目”，并将该项目的剩余未使用的募集资金106,647.74万元用于“偿还“17海药01”的投资者在2019年如果行使回售权，公司需支付给投资者的回售款项以及本期债券在第二个计息期间（2018年6月23日至2019年6月22日）的利息”项目。具体内容详见2019年4月13日于巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）刊载的相关公告。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目 | 是 | 16,500.03 | 16,500.03 | 5,208.72 | 15,966.58 | 96.77% | 2020年08月31日 | 不适用 | 否 | |
| 单克隆抗体中试中心建设项目 | 否 | 5,000 | 5,000 | 0 | 5,002.06 | 100.04% | 2015年09月23日 | 不适用 | 否 | |
| 偿还银行贷款 | 否 | 26,000 | 26,000 | 0 | 25,997.14 | 99.99% | 2015年03月31日 | 不适用 | 否 | |
| 海南海药生物医药产业园项目 | 否 | 65,763.34 | 65,763.34 | 15,689.29 | 47,532.6 | 72.28% | 2020年09月30日 | 不适用 | 否 | |
| 湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目 | 是 | 60,000 | 29,348.11 | 0 | 29,348.11 | 100.00% | 2018年07月31日 | -2,734.15 | 不适用 | 否 |
| 远程医疗服务平台项目 | 是 | 170,000 | 3,646.87 | 250 | 3,646.87 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 永久补充流动资金 | 是 | 0 | 33,435.74 | 0 | 33,435.74 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目 | 是 | 0 | 70,000 | 3,131.4 | 3,131.4 | 4.47% | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 |
| 是 | 0 | 106,647.74 | 106,647.74 | 106,647.74 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 343,263.37 | 356,341.83 | 130,927.15 | 270,708.24 | -- | -- | -2,734.15 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 343,263.37 | 356,341.83 | 130,927.15 | 270,708.24 | -- | -- | -2,734.15 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目，原预计达到预定可使用状态日期2019年12月，由于天地药业年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目建设在重庆市忠县水坪工业园内，因该园区规划调整，园区内原计划由当地政府建设的污水处理厂一直没有建设，公司该项目的建设进度相应放缓。同时，为降低生产成本，公司需采购部分定制生产设备，对原有的生产工艺和设备进行升级和改进，也影响天地药业和开元医药项目进度，预计达到预定可使用状态日期为2020年8月。2、海南海药生物医药产业园项目原预计达到预定可使用状态日期2019年9月，由于受主体建设工程、装修进度及环保检查影响，无法在原计划时间内达到预定可使用状态，预计达到预定可使用状态日期为2020年9月。3、湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目未达到预计效益的原因是资产折旧、摊销等固定成本较大，全年折旧1,000多万元；交易中心和仓储中心2018年8月转为固定资产达到可使用状态，目前尚处于市场培育期，对公司营收贡献较小；饮片市场尚在开拓之中，尚未形成规模。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 报告期内发生 | |
| 2019年4月26日，公司发布《关于部分募集资金投资项目增加实施地点的公告》的公告，第九届董事会第三十三次会议审议通过《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，同意“年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目”中由重庆天地药业有限责任公司实施的年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目增加重庆市忠县乌杨医药产业园区、顺溪厂区作为实施地点，增加原因为国家政策和当地政府规划调整，及天地药业未来生产厂区整体规划的安排。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 1、2015年6月4日，公司发布《关于募集资金投资项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体》的公告，公司第八届董事会第二十九次会议审议通过《关于募投项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体的议案》，同意公司变更募投项目实施主体。具体变更情况：年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目，变更后其中年产100吨头孢克洛粗品生产线实施主体由天地药业变更为天地药业控股子公司开元医药，实施方式为天地药业以募集资金人民币5,000.00万元增资开元医药，由开元医药实施年产100吨头孢克洛粗品的生产线建设项目；剩余100吨头孢克洛粗品生产线建设仍由天地药业实施。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述主体变更发表同意意见。2016年6月15日，公司2015年第四次临时股东大会审议通过《关于募投项目——年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目部分变更实施主体的议案》。2、2018年7月21日，公司发布了《关于对部分募集资金投资项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金》的公告，公司召开第九届董事会第十八次会议，审议通过了《关于对部分募集资金投资项目湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司2016年非公开发行募集资金投资项目之一——湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目已竣工并达到预定可使用状态，公司为提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，公司拟将上述项目结项并将节余资金33,077.19万元（含利息收入和理财收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充公司流动资金，并授权公司管理层办理本次募集专项账户余额划转至公司其他账户及募集资金专项账户注销等相关事宜。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2018年8月6日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于对部分募集资金投资项目湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目结项并用节余募集资金永久补充流动资金的议案》。已完成的“湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目”的节余募集资金金额为306,518,952.00元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计27,838,469.80元，合计334,357,421.80元，已永久补充公司流动资金。3、2018年11月28日，公司发布《关于变更部分募集资金投资项目暨向控股子公司增资的的公告》的公告，公司第九届董事会第二十五次会议，同意公司将原募集资金项目“远程医疗服务平台项目”暂未投入的募集资金70,000万元的用途变更为投入到公司新规划的募集资金投资项目“重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目”。同时以募集资金70,000万元对控股子公司天地药业进行增资，增资价格按照天地药业2017年经审计的每股净资产2.28元为依据，并授权天地药业管理层办理相关增资及工商变更登记手续。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2018年12月14日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于募投项目——远程医疗服务平台项目部分变更的议案》。2019年4月13日，公司发布《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金用于偿还公司债券的公 |
| 告》的公告，公司第九届董事会第三十次会议，同意公司终止原募集资金项目“远程医疗服务平台项目”，并将该项目的剩余未使用的募集资金106,647.74万元用于“偿还“17海药01”的投资者在2019年如果行使回售权，公司需支付给投资者的回售款项以及本期债券在第二个计息期间（2018年6月23日至2019年6月22日）的利息”项目。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、2015年3月10日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，同意公司以23,718.75万元募集资金置换已预先投入募投项目的自有资金。公司独立董事、保荐机构国海证券股份有限公司均发表了明确的同意意见。2、2016年9月12日，公司第八届董事会第五十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，同意公司以3,010.26万元募集资金置换已预先投入募投项目的自有资金。公司独立董事、保荐机构国海证券股份有限公司均发表了明确的同意意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 已完成的“湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目”的节余募集资金金额为306,518,952.00元、该项目募集资金账户所产生的利息收入和手续费净额及理财收入金额共计27,838,469.80元，合计334,357,421.80元，已永久补充公司流动资金。湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目募集资金结余的原因为：（1）公司本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，成本控制效果较好，招标比计划节省费用；在募投项目建设过程中，公司对投资建设成本进行严格的把控，在保证项目质量的前提下，积极控制建设成本，避免资源材料的浪费，合理降低了项目成本。（2）利息收入和理财收入。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 本公司尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户和其定期账户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目之年产100吨头 | 年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目 | 5,000 | 148.93 | 4,857.56 | 97.15% | 2020年08月31日 | 不适用 | 否 |
| 孢克洛粗品生产线建设项目（盐城开元） | |||||||||
| 永久补充流动资金 | 湖南廉桥药都中药材仓储物流交易中心项目 | 33,435.74 | 0 | 33,435.74 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目 | 远程医疗服务平台项目 | 70,000 | 3,131.4 | 3,131.4 | 4.47% | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 |
| 远程医疗服务平台项目 | 106,647.74 | 106,647.74 | 106,647.74 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 合计 | -- | 215,083.48 | 109,928.07 | 148,072.44 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、2015年6月4日，第八届董事会第二十九次会议审议同意募投项目年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目变更募实施主体，变更后其中年产100吨头孢克洛粗品生产线实施主体由天地药业变更为天地药业控股子公司开元医药，实施方式为天地药业以募集资金人民币5,000.00万元增资开元医药，由开元医药实施年产100吨头孢克洛粗品的生产线建设项目；剩余100吨头孢克洛粗品生产线建设仍由天地药业实施。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述主体变更发表同意意见。2016年6月15日，公司2015年第四次临时股东大会审议通过该议案。变更原因：(1)天地药业目前主要通过新建厂房、生产车间、配套工程开展募投项目建设，由开元医药利用现有的部分空余厂房及公用设备实施该项目有利于节约项目资金和建设时间，较快地达成项目产能；(2)开元医药利用现有的部分空余厂房及公用设备实施该项目有利于充分利用现有产能，提高现有资产利用率。2、2018年7月21日，第九届董事会第十八次会议审议同意募投项目湖南廉桥药都 | ||||||||
| 中药材仓储物流交易中心项目结项，该项目已竣工并达到预定可使用状态，公司为提高募集资金使用效率，降低公司运营成本，拟将上述项目结项并将节余资金33,077.19万元（含利息收入和理财收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充公司流动资金。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2018年8月6日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了该事项。3、2018年11月28日，第九届董事会第二十五次会议同意公司将原募集资金项目“远程医疗服务平台项目”暂未投入的募集资金70,000万元的用途变更为投入到公司新规划的募集资金投资项目“重庆天地药业有限责任公司医药产业园项目”。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2018年12月14日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了《关于募投项目——远程医疗服务平台项目部分变更的议案》。2019年4月13日，公司第九届董事会第三十次会议同意公司终止募集资金项目“远程医疗服务平台项目”，并将该项目剩余未使用的募集资金106,647.74万元用于“偿还“17海药01”的投资者在2019年如果行使回售权，公司需支付给投资者的回售款项以及本期债券在第二个计息期间（2018年6月23日至2019年6月22日）的利息”项目。公司监事会、独立董事、保荐机构已对上述事项发表同意意见。2019年5月7日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过该事项。远程医疗服务平台项目变更原因：①国家产业政策改革未达预期；②充分整合医疗资源需逐步完成；③控制项目投资风险；④公司以使用自有资金控股和参股的方式，围绕传统医疗信息化服务业务和创新互联网医疗健康服务业务的大方向，以数据和服务为核心，在全民健康信息平台、基层医疗信息平台、医院信息化、移动医疗、健康管理、远程医疗、医生培训等领域做了深度布局，逐步形成了互联网医疗生态体系。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 年产200吨头孢克洛粗品生产线建设项目募集资金计划原计划于2019年12月建成，由于天地药业年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目所涉基建项目因所在的重庆市忠县水坪工业园区整体规划调整而延期竣工交付；受新冠肺炎疫情影响，设备安装与调试等方面受到了制约，导致该项目建设进程整体延后。现经审慎研究论证，董事会决定延长该项目的建设期，即将天地药业年产100吨头孢克洛粗品和开元医药年产100吨头孢克洛粗品生产线建设项目的建设期延长至2020年8月31日。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万 | 本期初起至出 | 出售对公司的 | 股权出售为上 | 股权出售定价 | 是否为关联交 | 与交易对方的 | 所涉及的股权 | 是否按计划如 | 披露日期 | 披露索引 |
| 元） | 售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 影响 | 市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 原则 | 易 | 关联关系 | 是否已全部过户 | 期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | |||||
| 海南力诺健康科技有限公司 | 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 2019年01月22日 | 98.72 | -113.01 | 无 | -1.59% | 净资产估值 | 否 | 非关联方 | 是 | 是 | 未达到披露标准 | |
| 南京铭家医疗管理有限公司 | 南京云杏医疗管理有限公司 | 2019年03月25日 | 14.72 | 8.67 | 集中精力更关注于医药的生产和销售 | 0.56% | 按照股东实际出资及公司盈利情况 | 否 | 非关联方 | 是 | 是 | 未达到披露标准 | |
| 海南宽伟信息科技发展有限公司 | 海南海药医药有限公司 | 2019年08月19日 | 45.39 | -3.87 | 优化资产结构 | 0.02% | 结合公司净资产按照原始收购价格出售 | 否 | 非关联方 | 是 | 是 | 未达到披露标准 |
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 海口市制药厂有限公司 | 子公司 | 丸剂、片剂、冲剂、酊剂、流浸膏剂、散剂、糖浆剂、软胶囊原料药、粉 | 562,352,031.00 | 4,362,792,026.56 | 1,182,165,859.43 | 1,558,932,292.03 | -547,899,847.65 | -460,760,617.38 |
| 针剂、保健食品、保健饮料、化工产品的生产销售。 | ||||||||
| 重庆天地药业有限责任公司 | 子公司 | 中药制剂、原料药、医药中间体、植物提取物初加工等。 | 532,916,370.00 | 2,838,491,884.31 | 1,506,310,197.35 | 808,887,716.49 | 163,946,243.07 | 139,966,422.78 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 子公司 | 化工产品 | 127,250,000.00 | 323,327,888.15 | 23,600,557.10 | 84,407,479.18 | -63,299,427.45 | -55,242,969.19 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 子公司 | 医疗器械技术服务、咨询服务 | 164,696,700.00 | 320,031,291.64 | 203,851,187.37 | 20,595,324.25 | -19,416,269.92 | -15,809,324.03 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广州瑞海医药研究有限公司 | 注销 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 海南海优细胞免疫治疗研究有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 昆明烽康医疗管理有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 昆明云杏血液透析有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 南京云杏血液净化服务有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 云杏科技(天津)有限公司 | 处置 | 聚焦主业，优化公司结构 |
| 湖南海怀茯苓有限公司 | 注销 | 聚焦主业，优化公司结构 |
主要控股参股公司情况说明
、单个子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的，公司应当对其业绩波动情况及其变化原因进行说明；
、如主要子公司或参股公司的经营业绩未出现大幅波动，但其资产规模、构成或其他主要财务指标出现显著变化，并可能在将来对公司业绩造成影响，也应当对变化情况和原因予以说明。
、持有与公司主业关联度较小的子公司，公司应当说明公司的持有目的和未来经营计划；
、对报告期内投资收益占净利润达50%以上的公司，应当说明投资收益中占比10%以上的股权投资项目基本情况。
、主要子公司或参股公司的经营情况的披露应当参照上市公司经营情况讨论与分析的要求。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势随着世界经济的发展、人口总量的增长、社会老龄化程度的提高、科技创新驱动以及民众健康意识的不断增强，全球医药行业近年来保持平稳增长。中国作为仅次于美国的全球第二大医药市场，在未来几年，中国医药市场容量越来越大。随着医药需求和医保体系的健全，我国必将成为全球药品消费增长最快的国家之一。
我国医药产业尚处于初步发展阶段。自中国经济走入“新常态”，一方面，医药行业产值增速开始放缓并趋于平稳；另一方面，医药健康产业开始从野蛮生长向高质量发展转变，医药和医疗器械行业稳步增长，拥有巨大的发展空间。
2019年1-12月，我国医药行业实现营业收入23，908.6亿元，同比增长7.4%。行业实现利润总额达到2119.5亿元，同比增长5.9%。
2015-2019年我国医药行业主营收入、利润总额变动情况
（数据来源：中商产业研究院）未来几年，医药行业各项政策将继续围绕“供给侧改革”和“降价”两大主基调，在医保控费、两票制、一致性评价、带量采购、本地创新药审评和原研替代等方面深化医药行业变革。一方面，生物医药、创新药物进入前所未有的高速发展期，创新药物的研发和专利到期药物的抢仿备受瞩目；另一方面，在“新常态”下，企业开始加大整合力度，引入资本重塑行业格局，战略重组的趋势加强，医药行业将持续洗牌。
（二）公司发展战略面对政策和市场的挑战，海南海药借着建设海南自贸港和博鳌乐城国际医疗旅游先行区的契机，发挥在海南基地的优势，明确战略目标，向前沿、高端、特色转型，走差异化发展之路。致力于构建以创新和应急为核心的医药健康全产业链，让优质的产品和便捷的服务进入亿万家庭。打造根植中国，面向世界的医药健康集团，业务覆盖全产业链，包括药品、医疗器械、医疗服务、医药分销等，传承红色基因，开放共享，以创新为动力，以服务国家应急、造福百姓为使命，守护人类生命健康。守护你我、让健康触手可及。
依托中央企业的资源和海药的产业优势，制定“三高”“四特”的发展方向。即高端生物制药、高端医疗器械、高端制剂、特色抗感染类药物（抗病毒、抗生素等）、军队特需药品、特色中药以及神经精神及儿童、老年人群等特色专科用药。
培养营销和研发两大核心竞争力。销售模式逐步调整为自建+招商共存模式，全面推进营销系统模拟法人机制建设，实施全员营销保障；加快研发人才引进，完善科研组织架构，加强与科研院所、研发型企业合作，快速引进现有在产及在研品种互补提高项目，丰富产品管线，打造产品集群。
建立简单高效的运营管理机制和科学严谨的内控管理机制。实施全面预算管理和“模拟法人机制”，强化机制创新，激发组织活力，提升运营管理水平。
（三）2020年经营计划
1.聚焦主业，强化公司战略引领
充分发挥混合所有制的资源优势、制度优势、管理优势、机制优势，借助建设海南自贸港的契机,围绕公司主业，制定发展规划，明确发展方向、领域、路径和目标，做到思想统一、理念认同、行动一致，确保战略清晰、措施落实。
2.精准施策，提升资产运营效率
海口制药厂瞄准高端市场，加快新厂区建设和GMP认证；完成重庆天地药业乌杨医药产业园项目，成
为中间体和原料药保障基地；扩大上海力声特品牌和产品认知度，提升生产自动化水平。
依托盐城开元整合当地园区医药化工资源，实现规模效应、协同效应，达到复产要求，尽快正常生产；用好廉桥中药材市场生产资源，推进饮片产品细分生产，开展药材收储和商业化物流仓储，提高仓储设施的使用率。
择机处置非主业资产，对持有的股票、基金、投资性房产及部分参股企业，选择适当时机进行清理，释放流动性。
3.调整销售模式，实施全员营销
（1）专业化自营：以核心品种启动专业化自营，逐步推动企业及产品的品牌建设，通过学术推广，打造专业化自建团队。
（2）招商模式：从原有的招商模式转变为精细化招商，同步推动招商力度和深度，做精细化管理。
（3）基层和终端市场下沉：针对产品特性，选择紫杉醇和肠胃康颗粒进行县域市场和基层终端的产品推广，通过寻找合适的代理商销售团队或借助覆盖终端的商业公司的形式，迅速覆盖大量的空白市场，深耕广阔的潜力市场。
（4）针对2020年即将通过的一次性评价品种，认真研究招标策略，做好充分准备。
（5）发动公司全员，全过程、全流程参与营销，为营销团队提供各种支持性的资源。挖掘新品种、扩大销售产品群，释放新产能，扩大销售规模。
4.加快推进重点品种研发，提升产品内在准入能力
加速推进重点创新药氟非尼酮、派恩加滨研发进展。新增立项老人和儿童用药的仿制药研究，满足国内特殊人群用药需求。全力推进一次性评价工作，特别是头孢唑肟、美罗培南、头孢西丁、氨曲南、头孢拉啶、紫杉醇等产品。
与科研院所、研发型企业合作，快速引进与现有在产及在研品种互补提高的项目。丰富抗肿瘤产品，在确保传统紫杉醇技术质量提升的条件下，引进紫杉醇白蛋白等抗肿瘤药，形成抗肿瘤产品群，产生联动效应。增加抗病毒产品储备，丰富抗感染药物管线。
5.加强企业基础管理，提升管理效能
（1）调整充实治理结构，完善组织结构，理清职责分工，明确工作制度和工作流程。突出总部的战略管理、资本管理、人才管理职能，提升战略协同、资本运作与控制监管能力；强化子公司的资产运营、专业管理和技术研发职能，着力提升市场竞争能力和企业管理水平。
（2）坚持扎根市场、扎根基层、严控风险的基本原则，实行全面预算管理。公司全体职工全过程参与，层层建立成本中心、利润中心和指标体系、责任体系、跟踪体系、评价体系、考核体系“五个体系”，做好年度预算的编制，强化预算计划进度执行、严格预算目标考核兑现，及时查找存在问题、制定应对措施。
（3）加强内控和合规管理，防范经营风险。以信息化管理为手段，优化内部运营流程，有效共享资源信息，促进业务部门有机协作，实现资源价值最大化，增强决策的透明度和科学性。以问题为导向，加强风险防范与整改，进一步理清风险点，做到管理到位、监督到位。
6.加快年度重点项目进展，助力公司发展
（1）与江苏省盐城市滨海县政府合作，整合滨海医药产业园优势企业，发挥各方资源优势，构建盐城医药化工全产业链平台，组建具有国际竞争力的生物医药产业集团。进一步提高公司“中间体、原料药、制剂”产业链的质量。
（2）确保年内完成重庆天地药业乌杨医药产业园项目一期工程，该项目按照FDA和欧盟GMP要求设计，高标准建设环保、安全设施，主要布局头孢系列、培南系列、抗肿瘤系列以及研发管线的化学原料药生产，为公司打造“中间体、原料药、制剂”全产业链奠定坚实基础。
（3）海药生物产业园项目预计本年度完成国内GMP认证并正式投产。该项目是按美国FDA标准设计，为公司扩大药品产能，提升产品品质奠定了坚实基础。将结合市场的开发能力和生产线产能现状，综合考虑、合理布局、精准测算，达到每条生产线产能最优布局以提高生产效率。
（4）加强第二代人工耳蜗市场宣传推广，全速推进市场放量。逐步完成产品销售+售后服务+康复中心的多层次运营模式；全力推进人工耳蜗6岁以下儿童临床项目，进一步拓展产品适用人群；充分发挥人工耳蜗临床研究中心的作用，开展新技术的研发工作，完善听力康复产品线，保证后续产品管线顺利升级换代。
（四）可能面对的风险。
1.政策风险
公司主要药品已进入国家基本医疗保险药品目录，受新版GMP和GSP推进、招标延缓、医保控费、药费占比控制等行业政策管控加强等因素影响，公司部分产品售价可能会出现毛利率下降，对业绩增长带来不确定性。
公司将不断加强销售渠道建设，严格控制成本，加快新产品研发推广以应对药品价格下降对业绩增长造成的影响。
2.研发风险
公司所处制药行业竞争激烈，需要通过大量的研究和投入来保持技术的先进性和产品竞争优势。但产品的研究和开发过程时间较长，是否能形成适合市场需求的产品具有一定不确定性。新药注册一般要经历从临床前研究、临床试验批件报批、临床试验、药品生产批文报批、取得药品批文等环节，整个过程周期较长、环节较多，审批结果具有不确定性，存在研发风险。
公司将采用原创新药研发和仿制药研发相结合方式，全面提高研发水平，通过消化、吸收国际先进经验快速提高自身研发水平，大幅提高研发成功率、缩短研发时间。
3.规模扩张引起的集团化管控风险
公司所处医药及医疗行业处于快速发展和变革阶段，市场竞争日益激烈，机遇与挑战并存。随着新板块布局实施，公司资产和业务规模快速扩张，公司的管理跨度也增大，对管理层的管理与协调能力，以及公司在文化及资源融合方面、技术开发、市场开拓方面提出了更高的要求。目前公司已完成战略重组，实际控制人由刘悉承先生变更为国务院国资委，从民营企业变为国有控股企业。公司将充分发挥混合所有制企业特点，有效整合国有企业基础管理优势、人才集聚优势和原有的产业经验优势、产品布局优势，完善法人治理结构，优化组织管理体系，再造业务管理流程，实现有效、高效、优效管理。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√适用□不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 | |
| 2019年1月1日至12月31日 | 电话沟通 | 个人 | 报告期内，投资者电话咨询公司及子公司生产、经营、研发情况，未来发展规划 | |
| 接待次数 | 0 | |||
| 接待机构数量 | 0 | |||
| 接待个人数量 | 0 | |||
| 接待其他对象数量 | 0 | |||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 无 | |||
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用公司严格按照《公司章程》以及相关法律法规规定执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，在保证公司正常经营发展的前提下实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，公司利润分配方案及实施过程充分保护了中小投资者的合法权益，确保公司持续、健康、稳定发展。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2017年度利润分配预案以2017年12月31日的总股本1,335,979,264股扣除公司回购专户上已回购股份数量38,614,138股后的股份数1,297,365,126股为基数，按每10股派发现金红利1.00元（含税），向全体股东共派发现金红利129,736,512.60元（含税），剩余未分配利润结转以后年度。本年不进行资本公积金转增股本。
(2)2018年度利润分配预案立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，公司利润分配基于母公司的可分配利润。母公司2018年度实现净利润为-5,495.23万元,母公司2018年末可供分配利润为-643.31万元。根据公司章程的相关规定，并结合公司发展及经营实际情况，公司2018年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
（3）2019年度利润分配预案经大华会计师事务所审计，公司2019年度实现归属于上市公司股东的净利润-194,648,721.64元。2019年度母公司实现净利润227,873,011.88元，按2019年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积金22，787，
301.19元，加上年初未分配利润-6，433，090.54元，本次可供股东分配的利润为198，652，620.15元。根据《公司法》和《公司章程》的规定，并结合公司经营发展的需要，公司拟定2019年度利润分配预案为：
不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公 | 以其他方式（如回购股份）现金分红 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报 |
| 股股东的净利润 | 司普通股股东的净利润的比率 | 的金额 | 属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | |||
| 2019年 | 0.00 | -159,134,465.45 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 0.00 | 119,569,203.64 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2017年 | 129,736,512.60 | 86,626,637.68 | 149.77% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 149.77% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√适用□不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 考虑到公司研发（包括仿制药一致性评价）支出、技改、销售团队及渠道建设、拟推进的重点项目和生产经营等所需大量资金，为节约财务费用，保证公司持续、稳健发展，增强公司抵御风险的能力，经审慎研究，公司董事会拟定2019年度不进行利润分配，也不以资本公积转增股本，未分配利润结转下一年度。 | 公司留存未分配利润将用于研发支出、技改、销售团队及渠道建设、重点项目建设及公司生产经营和继续开拓新业务，增强抵御风险的能力，未来公司将严格遵守上市公司有关利润分配的相关规定，按照《公司章程》的要求，在确保公司持续、健康、稳定发展的前提下积极履行公司的分红义务，与广大投资者共享公司发展的成果。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 深圳市南方同正投资有限公司 | 股份限售承诺 | 2016年公司非公开发行股票,发行对象深圳市南方同正投资有限公司承 | 2016年09月12日 | 3年 | 严格履行承诺中 |
| 诺将本次认购的股票进行锁定处理，并承诺本次认购的股票锁定期自海南海药非公开发行股票上市之日起满36个月。 | ||||||
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 股份限售承诺 | 2015年公司非公开发行股票,发行对象深圳市南方同正投资有限公司承诺将本次认购的股票进行锁定处理，并承诺本次认购的股票自本次发行新增股份发行结束之日起，三十六个月内不转让。 | 2015年03月06日 | 3年 | 履行完毕 | |
| 股权激励承诺 | 不适用 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | |||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
会计政策变更说明：
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注四。
执行新金融工具准则对本公司的影响
于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和计量影响 | 金融资产减值影响 | 小计 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,271,432.52 | -54,271,432.52 | -54,271,432.52 | ||
| 交易性金融资产 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | ||
| 应收票据 | 38,266,800.67 | -38,266,800.67 | -38,266,800.67 | ||
| 应收款项融资 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | ||
| 其他流动资产 | 243,654,805.90 | -200,000,000.00 | -200,000,000.00 | 43,654,805.90 | |
| 可供出售金融资产 | 1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | ||
| 其他权益工具投资 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | ||
| 其他综合收益 | -255,944,904.23 | 261,393,478.41 | 261,393,478.41 | 5,448,574.18 | |
| 未分配利润 | 579,302,547.48 | -261,393,478.41 | -261,393,478.41 | 317,909,069.07 | |
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□适用√不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用本期不再纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| 广州瑞海医药研究有限公司 | 注销 |
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 处置 |
| 海南海优细胞免疫治疗研究有限公司 | 处置 |
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 处置 |
| 昆明烽康医疗管理有限公司 | 处置 |
| 昆明云杏血液透析有限公司 | 处置 |
| 南京云杏血液净化服务有限公司 | 处置 |
| 云杏科技(天津)有限公司 | 处置 |
| 湖南海怀茯苓有限公司 | 注销 |
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 170 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王清、张宇锋 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
当期是否改聘会计师事务所
√是□否是否在审计期间改聘会计师事务所□是√否更换会计师事务所是否履行审批程序√是□否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
2019年12月24日召开的第九届董事会第四十次会议及2020年2月28日召开的公司2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更审计机构的议案》，公司2019年度财务审计机构及
内部控制审计机构由立信会计师事务所（特殊普通合伙）变更为大华会计师事务所（特殊普通合伙）。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用2019年
月
日召开的第九届董事会第四十次会议及2020年
月
日召开的公司2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更审计机构的议案》，公司2019年度财务审计机构及内部控制审计机构由立信会计师事务所（特殊普通合伙）变更为大华会计师事务所（特殊普通合伙）。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□适用√不适用
十一、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 汪婷、王玮航、王培航诉海南海药股份有限公司证券虚假陈述责任纠纷案 | 1,122.83 | 否 | 2019年11月13日最高人民法院出具民事裁定书（【2019】最高法民申4674、4675、4676号） | 驳回再审申请 | 无 | 2019年04月26日 | 未达到披露标准，2018年年报已经披露 |
| 侯卫东、米思奇、文海燕、叶秀菊、陈志伟、施兆洲（施菁菁、徐启明）、康梅珍、刘志祥、邓贤涛、陈智伟、周月、李思、王飞跃、张奇、杨云、张衡诉海南海药股份有限公司证券虚假陈 | 3,698.17 | 否 | 2019年5月14日海口市中级人民法院出具民事判决书（【2019】琼01民初2、76、77、78、244、 | 一审驳回诉讼请求；二审驳回上诉、维持原判 | 无 | 2019年08月30日 | 未达到披露标准，2019年半年报已经披露 |
| 述责任纠纷案 | 259号）；2019年11月20日海南省高级人民法院出具民事判决书【2019】琼民终420、421、422、423、424、425、426、427、428、430号。 | ||||||
| 重庆天地药业诉嘉铠房地产、重庆一建建设合同纠纷案 | 600 | 否 | 2019年9月11日重庆市忠县人民法院出具民事判决书（【2019】渝0233民初1873号） | 一审支持原告诉讼请求：被告嘉凯双倍返还定金600万元且支付给原告以600万元为基数每日万分之一的违约滞纳金 | 无 | 2019年08月30日 | 未达到披露标准，2019年半年报已经披露 |
十三、处罚及整改情况
√适用□不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 海南海药股份有限公司 | 其他 | 公司违反《上市公司信息披露管理办法》第四十八条的规定。 | 其他 | 海南证监局决定对公司采取责令改正的行政监管措施 | 2019年01月19日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?efbefd29-1cc3-4c58-b475-cd034c1cf9f3 |
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
（一）第一期员工持股计划
2015年3月23日，公司2015年第二次临时股东大会审议通过《关于<海南海药股份有限公司第一期员工持股计划（草案）及其摘要>的议案》，公司设立员工持股计划，参加人员总人数不超过200人，计划募集资金总额上限为7,000.00万元。本次员工持股计划设立后委托汇添富基金管理股份有限公司管理，并全额认购汇添富基金管理股份有限公司设立的“汇添富-海南海药-成长共享1号资产管理计划”中的次级份额。该资产管理计划按照1.8:1的比例设立优先级份额和次级份额，份额上限为2亿份，每份份额为1.00元，主要投资范围为购买和持有本公司股票。
截至2015年5月12日，汇添富基金管理股份有限公司通过二级市场购买的方式完成公司股票购买，购买均价46.34元/股，购买数量4,073,323股，锁定期为12个月。2016年5月31日公司完成利润分配每10股转增10股的方案，截至2017年12月31日，公司员工持股计划持股8,146,646股，占公司总股本的比例为0.61%。
本次员工持股计划所购买的股票锁定期12个月，自公司公告最后一笔标的股票过户至“汇添富-海南海药-成长共享1号资产管理计划”名下之日起算，截至2016年5月12日，本次员工持股计划锁定期已满12个月。本次员工持股计存续期为不超过36个月，自股东大会审议通过本员工持股计划之日起算。
公司2018年2月28日召开的第九届董事会第十三次会议，审议通过了《关于第一期员工持股计划延期的议案》，同意公司第一期员工持股计划存续期延长一年，即存续期展期至2019年3月22日。
2019年3月14日，第一期员工持股计划持有的公司股票8,146,646股已全部出售完毕，第一期员工持股计划终止。
（二）第二期员工持股计划
公司于2018年7月26日召开的第九届董事会第十九次会议、第九届监事会第十次会议以及2018年8月6日召开的2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<公司第二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司2018年7月28日、8月7日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)的相关公告。
控股股东深圳市南方同正投资有限公司与新兴际华医药控股有限公司重组事项正在推进中，公司实际控制人拟发生变更，导致员工持股资产管理计划未按计划完成，第二期员工持股计划未能在2019年2月6日之前完成标的股票的购买，公司第二期员工持股计划自然终止。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 公司副董事长陈义弘先生担 | 向关联方采购商品、接受劳 | 美罗培南粗品等原材料 | 以市场价格为基础 | 5459.96元/kg | 20,021.67 | 16.12% | 20,000 | 是 | 现金 | 5459.96元/kg | 2019年05月24日 | http://www.szse.cn/disclosure/ |
| 任台州一铭董事 | 务 | listed/bulletinDetail/index.html?a5d8238f-222d-4218-b707-4651d46d501c | |||||||||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 公司董事长刘悉承先生、董事王伟先生担任亚德科技董事 | 向关联方接受技术服务 | 工程设备技术服务 | 以市场价格为基础 | 4,473,963.96元 | 447.4 | 0.36% | 3,341 | 否 | 现金 | 4,473,963.96元 | 2019年04月20日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?3c13275c-0e3f-4b1c-b7bb-c7fbe2667bc3 |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 公司副总经理王俊红担任其董事长、副总经理林健、张晖均担任其董事， | 向关联方接受技术服务 | 研发技术服务 | 以市场价格为基础 | 3,371,000元 | 337.1 | 0.27% | 0 | 否 | 现金 | 3,371,000元 | 未达到披露标准 | |
| 海南海药医药有限公司 | 公司副总经理张晖曾任其高管，报告期末 | 向关联方采购商品 | AE活性酯、三嗪环、6-氨基青霉烷酸（6-AP | 以市场价格为基础 | 与其他无关联供应商采购价格一致 | 2,274.92 | 1.83% | 0 | 是 | 现金 | 2,274.92万元 | 未达到披露标准 |
| 已退出 | A）等原材料 | ||||||||||||
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 公司副董事长陈义弘先生担任台州一铭董事 | 向关联方出售商品、提供劳务 | 美罗培南双核母核、美罗培南侧链等原材料 | 参照市场定价 | 2154.58元/kg | 16,019.39 | 6.55% | 20,010 | 否 | 现金 | 2154.58元/kg | 2019年05月24日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?a5d8238f-222d-4218-b707-4651d46d501c |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 公司副董事长陈义弘先生担任普瑞康董事 | 向关联方销售产品、商品 | 销售头孢制剂产品、肠胃康等产品 | 参照市价，公司对其的销售政策和其他无关联经销商销售政策一致。 | 和其他无关联经销商销售价格一致 | 25.58 | 0.01% | 1,300 | 否 | 现金 | 25.58万元 | 2019年05月24日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?a5d8238f-222d-4218-b707-4651d46d501c |
| 北京清睿智能科技有限公司 | 公司副总经理张晖任其董事 | 向关联方提供劳务 | 技术服务 | 以市场价格为基础 | 100,000元 | 10 | 0.00% | 0 | 否 | 现金 | 100,000元 | 未达到披露标准 | |
| 海南海药医药有限公司 | 公司副总经理张晖曾任其高管，报告期末已退出 | 向关联方出售商品 | 醋酸氟轻松、头孢唑林酸等原材料 | 以市场价格为基础 | 和其他无关联经销商销售价格一致 | -152.89 | -0.06% | 0 | 否 | 现金 | 615.89万元 | 未达到披露标准 |
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 公司副总经理黎刚担任其董事 | 向关联方提供劳务 | 中药材 | 以市场价格为基础 | 和其他无关联经销商销售价格一致 | 169.42 | 0.07% | 500 | 否 | 现金 | 169.42万元 | 未达到披露标准 | |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 公司董事刘畅担任其董事 | 向关联方出租房屋和设备租赁 | 房屋和设备租赁 | 以市场价格为基础 | 500万元/年 | 500 | 0.20% | 0 | 否 | 现金 | 500万元/年 | 2019年04月26日 | http://www.szse.cn/disclosure/listed/bulletinDetail/index.html?9e1b55fe-d47c-4184-a3d0-5c0fab1587cb |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 公司董事长刘悉承担任其董事 | 向关联方出租房屋和设备租赁 | 房屋和设备租赁 | 以市场价格为基础 | 36.00万元/年 | 36 | 0.01% | 0 | 否 | 现金 | 36.00万元/年 | 未达到披露标准 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 公司副董事长陈义弘先生担任台州一铭董事 | 向关联方出租房屋和设备租赁 | 房屋和设备租赁 | 以市场价格为基础 | 190.32万元/年 | 190.32 | 0.08% | 0 | 否 | 现金 | 190.32万元/年 | 未达到披露标准 | |
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 公司副总经理黎刚担任其董事 | 向关联方出租房屋 | 房屋建筑物 | 以市场价格为基础 | 20万元/年 | 13.33 | 0.01% | 0 | 否 | 现金 | 20万元/年 | 未达到披露标准 | |
| 合计 | -- | -- | 39,892.24 | -- | 45,151 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的 | 预计总金额45151万元，实际履行情况40045.13万元 | ||||||||||||
| 实际履行情况（如有） | |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√适用□不适用
(1)深圳赛乐敏生物科技有限公司主要负责中国抗体单克隆抗体产品临床试验实施。目前单克隆抗体三个适应症处于临床阶段，为了保障研发顺利推进，加快产品上市步伐，公司向深圳赛乐敏提供人民币2000万元财务资助，资金支持期限为公司2015年年度股东大会批准之日起3年，资金占用费参照中国人民银行同期贷款基准利率。截止2019年6月底，上述借款已经全部归还。
（2）公司向参股公司重庆亚德科技股份有限公司提供财务资助不超过人民币2000万元，资金占用费年费率为8%，资金支持期限为自实际借款到账之日起一年，该额度在首笔借款到账之日起一年内可以滚动使用。
（3）海南海药全资子公司海药大健康使用自有资金人民币5,002万元，以6.1元/股价格向参股公司亚德科技增资,认购亚德科技股份820万股；其中820万元计入注册资本，4182万元计入资本公积。上述增资完成后，海南海药和海药大健康合计持有亚德科技51,415,086股股份，占其总股本的39.79%。
公司控制的合伙企业海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“寰太生物”）使用自有资金人民币2,200万元增资亚德科技全资子公司海南云信医疗科技有限公司（简称“海南云信”），其中28.21万元计入注册资本，2171.79万元计入资本公积，增资完成后寰太生物持有海南云信22%的股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于对参股公司提供财务资助暨关联交易的公告 | 2016年04月26日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于向参股公司重庆亚德科技股份有限公司提供财务资助延期暨关联交易的公告 | 2019年08月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于对外投资暨关联交易的公告 | 2019年08月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用□不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2015年04月30日 | 15,000 | 2017年08月31日 | 5,000 | 连带责任保证 | 2 | 是 | 是 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2018年05月28日 | 15,000 | 2018年09月20日 | 3,500 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 是 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2018年05月28日 | 15,000 | 2018年10月10日 | 4,500 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 是 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2018年05月28日 | 15,000 | 2019年10月10日 | 4,500 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 是 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2018年05月28日 | 15,000 | 2019年09月20日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 是 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2018年05月28日 | 15,000 | 2019年09月20日 | 500 | 连带责任保证 | 0.83 | 否 | 是 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 2018年05月28日 | 15,000 | 2019年04月01日 | 990 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 8,990 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 15,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 8,990 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 海口市制药厂有限公司 | 2016年10月17日 | 20,000 | 12,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2016年05月20日 | 25,000 | 5,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 19,500 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 10,675.37 | 连带责任保证 | 3 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2017年05月19日 | 15,000 | 8,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 20,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2016年10月17日 | 20,000 | 20,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 6,900.7 | 连带责任保证 | 2.84 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 10,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 9,900 | 连带责任保证 | 2 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 12,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 20,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 2,869.19 | 连带责任保证 | 3 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 5,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2018年05月28日 | 70,000 | 20,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 10,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 9,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 15,209.05 | 连带责任保证 | 3 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 20,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 海口市制药厂有限公司 | 2019年05月24日 | 115,000 | 8,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 7,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 8,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 7,000 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 160 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2018年05月28日 | 10,000 | 9,232 | 连带责任保证 | 3.08 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2019年05月24日 | 10,000 | 5,000 | 连带责任保证 | 3 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 2,700 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2017年09月15日 | 40,000 | 2,900 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2015年09月29日 | 22,800 | 2,000 | 连带责任保证 | 2.5 | 否 | 否 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2015年09月29日 | 22,800 | 2,000 | 连带责任保证 | 2.5 | 否 | 否 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2015年09月29日 | 22,800 | 2,000 | 连带责任保证 | 2.5 | 否 | 否 | |
| 郴州市第一人民医院东院有限公司 | 2016年08月30日 | 60,000 | 8,955.8 | 连带责任保证 | 10 | 否 | 否 |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 2018年05月28日 | 10,000 | 2,880 | 连带责任保证 | 3 | 否 | 否 | |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2016年04月26日 | 14,500 | 1,582.38 | 连带责任保证 | 3 | 是 | 否 | |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2016年04月26日 | 14,500 | 588.01 | 连带责任保证 | 3 | 是 | 否 | |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2019年05月24日 | 6,000 | 2,000 | 连带责任保证 | 0.5 | 否 | 否 | |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2019年05月24日 | 6,000 | 630 | 连带责任保证 | 0.5 | 否 | 否 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 2019年05月24日 | 10,000 | ||||||
| 鄂钢医院 | 2019年05月24日 | 13,000 | ||||||
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 2019年05月24日 | 30,000 | ||||||
| 上海力声特医学科技有限公司 | 2019年05月24日 | 2,000 | ||||||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 2019年05月24日 | 6,000 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 176,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 174,381.39 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 401,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 200,012.56 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 2018年05月28日 | 2,000 | 2018年09月14日 | 1,800 | 连带责任保证 | 1 | 是 | 否 |
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 2018年05月28日 | 2,000 | 2019年09月30日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1 | 否 | 否 |
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 2017年05月19日 | 3,000 | ||||||
| 湖南佰成仓储物流有限公司 | 2017年05月19日 | 3,000 | ||||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 2,000 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 8,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 2,000 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 176,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 185,371.39 |
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 424,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 211,002.56 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 47.33% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 173,140.11 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 200,550 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 373,690.11 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 信托理财产品 | 自有资金 | 48,484.57 | 28,484.57 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 500 | 0 | 0 |
| 其他类 | 自有资金 | 100 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 30,800 | 10,630 | 0 |
| 合计 | 79,884.57 | 39,114.57 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
报告期内，公司充分履行企业的社会责任，努力促进公司股东（债权人）、员工、业务合作伙伴、社会、环境的和谐发展。通过研发和生产更多疗效更好、质量更安全的疾病治疗药物、提高医疗服务质量，促进社会健康事业的发展。
公司注重环保，积极响应国家环保政策，努力改善生态环境，下属企业均根据自身特点建立了环保管理体系，同时不断升级及扩建环保设施，进一步建立健全环境应急机制的组织、协调和领导，努力从源头上控制并减少污染物的产生。
公司立足自身产业，积极开展医疗卫生公益活动，积极参加环境保护、社区建设、捐资助学等社会公益活动。
社会是企业发展的依托，公司主动承担社会责任，未来公司将继续坚持把自身的长远发展与所承担的社会责任紧密联系起来，以实际行动回报社会。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司立足自身发展产业，对贫困人群进行救助。力声特致力于开展对贫困听障人群的康复救助。鄂钢医院通过医疗服务机构进行义诊、手术费用减免，对贫困患者进行救助。关注儿童成长向矮小症基金进行捐助。同时通过教育扶贫、兜底保障等方式对各子公司及分支机构所属地区贫困员工进行帮扶。
（2）年度精准扶贫概要
公司累计投入资金及物资折合人民币764.58万元，通过教育扶贫、残疾人救助、社会扶贫等累计帮助4700余人。力声特：开展听障患者帮扶活动，累计捐赠740万元，帮助贫困听障残疾人200余人。鄂钢医院：举办义诊送医送药，累计投入
万元；通过残疾鉴定和医疗就诊免收挂号费，为贫困患者减免医疗费用等累计
1.35
万元；向红十字会成立儿童成长矮小症基金捐赠
万元；累计辐射贫困残疾人4500余人。帮扶梁子区刘和村捐赠7000元。天地药业：帮助建档立卡贫困人口脱贫数5人。累计捐赠资金及物资10.27万元。廉桥药都：教育对口扶贫，帮助贫困学生1人，累计捐赠1.26万元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 764.01 |
| 2.物资折款 | 万元 | 0.57 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 5 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中：1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 其他 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 0 |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | 0 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 其中：2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | 0 |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 0 |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | 5 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 其中：3.1帮助搬迁户就业人数 | 人 | 0 |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中：4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | 1.26 |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | 1 |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 0 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 其中：5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 万元 | 1 |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 其中：6.1项目类型 | —— | 其他 |
| 6.2投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 其中：7.1“三留守”人员投入金额 | 万元 | 0 |
| 7.2帮助“三留守”人员数 | 人 | 0 |
| 7.3贫困残疾人投入金额 | 万元 | 741.35 |
| 7.4帮助贫困残疾人数 | 人 | 4,710 |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 其中：8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | 0 |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | 10.97 |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | 10 |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中：9.1.项目个数 | 个 | 0 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 0 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 0 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | COD | 间歇性排放 | 1 | 厂西门口 | 50mg/L | 达到污水处理接收协议CJ343-2010标准后进入苏家污水处理长 | 2.806 | 3.27吨 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 氨氮 | 间歇性排放 | 1 | 厂西门口 | 5mg/L | 达到污水处理接收协议CJ343-2010标准后进入苏家污水处理长 | 0.28 | 0.81吨 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | SO2 | 间歇性排放 | 2 | 锅炉房10米高空排放 | 11mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-20）二级 | 0.47 | 3.974吨 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | NOx | 间歇性排放 | 2 | 锅炉房10米高空排放 | 111mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》 | 4.76 | 14.904吨 | 无 |
| （GB13271-20）二级 | |||||||||
| 重庆天地药业有限责任公司 | 颗粒物 | 间歇性排放 | 2 | 锅炉房10米高空排放 | 7.6mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-20）二级 | 0.34 | 2.214吨 | 无 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | VOCs | 间歇性排放 | 4 | 厂内15米高空排放 | 28.53mg/m? | 大气污染物综合排放标准DB50/418－2016 | 2.894 | 16.248吨 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | COD | 间歇性排放 | 1 | 厂区东侧 | 300mg/L | 关于调整滨海经济开发区沿海工业园、盐城市陈家港化学工业园污水处理厂接管标准的通知 | 3吨 | 20.24吨/年 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 氨氮 | 间歇性排放 | 1 | 厂区东侧 | 25mg/L | 关于调整滨海经济开发区沿海工业园、盐城市陈家港化学工业园污水处理厂接管标准的通知 | 0.25吨/年 | 1.9吨/年 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 氯化氢 | 间歇性排放 | 2 | RTO30米高空排放 | 0.21mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）的二级标准 | 0.002吨/年 | 0.04吨/年 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 二氧化硫 | 间歇性排放 | 2 | RTO30米高空排放 | 0.0175mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）的二级标准 | 0.0006吨/年 | 0.7吨/年 | 无 |
| 盐城开元医药化工有限 | 二氯甲烷 | 间歇性排放 | 2 | RTO30米高空排放 | 1.5*10-3mg/m? | 《大气污染物综合排放 | 0.0001吨/年 | 0.0003吨/年 | 无 |
| 公司 | 标准》（GB16297-1996）的二级标准 |
防治污染设施的建设和运行情况
（一）天地药业
1、废气：天地药业有四套工艺废气处理设施，工艺为：碱液喷淋+除臭剂吸附+水喷淋+碳吸附+高空排放；锅炉采用清洁生产能源天然气。
2、废水：产生的废水全部进入到天地药业现有的一座800m?/d的污水处理站进行处理，经天地药业污水处理站处理达到三级排放标准后进入到苏家污水处理厂。处理后废水进入到苏家污水处理厂进一步处理达到《城镇污水处理处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级标准后达标排放。
3、噪声：公司现有装置主要噪声来源于冷冻机组、凉水塔、空压机、粉碎机、风机等；公司投入资金将影响较大的设备群纳入新建的隔声罩内，保证噪声达标排放。
4、粉尘污染防治方面：提取车间采用袋式除尘装置，保证达标排放。
5、固废：与有处理资质的公司签订协议，由有处理资质的公司无害处理。
（二）开元医药
开元医药建有一整套污水处理设施（物化预处理+生化）、一套废气焚烧炉（20000Nm3/h）、数套高盐废水蒸发设施、一套特征因子废气吸收处理设施（二氯甲烷），各项设施设备均能正常稳定运行，废气和废水能达标处理排放。
目前正在新增一套废气焚烧炉（30000Nm3/h），车间废气收集及处理装置正在改进；
污水站也处于升级改造中，目的是为了适应园区即将施行的新要求（滨沿管发【2019】3号）（接管标准为：COD≤350mg/L，氨氮≤35mg/L，总氮≤50mg/L，总磷≤1mg/L）。固废：与有处理资质的公司签订协议，由有处理资质的公司无害处理。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
（一）天地药业
1、于2006年8月15日取得重庆市天地药业有限责任公司关于紫杉醇、头孢类无菌原料药生产线及头孢类制剂生产线建设项目环评批复（渝（市）环准〔2006〕200号）；于2008年8月15日取得该项目环保竣工环境保护验收批复（渝（市）环验〔2008〕042号）。
2、《重庆天地药业有限责任公司关于年产460吨头孢原料药扩建项目》于2010年8月取得重庆市建设项目环境影响评价批准书（（渝（市）环准〔2010〕115号）），2015年5月取得该项目的环境保护竣工验收批复（渝（市）环验〔2015〕063号）。
3、《年产240吨普通无菌原料药及年产20吨肿瘤原料药扩建项目》于2015年4月22日，取得忠县环境保护局下发的环评批复（渝（忠）环准〔2015〕058号），于2017年8月14日取得重庆市建设项目竣工环境保护验收批复（渝（忠）环验〔2017〕029号）。
（二）开元医药
1、年产30吨投保母核GCLE已通过环保“三同时”验收（盐环验【2013】07号）；
2、年产100吨头孢西丁、120吨头孢唑肟钠、250吨头孢克洛已获得环境影响评价的审批意见（盐环审【2015】43号）。另根据国务院令第682号、国环规环评【2017】4号、苏环办【2018】34号文件的要求，已对年产100吨头孢西丁、120吨头孢唑肟钠两个项目进行废气、废气的自主验收工作。2019年1月13日，年产120吨
头孢唑肟钠技改项目、年产100吨头孢西丁技改项目自主验收部分（噪声）已通过；由上级部门组织的验收部分（固废）未开始。突发环境事件应急预案
（一）天地药业
1、2017年对《重庆天地药业有限责任公司突发环境事件应急预案》和《重庆天地药业有限责任公司风险评估报告》进行了修订。并取得忠县环保的下发的备案证，备案证号分别为：500233-2017-023-1和5002332017100001。
2、为了降低突发环境事件发生频率，减轻环境污染危害，减少人员伤害，降低财产损失，提高公司员工对突发环境事件的应急能力和处理能力，公司组织内部员工进行突发环境事件的应急演练，编制了应急演练脚本和方案。天地药业2019年组织员工在县环保局、县应急管理局的带领下开展了一次“突发环境事件应急演练”。
（二）开元医药盐城开元医药化工有限公司突发环境事件应急预案、危险废物应急预案的已完成，具体的备案号为：突发环境事件应急预案备案号：320922-2017-53-1-1；危险废物应急预案备案号：320922-2017-54-1-1
环境自行监测方案
（一）天地药业
1、废水：在线监测氨氮、COD、PH值及流量；总P、总N、动植物油1次/月；悬浮物、色度1次/季。雨水沟检测1次/下雨。并将监测结果发布在网上。
2、废气：各个废气有组织排放口的臭气浓度、非甲烷总烃1次/年；厂界臭气浓度和非甲烷总烃2次/年；A、B厂区天然气锅炉废气排放口监测氮氧化物、颗粒物、二氧化硫、林格曼黑度1次/年。A、B厂区锅炉氮氧化物监测1次/月。
3、土壤监测：1次/年
4、噪声监测：2次/年
（二）开元医药开元医药配备专业的废物污染物因子检测设备和专业的检测人员，具备简单的废水污染物因子的监测能力。
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
十九、其他重大事项的说明
√适用□不适用
一、控制权变更
2019年4月30日，公司控股股东南方同正、公司实际控制人刘悉承先生及刘悉承先生之配偶邱晓微女士，与国务院国资委实际控制的新兴际华医药控股有限公司（以下简称“医药控股”）签署了《控制权收购协议》、《表决权让渡协议》等。2019年12月24日，南方同正协议转让给华同实业的海南海药无限售流通股107,999,799股股份已完成了过户登记手续。2020年2月27日，南方同正已将其持有的公司203,029,776股股票（占公司总股本的15.20%）转让给华同实业并完成股份过户登记手续，并已将其持有的华同实业100%股权转让给医药控股并完成工商变更登记手续。2020年3月13日，华同实业已经全部受让“17同正EB”剩余的全部债券，并完成换股93,960,113股公司股票，占公司总股本的
7.03%。截至2020年3月13日，本次控制权收购事项已经完成，医药控股通过华同实业间接持有公司296,989,889股股票，占公司总股
本的
22.23%，在公司拥有表决权的股份数量合计为400,660,181股股票，占公司总股本的
29.99%，成为公司间接控股股东，公司实际控制人由刘悉承先生变更为国务院国资委。
具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的相关控制权变更事项公告。
二、中国抗体上市
海南海药股份有限公司参股公司中国抗体制药有限公司于2019年
月
日在香港联合交易所有限公司主板挂牌上市，股份代号：
03681。公司持有中国抗体152,040,200股股份，占中国抗体本次全球发售完成后总股本的
15.11%。
三、董事会换届选举经2020年
月
日召开的公司2020年第二次临时股东大会审议通过，公司已经完成第十届董事会、第十届监事会的换届选举。具体内容详见2020年
月
日于巨潮资讯网披露的公司《2020年第二次临时股东大会决议公告》、《第十届董事会第一次会议决议公告》、《第十届监事会第一次会议决议公告》。
二十、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 232,783,771 | 17.42% | -100,300,968 | -100,300,968 | 132,482,803 | 0.12% | |||
| 3、其他内资持股 | 232,783,771 | 17.42% | -100,300,968 | -100,300,968 | 132,482,803 | 0.12% | |||
| 其中：境内法人持股 | 231,437,332 | 17.32% | -100,300,968 | -100,300,968 | 131,136,364 | 0.02% | |||
| 境内自然人持股 | 1,346,439 | 0.10% | 0 | 0 | 1,346,439 | 0.10% | |||
| 二、无限售条件股份 | 1,103,195,493 | 82.58% | 100,300,968 | 100,300,968 | 1,203,496,461 | 90.08% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,103,195,493 | 82.58% | 100,300,968 | 100,300,968 | 1,203,496,461 | 90.08% | |||
| 三、股份总数 | 1,335,979,264 | 100.00% | 1,335,979,264 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√适用□不适用2015年公司非公开发行股票,发行对象深圳市南方同正投资有限公司承诺将本次认购的股票进行锁定处理，并承诺本次认购的股票自本次发行新增股份发行（新增股份发行时间：
2016年
月
日）结束之日起，三十六个月内不转让。上述非公开发行限售股份上市流通日为2019年
月
日，股份数量为100,300,968股，占总股本
7.5077%。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份回购的实施进展情况√适用□不适用2017年10月10日召开的2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股的议案》，同意公司使用自有资金通过深圳证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购股份，作为公司拟实施的股权激励计划之标的股份，实施期限自股东大会审议通过之日起6个月内，回购资金总额不低于人民币4亿元、不超过人民币6亿元。公司于2017年10月24日披露了《关于回购公司股份的报告书》，于2017年11月8日披露了《关于首次回购公司股份的公告》，分别2017
年
月
日、2017年
月
日、于2017年
月
日、2017年
月
日、2018年
月
日、2018年
月
日、2018年
月
日和2018年
月
日披露了《关于回购公司股份的进展公告》，2018年
月
日披露《关于公司股份回购实施完成的公告》。上述事项具体内容详见公司刊登于《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 231,126,868 | 0 | 100,300,968 | 130,825,900 | 2015年公司非公开发行股票所认购股票限售期3年 | 2019年2月25日 |
| 合计 | 231,126,868 | 0 | 100,300,968 | 130,825,900 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通 | 48,949 | 年度报告披露日 | 60,549 | 报告期末表决权 | 0 | 年度报告披露日 | 0 |
| 股股东总数 | 前上一月末普通股股东总数 | 恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | ||||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 境内非国有法人 | 16.91% | 225,855,877 | -107,999,799 | 130,825,900 | 95,029,977 | 质押 | 224,245,900 | |||||||
| 冻结 | 31,000,000 | ||||||||||||||
| 云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托 | 其他 | 10.00% | 133,597,926 | 0 | 0 | 133,597,926 | |||||||||
| 海南华同实业有限公司 | 国有法人 | 8.08% | 107,999,799 | 107,999,799 | 0 | 107,999,799 | 质押 | 107,999,799 | |||||||
| 南方同正－西部证券－17同正EB担保及信托财产专户 | 境内非国有法人 | 7.60% | 101,500,000 | -20,000,000 | 0 | 101,500,000 | |||||||||
| 君康人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 其他 | 3.02% | 40,294,844 | 0 | 0 | 40,294,844 | |||||||||
| 海南海药股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 2.89% | 38,614,138 | 0 | 0 | 38,614,138 | |||||||||
| 胡景 | 境内自然人 | 1.61% | 21,453,000 | 0 | 0 | 21,453,000 | 质押 | 20,000,000 | |||||||
| 金元顺安基金－农业银行－杭州通武投资管理合伙企业（有限合伙） | 其他 | 0.98% | 13,082,500 | 0 | 0 | 13,082,500 | |||||||||
| 邵晟 | 境内自然人 | 0.87% | 11,598,200 | 2,430,400 | 0 | 11,598,200 | |||||||||
| 泰达宏利基金－浦发银行－粤财信托－粤财信托·浦发绚丽2号结构化集合资金信托计划 | 其他 | 0.76% | 10,146,533 | 0 | 0 | 10,146,533 | |||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 2016年9月12日公司非公开发行股份245,298,400股上市，股东金元顺安基金－农业银行－杭州通武投资管理合伙企业（有限合伙）、泰达宏利基金－浦发银行－粤财信托－粤财信托?浦发绚丽2号结构化集合资金信托计划因配售新股成为前十名股东。 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托为本公司实际控制人刘悉承实施部分要约收购而设立的信托计划；海南华同实业有限公司为本公司控股股东南方同正的全资子公司，“南方同正-西部证券-17同正EB担保及信托财产专户”为深圳市南方同正投资有限公司发行可交债的担保信托专户。除此之外，前10名股东中本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托 | 133,597,926 | 人民币普通股 | 133,597,926 |
| 海南华同实业有限公司 | 107,999,799 | 人民币普通股 | 107,999,799 |
| 南方同正－西部证券－17同正EB担保及信托财产专户 | 101,500,000 | 人民币普通股 | 101,500,000 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 95,029,977 | 人民币普通股 | 95,029,977 |
| 君康人寿保险股份有限公司－万能保险产品 | 40,294,844 | 人民币普通股 | 40,294,844 |
| 海南海药股份有限公司回购专用证券账户 | 38,614,138 | 人民币普通股 | 38,614,138 |
| 胡景 | 21,453,000 | 人民币普通股 | 21,453,000 |
| 金元顺安基金－农业银行－杭州通武投资管理合伙企业（有限合伙） | 13,082,500 | 人民币普通股 | 13,082,500 |
| 邵晟 | 11,598,200 | 人民币普通股 | 11,598,200 |
| 泰达宏利基金－浦发银行－粤财信托－粤财信托·浦发绚丽2号结构化集合资金信托计划 | 10,146,533 | 人民币普通股 | 10,146,533 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 云南国际信托有限公司－聚利36号单一资金信托为本公司实际控制人刘悉承实施部分要约收购而设立的信托计划；海南华同实业有限公司为本公司控股股东南方同正的全资子公司，“南方同正-西部证券-17同正EB担保及信托财产专户”为深圳市南方同正投资有限公司发行可交债的担保信托专户。除此之外，前10名股东中本公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 刘悉承 | 2001年08月29日 | 73113088-8 | 兴办实业、国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资咨询。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 深圳市南方同正投资有限公司持有重庆万里新能源股份有限公司（600847）6.57%的股权。 | |||
控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 刘悉承 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 2005年至今任深圳市南方同正投资有限公司董事长，现任本公司第九届董事会董事长、上海力声特医学科技有限公司董事长、重庆天地药业有限责任公司董事长、盐城开元医药化工有限公司董事、海南寰太股权投资基金管理有限公司董事、中国抗体制药有限公司董事、重庆亚德科技股份有限公司董事、湖南廉桥药都医药有限公司董事、上海力声特神经电子科技有限公司执行董事、郴州市第一人民医院东院有限公司董事长、邵阳市农村商业银行董事、海南海药投资有限公司董事、重庆万里华丰电池销售有限责任公司董事长、重庆云信医疗科技有限公司董事、巨江电源科技有限公司董事等职务。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 深圳市南方同正投资有限公司曾控制重庆万里新能源股份有限公司（600847） | ||
实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√适用□不适用
| 信托合同或者其他资产管理安排的主要内容 | 2017年6月，海南海药实际控制人刘悉承通过云南国际信托有限公司-聚利36号单一资金信托（以下简称"聚利36号信托"）实施要约收购。聚利36号信托由光大兴陇信托有限责任公司（以下简称"光大信托"）作为唯一委托人、受益人，该信托计划仅投资于海南海药股票（股票代码：000566.SZ）及现金管理类金融工具（仅限于银行存款、货币市场基金（含管理人的货币市场基金）、国债逆回购等现金管理类）。光大信托认购聚利36号信托资金全部来源于光大信托成立的光大信托-光赢5号集合资金信托计划（以下简称"光赢5号信托计划"）。光赢5号信托计划项下包括优先级委托人、一般A级委托人和一般B级委托人（以下简称"全体委托人"）。刘悉承是光赢5号信托计划的唯一一般B级委托人。光赢5号信托计划为自益信托，受益人与委托人为同一人，刘悉承是光赢5号信托计划的唯一一般B级受益人。根据全体委托人指定，光赢5号信托计划项下信托计划资金全部用于投资云南国际信托有限公司设立的聚利36号信托。 |
| 信托或其他资产管理的具体方式 | 光赢5号信托计划：（1）受托人应当将信托财产与其固有财产分别管理、分别记账；不得将信托财产归入其固有财产或使信托财产成为其固有财产的一部分。（2）受托人可以根据需要，为了受益人的利益委托他人代为处理信托事务，但受托人委托他人代为处理信托事务须经委托人一致认可。（3）受托人应当妥善保存处理信托事务的完整记录。受托人将在每个工作日收到云南信托发送的信托财产单位净值后将其发送至委托人指定邮箱。受托人将按季制作信托资金管理报告，信托资金管理报告按 |
| 季提供给全体受益人并在受托人网站披露。（4）鉴于本信托的集合性质，委托人委托受托人根据本信托合同的约定对信托财产进行事务管理。（5）一般B级委托人在信托计划存续期内不得变更。 | |
| 信托管理权限（包括公司股份表决权的行使等） | 聚利36号信托因持有上市公司股票需要参加上市公司股东大会及行使股东表决权、提案权、提名权、股东大会召集权等股东权利事项的，该相关权利最终归属于刘悉承。 |
| 涉及的股份数量及占公司已发行股份的比例 | 聚利36号信托持有海南海药股份数量为133,597,926股，占海南海药总股本的10% |
| 信托或资产管理费用（元） | 3,599,998.65 |
| 信托资产处理安排 | 聚利36号信托终止后，受托人应负责信托财产的保管、清理、变现、确认和分配。受托人在本信托终止后5个工作日内编制信托财产清算报告，并按合同规定的方式向届时尚存续的信托单位的委托人与受益人报告。受益人或其继承人在本信托清算报告公布之日起30日内未提出书面异议的，受托人就清算报告所列事项解除责任。信托财产清算后，按合同规定归属于受益人。 |
| 合同签订的时间 | 2017年02月17日 |
| 合同的期限及变更 | 无 |
| 终止的条件 | （1）光赢5号信托计划存续期限届满且信托财产全部以现金形式存在，则信托计划终止。（2）发生下述情形的，信托计划提前终止：①信托目的已经实现或因不可抗力致使不能实现信托目的；②全体信托当事人协商一致；③信托计划被解除；④信托计划被撤销；⑤全体受益人放弃信托受益权；⑥信托计划因受托人执行平仓措施全部变现；⑦受益人大会决议提前终止信托计划；⑧法律法规或信托文件规定的其他情形。 |
| 其他特别条款 | 无 |
4、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 刘悉承 | 董事长 | 现任 | 男 | 57 | 2005年04月16日 | 2020年03月24日 | |||||
| 陈义弘 | 副董事长、董事 | 现任 | 男 | 61 | 2011年10月27日 | 2020年03月24日 | 636,768 | 636,768 | |||
| 刘畅 | 董事 | 现任 | 男 | 30 | 2019年05月07日 | 2020年03月24日 | |||||
| 任荣波 | 副董事长、董事 | 现任 | 男 | 53 | 2017年05月19日 | 2019年04月22日 | |||||
| 白智全 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2008年05月17日 | 2020年03月24日 | 147,656 | 147,656 | |||
| 王伟 | 董事、副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2013年07月18日 | 2020年03月24日 | 545,000 | 545,000 | |||
| 裘婉萍 | 董事 | 现任 | 女 | 61 | 2013年07月18日 | 2020年03月24日 | |||||
| 蔡东宏 | 独立董事 | 现任 | 男 | 53 | 2015年04月30日 | 2020年03月24日 | |||||
| 孟兆胜 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | |||||
| 曾渝 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | |||||
| 周庆国 | 监事会主 | 现任 | 男 | 50 | 2016年 | 2020年 |
| 席 | 11月11日 | 03月24日 | |||||||
| 曾祎华 | 职工监事 | 现任 | 女 | 49 | 2008年04月23日 | 2020年03月24日 | |||
| 陈隐 | 监事 | 现任 | 男 | 49 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | |||
| 王海帆 | 总经理 | 现任 | 男 | 37 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | |||
| 王俊红 | 副总经理 | 现任 | 女 | 50 | 2010年05月08日 | 2020年03月24日 | 60,000 | 60,000 | |
| 张晖 | 副总经理 | 现任 | 女 | 48 | 2013年07月18日 | 2020年03月24日 | 365,372 | 365,372 | |
| 林健 | 副总经理 | 现任 | 女 | 50 | 2013年07月18日 | 2020年03月24日 | |||
| 李昕昕 | 副总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2013年07月18日 | 2020年03月24日 | |||
| 李学忠 | 副总经理 | 离任 | 男 | 59 | 2015年02月04日 | 2019年04月22日 | |||
| 王建鹏 | 副总经理 | 离任 | 男 | 48 | 2017年05月19日 | 2019年04月22日 | |||
| 黎刚 | 副总经理 | 现任 | 男 | 53 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | |||
| 沙莹 | 研发副总工程师 | 现任 | 女 | 51 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | 40,456 | 40,456 | |
| 冯毅 | 财务负责人 | 现任 | 男 | 45 | 2017年05月19日 | 2020年03月24日 | |||
| 李日萌 | 副总经理、董秘 | 现任 | 男 | 37 | 2018年08月13 | 2020年03月24 |
| 日 | 日 | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 1,795,252 | 0 | 0 | 0 | 1,795,252 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 任荣波 | 副董事长 | 离任 | 2019年04月22日 | 因个人原因辞职 |
| 李学忠 | 副总经理 | 离任 | 2019年04月22日 | 因个人原因辞职 |
| 王建鹏 | 副总经理 | 离任 | 2019年04月22日 | 因个人原因辞职 |
| 刘畅 | 董事 | 任免 | 2019年05月07日 | 被选举为董事 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
刘悉承先生，汉族，1962年生，博士学历，副研究员。1984年毕业于湖南医科大学，1984-1986年在第三军医大学任助教；1986-1989年在第三军医大学读研究生，1989-1995年在第三军医大学任讲师，1995-2004年任重庆赛诺制药有限公司总经理，重庆赛诺医药研究所任副研究员，2006年-2018年任重庆万里新能源股份有限公司董事长，2005年至今任深圳市南方同正投资有限公司董事长，现任公司第九届董事会董事长、重庆天地药业有限责任公司董事长、上海力声特医学科技有限公司董事长等。陈义弘先生：曾任职于武汉第六制药厂、香港百信集团深圳汉联化医药有限公司。2002年至今在公司工作，曾任公司副总经理、海口药厂厂长等职务，第七届董事会董事。现任公司第九届董事会副董事长。
刘畅先生，1990年生，硕士学位。2016年硕士毕业，2016年1月至今在公司控股股东深圳市南方同正投资有限公司担任总经理助理职务。2019年3月加入海南海药股份有限公司，现任公司董事长助理，公司董事会董事。
王伟先生，汉族，1968年生，经济师。1987年毕业于重庆工商大学经管系会计专业，2006年—2008年参加中南财经政法大学工商管理专业学习获得工商管理硕士学历（在职研究生），曾任工商银行重庆市分行建新北路支行副行长。2005年加入海南海药股份有限公司历任总经理助理。现任公司九届董事会董事、副总经理。
白智全先生，汉族，1966年生，高级工程师，于1989年7月毕业于华西医科大学（现四川大学）药学系药物化学专业，于2003年毕业西南大学法学院研究生班。2005年5月至2019年3月任重庆天地药业有限责任公司总经理；2008年5月至2020年3月任公司董事；2019年3月至今任重庆天地药业有限责任公司副董事长。现任公司第九届董事会董事、副总经理。
裘婉萍女士：2000年起先后担任重庆电机厂党委书记兼人事副厂长，兼重庆赛力盟电机有限责任公司董事、副总经理，
重庆机电股份有限公司人力资源部经理，先后兼任重庆赛力盟电机有限责任公司董事、监事，重庆重变电器有限责任公司董事，重庆机床（集团）有限责任公司董事，爱思帝（重庆）驱动系统有限公司董事。曾任深圳市南方同正投资有限公司任副总经理，为重庆市九龙坡区第十四、十五届人大代表；重庆市第二届妇代会代表。现任公司第九届董事会董事。
蔡东宏先生：博士学历，海南省“515人才工程”第二层次人才、海南省首批教育科研学术带头人，获得海南省有突出贡献的优秀专家称号。曾任抚州教师进修学校助教，华南热带农业大学讲师、副教授、教授；现任海南大学经济与管理学院教授、系主任，担任海南海峡航运股份有限公司独立董事。现任公司第九届董事会独立董事。
孟兆胜先生：本科学历，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、土地估价师。曾任海南资产评估事务所评估师，海南惟信会计师事务所副所长，海南中力信资产评估有限公司主任评估师、总经理，海南中博汇财务咨询有限公司总经理；现任北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司总经理，兼任新大洲控股股份有限公司、海马汽车集团股份有限公司、天水华天科技股份有限公司、海南海峡航运股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。
曾渝先生：博士学历，药学教授、研究员、副主任医师。1991年
月至1999年
月，任海南省卫生厅任药政处副处长、处长、科教处处长、副厅长；2000年
月至2008年
月，任海南省食品药品监管局局长；2008年
月至2016年
月，在海南医学院担任副院长兼管理学院院长。现任公司第九届董事会独立董事。
（二）监事会成员周庆国先生：曾任重庆赛诺生物药业股份有限公司财务部部长、副总经理，现任南方同正副总经理以及公司第九届监事会主席。陈隐先生：曾任贵州佳美房地产开发有限公司董事，2011年
月至今任海南海药房地产开发有限公司总经理。现任公司第九届监事会监事。
曾祎华女士：
1996年
月-至今在海口市制药厂工作，先后在技术科、技术开发科、产品研发中心工作。曾任公司第七届、第八届监事会职工代表监事。现任公司第九届职工监事。
（三）高级管理人员王海帆先生：本科学历，法学专业。曾任海岸基金境内投资板块负责人，海南省工商银行投行部总经理等职。于2017年加入公司，现任公司总经理。
副总经理王伟先生，主要工作经历见董事会成员介绍。副总经理白智全先生，主要工作经历见董事会成员介绍。王俊红女士，汉族，1969年生，执业药师，制药工程高级工程师，1993年毕业于中国药科大学药物制剂专业，2002-2004年参加中国药科大学研究生课程进修班（药事管理方向）。1993年进入海口市制药厂有限公司工作，历任粉针车间任技术员、技术科任科员、紫杉醇车间主任、合成原料药车间主任、冻干粉针剂车间主任、海口市制药厂有限公司厂长助理、副厂长，现任公司子公司海口市制药厂有限公司董事长、总经理，海南海药股份有限公司副总经理。
张晖女士，汉族，1971年生，大专学历，助理会计师，2003年至2008年历任海南海药股份有限公司办公室副主任、办公室主任、采购供应中心主任、证券事务代表等职务。现任公司副总经理。
李昕昕先生，汉族，1980年生，1999年毕业于吉林电视大学会计电算化（大专），2004年
月毕业于东北大学计算机管理专业，2008年毕业于海南大学工商管理专业硕士研究生。曾任海南椰岛（集团）股份有限公司证券部职员、海南高速公路股份有限公司政策研究室职员、2010年至今历任海南海药股份有限公司证券事务助理、办公室主任、董事长助理，现任海南海药股份有限公司副总经理。
黎刚先生，汉族，1966年生，1996年毕业于湖南省轻工业专科学校经济学专业（大专），2000年—2002年参加湖南商学院经济学专业学习，获得经济系硕士学历（在职研究生）。曾任交通银行湖南省分行芙蓉支行行长、交通银行湖南省分行高级管理经理职务，交通银行湖南省分行保卫处处长，广发银行长沙分行办公室总经理。于2015年加入海南海药股份有限公司，现任公司控股子公司湖南廉桥药都医药有限公司副董事长、总经理，海南海药股份有限公司副总经理。林健女士，汉族，1969年生，高级会计师，高级财务管理师，1990年毕业于海南大学涉外会计专业（大专），2001年—2003年参加中国人民大学（MBA）工商管理研究生（在职研究生）。1992年历任海南海药股份有限公司财务核算科科长、海口市制药厂有限公司财务经理、海南海药股份有限公司财务部部长、总经理助理；2010年
月至2012年
月任亚洲林业集团有限公司财务副总。2012年
月至2013年
月任海南海药股份有限公司总经理助理，2013年
月至2018年
月任海南海药股份有限公司财务负责人。现任公司副总经理。沙莹女士：制药专业高级工程师，历任海口市制药厂车间质检员、技术科科长、开发科科长、公司副总工程师兼研发中心主任，现任公司研发副总工程师。
李日萌先生，汉族，1982年生，本科学历。2005年10月至2015年7月曾任深圳证券信息有限公司总监助理、副总监职务，2015年7月至2016年7月曾任深圳前海全景财经信息有限公司副总监职务，2016年7月至2018年8月曾任深圳市新财富多媒体经营有限公司副社长、副总经理。2018年8月加入海南海药股份有限公司，现任公司副总经理兼董事会秘书。
冯毅先生：汉族，1974年生，高级经济师，1997年毕业于中国石油大学经管学院会计学专业，2004年至2006年参加美国德州大学阿灵顿商学院MBA硕士学习（在职）。1997年
月至1999年
月曾任中油财务有限责任公司助理会计师；1999年
月至2005年
月曾任中国石油天然气集团公司办公厅秘书、助理会计师、会计师、副处级秘书；2005年
月至2008年
月曾任中国石油天然气集团公司财务资产部资金处副处长，中油财务有限责任公司处长、高级经济师；2008年
月至2015年
月曾任昆仑能源有限公司（股票代码00135.hk）总裁助理、财务副总裁；2015年
月至2017年
月曾任江西德之宝投资管理有限公司执行董事、总经理。2017年
月加入海南海药股份有限公司，现任海药大健康管理（北京）有限公司副总经理、海南海药股份有限公司总经理助理，现任海南海药股份有限公司财务负责人。在股东单位任职情况√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘悉承 | 深圳市南方同正投资有限公司 | 董事长 | 2005年01月01日 | 是 | |
| 周庆国 | 深圳市南方同正投资有限公司 | 副总经理 | 2010年01月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 刘悉承 | 重庆万里华丰电池销售有限责任公司 | 董事长 | 2014年02月14日 | 否 | |
| 刘悉承 | 重庆云信医疗科技有限公司 | 董事 | 2015年12月18日 | 否 | |
| 刘悉承 | 巨江电源科技有限公司 | 董事 | 2016年12月12日 | 否 | |
| 刘悉承 | 邵阳农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2015年12月25日 | 否 | |
| 刘悉承 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月24日 | 否 | |
| 陈义弘 | 台州市一铭医药化工有限公司 | 董事 | 2012年02月07日 | 否 | |
| 陈义弘 | 湖南普瑞康医药有限公司 | 董事 | 2016年10月28日 | 否 | |
| 王伟 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月24日 | 否 | |
| 王伟 | 重庆维智畅云信息技术服务有限公司 | 董事 | 2016年08月10日 | 否 | |
| 王伟 | 上海怡同信息科技有限公司 | 董事 | 2016年12月15日 | 否 | |
| 王伟 | 武汉泰乐奇信息科技有限公司 | 董事 | 2017年01月16日 | 否 | |
| 裘婉萍 | 重庆云信医疗科技有限公司 | 监事会主席 | 2015年12月18日 | 否 | |
| 蔡东宏 | 海南大学经济与管理学院 | 教授、系主任 | 2007年08月01日 | 是 | |
| 蔡东宏 | 海南海峡航运股份有限公司 | 独立董事 | 2014年09月09日 | 是 | |
| 蔡东宏 | 罗牛山股份有限公司 | 独立董事 | 2016年06月17日 | 是 | |
| 孟兆胜 | 北京卓信大华资产评估有限公司海南分公司 | 总经理 | 2012年01月11日 | 是 | |
| 孟兆胜 | 新大洲控股股份有限公司 | 独立董事 | 2014年06月30日 | 是 |
| 孟兆胜 | 天水华天科技股份有限公司 | 独立董事 | 2015年04月24日 | 2019年05月21日 | 是 |
| 孟兆胜 | 海马汽车集团股份有限公司 | 独立董事 | 2015年05月05日 | 是 | |
| 孟兆胜 | 海南海峡航运股份有限公司 | 独立董事 | 2015年07月17日 | 是 | |
| 孟兆胜 | 海南矿业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年11月26日 | ||
| 周庆国 | 重庆特瑞电池材料股份有限公司 | 监事会主席 | 2013年02月20日 | 否 | |
| 陈隐 | 海南海药房地产开发有限公司 | 总经理 | 2011年11月01日 | 是 | |
| 张晖 | 台州市一铭医药化工有限公司 | 监事 | 2014年05月22日 | 否 | |
| 张晖 | 重庆亚德科技股份有限公司 | 董事 | 2015年12月24日 | 否 | |
| 张晖 | 北京清睿智能科技有限公司 | 董事 | 2016年09月14日 | 否 | |
| 张晖 | 上海北卡医药技术有限公司 | 董事 | 2017年01月04日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况√适用□不适用
1、2017年11月3日，中国证券监督管理委员会海南监管局（以下简称“海南证监局”）对刘悉承采取出具警示函的行政监管措施；2018年5月16日，海南证监局对刘悉承给予警告处分，并处以10万元罚款；2018年10月22日，中国证券监督管理委员会黑龙江监管局（以下简称“黑龙江证监局”）对刘悉承给予警告处分，并处以30万元罚款；2018年11月17日，深圳证券交易所对刘悉承给予公开谴责处分。
2、2017年11月3日，海南证监局对王伟采取出具警示函的行政监管措施；2018年5月16日，海南证监局对王伟给予警告处分，并处以10万元罚款；2018年10月22日，黑龙江证监局对王伟给予警告处分，并处以20万元罚款；2018年11月17日，深圳证券交易所对王伟给予公开谴责处分。
3、2018年5月16日，海南证监局对林健给予警告处分，并处以3万元罚款；2018年11月17日，深圳证券交易所对林健给予公开谴责处分。
4、2018年5月16日，海南证监局对张晖给予警告处分，并处以3万元罚款；2018年10月22日，黑龙江证监局对张晖给予警告处分，并处以25万元罚款；2018年11月17日，深圳证券交易所对张晖给予通报批评处分。
5、2018年10月22日，黑龙江证监局对李昕昕给予警告处分，并处以10万元罚款。
6、2018年5月16日，海南证监局对周庆国给予警告，并处以5万元罚款；2018年11月17日，深圳证券交易所对周庆国给予通报批评处分。
、2018年
月
日，海南证监局对任荣波给予警告，并处以
万元罚款；2018年
月
日，深圳证券交易所对任荣波给予通报批评处分。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》的有关规定，公司董事、独立董事、监事的津贴及报酬标准由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。
、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事的薪酬按2011年第一次临时股东大会通过的董事、监事津贴的标准执行。在公司领取薪酬的董事（除独立董事外）、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘悉承 | 董事长 | 男 | 57 | 现任 | 149.68 | 否 |
| 陈义弘 | 副董事长、董事 | 男 | 61 | 现任 | 123.76 | 否 |
| 任荣波 | 副董事长、董事 | 男 | 53 | 离任 | 10.88 | 否 |
| 白智全 | 董事、副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 55.53 | 否 |
| 王伟 | 董事、副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 115.36 | 否 |
| 裘婉萍 | 董事 | 女 | 61 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 刘畅 | 董事 | 男 | 30 | 现任 | 28.39 | 否 |
| 蔡东宏 | 独立董事 | 男 | 53 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 孟兆胜 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 曾渝 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 周庆国 | 监事会主席、监事 | 男 | 50 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 曾祎华 | 职工监事 | 女 | 49 | 现任 | 24.26 | 否 |
| 陈隐 | 监事 | 男 | 49 | 现任 | 7.14 | 否 |
| 王海帆 | 总经理 | 男 | 37 | 现任 | 140.28 | 否 |
| 王俊红 | 副总经理 | 女 | 50 | 现任 | 120.34 | 否 |
| 张晖 | 副总经理 | 女 | 48 | 现任 | 106.19 | 否 |
| 林健 | 副总经理 | 女 | 50 | 现任 | 106.19 | 否 |
| 李昕昕 | 副总经理 | 男 | 39 | 现任 | 69.26 | 否 |
| 李学忠 | 副总经理 | 男 | 59 | 离任 | 7 | 否 |
| 王建鹏 | 副总经理 | 男 | 48 | 离任 | 18 | 否 |
| 黎刚 | 副总经理 | 男 | 53 | 现任 | 60.96 | 否 |
| 沙莹 | 研发副总工程师 | 女 | 51 | 现任 | 70.86 | 否 |
| 冯毅 | 财务负责人 | 男 | 45 | 现任 | 106.22 | 否 |
| 李日萌 | 副总经理、董秘 | 男 | 37 | 现任 | 110.16 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,473.3 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 79 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 2,509 |
| 在职员工的数量合计（人） | 2,588 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 2,588 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 903 |
| 销售人员 | 654 |
| 技术人员 | 734 |
| 财务人员 | 95 |
| 行政人员 | 202 |
| 合计 | 2,588 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 11 |
| 硕士及以上 | 61 |
| 本科 | 778 |
| 大专及以下 | 1,738 |
| 合计 | 2,588 |
2、薪酬政策
公司结合业务发展需要，建立市场化的薪酬体系，坚持业绩导向，强化薪酬与公司业绩、个人绩效的关联。为使员工充分
分享公司发展成果，公司持续优化薪酬激励机制，不断完善薪酬激励机制，在保障内部公平的同时，提高外部竞争力。通过建立员工职级晋升体系，优化绩效管理，完善多层次福利体系，保障员工的工作和生活，促进员工与公司共同成长。
3、培训计划
公司根据企业的发展和员工职业生涯等方面考虑，不断完善公司培训体系。在报告期内，开展人才盘点，对内部人才进行评估，同时开展培训需求调研，统一组织内外部培训、业内交流参观、行业研究及分享会议，有针对性的对各类人才进行培训提升。公司统一制定新员工培训计划，实施海星成长计划，加强公司职能管理、生产、研发、销售培训，逐步建立培训体系，制定年度培训计划，重点加强全面预算管理体系、精益运营管理、战略规划、营销管理、风险合规等综合能力培训，全面提升员工的业务水平和综合素质。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 144,724 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 1,663,763.30 |
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
1、公司组织机构及运行情况
（1）股东及股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律法规的要求，通知、召开股东大会，保证所有股东充分行使权利、享有平等地位，特别是使中小股东行使其平等权利。
（2）董事及董事会：报告期内公司董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》的规定进行。董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会均正常履行职责。公司独立董事本着审慎原则，对公司关联交易、对外担保、募集资金使用及其他重要事项发表了重要的独立意见，能够独立履行职责，维护了公司全体股东利益，尤其关注中小股东的权益。
（3）监事及监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益；监事会的召集、召开严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定进行。
2、投资者关系管理
投资者通过投资者热线、网上平台等多种方式了解公司，耐心接待投资者的来访和回答投资者的咨询，主动发挥公司与投资者之间的纽带作用，维护良好投资者关系。公司充分尊重和维护股东、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，推动公司持续、健康发展。
3、信息披露
公司在《信息披露事务管理制度》中对定期报告、重大事项报告的编制、传递、审议、披露程序及对股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制度及信息披露的责任追究机制都做了明确的规定。报告期内，公司按照相关法律法规及公司规章制度有关规定，及时、公平地披露信息，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□是√否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东严格遵守《上市公司治理准则》和有关规定，在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和经理层均能够独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
（1）业务方面：公司独立从事医药生产、销售，自主经营、业务结构完整，独立于控股股东。
（
）人员方面：公司的劳动、人事及工资方面设有专门部门进行管理。公司董事长、董事、总经理、副总经理、研发副总工程师、董事会秘书、财务负责人，均在公司领取报酬。报告期内，除公司董事长刘悉承先生在南方同正担任董事长、监事会主席周庆国先生在南方同正担任副总经理职务、监事陈隐在南方同正下属子公司海南海药房地产开发有限公司担任总经理职务外，其余董事、监事及高级管理人员均未在控股股东单位兼职。公司经营层在董事会授权范围内，独立开展生产经营，公司员工实行全员劳动合同制，享有独立的人事权。公司控股股东历次对公司董事、独立董事、监事候选人的提名，均符合法定程序。
（3）资产方面：公司资产独立，权属清晰。拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、采购系统和销售系统。工业产权、商标、专利权、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
（
）机构方面：公司拥有独立的组织机构，有独立的办公场所，不存在混合经营，合署办公的情形。以上各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作，不受控股股东单位控制。
（5）财务方面：公司设有独立的财务部，配备专职财务人员，建立了独立完整的会计核算和财务管理制度，公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□适用√不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 46.30% | 2019年03月04日 | 2019年03月04日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-014） |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 43.80% | 2019年05月07日 | 2019年05月07日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-047） |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 43.80% | 2019年05月24日 | 2019年05月24日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的海南海药股份有限公司《2018年年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-051） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 蔡东宏 | 13 | 1 | 12 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 孟兆胜 | 13 | 1 | 12 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 曾渝 | 13 | 1 | 12 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议□是√否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳√是□否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2019年公司独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等相关规定，恪尽职守，勤勉尽责，充分行使独立董事的权利，忠实履行独立董事的义务，积极出席董事会、股东大会会议，加强年报编制的审阅督导工作，认真审议各项议案，报告期内独立公正地对公司关联交易、利润分配、关联方资金往来、对外担保、聘请年报审计机构、内控评价、募集资金使用情况、证券投资、会计政策变更等重大事项发表独立意见，从专业角度为公司为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
、董事会审计委员会的履职情况根据公司《审计委员会议事规则》、《审计委员会年报工作制度》的规定，董事会审计委员会根据年报审计工作规程，在公司年报审计过程中发挥了积极的督促和审核作用。与年审会计师协商年度审计工作时间安排，督促会计师事务所在约定的时限内提交审计报告，对公司编制的财务报表发表意见，向董事会提交年审会计师事务所对公司年度审计工作的总结报告、聘请审计机构等议案。
、董事会薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《薪酬与考
核委员会议事规则》、《高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》的规定勤勉履行职责，对董事、高级管理人员的薪酬情况进行考核，调整落实薪酬实施的具体方案。
、董事会提名委员会的履职情况报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定履责，对公司董事人员任免进行了审核。
、董事会战略委员会的履职情况报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《战略委员会议事规则》的规定履责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的考评及激励机制是根据《高级管理人员薪酬与绩效考核管理制度》，根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩的完成情况予以确定。并根据当年的经营业绩、整体管理指标达成情况以及下一年度经营发展计划确定新年度的考核指标。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年04月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 84.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 99.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 出现以下情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：1、控制环境无效；2、董事、监事和高级管理人员舞弊行为；3、外部审 | 出现以下情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷：1、违反国家法律、法规或规范性文件；2、重大决策程序 |
| 计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；4、已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未能加以更正；5、其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 | 不科学；3、制度缺失可能导致系统性失效；4、重大或重要缺陷不能得到整改；5、其他对公司影响重大的情形。 | |
| 定量标准 | 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：1、重大缺陷：错报指标≥10%；2、重要缺陷：5%＜错报指标＜10%；3、一般缺陷：错报指标≤5%。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：1、重大缺陷：偏离目标的程度≥10%；2、重要缺陷：5%＜偏离目标的程度＜10%；3、一般缺陷：偏离目标的程度≤5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见刊登于巨潮资讯网的《海南海药股份有限公司内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√是□否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年04月23日 |
| 审计机构名称 | 大华会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 大华审字[2020]007065号 |
| 注册会计师姓名 | 王清、张宇锋 |
审计报告正文
审计报告
大华审字[2020]007065号海南海药股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了海南海药股份有限公司(以下简称海南海药)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海南海药2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海南海药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1.开发支出资本化；2.商誉减值测试。
（一）开发支出资本化事项
1.事项描述本期海南海药将研究开发费66,811,802.27元资本化计入开发支出，截至2019年
月
日合并资产负债表中开发支出账面余额316,504,455.98元。海南海药管理层（以下简称管理层）根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求，评价研究开发项目的风险程度，按风险程度分别确定划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体时点及相关条件。
由于研究阶段和开发阶段的时点划分以及开发支出确认为无形资产的条件判断涉及管理层重大判断和估计，我们将开发支出资本化确认为关键审计事项。
关于开发支出资本化的会计政策见附注四、（二十四）；关于开发支出资本化披露见附注六、注释
。
2.审计应对
我们对于开发支出所实施的重要审计程序包括：
（
）了解和测试与开发支出相关的关键内部控制；
（
）了解并评价管理层划分开发阶段的具体标准；（
）获取研发项目情况统计表，复核所有项目的药品分类、项目进展等重要信息，检查开发阶段划分过程；（
）抽样检查项目立项建议书，科研项目检查报告、检查其审批过程和药品分类，审阅其立项依据、费用预算、进度计划、成果验收及效益分析等内容；（
）抽样检查项目年度总结、报告、申报资料等，关注项目进展情况；（
）复核内部研发材料、人工等费用的归集与分摊过程；（
）复核开发支出相关信息在财务报表中的列报和披露情况。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在开发支出资本化中的相关判断及估计是合理的。
（二）商誉减值测试事项1.事项描述截至2019年
月
日，海南海药合并资产负债表中商誉账面余额297,314,381.48元。企业合并形成的商誉，管理层至少在每年年度终了进行减值测试。减值测试要求估计包含商誉的相关资产组的可回收价值，即相关资产组的公允价值减去处置费用后的净额与相关资产组预计未来现金流量的现值两者之中的较高者，该过程中，管理层需根据经营现状及规划恰当选择测试方法，合理预计未来现金流量、折现率、处置费用等重要数据或参数。由于商誉金额重大且其减值测试过程涉及管理层重大判断和估计，我们将商誉减值测试作为关键审计事项。
关于商誉减值会计政策见附注四、（二十五）；关于商誉减值披露见附注
六、注释
。2.审计应对我们对于商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（
）了解并评价管理层商誉减值测试的方法；（
）与管理层沟通，了解相关业务的经营规划，了解并评价管理层采用的未来现金流量测算方法和作出的重大判断和估计，复核减值测试涉及的计算过程；
（
）对于管理层减值测试中利用专家工作的，获取资产评估机构出具的以2019年
月
日为基准日的商誉减值测试评估报告，了解和评价其评估方法和重要参数，并对评估师的专业胜任能力、专业素质和客观性进行评价；
（
）检查商誉相关信息在财务报表中的列报和披露情况。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在商誉减值测试中的相关判断及估计是合理的。
四、其他信息海南海药管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海南海药2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任海南海药管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，海南海药管理层负责评估海南海药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海南海药、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督海南海药的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海南海药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海南海药不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就海南海药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：王清 |
| 中国·北京 | （项目合伙人） |
| 中国注册会计师：张宇锋 | |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：海南海药股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
二〇二〇年四月二十八日
项目
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,084,247,573.50 | 2,630,739,792.70 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,545,137,305.39 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,271,432.52 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 38,266,800.67 | |
| 应收账款 | 582,238,596.93 | 735,591,705.49 |
| 应收款项融资 | 26,825,873.86 | |
| 预付款项 | 318,375,355.66 | 446,671,318.19 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 875,027,738.53 | 697,268,209.28 |
| 其中：应收利息 | 17,362,539.66 | 17,016,357.82 |
| 应收股利 | 251,517.47 | 251,517.47 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 482,208,268.63 | 456,210,942.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 68,165,168.24 | 243,654,805.90 |
| 流动资产合计 | 5,982,225,880.74 | 5,302,675,007.04 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 1,333,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 1,077,688,680.88 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 517,861,039.88 | 518,482,827.47 |
| 其他权益工具投资 | 385,015,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 122,884,649.08 | 125,095,204.97 |
| 固定资产 | 1,331,984,634.10 | 1,358,391,462.71 |
| 在建工程 | 833,657,697.90 | 589,622,489.05 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 476,536,303.03 | 446,233,575.27 |
| 开发支出 | 316,504,455.98 | 249,692,653.71 |
| 商誉 | 297,314,381.48 | 299,437,778.26 |
| 长期待摊费用 | 45,396,273.71 | 38,494,086.77 |
| 递延所得税资产 | 133,842,306.03 | 57,740,985.14 |
| 其他非流动资产 | 332,375,425.33 | 272,851,769.41 |
| 非流动资产合计 | 4,794,705,166.52 | 5,033,731,513.64 |
| 资产总计 | 10,776,931,047.26 | 10,336,406,520.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,153,724,078.42 | 1,985,300,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,167,950,739.65 | 30,000,000.00 |
| 应付账款 | 722,069,402.04 | 525,513,528.48 |
| 预收款项 | 37,256,658.29 | 65,578,489.23 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,301,952.27 | 10,491,786.05 |
| 应交税费 | 50,902,120.54 | 145,950,693.49 |
| 其他应付款 | 150,546,224.29 | 150,948,334.64 |
| 其中：应付利息 | 413,005.02 | 54,547,523.68 |
| 应付股利 | 5,435,170.80 | 5,435,170.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 323,679,225.23 | 844,074,171.98 |
| 其他流动负债 | 21,703,897.72 | |
| 流动负债合计 | 4,624,430,400.73 | 3,779,560,901.59 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 944,358,000.00 | 154,050,000.00 |
| 应付债券 | 1,291,435,534.65 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 284,479,814.51 | 106,221,820.71 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 57,800,891.84 | 59,480,983.89 |
| 递延所得税负债 | 119,229,869.52 | 4,227,260.74 |
| 其他非流动负债 | 116,000,000.00 | 116,000,000.00 |
| 非流动负债合计 | 1,521,868,575.87 | 1,731,415,599.99 |
| 负债合计 | 6,146,298,976.60 | 5,510,976,501.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,335,979,264.00 | 1,335,979,264.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,397,067,874.49 | 3,390,666,110.56 |
| 减：库存股 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 |
| 其他综合收益 | 8,271,166.50 | -255,944,904.23 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 90,919,423.22 | 68,132,122.03 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 135,987,302.43 | 579,302,547.48 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,458,455,733.21 | 4,608,365,842.41 |
| 少数股东权益 | 172,176,337.45 | 217,064,176.69 |
| 所有者权益合计 | 4,630,632,070.66 | 4,825,430,019.10 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,776,931,047.26 | 10,336,406,520.68 |
法定代表人：程爱民主管会计工作负责人：冯毅会计机构负责人：汤勇
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 321,891,856.41 | 46,700,732.12 |
| 交易性金融资产 | 952,985,278.54 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 4,769,320.00 | |
| 应收账款 | 117,884,480.84 | 231,018,178.53 |
| 应收款项融资 | 9,355,118.56 | |
| 预付款项 | 1,207,862.82 | 3,640,282.72 |
| 其他应收款 | 1,917,005,507.29 | 1,703,247,598.04 |
| 其中：应收利息 | 7,181,111.11 | |
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 存货 | 135,190,145.77 | 705,491.63 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,865,608.88 | |
| 流动资产合计 | 3,469,385,859.11 | 1,990,081,603.04 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 1,000,000.00 | |
| 可供出售金融资产 | 500,495,735.03 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,402,101,970.02 | 5,416,933,471.33 |
| 其他权益工具投资 | 234,650,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 104,198,739.29 | 106,881,465.29 |
| 固定资产 | 8,738,081.05 | 9,226,970.96 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 5,174,130.51 | 5,041,564.83 |
| 开发支出 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 11,136,027.32 | 13,307,804.21 |
| 其他非流动资产 | 213,303,200.00 | 153,300,000.00 |
| 非流动资产合计 | 5,980,302,148.19 | 6,205,187,011.65 |
| 资产总计 | 9,449,688,007.30 | 8,195,268,614.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 590,000,000.00 | 817,800,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 170,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付账款 | 217,185,108.06 | 172,209,472.55 |
| 预收款项 | 4,781,646.29 | 5,195,390.48 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,051,615.08 | 955,095.76 |
| 应交税费 | 1,708,017.99 | 9,173,707.28 |
| 其他应付款 | 3,248,222,362.78 | 1,010,949,309.93 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 53,951,872.21 |
| 应付股利 | 3,975,170.80 | 3,975,170.80 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 42,000,000.00 | 704,600,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,274,948,750.20 | 2,730,882,976.00 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 658,000,000.00 | 14,850,000.00 |
| 应付债券 | 1,291,435,534.65 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 119,076,869.52 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 777,076,869.52 | 1,306,285,534.65 |
| 负债合计 | 5,052,025,619.72 | 4,037,168,510.65 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,335,979,264.00 | 1,335,979,264.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,277,462,422.84 | 3,266,603,341.38 |
| 减：库存股 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 |
| 其他综合收益 | 4,417,954.80 | 3,587,764.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 90,919,423.22 | 68,132,122.03 |
| 未分配利润 | 198,652,620.15 | -6,433,090.54 |
| 所有者权益合计 | 4,397,662,387.58 | 4,158,100,104.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,449,688,007.30 | 8,195,268,614.69 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 2,445,289,306.23 | 2,471,770,221.96 |
| 其中：营业收入 | 2,445,289,306.23 | 2,471,770,221.96 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,977,426,809.24 | 2,380,797,121.83 |
| 其中：营业成本 | 1,201,256,459.74 | 1,151,950,749.43 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金 |
| 净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 27,674,354.87 | 26,574,022.11 |
| 销售费用 | 1,159,846,489.10 | 740,209,566.07 |
| 管理费用 | 281,600,615.01 | 241,890,777.55 |
| 研发费用 | 91,886,915.49 | 19,247,172.47 |
| 财务费用 | 215,161,975.03 | 200,924,834.20 |
| 其中：利息费用 | 339,172,701.62 | 331,101,673.13 |
| 利息收入 | 122,902,976.62 | 129,060,633.78 |
| 加：其他收益 | 25,958,280.89 | 24,572,872.58 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 472,090,514.46 | 111,662,023.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -17,604,807.59 | -25,265,340.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 50,436,399.91 | -13,823,337.03 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -72,455,252.42 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -67,083,023.08 | -56,790,748.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 65,421.57 | 1,532,069.41 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -123,125,161.68 | 158,125,980.15 |
| 加：营业外收入 | 2,934,217.51 | 297,973.39 |
| 减：营业外支出 | 2,998,699.01 | 15,354,521.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -123,189,643.18 | 143,069,432.40 |
| 减：所得税费用 | 71,459,078.46 | 40,760,873.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -194,648,721.64 | 102,308,559.07 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－” | -194,648,721.64 | 102,308,559.07 |
| 号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -159,134,465.45 | 119,569,203.64 |
| 2.少数股东损益 | -35,514,256.19 | -17,260,644.57 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,871,885.97 | -253,614,472.82 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,822,592.32 | -253,805,923.56 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 509,645.43 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 509,645.43 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,312,946.89 | -253,805,923.56 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 830,190.20 | 4,703,674.31 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -262,034,416.36 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 1,482,756.69 | 3,524,818.49 |
| 9.其他 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 49,293.65 | 191,450.74 |
| 七、综合收益总额 | -191,776,835.67 | -151,305,913.75 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -156,311,873.13 | -134,236,719.92 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -35,464,962.54 | -17,069,193.83 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.12 | 0.09 |
| （二）稀释每股收益 | -0.12 | 0.09 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：程爱民主管会计工作负责人：冯毅会计机构负责人：汤勇
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 177,453,834.67 | 417,520,310.80 |
| 减：营业成本 | 164,998,354.93 | 381,976,539.27 |
| 税金及附加 | 1,270,908.46 | 1,054,249.78 |
| 销售费用 | 3,949,877.35 | 13,207,106.09 |
| 管理费用 | 10,844,494.04 | 19,483,402.70 |
| 研发费用 | 8,000.00 | 2,628,265.00 |
| 财务费用 | 96,821,630.42 | 109,587,036.45 |
| 其中：利息费用 | 157,805,414.00 | 196,183,937.80 |
| 利息收入 | -61,448,299.97 | -93,772,446.96 |
| 加：其他收益 | 96,669.30 | -363,303.36 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 457,359,191.65 | 72,806,346.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -17,486,990.33 | -24,899,129.91 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,066,812.46 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,286,521.11 | -18,465,429.69 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 9,567.82 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 348,672,664.67 | -56,438,675.15 |
| 加：营业外收入 | 471,356.00 | 0.18 |
| 减：营业外支出 | 22,362.38 | 2,265,941.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 349,121,658.29 | -58,704,616.01 |
| 减：所得税费用 | 121,248,646.41 | -3,752,344.70 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 227,873,011.88 | -54,952,271.31 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 227,873,011.88 | -54,952,271.31 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 830,190.20 | 4,703,674.31 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 830,190.20 | 4,703,674.31 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 830,190.20 | 4,703,674.31 |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 228,703,202.08 | -50,248,597.00 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,399,285,123.10 | 2,322,826,451.89 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 22,740,433.05 | 13,040,009.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 451,809,023.59 | 480,394,747.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,873,834,579.74 | 2,816,261,208.95 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 780,143,834.44 | 766,248,415.35 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 226,209,445.07 | 195,288,809.16 |
| 支付的各项税费 | 284,041,643.41 | 229,624,325.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,779,198,752.42 | 2,134,054,799.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,069,593,675.34 | 3,325,216,349.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -195,759,095.60 | -508,955,140.67 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 152,547,557.06 | 2,084,911,653.21 |
| 取得投资收益收到的现金 | 11,268,204.59 | 44,429,063.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83,722.76 | 4,019,358.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,945,231,097.49 | 2,665,043,316.87 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,109,130,581.90 | 4,798,403,391.84 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 467,941,704.77 | 565,036,256.38 |
| 投资支付的现金 | 768,295,904.70 | 1,576,269,388.30 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 6,999,821.97 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,729,198,400.30 | 2,176,931,307.07 |
| 投资活动现金流出小计 | 2,965,436,009.77 | 4,325,236,773.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -856,305,427.87 | 473,166,618.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 9,128,833.31 | 27,044,120.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 9,128,833.31 | 27,044,120.00 |
| 取得借款收到的现金 | 3,168,400,000.00 | 2,009,700,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,579,227,254.14 | 873,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,756,756,087.45 | 2,909,744,120.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,730,805,576.73 | 1,809,841,789.39 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 296,901,422.15 | 421,404,896.38 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,763,281,562.57 | 1,039,999,011.19 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,790,988,561.45 | 3,271,245,696.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -34,232,474.00 | -361,501,576.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,599,698.83 | 4,123,859.75 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,083,697,298.64 | -393,166,239.76 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,647,121,075.04 | 2,040,287,314.80 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 563,423,776.40 | 1,647,121,075.04 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 216,849,884.11 | 115,696,890.60 |
| 收到的税费返还 | 22,598,784.63 | 12,917,073.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,645,312,973.24 | 3,502,235,804.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,884,761,641.98 | 3,630,849,768.12 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 239,272,536.46 | 427,515,513.35 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,453,570.20 | 12,054,997.04 |
| 支付的各项税费 | 6,284,567.37 | 15,188,444.65 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,333,122,954.59 | 1,799,480,086.49 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,590,133,628.62 | 2,254,239,041.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,294,628,013.36 | 1,376,610,726.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 453,900.00 | 105,681,107.80 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他 | 22,000.00 |
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 702.24 | 10,930,562.14 |
| 投资活动现金流入小计 | 476,602.24 | 116,611,669.94 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,917,384.91 | 72,892,224.00 |
| 投资支付的现金 | 215,000,000.00 | 60,453,900.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 271,020,000.00 | 305,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 545,937,384.91 | 438,346,124.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -545,460,782.67 | -321,734,454.06 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,290,000,000.00 | 817,800,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 200,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,290,000,000.00 | 1,017,800,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,338,250,000.00 | 1,067,600,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 178,016,885.49 | 344,684,205.83 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 500,350,000.00 | 701,600,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,016,616,885.49 | 2,113,884,205.83 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,726,616,885.49 | -1,096,084,205.83 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,578,766.58 | 2,002,298.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 25,129,111.78 | -39,205,634.61 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 36,700,732.12 | 75,906,366.73 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 61,829,843.90 | 36,700,732.12 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,390,666,110.56 | 509,769,297.43 | -255,944,904.23 | 68,132,122.03 | 579,302,547.48 | 4,608,365,842.41 | 217,064,176.69 | 4,825,430,019.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 261,393,478.41 | -261,393,478.41 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,390,666,110.56 | 509,769,297.43 | 5,448,574.18 | 68,132,122.03 | 317,909,069.07 | 4,608,365,842.41 | 217,064,176.69 | 4,825,430,019.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,401,763.93 | 2,822,592.32 | 22,787,301.19 | -181,921,766.64 | -149,910,109.20 | -44,887,839.24 | -194,797,948.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,822,592.32 | -159,134,465.45 | -156,311,873.13 | -35,464,962.54 | -191,776,835.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,401,763.93 | 6,401,763.93 | -9,422,876.70 | -3,021,112.77 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 6,401,763.93 | 6,401,763.93 | -9,422,876.70 | -3,021,112.77 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 22,787,301.1 | -22,787,301. | |||||||||||||
| 9 | 19 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 22,787,301.19 | -22,787,301.19 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,397,067,874.49 | 509,769,297.43 | 8,271,166.50 | 90,919,423.22 | 135,987,302.43 | 4,458,455,733.21 | 172,176,337.45 | 4,630,632,070.66 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股 | 所有者 | |
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 东权益 | 权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,372,325,108.57 | 509,769,297.43 | -2,138,980.67 | 68,132,122.03 | 589,469,856.44 | 4,853,998,072.94 | 223,174,795.35 | 5,077,172,868.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | 0.00 | ||||||||||||||
| 其他 | 0.00 | ||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,372,325,108.57 | 509,769,297.43 | -2,138,980.67 | 68,132,122.03 | 589,469,856.44 | 4,853,998,072.94 | 223,174,795.35 | 5,077,172,868.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,341,001.99 | -253,805,923.56 | -10,167,308.96 | -245,632,230.53 | -6,110,618.66 | -251,742,849.19 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -253,805,923.56 | 119,569,203.64 | -134,236,719.92 | -17,069,193.83 | -151,305,913.75 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,828,274.66 | 3,828,274.66 | 10,958,575.17 | 14,786,849.83 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 13,369,057.18 | 13,369,057.18 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 3,828,274.66 | 3,828,274.66 | -2,410,482.01 | 1,417,792.65 | |||||||||||
| （三）利润分 | -129,7 | -129,7 | -129,73 | ||||||||||||
| 配 | 36,512.60 | 36,512.60 | 6,512.60 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -129,736,512.60 | -129,736,512.60 | -129,736,512.60 | ||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | ||||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 14,512,727.33 | 14,512,727.33 | 14,512,727.33 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,390,666,110.56 | 509,769,297.43 | -255,944,904.23 | 68,132,122.03 | 579,302,547.48 | 4,608,365,842.41 | 217,064,176.69 | 4,825,430,019.10 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,266,603,341.38 | 509,769,297.43 | 3,587,764.60 | 68,132,122.03 | -6,433,090.54 | 4,158,100,104.04 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,266,603,341.38 | 509,769,297.43 | 3,587,764.60 | 68,132,122.03 | -6,433,090.54 | 4,158,100,104.04 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,859,081.46 | 830,190.20 | 22,787,301.19 | 205,085,710.69 | 239,562,283.54 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 830,190.20 | 227,873,011.88 | 228,703,202.08 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,859,081.46 | 10,859,081.46 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 10,859,081.46 | 10,859,081.46 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 22,787,301.19 | -22,787,301.19 | ||||||||||
| 1．提取盈余公 | 22,787,3 | -22,787 | ||||||||||
| 积 | 01.19 | ,301.19 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,277,462,422.84 | 509,769,297.43 | 4,417,954.80 | 90,919,423.22 | 198,652,620.15 | 4,397,662,387.58 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,253,758,038.60 | 509,769,297.43 | -1,115,909.71 | 68,132,122.03 | 178,255,693.37 | 4,325,239,910.86 | |||||
| 加：会计政 |
| 策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,335,979,264.00 | 3,253,758,038.60 | 509,769,297.43 | -1,115,909.71 | 68,132,122.03 | 178,255,693.37 | 4,325,239,910.86 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,845,302.78 | 4,703,674.31 | -184,688,783.91 | -167,139,806.82 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 4,703,674.31 | -54,952,271.31 | -50,248,597.00 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -129,736,512.60 | -129,736,512.60 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -129,736,512.60 | -129,736,512.60 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥 |
| 补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | 12,845,302.78 | 12,845,302.78 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,335,979,264.00 | 3,266,603,341.38 | 509,769,297.43 | 3,587,764.60 | 68,132,122.03 | -6,433,090.54 | 4,158,100,104.04 |
三、公司基本情况
1.公司注册地、组织形式和总部地址
海南海药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经海南省股份制试点领导小组琼股办字[1992]10号文批准，由海口市国有资产管理局、中国工商银行海南信托投资公司、海南省信托投资公司、交通银行海南分行、汇通国际信托投资公司共同发起设立，于1992年12月30日在海南省工商行政管理局登记注册，总部位于海南省海口市。公司现持有统一社会信用代码为91460000201289453D的营业执照，注册资本1,335,979,264.00元，股份总数1,335,979,264股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股232,783,771股；无限售条件的流通股份A股1,103,195,493股。公司股票于1994年5月在深圳证券交易所挂牌交易。
1.公司业务性质和主要经营活动
本公司属医药制造行业。主要经营活动：精细化工产品、化学原料药、中药材、中药成药、西药成药、保健品、药用辅料、化工原料及产品（专营除外）、建材、金属材料（专营除外）、家用电器、日用百货、机械产品、纺织品的生产、批发、零售、代购代销；自有房产经营；中药材、花卉种植经营；进出口业务；医药咨询服务。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）主要产品：肠胃康、抗癌用紫杉醇注射液及头孢类原料药及成药。
1.财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。合并财务报表范围
截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 海南海药子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例 | 表决权比例 |
| （%） | （%） | |||
| 海口市制药厂有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 98.42 | 98.42 |
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 56.67 | 56.67 |
| 桂林海药生物科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 成都海蓉康生物科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 海南海药投资有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 海南维可欣生物技术有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 55 | 54.68 |
| 海南寰太股权投资基金管理有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 80 | 80 |
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 控股子公司 | 二级 | 52 | 51.36 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 控股子公司 | 二级 | 81.94 | 81.94 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 全资子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 重庆天一医药有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 郴州市第一人民医院东院有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 51 | 51 |
| 长沙海药私募股权投资合伙企业（有限合伙） | 控股子公司 | 二级 | 96.77 | 96.77 |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 99.29 | 99.29 |
| 湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 61 | 61 |
| 湖南佰成仓储物流有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 61 | 61 |
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 66 | 66 |
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 71 | 71 |
| 湖南养身堂贸易有限公司 | 控股子公司 | 四级 | 61 | 61 |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 76 | 76 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 84.67 | 84.67 |
| 上海力声特神经电子科技有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 恒佳医疗科技（北京）有限责任公司 | 控股子公司 | 三级 | 90 | 90 |
| 力声特美国股份有限公司 | 控股子公司 | 三级 | 100 | 100 |
| 上海海药营销咨询有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
| 哈德森生物医药有限公司 | 控股子公司 | 二级 | 70 | 70 |
| 海药国际集团有限公司 | 全资子公司 | 二级 | 100 | 100 |
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少9户。
1.本期不再纳入合并范围的子公司
| 名称 | 变更原因 |
| 广州瑞海医药研究有限公司 | 注销 |
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 处置 |
| 海南海优细胞免疫治疗研究有限公司 | 处置 |
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本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的规定，编制财务报表。
2、持续经营本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、12-应收账款、14-其他应收款、15-存货、24-固定资产、30-无形资产、39-收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
2.（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3.（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
4.（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。处置境外经营时，将资产负债
表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1.金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1.（1）以摊余成本计量的金融资产。
2.（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3.（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2.金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具
的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3.不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承
诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3.金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1.（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2.（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3.（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的
其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6.金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
1.（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工
具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
2.（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则
按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
3.（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工
具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1.1)发行方或债务人发生重大财务困难；
2.2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3.3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的
让步；
4.4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5.5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6.6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五/10/6.金融工具减值”。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 除上述组合之外的应收票据 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五/10/6.金融工具减值”。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五/10/6.金融工具减值”。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五/10/6.金融工具减值”。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合1账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
15、存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。
2.存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
19、债权投资
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公
允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。20、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五/10/6.金融工具减值”。
21、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五/10/6.金融工具减值”。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
22、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注“五／6.合并财务报表的编制方法”同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（
）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（
）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25-45 | 5 | 2.11-3.80 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5 | 6.33-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-14 | 5 | 6.79-11.88 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 11.88-19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（
）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（
）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（
）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（
）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（
）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计
提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 |
| 土地使用权 | 50-60年 |
| 非专利技术 | 5-20年 |
| 专利权 | 20年 |
| 软件 | 10年 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产如下：
| 项目 | 使用寿命不确定的依据 |
| 换地权益证 | 鉴于其使用时间无法确定，其使用寿命不确定 |
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：根据研究开发项目注册分类及申报的临床要求，评价研究开发项目的风险程度，按风险程度分别确定划分研究阶段支出和开发阶段支出的具体时点。内部研究开发项目主要包括药品或药品中间体，具体划分时点如下：一二类药品研究开发项目，以III期临床为划分时点；三类药品研究开发项目以取得临床批件为划分时点；四五类药品中间体及仿制药品质量和疗效一致性评价以公司内部立项审批为划分时点。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定受益计划服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入是否已执行新收入准则
□是√否
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2.具体原则
公司主要销售肠胃康、头孢制剂、紫杉醇等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。40、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（二十一）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》 | 董事会 | |
| 本公司自2019年6月10日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行财政部2019年修订的《企业会计准则第12号——债务重组》 | 董事会 | |
| 本公司根据《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对合并财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表 | 董事会 |
本公司自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注四。执行新金融工具准则对本公司的影响于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：
| 项目 | 2018年12月31日 | 累积影响金额 | 2019年1月1日 | ||
| 分类和计量影响 | 金融资产减值影响 | 小计 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,271,432.52 | -54,271,432.52 | -54,271,432.52 | ||
| 交易性金融资产 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | ||
| 应收票据 | 38,266,800.67 | -38,266,800.67 | -38,266,800.67 | ||
| 应收款项融资 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | ||
| 其他流动资产 | 243,654,805.90 | -200,000,000.00 | -200,000,000.00 | 43,654,805.90 | |
| 可供出售金融资产 | 1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | ||
| 其他权益工具投资 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | ||
| 其他综合收益 | -255,944,904.23 | 261,393,478.41 | 261,393,478.41 | 5,448,574.18 | |
| 未分配利润 | 579,302,547.48 | -261,393,478.41 | -261,393,478.41 | 317,909,069.07 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,630,739,792.70 | 2,630,739,792.70 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 997,549,105.41 | 997,549,105.41 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 54,271,432.52 | -54,271,432.52 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 38,266,800.67 | -38,266,800.67 | |
| 应收账款 | 735,591,705.49 | 735,591,705.49 | |
| 应收款项融资 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | |
| 预付款项 | 446,671,318.19 | 446,671,318.19 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 697,268,209.28 | 697,268,209.28 |
| 其中：应收利息 | 17,016,357.82 | 17,016,357.82 | |
| 应收股利 | 251,517.47 | 251,517.47 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 456,210,942.29 | 456,210,942.29 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 243,654,805.90 | 43,654,805.90 | -200,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 5,302,675,007.04 | 6,045,952,679.93 | 743,277,672.89 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 1,077,688,680.88 | -1,077,688,680.88 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 518,482,827.47 | 518,482,827.47 | |
| 其他权益工具投资 | 334,411,007.99 | 334,411,007.99 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 125,095,204.97 | 125,095,204.97 | |
| 固定资产 | 1,358,391,462.71 | 1,358,391,462.71 | |
| 在建工程 | 589,622,489.05 | 589,622,489.05 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 446,233,575.27 | 446,233,575.27 | |
| 开发支出 | 249,692,653.71 | 249,692,653.71 | |
| 商誉 | 299,437,778.26 | 299,437,778.26 | |
| 长期待摊费用 | 38,494,086.77 | 38,494,086.77 | |
| 递延所得税资产 | 57,740,985.14 | 57,740,985.14 | |
| 其他非流动资产 | 272,851,769.41 | 272,851,769.41 | |
| 非流动资产合计 | 5,033,731,513.64 | 4,290,453,840.75 | -743,277,672.89 |
| 资产总计 | 10,336,406,520.68 | 10,336,406,520.68 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,985,300,000.00 | 1,985,300,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应付账款 | 525,513,528.48 | 525,513,528.48 |
| 预收款项 | 65,578,489.23 | 65,578,489.23 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,491,786.05 | 10,491,786.05 |
| 应交税费 | 145,950,693.49 | 145,950,693.49 |
| 其他应付款 | 150,948,334.64 | 150,948,334.64 |
| 其中：应付利息 | 54,547,523.68 | 54,547,523.68 |
| 应付股利 | 5,435,170.80 | 5,435,170.80 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 844,074,171.98 | 844,074,171.98 |
| 其他流动负债 | 21,703,897.72 | 21,703,897.72 |
| 流动负债合计 | 3,779,560,901.59 | 3,779,560,901.59 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 154,050,000.00 | 154,050,000.00 |
| 应付债券 | 1,291,435,534.65 | 1,291,435,534.65 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 106,221,820.71 | 106,221,820.71 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 59,480,983.89 | 59,480,983.89 | |
| 递延所得税负债 | 4,227,260.74 | 4,227,260.74 | |
| 其他非流动负债 | 116,000,000.00 | 116,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,731,415,599.99 | 1,731,415,599.99 | |
| 负债合计 | 5,510,976,501.58 | 5,510,976,501.58 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,335,979,264.00 | 1,335,979,264.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 3,390,666,110.56 | 3,390,666,110.56 | |
| 减：库存股 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 | |
| 其他综合收益 | -255,944,904.23 | 5,448,574.18 | 261,393,478.41 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 68,132,122.03 | 68,132,122.03 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 579,302,547.48 | 317,909,069.07 | -261,393,478.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,608,365,842.41 | 4,608,365,842.41 | |
| 少数股东权益 | 217,064,176.69 | 217,064,176.69 | |
| 所有者权益合计 | 4,825,430,019.10 | 4,825,430,019.10 | |
| 负债和所有者权益总计 | 10,336,406,520.68 | 10,336,406,520.68 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 46,700,732.12 | 46,700,732.12 | |
| 交易性金融资产 | 265,845,735.03 | 265,845,735.03 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 |
| 资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 4,769,320.00 | -4,769,320.00 | |
| 应收账款 | 231,018,178.53 | 231,018,178.53 | |
| 应收款项融资 | 4,769,320.00 | 4,769,320.00 | |
| 预付款项 | 3,640,282.72 | 3,640,282.72 | |
| 其他应收款 | 1,703,247,598.04 | 1,703,247,598.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 存货 | 705,491.63 | 705,491.63 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,990,081,603.04 | 2,255,927,338.07 | 265,845,735.03 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 500,495,735.03 | -500,495,735.03 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 5,416,933,471.33 | 5,416,933,471.33 | |
| 其他权益工具投资 | 234,650,000.00 | 234,650,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 106,881,465.29 | 106,881,465.29 | |
| 固定资产 | 9,226,970.96 | 9,226,970.96 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 5,041,564.83 | 5,041,564.83 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 |
| 递延所得税资产 | 13,307,804.21 | 13,307,804.21 | |
| 其他非流动资产 | 153,300,000.00 | 153,300,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 6,205,187,011.65 | 5,939,341,276.62 | -265,845,735.03 |
| 资产总计 | 8,195,268,614.69 | 8,195,268,614.69 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 817,800,000.00 | 817,800,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 应付账款 | 172,209,472.55 | 172,209,472.55 | |
| 预收款项 | 5,195,390.48 | 5,195,390.48 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 955,095.76 | 955,095.76 | |
| 应交税费 | 9,173,707.28 | 9,173,707.28 | |
| 其他应付款 | 1,010,949,309.93 | 1,010,949,309.93 | |
| 其中：应付利息 | 53,951,872.21 | 53,951,872.21 | |
| 应付股利 | 3,975,170.80 | 3,975,170.80 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 704,600,000.00 | 704,600,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,730,882,976.00 | 2,730,882,976.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 14,850,000.00 | 14,850,000.00 | |
| 应付债券 | 1,291,435,534.65 | 1,291,435,534.65 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,306,285,534.65 | 1,306,285,534.65 |
| 负债合计 | 4,037,168,510.65 | 4,037,168,510.65 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,335,979,264.00 | 1,335,979,264.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,266,603,341.38 | 3,266,603,341.38 |
| 减：库存股 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 |
| 其他综合收益 | 3,587,764.60 | 3,587,764.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 68,132,122.03 | 68,132,122.03 |
| 未分配利润 | -6,433,090.54 | -6,433,090.54 |
| 所有者权益合计 | 4,158,100,104.04 | 4,158,100,104.04 |
| 负债和所有者权益总计 | 8,195,268,614.69 | 8,195,268,614.69 |
调整情况说明
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用□不适用
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
| 列报项目 | 列报变更前金额 | 影响金额 | 列报变更后金额 | 备注 |
| 应收票据 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | ||
| 应收账款 | 735,591,705.49 | 735,591,705.49 | ||
| 应收票据及应收账款 | 773,858,506.16 | -773,858,506.16 | ||
| 应付票据 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 525,513,528.48 | 525,513,528.48 | ||
| 应付票据及应付账款 | 555,513,528.48 | -555,513,528.48 |
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 16%、13%、10%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 0%、15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 海口市制药厂有限公司 | 15% |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 15% |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 15% |
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 0% |
| 长沙海药私募股权投资合伙企业（有限合伙） | 0% |
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 0% |
| 湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司 | 0% |
| 哈德森生物医药有限公司 | 注 |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 0%、25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
1.2017年11月27日，海口市制药厂有限公司被海南省科技厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR201746000067，有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
2.根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税，2017年度，重庆天地药业有限责任公司经主管税务机关审核，符合减免税备案条件，执行15%所得税税率。
3.2017年11月23日，上海力声特医药科技有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号为GR201731002420，有效期三年。该公司减按15%的税率计缴企业所得税。
4.企业性质为合伙企业，非企业所得税纳税义务人。
5.根据《中华人民共和国所得税法》中华人民共和国主席令第53号第二十七条第（一）项，企业从事
农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。湖南柳城中药饮片有限公司，符合减免税备案条件，减免征收企业所得税。
6.根据《中华人民共和国所得税法》中华人民共和国主席令第53号第二十七条第（一）项，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税。湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司，符合减免税备案条件，减免征收企业所得税。
7.根据《财政部国家税务总局关于医疗卫生机构有关税收政策的通知》（财税〔2000〕42号），对非营利性医疗机构按照国家规定的价格取得的医疗服务收入，免征各项税收，鄂州康禾医院管理有限公司主办的鄂钢医院属非营利性医疗机构，免征企业所得税；根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号），医疗卫生机构免征增值税。经主管税务机关审核批准，鄂州康禾医院管理有限公司主办的鄂钢医院免征增值税。
3、其他
注：控股子公司哈德森生物医药有限公司注册地为美国新泽西州，其所得税分为联邦公司所得税和州公司所得税，联邦公司所得税按企业所得采取累积税率，其不同级次的税率分为15%、25%、34%、39%、34%、35%、38%、35%；新泽西州公司所得税为营业净值的9%，净利润小于或等于10万美元的公司的适用税率为7.5%，净利润小于或等于5万美元的公司的适用税率为6.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 136,397.69 | 139,068.08 |
| 银行存款 | 1,771,586,900.74 | 2,543,993,725.96 |
| 其他货币资金 | 312,524,275.07 | 86,606,998.66 |
| 合计 | 2,084,247,573.50 | 2,630,739,792.70 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,816,965.90 | 38,537,174.35 |
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 275,965,847.27 | 20,000,000.00 |
| 银行借款保证金 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 |
| 定期存款 | 1,208,500,000.00 | 924,334,893.66 |
| 专项建设资金 | 34,157,949.83 | 37,083,824.00 |
| 合计 | 1,520,823,797.10 | 983,618,717.66 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,545,137,305.39 | 997,549,105.41 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 1,260,291,570.36 | 797,549,105.41 |
| 其他 | 284,845,735.03 | 200,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,545,137,305.39 | 997,549,105.41 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 275,335,335.36 | |
| 合计 | 275,335,335.36 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,831,333.68 | 0.73% | 4,831,333.68 | 100.00% | 4,925,757.82 | 0.62% | 4,925,757.82 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 660,172,207.08 | 99.27% | 77,933,610.15 | 11.81% | 582,238,596.93 | 795,445,411.21 | 99.38% | 59,853,705.72 | 7.52% | 735,591,705.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1账龄组合 | 660,172,207.08 | 99.27% | 77,933,610.15 | 11.81% | 582,238,596.93 | 795,445,411.21 | 99.38% | 59,853,705.72 | 7.52% | 735,591,705.49 |
| 合计 | 665,003,540.76 | 100.00% | 82,764,943.83 | 582,238,596.93 | 800,371,169.03 | 100.00% | 64,779,463.54 | 735,591,705.49 | ||
按单项计提坏账准备：
4,831,333.68
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 病人住院结帐欠款 | 373,803.63 | 373,803.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北鄂钢附属企业总公司（补充医疗保险） | 3,646,886.86 | 3,646,886.86 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北鄂钢丰地建设有限公司（补充医疗保险） | 223,826.90 | 223,826.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 湖北鄂钢驰久钢板弹簧有限公司（补充医疗保险） | 452,216.90 | 452,216.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郴州市第一人民医院 | 134,599.39 | 134,599.39 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,831,333.68 | 4,831,333.68 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：77,933,610.15
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 441,014,430.54 | 13,230,074.84 | 3.00% |
| 1－2年 | 63,076,985.15 | 3,784,619.11 | 6.00% |
| 2－3年 | 63,489,548.60 | 9,523,432.29 | 15.00% |
| 3－4年 | 34,327,748.16 | 10,298,324.45 | 30.00% |
| 4－5年 | 42,915,837.93 | 25,749,502.76 | 60.00% |
| 5年以上 | 15,347,656.70 | 15,347,656.70 | 100.00% |
| 合计 | 660,172,207.08 | 77,933,610.15 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 441,026,183.04 |
| 1至2年 | 63,128,790.85 |
| 2至3年 | 63,933,843.49 |
| 3年以上 | 96,914,723.38 |
| 3至4年 | 35,674,723.46 |
| 4至5年 | 44,909,911.36 |
| 5年以上 | 16,330,088.56 |
| 合计 | 665,003,540.76 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,925,757.82 | 676,043.80 | 770,467.94 | 4,831,333.68 | ||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 59,853,705.72 | 18,091,927.29 | 12,022.86 | 77,933,610.15 | ||
| 合计 | 64,779,463.54 | 18,767,971.09 | 770,467.94 | 12,022.86 | 82,764,943.83 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 湖北鄂钢附属企业总公司 | 770,467.94 | 工程款抵账 |
| 合计 | 770,467.94 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 73,682,477.88 | 11.08% | 11,267,519.30 |
| 华北制药河北华民药业有限责任公司 | 59,723,930.30 | 8.98% | 23,333,283.18 |
| 国药集团威奇达药业有限公司 | 42,628,570.29 | 6.41% | 1,278,857.11 |
| 黑龙江豪运药业有限公司 | 30,608,401.34 | 4.60% | 1,062,917.24 |
| 重庆医药集团药特分有限责任公司 | 28,898,073.03 | 4.35% | 3,502,995.69 |
| 合计 | 235,541,452.84 | 35.42% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 26,499,473.86 | 35,817,800.67 |
| 商业承兑汇票 | 326,400.00 | 2,449,000.00 |
| 合计 | 26,825,873.86 | 38,266,800.67 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 73,641,739.15 | 21.94% | 368,352,057.19 | 79.39% |
| 1至2年 | 190,008,996.95 | 56.61% | 19,933,245.82 | 4.46% |
| 2至3年 | 708,804.34 | 0.21% | 53,522,147.28 | 11.98% |
| 3年以上 | 54,015,815.22 | 21.24% | 4,863,867.90 | 1.09% |
| 合计 | 318,375,355.66 | -- | 446,671,318.19 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 未及时结算原因 |
| 刘小铁 | 52,000,000.00 | 3-4年 | 尚未交货 |
| 周莉莉 | 40,000,000.00 | 1-2年 | 延期结算 |
| 邵东县爱军药业有限责任公司 | 24,000,000.00 | 1-2年 | 延期结算 |
| 邵东县宏盛民中药材有限公司 | 7,500,000.00 | 1-2年 | 延期结算 |
| 邹喜庆 | 6,550,617.20 | 1-2年 | 延期结算 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 43,107,225.03 | 2-3年、3年以上 | 尚未交货 |
| 合计 | 173,157,842.23 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 未结算原因 |
| 刘小铁 | 52,000,000.00 | 15.49 | 尚未交货 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 47,194,916.79 | 14.06 | 尚未交货 |
| 周莉莉 | 40,000,000.00 | 11.92 | 尚未交货 |
| 邵东县爱军药业有限责任公司 | 24,000,000.00 | 7.15 | 尚未交货 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 11,401,995.04 | 3.40 | 工程尚未结束 |
| 合计 | 174,596,911.83 | 52.02 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 17,362,539.66 | 17,016,357.82 |
| 应收股利 | 251,517.47 | 251,517.47 |
| 其他应收款 | 857,413,681.40 | 680,000,333.99 |
| 合计 | 875,027,738.53 | 697,268,209.28 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 16,637,319.66 | 16,261,137.82 |
| 企业借款利息 | 725,220.00 | 755,220.00 |
| 合计 | 17,362,539.66 | 17,016,357.82 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 四川四凯计算机软件有限公司 | 251,517.47 | 251,517.47 |
| 合计 | 251,517.47 | 251,517.47 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 612,874,660.73 | 396,129,577.39 |
| 经销商借款 | 73,263,327.02 | 67,796,964.67 |
| 对外借款 | 193,841,111.14 | 191,745,138.90 |
| 备用金 | 10,850,294.76 | 15,797,108.23 |
| 保证金及押金 | 44,912,972.86 | 34,276,857.25 |
| 其他 | 35,328,241.19 | 33,453,864.58 |
| 合计 | 971,070,607.70 | 739,199,511.02 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 43,612,830.16 | 15,586,346.87 | 59,199,177.03 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 39,519,618.16 | 14,938,131.11 | 54,457,749.27 | |
| 2019年12月31日余额 | 83,132,448.32 | 30,524,477.98 | 113,656,926.30 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 319,338,934.24 |
| 1至2年 | 429,126,820.29 |
| 2至3年 | 141,400,787.33 |
| 3年以上 | 81,204,065.84 |
| 3至4年 | 47,199,997.92 |
| 4至5年 | 14,184,436.01 |
| 5年以上 | 19,819,631.91 |
| 合计 | 971,070,607.70 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 15,586,346.87 | 14,938,131.11 | 30,524,477.98 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 43,612,830.16 | 39,519,618.16 | 83,132,448.32 | |||
| 合计 | 59,199,177.03 | 54,457,749.27 | 113,656,926.30 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆赛诺生物药业股份有限公司 | 往来款 | 324,417,777.90 | 1年以内、1-2年 | 33.41% | 18,147,733.34 |
| 重庆市忠县同正小额贷款有限责任公司 | 借款 | 106,200,000.00 | 2-3年 | 10.94% | 15,201,000.00 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 往来款 | 68,194,704.00 | 1年以内、1-2年 | 7.02% | 3,191,682.24 |
| 海南香山堂健康科技有限公司 | 往来款 | 67,500,000.00 | 1年以内 | 6.95% | 21,110,000.00 |
| 国药集团致君（苏州）制药有限公司 | 往来款 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 5.15% | 1,500,000.00 |
| 合计 | -- | 616,312,481.90 | -- | 63.47% | 59,150,415.58 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1.单项计提预期信用损失的其他应收款情况
| 单位名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广州市黄埔雷利丰制衣厂 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 海南九州通康达医药有限公司 | 1,471,170.02 | 1,471,170.02 | 100.00 | 预计无法收回 |
| BionicEyeTechnologies，Inc | 613,450.00 | 613,450.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 王刚 | 28,504.00 | 28,504.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 王刚租房押金 | 8,600.00 | 8,600.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 吴鸿宇 | 46,130.50 | 46,130.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 赵振锷 | 14,146.00 | 14,146.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 冯立平 | 5,200.00 | 5,200.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏雅拉 | 5,994.00 | 5,994.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 何琳 | 5,156.00 | 5,156.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 张兆武 | 4,910.00 | 4,910.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 黄波涛 | 14,611.50 | 14,611.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 陈畅 | 2,400.00 | 2,400.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 韩晓静 | 55,946.40 | 55,946.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 李亚 | 700.00 | 700.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 赵颖 | 52,307.00 | 52,307.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 张利丰 | 800.00 | 800.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 满开武 | 4,072.80 | 4,072.80 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 吴盛浩 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 王琛琛 | 10,717.00 | 10,717.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 杨翌晗 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 洪秀娟 | 4,000.00 | 4,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 刘从海 | 2,360.00 | 2,360.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 王卫东 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 林鹏帅 | 1,200.00 | 1,200.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 张磊 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 孙宏斌 | 300.00 | 300.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 第二军医大学长征医院 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 海口君安贸易有限公司 | 812,000.00 | 812,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北辰办公室租金发票垫缴税款 | 33,242.40 | 33,242.40 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京亚申 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 李建旺 | 5,800.00 | 5,800.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 顾晓燕 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 秦悦 | 1,000.00 | 1,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海宏仑物业 | 5,840.50 | 5,840.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 成都凯聆科技 | 7,505.00 | 7,505.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 纳一科技 | 33,500.00 | 33,500.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 四川微迪数字技术 | 57,355.00 | 57,355.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京首辰尚居建筑装饰 | 7,000.00 | 7,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 苏州晓华电子器件 | 9,499.50 | 9,499.50 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 朱振华 | 3,200.00 | 3,200.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京尚派正品 | 14,840.00 | 14,840.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 国美 | 24,622.37 | 24,622.37 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 武艳玲媒体村 | 48,700.00 | 48,700.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 汪洋 | 30,000.00 | 30,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 西万拓听力 | 152,172.00 | 152,172.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 上海微问家信息 | 4,760.00 | 4,760.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京祥和物业 | 22,665.99 | 22,665.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 邓伟胜 | 3,966,534.00 | 3,966,534.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 李志日 | 1,729,002.00 | 1,729,002.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 曹印专 | 1,423,884.00 | 1,423,884.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 连一民 | 1,322,178.00 | 1,322,178.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 谢志懿 | 915,354.00 | 915,354.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沈建村 | 813,648.00 | 813,648.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 深圳市哲灵投资管理有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 中国人民财产保险股份有限公司（医疗纠纷赔偿款） | 141,000.00 | 141,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 夏小玲 | 2,500,000.00 | 2,500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 何芳芬 | 270,000.00 | 270,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 李平 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 周爱华 | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 唐细超 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 邹爱军 | 1,010,000.00 | 1,010,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 陈琛 | 700,000.00 | 580,000.00 | 82.86 | 期后回款12万，其余款项预计无法收回 |
| 匡望君 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 邓万春 | 500,000.00 | 500,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 刘辉梅 | 860,000.00 | 810,000.00 | 94.19 | 期后回款5万元，其余款项预计无法收回 |
| 谈立波 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 湖南鼎联药业管理服务企业（普通合伙） | 750,000.00 | 期后已结算 | ||
| 罗泽春 | 9,261.87 | 年末备用金，期后已结算 | ||
| 合计 | 31,453,739.85 | 30,524,477.98 |
9、存货
是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 119,426,573.53 | 10,260,478.27 | 109,166,095.26 | 225,481,476.80 | 9,503,441.02 | 215,978,035.78 |
| 在产品 | 20,299,464.64 | 44,822.57 | 20,254,642.07 | 34,274,552.88 | 112,755.60 | 34,161,797.28 |
| 库存商品 | 344,293,455.91 | 5,233,848.37 | 339,059,607.54 | 204,504,171.92 | 3,778,799.21 | 200,725,372.71 |
| 发出商品 | 985,812.93 | 67,339.63 | 918,473.30 | |||
| 委托加工物资 | 3,088,603.59 | 3,088,603.59 | 653,705.22 | 653,705.22 | ||
| 低值易耗品 | 10,639,320.17 | 10,639,320.17 | 3,409,927.33 | 3,409,927.33 | ||
| 包装材料 | 363,630.67 | 363,630.67 | ||||
| 合计 | 497,747,417.84 | 15,539,149.21 | 482,208,268.63 | 469,673,277.75 | 13,462,335.46 | 456,210,942.29 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,503,441.02 | 757,037.25 | 10,260,478.27 | |||
| 在产品 | 112,755.60 | 67,933.03 | 44,822.57 | |||
| 库存商品 | 3,778,799.21 | 3,747,524.42 | 2,292,475.26 | 5,233,848.37 | ||
| 发出商品 | 67,339.63 | 67,339.63 | ||||
| 合计 | 13,462,335.46 | 4,504,561.67 | 2,427,747.92 | 15,539,149.21 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 6,300,000.00 | |
| 进项税 | 59,564,096.08 | 37,218,758.51 |
| 预交税费 | 2,300,359.44 | 6,436,047.39 |
| 其他 | 712.72 | |
| 合计 | 68,165,168.24 | 43,654,805.90 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 19海南债10 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 国债 | 333,000.00 | 333,000.00 | ||||
| 合计 | 1,333,000.00 | 1,333,000.00 | ||||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 19海南债10 | 1,000,000.00 | 3.22% | 2022年06月19日 | 1,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,000,000.00 | —— | —— | —— | 1,000,000.00 | —— | —— | —— |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 454,412.26 | 454,412.26 | 454,412.26 | ||||||||
| 心医国际数字医疗系统（大连）有限公司 | 63,494,380.97 | 5,069,821.13 | 68,564,202.10 | ||||||||
| 小计 | 63,948,793.23 | 5,069,821.13 | 69,018,614.36 | 454,412.26 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中国抗体制药有限公司 | 18,562,002.95 | -5,832,065.43 | -13,560,127.72 | 830,190.20 | 0.00 | ||||||
| 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 93,828,549.30 | -1,933,157.89 | 91,895,391.41 | ||||||||
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 14,551,950.44 | -3,185,429.33 | 1,286,521.11 | 11,366,521.11 | 1,286,521.11 | ||||||
| 长沙市昭阳资本管理有限公司 | 1,497,363.20 | -371,728.30 | 1,125,634.90 | ||||||||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 10,490,281.86 | 313,010.12 | 10,803,291.98 | ||||||||
| 海南东联医药开发有限公司 | 453,900.00 | -415,196.10 | -38,703.90 | 0.00 | |||||||
| 湖南弘华中药饮片有限公司 | 9,207,625.93 | 2,348,958.53 | 11,556,584.46 | ||||||||
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,800,000.00 | -742,033.51 | 2,057,966.49 | |||||||
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 3,428,325.70 | -623,304.40 | 2,805,021.30 | ||||||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 144,279,253.55 | 50,020,000.00 | 618,860.66 | 6,740,410.88 | 201,658,525.09 | ||||||
| 重庆维智畅云信息技术服务有限公司 | 8,479,985.00 | 410,480.05 | 8,890,465.05 | ||||||||
| 四川四凯计算机软件有限公司 | 50,474,298.16 | 288,955.01 | 11,273.78 | 50,774,526.95 | |||||||
| 四川快医科技有限责任公司 | 23,037,385.22 | -582,856.50 | 21,384,528.72 | 22,454,528.72 | 21,384,528.72 | ||||||
| 天喑（北京）国际 | 1,776,111.97 | 60,702.59 | 1,836,814.56 |
| 文化传媒有限公司 | |||||||||||
| 北京清睿智能科技有限公司 | 28,647,449.31 | -2,337,476.56 | 11,831,972.75 | 26,309,972.75 | 11,831,972.75 | ||||||
| 武汉泰乐奇信息科技有限公司 | 26,932,403.15 | -389,025.64 | 18,228,077.51 | 26,543,377.51 | 18,228,077.51 | ||||||
| 广州火龙果信息科技有限公司 | 18,341,560.76 | -2,122,022.95 | 10,095,737.81 | 16,219,537.81 | 10,095,737.81 | ||||||
| 南京云杏医疗管理有限公司 | -789,611.72 | 436,902.32 | 2,268,568.05 | 1,915,858.65 | |||||||
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | -125,597.74 | 1,949,774.20 | 1,824,176.46 | ||||||||
| 海南云信医疗科技有限公司 | 22,000,000.00 | 85,480.48 | 22,085,480.48 | ||||||||
| 小计 | 454,988,446.50 | 73,820,000.00 | -6,247,261.53 | -22,674,628.72 | 830,190.20 | 7,188,586.98 | 62,826,837.90 | 4,218,342.25 | 512,123,675.68 | 62,826,837.90 | |
| 合计 | 518,937,239.73 | 73,820,000.00 | -6,247,261.53 | -17,604,807.59 | 830,190.20 | 7,188,586.98 | 62,826,837.90 | 4,218,342.25 | 581,142,290.04 | 63,281,250.16 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 重庆市沙坪坝区新世纪小额贷款股份有限公司 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 海南银行股份有限公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 |
| 上海烽康医疗投资有限公司 | 2,650,000.00 | 2,650,000.00 |
| 重庆市金科商业保理有限公司 | 14,290,000.00 | 14,290,000.00 |
| 重庆市金科金融保理有限公司 | 15,710,000.00 | 15,710,000.00 |
| 重庆农村商业银行股份有限公司 | 1,340,000.00 | 736,007.99 |
| 滨海临海资产管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 武汉创链科技有限公司 | 975,000.00 | 975,000.00 |
| 海南永玲麟网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 重庆亚德云信科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 上海怡同信息科技公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 海南波莲水稻基因科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 中衡医院管理（重庆）有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 上海优卡迪生物医药科技有限公司 | 50,000,000.00 | |
| 辣椒基金管理有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 385,015,000.00 | 334,411,007.99 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 权益工具投资 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 133,909,075.98 | 133,909,075.98 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,219,465.70 | 1,219,465.70 | ||
| （1）外购 |
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,219,465.70 | 1,219,465.70 | |
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 135,128,541.68 | 135,128,541.68 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 8,813,871.01 | 8,813,871.01 | |
| 2.本期增加金额 | 3,430,021.59 | 3,430,021.59 | |
| （1）计提或摊销 | 3,393,550.47 | 3,393,550.47 | |
| 存货\固定资产\在建工程转入 | 36,471.12 | 36,471.12 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 12,243,892.60 | 12,243,892.60 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 122,884,649.08 | 122,884,649.08 | |
| 2.期初账面价值 | 125,095,204.97 | 125,095,204.97 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋建筑物 | 2,450,082.13 | 抵债取得，尚未办理权证 |
| 合计 | 2,450,082.13 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,331,984,634.10 | 1,358,391,462.71 |
| 合计 | 1,331,984,634.10 | 1,358,391,462.71 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他/办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,166,987,517.02 | 671,738,997.90 | 19,363,268.95 | 37,282,044.82 | 1,895,371,828.69 |
| 2.本期增加金额 | 17,450,023.02 | 60,317,594.36 | 1,168,782.10 | 3,813,873.89 | 82,750,273.37 |
| （1）购置 | 3,406,960.63 | 35,688,900.81 | 1,168,782.10 | 3,707,679.20 | 43,972,322.74 |
| （2）在建工程转入 | 14,043,062.39 | 24,628,693.55 | 106,194.69 | 38,777,950.63 | |
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 1,901,011.04 | 8,261,695.39 | 1,308,570.50 | 2,253,343.09 | 13,724,620.02 |
| （1）处置或报废 | 7,358,609.20 | 1,308,570.50 | 2,253,343.09 | 10,920,522.79 | |
| （2）转入投资性房地产 | 1,219,465.70 | 1,219,465.70 | |||
| （3）其他减少 | 681,545.34 | 903,086.19 | 1,584,631.53 |
| 4.期末余额 | 1,182,536,529.00 | 723,794,896.87 | 19,223,480.55 | 38,842,575.62 | 1,964,397,482.04 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 240,249,730.02 | 264,679,497.11 | 11,279,112.16 | 19,702,455.47 | 535,910,794.76 |
| 2.本期增加金额 | 35,104,711.74 | 65,659,724.16 | 4,679,960.43 | 2,039,356.82 | 107,483,753.15 |
| （1）计提 | 35,104,711.74 | 65,659,724.16 | 4,679,960.43 | 2,039,356.82 | 107,483,753.15 |
| 3.本期减少金额 | 2,472,658.05 | 3,438,466.54 | 1,007,032.36 | 5,678,310.93 | 12,596,467.88 |
| （1）处置或报废 | 2,436,186.93 | 3,438,466.54 | 1,007,032.36 | 5,678,310.93 | 12,559,996.76 |
| （2）转入投资性房地产 | 36,471.12 | 36,471.12 | |||
| 4.期末余额 | 272,881,783.71 | 326,900,754.73 | 14,952,040.23 | 16,063,501.36 | 630,798,080.03 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,069,571.22 | 1,069,571.22 | |||
| 2.本期增加金额 | 749,599.86 | 2,330.65 | 672,635.05 | 1,424,565.56 | |
| （1）计提 | 749,599.86 | 2,330.65 | 672,635.05 | 1,424,565.56 |
| 3.本期减少金额 | 879,368.87 | 879,368.87 | ||
| （1）处置或报废 | 879,368.87 | 879,368.87 |
| 4.期末余额 | 749,599.86 | 190,202.35 | 2,330.65 | 672,635.05 | 1,614,767.91 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 908,905,145.43 | 396,703,939.79 | 4,269,109.67 | 22,106,439.21 | 1,331,984,634.10 |
| 2.期初账面价值 | 926,737,787.00 | 405,989,929.57 | 8,084,156.79 | 17,579,589.35 | 1,358,391,462.71 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 317,258,625.47 | 173,636,087.31 | 143,622,538.16 | |
| 合计 | 317,258,625.47 | 173,636,087.31 | 143,622,538.16 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 18,235,604.42 |
| 机器设备 | 49,324,569.34 |
| 运输设备 | 54,436.74 |
| 合计 | 67,614,610.50 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 海南海药股份有限公司合力大厦套房 | 761,784.73 | 正在办理中 |
| 海口市制药厂有限公司单克隆抗体中试车间 | 16,069,034.81 | 正在办理中 |
| 海口市制药厂有限公司抗体实验室 | 400,427.64 | 正在办理中 |
| 海口市制药厂有限公司抗体中试实验室 | 1,480,005.87 | 正在办理中 |
| 海口市制药厂有限公司研发中心建设项目之研发中心1、2、3楼 | 22,672,659.67 | 正在办理中 |
| 合计 | 41,383,912.72 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 831,718,083.05 | 587,091,409.91 |
| 工程物资 | 1,939,614.85 | 2,531,079.14 |
| 合计 | 833,657,697.90 | 589,622,489.05 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 海口市制药厂-海南海药生物医药产业园建设项目 | 417,633,314.01 | 417,633,314.01 | 266,666,544.98 | 266,666,544.98 | ||
| 海口市制药厂-其他 | 4,762,524.66 | 4,762,524.66 | 2,877,275.25 | 2,877,275.25 | ||
| 重庆天地-年产65吨医药原料药项目 | 14,975,805.97 | 14,975,805.97 | ||||
| 重庆天地-年产100吨头孢克洛项目 | 19,604,365.51 | 19,604,365.51 | 12,311,916.25 | 12,311,916.25 | ||
| 重庆天地-医药产业园项目一期工程 | 39,782,811.59 | 39,782,811.59 | ||||
| 盐城开元-VOC项目 | 4,617,872.76 | 4,617,872.76 | ||||
| 盐城开元-污水环保提升 | 1,807,315.88 | 1,807,315.88 | ||||
| 盐城开元-自动化改造 | 18,432,836.03 | 18,432,836.03 | ||||
| 盐城开元-年产100吨头孢克洛项目 | 501,378.45 | 501,378.45 | 1,185,962.11 | 1,185,962.11 | ||
| 康禾医院-医院装修工程 | 472,504.20 | 472,504.20 | 221,543.00 | 221,543.00 | ||
| 康禾医院-江广大道北端2、3、4、7、6号楼 | 38,767,575.42 | 38,767,575.42 | 35,423,050.20 | 35,423,050.20 | ||
| 郴州东院一期工程 | 285,224,263.79 | 285,224,263.79 | 253,317,991.40 | 253,317,991.40 | ||
| 廉桥药都-中药产业园 | 111,320.75 | 111,320.75 | 111,320.75 | 111,320.75 | ||
| 合计 | 831,718,083.05 | 831,718,083.05 | 587,091,409.91 | 587,091,409.91 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 海口市制药厂-海南海药生物医药产业园建设项目 | 720,768,400.00 | 266,666,544.98 | 150,966,769.03 | 417,633,314.01 | 57.94% | 96.00% | 募股资金 | |||||
| 重庆天地-年产100吨头孢克洛项目 | 165,000,000.00 | 12,311,916.25 | 19,999,912.71 | 12,707,463.45 | 19,604,365.51 | 95.08% | 95.00% | 募股资金 | ||||
| 重庆天地-医药产业园项目一期工程 | 700,000,000.00 | 54,229,248.00 | 14,446,436.41 | 39,782,811.59 | 5.68% | 5.68% | 募股资金 | |||||
| 盐城开元-自动化改造 | 13,000,000.00 | 18,556,157.67 | 123,321.64 | 18,432,836.03 | 142.74% | 100.00% | 其他 | |||||
| 盐城开元-年产100吨头孢克洛项目 | 130,000,000.00 | 1,185,962.11 | 684,583.66 | 501,378.45 | 55.48% | 60.00% | 其他 | |||||
| 康禾医院-医院装修工程 | 673,336.00 | 221,543.00 | 8,841,103.73 | 8,590,142.53 | 472,504.20 | 70.17% | 90.00% | 其他 | ||||
| 康禾医院-江广大道北端2、3、4、7、6号楼 | 48,010,771.93 | 35,423,050.20 | 3,344,525.22 | 38,767,575.42 | 80.75% | 30.00% | 其他 |
| 郴州东院一期工程 | 498,437,100.00 | 253,317,991.40 | 31,906,272.39 | 285,224,263.79 | 55.42% | 55.00% | 56,846,941.51 | 15,789,243.18 | 5.22% | 其他 | ||
| 合计 | 2,275,889,607.93 | 569,127,007.94 | 287,843,988.75 | 13,515,368.75 | 23,036,578.94 | 820,419,049.00 | -- | -- | 56,846,941.51 | 15,789,243.18 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程材料 | 1,939,614.85 | 1,939,614.85 | 2,531,079.14 | 2,531,079.14 | ||
| 合计 | 1,939,614.85 | 1,939,614.85 | 2,531,079.14 | 2,531,079.14 | ||
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 换地权益证 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 411,021,270.87 | 1,000,000.00 | 151,350,855.40 | 1,522,480.13 | 4,528,479.72 | 569,423,086.12 |
| 2.本期增加金额 | 49,781,981.23 | 300,471.70 | 50,082,452.93 | |||
| （1）购置 | 300,471.70 | 300,471.70 | ||||
| （2）内部研发 | 49,781,981.23 | 49,781,981.23 | ||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 411,021,270.87 | 1,000,000.00 | 201,132,836.63 | 1,822,951.83 | 4,528,479.72 | 619,505,539.05 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 55,323,274.92 | 716,666.67 | 66,205,644.81 | 657,444.73 | 122,903,031.13 | |
| 2.本期增加金额 | 8,062,895.92 | 100,000.00 | 11,442,075.10 | 174,754.15 | 19,779,725.17 | |
| （1）计提 | 8,062,895.92 | 100,000.00 | 11,442,075.10 | 174,754.15 | 19,779,725.17 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 63,386,170.84 | 816,666.67 | 77,647,719.91 | 832,198.88 | 142,682,756.30 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 286,479.72 | 286,479.72 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 286,479.72 | 286,479.72 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 347,635,100.03 | 183,333.33 | 123,485,116.72 | 990,752.95 | 4,242,000.00 | 476,536,303.03 |
| 2.期初账面价值 | 355,697,995.95 | 283,333.33 | 85,145,210.59 | 865,035.40 | 4,242,000.00 | 446,233,575.27 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例10.46%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 苏桥工业园B-27地块 | 3,139,201.30 | 正在办理中 |
| 合计 | 3,139,201.30 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 多西他赛制剂的开发 | 18,792,974.96 | 18,792,974.96 | ||||||
| 替比培南原料及颗粒的研制 | 3,644,827.17 | 3,644,827.17 | ||||||
| 多尼培南原料及制剂的研制 | 9,164,457.56 | 9,164,457.56 | ||||||
| 头孢拉宗钠及注射用头孢拉宗钠 | 9,290,236.90 | 9,290,236.90 | ||||||
| 注射用头孢 | 28,181,656.6 | 302,767.86 | 28,484,424.4 | |||||
| 西丁钠的产品优化 | 0 | 6 | ||||
| 半合成紫杉醇原料药的研制 | 2,397,724.12 | 500,000.00 | 500,000.00 | 2,397,724.12 | ||
| 注射用头孢美唑钠的研制 | 2,018,986.06 | 2,018,986.06 | ||||
| 抗肿瘤新药-苯达莫司汀及制剂的研制 | 21,625,539.76 | 21,625,539.76 | ||||
| 孟鲁司特钠片、咀嚼片的研制 | 2,914,748.40 | 105,023.94 | 3,019,772.34 | |||
| 埃索美拉唑钠原料及注射剂的研制 | 2,817,616.29 | 17,319.71 | 2,834,936.00 | |||
| 奥美拉唑碳酸氢钠干混悬剂的研制 | 20,714,390.51 | -1,980,828.85 | 18,733,561.66 | |||
| 替格瑞洛片的研制 | 14,963,401.02 | 2,890,535.39 | 17,853,936.41 | |||
| 伐地那非原料及制剂的临床前研究 | 2,101,423.27 | 2,101,423.27 | ||||
| 头孢克洛胶囊质量一致性评价 | 1,751,422.61 | 312,097.67 | 2,063,520.28 | |||
| 阿莫西林胶囊(0.5g)一致性评价研究 | 1,607,465.39 | 2,900,019.22 | 4,507,484.61 | |||
| 利奈唑胺原料及制剂的研制 | 1,462,128.62 | 100,664.65 | 1,562,793.27 | |||
| 阿莫西林胶囊(0.25g)一致性评价研究 | 4,487,661.29 | 677,612.90 | 5,165,274.19 | |||
| 注射用多立 | 604,454.88 | 604,454.88 |
| 培南临床研究及申报生产 | ||||||
| 盐酸米诺环素胶囊一致性评价 | 2,494,161.85 | 1,890,644.30 | 4,384,806.15 | |||
| 注射用头孢美唑钠的仿制开发 | 1,700,500.79 | 707,763.70 | 2,408,264.49 | |||
| 注射用头孢西丁钠一致性评价研究 | 1,101,717.54 | 5,932,226.34 | 5,751,778.64 | 1,282,165.24 | ||
| 注射用氨曲南一致性评价 | 1,271,746.75 | 6,702,263.59 | 7,974,010.34 | |||
| 注射用头孢唑肟钠一致性评价 | 1,366,228.15 | 9,608,469.88 | 5,438,021.39 | 5,536,676.64 | ||
| 注射用美罗培南一致性评价 | 1,424,823.04 | 15,293,581.59 | 16,718,404.63 | |||
| 其他药品开发 | 5,425,156.38 | 24,105,802.09 | 10,881,294.09 | 18,649,664.38 | ||
| 创新药物研究项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 药品再注册审评费 | 1,899,140.00 | 1,899,140.00 | ||||
| (MDM2抑制剂)制剂临床前药学研究 | 37,036.78 | 37,036.78 | ||||
| BTK抑制剂的前期研究 | 567,532.85 | 567,532.85 | ||||
| 阿扑西林原料及制剂的研制 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 厄他培南原料及制剂的研制 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | ||||
| 枫蓼肠胃康颗粒上市后 | 1,094,339.59 | 1,094,339.59 |
| 临床再评价研究 | |||||||
| 氟非尼酮胶囊的I期临床研究 | 5,100,360.76 | 5,100,360.76 | |||||
| 氟非尼酮原料及制剂的临床研究 | 943,396.23 | 943,396.23 | |||||
| 派恩加滨原料及制剂I期临床研究 | 15,186,323.67 | 15,186,323.67 | |||||
| 头孢他啶/阿维巴坦复方制剂的临床前研究 | 1,897,382.82 | 1,897,382.82 | |||||
| 注射头孢地嗪钠 | 69,500.00 | 69,500.00 | |||||
| 化合物合成定制及活性化合物筛选 | 849,056.58 | 849,056.58 | |||||
| 注射用头孢地嗪钠一致性评价 | 377,937.90 | 377,937.90 | |||||
| 多西他赛原料药的研制 | 243,060.40 | 243,060.40 | |||||
| 替比培南原料药的研制 | 18,803.42 | 18,803.42 | |||||
| 紫杉醇注射液(工艺研究及临床验证) | 11,806,865.08 | 44,077,966.96 | 55,884,832.04 | ||||
| 头孢孟多酯钠原料+制剂的一致性评价 | 361,223.37 | 295,776.16 | 656,999.53 | ||||
| 头孢米诺钠原料药及制剂一致性评价研究 | 395,342.83 | 369,158.91 | 764,501.74 | ||||
| 氟非尼酮原料及制剂的 | 170,552.99 | 68,266.30 | 238,819.29 |
| 临床研究 | ||||||
| 7-ACCA研发项目 | 23,164,547.01 | 23,164,547.01 | ||||
| 头孢硫脒项目 | 17,084.24 | 17,084.24 | ||||
| 制剂项目 | 24,800.00 | 24,800.00 | ||||
| 多尼培南原料药的研制 | 1,276,315.83 | 2,210,884.55 | 3,487,200.38 | |||
| 头孢拉宗钠原料药的研究 | 1,274,671.32 | 1,274,671.32 | ||||
| 头孢克洛原料药的研制 | 1,877,391.24 | 487,690.28 | 2,365,081.52 | |||
| 头孢噻吩酸技术改进 | 46,588.49 | 46,588.49 | ||||
| MAP | 1,810.34 | 36,753.55 | 38,563.89 | |||
| 盐酸米诺环素原料药的研制 | 33,706.89 | 29,886.56 | 63,593.45 | |||
| P53 | 67,889.80 | 407,602.24 | 475,492.04 | |||
| 埃索美拉唑钠原料药的研制 | 242,718.45 | 114,325.38 | 357,043.83 | |||
| 氨曲南工艺优化&氨曲南一致性评价 | 401,333.19 | 2,330,369.26 | 2,731,702.45 | |||
| 利奈唑胺原料及制剂的研制 | 12,552,771.71 | 12,552,771.71 | ||||
| 阿维巴坦 | 1,162,430.23 | 1,162,430.23 | ||||
| 头孢唑肟钠质量和疗效一致性评价研究 | 2,174,842.72 | 2,174,842.72 | ||||
| 头孢西丁钠一致性评价 | 3,997,303.84 | 3,997,303.84 | ||||
| 美罗培南一致性评价 | 12,699,543.92 | 12,699,543.92 |
| 国产人工耳蜗临床验证研究（6岁以上） | 8,821,696.61 | 56,918.27 | 8,878,614.88 | |||||
| 新一代人工耳蜗语音处理器的研制 | 15,236,509.46 | 6,927,793.62 | 22,164,303.08 | |||||
| 国产人工耳蜗耳背机系统 | 17,240,410.12 | 2,132,218.60 | 19,372,628.72 | |||||
| 第二代国产人工耳蜗临床验证研究（6岁以下） | 3,589,953.74 | 3,919,192.33 | 7,509,146.07 | |||||
| LCI-30型人工耳蜗植入体设计开发 | 119,503.53 | 818,100.54 | 937,604.07 | |||||
| LSP-10B语音处理器设计开发 | 1,420,502.66 | 1,420,502.66 | ||||||
| LBH-10A骨导助听器 | 1,326,550.58 | 1,326,550.58 | ||||||
| 军用头盔骨导通信耳机 | 646,202.88 | 646,202.88 | ||||||
| LSP-30型人工耳蜗声音处理器 | 367,166.68 | 367,166.68 | ||||||
| 广谱猪链球菌亚单位疫苗应用开发 | 2,000,000.00 | 3,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 合计 | 249,692,653.71 | 206,183,764.44 | 3,000,000.00 | 50,485,046.68 | 91,886,915.49 | 316,504,455.98 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 5,268,740.03 | 5,268,740.03 | ||||
| 盐城开元医药化工有限公司 | 30,700,184.32 | 30,700,184.32 | ||||
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 1,799,088.20 | 1,799,088.20 | ||||
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 2,123,396.78 | 2,123,396.78 | ||||
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 240,172,379.17 | 240,172,379.17 | ||||
| 郴州市第一人民医院东院有限公司 | 19,373,989.76 | 19,373,989.76 |
| 合计 | 299,437,778.26 | 2,123,396.78 | 297,314,381.48 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上述公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产，组成资产组的资产包括固定资产、无形资产等。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
包含商誉的资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用合理的折现率，公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、营业成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用合理的折现率作为计算未来现金流量现值的税前折现率，采用的折现率已考虑了公司的资本成本、市场预期报酬率等因素，反映了各资产组的特定风险。
商誉减值测试的影响
根据管理层对可收回金额的预计情况，公司收购上述公司形成的商誉并未发生减值。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 35,908,863.71 | 15,601,811.14 | 7,907,329.75 | 2,478,615.61 | 41,124,729.49 |
| 服务费 | 1,426,960.27 | 3,301,886.69 | 1,510,073.47 | 3,218,773.49 | |
| 其他 | 1,158,262.79 | 1,159,462.63 | 1,264,954.69 | 1,052,770.73 | |
| 合计 | 38,494,086.77 | 20,063,160.46 | 10,682,357.91 | 2,478,615.61 | 45,396,273.71 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 194,640,361.87 | 35,099,557.46 | 129,712,046.99 | 24,700,514.96 |
| 内部交易未实现利润 | 39,742,503.02 | 7,015,928.93 | 150,468,380.44 | 22,582,010.57 |
| 可抵扣亏损 | 608,958,461.40 | 91,726,819.64 | 48,066,753.20 | 8,785,404.98 |
| 公允价值变动 | 6,692,218.53 | 1,673,054.63 | ||
| 合计 | 843,341,326.29 | 133,842,306.03 | 334,939,399.16 | 57,740,985.14 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值变动 | 477,327,478.08 | 119,229,869.52 | 416,008.00 | 62,401.20 |
| 计提利息形成的暂时性差异 | 20,075,549.29 | 4,164,859.54 | ||
| 合计 | 477,327,478.08 | 119,229,869.52 | 20,491,557.29 | 4,227,260.74 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 133,842,306.03 | 57,740,985.14 | ||
| 递延所得税负债 | 119,229,869.52 | 4,227,260.74 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 314,449,693.04 | 295,374,401.69 |
| 可抵扣亏损 | 374,545,542.04 | 171,952,003.83 |
| 合计 | 688,995,235.08 | 467,326,405.52 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 1,693,420.58 | ||
| 2020 | 8,942,680.70 | 8,942,680.70 | |
| 2021 | 16,134,892.27 | 16,134,892.27 | |
| 2022 | 46,111,130.70 | 50,221,985.74 | |
| 2023 | 102,585,478.90 | 94,959,024.54 | |
| 2024 | 200,771,359.47 | ||
| 合计 | 374,545,542.04 | 171,952,003.83 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 技术转让费 | 1,070,720.08 | 31,547,692.75 |
| 长期资产购置款 | 318,345,199.53 | 238,004,076.66 |
| 预付投资款 | 9,000,000.00 |
| 预付无形资产款 | 659,505.72 | |
| 其他 | 3,300,000.00 | 3,300,000.00 |
| 合计 | 332,375,425.33 | 272,851,769.41 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 656,995,737.42 | 124,500,000.00 |
| 抵押借款 | 228,000,000.00 | 605,800,000.00 |
| 保证借款 | 1,227,900,000.00 | 1,063,000,000.00 |
| 信用借款 | 40,828,341.00 | 192,000,000.00 |
| 合计 | 2,153,724,078.42 | 1,985,300,000.00 |
短期借款分类的说明：
（1）保证借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 中国工商银行股份有限公司海南省分行 | 40,000,000.00 | 深圳市南方同正投资有限公司 |
| 渤海银行股份有限公司海口分行 | 100,000,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 中国工商银行股份有限公司海南省分行 | 120,000,000.00 | 海南海药股份有限公司/南方同正 |
| 渤海银行股份有限公司海口分行 | 50,000,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 中国农业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 海南海药股份有限公司/刘悉承 |
| 中国银行海口金霖支行 | 200,000,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 中国农业银行股份有限公司 | 100,000,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 上海浦东发展银行海口海秀东路支行 | 90,000,000.00 | 海南海药股份有限公司/南方同正/刘悉承/邱晓微 |
| 中国农业银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 华夏银行海口分行营业部 | 80,000,000.00 | 海南海药股份有限公司/刘悉承/邱晓微 |
| 重庆农村商业银行股份有限公司忠县支行 | 1,600,000.00 | 海南海药股份有限公司、刘悉承、邱晓微 |
| 华夏银行股份有限公司盐城分行 | 26,300,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 招商银行股份有限公司长沙韶山路支行 | 20,000,000.00 | 海口市制药厂有限公司 |
| 合计 | 1,227,900,000.00 |
（2）抵押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 抵押物 |
| 交通银行股份有限公司海南省分行 | 70,000,000.00 | 海口市制药厂有限公司厂房及土地为抵押物；且海口市制药厂有限公司、刘悉承担保 |
| 重庆农村商业银行股份有限公司忠县支行 | 70,000,000.00 | 抵押物为自有房产、不动产 |
| 中国光大银行股份有限公司重庆分行 | 56,000,000.00 | 抵押物为忠县乌杨镇龙腾大道39号工业用地；保证人为海南海药股份有限公司 |
| 浦发银行周浦支行 | 12,000,000.00 | 抵押73,433,813.21元自有房产 |
| 滨海农商行临港支行 | 20,000,000.00 | 抵押物为房地证苏2017滨海县不动产权 |
| 合计 | 228,000,000.00 |
（3）质押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 质押物 |
| 海南银行股份有限公司 | 190,000,000.00 | 海南海药股份有限公司2亿定期存单 |
| 中国光大银行股份有限公司海口分行 | 200,000,000.00 | 海南海药股份有限公司持有的海口市制药厂有限公司全部股权质押 |
| 海口农村商业银行股份有限公司 | 90,000,000.00 | 海南海药投资有限公司持有的哈药集团人民同泰医药股份有限公司股票质押；且海南海药投资有限公司、刘悉承、邱晓微担保 |
| 中国光大银行股份有限公司海口分行 | 142,500,000.00 | 海口市制药厂一亿五千万定期存单 |
| 中国建设银行股份有限公司郴州北街支行 | 34,495,737.42 | 郴州市第一人民医院以存单质押 |
| 合计 | 656,995,737.42 |
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 69,171,659.00 | |
| 银行承兑汇票 | 1,098,779,080.65 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 1,167,950,739.65 | 30,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 97,208,227.06 | 62,252,639.32 |
| 应付货款 | 489,518,677.82 | 363,794,987.36 |
| 应付工程款 | 84,890,844.54 | 67,951,894.65 |
| 应付设备款 | 7,062,190.75 | 7,392,561.14 |
| 其他 | 25,420,554.19 | 6,256,889.01 |
| 应付购房款 | 17,864,557.00 | 17,864,557.00 |
| 基金管理费 | 104,350.68 | |
| 合计 | 722,069,402.04 | 525,513,528.48 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 海南锦颐房地产开发有限公司 | 17,864,557.00 | 未结算 |
| 北京佳定机电设备安装有限责任公司 | 4,219,573.33 | 工程款未结算 |
| 江苏环亚医用科技集团股份有限公司 | 4,200,000.00 | 工程未结算 |
| 湖南家和建设有限责任公司 | 3,172,800.00 | 延期支付 |
| 湖南三龙建设工程有限公司 | 2,918,376.13 | 工程款未结算 |
| 重庆德润机电设备有限公司 | 1,975,257.27 | 设备质保金，设备还存在质保期内 |
| 浙江华方药业股份有限公司 | 1,940,000.00 | 未结算 |
| 广东省中科进出口有限公司 | 1,594,017.09 | 未结算 |
| 揭阳市同德药业有限公司 | 1,380,759.87 | 尚未结算 |
| 湖南贤杰建设工程有限公司 | 1,351,202.91 | 工程款未结算 |
| 长沙市华通电梯有限公司 | 1,240,075.47 | 工程款未结算 |
| 合计 | 41,856,619.07 | -- |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则□是√否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 33,383,843.38 | 61,493,326.38 |
| 预收租金 | 1,096,358.49 | 1,125,215.01 |
| 其他 | 2,776,456.42 | 2,959,947.84 |
| 合计 | 37,256,658.29 | 65,578,489.23 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 安徽阳光药业有限公司 | 1,083,139.92 | 预收货款尚未结算 |
| 彭晖 | 698,143.34 | 预收房租未摊销 |
| 合计 | 1,781,283.26 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 10,462,399.35 | 214,884,038.18 | 207,250,168.94 | 18,096,268.59 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 29,386.70 | 17,181,455.06 | 17,005,158.08 | 205,683.68 |
| 三、辞退福利 | 1,386,533.62 | 1,386,533.62 | ||
| 合计 | 10,491,786.05 | 233,452,026.86 | 225,641,860.64 | 18,301,952.27 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 9,557,888.85 | 178,703,675.62 | 171,355,248.99 | 16,906,315.48 |
| 2、职工福利费 | 256,042.23 | 15,363,192.81 | 15,605,113.04 | 14,122.00 |
| 3、社会保险费 | 15,686.87 | 10,515,084.63 | 10,522,521.89 | 8,249.61 |
| 其中：医疗保险费 | 14,148.10 | 9,627,983.64 | 9,640,333.36 | 1,798.38 |
| 工伤保险费 | 496.92 | 402,631.92 | 402,800.28 | 328.56 |
| 生育保险费 | 1,041.85 | 444,337.23 | 439,256.41 | 6,122.67 |
| 补充医疗保险 | 40,131.84 | 40,131.84 | ||
| 4、住房公积金 | 5,555,590.80 | 5,487,311.80 | 68,279.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 632,781.40 | 4,555,258.19 | 4,088,737.09 | 1,099,302.50 |
| 其他短期薪酬 | 191,236.13 | 191,236.13 | ||
| 合计 | 10,462,399.35 | 214,884,038.18 | 207,250,168.94 | 18,096,268.59 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 28,291.19 | 16,558,478.48 | 16,381,634.51 | 205,135.16 |
| 2、失业保险费 | 1,095.51 | 622,976.58 | 623,523.57 | 548.52 |
| 合计 | 29,386.70 | 17,181,455.06 | 17,005,158.08 | 205,683.68 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 13,325,773.31 | 72,337,559.20 |
| 企业所得税 | 28,474,929.09 | 60,923,256.00 |
| 个人所得税 | 1,025,601.21 | 1,943,162.54 |
| 城市维护建设税 | 3,105,607.90 | 4,539,098.26 |
| 房产税 | 1,393,407.60 | 1,546,419.58 |
| 土地使用税 | 325,754.97 | 324,854.97 |
| 教育费附加 | 1,364,668.62 | 2,428,863.23 |
| 地方教育费附加 | 613,109.67 | 913,456.90 |
| 其他 | 1,273,268.17 | 994,022.81 |
| 合计 | 50,902,120.54 | 145,950,693.49 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 413,005.02 | 54,547,523.68 |
| 应付股利 | 5,435,170.80 | 5,435,170.80 |
| 其他应付款 | 144,698,048.47 | 90,965,640.16 |
| 合计 | 150,546,224.29 | 150,948,334.64 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 53,951,872.21 | |
| 其他 | 413,005.02 | 595,651.47 |
| 合计 | 413,005.02 | 54,547,523.68 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工行海南信托投资公司 | 3,267,489.60 | 3,267,489.60 |
| 汇通国际信托投资公司 | 384,566.15 | 384,566.15 |
| 海南保险职工经济技术开发服务公司 | 127,091.70 | 127,091.70 |
| 邱晓容 | 1,260,000.00 | 1,260,000.00 |
| 邱岭 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 其他 | 196,023.35 | 196,023.35 |
| 合计 | 5,435,170.80 | 5,435,170.80 |
其他说明，包括重要的超过
年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 46,214,962.15 | 11,407,972.04 |
| 押金及保证金 | 70,950,785.30 | 63,337,654.92 |
| 预提费用 | 2,651,261.61 | 6,706,141.91 |
| 应付出资款 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 |
| 其他 | 21,381,039.41 | 6,013,871.29 |
| 合计 | 144,698,048.47 | 90,965,640.16 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 复旦大学眼耳鼻喉科医院 | 7,091,111.21 | 业务未完成 |
| 郴州市第一人民医院 | 7,720,451.64 | 未结算 |
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 3,500,000.00 | 未结算 |
| 北京佳定机电设备安装有限责任公司 | 1,440,000.00 | 工程保证金 |
| 彭晖 | 1,198,000.00 | 市场保证金 |
| 重庆建工第九建设有限公司 | 1,000,000.00 | 工程保证金，工程还未完工 |
| 湛江春天世纪药业有限公司 | 2,442,000.00 | 尚未结算 |
| 刘志斌 | 4,221,900.00 | 尚未结算 |
| 徐慧慧 | 3,546,852.24 | 尚未结算 |
| 邱卫中 | 6,700,000.00 | 尚未结算 |
| 陈光华 | 6,195,385.41 | 尚未结算 |
| 合计 | 45,055,700.50 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 108,600,000.00 | 273,000,000.00 |
| 一年内到期的应付债券 | 499,000,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 215,079,225.23 | 72,074,171.98 |
| 合计 | 323,679,225.23 | 844,074,171.98 |
其他说明：
一年内到期的长期借款
| 项目 | 期末余额 |
| 信用借款 | 5,400,000.00 |
| 保证借款 | 62,000,000.00 |
| 质押借款 | 41,200,000.00 |
| 合计 | 108,600,000.00 |
（1）保证借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 邵阳农村商业银行股份有限公司营业部 | 60,000,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 中国建设银行世贸支行营业部 | 2,000,000.00 | 刘悉承、海口市制药厂有限公司 |
| 合计 | 62,000,000.00 |
（2）质押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 质押物 |
| 汉口银行股份有限公司鄂州分行 | 1,200,000.00 | 本公司鄂州康禾医院管理有限公司房屋建筑物作为抵押；且海南海药股份有限公司提供担保 |
| 海口农村信用合作联社海口营业部 | 40,000,000.00 | 海口市制药厂有限公司厂房及土地 |
| 合计 | 41,200,000.00 |
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 远东国际租赁有限公司 | 21,703,897.72 | |
| 合计 | 21,703,897.72 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 99,000,000.00 | 14,850,000.00 |
| 抵押借款 | 57,600,000.00 | |
| 保证借款 | 787,758,000.00 | 139,200,000.00 |
| 合计 | 944,358,000.00 | 154,050,000.00 |
长期借款分类的说明：
（1）保证借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 担保人 |
| 中国建设银行世贸支行营业部 | 198,000,000.00 | 刘悉承、海口市制药厂有限公司 |
| 海口农村信用合作联社海口营业部 | 460,000,000.00 | 刘悉承、邱晓微、海口市制药厂有限公司 |
| 中国工商银行股份有限公司郴州郴江支行 | 84,158,000.00 | 海南海药股份有限公司 |
| 湖南邵东农村商业银行股份有限公司 | 45,600,000.00 | 刘悉承 |
| 合计 | 787,758,000.00 |
（2）质押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 质押物 |
| 海南银行股份有限公司 | 99,000,000.00 | 天地股权质押；且海南海药股份有限公司、刘悉承、邱晓微担保 |
| 合计 | 99,000,000.00 |
（3）抵押借款
| 贷款单位 | 借款余额 | 质押物 |
| 汉口银行股份有限公司鄂州分行 | 27,600,000.00 | 本公司鄂州康禾医院管理有限公司房屋建筑物作为抵押；且海南海药股份有限公司提供担保 |
| 湖南邵东农村商业银行股份有限公司 | 30,000,000.00 | 湖南廉桥药都医药有限公司交易大楼 |
| 合计 | 57,600,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 17海药01 | 1,291,435,534.65 | |
| 合计 | 1,291,435,534.65 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计 | 溢折价摊 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 提利息 | 销 | ||||||||
| 17海药01 | 1,300,000,000.00 | 2017/6/23 | 5年 | 1,287,000,000.00 | 1,291,435,534.65 | 1,291,435,534.65 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 1,287,000,000.00 | 1,291,435,534.65 | 1,291,435,534.65 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 284,479,814.51 | 106,221,820.71 |
| 合计 | 284,479,814.51 | 106,221,820.71 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 499,559,039.74 | 178,295,992.69 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | 215,079,225.23 | 72,074,171.98 |
| 合计 | 284,479,814.51 | 106,221,820.71 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 59,480,983.89 | 3,090,000.00 | 4,770,092.05 | 57,800,891.84 | 满足补助条件 |
| 合计 | 59,480,983.89 | 3,090,000.00 | 4,770,092.05 | 57,800,891.84 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 园区产业引导资金 | 34,978,747.45 | 760,576.27 | 34,218,171.18 | 与资产相关 | ||||
| 工程产业引导资金支持 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 重大新药专项 | 1,733,333.33 | 3,090,000.00 | 1,381,666.67 | 3,441,666.66 | 与资产相关 | |||
| 工业发展专项资金 | 2,187,500.00 | 150,000.00 | 2,037,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 产业振兴和技术改造项目2013年中央预算内投资项目 | 2,160,000.00 | 540,000.00 | 1,620,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 人工耳蜗建设项目 | 1,473,684.21 | 105,263.16 | 1,368,421.05 | 与资产相关 | ||||
| 湖南省发改委2018年湘西地区重大产业项目奖补资金110万 | 1,081,666.67 | 36,666.67 | 1,045,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 第二代国产人工耳蜗临床验证研究 | 1,152,000.00 | 128,000.00 | 1,024,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 粉针车间高技术产业化项目 | 1,500,000.00 | 500,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 民间投资示范专项 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 海口市科学技术工业信息化局设备资助款 | 1,117,520.00 | 139,690.00 | 977,830.00 | 与资产相关 |
| 第二条头孢类原料药审生产线新版GMP改造项目 | 826,500.00 | 87,000.00 | 739,500.00 | 与资产相关 | ||
| 国产人工耳蜗系统优化设计 | 718,421.05 | 55,263.16 | 663,157.89 | 与资产相关 | ||
| 海口市科学技术工业信息局设备资助奖励资金 | 701,580.00 | 95,670.00 | 605,910.00 | 与资产相关 | ||
| 财政专项资金 | 790,833.34 | 210,000.00 | 580,833.34 | 与资产相关 | ||
| 苯达项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与资产相关 | |||
| 新一代人工耳蜗语音处理器的研制 | 448,000.00 | 56,000.00 | 392,000.00 | 与资产相关 | ||
| 国产人工耳蜗系统优化设计 | 397,222.22 | 30,555.56 | 366,666.66 | 与资产相关 | ||
| 多通道国产耳蜗匹配资金 | 382,352.94 | 29,411.76 | 352,941.18 | 与资产相关 | ||
| 市级民营经济专项资金 | 415,000.00 | 100,000.00 | 315,000.00 | 与资产相关 | ||
| 人工耳蜗语音处理器的改进 | 273,684.21 | 21,052.63 | 252,631.58 | 与资产相关 | ||
| 人工耳蜗编码策略研究经费 | 344,400.00 | 114,800.00 | 229,600.00 | 与资产相关 | ||
| 植入式骶神经刺激系统的研制 | 218,947.33 | 16,842.12 | 202,105.21 | 与资产相关 | ||
| 国家中小企业发展专项-专利补贴 | 205,263.13 | 15,789.48 | 189,473.65 | 与资产相关 | ||
| 2014年海口市中小企业 | 200,000.00 | 40,000.00 | 160,000.00 | 与资产相关 |
| 发展专项资金 | |||||||
| 多通道国产耳蜗匹配资金 | 171,052.63 | 13,157.89 | 157,894.74 | 与资产相关 | |||
| 库区承接产业转移项目补助资金 | 130,333.27 | 5,666.68 | 124,666.59 | 与资产相关 | |||
| 企业设备资助款 | 140,100.00 | 28,020.00 | 112,080.00 | 与资产相关 | |||
| 创新基金 | 105,000.00 | 35,000.00 | 70,000.00 | 与资产相关 | |||
| 05dz52025课题经费 | 90,000.00 | 30,000.00 | 60,000.00 | 与资产相关 | |||
| 多通道人工耳蜗研究经费 | 45,000.00 | 15,000.00 | 30,000.00 | 与资产相关 | |||
| 20060409课题经费 | 42,000.00 | 14,000.00 | 28,000.00 | 与资产相关 | |||
| 普陀区区级科技创新项目资助资金 | 35,842.11 | 10,000.00 | 25,842.11 | 与资产相关 | |||
| 0604H1410课题经费 | 15,000.00 | 5,000.00 | 10,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 59,480,983.89 | 3,090,000.00 | 4,770,092.05 | 57,800,891.84 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中国农发重点建设基金有限公司 | 93,000,000.00 | 93,000,000.00 |
| 海南交控汇金股权投资有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 |
| 合计 | 116,000,000.00 | 116,000,000.00 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,335,979,264.00 | 1,335,979,264.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,228,183,842.39 | 349,920.73 | 3,227,833,921.66 | |
| 其他资本公积 | 162,482,268.17 | 6,751,684.66 | 169,233,952.83 | |
| 合计 | 3,390,666,110.56 | 6,751,684.66 | 349,920.73 | 3,397,067,874.49 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1.本公司子公司湖南海药鸿星堂医药有限公司少数股东于2019年4月退出，对子公司持股比例增加，享有
的净资产减少，冲减资本公积786,823.05元。
2.本公司子公司海南海药投资有限公司的联营企业南京云杏医疗管理有限公司其他股东增资22,000,000
元，导致本公司子公司海南海药投资有限公司资本公积增加436,902.32元。
3.本公司联营企业重庆亚德科技股份有限公司2019年资本公积增加16,939,962.00元，导致本公司资本公
积增加6,740,410.88元；
4.本公司子公司海药大健康管理（北京）有限公司持有四川四凯计算机软件有限公司35%的股权，2019
年该公司资本公积增加32,210.81元，导致资本公积增加11,273.78元。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 | ||
| 合计 | 509,769,297.43 | 509,769,297.43 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 351,025.47 | 603,992.00 | 90,598.80 | 509,645.43 | 3,747.77 | 860,670.90 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 351,025.47 | 603,992.00 | 90,598.80 | 509,645.43 | 3,747.77 | 860,670.90 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 5,097,548.71 | 2,635,222.84 | 276,730.07 | 2,312,946.89 | 45,545.88 | 7,410,495.60 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 3,587,764.60 | 1,106,920.27 | 276,730.07 | 830,190.20 | 4,417,954.80 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 1,509,784.11 | 1,528,302.57 | 1,482,756.69 | 45,545.88 | 2,992,540.80 | |||
| 其他综合收益合计 | 5,448,574.18 | 3,239,214.84 | 367,328.87 | 2,822,592.32 | 49,293.65 | 8,271,166.50 | ||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 68,132,122.03 | 22,787,301.19 | 90,919,423.22 | |
| 合计 | 68,132,122.03 | 22,787,301.19 | 90,919,423.22 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 579,302,547.48 | 589,469,856.44 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -261,393,478.41 | |
| 调整后期初未分配利润 | 317,909,069.07 | 589,469,856.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -159,134,465.45 | 119,569,203.64 |
| 减：提取法定盈余公积 | 22,787,301.19 | |
| 应付普通股股利 | 129,736,512.60 | |
| 期末未分配利润 | 135,987,302.43 | 579,302,547.48 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润
0.00
元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,417,570,300.85 | 1,181,233,637.16 | 2,373,295,745.22 | 1,078,912,248.80 |
| 其他业务 | 27,719,005.38 | 20,022,822.58 | 98,474,476.74 | 73,038,500.63 |
| 合计 | 2,445,289,306.23 | 1,201,256,459.74 | 2,471,770,221.96 | 1,151,950,749.43 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 10,837,292.43 | 9,786,040.93 |
| 教育费附加 | 8,053,531.49 | 7,874,888.65 |
| 房产税 | 4,531,544.55 | 4,432,726.08 |
| 土地使用税 | 2,672,516.22 | 2,665,921.22 |
| 印花税 | 1,382,213.06 | 1,510,773.99 |
| 其他 | 197,257.12 | 303,671.24 |
| 合计 | 27,674,354.87 | 26,574,022.11 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售推广费及市场开发费 | 958,158,367.95 | 654,723,356.94 |
| 职工薪酬 | 26,074,138.72 | 21,272,442.39 |
| 运输费用 | 10,961,813.39 | 10,430,565.59 |
| 差旅费 | 4,497,713.62 | 3,351,866.07 |
| 业务招待费 | 3,338,048.59 | 1,825,569.69 |
| 渠道建设及维护费 | 109,314,466.67 | 20,878,900.00 |
| 广告宣传费 | 15,490,992.33 | 11,424,098.03 |
| 其他 | 32,010,947.83 | 16,302,767.36 |
| 合计 | 1,159,846,489.10 | 740,209,566.07 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 91,345,501.95 | 78,914,429.61 |
| 差旅费 | 5,932,680.12 | 6,546,606.50 |
| 折旧费 | 29,745,408.18 | 25,816,934.99 |
| 无形资产摊销 | 16,071,303.09 | 20,704,760.01 |
| 办公费 | 7,179,004.94 | 8,566,206.41 |
| 业务招待费 | 21,072,105.23 | 23,910,874.22 |
| 咨询费 | 24,036,666.51 | 14,789,909.03 |
| 董事会费 | 642,857.16 | 691,853.00 |
| 其他 | 62,515,804.09 | 61,949,203.78 |
| 停工损失 | 23,059,283.74 | |
| 合计 | 281,600,615.01 | 241,890,777.55 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 4,576,787.38 | 830,851.34 |
| 材料、燃动力费 | 20,928,248.65 | 3,179,024.16 |
| 折旧与长期待摊费用 | 11,609,412.05 | 1,615,055.92 |
| 委托外部研究开发费 | 50,900,485.56 | 10,696,357.89 |
| 其他费用 | 3,229,168.50 | 2,925,883.16 |
| 中间试验费 | 642,813.35 | |
| 合计 | 91,886,915.49 | 19,247,172.47 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 339,172,701.62 | 331,101,673.13 |
| 减：利息收入 | 122,902,976.62 | 129,060,633.78 |
| 汇兑损益 | -2,680,404.57 | -2,389,283.74 |
| 其他 | 1,572,654.60 | 1,273,078.59 |
| 合计 | 215,161,975.03 | 200,924,834.20 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 25,958,280.89 | 24,572,872.58 |
| 合计 | 25,958,280.89 | 24,572,872.58 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -17,604,807.59 | -25,265,340.97 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 472,403,403.63 | 97,849,634.74 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,353,120.16 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 50,382.57 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,903,948.95 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 20,940,365.50 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | -3,035,461.60 | |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | -1,061,698.39 | |
| 理财收益 | 10,101,377.20 | 8,888,227.04 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | 2,862,734.42 | 12,284,599.13 |
| 其他 | 82,053.51 | |
| 合计 | 472,090,514.46 | 111,662,023.84 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 50,436,399.91 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -13,823,337.03 | |
| 合计 | 50,436,399.91 | -13,823,337.03 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -72,455,252.42 | |
| 合计 | -72,455,252.42 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -43,705,185.84 | |
| 二、存货跌价损失 | -2,831,619.62 | -12,015,991.72 |
| 五、长期股权投资减值损失 | -62,826,837.90 | |
| 七、固定资产减值损失 | -1,424,565.56 | -1,069,571.22 |
| 合计 | -67,083,023.08 | -56,790,748.78 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | 65,421.57 | 1,532,069.41 |
| 合计 | 65,421.57 | 1,532,069.41 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 2,934,217.51 | 297,973.39 | 2,934,217.51 |
| 合计 | 2,934,217.51 | 297,973.39 | 2,934,217.51 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | 5,147,159.26 | ||
| 对外捐赠 | 168,102.40 | 4,329,000.00 | 168,102.40 |
| 非常损失 | 151,536.17 | 63,903.00 | 151,536.17 |
| 盘亏损失 | 2,407,175.04 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,208,891.45 | 779,442.92 | 1,208,891.45 |
| 滞纳金及罚款支出 | 982,822.59 | 982,822.59 | |
| 其他 | 487,346.40 | 2,627,840.92 | 487,346.40 |
| 合计 | 2,998,699.01 | 15,354,521.14 | 2,998,699.01 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 32,648,389.37 | 61,006,831.22 |
| 递延所得税费用 | 38,810,689.09 | -20,245,957.89 |
| 合计 | 71,459,078.46 | 40,760,873.33 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -123,189,643.18 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -30,797,410.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 43,685,888.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,175,309.32 |
| 非应税收入的影响 | -708,737.94 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 6,116,656.52 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 59,292,340.06 |
| 研发费用加计扣除 | -9,304,967.28 |
| 所得税费用 | 71,459,078.46 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注十二节/七/57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回往来款 | 384,700,882.25 | 411,246,643.55 |
| 收到银行存款利息收入 | 6,525,857.24 | 15,584,936.63 |
| 收到财政补贴资金 | 23,480,849.73 | 22,374,979.73 |
| 收到保证金 | 20,352,113.05 | 19,733,331.92 |
| 收到其他 | 16,749,321.32 | 11,454,855.95 |
| 合计 | 451,809,023.59 | 480,394,747.78 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付销售费用、管理费用等 | 1,062,763,183.80 | 932,007,734.88 |
| 支付往来款 | 683,943,282.86 | 1,129,028,438.94 |
| 支付保证金 | 3,952,425.68 | 58,910,185.25 |
| 其他 | 28,539,860.08 | 14,108,440.72 |
| 合计 | 1,779,198,752.42 | 2,134,054,799.79 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回定期存单款项 | 1,934,125,215.87 | 2,651,024,095.80 |
| 收回单位借款 | 1,242,060.00 | 14,019,221.07 |
| 其他 | 9,863,821.62 | |
| 合计 | 1,945,231,097.49 | 2,665,043,316.87 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付定期存单款项 | 1,650,814,418.21 | 1,925,111,000.00 |
| 支付单位借款 | 71,272,035.00 | 244,457,582.56 |
| 其他 | 2,637,834.95 | 7,362,724.51 |
| 处置子公司 | 4,474,112.14 | |
| 合计 | 1,729,198,400.30 | 2,176,931,307.07 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到非公开定向债务融资工具款项 | 663,000,000.00 | |
| 收到融资租赁有限公司借款 | 441,777,550.38 | 210,000,000.00 |
| 收到外部借款 | 2,137,449,703.76 | |
| 合计 | 2,579,227,254.14 | 873,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非公开定向债务融资工具到期还款 | 958,947,200.00 | |
| 支付回购国开发展基金有限公司借款还款 | 51,300,000.00 | |
| 偿还融资租赁借款本金 | 146,381,562.57 | 16,261,811.19 |
| 支付子公司少数股东减资款 | 1,550,000.00 | 11,890,000.00 |
| 中期票据发行费 | 1,600,000.00 |
| 中期票据兑付资金 | 500,000,000.00 | |
| 债券评级费 | 350,000.00 | |
| 归还外部借款 | 1,115,000,000.00 | |
| 合计 | 1,763,281,562.57 | 1,039,999,011.19 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -194,648,721.64 | 102,308,559.07 |
| 加：资产减值准备 | 67,083,023.08 | 56,790,748.78 |
| 加：信用减值损失 | 72,455,252.42 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 110,877,303.62 | 95,889,765.82 |
| 无形资产摊销 | 19,779,725.17 | 19,560,159.26 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,682,357.91 | 9,578,285.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -65,421.57 | -1,532,069.41 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,208,891.45 | 779,442.92 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -50,436,399.91 | 13,823,337.03 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 339,172,701.62 | 320,135,013.35 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -472,090,514.46 | -111,662,023.85 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -76,101,320.89 | -24,187,781.70 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 114,912,009.98 | 3,941,823.81 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -28,074,140.09 | 51,141,094.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -250,270,326.46 | -519,822,424.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 139,756,484.17 | -525,699,071.36 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -195,759,095.60 | -508,955,140.67 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 563,423,776.40 | 1,647,121,075.04 |
| 减：现金的期初余额 | 1,647,121,075.04 | 2,040,287,314.80 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,083,697,298.64 | -393,166,239.76 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 147,200.00 |
| 其中： | -- |
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | |
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 147,200.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 4,621,312.14 |
| 其中： | -- |
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 2,477,147.01 |
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 2,144,165.13 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | -4,474,112.14 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 563,423,776.40 | 1,647,121,075.04 |
| 其中：库存现金 | 136,397.69 | 139,068.08 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 563,086,900.74 | 1,619,658,832.30 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 200,477.97 | 27,323,174.66 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 563,423,776.40 | 1,647,121,075.04 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,520,823,797.10 | 定期存单、票据保证金 |
| 固定资产 | 554,461,707.27 | 为公司借款提供抵押担保 |
| 无形资产 | 146,681,591.72 | 为公司借款提供抵押担保 |
| 在建工程 | 456,873,393.63 | 为公司借款提供抵押担保 |
| 其他权益工具投资 | 173,421,312.90 | 为公司借款提供质押担保 |
| 投资性房地产 | 101,748,657.16 | 为公司开立银行承兑提供抵押担保 |
| 合计 | 2,954,010,459.78 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 47,725,196.63 |
| 其中：美元 | 6,805,707.50 | 6.9762 | 47,477,976.66 |
| 欧元 | 31,632.01 | 7.8155 | 247,219.97 |
| 港币 | |||
| 其他非流动金融资产 | 70,089,082.38 | 62,785,800.00 | |
| 其中：港币 | 70,089,082.38 | 0.8958 | 62,785,800.00 |
| 应收账款 | -- | -- | 10,457,712.34 |
| 其中：美元 | 1,499,055.70 | 6.9762 | 10,457,712.34 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 19,284.22 | 150,715.82 | |
| 欧元 | 19,284.22 | 7.8155 | 150,715.82 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应付款 | 3,848,705.05 | 26,739,251.69 | |
| 其中：美元 | 3,830,600.24 | 6.9762 | 26,723,033.40 |
| 港币 | 18,104.81 | 0.8958 | 16,218.29 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用
| 重要的境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 哈德森生物医药有限公司 | 美国新泽西州 | 美元 | 经营当地流通货币 |
| 力声特美国股份有限公司 | 美国华盛顿州 | 美元 | 经营当地流通货币 |
| 海药国际集团有限公司 | 香港 | 港币 | 经营当地流通货币 |
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入递延收益的政府补助 | 3,090,000.00 | 4,770,092.05 | |
| 计入其他收益的政府补助 | 25,958,280.89 | 21,188,188.84 | |
| 合计 | 29,048,280.89 | 25,958,280.89 |
（2）政府补助退回情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 原因 |
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
合并成本购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并成本合并日
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 南京云杏医疗管理有限公司 | 147,200.00 | 23.00% | 转让 | 2019年03月25日 | 工商变更已完成 | 1,098,933.40 | 28.00% | 2,268,568.04 | 2,268,568.04 | |||
| 琼海博鳌国医汇慢性疾病康复医院有限公司 | 987,177.47 | 35.00% | 转让 | 2019年01月22日 | 工商变更已完成 | -3,085,993.51 | 35.00% | 3,011,472.59 | 1,949,774.20 | -1,061,698.39 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海口市制药厂有 | 海口市秀英区南 | 海口市秀英区南 | 制造业 | 98.42% | 设立 | |
| 限公司[注1] | 海大道192号 | 海大道192号 | ||||
| 桂林海药生物科技有限公司 | 桂林市永福县苏桥镇干校旁苏桥园6#综合楼3-27号 | 桂林市永福县苏桥镇干校旁苏桥园6#综合楼3-27号 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 湖南海药鸿星堂医药有限公司 | 长沙市雨花区环保中路169号G栋3楼307-317房 | 长沙市雨花区环保中路169号G栋3楼307-317房 | 批发和零售业 | 56.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 重庆天地药业有限责任公司[注2] | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 制造业 | 81.94% | 同一控制下企业合并 | |
| 重庆天一医药有限公司 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 重庆市忠县忠州大道沈阳路1号 | 批发和零售业 | 51.00% | 49.00% | 设立 |
| 盐城开元医药化工有限公司 | 滨海县滨淮镇头罾（盐城市沿海化工园区） | 滨海县滨淮镇头罾（盐城市沿海化工园区） | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 上海市普陀区怒江北路561弄6号1楼 | 上海市普陀区怒江北路561弄6号1楼 | 制造业 | 84.67% | 同一控制下企业合并 | |
| 上海海药营销咨询有限公司 | 上海市普陀区怒江北路561弄6号2楼A座 | 上海市普陀区怒江北路561弄6号2楼A座 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海力声特神经电子科技有限公司 | 上海市浦东新区周浦镇周祝公路337号9幢229室 | 上海市浦东新区周浦镇周祝公路337号9幢229室 | 技术开发与服务 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 恒佳医疗科技（北京）有限责任公司 | 北京市朝阳区北苑路甲13号院2楼8层2-801室 | 北京市朝阳区北苑路甲13号院2楼8层2-801室 | 服务业 | 90.00% | 设立 | |
| 哈德森生物医药有限公司 | 美国新泽西州北布朗斯维克 | 美国新泽西州北布朗斯维克 | 医药研发及销售 | 70.00% | 设立 | |
| 海南寰太股权投资基金管理有限公司 | 海口市龙昆北路30号宏源证券大厦11楼 | 海口市龙昆北路30号宏源证券大厦11楼 | 投资管理及咨询服务 | 80.00% | 设立 | |
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 海口市龙华区国贸大道56号北京大厦21层C、D | 海口市龙华区国贸大道56号北京大厦21层C、D | 服务业 | 48.80% | 3.20% | 设立 |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇药材 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇药材 | 商业 | 99.29% | 设立 |
| 市场长沙大道81-83号 | 市场长沙大道81-83号 | |||||
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 北京市西城区西直门外大街18号楼9层6单元1002 | 北京市西城区西直门外大街18号楼9层6单元1002 | 远程医疗及健康管理服务平台 | 100.00% | 设立 | |
| 力声特美国股份有限公司 | 美国华盛顿州 | 美国华盛顿州 | 软件开发 | 100.00% | 设立 | |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 湖北省鄂州市江碧路（雨台山） | 湖北省鄂州市江碧路（雨台山） | 医院管理的技术咨询和服务 | 76.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 郴州市第一人民医院东院有限公司 | 湖南省郴州市苏仙区 | 郴州市苏仙区白露塘镇林邑大道坪田标准厂房企业服务中心518室 | 医疗服务 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南柳城中药饮片有限公司 | 湖南省常德经济技术开发区德山街道办事处莲花池居委会 | 湖南省常德经济技术开发区德山街道办事处莲花池居委会 | 中药饮片的生产 | 71.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南养身堂贸易有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇廉桥药材市场长沙大道81-83号 | 中药材、中药饮片、保健品销售 | 61.00% | 设立 | |
| 湖南海涟湘玉中药材产业发展有限公司 | 湖南省娄底市涟源市涟水名城 | 湖南省娄底市涟源市涟水名城 | 中药材种植、生产、加工、销售 | 61.00% | 设立 | |
| 湖南佰成仓储物流有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇兴隆村、太阳村 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇兴隆村、太阳村 | 交通运输、仓储和邮政业 | 61.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南廉药药都信息技术有限公司 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇药材市场长沙大道81-83号 | 湖南省邵阳市邵东县廉桥镇药材市场长沙大道81-83号 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 66.00% | 设立 | |
| 海南海药投资有限公司 | 海南省海口市南海大道192号 | 海南省海口市南海大道192号 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 海药国际集团有限公司 | 香港湾仔骆克道300号侨阜商业大厦A座20楼 | 香港湾仔骆克道300号侨阜商业大厦A座20楼 | 医药、医疗器械和医疗健康的商业活动、跨境合作和服务 | 100.00% | 设立 | |
| 海南维可欣生物技术有限公司 | 海南省老城高新技术产业示范区 | 海南省老城高新技术产业示范区 | 科学研究和技术服务业 | 55.00% | 设立 |
| 海南生态软件园A18幢二层201室 | 海南生态软件园A18幢二层201室 | |||||
| 长沙海药私募股权投资合伙企业（有限合伙） | 湖南省长沙市岳麓区观沙岭街道滨江路53号楷林国际大厦A栋17楼 | 湖南省长沙市岳麓区观沙岭街道滨江路53号楷林国际大厦A栋17楼 | 服务业 | 96.77% | 设立 | |
| 成都海蓉康生物科技有限公司 | 成都金牛高新技术产业园区兴科中路36号1栋4楼4号 | 成都金牛高新技术产业园区兴科中路36号1栋4楼4号 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：2015年12月，国开发展基金有限公司以现金人民币5,130.00万元对子公司海口市制药厂有限公司增资，增资完成后持有海口市制药厂有限公司6.62%的股权，相关工商登记手续已办理。2016年2月，海南交控汇金股权投资基金有限公司以现金2,300.00万元对子公司海口市制药厂有限公司增资，增资完成后持有海口市制药厂有限公司2.88%的股权，相关工商登记手续已办理。2016年8月，公司以非公开发行募集资金向海口市制药厂有限公司增资254,099,231.00元，公司增资完成后，国开发展基金有限公司及海南交控汇金股权投资基金有限公司分别持有海口市制药厂有限公司3.52%、1.58%的股权。根据国开发展基金有限公司及海南交控汇金股权投资基金有限公司的投资合同约定：本公司在2019年5月20日至2025年12月20日期间分七期回购国开发展基金有限公司持有的股权，国开发展基金有限公司在投资期内按照投资金额享有每年1.2%的固定收益，不参与海口市制药厂有限公司经营管理，不享有表决权。2018年7月公司与国开发展基金有限公司签订股权转让协议，收购国开发展基金有限公司持有的海口市制药厂有限公司3.52%股权，截止至2018年12月31日，国开发展基金有限公司对海口市制药厂不再持有股权；海南交控汇金股权投资基金有限公司投资期为5年，本公司在投资期届满须回购其股权，投资期海南交控汇金股权投资基金有限公司不参与公司利润分配和经营，故公司对海口市制药厂有限公司实际享有权益比例仍为100%，收到款项作为其他非流动负债列示。注2:2016年8月，中国农发重点建设基金有限公司以现金9,300万元对子公司重庆天地药业有限责任公司增资，增资完成后持有重庆天地药业有限责任公司14.75%的股权，相关工商登记手续尚未办理。根据投资协议的约定，前述增资款专项用于“年产65吨医药原料药项目”的建设，投资期限13年，中国农发重点建设基金有限公司在投资期内按照投资金额享有每年1.2%的固定收益，不参与重庆天地药业有限责任公司的经营管理，不享有表决权，故公司对重庆天地药业有限责任公司实际享有权益比例仍为99.27%，收到款项作为其他非流动负债列示。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 0.73% | 478,584.08 | 9,217,041.23 | |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 24.00% | 1,936,865.31 | 55,029,799.53 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 0.71% | -143,387.29 | 4,641,570.31 | |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 15.33% | -2,998,216.85 | 28,609,717.70 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 1,995,217,492.79 | 994,326,269.60 | 2,989,543,762.39 | 1,534,631,710.28 | 99,303,664.71 | 1,633,935,374.99 | 1,421,798,400.42 | 829,168,489.03 | 2,250,966,889.45 | 957,018,789.77 | 4,412,567.81 | 961,431,357.58 |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 152,485,046.20 | 176,820,646.20 | 329,305,692.40 | 72,414,861.04 | 27,600,000.00 | 100,014,861.04 | 144,070,102.90 | 159,336,196.65 | 303,406,299.55 | 82,185,740.30 | 82,185,740.30 | |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 494,729,724.74 | 346,590,338.72 | 841,320,063.46 | 116,934,340.88 | 76,645,000.00 | 193,579,340.88 | 526,150,104.98 | 352,724,768.91 | 878,874,873.89 | 144,341,117.29 | 61,081,666.67 | 205,422,783.96 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 95,018,201.97 | 200,483,238.34 | 295,501,440.31 | 103,703,306.36 | 5,422,734.07 | 109,126,040.43 | 85,810,722.74 | 189,343,995.49 | 275,154,718.23 | 61,799,210.21 | 7,398,911.50 | 69,198,121.71 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆天地药业有限责任公司 | 859,291,457.86 | 65,559,462.33 | 66,072,855.53 | -736,127,413.18 | 774,795,557.20 | 105,485,890.65 | 105,485,890.65 | -618,983,918.36 |
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 152,129,077.16 | 8,070,272.11 | 8,070,272.11 | -25,544,278.57 | 144,652,761.75 | 1,716,605.21 | 1,716,605.21 | -1,549,228.86 |
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 35,613,018.62 | -27,341,462.29 | -27,341,462.29 | 15,411,000.07 | 57,232,655.40 | -30,774,696.50 | -30,774,696.50 | -358,541,045.08 |
| 上海力声特医学科技有限公司 | 20,595,324.25 | -19,557,839.84 | -19,581,196.64 | -13,024,009.24 | 11,708,220.76 | -14,606,551.02 | -14,606,551.02 | -11,905,707.97 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明本公司子公司湖南海药鸿星堂医药有限公司由于小股东退出，本公司持股比例由51%增加到56.67%。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 心医国际数字医疗系统(大连)有限公司 | 辽宁省大连市 | 辽宁省大连高新技术产业园区软件园东路5号3 | 医用软件开发与咨询服务 | 4.86% | 权益法核算 | |
| 号楼403-404A | ||||||
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 浙江省台州市 | 台州市椒江区滨海路58号 | 医药产品生产与销售 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 江苏省盐城市 | 盐城市城南新区新都街道景观大道大数据产业园创新大厦南楼1924室(CND) | 租赁和商务服务业 | 33.00% | 权益法核算 | |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 重庆市 | 重庆市九龙坡区石桥铺科园一路C-23-2号 | 软件开发和提供信息服务 | 20.51% | 19.28% | 权益法核算 |
| 四川四凯计算机软件有限公司 | 四川省成都市 | 中国(四川)自由贸易试验区成都高新区天府二街138号1幢8楼801-805号 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 35.00% | 权益法核算 | |
| 北京清睿智能科技有限公司 | 北京市 | 北京市海淀区中关村东路1号院8号楼地下一层CB102-060号 | 科学研究和技术服务业 | 30.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 心医国际数字医疗系统(大连)有限公司 | 台州市一铭医药化工有限公司 | 心医国际数字医疗系统(大连)有限公司 | 台州市一铭医药化工有限公司 | |
| 流动资产 | 960,759,500.99 | 60,808,945.14 | 771,960,921.00 | 25,022,914.16 |
| 其中：现金和现金等价物 | 2,983,993.13 | 48,310.64 | 12,369,902.93 | 74,916.87 |
| 非流动资产 | 49,906,140.46 | 4,311,161.11 | 51,518,801.47 | 3,092,752.07 |
| 资产合计 | 1,010,665,641.45 | 65,120,106.25 | 823,479,722.47 | 28,115,666.23 |
| 流动负债 | 383,169,959.90 | 88,232,085.15 | 296,996,914.52 | 50,565,113.45 |
| 非流动负债 | 1,716,413.72 | 5,020,847.24 | ||
| 负债合计 | 384,886,373.62 | 88,232,085.15 | 302,017,761.76 | 50,565,113.45 |
| 归属于母公司股东权益 | 625,779,267.83 | -23,111,978.90 | 521,461,960.71 | -22,449,447.22 |
| 按持股比例计算的净资 | 30,412,872.42 | -11,555,989.45 | 25,343,051.29 | -11,224,723.61 |
| 产份额 | ||||
| 调整事项 | 38,151,329.68 | 1,903,151.04 | 38,151,329.68 | 1,903,151.04 |
| --商誉 | 38,151,329.68 | 1,448,738.78 | 38,151,329.68 | 1,448,738.78 |
| --其他 | 454,412.26 | 454,412.26 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 68,564,202.10 | 63,494,380.97 | ||
| 营业收入 | 340,409,218.78 | 175,903,899.32 | 266,031,813.32 | 2,167,573.30 |
| 财务费用 | 2,345,074.16 | 2,310,773.32 | 3,288,356.68 | 695.37 |
| 净利润 | 104,317,307.12 | -662,531.68 | 70,029,873.98 | 13,964.97 |
| 综合收益总额 | 104,317,307.12 | -662,531.68 | 70,029,873.98 | 13,964.97 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 四川四凯计算机软件有限公司 | 北京清睿智能科技有限公司 | 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 重庆亚德科技股份有限公司 | 四川四凯计算机软件有限公司 | 北京清睿智能科技有限公司 | 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | |
| 流动资产 | 415,838,722.08 | 63,557,729.79 | 17,828,543.06 | 39,999,977.03 | 389,033,410.35 | 60,183,862.32 | 22,978,651.11 | 31,937,031.24 |
| 非流动资产 | 79,393,693.58 | 16,760,894.49 | 143,718.59 | 258,880,000.00 | 70,090,716.56 | 17,364,541.38 | 3,614,741.67 | 258,880,000.00 |
| 资产合计 | 495,232,415.66 | 80,318,624.28 | 17,972,261.65 | 298,879,977.03 | 459,124,126.91 | 77,548,403.70 | 26,593,392.78 | 290,817,031.24 |
| 流动负债 | 189,954,024.92 | 10,124,612.40 | 272,352.48 | 20,409,093.95 | 188,715,101.17 | 8,044,667.74 | 101,895.05 | 6,488,093.95 |
| 非流动负债 | 7,500,000.00 | 47,915.79 | 50,000,000.00 | 183,225.60 | ||||
| 负债合计 | 197,454,024.92 | 10,140,317.37 | 272,352.48 | 20,409,093.95 | 238,715,101.17 | 8,227,893.34 | 101,895.05 | 6,488,093.95 |
| 少数股东权益 | 25,929,147.46 | 21,328,227.73 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 271,849,243.28 | 70,178,306.91 | 17,699,909.17 | 278,470,883.08 | 199,080,798.01 | 69,320,510.36 | 26,491,497.73 | 284,328,937.29 |
| 按持股比例计算的净资 | 108,168,813.90 | 24,562,407.42 | 5,309,972.75 | 91,895,391.42 | 71,091,752.97 | 24,262,178.63 | 7,947,449.32 | 93,828,549.31 |
| 产份额 | ||||||||
| 调整事项 | 93,489,711.19 | 26,212,119.53 | 21,000,000.00 | 73,187,500.58 | 26,212,119.53 | 21,000,000.00 | ||
| --商誉 | 93,489,711.19 | 26,212,119.53 | 21,000,000.00 | 73,187,500.58 | 26,212,119.53 | 21,000,000.00 | ||
| --其他 | -11,831,972.75 | |||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 201,658,525.09 | 50,774,526.95 | 14,478,000.00 | 91,895,391.41 | 144,279,253.55 | 50,474,298.16 | 28,647,449.31 | 93,828,549.30 |
| 营业收入 | 151,032,784.66 | 22,354,513.98 | 360,377.35 | 297,559,519.16 | 21,839,811.96 | |||
| 净利润 | 5,033,142.62 | 825,585.73 | -7,791,588.55 | -5,858,054.21 | 96,381.35 | 517,514.71 | -2,905,217.52 | -5,900,549.02 |
| 综合收益总额 | 5,033,142.62 | 825,585.73 | -7,791,588.55 | -5,858,054.21 | 96,381.35 | 517,514.71 | -2,905,217.52 | -5,900,549.02 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 90,490,394.33 | 115,768,567.53 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -5,751,682.22 | -4,201,008.15 |
| --综合收益总额 | -5,751,682.22 | -4,201,008.15 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、市场风险及流动风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的35.42%(2018年12月31日：41.70%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1)本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||||||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||||
| 应收票据 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 | ||||
| 应收款项融资 | 26,825,873.86 | 26,825,873.86 | ||||
| 小计 | 26,825,873.86 | 26,825,873.86 | 38,266,800.67 | 38,266,800.67 |
(2)单项计提预期信用损失的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项。
1.流动性风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
截止2019年12月31日，本公司金融负债列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 2,153,724,078.42 | 2,153,724,078.42 | ||
| 应付票据 | 1,167,950,739.65 | 1,167,950,739.65 | ||
| 应付账款 | 722,069,402.04 | 722,069,402.04 | ||
| 应付利息 | 413,005.02 | 413,005.02 | ||
| 应付股利 | 5,435,170.80 | 5,435,170.80 | ||
| 其他应付款 | 144,698,048.47 | 144,698,048.47 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 323,679,225.23 | 323,679,225.23 | ||
| 长期借款 | 944,358,000.00 | 944,358,000.00 | ||
| 长期应付款 | 284,479,814.51 | 284,479,814.51 | ||
| 其他非流动负债 | 116,000,000.00 | 116,000,000.00 | ||
| 合计 | 4,517,969,669.63 | 1,344,837,814.51 | 5,862,807,484.14 | |
| 项目 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,985,300,000.00 | 1,985,300,000.00 | ||
| 应付票据 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 525,513,528.48 | 525,513,528.48 | ||
| 应付利息 | 54,547,523.68 | 54,547,523.68 | ||
| 应付股利 | 5,435,170.80 | 5,435,170.80 | ||
| 其他应付款 | 90,965,640.16 | 90,965,640.16 | ||
| 其他流动负债 | 21,703,897.72 | 21,703,897.72 | ||
| 一年内到期的非流动 | 844,074,171.98 | 844,074,171.98 | ||
| 负债 | ||||
| 长期借款 | 154,050,000.00 | 154,050,000.00 | ||
| 应付债券 | 1,291,435,534.65 | 1,291,435,534.65 | ||
| 长期应付款 | 106,221,820.71 | 106,221,820.71 | ||
| 其他非流动负债 | 116,000,000.00 | 116,000,000.00 | ||
| 合计 | 3,557,539,932.82 | 1,667,707,355.36 | 5,225,247,288.18 |
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币749,000,000.00元(2018年12月31日：
人民币925,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且主要活动以人民币计价，国外子公司哈德森生物医药有限公司、力声特美国股份有限公司、海药国际集团有限公司，经营活动对本公司影响不重大。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 761,505,770.36 | 783,631,535.03 | 1,545,137,305.39 | |
| （2）权益工具投资 | 761,505,770.36 | 498,785,800.00 | 1,260,291,570.36 | |
| （3）衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 1,340,000.00 | 383,675,000.00 | 385,015,000.00 | |
| 其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 284,845,735.03 | 284,845,735.03 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 深圳市 | 兴办实业、国内商业、物资供销业、投资咨询 | 6,000.60 | 24.99% | 24.99% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是刘悉承。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 合营企业 |
| 四川四凯计算机软件有限公司 | 联营企业 |
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 联营企业 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 联营企业 |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 联营企业 |
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 联营企业 |
| 海南海药医药有限公司 | 联营企业 |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 联营企业 |
| 北京清睿智能科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 海南海药房地产开发有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 注1 |
其他说明
注1：公司子公司海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业(有限合伙)已于2017年度将其持有的海南赛乐敏生物科技有限公司25.00%股权全部转让，转让完成后，海南赛乐敏生物科技有限公司与公司关联关系为公司联营企业中国抗体制药有限公司的子公司。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 200,216,730.40 | 200,000,000.00 | 是 | 175,727,134.66 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 技术服务 | 4,473,963.96 | 33,410,000.00 | 否 | 5,770,149.25 |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 技术服务 | 3,371,000.00 | 0.00 | 否 | |
| 海南海药医药有限公司 | 采购商品 | 22,749,175.00 | 0.00 | 是 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 出售中药材 | 1,694,201.53 | 834,991.69 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 出售商品 | 160,193,945.61 | 150,777,614.00 |
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 出售商品 | 255,790.00 | 897,110.00 |
| 北京清睿智能科技有限公司 | 提供劳务 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 海南海药医药有限公司 | 出售商品 | -1,528,922.50 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 房屋及设备 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 房屋及设备 | 360,000.00 | 360,000.00 |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 房屋及设备 | 1,903,200.00 | 1,903,200.00 |
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 房屋建筑物 | 133,333.33 | |
| 合计 | 7,396,533.33 | 7,263,200.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
注1：根据公司子公司海口市制药厂有限公司与海南赛乐敏生物科技有限公司签订的设备及房屋租赁合同，子公司海口市制药厂有限公司将坐落于海口市秀英区南海大道192号海药工业园厂房和设备有偿租赁给海南赛乐敏生物科技有限公司使用，租赁期限自2019年1月1日起至2025年12月31日止。租赁费用为5,000,000.00元。本年度，海口市制药厂有限公司确认租赁收入5,000,000.00元。注2：根据公司子公司重庆天地药业有限责任公司与重庆天海电池材料有限公司签订的房屋租赁合同，子公司重庆天地药业有限责任公司将位于重庆市忠县水坪工业园区部分生产车间、办公及生活场所有偿租赁给重庆天海电池材料有限公司使用，租赁期限至2019年12月31日，本年度，双方结算租赁费360,000.00元。注3：根据公司子公司重庆天地药业有限责任公司与台州市一铭医药化工有限公司签订的房屋及设备租赁合同，子公司重庆天地药业有限责任公司将位于重庆市忠县忠州大道独株路10号部分生产厂房、机器设备、办公及生活场所有偿租赁给台州市一铭医药化工有限公司使用，租赁期限自2017年1月1日起至2021年12月31日止，本年度，双方结算租赁费1,903,200.00元。注4：根据湖南廉桥药都医药有限公司与湖南省弘华中药饮片有限公司签订的仓储协议合同，湖南廉桥药都医药有限公司将坐落于湖南省邵阳市廉桥镇的配送中心大楼三层暨：C5栋-4F、5F、6F(4、5、6层)5040平米，和设备有偿租赁给湖南省弘华中药饮片有限公司，租赁期限自2019年5月1日至2024年4月30日共计5年，收取租金共计：1,000,000元。本年度，湖南廉桥药都医药有限公司确认租赁收入133,333.33元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 45,000,000.00 | 2019年10月10日 | 2020年10月09日 | 否 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2019年09月20日 | 2020年09月18日 | 否 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 5,000,000.00 | 2018年09月20日 | 2020年07月20日 | 否 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 9,900,000.00 | 2019年04月01日 | 2021年03月30日 | 否 |
| 合计 | 89,900,000.00 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 刘悉承、邱晓微 | 1,600,000.00 | 2019年05月31日 | 2020年05月30日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 70,000,000.00 | 2019年11月19日 | 2020年11月14日 | 否 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 45,600,000.00 | 2016年07月21日 | 2021年01月17日 | 否 |
| 刘悉承 | 60,000,000.00 | 2019年07月30日 | 2020年07月24日 | 否 |
| 刘悉承 | 10,000,000.00 | 2019年09月06日 | 2020年09月05日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 90,000,000.00 | 2019年09月03日 | 2020年08月28日 | 否 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 40,000,000.00 | 2019年03月18日 | 2020年03月11日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 500,000,000.00 | 2019年06月28日 | 2022年06月24日 | 否 |
| 刘悉承 | 200,000,000.00 | 2019年12月13日 | 2022年12月10日 | 否 |
| 深圳市南方同正投资有限公司 | 120,000,000.00 | 2019年05月27日 | 2020年05月20日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 80,000,000.00 | 2019年12月06日 | 2020年06月05日 | 否 |
| 刘悉承 | 200,000,000.00 | 2019年11月22日 | 2020年11月21日 | 否 |
| 刘悉承 | 200,000,000.00 | 2019年06月05日 | 2020年06月04日 | 否 |
| 刘悉承、邱晓微 | 99,000,000.00 | 2019年04月09日 | 2021年04月09日 | 否 |
| 合计 | 1,716,200,000.00 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 13,990,742.82 | 5,822,750.76 |
（8）其他关联交易
关联方财务资助情况2016年5月，公司2015年度股东大会审议通过了《关于为深圳赛乐敏生物科技有限公司提供财务资助延期的议案》，同意公司向深圳赛乐敏生物科技有限公司提供的2,000.00万元财务资助延期，资金支持期限为股东大会批准之日起3年；2018年10月收回本金1,000.00万元。资金占用费参照中国人民银行同期贷款基
准利率，2019年6月，收回剩余本金1,000.00万元，本年度双方结算的资金占用费为233,333.33元。
2018年1月，公司第九届董事会第十二次会议审议通过了《关于向参股公司重庆亚德科技股份有限公司提供财务资助的议案》，同意公司向重庆亚德科技股份有限公司提供财务资助不超过2,000.00万元，资金占用费年费率为8.00%，资金支持期限为自实际借款到账之日起一年，该额度在首笔借款到账之日起一年内可以滚动使用。截至资产负债表日，公司向重庆亚德科技股份有限公司提供资金本金2,000.00万元，本年度，双方计算资金占用费为1,599,999.96元。
2017年12月，公司第九届董事会第十次会议审议通过了《关于向湖南金圣达空中医院信息服务有限公司提供财务资助的议案》，同意公司向湖南金圣达空中医院信息服务有限公司（以下简称金圣达公司）提供财务资助，金额为人民币500.00万元。具体情况：由于生产经营的需要，金圣达公司各股东向其增资2,000.00万元，按股权比例计算公司对应增资金额为500.00万元。经公司与其他股东协商一致，如金圣达公司2018年度经审计的净利润超过（含）500.00万元，该借款无条件转为对金圣达增资500.00万元，增资价格为每元注册资本1元；如金圣达公司2018年度经审计的净利润低于500.00万元，在其审计报告出具后两个月内，公司可选择转股或者将借款确定为期限3年（自确定之日起算）的债权，若确定为债权，上述借款自借款到账之日起按年化8.00%计付资金使用费。2018年3月，公司已向金圣达公司支付上述借款，本年度计算资金占用费399,999.97元。
其他关联方交易情况
2018年本公司与海南海药房地产开发有限公司签订商品房认购协议公司购买海药房地产拟开发的位于海南省澄迈县老城经济开发区南海大道135号的海药花园一期A区9#楼，计划购买房产的总建筑面积不超过2万平方米，标的房屋为期房，预计2020年交房。2018年本公司按照合同约定支付15,000.00万元预付账款，本期签订补充协议，追加预付款5,950.00万元，截止2019年底本公司已支付20,950.00万元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 951,212.29 | 65,687.89 | 885,517.29 | 37,967.09 | |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 1,080,000.00 | 54,000.00 | |||
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 2,384,981.55 | 71,549.45 | 1,258,504.59 | 37,755.14 | |
| 预付款项 | |||||
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 47,259,516.79 | 17,344,293.36 | 42,366,756.60 | 17,279,693.36 | |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 43,801,995.04 | 3,810,000.00 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 深圳赛乐敏生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 4,519,856.24 | |||
| 盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙） | 20,380,000.00 | 1,386,600.00 | 6,460,000.00 | 387,600.00 | |
| 重庆天海电池材料有限公司 | 180,000.00 | 5,400.00 | |||
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 9,423,512.90 | 1,195,410.77 | 9,000,000.00 | 480,000.00 | |
| 海南赛乐敏生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 150,000.00 | 15,268,277.51 | 638,275.18 | |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 22,966,666.60 | 1,330,000.00 | 21,366,666.64 | 641,000.00 | |
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 5,715,555.53 | 330,933.33 | 5,315,555.56 | 159,466.67 | |
| 台州市一铭医药化工有限公司 | 103,044.45 | 58,826.67 | 103,044.45 | 29,413.34 | |
| 上海北卡医药技术有限公司 | 200,000.00 | 6,000.00 | |||
| 应收股利 | |||||
| 四川四凯计算机软件有限公司 | 251,517.47 | 251,517.47 | |||
| 其他非流动资产 | |||||
| 海南海药房地产开发有限公司 | 209,500,000.00 | 150,000,000.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 3,493,249.25 | ||
| 其他应付款 | |||
| 海南海药房地产开发有限公司 | 501.67 | ||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 10,000.00 | ||
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 3,500,000.00 | ||
| 预收款项 | |||
| 湖南省弘华中药饮片有限公司 | 151,515.15 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺对外重要投资
| 被投资单位 | 认缴金额 | 认缴比例（%） | 出资期限 | 实缴金额 |
| 北京春风百润股权投资合伙企业（有限合伙） | 50,000,000.00 | 35.36 | 2020/6/10 | 25,000,000.00 |
| 盐城海药烽康投资管理中心（有限合伙） | 173,250,000.00 | 33.00 | 收到执行事务合伙人通知后5个工作日内 | 96,670,200.00 |
| 上海烽康医疗投资有限公司 | 13,250,000.00 | 14.99 | 2021/5/16 | 2,650,000.00 |
| 上海杏泽兴禾创业投资中心（有限合伙） | 80,000,000.00 | 8.09 | 收到普通合伙人通知后30个工作日后 | 61,000,000.00 |
| 海南诺峰医药科技有限公司 | 4,900,000.00 | 49.00 | 2048/11/10 | 2,800,000.00 |
| 浙江浙商产融股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 500,000,000.00 | 1.51 | 2017年4月20日前缴纳50%，2017年7月31日前缴纳50% | 250,000,000.00 |
| 海南优尼科尔生物科技有限公司 | 3,500,000.00 | 35.00 | 2038/6/30 | |
| 成都海蓉康生物科技有限公司 | 5,000,000.00 | 100.00 | 2048/6/30 | 725,000.00 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响本公司为重庆亚德科技股份有限公司8,990.00万元借款提供担保，详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
除存在上述或有事项外，截止2019年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回截止财务报表经董事会批准报出日，本公司无需要披露的销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明对新型冠状病毒肺炎疫情的影响评估受新冠肺炎疫情的影响，公司上下游客户延迟复工，物流受阻，导致公司订单配送受限，营业收入、利润减少；公司生产所需原料药、中间体大幅涨价，导致生产成本上涨；全国医院提供诊疗服务、病人就诊均受到不同程度的影响，药品终端需求严重下降，导致公司产品销售额下降。另外，受全球疫情影响，公司的原料药及中间体出口业务短期中断。本公司预计此次新冠疫情及防控措施将对本公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间以及各地防控政策的实施情况。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别原料药业务、制剂药业务、金融业务、中药材仓储贸易业务及其他业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 原料药制造销售 | 制剂药制造销售 | 中药材仓储贸易 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 838,035,591.43 | 1,707,787,874.96 | 35,613,018.62 | 345,628,053.13 | 509,494,237.29 | 2,417,570,300.85 |
| 主营业务成本 | 564,611,774.64 | 859,474,204.71 | 42,826,061.04 | 297,184,106.08 | 582,862,509.31 | 1,181,233,637.16 |
| 资产总额 | 2,989,543,762.39 | 4,446,662,770.96 | 841,320,063.46 | 13,229,657,074.38 | 10,702,812,532.23 | 10,804,371,138.96 |
| 负债总额 | 1,631,150,014.82 | 3,250,566,628.71 | 193,579,340.88 | 6,546,747,438.74 | 5,478,529,806.72 | 6,143,513,616.43 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1、母公司所持本公司股权质押
截至资产负债表日，深圳市南方同正投资有限公司所持有本公司股份已累计质押255,245,900股，占其所持有本公司股份的76.46%，占本公司总股本的19.11%。质押情况如下：
| 质权人名称 | 冻结股数 | 质押解除日 |
| 第一创业证券股份有限公司 | 47,000,000.00 | 质权人申请解除质押登记为止 |
| 浙江省温州市中级人民法院 | 816,858.00 | |
| 浙江省温州市中级人民法院 | 29,390,223.00 | |
| 浙江省温州市中级人民法院 | 792,918.00 | |
| 浙江省温州市中级人民法院 | 1.00 | |
| 华西证券股份有限公司 | 29,390,223.00 | |
| 华西证券股份有限公司 | 1,629,777.00 | |
| 东证融汇证券资产管理有限公司 | 15,400,000.00 | |
| 深圳前海金鹰资产管理有限公司 | 130,825,900.00 | |
| 合计 | 255,245,900.00 |
上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完质押登记手续。
8、其他
实际控制人拟变更事项：2019年4月30日，公司控股股东南方同正、公司实际控制人刘悉承先生及刘悉承先生之配偶邱晓微女士，与国务院国资委实际控制的新兴际华医药控股有限公司（以下简称“医药控股”）签署了《控制权收购协议》、《表决权让渡协议》等。
2019年12月24日，南方同正协议转让给华同实业的海南海药无限售流通股107,999,799股股份已完成了过户登记手续。2020年2月27日，南方同正已将其持有的公司203,029,776股股票（占公司总股本的15.20%）转让给华同实业并完成股份过户登记手续，并已将其持有的华同实业100%股权转让给医药控股并完成工商变更登记手续。
2020年3月13日，华同实业已经全部受让“17同正EB”剩余的全部债券，并完成换股93,960,113股公司股票，占公司总股本的7.03%。
截至2020年3月13日，本次控制权收购事项已经完成，医药控股通过华同实业间接持有公司296,989,889股股票，占公司总股本的22.23%，在公司拥有表决权的股份数量合计为400,660,181股股票，占公司总股本的29.99%，成为公司间接控股股东，公司实际控制人由刘悉承先生变更为国务院国资委。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 例 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 138,946,129.92 | 100.00% | 21,061,649.08 | 15.16% | 117,884,480.84 | 250,991,335.29 | 100.00% | 19,973,156.76 | 7.96% | 231,018,178.53 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1关联方组合 | 40,000.00 | 0.03% | 40,000.00 | 40,000.00 | 0.02% | 0.00% | 40,000.00 | |||
| 组合2账龄组合 | 138,906,129.92 | 99.97% | 21,061,649.08 | 15.16% | 117,844,480.84 | 250,951,335.29 | 99.98% | 19,973,156.76 | 7.96% | 230,978,178.53 |
| 合计 | 138,946,129.92 | 100.00% | 21,061,649.08 | 117,884,480.84 | 250,991,335.29 | 100.00% | 19,973,156.76 | 231,018,178.53 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：21,061,649.08
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1关联方组合 | 40,000.00 | ||
| 组合2账龄组合 | 138,906,129.92 | 21,061,649.08 | 15.16% |
| 合计 | 138,946,129.92 | 21,061,649.08 | -- |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用
按组合计提预期信用损失的应收账款
（1）组合1关联方组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 1－2年 | 40,000.00 | 0 |
| 2－3年 | |||
| 3－4年 | |||
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 40,000.00 | 0 |
（2）组合2账龄组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 106,643,204.42 | 3,199,296.13 | 3 |
| 1－2年 | 7,144,261.84 | 428,655.71 | 6 |
| 2－3年 | 695,688.52 | 104,353.28 | 15 |
| 3－4年 | 2,700,658.27 | 810,197.48 | 30 |
| 4－5年 | 13,007,925.98 | 7,804,755.59 | 60 |
| 5年以上 | 8,714,390.89 | 8,714,390.89 | 100 |
| 合计 | 138,906,129.92 | 21,061,649.08 | 15.16 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 106,683,204.42 |
| 1至2年 | 7,144,261.84 |
| 2至3年 | 695,688.52 |
| 3年以上 | 24,422,975.14 |
| 3至4年 | 2,700,658.27 |
| 4至5年 | 13,007,925.98 |
| 5年以上 | 8,714,390.89 |
| 合计 | 138,946,129.92 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账 | ||||||
| 款 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 19,973,156.76 | 1,088,492.32 | 21,061,649.08 | |
| 合计 | 19,973,156.76 | 1,088,492.32 | 21,061,649.08 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国药集团威奇达药业有限公司 | 42,628,570.29 | 30.68% | 1,278,857.11 |
| 黑龙江豪运药业有限公司 | 30,608,401.34 | 22.03% | 1,062,917.24 |
| 上海方度国际贸易有限公司 | 15,477,194.64 | 11.14% | 464,315.84 |
| 河南康达制药有限公司 | 6,864,150.00 | 4.94% | 205,924.50 |
| 重庆金赛医药有限公司 | 12,802,183.32 | 9.21% | 7,545,720.75 |
| 合计 | 108,380,499.59 | 78.00% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
无
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 7,181,111.11 | |
| 应收股利 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 其他应收款 | 1,659,824,396.18 | 1,453,247,598.04 |
| 合计 | 1,917,005,507.29 | 1,703,247,598.04 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 7,181,111.11 | |
| 合计 | 7,181,111.11 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 海口市制药厂有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
无
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 42,676.00 | 72,676.00 |
| 往来款 | 1,681,961,594.69 | 1,465,945,271.52 |
| 其他 | 1,016,105.96 | 4,447,310.85 |
| 合计 | 1,683,020,376.65 | 1,470,465,258.37 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 14,633,040.31 | 2,584,620.02 | 17,217,660.33 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 5,978,320.14 | 5,978,320.14 | ||
| 2019年12月31日余额 | 20,611,360.45 | 2,584,620.02 | 23,195,980.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 69,112,788.22 |
| 1至2年 | 306,490,580.20 |
| 3年以上 | 195,959.77 |
| 3至4年 | 10,000.00 |
| 4至5年 | 101,044.45 |
| 5年以上 | 84,915.32 |
| 合计 | 375,799,328.19 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 17,217,660.33 | 5,978,320.14 | 23,195,980.47 | |||
| 合计 | 17,217,660.33 | 5,978,320.14 | 23,195,980.47 | |||
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 往来款 | 22,966,666.60 | 1年以内、1-2年 | 1.36% | 1,330,000.00 |
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 往来款 | 5,715,555.53 | 1年以内、1-2年 | 0.34% | 330,933.33 |
| 海南九州通康达医药有限公司（原海南优莱特医药有限公司） | 往来款 | 1,471,170.02 | 5年以上 | 0.09% | 1,471,170.02 |
| 重庆赛诺生物药业股份有限公司 | 往来款 | 324,417,777.90 | 1年以内、1-2年 | 19.28% | 18,147,733.34 |
| 海南香山堂健康科技有限公司 | 往来款 | 20,000,000.00 | 5年以上 | 1.19% | 20,000,000.00 |
| 合计 | -- | 374,571,170.05 | -- | 22.26% | 41,279,836.69 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1.按组合计提预期信用损失的其他应收款
（1）组合1关联方组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,304,636,428.44 | 0 | |
| 1－2年 | |||
| 2－3年 |
| 3－4年 | |||
| 4－5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 1,304,636,428.44 | 0 |
（2）组合2账龄组合
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 69,112,788.22 | 2,073,383.65 | 3 |
| 1－2年 | 306,490,580.20 | 18,389,434.81 | 6 |
| 2－3年 | |||
| 3－4年 | 10,000.00 | 3,000.00 | 30 |
| 4－5年 | 101,044.45 | 60,626.67 | 60 |
| 5年以上 | 84,915.32 | 84,915.32 | 100 |
| 合计 | 375,799,328.19 | 20,611,360.45 | 5.48 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,211,972,911.05 | 13,579,075.10 | 5,198,393,835.95 | 5,213,472,911.05 | 13,579,075.10 | 5,199,893,835.95 |
| 对联营、合营企业投资 | 204,994,655.18 | 1,286,521.11 | 203,708,134.07 | 217,039,635.38 | 217,039,635.38 | |
| 合计 | 5,416,967,566.23 | 14,865,596.21 | 5,402,101,970.02 | 5,430,512,546.43 | 13,579,075.10 | 5,416,933,471.33 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 海口市制药厂有限公司 | 1,168,951,999.21 | 1,168,951,999.21 | |||||
| 重庆天地药业有限责任公司 | 801,411,056.74 | 801,411,056.74 | |||||
| 上海力声特医学科技有限公司 | 167,340,000.00 | 167,340,000.00 | |||||
| 上海海药营销咨询有限公司 | 0.00 | 0.00 | 500,000.00 | |||
| 海南寰太股权投资基金管理有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| HudsonBiopharmaInc. | 0.00 | 0.00 | 13,079,075.10 | |||
| 湖南廉桥药都医药有限公司 | 695,000,000.00 | 695,000,000.00 | ||||
| 海南寰太生物医药产业创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 77,279,680.00 | 77,279,680.00 | ||||
| 海药大健康管理（北京）有限公司 | 1,701,000,000.00 | 1,701,000,000.00 | ||||
| 郴州市第一人民医院东院有限公司 | 56,618,100.00 | 56,618,100.00 | ||||
| 海南海药投资有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 海药国际集团有限公司 | 67,693,000.00 | 67,693,000.00 | ||||
| 广州瑞海医药研究有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | ||||
| 鄂州康禾医院管理有限公司 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | ||||
| 长沙海药私募股权投资合伙企业(有限合伙) | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 重庆天一医药有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 合计 | 5,199,893,835.95 | 1,500,000.00 | 5,198,393,835.95 | 13,579,075.10 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 | |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中国抗体制药有限公司 | 18,562,002.95 | -5,832,065.43 | -13,560,127.72 | 830,190.20 | |||||||
| 重庆亚德科技股份有限公司 | 77,655,587.63 | 1,289,146.69 | 10,859,081.46 | 0.00 | |||||||
| 盐城海药烽康投资管理中心(有限合伙) | 93,828,549.30 | -1,933,157.89 | 89,803,815.78 | ||||||||
| 湖南金圣达空中医院信息服务有限公司 | 14,551,950.44 | -3,185,429.33 | 1,286,521.11 | 91,895,391.41 | 1,286,521.11 | ||||||
| 长沙市昭阳资本管理有限公司 | 1,497,363.20 | -371,728.30 | 10,080,000.00 | ||||||||
| 湖南普瑞康医药有限公司 | 10,490,281.86 | 313,010.12 | 1,125,634.90 | ||||||||
| 海南东联医药开发有限公司 | 453,900.00 | -415,196.10 | -38,703.90 | 10,803,291.98 | |||||||
| 0.00 | |||||||||||
| 0.00 | |||||||||||
| 小计 | 217,039,635.38 | -6,247,261.53 | -17,486,990.33 | 830,190.20 | 10,859,081.46 | 1,286,521.11 | 203,708,134.07 | 1,286,521.11 | |||
| 合计 | 217,039,635.38 | -6,247,261.53 | -17,486,990.33 | 830,190.20 | 10,859,081.46 | 1,286,521.11 | 203,708,134.07 | 1,286,521.11 | |||
（3）其他说明无
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 173,372,320.06 | 162,315,628.93 | 390,585,415.47 | 379,029,366.68 |
| 其他业务 | 4,081,514.61 | 2,682,726.00 | 26,934,895.33 | 2,947,172.59 |
| 合计 | 177,453,834.67 | 164,998,354.93 | 417,520,310.80 | 381,976,539.27 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -17,486,990.33 | -24,899,129.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,461,296.10 | 97,838,206.91 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 476,307,478.08 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | -154,264.97 | |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 21,534.36 | |
| 合计 | 457,359,191.65 | 72,806,346.39 |
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 65,421.57 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 25,958,280.89 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 26,144,444.51 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 10,135,618.61 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 |
| 债务重组损益 | 0.00 |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 530,181,692.06 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 770,467.94 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -64,481.50 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 减：所得税影响额 | 124,548,022.49 | |
| 少数股东权益影响额 | 414,503.46 | |
| 合计 | 468,228,918.13 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.51% | -0.12 | -0.12 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -13.85% | -0.48 | -0.48 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十三节备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）上述备查文件存于公司办公地，在中国证监会、深圳证券交易所和股东依据法规或公司章程要求查询时，公司将及时提供。
海南海药股份有限公司董事长：程爱民二〇二〇年四月三十日