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佛山照明:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-04-09

佛山电器照明股份有限公司

2020年年度报告

2021年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吴圣辉、主管会计工作负责人汤琼兰及会计机构负责人(会计主管人员)彭奋涛声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述及相关的警示性陈述,不构成公司对投资者的实际性承诺,敬请投资者对此保持足够的风险认识。

公司已在本年度报告中详细描述了存在的宏观经济不确定性风险、市场竞争加剧风险、原材料价格波动的风险、汇率波动的风险,敬请查阅本报告第四节第九点中“可能面临的风险”。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

本报告以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股份变动及股东情况 ...... 52

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 60

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 61

第十节 公司治理 ...... 71

第十一节 公司债券相关情况 ...... 77

第十二节 财务报告 ...... 78

第十三节 备查文件目录 ...... 195

释义

释义项释义内容
本公司、公司、佛山照明佛山电器照明股份有限公司
广晟集团广东省广晟控股集团有限公司
电子集团广东省电子信息产业集团有限公司
广晟金控广东省广晟金融控股有限公司
深圳广晟投资深圳市广晟投资发展有限公司
香港广晟投资广晟投资发展有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
股东大会佛山电器照明股份有限公司股东大会
董事会佛山电器照明股份有限公司董事会
监事会佛山电器照明股份有限公司监事会
年报审计机构中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称佛山照明/粤照明B股票代码000541/200541
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称佛山电器照明股份有限公司
公司的中文简称佛山照明
公司的外文名称(如有)FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO.,LTD
公司的外文名称缩写(如有)FSL
公司的法定代表人吴圣辉
注册地址广东省佛山市禅城区汾江北路64号
注册地址的邮政编码528000
办公地址广东省佛山市禅城区汾江北路64号
办公地址的邮政编码528000
公司网址www.chinafsl.com
电子信箱gzfsligh@pub.foshan.gd.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名吴圣辉黄玉芬
联系地址广东省佛山市禅城区汾江北路64号广东省佛山市禅城区汾江北路64号
电话(0757)82810239(0757)82966028
传真(0757)82816276(0757)82816276
电子信箱fsldsh@chinafsl.comfslhyf@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、证券时报、证券日报、大公报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点广东省佛山市禅城区汾江北路64号公司办公楼董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码91440000190352575W
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区西直门北大街甲43号金运大厦B座13层
签字会计师姓名童全勇、陈文虹

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

2020年2019年本年比上年增减2018年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)3,744,914,452.723,337,576,747.663,337,576,747.6612.20%3,801,955,946.763,801,955,946.76
归属于上市公司股东的净利润(元)316,914,185.34301,182,906.24296,077,926.117.04%377,615,133.62374,497,830.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)276,795,046.07283,753,154.31283,753,154.31-2.45%354,513,585.67354,513,585.67
经营活动产生的现金流量净额(元)394,828,331.90508,084,757.46509,889,792.05-22.57%617,987,487.05629,289,534.87
基本每股收益(元/股)0.22650.21520.21167.04%0.26990.2676
稀释每股收益(元/股)0.22650.21520.21167.04%0.26990.2676
加权平均净资产收益率5.82%6.37%6.18%-0.36%8.36%8.30%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)8,519,336,914.116,175,200,008.246,477,955,373.3231.51%5,588,166,699.305,796,822,947.25
归属于上市公司股东的净资产(元)6,263,921,304.544,880,736,800.074,944,201,236.2526.69%4,319,259,418.464,387,828,834.77

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入560,357,960.57962,526,166.471,036,642,740.191,185,387,585.49
归属于上市公司股东的净利润32,282,776.35118,778,671.4881,713,561.3284,139,176.19
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润34,187,987.98116,246,848.0271,099,990.8055,260,219.27
经营活动产生的现金流量净额-24,040,955.33225,118,658.78151,006,248.6242,744,379.83

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)7,466,798.65-413,275.62-1,671,154.30
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)25,372,941.136,485,365.3130,005,231.23
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,337,410.12
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-5,613,743.03-5,104,980.13-3,117,302.82
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益8,463,850.0015,574,400.00-477,200.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回9,156,396.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-123,367.66-2,543,083.02-594,356.14
减:所得税影响额5,643,715.912,635,263.294,222,066.76
少数股东权益影响额(税后)297,430.55-961,608.55-61,093.92
合计40,119,139.2712,324,771.8019,984,245.13--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

1、公司主要业务及产品

公司的主营业务是研发、生产、销售高品质的绿色节能照明产品和电工产品,并为客户提供整套的照明、电工解决方案。公司主要产品包括LED光源、LED灯具、LED汽车照明、传统照明、开关、插座等产品。目前,公司主要形成了照明、电工、汽车照明三大板块业务。经过多年的发展,公司获得了较多的荣誉,公司 “FSL”和“汾江”品牌被认定为中国驰名商标。

2、主要经营模式

(1)采购模式

公司主要原材料包括LED灯珠、电子元器件、铝基板、塑料件、金属材料、燃料等,采购工作主要采取招投标的方式进行,并成立由关键部门组成的招投标委员会对招投标的工作进行监督。每种主要原材料一般都有几家备选供应商,确保采购价格公平、原材料供应及时、质量有保障。

(2)生产模式

①、常规产品生产

对于常规产品,公司通过分析每月的销售情况及未来市场需求变化,制定下月的生产计划,各生产车间按计划生产产品,既控制库存又保障销售需求。

②、订单生产

不同于传统照明产品规格稳定、变化少,LED照明产品更新换代快,且不同的企业对产品的外观、性能指标经常有不同的要求,因而部分订单尤其是出口订单需要根据客户的要求进行专门生产。对于此类订单,实行以销定产,使得公司可以根据生产计划来制定原材料采购计划,有效控制原材料的库存量和采购价格,减少资金占用,最大限度提高公司的经营效率。

③、自主生产与外协加工相结合

公司具有较强的生产能力,大部分产品及零部件均是公司自主生产完成,只有少部分零部件及对技术要求不高的产品委托其他厂商按照公司要求进行加工生产,公司对其生产过程进行跟踪,并对最终产品的质量严格把关。通过部分产品外协加工,公司产品供应得到了保障。

(3)销售模式

国内销售方面,主要采用代理商的销售模式。渠道方面,公司现有流通批发渠道、专卖店渠道、工程商照渠道、工矿户外渠道、电商与零售渠道、机动车灯渠道。

国外销售方面,主要采用代工及自主品牌的模式销售。代工包含OEM和ODM两种模式,自主品牌海外销售主要也是采用代理商的模式。

3、主要的业绩驱动因素

报告期内,全球经济受新冠肺炎疫情的影响,经济下行压力骤增,但因国内疫情防控到位,较短时间内实现了全面复工复产,为企业正常生产经营提供了有力保障。在中央提出的加快构建以国内大循环为主体,国内国际双循环相互促进的新发展格局下,新基建、乡村振兴、智慧城市等计划,给国内照明企业带来新的发展机遇。同时,随着行业竞争格局的演变,消费者对产品品质、品牌的关注度增加,市场竞争能力弱的公司将逐步被市场淘汰,而大企业或具备核心竞争力的企业将获得更多的市场机会。公司凭借技术优势、品牌优势、渠道优势和规模优势,通过持续研发投入和技术创新,不断推进主营产品技术升级,提升产品质量,加大市场开拓力度,优化升级产品销售结构,同时通过提高生产自动化水平,有效控制采购成本,提升生产效率等措施,在市场集中度提升过程中处于较为有利的地位。

4、行业发展阶段、周期性特点以及公司所处行业地位

当前,照明行业已从前几年的高速发展期步入平稳发展期,行业存在着较明显的结构性产能过剩问题,在运营成本刚性上涨影响下,企业利润空间受到一定挤压。从全球市场看,“逆全球化”思潮兴起,人民币对美元汇率持续波动,全球新冠肺炎疫情仍未得到有效控制,照明行业出口面临着诸多不确定性因素,出口企业纷纷回流,进一步加剧了国内市场的竞争。在市场需求及激烈竞争的双重压力下,大企业一方面通过并购重组进行扩张,另一方面通过转型升级增强市场竞争力,不断提高市场地位。

总体来讲,目前我国照明市场仍比较分散,行业集中度不高,市场份额虽有向优势品牌集中的趋势,但至今没有形成具有绝对优势的领导企业。经过多年的发展,公司在品牌、生产规模、渠道建设、产品研发等方面积累了行业优势,是国内照明行业的龙头企业之一,具备较强的市场竞争力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产本期末较年初增加113.16%,主要系本期所持其他权益工具投资公允价值上涨所致。
固定资产本期无重大变化
无形资产本期无重大变化
在建工程本期末较年初增长28.40%,主要系本期收购湖南科达新能源投资发展有限公司所致 。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司核心竞争力主要体现在以下四方面:

渠道优势公司一直坚持深耕细化渠道的市场策略,经过多年的发展与沉淀,公司在国内市场主要有五大销售渠道(流通批发渠道、专卖店渠道、电商零售渠道、工程商照渠道、工矿户外渠道),形成了覆盖全国的营销网络布局;在海外市场,公司积极拓展国际市场业务,产品远销北美、欧洲、东南亚、非洲、大洋洲等120多个国家及地区,并不断完善海外销售渠道。依托强大和完善的销售渠道,公司产品能够快速进入市场,极大地提高了公司的市场开发能力和竞争力。品牌优势公司深耕照明行业超过60年,“佛山照明”品牌影响力和品牌价值持续提升。近年来,配合公司发展定位、产品设计、用户体验等方面的提升,公司启动品牌升级战略,围绕“专业、健康、时尚、智能”的品牌新形象进行推广和宣传,并推动“佛山照明”从行业品牌向大众品牌转变,保持“佛山照明”品牌的活力与竞争力。公司品牌中,”FSL“和”汾江“均为中国驰名商标,佛山照明品牌已成为中国最具影响力、最受欢迎的行业品牌之一,强大的品牌影响力成为公司销售持续增长的主要驱动力。研发技术优势公司一直重视新产品的研发、创新及研发团队的建设,持续加大对技术创新、产品自主创新的资金投入力度。公司是高新技术企业,拥有自己的检测中心(国家CNAS认可实验室)、广东省工程技术开发中心,广东省工业设计中心、广东省企业技术中心、光电研究院(市级),荣获“国家知识产权优势企业”和“广东省知识产权示范企业”称号。累计获授权有效专利607项,其中国外授权有效专利39项。在研发团队建设方面,公司制定了完善的研发人员管理制度及考核体系,加大高精尖人才的引进力度,加强与高校的产学研项目合作,形成了畅通的研发人才培养通道,为公司保持技术领先、持续开展产品创新提供了有力的保障。规模优势公司是最早从事照明产品生产销售的企业之一,多年的沉淀,形成了规模化的制造能力。公司在佛山、南京、新乡都有生产基地。大规模集中生产使公司具有明显的经济效益,不仅体现在产品的制造成本上,而且体现在原材料采购、议价等方面。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年,新冠肺炎疫情对全球经济发展和消费市场造成了严重的冲击和影响,叠加照明行业激烈的市场竞争态势,企业面临着巨大的经营压力。面对压力与挑战,公司上下团结一心,迎难而上,在抓好疫情防控的基础上,有序推动复工复产,向内深入推动精细化管理和内部改革,向外积极开拓市场和布局细分领域,全面贯彻“抓关键、补短板、找突破、提效益”的工作思路,全力以赴抓好各项生产经营工作,确保公司生产经营质量的提升。报告期内,公司实现营业收入374,491.45万元,同比增长12.20%;实现归属于上市公司股东的净利润 31,691.42 万元,同比增长7.04%。

2020年,公司主要围绕以下方面开展工作:

1、抓科技创新,增强企业发展后劲

今年以来公司不断加大研发投入,抓好新产品开发,完善研发体系和制度,引进高端研发人才,切实推动技术进步和创新。全年累计完成12个高新技术项目,747项新产品开发,在调色驱动技术、DOB技术、数据处理技术、智能同步控制技术、光机电系统整合技术、新型光学系统设计等方面实现了技术突破和创新。公司高度重视自主知识产权,全年累计申请专利232项,获得专利授权186项,参与了1份国际标准的起草、9份国际标准项目的提议、16份国家标准的起草制定和10份国家标准的修订工作。公司研发的视力防护和消毒杀菌的系列健康照明产品陆续推向市场;系列智能产品与阿里等主流平台生态圈建立深度合作,推出了智能家居产品和解决方案;持续推进与全国重点高等院校、专业科研机构的产学研合作,布局新的细分领域,增强企业发展后劲。

2、抓营销模式创新和市场开拓,提高企业销售业绩

一是通过“直播、众筹”等新营销模式有效拉动市场活跃度,通过举办多场全国规模性的直播,提高流量运营效率,助力提升公司销售收入;二是利用现有优势产品结合“达量”、“一省一策”等促销策略,有效阻击竞品,增强了客户信心;三是重点拓展大客户、大项目及对现有大客户深入挖潜。在积极进入地产公司集采库的基础上,不断拓展与家装公司、物业公司、大型连锁集团公司、海外连锁超市等渠道客户的合作;积极开发新网点和新客户,同时,做好现有大客户的挖潜与服务工作,通过专班项目管理模式,部分大客户订单同比出现了较大增长,拓展了更多的智能产品和灯具新品项目。

3、抓运营改善,夯实发展基础

一是重点做好预算执行情况分析与监控,制定并认真实施“过紧日子”方案,严格控制各项费用支出;二是从产品设计、工艺改进、生产精准调度、推进生产自动化等提效项目,降低生产成本;通过提前锁定材料价格、实施新材料替代,严格落实招标竞价等方式降低采购成本;三是抓好应收账款的清收工作,建立应收账款预警机制,加大应收账款的催收力度,防范经营资金风险。

4、抓企业文化和人才队伍建设,提高公司凝聚力

一是激发员工的工作热情,营造“比学赶帮超”的浓厚工作氛围,激励全体干部员工奋力拼搏、真抓实干,把全体员工的精力凝聚到企业生产经营上来。二是不断引进和内部培养选拔包括研发、销售、管理等各方面的专业人才,充实公司的人才队伍,为公司发展提供人才支撑。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,744,914,452.72100%3,337,576,747.66100%12.20%
分行业
照明器材及灯具3,744,914,452.72100.00%3,337,576,747.66100.00%12.20%
分产品
LED产品2,904,440,872.6477.56%2,530,826,166.6375.83%14.76%
传统照明产品689,743,873.3418.42%685,726,922.5320.55%0.59%
电工产品105,652,219.592.82%80,498,200.002.41%31.25%
其他业务45,077,487.151.20%40,525,458.501.21%11.23%
分地区
国内2,264,373,046.8760.47%1,983,289,202.2859.42%14.17%
国外1,480,541,405.8539.53%1,354,287,545.3840.58%9.32%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
照明器材及灯具3,744,914,452.722,996,273,910.8019.99%12.20%17.02%-3.29%
分产品
LED产品2,904,440,872.642,380,574,742.6918.04%14.76%20.48%-3.89%
传统照明产品689,743,873.34508,266,318.8326.31%0.59%2.18%-1.15%
电工产品105,652,219.5968,817,185.5234.86%31.25%31.75%-0.25%
其他业务45,077,487.1538,615,663.7614.33%11.23%10.60%0.49%
分地区
国内2,264,373,046.871,741,470,345.5223.09%14.17%17.31%-2.06%
国外1,480,541,405.851,254,803,565.2815.25%9.32%16.62%-5.30%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
照明器材及灯具销售量716,506,189626,090,88114.44%
生产量714,484,762606,160,73417.87%
库存量99,324,809101,346,236-1.99%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
照明器材以及灯具2,996,273,910.80100.00%2,560,513,052.56100.00%17.02%
照明器材以及灯具原材料2,230,736,822.8874.45%1,939,695,600.3575.75%15.00%
照明器材以及灯具人工447,002,407.4814.92%340,520,251.2813.30%31.27%
照明器材以及灯具折旧以及其他279,919,016.689.34%245,381,314.709.58%14.08%
照明器材以及灯具其他38,615,663.761.29%34,915,886.231.36%10.60%

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
LED照明产品原材料1,845,481,153.4061.59%1,571,660,353.8861.38%17.42%
LED照明产品人工331,960,030.4511.08%237,779,502.499.29%39.61%
LED照明产品折旧以及其他203,133,558.846.78%166,485,580.196.50%22.01%
LED照明产品小合计2,380,574,742.6979.45%1,975,925,436.5677.17%20.48%
传统照明产品原材料330,075,681.1311.02%323,991,639.5512.65%1.88%
传统照明产品人工107,276,584.123.58%98,224,247.663.84%9.22%
传统照明产品折旧以及其他70,914,053.582.37%75,222,442.562.94%-5.73%
传统照明产品小合计508,266,318.8316.96%497,438,329.7719.43%2.18%
电工产品原材料55,179,988.351.84%44,043,606.921.72%25.28%
电工产品人工7,765,792.910.26%4,516,501.130.18%71.94%
电工产品折旧以及其他5,871,404.260.20%3,673,291.950.14%59.84%
电工产品小合计68,817,185.522.30%52,233,400.002.04%31.75%
其他业务其他38,615,663.761.29%34,915,886.231.36%10.60%
合计2,996,273,910.80100.00%2,560,513,052.56100.00%17.02%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见本报告第五节 八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)731,644,144.29
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例19.53%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名449,281,338.8912.00%
2第二名109,286,004.142.92%
3第三名83,604,263.432.23%
4第四名50,347,369.791.34%
5第五名39,125,168.041.04%
合计--731,644,144.2919.53%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户均与公司不存在关联关系

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)248,755,173.91
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例10.15%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例2.21%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名80,119,950.583.27%
2第二名54,268,443.272.21%
3第三名39,869,011.311.63%
4第四名39,432,973.661.61%
5第五名35,064,795.091.43%
合计--248,755,173.9110.15%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名供应商中除第二名供应商与公司存在关联关系外,其他供应商均与公司不存在关联关系。

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用145,219,700.35243,824,295.42-40.44%主要系本年执行新收入准则,将与合同履约相关的运输费变更至营业成本核算所致。
管理费用155,365,373.75149,186,469.904.14%
财务费用-5,623,285.45-27,724,766.7979.72%主要系本期人民币升值所致
研发费用108,885,296.7179,444,261.8037.06%主要系本期公司持续加大对研发的投入力度,研发团队扩大、研发项目等较上期增加所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司始终坚持科技创新,注重技术研发,不断研究开发符合市场需求的新产品,促进产品结构优化升级,提高产品的技术含量,提升公司的核心竞争力。一是公司根据市场需求不断自主研发新产品,并推向市场,扩大市场份额;二是根据客户要求开发定制化新产品,满足不同客户的定制化需求。根据《高新技术企业认定管理办法》等相关规定统计的研发投入,包括计入营业成本的研发投入和按照会计准则规定费用化的研发支出。2020年公司研发投入16,119.83万元占营业收入4.30%,其中公司中、小试生产的产品对外销售后所形成的收入计入主营业务收入,支出计入主营业务成本4,797.49万元,计入研发费用科目10,888.53万元。

单位:万元

年度营业收入研发投入研发投入/营业收入(%)其中:计入营业成本其中:计入研发费用
2020年374,491.4516,119.834.30%4,797.4910,888.53
2019年333,757.6713,905.444.17%5,542.577,944.43

公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)85663235.44%
研发人员数量占比10.81%8.38%2.43%
研发投入金额(元)161,198,331.61139,054,379.2415.92%
研发投入占营业收入比例4.30%4.17%0.13%
研发投入资本化的金额(元)0.000.000.00%
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计3,574,410,231.323,726,486,854.96-4.08%
经营活动现金流出小计3,179,581,899.423,216,597,062.91-1.15%
经营活动产生的现金流量净额394,828,331.90509,889,792.05-22.57%
投资活动现金流入小计467,212,335.4970,764,256.00560.24%
投资活动现金流出小计544,306,623.11189,536,941.41187.18%
投资活动产生的现金流量净额-77,094,287.62-118,772,685.4135.09%
筹资活动现金流入小计48,300,000.0079,950,000.00-39.59%
筹资活动现金流出小计536,686,783.37218,298,000.02145.85%
筹资活动产生的现金流量净额-488,386,783.37-138,348,000.02-253.01%
现金及现金等价物净增加额-175,350,823.84252,892,057.87-169.34%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额本年度较上年同期减少22.57%,主要系本期销售收款周期延长,付款周期未能同比延长以及人工成本增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额本年度较上年同期增加35.09%,主要系本期收购湖南科达新能源投

资发展有限公司,对外投资资金增加,同时本期到期收回银行理财资金增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额本年度较上年同期减少253.01%,主要系本期代佛山科联清偿华建集团的借款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益44,236,204.9012.02%本期主要是低风险银行理财投资收益及收到其他权益工具投资持有期间的分红。
公允价值变动损益4,785,700.001.30%本期衍生金融工具产生的公允价值变动损益。
资产减值-7,581,307.74-2.06%主要系计提存货跌价准备所致。
营业外收入2,164,694.190.59%主要系税费手续费返还等其他项所致。
营业外支出3,854,417.991.05%主要系非流动资产报废损失所致。
其他收益28,989,528.207.88%主要系收到与日常经营活动有关的政府补助。
信用减值损失-16,109,592.36-4.38%计提坏账准备所致。
资产处置收益9,090,874.792.47%本期出售所持不动产所致。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金981,249,699.4911.52%1,131,305,521.0917.46%-5.94%主要系本期收购湖南科达新能源投资发展有限公司所致
应收账款1,134,233,235.7013.31%712,175,266.5110.99%2.32%
存货735,685,116.918.64%637,336,584.069.84%-1.20%
长期股权投资181,365,016.322.13%181,093,725.432.80%-0.67%
固定资产685,707,548.558.05%630,001,778.819.73%-1.68%
在建工程503,941,120.315.92%392,463,954.626.06%-0.14%
其他权益工具投资3,305,501,030.0638.80%1,454,740,241.4622.46%16.34%主要系本期所持其他权益工具投资公允价值上涨所致

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
2.衍生金融资产1,547,200.004,785,700.006,332,900.00
4.其他权益工具投资1,454,740,241.461,850,760,788.603,305,501,030.06
金融资产小计1,456,287,441.464,785,700.001,850,760,788.603,311,833,930.06
上述合计1,456,287,441.464,785,700.001,850,760,788.603,311,833,930.06
金融负债0.000.00

其他变动的内容理财产品和结构性存款未纳入本项目列示,详见本报告第五节十七、重大合同及其履行情况。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项 目期末账面价值受限原因
货币资金104,962,316.07票据保证金、保函保证金等
应收票据57,702,279.27票据池质押
合 计162,664,595.34

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
328,313,442.490.00100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
佛山皓徕特光电有限公司(注1)研发、制造、销售:照明产品、照明设备、照明配套器件及原材料、交通信号灯、灯具灯饰及配件、机动车配件;承接照明工程;照明工程技术新设16,685,000.0051.00%自有资金佛山市国星光电股份有限公司长期企业注册登记手续已完成,已正常开展经营活动0.00-616,653.012020年05月29日公告名称:关于投资成立合资公司解决同业竞争问题暨关联交易的公告;公告编号:2020-024;披露网站:巨潮资讯网
开发、咨询、服务与项目投资;货物或技术进出口
湖南科达新能源投资发展有限公司(注2)以自有资产从事能源投资;新材料技术推广服务;新能源的技术开发、咨询及转让收购311,628,442.49100.00%自有资金广东华建企业集团有限公司长期所涉及的债权债务已全部转移,股权已于2021年1月过户至公司0.00-5,613,743.032020年12月03日公告名称:关于收购湖南科达新能源投资发展有限公司100%股权暨关联交易的公告;公告编号:2020-060;披露网站:巨潮资讯网
合计----328,313,442.49------------0.00-6,230,396.04------

说明:

注1:2020年7月,本公司与国星光电共同出资设立佛山皓徕特光电有限公司,注册资本为人民币1,715.80万元。本公司以货币资金出资1,668.50万元,其中认缴注册资本875.06万元,其余出资计入资本公积,占比51%;国星光电以实物资产及无形资产出资1,603万元,其中认缴注册资本840.74万元,其余计入资本公积,占比49%。根据皓徕特公司章程约定,董事会成员共五名,其中本公司派出三名董事,国星光电派出两名董事。

注2:2020年12月18日,本公司召开第三次临时股东大会,审议通过了《关于收购湖南科达新能源投资发展有限公司100%股权暨关联交易的议案》。同月,本公司与华建集团签署股权转让协议,以31,162.84万元的对价收购湖南科达100%股权,并代湖南科达清偿华建集团及其子公司的债务共39,462.78万元。该交易构成同一控制下企业合并,股权款已于当月全额付清。

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票002074国轩高科160,000,000.00公允价值计量661,377,161.251,116,841,020.751,557,983,042.361,778,218,182.00其他权益工具投资自有资金
境内外股票601818光大银行30,828,816.00公允价值计量81,791,185.14-7,789,636.6850,351,800.643,969,005.3674,001,548.46其他权益工具投资自有资金
境内外股票601187厦门银行292,574,133.00公允价值计量706,517,718.67741,709,404.531,155,652,990.2010,971,417.601,448,227,123.20其他权益工具投资自有资金
境内外股票广东发展银行佛山分行500,000.00公允价值计量500,000.000.000.00500,000.00其他权益工具投资自有资金
合计483,902,949.00--1,450,186,065.061,850,760,788.602,763,987,833.200.000.0014,940,422.963,300,946,853.66----
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万美元

衍生品关联关是否关衍生品衍生品起始日终止日期初投报告期报告期计提减期末投期末投报告
投资操作方名称联交易投资类型投资初始投资金额资金额内购入金额内售出金额值准备金额(如有)资金额资金额占公司报告期末净资产比例期实际损益金额
中国银行佛山分行普通远期8002019年11月04日2020年01月07日4004006.14
农业银行佛山分行普通远期1,2002019年12月04日2020年04月01日1,2001,2004.43
广州农商银行佛山分行普通远期1002020年03月17日2020年03月27日1001000.23
广州农商银行佛山分行普通远期4502020年04月28日2020年07月28日4504504.17
农业银行佛山分行普通远期6002020年08月25日2021年03月29日6006000.62%
工行佛山分行普通远期3002020年09月15日2020年12月23日30030012.82
工行佛山分行普通远期4002020年09月18日2020年11月23日4004003.93
工行佛山分行普通远期2002020年09月22日2020年11月24日2002003.22
农业银行佛山分行普通远期6002020年09月24日2020年12月30日60060014.37
工行佛山分行普通远期3002020年09月30日2021年02月23日3003000.31%
工行佛山分行普通远期6002020年10月20日2021年04月23日6006000.62%
工行佛普通远3002020年2021年3003000.31%
山分行10月28日01月29日
工行佛山分行普通远期2002020年12月03日2021年01月29日2002000.21%
合计6,050----1,6004,0503,6502,0002.07%49.31
衍生品投资资金来源全部为公司自有资金
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2020年04月10日
衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有)2020年05月07日
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)远期结汇业务的风险分析:1、汇率波动风险,在汇率行情变动较大的情况下,银行远期结汇汇率报价可能低于公司对客户报价汇率,使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定,或者银行远期结汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率,造成汇兑损失。2、客户违约风险,客户应收账款可能发生逾期,货款无法在预测的回款期内收回,会造成远期结汇延期交割导致公司损失。3、回款预测风险,营销部门根据客户订单和预计订单进行回款预测,实际执行过程中客户可能会调整自身订单和预测,造成公司回款预测不准,导致远期结汇延期交割风险。 采取的风险控制措施:1、公司将加强对汇率的研究分析,在汇率波动较大的情况下,适时调整经营策略,以稳定出口业务和最大限度避免汇兑损失。2、公司董事会审议并通过的《远期结售汇管理制度》,规定公司所有远期结汇业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,不得进行投机和套利交易。同时,该制度对远期结汇业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。该制度有利于加强对远期结汇业务的管理,防范投资风险。3、为防止远期结汇延期交割,公司将加强应收账款的管理,积极催收应收账款,避免出现应收账款逾期的现象;同时公司拟加大出口货款购买信用保险的力度,从而降低客户拖欠、违约风险。4、公司进行远期结汇交易须基于公司的外汇收入预测,严格控制远期结汇业务交易规模,将公司可能面临的风险控制在可承受的范围内。5、公司内部审计部门应定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司按照《企业会计准则第22号-金融工具的确认和计量》、《企业会计准则第24号-套期保值》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》相关规定进行确认计量。公允价值按照银行定价服务机构提供或获得的价格厘定,每月均进行公允价值计量与确认,开展的远期结汇业务公允价值变动主要是汇率变动差异所致。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明不适用
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见独立董事认为:公司开展的远期结汇业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范出口业务汇率风险为目的,不存在投机性操作,符合公司经营发展的需要。公司已制定了相关业务管理制度和风险防控措施,风险可控。该项议案

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

的决策程序合法、有效,不会对公司的正常运作和业务发展造成不良影响,不存在损害公司和全体股东利益的情形,同意公司开展远期结汇业务。公司名称

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
佛山照明禅昌光电有限公司子公司制造业72,782,944.00256,672,209.23148,323,085.84263,390,220.1827,996,114.1321,008,566.53
佛山泰美时代灯具有限公司子公司制造业500,000.0086,586,924.6235,693,580.43145,973,615.977,614,724.994,983,862.50
佛山电器照明新光源科技有限公司子公司制造业50,000,000.0059,088,331.9557,844,267.1114,352,978.281,035,316.86815,141.95
佛山电器照明(新乡)灯光有限公司子公司制造业35,418,439.7665,845,437.7553,745,924.0347,677,755.104,482,967.113,374,710.61
佛山照明灯光器材有限子公司制造业15,000,000.0064,906,377.3357,939,316.9561,037,062.782,750,828.472,028,858.56
公司
南京佛照照明器材制造有限公司子公司制造业41,683,200.0095,535,303.7168,972,226.0435,081,400.6611,123,281.437,789,766.00
佛山照明智达电工科技有限公司子公司制造业50,000,000.00121,158,874.6057,462,689.78123,690,820.2510,221,462.318,881,031.22
佛山照明欧洲有限责任公司(FSL Lighting GmbH)子公司制造业195,812.501,151,741.345,451.072,148,324.2537,900.7237,900.72
佛山皓徕特光电有限公司子公司制造业17,158,000.0063,442,036.6431,505,876.4530,156,976.58-1,603,434.16-1,209,123.55
湖南科达新能源投资发展有限公司子公司投资及技术开发100,000,000.00490,497,684.7957,850,693.15-7,495,870.92-5,613,743.03

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
佛山市禅盛电子镇流器有限公司注销对公司生产和业绩无影响

主要控股参股公司情况说明—佛山照明禅昌光电有限公司(前身为“佛山禅昌电器(高明)有限公司”,于2018年6月19日变更为佛山照明禅昌光电有限公司)是本公司与佑昌灯光器材有限公司共同投资设立的中外合资企业,已获佛山市高明区对外贸易经济合作局“明外贸引字【2005】79号”批准并于2005年8月23日取得企业法人营业执照,本公司持有其70%股权,自该公司成立之日起将纳入合并财务报表范围。2016年8月23日,本公司与佑昌灯光器材有限公司签订股份转让协议,本公司收购佑昌灯光器材有限公司所持公司30%股权,收购后,本公司持有佛山禅昌电器(高明)有限公司100%股权。

—佛山泰美时代灯具有限公司是本公司与瑞贝克北美投资有限公司共同投资设立的中外合资企业,已获佛山市高明区对外贸易经济合作局“明外经贸引字[2005]97号”文批准,并于2005年12月5日取得企业法人营业执照,本公司持有其70%股权,该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。—佛山电器照明新光源科技有限公司(前身为“佛山照明灯具有限公司”,于2014年12月17日更名为佛

山电器照明新光源科技有限公司)是由本公司与佛山市豪之远贸易有限公司、上海亮奇电器有限公司、常州三峰电器照明有限公司、河南省星辰电器照明有限公司、佛山市泓邦电器照明有限公司、河北金汾贸易有限公司共同投资设立的有限责任公司,于2009年9月27日取得法人营业执照,本公司持有其60%的股权,自该公司成立之日起将其纳入合并务报表范围。

2009年9月25日及2010年11月19日,公司分别与少数股东签订股权转让协议,少数股东将其分别持有的佛山照明灯具有限公司的股权转让予本公司,转让后,本公司持有佛山照明灯具有限公司100%的股权。—佛山电器照明(新乡)灯光有限公司是本公司投资设立的有限责任公司,于2009年4月17日取得企业法人营业执照,本公司持有其100%的股权,自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。

2013年8月27日,经本公司第七届董事会第三次会议通过:以河南新乡工业园区土地以及货币资金200万元增资佛山电器照明(新乡)灯光有限公司,增资完成后,注册资本为35,418,439.76元。—佛山照明灯光器材有限公司是本公司投资设立的有限责任公司,注册资本人民币1500万元,于2013年5月8日取得企业法人营业执照,本公司有其100%股权,该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。

—根据2008年8月27日公司与佑昌灯光器材有限公司签订股权协议,佑昌灯光器材有限公司将其持有的南京佛照照明器材制造有限公司将其持有的(前身为“佑昌(南京)照明器材有限公司”,该公司于2010年11月15日更名为“南京佛照照明器材制造有限公司”)100%股权全部转让予本公司,南京佛照照明器材制造有限公司成为公司的全资子公司。公司自股权购并日起将其纳入合并财务报表范围。

—佛山照明智达电工科技有限公司是本公司与佛山市智必达企业管理有限公司、东莞市百达半导体材料有限公司共同出资,于2016年10月21日取得企业法人营业执照。本公司持有其51%股权,该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。

—佛山照明欧洲有限责任公司(FSL Lighting GmbH)是本公司在德国投资设立的有限责任公司,注册资本25,000欧元,于2017年11月30日取得企业法人营业执照,本公司持有其100%股权,该公司自成立之日起将其纳入合并财务报表范围。

—佛山皓徕特光电有限公司是本公司与佛山市国星光电股份有限公司共同出资设立,注册资本为人民币1,715.80万元,于2020年7月30日取得法人营业执照。本公司持有其51%股权,该公司自成立之日起将其纳入合并财务报表范围。

—湖南科达新能源投资发展有限公司是本公司于2020年12月21日与广东华建企业集团有限公司签订股权协议,广东华建企业集团有限公司将其持有湖南科达新能源投资发展有限公司100%股权全部转让予本公司,湖南科达新能源投资发展有限公司成为公司的全资子公司,公司自取得其实际控制权之日将其纳入合并财务报表范围。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势

1、行业竞争格局

照明行业经过前些年的快速发展后,近年来增速明显放缓。而LED下游应用领域因其进入门槛相对较低,LED照明行业存在着较为明显的结构性产能过剩问题,市场竞争日益激烈。同时,原材料价格及人工成本不断上升,给企业快速发展和盈利能力也带来了较大的压力。但随着照明产品朝着智能化、个性化、定制化方向发展,通过市场竞争优胜劣汰,有技术、有品牌、有资金、有实力的企业将脱颖而出,未来行业并购整合将会加速。通过并购,企业可以扩宽业务领域,扩大原先的市场份额或针对细分市场挖掘更大的市场空间,行业集中度将逐步提升,未来照明行业将形成“大者恒大,强者恒强”的竞争格局。

2、行业发展趋势

(1)智能化升级步伐加快

在应用领域,标准化、模块化、低成本将是未来LED应用产品及系统的主要发展方向。在产业协同方面,LED技术将与新一代信息技术深度融合,呈现智能化、远程化、数字化、网络化的发展趋势。随着创新技术出现,产业智能化步伐进一步加快,传统单一功能性的照明产品将逐步被智能产品替代,最终延伸至智能家居、智慧城市等整体解决方案。

(2)人本照明成为重要发展趋势

健康照明的概念日渐深入人心,光的应用领域不断拓展。随着对光谱研究的不断深入,在满足相应的照度、亮度等数据化指标的基础之上,更根据人们使用时的空间、场景、光线、气候、生理、心理等特征,提供健康、舒适、有效率的灯光照明,提供有益于身心健康的照明光环境。人本照明是未来城市的重要组成部分,也是未来照明行业的重要发展趋势,这一趋势对照明产品的产品创新能力、解决方案和服务能力都提出了更高的挑战。

(3)行业步入成熟期,创新成发展关键

LED行业经过十多年的快速发展,至今在内外部环境的双重因素下,行业整体增速逐渐放缓,产业链各环节技术逐渐成熟,行业发展逐步进入成熟期。企业单纯依靠价格和规模将不足以继续维持竞争优势和扩大市场份额,企业必须通过创新不断推出新应用新产品拓展市场,新技术的规模化和商业化应用将拉动LED行业迈向新的发展阶段。

(二)公司未来发展战略

公司将以技术和服务为主线,聚焦品牌和价值,紧紧围绕向“中高端智能制造”升级,向“提供产品及整体解决方案”转型,向“智慧、健康、绿色的人本照明”跨越。在应用端上发力,持续向物联网生态圈和细分领域拓展,不断开发出新的应用场景和产品,持续提高公司核心竞争力,加快公司新一轮的发展。

(三)2021年工作计划

1、持续抓科技创新,提高产品市场竞争力

2021年,公司继续加大研发费用的投入,优化研发职能,提高产品规划和策划能力,加大核心智能技术投入,加快功能性、特色化新产品的研发,推出更多高附加值、高毛利的产品,推动各种应用场景和解决方案的落地。与更多的科研院所、高等学校建立更紧密的合作,并推动技术成果的转化,建立公司独具特色的产品体系。

2、加大市场开拓力度,扩大品牌影响力

(1)优化产业布局

加快在智能照明、健康照明、5G智慧路灯等细分领域的布局,优化公司的产品结构,抢占增量市场,提高高附加值产品的销售占比。

(2)做大电商业务

丰富和优化电商产品,开发和推出更多合适线上销售的畅销型、引领型的产品,提高市场响应速度,快速做大电商业务。

(3)做好大客户开发

加强市场调研,获取更有效更精准的市场信息和客户需求,针对性地研发和推出更多差异化、定制化、高性价比的产品和解决方案,为客户提供更好的服务,充分挖掘大客户的潜力,扩大业务合作范围;继续攻坚国内大地产商、大型连锁集采等大客户,带动销售面的扩大以及销售量的提升。

(4)大力开拓国际市场

大力开拓国际市场业务,开发更多OEM大客户和有实力、有渠道的自主品牌海外代理商,加强海外当地市场渠道建设和终端网点开发,持续提升FSL品牌在海外的影响力,形成新的出口增量。

3、优化内部管理,激发企业活力

(1)提升供应链响应速度

提升研发、采购、生产、销售的高效协同和快速反应能力,努力缩短产品交付周期,提高客户满意度和经营效率。

(2)建立有竞争优势的成本管控机制

通过推进工艺改善、优化生产模块、加大自动化升级改造及整合供应链资源降低采购成本等方式,降低制造成本。

(3)优化人才结构

合理配置适应公司发展的各类专业人才,尤其是销售和研发端的职业团队或高端人才。同时,始终坚持全面人才培养战略,不断优化公司的人才梯队结构。

(四)可能面临的风险

1、宏观经济不确定性风险

当前全球新冠肺炎疫情还未得到有效控制,全球经济增长仍面临较大的压力和不确定性,可能对行业的发展造成不利影响。

2、市场竞争加剧风险

照明行业是一个全球化竞争的行业,尤其是国内照明下游应用领域企业不仅要面临国际知名品牌照明企业的竞争,还面临一些家电企业、电子企业、LED上中游企业延伸至照明应用领域的竞争,公司面临的市场竞争环境将更加激烈。

3、原材料价格波动的风险

公司原材料占营业成本的比例较高,由于部分原材料价格与全球市场行情、国家宏观政策等不可控因素关联较大,因此存在原材料价格波动的风险。

4、汇率波动的风险

随着全球宏观经济形势的波动、局部热点地区局势的紧张升级,以及各国的货币政策变化,将会导致汇率波动。公司出口业务收入占公司营业收入的比例较高,若人民币汇率出现较大幅度的升值,将给公司业绩带来不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年07月24日公司所在地实地调研机构长城证券公司生产经营情况,没有提供资料巨潮资讯网-互动易-投资者关系
接待次数1
接待机构数量1
接待个人数量78
接待其他对象数量0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发〔2012〕37号)及广东证监局《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》(广东证监〔2012〕91号)的要求,为进一步规范公司的分红制度,推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制,保护投资者的合法权益,2012年公司召开股东大会,修改了《公司章程》中有关分红的规定,明确规定了分红条件、最低分红比例、决策程序等内容;制定了《利润分配管理制度》、《未来三年股东回报规划(2018-2020年)》,明确了各期分红的具体安排和形式、现金分红规划及其期间间隔,进一步完善和健全公司分红的决策和监督程序。根据《公司章程》规定,公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的30%。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

2018年度,公司按2018年末总股本1,399,346,154股计,向A、B股全体股东每10股派发现金红利人民币 1.56 元(含税,B股红利折成港币支付),实发红利总额 218,298,000.02 元。 2019年度,公司按2019年末总股本1,399,346,154股计,向A、B股全体股东每10股派发现金红利人民币

1.85元(含税,B股红利折成港币支付),实发红利总额 258,879,038.49 元。 2020年度,公司以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,向A、B股全体股东每10股派发现金红利人民币 1元(含税,B股红利折成港币支付)。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年136,447,615.20316,914,185.3443.06%0.000.00%136,447,615.2043.06%
2019年258,879,038.49296,077,926.1187.45%0.000.00%258,879,038.4987.45%
2018年218,298,000.02374,497,830.8058.29%0.000.00%218,298,000.0258.29%

说明:2020年度现金分红金额是根据公司2020年底总股本1,399,346,154股扣减公司2021年3月31日回购专用账户上34,870,002股为基数计算得出。2020年度最终现金分红金额根据公司实施权益分派股权登记日总股本扣减公司在实施权益分派股权登记日回购专用账户的股数为基数计算得出。

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数
现金分红金额(元)(含税)136,447,615.20
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)136,447,615.20
可分配利润(元)1,591,884,733.49
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2020年度母公司实现税后净利润327,255,953.87 元,加上年初未分配利

说明:2020年度现金分红金额是根据公司2020年底总股本1,399,346,154股扣减公司2021年3月31日回购专用账户上34,870,002股为基数计算得出。2020年度最终现金分红金额根据公司实施权益分派股权登记日总股本扣减公司在实施权益分派股权登记日回购专用账户的股数为基数计算得出。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

润 1,523,507,818.11元,减去2019年度利润分配金额258,879,038.49元, 2020年末可供股东分配的利润为1,591,884,733.49元。董事会提议2020年度的利润分配预案为以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币 1 元(含税,B股红利折成港币支付),剩余未分配利润结转以后年度分配。该利润分配预案须经公司股东大会审议通过后方能生效。承诺事由

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺控股股东关于避免同业竞争的承诺电子集团及其一致行动人深圳广晟投资、香港广晟投资承诺:在2020年6月4日前通过业务整合或其它方式和安排,完成消除佛山市国星光电股份有限公司与本公司之间的同业竞争。2019年12月03日6个月履行完毕
控股股东关于避免同业竞争的承诺电子集团及其一致行动人深圳广晟投资、香港广晟投资就避免与本公司同业竞争问题进一步承诺如下:1、承诺人将对自身及相关企业的生产经营活动进行监督和约束,除前述目前与本公司存在同业竞争的企业外,如果将来承诺人及相关企业的产品或业务与本公司及本公司子公司的产品或业务出现相同或类似的情况,承诺人承诺将采取以下措施解决:(1)本公司认为必要时,承诺人及相关企业将减持直至全部转让所持有的有关资产和业务;(2)本公司认为必要时,可以通过适当方式优先收购承诺人及相关企业持有的有关资产和业2015年12月04日长期履行中
务。2、承诺人在消除或避免同业竞争方面所做各项承诺,同样适用于承诺人下属直接或间接控制的企业,承诺人有义务督促并确保承诺人其他下属企业执行本文件所述各项事项安排并严格遵守全部承诺。3、如承诺人或下属直接或间接控制的企业违反上述承诺,致使本公司收到损失的,承诺人将给予本公司合理赔偿。
控股股东关于减少与规范关联交易的承诺电子集团及其一致行动人深圳广晟投资、香港广晟投资承诺,在其持有(包括直接持有和间接持有)本公司股份期间:1、严格遵守中国证监会、深圳证券交易所的规范性法律文件以及本公司的《公司章程》等各项规定。在今后的生产经营活动中,承诺人不利用控股股东及实际控制人的地位进行损害本公司及其他股东利益的行为;2、承诺人及其所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司(以下简称“相关企业”)将尽量避免、减少与本公司及本公司的子公司之间发生关联交易;3、对于承诺人及相关企业与本公司之间确有必要且无法回避的关联交易,将严格遵循公平、公允和等价有偿的市场原则进行。在股东大会或者董事会对有关涉及承诺人及相关企业的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。如违反上述承诺,给本公司及本公司的子公司和其他股东造成损失,由承诺人承担赔偿责任。2015年12月04日长期履行中
控股股东关于独立性的承诺为了保持佛山照明业务独立、人员独立、资产独立、机构独立、财务独立,电子集团及其2015年12月04日长期履行中
佛山照明的控制之下,并为佛山照明独立拥有和运营。(3)、保证本承诺人及其控制的其他企业不以任何方式违规占用佛山照明的资金、资产;不以佛山照明的资产为本承诺人及其控制的其他企业的债务提供担保。4、保证上市公司机构独立:(1)、保证佛山照明建立健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。(2)、保证佛山照明内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、保证上市公司的财务独立:(1)、保证佛山照明建立独立的财务部门和独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度。(2)、保证佛山照明独立在银行开户,不与其关联企业共用银行账户。(3)、保证佛山照明的财务人员不在其关联企业兼职。(4)、保证佛山照明依法独立纳税。(5)、保证佛山照明能够独立作出财务决策,本承诺人不违法干预佛山照明的资金使用调度。
其他对公司中小股东所作承诺公司关于现金分红的承诺公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之三十。2009年05月27日长期履行中
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期内合并范围内新增佛山皓徕特光电有限公司、湖南科达新能源投资发展有限公司、佛山科联新能源产业科技有限公司;减少佛山市禅盛电子镇流器有限公司。佛山皓徕特光电有限公司是本公司与佛山市国星光电股份有限公司于2020年共同出资设立,注册资本为人民币1,715.80万元,于2020年7月30日取得法人营业执照。本公司持有其51%股权,该公司自成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 湖南科达新能源投资发展有限公司是本公司于2020年12月21日与广东华建企业集团有限公司签订股权协议,广东华建企业集团有限公司将其持有湖南科达新能源投资发展有限公司100%股权全部转让予本公司,湖南科达新能源投资发展有限公司成为公司的全资子公司,公司自取得其实际控制权之日将其纳入合并财务报表范围。佛山科联新能源产业科技有限公司为湖南科达新能源投资发展有限公司的全资子公司。 佛山市禅盛电子镇流器有限公司已于2020年12月收到佛山市市场监督管理局核发的《核准注销登记通知书》,公司的注销登记手续已办理完毕。自注销完成之日起不再纳入合并范围内。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)130
境内会计师事务所审计服务的连续年限5
境内会计师事务所注册会计师姓名童全勇、陈文虹
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限5

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司因内部控制审计需要,聘请中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司的内部控制审计机构,期间共支付审计费用42万元。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格(万元)关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价(万元)披露日期披露索引
佛山市国星光电股份有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务采购材料市场价格5,426.845,426.842.21%20,000转账或银行承兑汇票5,426.842020年04月10日巨潮资讯网
广东风华高新科技股份有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务采购材料市场价格881.00881.000.36%650转账或银行承兑汇票881.002020年04月10日巨潮资讯网
佑昌灯光器材有限公司持有公司5%以上股份的股东向关联方采购商品/接受劳务采购材料市场价格312.82312.820.13%1,100转账或银行承兑汇票312.822020年04月10日巨潮资讯网
杭州时代照明电器有限公司持有公司5%以上股份股东向关联方采购商品/接受劳务采购材料市场价格44.8844.880.02%200转账或银行承兑汇票44.882020年04月10日巨潮资讯网
的一致行动人
佑昌电器(中国)有限公司持有公司5%以上股份股东的一致行动人向关联方采购商品/接受劳务采购材料市场价格11.8411.840.00%100转账或银行承兑汇票11.842020年04月10日巨潮资讯网
广东省电子技术研究所受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务采购设备市场价格72.4472.441.48%100转账或银行承兑汇票72.442020年04月10日巨潮资讯网
广东中南建设有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务接受劳务市场价格13,973.4113,973.4160.72%转账或银行承兑汇票13,973.41不适用
江门市东江环保技术有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务接受劳务市场价格32.6232.6228.40%转账或银行承兑汇票32.62不适用
佛山市富龙环保科技有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务接受劳务市场价格4.254.253.70%转账或银行承兑汇票4.25不适用
韶关东江环保再生资源发展有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务接受劳务市场价格3.523.523.06%转账或银行承兑汇票3.52不适用
广东省电子技术研究所受同一实际控制人控制的企业向关联方采购商品/接受劳务接受劳务市场价格1.691.690.07%转账或银行承兑汇票1.69不适用
珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物受同一实际控制人控制的企向关联方采购商品/接受劳务接受劳务市场价格1.331.331.16%转账或银行承兑汇票1.33不适用
回收综合处理有限公司
佑昌灯光器材有限公司持有公司5%以上股份的股东向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格2,358.192,358.190.63%3,500转账或银行承兑汇票2,358.192020年04月10日巨潮资讯网
广东省新立电子信息进出口有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格1,325.771,325.770.35%转账或银行承兑汇票1,325.77不适用
广东中南建设有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格247.88247.880.07%转账或银行承兑汇票247.88不适用
广东一新长城建筑集团有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格200.11200.110.05%转账或银行承兑汇票200.11不适用
广东省电子技术研究所受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格85.6885.680.02%转账或银行承兑汇票85.68不适用
广州华建工程建筑有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格67.8667.860.02%转账或银行承兑汇票67.86不适用
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格50.8150.810.01%转账或银行承兑汇票50.81不适用
广东中金岭南设备科技有限公司受同一实际控制人控制的企向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格36.7936.790.01%转账或银行承兑汇票36.79不适用
广东省广晟控股集团有限公司公司实际控制人向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格5.745.740.00%转账或银行承兑汇票5.74不适用
佑昌电器(中国)有限公司持有公司5%以上股份股东的一致行动人向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格4.494.490.00%100转账或银行承兑汇票4.492020年04月10日巨潮资讯网
广东广晟通信技术有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格2.362.360.00%转账或银行承兑汇票2.36不适用
广东省电子信息产业集团有限公司受同一实际控制人控制的企业向关联方出售商品/提供劳务销售产品市场价格0.800.800.00%转账或银行承兑汇票0.80不适用
合计----25,153.12--25,750----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2020年4月公司对与关联方佛山市国星光电股份有限公司、广东风华高新科技股份有限公司、佑昌灯光器材有限公司、杭州时代照明电器有限公司、佑昌电器(中国)有限公司、广东省电子技术研究所之间的日常关联交易进行总金额预计,在关联采购中,2020年实际发生金额为20766.64 万元,占2020年预计金额的93.75%;在关联销售中,2020年实际发生金额为4386.49 万元,占2020年预计金额的121.85%。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

说明:上表中与广东中南建设有限公司产生的关联交易主要是因公司2020年收购湖南科达新能源投资发展有限公司100%股权,合并报表范围发生变更导致。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价转让资产的评估价转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
值(万元)值(万元)
广东华建企业集团有限公司受同一控股股东控制股权收购公司收购关联方的全资子公司100%的股权以评估价作为定价依据7,299.8931,162.8531,162.84现金02020年12月03日
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)
对公司经营成果与财务状况的影响情况
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况不适用

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本(万元)被投资企业的总资产(万元)被投资企业的净资产(万元)被投资企业的净利润(万元)
佛山市国星光电股份有限公司受同一控股股东控制佛山皓徕特光电有限公司研发、制造、销售:照明产品、照明设备、照明配套器件及原材料、交通信号灯、灯具灯饰及配件、机动车配件;承接照明工程;照明工程技术开发、咨询、服务1,715.806,344.23,150.59-120.91
与项目投资;货物或技术进出口
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有)

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、2019年6月21日,公司召开第八届董事会第三十一次会议,会议审议通过《关于与广东省广晟财务有限公司签署〈金融服务协议〉的议案》。同日,公司与广东省广晟财务有限公司(以下简称“广晟财务公司”)签署了《金融服务协议》,广晟财务公司为公司提供存款、结算服务,有效期一年。在协议有效期内,公司存放在广晟财务公司的每日最高存款余额不超过人民币1.5亿元。

2、2020年10月16日,公司召开2020年第二次临时股东大会决议,会议审议通过《关于与广东省广晟财务有限公司签署〈金融服务协议〉的议案》。同日,公司与广东省广晟财务有限公司(以下简称“广晟财务公司”)签署了《金融服务协议》,广晟财务公司为公司提供存款、结算服务,有效期一年。在协议有效期内,公司存放在广晟财务公司的每日最高存款余额不超过人民币3亿元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于与广东省广晟财务有限公司签署《金融服务协议》的公告2019年06月22日巨潮资讯网
关于与广东省广晟财务有限公司签署《金融服务协议》的公告2020年08月25日巨潮资讯网

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金25,00040,0000
其他类自有资金67,00000
合计92,00040,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托受托机构(或受托人)类产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情计提减值准备金额(如是否经过法定程序未来是否还有委托理财事项概述及相关查询索
人姓名)有)计划引(如有)
招商银行股份有限公司佛山分行银行非保本浮动收益10,000自有闲置资金2020年09月17日2021年09月17日投资到期还本付息4.30%428.82123.7待收回巨潮资讯网
兴业银行广州白云支行银行非保本浮动收益10,000自有闲置资金2020年12月31日2021年03月31日投资到期还本付息3.60%88.770.99待收回巨潮资讯网
招商银行股份有限公司佛山分行银行非保本浮动收益20,000自有闲置资金2020年12月30日2021年03月31日投资到期还本付息3.60%179.513.95待收回巨潮资讯网
合计40,000------------697.10128.64------

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司一直重视企业的社会价值的实现,以“为股东提供回报、为员工提供平台、为客户创造价值、为社会创造繁荣”为己任,主动承担保护债权人、员工、客户、供应商、社区利益等相关社会责任,科学、合理利用资源,有效保护自然生态环境,维护社会安全,促进公司与社会共同、统一、和谐的可持续发展。

1、股东和债权人权益保护

公司持续完善法人治理结构,规范公司运作,加强信息披露管理和投资者关系管理,公平、公正对待全体投资者,确保其对公司重大事项的知情权、参与权和表决权,保障全体股东特别是中小股东的合法权益。

2、职工权益保护

公司视员工为企业生存和发展最宝贵的资源,不断完善企业用工制度,提高员工薪酬待遇,重视人才培养,为员工提供可持续发展的机会和空间,实现员工和企业的共同成长;关注员工健康,重视对员工安全生产和劳动保护,改善员工工作和生活环境,构建和谐、稳定的劳资关系。

3、客户和消费者权益保护

公司一贯坚持客户至上的原则,为客户提供优质的产品和服务。诚信经营,杜绝违反商业道德、市场规则和影响公平竞争的不正当交易行为;提高产品品质、完善售后服务质量,重视与客户的共赢关系。

4、供应商权益保护

尊重并保护供应商的合法权益,严格保护供应商的秘密信息和专有信息,为供应商创造公开、公正的竞争环境,鼓励和推动供应商不断提高产品质量和服务质量,实现双方互惠共赢、共同发展。

5、安全生产、环境保护和可持续发展

公司将安全生产、环境保护、节约能源作为企业可持续发展战略的重要内容,严格按照法律法规的相关规定,落实环境和安全生产责任制,并通过了ISO9001质量管理体系、IATF16949质量管理系、ISO14001环境管理体系、ISO45001职业健康安全管理体系、ISO50001能源管理体系等多个标准的认证。2018年,公司绿色工厂认证通过国家工业和信息化部审核公示,成为了第二批国家绿色工厂示范单位。

6、公共关系和社会公益事业

公司重视企业社会价值的体现,把为社会创造繁荣作为所应承担的一种承诺,以自身发展影响和带动地方经济振兴。公司连续多年被地方政府授予”佛山纳税超亿元企业“的称号,促进公司与社区和谐发展。

2020年初国内新冠肺炎疫情爆发后,公司及时捐赠捐赠吸顶灯、紫外线消毒灯、开关等产品,支援武汉火神山医院、佛山市第四人民医院、河南省郑州版“小汤山医院”、福建省福清市医院新感染病区建设,以实际行动践行企业社会责任。

2、履行精准扶贫社会责任情况

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元3
2.物资折款万元0.5
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数
二、分项投入————
8..社会扶贫————
其中: 8.1东西部扶贫协作投入金额万元3.5
8.2定点扶贫工作投入金额万元
8.3扶贫公益基金投入金额万元

2018年起,公司积极响应国家号召参与扶贫事业,与四川省凉山州昭觉县库依乡洛洪甲古村签订社会力量结对帮扶合同,按照合同约定,公司连续三年,每年捐助产业帮扶资金,并开展“以购代捐”、助学帮扶、爱心帮扶等扶贫工作,积极履行精准扶贫社会责任。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

公司严格按照环保“三同时”要求认真做好各项环保工作,建立及健全各项环保制度,每年持续加大环保资金投入力度,积极改善公司环境,树立良好的环境保护形象。公司内部的环保设施运行平稳,废气、废水排放均达到环保排放标准的相关要求,未发生环境污染事故。

为降低公司环境风险,除了政府环境保护部门的每季度的监督监测,公司每年还委托第三方机构对公司所有废气处理系统、外排废水及噪声进行监测。所有检查与检测均有相关记录,并适时通过车间环保安全宣传栏向每位员工公示检测结果。通过公司各级各部门的密切配合和全体员工环保责任的落实,贯彻“节能降耗、减污增效”的环境保护方针,公司的环境风险处于可控状态,公司的环境管理水平不断得到提升。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2020年12月18日,公司召开2020年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于回购公司部分人民币普通股(A股)、境内上市外资股(B股)股份的议案》,详细内容请见2020年12月24日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《大公报》及巨潮资讯网的《关于回购公司部分人民币普通股(A股)、境内上市外资股(B股)股份的报告书》。截止2021年3月31日,公司通过集中竞价交易方式累计回购公司A股股份31,070,300股,回购公司B股股份3,799,702股,合计占公司总股本的比例为 2.49 %。回购A股购买的最高价为6.70元/股 ,最低价为6.03元/股,已使用资金总额为19,695.90万元(不含交易费用);回购B股购买的最高价为3.40港元/股 ,最低价为3.14港元/股,已使用资金总额为港元1,243.82万元(不含交易费用)。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份13,653,0510.98%-483,855-483,85513,169,1960.94%
2、国有法人持股10.00%10.00%
3、其他内资持股4,725,4180.34%-483,855-483,8554,241,5630.30%
其中:境内法人持股3,753,9720.27%03,753,9720.27%
境内自然人持股971,4460.07%-483,855-483,855487,5910.03%
4、外资持股8,927,6320.64%08,927,6320.64%
境外自然人持股8,927,6320.64%08,927,6320.64%
二、无限售条件股份1,385,693,10399.02%483,855483,8551,386,176,95899.06%
1、人民币普通股1,072,554,65276.65%483,855483,8551,073,038,50776.68%
2、境内上市的外资股313,138,45122.38%0313,138,45122.38%
三、股份总数1,399,346,154100.00%01,399,346,154100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内,因公司部分离任董事及高管持有的公司股票按规定解除锁定,增加无限售条件股票483,855股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

2020年12月18日,公司召开2020年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于回购公司部分人民币普通股(A股)、境内上市外资股(B股)股份的议案》,详细内容请见2020年12月24日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《大公报》及巨潮资讯网的《关于回购公司部分人民币普通股(A股)、境内上市外资股(B股)股份的报告书》。截止2020年12月31日,公司未回购公司股份。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数78,500年度报告披露日前上一月末普通股股东总数73,406报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
香港华晟控股有限公司境外法人13.47%188,496,43000188,496,430质押92,363,251
佑昌灯光器材有限公司境外法人10.50%146,934,85700146,934,857
广东省电子信息产业集团有限公司国有法人8.77%122,694,24656,300,7450122,694,246质押32,532,815
深圳市广晟投资发展有限公司国有法人5.12%71,696,1360071,696,136质押35,800,000
中央汇金资产管理有限公司国有法人2.42%33,878,9000033,878,900
安信国际证券(香港)有限公司境外法人2.36%33,050,1282,041,215033,050,128
广晟投资发展有限公司境外法人1.82%25,482,2520025,482,252
DBS VICKERS(HONG KONG) LTD A/C CLIENTS境外法人1.33%18,637,655-3,364,482018,637,655
招商证券香港有限公司境外法人1.00%13,963,3941,803,158013,963,394
庄坚毅境外自然人0.85%11,903,50908,927,6322,975,877
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中,香港华晟控股有限公司、广东省电子信息产业集团有限公司、深圳市广晟投资发展有限公司及广晟投资发展有限公司均为一致行动人;佑昌灯光器材有限公司与庄坚毅存在关联关系,属于一致行动人。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系或是否构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
香港华晟控股有限公司188,496,430人民币普通股188,496,430
佑昌灯光器材有限公司146,934,857人民币普通股146,934,857
广东省电子信息产业集团有限公司122,694,246人民币普通股122,694,246
深圳市广晟投资发展有限公司71,696,136人民币普通股71,696,136
中央汇金资产管理有限公司33,878,900人民币普通股33,878,900
安信国际证券(香港)有限公司33,050,128境内上市外资股33,050,128
广晟投资发展有限公司25,482,252境内上市外资股25,482,252
DBS VICKERS(HONG KONG) LTD A/C CLIENTS18,637,655境内上市外资股18,637,655
招商证券香港有限公司13,963,394境内上市外资股13,963,394
广东省广晟金融控股有限公司11,434,762人民币普通股11,434,762
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前10名无限售条件普通股股东中,香港华晟控股有限公司、广东省电子信息产业集团有限公司、深圳市广晟投资发展有限公司、广晟投资发展有限公司及广东省广晟金融控股有限公司均为一致行动人。除此之外,未知其他股东之间是否存在关联关系或是否构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广东省电子信息产业集团有限公司刘韶平2000年10月19日91440000725458764N电子信息技术产品和电器产品的研制、生产、销售,电子信息网络和计算机运营,电子计算机技术服务,设备、场地租赁服务;销售:电子计算机及配件,电子元件,电子器件,电器机械及器材;煤炭批发经营;合同能源管理服务,节能技术研发与咨询,节能设备制造与安装;停车场经营(经营地址:广州市天河区粤垦路188号);货物进出口;专业技术人员培训。
深圳市广晟投资发展有限公司吴晓辉2003年08月27日91440300754255560K股权投资、创业投资(具体项目另行审批);投资兴办实业(具体项目另行申报);受托资产管理(不含证券、保险、基金、金融业务、人才中介服务及其它限制项目);投资信息咨询、经济信息咨询、投资管理策划、企业形象设计(不含限制项目)。
广东省广晟金融控股有限公司刘祖勉2014年11月14日91440400315213166P投资与资产管理
广晟投资发展有限公司姚曙2001年07月11日764105投资与资产管理
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况报告期末,公司控股股东及其一致行动人直接或间接持有其他境内外上市公司的股权情况如下: 1、广东省电子信息产业集团有限公司持有佛山市国星光电股份有限公司79,753,050股,占其总 股本的比例为12.90%; 2、深圳市广晟投资发展有限公司持有境内外上市公司股权情况如下: (1)持有中金岭南(000060)139,715,902股,占其总股本的比例为3.91% (2)持有风华高科(000636)4,192,734股,占其总股本的比例为0.47% (3)持有东江环保(002672)1,302,027股,占其总股本的比例为0.15% 3、广东省广晟金融控股有限公司持有境内外上市公司股权情况如下: (1)持有东江环保(002672)33,597,756股,占其总股本的比例为3.82% (2)持有中金岭南(000060)78,547,925股,占其总股本的比例为2.20% (3)持有国星光电(002449)5,791,924股,占其总股本的比例为0.94%

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广东省广晟控股集团有限公司刘卫东1999年12月23日91440000719283849E资产管理和运营、股权管理和运营、投资经营、投资收益的管理及再投资;省国资管理部门授权的其他业务;承包境外工程和境内国际招标工程,承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目,上述境外工程所需的设备、材料出口,对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;物业出租;稀土矿产品开发、销售、深加工(由下属分支机构持许可证经营)。
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况报告期末,广东省广晟控股集团有限公司直接或间接持有其他境内外上市公司的股权情况如下: 1、持有广晟有色(600259)129,372,517股,占其总股本比例为42.87%; 2、持有中金岭南(000060)1,230,807,848股,占其总股本比例为34.48%; 3、持有风华高科(000636)183,495,085股,占其总股本比例为20.50%; 4、持有国星光电(002449)131,804,995股,占其总股本比例为21.32%; 5、持有东江环保(002672)A股、H股合计226,147,494股,占其总股本比例为25.72%; 6、持有中国电信(00728.HK)5,614,082,653股,占其总股本比例为6.94%;

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动
佑昌灯光器材有限公司庄坚毅1978年04月28日200万港元电子产品,电光源产品,灯具,电光源设备等进出口业务, 提供照明设计安装及售后服务

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

广东省人民政府国有资产监督管理委员会

100%

100%

广东省广晟控股集团有限公司

广东省广晟控股集团有限公司100%

100%100%100%
广东省广晟金融控股有限公司广晟投资发展有限公司广东省电子信息产业集团有限公司

深圳市广晟投资发展有限公司

佛山电器照明股份有限公司

佛山电器照明股份有限公司

89.71%

89.71%

5.124%

5.124%

1.821%

1.821%

香港华晟控股有限公司

香港华晟控股有限公司

8.768%

8.768%

100%

100%

13.470%

13.470%

0.817%

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
吴圣辉董事长现任502020年08月24日2023年08月23日00000
庄坚毅副董事长现任692020年08月24日2023年08月23日11,903,50900011,903,509
雷自合董事兼总经理现任532020年08月24日2023年08月23日00000
张险峰董事现任502020年08月24日2023年08月23日00000
程科董事现任462020年08月24日2023年08月23日11,55000011,550
黄志勇董事现任512020年08月24日2023年08月23日00000
张楠独立董事现任712020年08月24日2023年08月23日00000
卢锐独立董事现任452020年08月24日2023年08月23日00000
窦林平独立董事现任612020年08月24日2023年08月23日00000
李华山监事会主席现任572020年08月24日2023年08月23日00000
李一帜监事现任332020年2023年00000
08月24日08月23日
庄竣杰监事现任352020年08月24日2023年08月23日00000
叶正鸿监事现任472020年08月24日2023年08月23日77,56100077,561
林庆监事现任512020年08月24日2023年08月23日22,58300022,583
张学权常务副总经理现任432020年08月24日2023年08月23日73,05200073,052
汤琼兰财务总监现任502020年08月24日2023年08月23日75,94000075,940
魏彬副总经理现任512020年08月24日2023年08月23日105,226000105,226
焦志刚副总经理现任482020年08月24日2023年08月23日90,39900090,399
陈煜副总经理现任482020年08月24日2023年08月23日66,06600066,066
张勇副总经理现任462020年08月24日2023年08月23日77,59600077,596
胥小平副总经理现任502020年08月24日2023年08月23日37,27000037,270
何勇董事长离任602015年12月25日2020年04月24日00000
刘醒明董事兼总经理离任582015年12月25日2020年04月24日645,140000645,140
戚思胤董事离任402015年12月252020年08月2400000
梁月仪监事离任462015年12月25日2020年08月24日00000
吕巍独立董事离任562015年12月25日2020年08月24日00000
合计------------13,185,89200013,185,892

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
吴圣辉董事长被选举2020年08月24日股东大会选举为公司董事,董事会选举为公司董事长
雷自合董事兼总经理被选举2020年08月24日股东大会选举为公司董事,董事会聘任为公司总经理
张险峰董事被选举2020年08月24日股东大会选举为公司董事
窦林平独立董事被选举2020年08月24日股东大会选举为公司独立董事
李一帜监事被选举2020年08月24日股东大会选举为公司监事
何勇董事长离任2020年04月24日因工作调整原因离职
刘醒明董事兼总经理离任2020年04月24日因个人原因离职
吕巍独立董事离任2020年08月24日因个人原因离职
戚思胤董事任期满离任2020年08月24日任期满离任
梁月仪监事任期满离任2020年08月24日任期满离任

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事工作经历

吴圣辉:男,汉族,1970年7月出生,中共党员,无境外永久居留权,在职研究生学历。历任广东省纪律检查委员会副主任科员、主任科员,广东省广晟控股集团有限公司人力资源部副部长、部长、党群人事部部长,深圳市中金岭南有色金属股份有限公司党委书记、专职党委副书记、董事;2020年4月起任本公司党委委员、党委书记,2020年5月起任本公司董事长。

庄坚毅:男,1951年出生,大学本科,工商管理硕士。现任香港佑昌灯光器材有限公司董事长,从事

电光源器材生产与贸易业务四十多年。1995年至2010年曾任本公司董事、副董事长、董事长。2015年12月起任本公司副董事长。

雷自合:男,汉族,1967年8月出生,中共党员,无境外永久居留权,研究生学历,高级工程师。历任佛山市光电器材公司质管办副主任、技术部部长、器件一厂厂长、市场营销二部经理,佛山市国星光电科技有限公司总经理助理、董事会秘书,佛山市国星光电股份有限公司党委委员、副总经理兼RGB器件事业部总经理、董事、常务副总经理、佛山市国星半导体技术有限公司董事长;2020年4月起任本公司党委委员、党委副书记,2020年5月起任本公司董事、总经理。张险峰:男,汉族,1970年7月出生,中共党员,无境外永久居留权,中国人民大学MBA学历,高级政工师、经济师。历任中国广东国际经济技术合作(集团)公司副科长、科长,广东新广国际集团有限公司办公室副主任、主任,广东省广晟控股集团有限公司人力资源部副部长、党群人事部副部长、党委办公室副主任、党群工作部部长。2020年6月起任本公司党委委员、党委副书记,2020年7月起任本公司工会主席,2020年8月起任本公司董事。程 科:男,汉族,1974年2月出生,大学本科学历,中共党员,审计师。历任广东省广晟控股集团有限公司计划财务部副部长、部长、审计工作部副部长,曾兼任湖北阿深南高速公路发展有限公司副总经理,湖北广晟汉鄂高速公路有限公司和湖北省汉蔡高速公路有限公司常务副总经理,广东省广晟财务有限公司和广晟投资发展有限公司董事。现任广东省广晟控股集团有限公司资本运营部派驻上市公司专职董事,兼任广东风华高新科技股份有限公司和佛山市国星光电股份有限公司董事。 2015年12月起任本公司董事。黄志勇:男,汉族,1969年8月出生,中共党员,西安电子科技大学电子设备结构本科毕业,工程师。曾任深圳市南和通讯实业有限公司副总经理、广东省电子信息产业集团有限公司企业发展部部长、总经理助理、副总经理。现任广东省电子信息产业集团有限公司党委委员、党委副书记、工会主席。2015年12月起任本公司董事。

张 楠: 女,汉族,1949年2月出生,中共党员,中国社科院经济法研究生毕业,高级经济师。参加

工作后曾在中石化燕山石化总公司和北京市原电子工业办公室工作;1992年调入原国家经济贸易委员会,先后履职研究室、法规局、经济干部培训中心,历任处长、副局长、局长;后转入国务院国有资产监督管理委员会,任正局级专职监事,2009年3月退休。退休后曾担任中海集装箱运输股份有限公司和广晟有色金属股份有限公司独立董事,2015年12月起任本公司独立董事。

卢 锐: 男,中国国籍,汉族,无境外永久居留权,1975年1月出生。2003年毕业于中山大学管理学

院会计系,获管理学硕士学位;2006年毕业于中山大学管理学院会计系,获管理学博士学位。历任广州市财贸管理干部学院财务会计系助教、讲师,中山大学岭南学院财政税务系讲师、副教授,中山大学岭南学

院金融系副教授;现任中山大学岭南学院金融系教授、博士生导师,会计与资本运营研究中心主任。其他主要学术兼职和社会职务包括:中国上市公司协会专家委员,财政部全国会计领军人才,全国金融系统青联委员,中国会计学会高级会员、美国会计学会会员;广州高澜节能技术股份有限公司、深圳金新农股份有限公司、广州银行股份有限公司、华邦建投股份有限公司、中邮消费金融有限公司的独立董事。2015年12月起任本公司独立董事。

窦林平:男,中国国籍,汉族,1959年8月出生,无境外居留权,大学本科,高级工程师。历任北京灯具研究所设计标准室主任、副所长,中国照明电器协会副秘书长、常委理事,中国照明学会常务理事、秘书长,现任国家半导体照明工程研发及产业联盟副理事长,任横店集团得邦照明股份有限公司独立董事。2020年8月起任本公司独立董事。

(二)监事工作经历

李华山:男,中共党员,汉族,1963年9月出生,大学本科学历,工程师,毕业于空军电讯工程学院。历任空军86336部队通信修理所无线工程师、所长;广州军区空军司令部通信处参谋;广东省广晟控股集团有限公司办公室主任助理、行政保卫处长、行政保卫部副部长、经营部副部长;广东中人集团有限公司董事、党委副书记、纪委书记;广东广晟投资集团有限公司董事、党委副书记、纪委书记、副总经理;广东惠华集团有限公司党委书记、副董事长;广东广晟地产集团有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席;2018年12月起任本公司党委委员、纪委书记;2019年4月起任本公司监事会主席。

李一帜:男,中共党员,汉族,1987年3月出生,大学本科学历,ACCA(英国特许公认会计师)。历任大信会计师事务所(特殊普通合伙)广州分所审计助理,天健会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所项目经理,普华永道中天会计师事务所深圳分所审计员,中审众环会计师事务所广东分所项目经理;现任广东省广晟控股集团有限公司财务部(结算中心)主管。2020年8月起任本公司监事。

庄竣杰:男, 1985年9月出生, 香港永久居民, 大学本科学历, 曾仼埃森哲软件顾问经理, 现任香港佑昌灯光器材有限公司董事。 2015年12月至今任本公司监事。

叶正鸿:男,1973年6月出生,中共党员,大专学历。1995年7月进入本公司工作;1995年7月至1997年6月在机修车间工作;1997年7月至2001年1月在机械动力部工作;2001年2月至2005年1月在T8日光灯分厂工作,担任设备管理主任;2005年5月至2007年1月任机修车间主任;2006年5月至2007年12月任机械动力部部长;2008年1月至2016年2月任T8日光灯分厂厂长;2016年3月至2019年3月任生产部部长;2019年4月至2020年6月任电商事业部总监;2016年11月至2020年2月任佛山照明智达电工科技有限公司副总经理;2020年3月起任佛山照明智达电工科技有限公司总经理;本公司第五届监事会主席,第六、七、八、九届

监事会职工监事。

林 庆:男,1969年9月出生,中共党员,本科学历,电光源工程师;1991年8月进入本公司工作;1996年6月至2002年2月担任水银灯车间技术员、车间主任;2002年3月至2009年9月任日光灯分厂车间主任、厂长;2009年10月至2020年9月任技术部部长;2020年10月起任研发技术部技术总监;2015年7月当选为公司纪委委员;2016年9月至今任本公司职工监事。

(三)高级管理人员工作经历

雷自合:男,汉族,1967年8月出生,中共党员,无境外永久居留权,研究生学历,高级工程师。历任佛山市光电器材公司质管办副主任、技术部部长、器件一厂厂长、市场营销二部经理,佛山市国星光电科技有限公司总经理助理、董事会秘书,佛山市国星光电股份有限公司党委委员、副总经理兼RGB器件事业部总经理、董事、常务副总经理、佛山市国星半导体技术有限公司董事长;2020年4月至今任本公司党委委员、党委副书记,2020年5月起任本公司董事、总经理。

张学权:男,1977年12月出生,中共党员,中山大学岭南学院工商管理硕士。1996年进入本公司工作,1996年10月至12月在原碘钨灯车间工作,1997年1月至2002年8月先后在技术部、质量管理部工作,2002年9月至2008年5月任灯具车间主任;2008年6月至2016年8月任企业管理部部长,2016年2月至2018年12月兼任办公室主任;2010年7月至2017年6月任公司科室党支部书记;2015年7月起任公司党委委员;2013年5月至2016年8月任公司监事;2016年8月起任公司副总经理;2020年3月起任公司常务副总经理。

汤琼兰:女,1970年3月出生,中共党员,本科学历,中国注册会计师。历任立信羊城会计师事务所佛山分所审计项目经理,佛山市国星光电股份有限公司财务部副部长、部长、财务总监、副总经理兼财务负责人。2016年1月起任本公司财务总监。

魏彬:男,1969年5月出生,中共党员,研究生学历,电子工程技术高级工程师。1991年进入本公司工作,1992年3月至1996年12月在本公司研究所负责产品开发,1997年1月至2004年12月任节能灯车间主任,2005年1月至2005年12月任HID车间主任,2006年1月至2008年11月任T5车间主任,2008年11月至2009年8月任技术部部长,2009年9月起任公司副总经理。

焦志刚:男,1972年5月出生,中共党员,本科学历。1994年进入本公司工作。1995年8月至2013年9月任公司仓库主任,2010年5月至2013年9月兼任公司人力资源部部长;2007年3月至2013年9月任公司监事,2010年5月至2013年9月任公司监事会主席。2013年9月起任公司副总经理。

陈煜:男,1972年12月出生,中共党员,本科学历,工程师。1994年进入本公司工作。1997年1月至2012年12月分别任反光碗车间主任、镀膜车间主任、节能灯车间主任、高明分厂厂长、普泡车间主任。2013

年1月至2013年8月任生产部、OEM部、机械动力部部长。2013年9月至2014年5月任生产部、OEM部部长。2014年5月起任公司副总经理。

张勇:男,1974年6月出生,中共党员,本科学历,高级工程师。1997年7月进入本公司工作,1999年10月至2008年6月先后任灯丝车间设备副主任、主任;2008年7月至2008年12月任高明日光灯厂长和高明分厂厂长;2009年1月至2012年12月分别任生产部、OEM部、机械动力部、基建部部长;2013年3月至2016年8月任总经理助理;2013年9月至2016年8月任公司监事会主席、监事;2013年9月至2019年5月任公司工会主席;2015年7月当选为公司党委副书记;2016年8月起任公司副总经理。胥小平:男,1970年7月出生,中共党员,研究生学历,工程师。历任广东风华高新科技股份有限公司新谷公司副总经理、总经理,广东风华高新科技股份有限公司芯电公司总经理,广东风华高新科技股份有限公司本部运营中心副主任,广东风华高新科技股份有限公司利华分公司总经理;2008年获肇庆市科学技术进步一等奖;2010年获“肇庆市第九批市拔尖人才”称号。2016年1月起任本公司副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
程科广东省广晟控股集团有限公司资本运营部派驻上市公司专职董事
黄志勇广东省电子信息产业集团有限公司党委副书记、工会主席
庄坚毅佑昌灯光器材有限公司董事长
庄竣杰佑昌灯光器材有限公司董事

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
卢锐中山大学岭南学院教授、博导
窦林平国家半导体照明工程研发及产业联盟副理事长

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事会薪酬与考核委员会依据公司2001年年度股东大会审议通过的《建立中高层管理人员股权激励制度》、《高级管理人员薪酬方案》及当期主要财务指标、经营目标完成情况、高级管理人员的岗位职责履行情况对公司高级管理人员2019年度的薪酬进行考核确定。 公司董事、高级管理人员2020年度的薪酬最终拟由公司董事会按照《佛山电器照明股份有限公司领导班子人员薪酬管理办法》的规定,进行审核确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司高级管理人员2019年度的薪酬依据《建立中高层管理人员股权激励制度》、《高级管理人员薪酬方案》相关考核指标进行考核后确定;公司董事、高级管理人员2020年度的薪酬最终拟按照《佛山电器照明股份有限公司领导班子人员薪酬管理办法》的规定进行考核后确定。监事按行政职务领取薪酬,监事职务不另外领取薪酬;独立董事的津贴按2015年度股东大会审议通过的标准发放。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况2020年度公司实际支付给董事、监事和高级管理人员的税前报酬总额为1209.12万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
吴圣辉董事长50现任55.32
庄坚毅副董事长69现任
雷自合董事兼总经理53现任55.27
张险峰董事50现任35.07
程科董事46现任
黄志勇董事51现任
张楠独立董事71现任
卢锐独立董事45现任14.4
窦林平独立董事61现任4.80
李华山监事会主席57现任101.14
李一帜监事33现任
庄竣杰监事35现任
叶正鸿监事47现任57.29
林庆监事51现任36.28
张学权常务副总经理43现任87.61
汤琼兰财务总监50现任99.29
魏彬副总经理51现任96.00
焦志刚副总经理48现任91.89
陈煜副总经理48现任87.47
张勇副总经理46现任87.54
胥小平副总经理50现任73.30
何勇董事长60离任
刘醒明董事兼总经理58离任169.42
戚思胤董事40离任
吕巍独立董事56离任9.60
梁月仪监事46离任47.43
合计--------1,209.12--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)5,753
主要子公司在职员工的数量(人)2,163
在职员工的数量合计(人)7,916
当期领取薪酬员工总人数(人)7,916
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员6,081
销售人员801
技术人员764
财务人员50
行政人员220
合计7,916
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上35
本科731
大专1,054
中专及高中1,188
高中以下4,908
合计7,916

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策的总体原则为:对外具有吸引力,保持人才的市场竞争力,对内具有公正性和一致性。外部劳动力市场的薪酬水平、社会平均工资水平及政府部门颁布的工资指导性政策是确定公司薪酬标准的重要参考依据;根据不同岗位及职位特点,确定不同的薪酬等级,以最大限度地激励员工的积极性;报酬分配时,遵循效率优先兼顾公平的原则,反对平均主义,给予优秀的、创造价值大的员工以优厚的薪酬,适度向关键人才,市场供给短缺人才倾斜;公司的最低工资不低于所在地最低工资标准。

3、培训计划

公司一直十分重视员工的培训与发展工作,结合公司实际情况、年度计划、岗位性质与职责、以及发展需求,公司制定了完整的培训计划,并要求每个部门制定年度培训计划。通过内部讲师、外聘专家授课以及走出去参训的方式,落实培训工作计划,建立多层次、多渠道、多领域、多形式的培训体系。主要培训工作包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训、销售人员技能培训、专业技术人员技能培训、管理人员技能培训等,不断提高公司现有员工的整体素质,以实现公司与员工的双赢共进。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所股票上市规则》及其他相关法律法规、规章制度的要求,不断完善法人治理结构,建立了一套较为有效的公司治理体系。目前,公司建立股东大会、董事会、监事会和经理层各负其责的治理结构,并分别按其职责行使决策权、执行权和监督权;建立了董事会专门委员会和独立董事制度。强化大股东及一致行为人的信息披露要求、禁止公司股东滥用股东权利,公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”,完全具有独立性。根据最新颁布的法律、法规和中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关规定及时修订与完善公司各项制度。公司治理的实际情况基本符合有关法律法规及规范性文件的要求。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、在业务方面,公司独立于控股股东及其下属企业,拥有独立的业务部门和管理体系,具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、在人员方面,公司制定了独立的劳动、人事、薪酬等管理制度,拥有独立的人事职能部门、经营管理团队。公司高级管理人员均专职在本公司任职,并均在本公司领薪。

3、在资产方面,公司资产独立完整,权属清晰,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,对与生产经营相关的土地、厂房、设备以及商标、专利、非专利技术等资产均合法拥有所有权,对公司的所有资产具有完全的控制支配权,不存在控股股东占用公司资产的行为。

4、在机构方面,公司设立了独立、完整的组织机构,公司法人治理机构的建立及运作严格按照《公司章程》执行,生产经营和办公机构完全独立于控股股东,不存在与控股股东合署办公的情况。

5、在财务方面,公司设有独立的财务部门,按照企业会计准则的要求建立了独立规范的会计核算体

系和财务管理制度,开设独立的银行账户,并依法独立纳税,公司能够独立作出财务决策,不存在控股股东干预公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019年度股东大会年度股东大会38.22%2020年05月07日2020年05月08日公告名称:2019年度股东大会决议公告;公告编号:2020-020;披露网站:巨潮资讯网
2020年第一次临时股东大会临时股东大会41.95%2020年08月24日2020年08月25日公告名称:2020年第一次临时股东大会决议公告;公告编号:2020-042;披露网站:巨潮资讯网
2020年第二次临时股东大会临时股东大会41.38%2020年10月16日2020年10月17日公告名称:2020年第二次临时股东大会决议公告;公告编号:2020-053;披露网站:巨潮资讯网
2020年第三次临时股东大会临时股东大会41.66%2020年12月18日2020年12月19日公告名称:2020年第三次临时股东大会决议公告;公告编号:2020-065;披露网站:巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
张楠15213002
卢锐15312003
窦林平716000

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事在工作中恪尽职守,积极参加董事会和股东大会,建言献策,履行《公司法》、《证券法》、《公司章程》等所赋予的权利、职责及义务。充分发挥了独立董事的作用,维护公司及股东、特别是广大中小股东的合法权益,推进了公司治理的进一步完善,有效的促进了公司规范运作。报告期内,公司独立董事独立履行职责,充分发挥专业优势,勤勉尽责,在深入了解公司经营情况的基础上,对公司经营决策和重大事项等方面提出了很多宝贵的意见和建议。对公司购买理财产品、利润分配、解决同业竞争问题、续聘会计师事务所、关联交易、股份回购、领导班子薪酬管理办法等事项出具了独立、公正的独立意见,为完善公司监督机制、促进公司风险控制能力的提升、维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

(一)审计委员会工作情况

公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则,本着勤勉尽责的原则,履行了以下工作职责:

1、2020年3月25日,审计委员会召开会议,审议通过以下议题:

(1)公司2019年度财务审计及内控审计情况报告;

(2)审计部2019年度工作报告及2020年工作计划;

(3)2020年公司风险评估情况报告。

2、2020年7月9日,审计委员会召开会议,审议通过了以下议题:

(1)审计部2020年第一季度工作总结;

(2)关于修订内部审计制度的议案。

3、2020年9月25日,审计委员会召开会议,审议通过了以下议题:

(1)关于续聘2020年度审计机构的议案;

(2)审计部2020年上半年工作总结。

4、2020年12月10日,审计委员会召开会议,审议通过了《审计工作部2020年前三季度工作总结》。

(二)薪酬与考核委员会工作情况

2020年3月25日,董事会薪酬与考核委员会召开会议,依据公司2019年度主要财务指标和经营目标完成情况,公司高级管理人员分管工作范围及主要职责,高级管理人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况,对公司高级管理人员的薪酬进行了考核,认为公司2019年度高级管理人员的薪酬情况,均是依据公司《高级管理人员薪酬方案》及公司《薪酬制度》的有关规定为原则确定并实施的,公司计提的激励基金符合股东大会审议通过的《建立中高层管理人员股权激励制度》的规定,公司对中高层管理人员和业务技术骨干实施激励规范合法,有利于推动管理人员与公司、股东利益紧密结合。

(三)提名委员会工作情况

1、2020年4月24日董事会提名委员会召开会议,对吴圣辉先生、雷自合先生的董事候选人的任职资格进行审议,认为吴圣辉先生、雷自合先生符合董事任职资格,并同意将此议案提交公司董事会审议。 2、2020年8月6日董事会提名委员会召开会议,对公司第九届董事会非独立董事候选人、独立董事候选人的任职资格进行审议,并认为公司第九届董事会非独立董事候选人、独立董事候选人符合任职资格,同意将议案提交公司董事会审议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会薪酬与考核委员会依据公司2001年年度股东大会审议通过的《建立中高层管理人员股权激励制度》、《高级管理人员薪酬方案》及当期主要财务指标、经营目标完成情况、高级管理人员的岗位职责履行情况对公司高级管理人员2019年度的薪酬进行考核确定。公司董事、高级管理人员2020年度的薪酬最终拟由公司董事会按照《佛山电器照明股份有限公司领导班子人员薪酬管理办法》的规定,进行审核确定。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年04月09日
内部控制评价报告全文披露索引公告名称:2020年度内部控制评价报告;披露网站:巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准具有以下特征之一的缺陷,应认定为重大缺陷:1.该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊;2. 控制环境无效;3. 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;4. 审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。具有情况之一的,应认定为重要缺陷:1. 已被认定的重要缺陷没有在合理的期间具有一下特征的缺陷,应认定为重大缺陷:1. 因严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件而受到处罚的;2. 因严重缺乏“三重一大”的决策程序,决策过程不民主而造成决策严重失误,公司蒙受重大经济损失的;3.因违法、违规行为而造成的负面影响涉及范围极广、普遍引起公众关注,为公司声誉带来无法弥补的损害的;
得到纠正;2. 更正已经公布的财务报表;3. 内部审计职能无效;4. 对于是否根据一般公认会计原则对会计政策进行选择和应用的控制无效。4. 涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效;5.内部控制评价的结果是重大缺陷而在十二个月之内未完成有效整改的。具有情况之一的,应认定为重要缺陷:1. 因部分缺乏“三重一大”的决策程序,决策过程不民主而造成决策失误,公司蒙受一定经济损失的;2. 因违法、违规行为而造成的负面影响涉及范围较广、在部分地区引起公众关注,为公司声誉带来一定损害的;3. 涉及公司生产经营的重要业务制度不完整或部分失效;4.内部控制评价的结果是重大缺陷而在六个月之内未完成有效整改的。
定量标准以2020年合并报表数据为基准,确定上市公司合并报表错报(包括漏报)重要程度的定量标准:重大缺陷:错报≥资产总额的1.0%;重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1.0%;一般缺陷:错报<资产总额的0.5%参照财务报告内部控制缺陷的定量标准,公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:重大缺陷:错报≥资产总额的1.0%;重要缺陷:资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1.0%;一般缺陷:错报<资产总额的0.5%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)认为:佛山电器照明股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年04月09日
内部控制审计报告全文披露索引公告名称:内部控制审计报告;披露网站:巨潮资讯网
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年04月07日
审计机构名称中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号中证天通[2021]证审字第0700001号
注册会计师姓名童全勇、陈文虹

审计报告正文

佛山电器照明股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的佛山电器照明股份有限公司(以下简称“佛山照明”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了佛山照明2020年12月31日合并及公司的财务状况以及2020年度合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于佛山照明,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:

(一)收入确认

1、事项描述

如合并财务报表附注“五、重要会计政策及会计估计(三十九)”所述,佛山照明自2020年1月1日起实施财政部于2017年颁布的修订后的《企业会计准则第14号——收入》,在客户取得相关商品控制权时确认收入,2020年度实现营业收入3,744,914,452.72元,较上期增加407,337,705.06元,增幅12.20%。鉴于佛山照明可能由于对新准则理解偏差,未能正确划分、计量及列报收入准则相关项目,以及营业收入是佛山照明关键业绩指标之一,收入存在被操控以达到目标或预期水平的固有风险,因此我们确定收入确认为关键审计事项。

2、审计应对

针对佛山照明收入确认,我们执行了以下主要程序:(1)了解和测试与收入确认相关的关键内部控制的设计和执行情况,以确认内部控制运行的有效性。(2)抽样检查销售合同,识别与相关商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价佛山照明收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。(3)选取佛山照明收入交易样本,核对发票、发货单据、出口报关单据等,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

(4)获取退换货的记录,检查是否存在重大异常退换货情况。(5)向客户函证应收账款余额,以确认其真实性和完整性。(6)与同行业进行比较,并结合佛山照明客户和产品结构、价格管理等因素的变化,评估佛山照明营业收入变动的合理性。(7)对收入和成本执行分析程序,包括按照产品类别对收入、成本和毛利率执行波动分析,并与以前期间进行比较。(8)通过公开信息平台抽样查询销售客户的工商资料,获取并检查关联方清单,以确认佛山照明与客户是否存在关联关系。(9)结合其他收入审计程序如检查期后回款记录、检查期后销售退货记录、检查佛山照明与客户对账函等,以确认本期收入的真实性及完整性。

(二)收购湖南科达股权事项

1、事项描述

如合并财务报表附注“八、合并范围的变更(二)”所述和“十四、母公司财务报表主要项目注释(三)”所示,佛山照明于2020年12月以311,628,442.49元的对价收购湖南科达新能源投资发展有限公司(以下简称“湖南科达”)100%的股权。鉴于该交易涉及同一控制下企业合并和购买股权等较为复杂的企业合并会计处理等,管理层聘请了独立的资产评估师对湖南科达进行评估以确定其各项可辨认资产和负债的公允价值,需运用现金流预测和折现率等较多的评估假设和估计,因此我们确定该股权收购事项为关键审计事项。

2、审计应对

针对佛山照明收购湖南科达股权事项,我们执行了以下主要程序:(1)了解和测试佛山照明与投资活动相关的内部控制制度的设计和执行情况,以确认内部控制运行的有效性。(2)向管理层询问了解该

股权交易事项的商业实质,并评价其合理性。(3)获取并查阅股权转让协议、与股权收购相关的股东会和董事会决议、股权款支付单据、控制权转移手续等文件,检查相关法律手续是否完成。(4)获取第三方评估机构出具的资产评估报告,评价资产评估师的胜任能力、专业素质和客观性,并复核评估过程中所引用参数的准确性及合理性。(5)评价该股权收购事项在财务报表中披露的充分性和恰当性。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括佛山照明2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

佛山照明管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估佛山照明的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算佛山照明、终止营运或别无其他现实的选择。

治理层负责监督佛山照明的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的

重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对佛山照明的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致佛山照明不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就佛山照明实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通的事项中,我们确定哪些事项对当期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中证天通会计师事务所中国注册会计师: (项目合伙人)
(特殊普通合伙)童全勇
中国注册会计师:
中国 · 北京陈文虹
二〇二一年四月七日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:佛山电器照明股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金981,249,699.491,131,305,521.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产407,619,201.36901,166,682.64
衍生金融资产
应收票据140,972,143.00109,444,480.94
应收账款1,134,233,235.70712,175,266.51
应收款项融资
预付款项11,994,745.057,851,390.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款20,194,968.1924,268,554.00
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货735,685,116.91637,336,584.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产175,090,368.8569,375,238.73
流动资产合计3,607,039,478.553,592,923,718.75
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资181,365,016.32181,093,725.43
其他权益工具投资3,305,501,030.061,454,740,241.46
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产685,707,548.55630,001,778.81
在建工程503,941,120.31392,463,954.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产170,693,873.30167,826,499.74
开发支出
商誉
长期待摊费用13,411,226.239,036,943.97
递延所得税资产40,253,777.1740,007,412.46
其他非流动资产11,423,843.629,861,098.08
非流动资产合计4,912,297,435.562,885,031,654.57
资产总计8,519,336,914.116,477,955,373.32
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据480,971,214.80374,665,327.74
应付账款1,059,674,020.99559,016,692.70
预收款项1,285,357.2855,615,216.17
合同负债65,777,726.45
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬82,485,090.4783,156,852.86
应交税费18,876,657.5117,374,063.48
其他应付款76,668,330.66280,035,419.34
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债5,503,702.07
流动负债合计1,791,242,100.231,369,863,572.29
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债414,670,609.97137,216,136.70
其他非流动负债1,244,064.84
非流动负债合计415,914,674.81137,216,136.70
负债合计2,207,156,775.041,507,079,708.99
所有者权益:
股本1,399,346,154.001,399,346,154.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积15,157,514.90231,608,173.07
减:库存股
其他综合收益2,349,388,533.61776,260,348.19
专项储备
盈余公积741,567,039.55836,559,645.36
一般风险准备
未分配利润1,758,462,062.481,700,426,915.63
归属于母公司所有者权益合计6,263,921,304.544,944,201,236.25
少数股东权益48,258,834.5326,674,428.08
所有者权益合计6,312,180,139.074,970,875,664.33
负债和所有者权益总计8,519,336,914.116,477,955,373.32

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金896,261,882.771,059,001,233.28
交易性金融资产407,619,201.36901,166,682.64
衍生金融资产
应收票据137,477,199.21107,567,164.99
应收账款1,030,713,074.22666,106,832.53
应收款项融资
预付款项9,581,302.456,614,791.10
其他应收款462,284,585.0937,934,614.96
其中:应收利息
应收股利
存货615,106,650.81553,557,529.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产139,275,518.7143,118,385.01
流动资产合计3,698,319,414.623,375,067,233.51
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资536,949,311.73464,886,827.69
其他权益工具投资3,305,501,030.061,454,740,241.46
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产628,174,755.88573,844,707.66
在建工程54,652,119.14116,240,559.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产122,391,701.60125,673,065.66
开发支出
商誉
长期待摊费用11,651,100.484,891,398.93
递延所得税资产31,403,727.9434,205,213.27
其他非流动资产7,548,885.478,440,448.08
非流动资产合计4,698,272,632.302,782,922,462.12
资产总计8,396,592,046.926,157,989,695.63
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据484,230,566.21376,265,327.74
应付账款1,108,208,382.75689,846,497.35
预收款项46,758,714.00
合同负债53,572,800.70
应付职工薪酬62,075,512.0868,658,329.30
应交税费7,819,839.4812,374,430.19
其他应付款171,916,835.73125,001,875.83
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债4,483,279.11
流动负债合计1,892,307,216.061,318,905,174.41
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债414,670,609.97137,216,136.70
其他非流动负债
非流动负债合计414,670,609.97137,216,136.70
负债合计2,306,977,826.031,456,121,311.11
所有者权益:
股本1,399,346,154.001,399,346,154.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积7,426,635.62166,211,779.15
减:库存股
其他综合收益2,349,389,658.23776,242,987.90
专项储备
盈余公积741,567,039.55836,559,645.36
未分配利润1,591,884,733.491,523,507,818.11
所有者权益合计6,089,614,220.894,701,868,384.52
负债和所有者权益总计8,396,592,046.926,157,989,695.63

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入3,744,914,452.723,337,576,747.66
其中:营业收入3,744,914,452.723,337,576,747.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,438,752,837.393,043,399,217.05
其中:营业成本2,996,273,910.802,560,513,052.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加38,631,841.2338,155,904.16
销售费用145,219,700.35243,824,295.42
管理费用155,365,373.75149,186,469.90
研发费用108,885,296.7179,444,261.80
财务费用-5,623,285.45-27,724,766.79
其中:利息费用
利息收入37,650,815.0324,425,342.69
加:其他收益28,989,528.2011,202,255.25
投资收益(损失以“-”号填列)44,236,204.9060,878,425.30
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,351,681.391,755,751.49
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)4,785,700.002,024,400.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-16,109,592.36-3,851,172.58
资产减值损失(损失以“-”号填列)-7,581,307.74-16,675,215.52
资产处置收益(损失以“-”号填9,090,874.79
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)369,573,023.12347,756,223.06
加:营业外收入2,164,694.193,072,145.61
减:营业外支出3,854,417.995,517,243.94
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)367,883,299.32345,311,124.73
减:所得税费用45,714,707.5346,963,633.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列)322,168,591.79298,347,491.26
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)322,168,591.79298,347,491.26
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润316,914,185.34296,077,926.11
2.少数股东损益5,254,406.452,269,565.15
六、其他综合收益的税后净额1,573,128,185.42189,240,788.90
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,573,128,185.42189,240,788.90
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,573,146,670.33189,218,417.07
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,573,146,670.33189,218,417.07
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-18,484.9122,371.83
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-18,484.9122,371.83
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1,895,296,777.21487,588,280.16
归属于母公司所有者的综合收益总额1,890,042,370.76485,318,715.01
归属于少数股东的综合收益总额5,254,406.452,269,565.15
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.22650.2116
(二)稀释每股收益0.22650.2116

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-5,613,743.03元,上期被合并方实现的净利润为:

-5,104,980.13元。法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入3,490,267,102.533,235,948,439.05
减:营业成本2,860,949,556.762,538,328,460.62
税金及附加32,375,835.5532,695,622.91
销售费用126,810,307.11222,786,236.44
管理费用129,489,381.94124,637,990.70
研发费用96,789,792.5569,817,196.60
财务费用-4,922,225.34-27,260,802.84
其中:利息费用
利息收入36,942,203.3723,903,504.29
加:其他收益27,001,177.1510,837,075.25
投资收益(损失以“-”号填列)87,972,948.7161,208,653.50
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,351,681.391,755,751.49
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)4,785,700.002,024,400.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-10,299,990.56-2,467,565.77
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,366,924.12-16,240,391.22
资产处置收益(损失以“-”号填列)9,090,874.79
二、营业利润(亏损以“-”号填列)360,958,239.93330,305,906.38
加:营业外收入1,892,869.672,522,638.65
减:营业外支出2,969,626.093,039,777.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)359,881,483.51329,788,767.29
减:所得税费用32,625,529.6443,044,196.92
四、净利润(净亏损以“-”号填列)327,255,953.87286,744,570.37
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)327,255,953.87286,744,570.37
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,573,146,670.33189,218,417.07
(一)不能重分类进损益的其他综合收益1,573,146,670.33189,218,417.07
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动1,573,146,670.33189,218,417.07
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,900,402,624.20475,962,987.44
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,342,410,171.833,513,304,043.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还112,333,842.3583,431,462.66
收到其他与经营活动有关的现金119,666,217.14129,751,349.03
经营活动现金流入小计3,574,410,231.323,726,486,854.96
购买商品、接受劳务支付的现金2,077,887,848.582,167,028,031.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金690,837,445.67622,553,822.30
支付的各项税费203,087,061.81192,654,679.26
支付其他与经营活动有关的现金207,769,543.36234,360,529.65
经营活动现金流出小计3,179,581,899.423,216,597,062.91
经营活动产生的现金流量净额394,828,331.90509,889,792.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金405,000,000.0019,550,000.00
取得投资收益收到的现金52,397,663.3751,173,422.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,814,672.1240,834.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计467,212,335.4970,764,256.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金232,678,180.62134,536,941.41
投资支付的现金311,628,442.4955,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计544,306,623.11189,536,941.41
投资活动产生的现金流量净额-77,094,287.62-118,772,685.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金300,000.002,350,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金300,000.002,350,000.00
取得借款收到的现金48,000,000.0077,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计48,300,000.0079,950,000.00
偿还债务支付的现金277,807,744.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金258,879,038.49218,298,000.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计536,686,783.37218,298,000.02
筹资活动产生的现金流量净额-488,386,783.37-138,348,000.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,698,084.75122,951.25
五、现金及现金等价物净增加额-175,350,823.84252,892,057.87
加:期初现金及现金等价物余额1,051,079,042.41798,186,984.54
六、期末现金及现金等价物余额875,728,218.571,051,079,042.41

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,158,187,056.433,381,315,269.05
收到的税费返还112,333,842.3583,431,462.66
收到其他与经营活动有关的现金100,553,598.15103,736,924.38
经营活动现金流入小计3,371,074,496.933,568,483,656.09
购买商品、接受劳务支付的现金2,140,803,641.402,259,948,774.41
支付给职工以及为职工支付的现金531,803,255.67465,547,076.42
支付的各项税费151,834,032.77146,779,499.56
支付其他与经营活动有关的现金187,443,912.27207,660,819.69
经营活动现金流出小计3,011,884,842.113,079,936,170.08
经营活动产生的现金流量净额359,189,654.82488,547,486.01
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金407,744,500.0019,550,000.00
取得投资收益收到的现金95,949,228.6751,503,650.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,787,055.0240,330.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计513,480,783.6971,093,980.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金183,152,607.0450,654,548.37
投资支付的现金328,313,442.4955,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计511,466,049.53105,654,548.37
投资活动产生的现金流量净额2,014,734.16-34,560,568.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金277,807,744.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金258,879,038.49218,298,000.02
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计536,686,783.37218,298,000.02
筹资活动产生的现金流量净额-536,686,783.37-218,298,000.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,630,938.55100,477.42
五、现金及现金等价物净增加额-180,113,332.94235,789,395.24
加:期初现金及现金等价物余额983,378,125.66747,588,730.42
六、期末现金及现金等价物余额803,264,792.72983,378,125.66

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,399,346,154.00231,608,173.07776,260,348.19836,559,645.361,700,426,915.634,944,201,236.2526,674,428.084,970,875,664.33
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,399,346,154.00231,608,173.07776,260,348.19836,559,645.361,700,426,915.634,944,201,236.2526,674,428.084,970,875,664.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-216,450,658.171,573,128,185.42-94,992,605.8158,035,146.851,319,720,068.2921,584,406.451,341,304,474.74
(一)综合收益总额1,573,128,185.42316,914,185.341,890,042,370.765,254,406.451,895,296,777.21
(二)所有者投入和减少资本-216,450,658.17-94,992,605.81-311,443,263.9816,330,000.00-295,113,263.98
1.所有者投入的普通股16,330,000.0016,330,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-216,450,658.17-94,992,605.81-311,443,263.98-311,443,263.98
(三)利润分配-258,879,038.49-258,879,038.49-258,879,038.49
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-258,879,038.49-258,879,038.49-258,879,038.49
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余1,39915,1572,349,741,561,758,6,263,48,2586,312,
,346,154.00,514.90388,533.617,039.55462,062.48921,304.54,834.53180,139.07

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,399,346,154.00158,608,173.07297,667,872.80809,456,186.201,654,181,032.394,319,259,418.4622,054,862.934,341,314,281.39
加:会计政策变更289,351,686.49289,351,686.49289,351,686.49
前期差错更正
同一控制下企业合并73,000,000.00-4,430,583.6968,569,416.3168,569,416.31
其他
二、本年期初余额1,399,346,154.00231,608,173.07587,019,559.29809,456,186.201,649,750,448.704,677,180,521.2622,054,862.934,699,235,384.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)189,240,788.9027,103,459.1650,676,466.93267,020,714.994,619,565.15271,640,280.14
(一)综合收益总额189,240,788.90296,077,926.11485,318,715.012,269,565.15487,588,280.16
(二)所有者投入和减少资本2,350,000.002,350,000.00
1.所有者投入的普通股2,350,000.002,350,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配27,103,459.16-245,401,459.18-218,298,000.02-218,298,000.02
1.提取盈余公积27,103,459.16-27,103,459.16
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-218,298,000.02-218,298,000.02-218,298,000.02
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,399,346,154.00231,608,173.07776,260,348.19836,559,645.361,700,426,915.634,944,201,236.2526,674,428.084,970,875,664.33

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,399,346,154.00166,211,779.15776,242,987.90836,559,645.361,523,507,818.114,701,868,384.52
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,399,346,154.00166,211,779.15776,242,987.90836,559,645.361,523,507,818.114,701,868,384.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-158,785,143.531,573,146,670.33-94,992,605.8168,376,915.381,387,745,836.37
(一)综合收益总额1,573,146,670.33327,255,953.871,900,402,624.20
(二)所有者投入和减少资本-158,785,143.53-94,992,605.81-253,777,749.34
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-158,785,143.53-94,992,605.81-253,777,749.34
(三)利润分配-258,879,038.49-258,879,038.49
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-258,879,038.49-258,879,038.49
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,399,346,154.007,426,635.622,349,389,658.23741,567,039.551,591,884,733.496,089,614,220.89

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,399,346,154.00166,211,779.15297,672,884.34809,456,186.201,482,164,706.924,154,851,710.61
加:会计政策变更289,351,686.49289,351,686.49
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,399,346,154.00166,211,779.15587,024,570.83809,456,186.201,482,164,706.924,444,203,397.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)189,218,417.0727,103,459.1641,343,111.19257,664,987.42
(一)综合收益总额189,218,417.07286,744,570.37475,962,987.44
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配27,103,459.16-245,401,459.18-218,298,000.02
1.提取盈余公积27,103,459.16-27,103,459.16
2.对所有者(或股东)的分配-218,298,000.02-218,298,000.02
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,399,346,154.00166,211,779.15776,242,987.90836,559,645.361,523,507,818.114,701,868,384.52

法定代表人:吴圣辉 主管会计工作负责人:汤琼兰 会计机构负责人:彭奋涛

三、公司基本情况

(一)基本情况

佛山电器照明股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由佛山市电器照明公司、南海市务庄彩釉砖厂、佛山市鄱阳印刷实业公司共同发起,经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会以“粤股审(1992)63号”文批准,通过定向募集方式设立的由法人与自然人混合持股的股份有限公司,成立于1992年10月20日。1993年10月,经中国证监会“(1993)33号”文批准,公司公开发行社会公众股(A股)1,930万股,并于1993年11月23日在深圳证券交易所挂牌交易;1995年7月23日,公司获准发行5,000万股B股,并于1996年8月26日经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[1996]外经贸资二函字第466号”文批复同意转为外商投资股份有限公司;2000年12月11日,经中国证监会“证监公司字[2000]175号”文核准,公司增发A股5,500万股。公司经2006、2007、2008、2014及2017年度股东大会决议通过以资本公积金向全体股东转增股本后,公司注册资本增加至人民币壹拾叁亿玖仟玖佰叁拾肆万陆仟壹佰伍拾肆元(RMB1,399,346,154.00)。公司统一社会信用代码:91440000190352575W。法定代表人:吴圣辉。公司住所:广东省佛山市汾江北路64号。本公司及子公司(以下合称“本公司”)主要经营照明产品、电工产品业务。本公司的营业期限为长期,从《企业法人营业执照》签发之日起计算。本财务报表由本公司董事会于2021年4月7日批准报出。

(二)合并报表范围

本公司报告期合并财务报表纳入合并范围包括佛山电器照明股份有限公司和佛山照明禅昌光电有限公司(简称“禅昌公司”)、佛山泰美时代灯具有限公司(简称“泰美公司”)、南京佛照照明器材制造有限公司(简称“南京佛照”)、佛山电器照明(新乡)灯光有限公司(简称“新乡公司”)、佛山电器照明新光源科技有限公司(简称“新光源公司”)、佛山照明灯光器材有限公司(简称“灯光器材公司”)、佛山照明智达电工科技有限公司(简称“智达公司”)、FSL LIGHTING GmbH(佛山照明欧洲有限责任公司,简称“佛照欧洲公司”)、佛山皓徕特光电有限公司(简称“皓徕特公司”)和湖南科达新能源投资发展有限公司(简称“湖南科达”)共10家子公司以及佛山科联新能源产业科技有限公司(简称“佛山科联”)1家孙公司。

本期财务报表合并范围较上期增加皓徕特公司和湖南科达共2家子公司以及佛山科联1家孙公司,减少佛山市禅盛电子镇流器有限公司(简称“禅盛公司”)1家子公司,详见本附注八“合并范围的变更”及附注九“在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的相关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。本公司编制的财务报表除现金流量表按照收付实现制原则编制外,其余均按照权责发生制原则编制。

本公司利用所有可获得信息,未发现自报告期末起12个月内对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

2、持续经营

本公司无影响持续经营能力的事项,预计未来十二个月内具备持续经营能力,本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项预期信用损失的计提方法(本附注12、应收账款)、固定资产折旧和无形资产摊销(本附注24、固定资产和本附注30、无形资产)、收入的确认(本附注39、收入)等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币,财务报表以人民币列示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的,合并日按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围的确定原则

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司将拥有实际控制权的子公司(包括母公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围。

2、合并报表编制的原则、程序及方法

(1)合并报表编制的原则、程序及基本方法

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后由本公司编制而成。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的余额,若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的,该余额冲减本公司的股东权益;若公司章程或协议规定由少数股东承担的,该余额冲减少数股东权益。

(2)报告期内增加或处置子公司的处理方法

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初账面余额;将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初账面余额;将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

1. 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

2. 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

3. 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4. 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

5. 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金,将持有的期限短(一般不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人民币记账;在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外,均计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。

2、外币财务报表折算

外币资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

上述折算产生的外币报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,按比例转入处置当期的损益。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。10、金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

1、金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且①实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或②虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

2、金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益投资。

满足下列条件之一的,属于交易性金融资产:取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。

3、金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式;

属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量。除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

(2)其他金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

4、金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同进行减值处理并确认坏账准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于不含重大融资成分的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量坏账准备。

对于含重大融资成分的应收款项,本公司选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量坏账准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同,本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量坏账准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量坏账准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量坏账准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本公司对于(1)已发生信用减值的金融资产基于单项为基础评估预期信用损失;(2)与对手方修改或重新议定合同,未导致金融资产终止确认,但导致合同现金流量发生变化的金融资产基于单项为基础评估预期信用损失;(3)其他金融资产基于账龄组合基础评估预期信用损失。本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露见本附注12、应收账款。

当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本公司直接减记该金融资产的账面余额。

5、金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

6、财务担保合同

财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用坏账准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。

7、衍生金融工具

本公司使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项

负债。衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。金融资产修改本公司与交易对手修改或重新议定合同,未导致金融资产终止确认,但导致合同现金流量发生变化的,本公司根据重新议定或修改的合同现金流按金融资产的原实际利率(或经信用调整的实际利率)折现值重新计算该金融资产的账面余额,相关利得或损失计入当期损益,金融资产修改的成本或费用调整修改后的金融资产账面价值,并在修改后金融资产的剩余期限内摊销。

8、金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

11、应收票据

组合分类预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票本公司评价该类组合具有较低的信用风险,一般不计提减值准备

12、应收账款

本公司对未包含重大融资成分的应收账款,按照简化方法计提减值损失。

1、单项金额重大并单独计提预期信用损失的应收账款

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提预期信用损失的计提方法
单项金额重大并单项计提预期信用损失的计提方法对于单项金额重大的应收账款,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提预期信用损失

2、按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收账款

组合名称预期信用损失的计提方法
普通业务组合账龄分析法
内部业务组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提预期信用损失的:

账 龄应收账款计提比例
1年以内(含1年)3%
1-2年10%
2-3年30%
3-4年50%
4-5年80%
5年以上100%

3、单项金额不重大但单独计提预期信用损失的应收账款

单项计提预期信用损失的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异
预期信用损失的计提方法根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提预期信用损失

13、应收款项融资

不适用

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款相同,详见本附注12、应收账款。

15、存货

1、存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、在途物资、产成品、商品、周转材料、委托加工物资等。周转材料包括低值易耗品及包装物。

2、发出存货的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货时按加权平均法计价。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

产成品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、周转材料的摊销方法

低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

包装物按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

本公司将拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。

本公司对合同资产的资产减值准备的确定方法及会计处理方法参考本附注12、应收账款。

17、合同成本

不适用

18、持有待售资产

1、持有待售

公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉。

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售:①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,公司在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且有充分证据表明公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,公司应当继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:①买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;②因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

2、终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被公司处置或划归为持有待售类别:

1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部

分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

3、列报

公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。

公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营,公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19、债权投资

不适用20、其他债权投资不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本附注10、金融工具。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1. 长期股权投资的投资成本确定

(1)与同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

(2)与非同一控制下的企业合并,合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,公司将其计入投资成本。

(3)以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

(4)发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(5)通过非货币性资产交换(该项交换具有商业实质)取得的长期股权投资,其初始投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。

(6)通过债务重组取得的长期股权投资,债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

2. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

(1)成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

(2)权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

(3)收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注6、合并报表编制的原则、程序及方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有

者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

2. 长期股权投资减值准备

长期股权投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注31、长期资产减值。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度、单位价值较高的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产:①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。1、固定资产的初始确认本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括购买价款、相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法3-30年5%31.67%-3.17%
机器设备年限平均法2-10年5%47.50%-9.50%
运输设备年限平均法5-10年5%19.00%-9.50%
电子设备年限平均法2-8年5%47.50%-11.88%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

1、在建工程计价

按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时,按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价;交付使用后,其有关利息支出计入当期损益。

2、在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

(1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

(2)已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

(3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

(4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

3、在建工程减值准备

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注31、长期资产减值。

26、借款费用

借款费用,是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产的成本。其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:资产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时计入当期损益。

3、借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、使用权资产

不适用30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的确认标准

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产:(1)符合无形资产的定义;(2)与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司;

(3)该资产的成本能够可靠计量。

2、无形资产的初始计量

无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定:

(1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

(2)投资者投入无形资产的成本,按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外。

3、无形资产的后续计量

本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产,应当自无形资产可供使用时起,至不再作为无形资产确认时止,在使用寿命期采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不应摊销。本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

4、无形资产减值准备的确认标准和计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注31、长期资产减值。

(2)内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

自行开发的无形资产,其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。

以前期间已经费用化的支出不再调整。

非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本,分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

35、租赁负债

不适用

36、预计负债

1、预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

37、股份支付

不适用

38、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。

当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

(1)本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

(2)本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

(2)本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

(5)客户已接受该商品或服务等。

2、具体方法

(1)内销收入的确认:按购货方要求将经检验合格的产品交付购货方;收入金额已确定并开具销售发票,已收讫货款或预计可以收回货款。

(2)出口销售收入的确认:按购货方合同规定的要求生产产品,经检验合格后办妥出口报关手续,货运公司已将产品装运,收入金额已确定并开具出口销售发票,已收讫货款或预计可以收回货款。

40、政府补助

1、政府补助类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:确认为与资产相关的政府补助之外的其他政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

3、政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

已确认的政府补助需要退回的,如存在相关递延收益,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

4、政府补助会计处理

本公司采用总额法确认政府补助,具体处理:

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

(1)用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

(2)用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司所得税包括当期所得税和递延所得税。当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但下述情况除外:

(1)由于企业合并产生的所得税调整商誉;

(2)与直接计入股东权益的交易或者事项相关的所得税计入股东权益。

本公司于资产负债表日,对资产或负债的账面价值与其计税基础之间的暂时性差异,按照资产负债表债务法确认递延所得税资产或递延所得税负债。

本公司对所有应纳税暂时性差异均确认为递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该项交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,未能同时满足:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

本公司于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1、经营租赁的会计处理

(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

(1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

(2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

43、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号-收入〉的通知》(财会〔2017〕22 号),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行;其他境内上市企业,自2020年1月1日起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自2021年1月1日起施行。因此,本公司自2020年1月1日开始执行变更后的新收入准则,并按照有关的衔接规定进行了处理。经公司第八届董事会第三十五次会议审议通过详见本附注44、重要会计政策、会计估计的变更(3)所述

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,131,305,521.091,131,305,521.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产901,166,682.64901,166,682.64
衍生金融资产
应收票据109,444,480.94109,444,480.94
应收账款712,175,266.51712,175,266.51
应收款项融资
预付款项7,851,390.787,851,390.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款24,268,554.0024,268,554.00
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货637,336,584.06637,336,584.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产69,375,238.7369,375,238.73
流动资产合计3,592,923,718.753,592,923,718.75
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资181,093,725.43181,093,725.43
其他权益工具投资1,454,740,241.461,454,740,241.46
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产630,001,778.81630,001,778.81
在建工程392,463,954.62392,463,954.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产167,826,499.74167,826,499.74
开发支出
商誉
长期待摊费用9,036,943.979,036,943.97
递延所得税资产40,007,412.4640,007,412.46
其他非流动资产9,861,098.089,861,098.08
非流动资产合计2,885,031,654.572,885,031,654.57
资产总计6,477,955,373.326,477,955,373.32
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据374,665,327.74374,665,327.74
应付账款559,016,692.70559,016,692.70
预收款项55,615,216.172,065,579.05-53,549,637.12
合同负债49,696,889.8949,696,889.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬83,156,852.8683,156,852.86
应交税费17,374,063.4817,374,063.48
其他应付款280,035,419.34280,035,419.34
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,852,747.233,852,747.23
流动负债合计1,369,863,572.291,369,863,572.29
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债137,216,136.70137,216,136.70
其他非流动负债
非流动负债合计137,216,136.70137,216,136.70
负债合计1,507,079,708.991,507,079,708.99
所有者权益:
股本1,399,346,154.001,399,346,154.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积231,608,173.07231,608,173.07
减:库存股
其他综合收益776,260,348.19776,260,348.19
专项储备
盈余公积836,559,645.36836,559,645.36
一般风险准备
未分配利润1,700,426,915.631,700,426,915.63
归属于母公司所有者权益合计4,944,201,236.254,944,201,236.25
少数股东权益26,674,428.0826,674,428.08
所有者权益合计4,970,875,664.334,970,875,664.33
负债和所有者权益总计6,477,955,373.326,477,955,373.32

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,059,001,233.281,059,001,233.28
交易性金融资产901,166,682.64901,166,682.64
衍生金融资产
应收票据107,567,164.99107,567,164.99
应收账款666,106,832.53666,106,832.53
应收款项融资
预付款项6,614,791.106,614,791.10
其他应收款37,934,614.9637,934,614.96
其中:应收利息
应收股利
存货553,557,529.00553,557,529.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产43,118,385.0143,118,385.01
流动资产合计3,375,067,233.513,375,067,233.51
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资464,886,827.69464,886,827.69
其他权益工具投资1,454,740,241.461,454,740,241.46
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产573,844,707.66573,844,707.66
在建工程116,240,559.37116,240,559.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产125,673,065.66125,673,065.66
开发支出
商誉
长期待摊费用4,891,398.934,891,398.93
递延所得税资产34,205,213.2734,205,213.27
其他非流动资产8,440,448.088,440,448.08
非流动资产合计2,782,922,462.122,782,922,462.12
资产总计6,157,989,695.636,157,989,695.63
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据376,265,327.74376,265,327.74
应付账款689,846,497.35689,846,497.35
预收款项46,758,714.00-46,758,714.00
合同负债43,441,342.7643,441,342.76
应付职工薪酬68,658,329.3068,658,329.30
应交税费12,374,430.1912,374,430.19
其他应付款125,001,875.83125,001,875.83
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债3,317,371.243,317,371.24
流动负债合计1,318,905,174.411,318,905,174.41
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债137,216,136.70137,216,136.70
其他非流动负债
非流动负债合计137,216,136.70137,216,136.70
负债合计1,456,121,311.111,456,121,311.11
所有者权益:
股本1,399,346,154.001,399,346,154.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积166,211,779.15166,211,779.15
减:库存股
其他综合收益776,242,987.90776,242,987.90
专项储备
盈余公积836,559,645.36836,559,645.36
未分配利润1,523,507,818.111,523,507,818.11
所有者权益合计4,701,868,384.524,701,868,384.52
负债和所有者权益总计6,157,989,695.636,157,989,695.63

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或应税劳务所取得的销售额3%、6%、9%、13%
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司、智达公司15%
佛照欧洲公司15%
禅盛公司20%
其他子公司25%

2、税收优惠

本公司于2020年通过高新技术企业复审,获得经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东省地方税务局批准的高新技术企业证书,按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,公司自2020年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税。智达公司于2019年12月通过高新技术企业审核,按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,智达公司自2019年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税。

根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号文),禅盛公司2020年度适用小型微利企业税收优惠政策:年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的优惠税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的优惠税率缴纳企业所得税。

3、其他

按税法有关规定计缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金14,800.2518,281.85
银行存款883,112,636.021,054,542,895.77
其他货币资金(注1)96,541,013.2270,079,965.12
未收到利息(注2)1,581,250.006,664,378.35
合计981,249,699.491,131,305,521.09
其中:存放在境外的款项总额1,127,886.791,232,977.34

其他说明

注1:其他货币资金系票据保证金、保函保证金、存放于证券公司的存出投资款以及电商余额,其中票据保证金和保函保证金为受限制资产,详见附注七、合并财务报表主要项目注释(81.所有权或使用权受到限制的资产)。

注2:未到期利息不属于现金及现金等价物。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产407,619,201.36901,166,682.64
其中:
债务工具投资
权益工具投资
理财产品(注)401,286,301.36467,869,852.09
结构性存款(注)431,749,630.55
其他6,332,900.001,547,200.00
其中:
合计407,619,201.36901,166,682.64

其他说明:

注:交易性金融资产期末余额较期初减幅54.77%,为-493,547,481.28元,主要为期末减少了结构性存款所致。

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据140,972,143.00109,444,480.94
合计140,972,143.00109,444,480.94

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据57,702,279.27
合计57,702,279.27

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据80,164,112.05
合计80,164,112.05

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6)本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,257,662.851.27%9,569,331.9962.72%5,688,330.8623,377,223.663.06%16,266,810.0969.58%7,110,413.57
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,185,342,187.0398.73%56,797,282.194.79%1,128,544,904.84740,781,145.6096.94%35,716,292.664.82%705,064,852.94
其中:
(1)普通业务组合1,185,342,187.0398.73%56,797,282.194.79%1,128,544,904.84740,781,145.6096.94%35,716,292.664.82%705,064,852.94
(2)内部业务组合
合计1,200,599,849.88100.00%66,366,614.185.53%1,134,233,235.70764,158,369.26100.00%51,983,102.756.80%712,175,266.51

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
A客户14,220,827.148,532,496.2860.00%涉及诉讼,一审判决公司胜诉,对方已上诉
B客户1,036,835.711,036,835.71100.00%涉及诉讼,公司胜诉,但对方无财产可供清偿
合计15,257,662.859,569,331.99----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合1,185,342,187.0356,797,282.194.79%
合计1,185,342,187.0356,797,282.19--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,097,460,394.68
1至2年44,704,753.46
2至3年32,964,657.02
3年以上25,470,044.72
3至4年15,327,726.67
4至5年4,739,947.50
5年以上5,402,370.55
合计1,200,599,849.88

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款51,983,102.7524,997,812.759,156,396.521,457,904.8066,366,614.18
合计51,983,102.7524,997,812.759,156,396.521,457,904.8066,366,614.18

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
第一名8,541,244.40
第二名615,152.12
合计9,156,396.52--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
第一名902,127.23
第二名545,941.76
第三名5,480.00
第四名2,858.68
第五名826.32
第六名367.27
其他小额零星款项303.54
合计1,457,904.80

应收账款核销说明:

本期核销应收账款已按公司坏账管理制度的规定履行审批流程。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名266,975,642.8722.24%8,009,269.29
第二名29,740,558.562.48%892,216.76
第三名27,606,151.042.30%828,184.53
第四名27,107,127.002.26%813,213.81
第五名24,563,132.272.05%736,893.97
合计375,992,611.7431.33%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

6、应收款项融资

7、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内9,193,885.8276.65%4,151,087.7352.87%
1至2年355,870.312.97%1,687,169.7821.49%
2至3年1,081,261.459.01%710,290.799.05%
3年以上1,363,727.4711.37%1,302,842.4816.59%
合计11,994,745.05--7,851,390.78--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称与本公司关系期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)预付款时间
第一名非关联方2,450,000.0020.43%2020年
第二名非关联方686,250.005.72%2020年
第三名非关联方601,013.105.01%2017年-2019年
第四名非关联方530,000.004.42%2020年
第五名非关联方516,148.864.30%2020年
合计4,783,411.9639.88%

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款20,194,968.1924,268,554.00
合计20,194,968.1924,268,554.00

(1)应收利息

(2)应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
增值税出口退税款195,141.858,154,485.23
履约保证金4,166,580.103,236,931.10
员工借支、备用金7,866,311.075,991,107.91
租金、水电费3,389,778.151,686,102.59
其 他7,020,439.457,375,033.47
合计22,638,250.6226,443,660.30

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额595,234.831,579,871.472,175,106.30
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-95,772.42363,948.55268,176.13
2020年12月31日余额499,462.411,943,820.022,443,282.43

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)16,648,747.99
1至2年2,327,104.43
2至3年1,794,985.63
3年以上1,867,412.57
3至4年1,361,587.47
4至5年70,024.80
5年以上435,800.30
合计22,638,250.62

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款2,175,106.30268,176.132,443,282.43
合计2,175,106.30268,176.132,443,282.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况

无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名其他2,305,195.331年以内10.18%69,155.86
第二名备用金2,096,135.881年以内9.26%62,884.08
第三名社保1,645,606.531年以内7.27%49,368.19
第四名备用金1,386,940.211年以内6.13%41,608.21
第五名其他1,296,947.314年以内5.73%598,956.46
合计--8,730,825.26--38.57%821,972.80

6)涉及政府补助的应收款项无

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料177,234,228.732,901,800.45174,332,428.28124,826,657.812,426,340.03122,400,317.78
在产品40,969,288.8040,969,288.8032,861,535.8032,861,535.80
库存商品387,194,563.0213,992,901.12373,201,661.90380,880,872.4025,335,631.67355,545,240.73
自制半成品145,960,270.111,013,387.91144,946,882.20125,058,072.721,658,579.31123,399,493.41
低值易耗品2,234,855.732,234,855.733,129,996.343,129,996.34
合计753,593,206.3917,908,089.48735,685,116.91666,757,135.0729,420,551.01637,336,584.06

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,426,340.031,755,526.861,280,066.442,901,800.45
库存商品25,335,631.675,312,819.4116,655,549.9613,992,901.12
自制半成品1,658,579.31512,961.471,158,152.871,013,387.91
合计29,420,551.017,581,307.7419,093,769.2717,908,089.48
项目计提存货跌价准备的依据本期转回、转销存货跌价准备的原因备注
原材料按存货成本与可变现净值孰低原材料出售或报废
库存商品按存货成本与可变现净值孰低产品出售或报废

存货跌价准备计提原因:少部分原材料呆滞计提;部分库存商品产品分档造成暂时闲置。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

无10、合同资产无

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
大额银行存单(注)90,417,315.07
待抵扣增值税进项税84,673,053.7866,732,905.17
预缴企业所得税2,642,333.56
合计175,090,368.8569,375,238.73

其他说明:

注:为到期日超过三个月,可转让但不可提前赎回的的大额银行存单。

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市南和通讯实业有限公司181,093,725.432,351,681.392,080,390.50181,365,016.32
小计181,093,725.432,351,681.392,080,390.50181,365,016.32
合计181,093,725.432,351,681.392,080,390.50181,365,016.32

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
非上市股权投资5,054,176.40711,571,895.07
上市股权投资3,300,446,853.66743,168,346.39
合计3,305,501,030.061,454,740,241.46

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
国轩高科股票1,557,983,042.36不满足交易性权益工具的条件
厦门银行10,971,417.601,155,652,990.20不满足交易性权益工具的条件
光大银行股票3,969,005.3650,351,800.64不满足交易性权益工具的条件
合计14,940,422.962,763,987,833.20

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产无

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产685,707,548.55630,001,778.81
合计685,707,548.55630,001,778.81

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额871,680,760.24735,281,251.3921,946,195.1929,297,960.131,658,206,166.95
2.本期增加金额81,478,751.3950,410,269.14767,306.062,689,384.81135,345,711.40
(1)购置24,147,841.67713,675.061,777,696.4826,639,213.21
(2)在建工程转入81,478,751.3921,922,651.47828,013.33104,229,416.19
(4)其他(注)4,339,776.0053,631.0083,675.004,477,082.00
3.本期减少金额4,142,650.7527,266,621.82901,098.8013,585.2532,323,956.62
(1)处置或报废4,142,650.7525,551,698.74901,098.8013,585.2530,609,033.54
(2)改造设备1,714,923.081,714,923.08
4.期末余额949,016,860.88758,424,898.7121,812,402.4531,973,759.691,761,227,921.73
二、累计折旧
1.期初余额453,670,579.13529,997,835.6916,263,648.3424,199,951.631,024,132,014.79
2.本期增加金额35,612,870.1237,795,438.691,132,067.852,222,228.7376,762,605.39
(1)计提35,612,870.1237,795,438.691,132,067.852,222,228.7376,762,605.39
3.本期减少金额3,816,460.9822,831,759.96754,521.7512,417.9327,415,160.62
(1)处置或报废3,816,460.9821,730,426.57754,521.7512,417.9326,313,827.23
(2)改造设备1,101,333.391,101,333.39
4.期末余额485,466,988.27544,961,514.4216,641,194.4426,409,762.431,073,479,459.56
三、减值准备
1.期初余额4,071,945.32428.034,072,373.35
3.本期减少金额2,031,459.732,031,459.73
(1)处置或报废2,020,577.182,020,577.18
(2)改造设备10,882.5510,882.55
4.期末余额2,040,485.59428.032,040,913.62
四、账面价值
1.期末账面价值463,549,872.61211,422,898.705,171,208.015,563,569.23685,707,548.55
2.期初账面价值418,010,181.11201,211,470.385,682,546.855,097,580.47630,001,778.81

注:其他为佛山市国星光电股份有限公司对皓徕特公司投入的机器设备等实物资产。

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
T5、T8、节能灯生产线7,076,654.885,462,065.441,568,283.1346,306.31
合 计7,076,654.885,462,065.441,568,283.1346,306.31

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

(4)通过经营租赁租出的固定资产

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

本公司富湾标准车间J3、富湾标准车间K1、高明家属宿舍8号楼、富湾员工宿舍7号楼已完工投入使用并结转固定资产。截止至2020年12月31日,相关房产证正在办理之中。管理层认为该等房产证的办理不存在实质性的法律障碍,亦不会对公司正常营运造成重大不利影响。

(6)固定资产清理

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程503,941,120.31392,463,954.62
合计503,941,120.31392,463,954.62

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程503,941,120.31503,941,120.31392,463,954.62392,463,954.62
合计503,941,120.31503,941,120.31392,463,954.62392,463,954.62

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
科联大厦726,738,900.00273,433,344.46175,162,020.50448,595,364.9667.28%95.00%24,783,197.6211,857,755.403.30%其他
高明研发车间11、12、13、14、1845,000,000.0030,853,931.43756,878.0831,610,809.5173.81%85.00%其他
高明办公大楼115,530,000.005,236,801.985,236,801.984.59%0.00%其他
48吨电熔炉(18025)高明池炉7,766,000.004,295,520.36425,598.734,721,119.0968.70%80.00%其他
富湾智能车间H57,575,000.0046,708,062.101,947,290.2648,655,352.3691.90%100.00%其他
智能生产车间自动化设备系统(H车间)21,920,000.0011,117,840.767,351,782.9918,469,623.7596.97%100.00%其他
高明厂区道路升级改造工程5,780,000.004,161,542.674,161,542.6778.48%100.00%其他
高明分局部道路及绿化升级改造工程6,500,000.005,408,815.09606,635.346,015,450.4398.76%100.00%其他
标准C车间外立面改造升级工程4,200,000.003,502,568.80350,642.203,853,211.00100.00%100.00%其他
高明厂区西门至南门主道路改造工程7,380,169.125,056,059.685,056,059.6877.08%100.00%其他
高明厂区西门至南门主道路旁厂房外立面升级改3,394,200.002,836,611.962,836,611.9691.09%100.00%其他
造二标段工程(机动、标B、标G)
高明分厂新建休闲、运动、绿化公园工程2,820,752.941,982,053.85633,218.532,615,272.38100.00%100.00%其他
高明厂区西门至南门主道路旁厂房外立面升级改造一标段工程(灯具、T8)2,377,800.002,049,623.402,049,623.4093.96%100.00%其他
合计1,006,982,822.06377,302,136.85206,574,706.3287,697,297.206,015,450.43490,164,095.54----24,783,197.6211,857,755.40--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

(4)工程物资

无‘

23、生产性生物资产

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、使用权资产

26、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额233,741,723.60200,000.002,773,651.87236,715,375.47
2.本期增加金额1,823,767.587,622,600.009,446,367.58
(1)购置1,823,767.581,823,767.58
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他(注)7,622,600.007,622,600.00
3.本期减少金额1,542,630.92200,000.001,742,630.92
(1)处置200,000.00200,000.00
(2)其他1,542,630.921,542,630.92
4.期末余额232,199,092.684,597,419.457,622,600.00244,419,112.13
二、累计摊销
1.期初余额66,689,185.37200,000.001,999,690.3668,888,875.73
2.本期增加金额4,566,539.40215,737.03254,086.675,036,363.10
(1)计提4,566,539.40215,737.03254,086.675,036,363.10
3.本期减少金额200,000.00200,000.00
(1)处置200,000.00200,000.00
4.期末余额71,255,724.772,215,427.39254,086.6773,725,238.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值160,943,367.912,381,992.067,368,513.33170,693,873.30
2.期初账面价值167,052,538.23773,961.51167,826,499.74

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为0。注:其他为国星光电对皓徕特公司投入的营销渠道、人力资源等。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

27、开发支出

28、商誉

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
维修、装修支出7,226,950.7110,040,169.966,438,345.5810,828,775.09
其他1,809,993.262,358,490.541,586,032.662,582,451.14
合计9,036,943.9712,398,660.508,024,378.2413,411,226.23

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备88,758,899.6914,118,876.9393,501,133.4114,445,360.64
内部交易未实现利润5,784,713.24867,706.991,885,791.90282,868.80
未弥补亏损20,735,316.215,183,829.0612,414,702.313,103,675.58
固定资产折旧71,106,985.7810,810,152.0676,057,614.1111,908,759.43
应付职工薪酬61,821,414.209,273,212.1368,444,986.7210,266,748.01
合计248,207,329.1240,253,777.17252,304,228.4540,007,412.46

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
计入其他综合收益的金融资产公允价值变动2,758,137,833.20413,720,674.97913,227,044.60136,984,056.70
交易性金融资产公允价值变动6,332,900.00949,935.001,547,200.00232,080.00
合计2,764,470,733.20414,670,609.97914,774,244.60137,216,136.70

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产40,253,777.1740,007,412.46
递延所得税负债414,670,609.97137,216,136.70

(4)未确认递延所得税资产明细

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款10,401,758.410,401,758.49,861,098.089,861,098.08
77
拟清算注销的子公司资产1,022,085.151,022,085.15
合计11,423,843.6211,423,843.629,861,098.089,861,098.08

32、短期借款

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票480,971,214.80374,665,327.74
合计480,971,214.80374,665,327.74

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付账款1,059,674,020.99559,016,692.70
合计1,059,674,020.99559,016,692.70

其他说明:

应付账款期末余额较期初增幅89.56%,为500,657,328.29元,主要系公司本期加大了采购量以及材料价格上涨所致。

(2)账龄超过1年的重要应付账款

37、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收款项1,285,357.282,065,579.05
合计1,285,357.282,065,579.05

(2)账龄超过1年的重要预收款项

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款65,777,726.4549,696,889.89
合计65,777,726.4549,696,889.89

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬83,156,852.86669,630,701.67670,302,464.0682,485,090.47
二、离职后福利-设定提存计划21,447,593.8921,447,593.89
合计83,156,852.86691,078,295.56691,750,057.9582,485,090.47

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴82,843,966.12615,410,323.53616,122,894.8682,131,394.79
2、职工福利费20,680,728.6720,680,728.67
3、社会保险费19,060,245.6019,060,245.60
其中:医疗保险费13,821,028.3213,821,028.32
工伤保险费424,250.53424,250.53
生育保险费4,814,966.754,814,966.75
4、住房公积金10,651,740.6510,651,740.65
5、工会经费和职工教育经费312,886.743,827,663.223,786,854.28353,695.68
合计83,156,852.86669,630,701.67670,302,464.0682,485,090.47

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险21,006,600.5121,006,600.51
2、失业保险费440,993.38440,993.38
合计21,447,593.8921,447,593.89

其他说明:

公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划。根据该等计划,按政府机构规定的缴费基数和比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税7,470,456.342,848,860.13
企业所得税6,753,904.8012,419,827.14
个人所得税1,009,832.30758,007.93
城市维护建设税1,174,681.01385,734.01
教育费附加845,486.44281,417.17
房产税315,798.24264,468.41
土地使用税187,752.00187,752.00
其他税费1,118,746.38227,996.69
合计18,876,657.5117,374,063.48

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款76,668,330.66280,035,419.34
合计76,668,330.66280,035,419.34

(1)应付利息

(2)应付股利

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
履约保证金42,365,111.5337,741,485.45
销售相关费用等3,143,336.623,323,583.65
诉讼赔偿款1,082,784.951,126,231.95
其他30,077,097.56237,844,118.29
合计76,668,330.66280,035,419.34

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
A公司8,000,000.00合同尚未结算
合计8,000,000.00--

其他说明:

其他应付款期末余额较期初减幅72.62%,为-203,367,088.68元,主要为湖南科达清偿原股东广东华建企业集团有限公司借款所致。

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税5,503,702.073,852,747.23
合计5,503,702.073,852,747.23

45、长期借款

46、应付债券

47、租赁负债

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

无50、预计负债无

51、递延收益

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
拟清算注销的子公司负债1,244,064.84
合计1,244,064.84

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,399,346,154.001,399,346,154.00

其他说明:

报告期内,因公司部分离任董事及高管持有的公司股票按规定解除锁定,增加无限售条件股票483,855股。

54、其他权益工具

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)224,362,201.53216,450,658.177,911,543.36
其他资本公积7,245,971.547,245,971.54
合计231,608,173.07216,450,658.1715,157,514.90

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

主要为报告期内发生同一控制下企业合并,公司将收购湖南科达100%股权的溢价款冲减资本溢价。

56、库存股

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益776,242,987.901,850,760,788.60277,614,118.271,573,146,670.332,349,389,658.23
其他权益工具投资公允价值变动776,242,987.901,850,760,788.60277,614,118.271,573,146,670.332,349,389,658.23
二、将重分类进损益的其他综合收益17,360.29-18,484.91-18,484.91-1,124.62
外币财务报表折算差额17,360.29-18,484.91-18,484.91-1,124.62
其他综合收益合计776,260,348.191,850,742,303.69277,614,118.271,573,128,185.422,349,388,533.61

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

其他综合收益期末余额较期初增幅202.65%,为1,573,128,185.42元,主要为所持的国轩高科和厦门银行股票期末公允价值大幅上升所致。

58、专项储备

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积699,673,077.00699,673,077.00
任意盈余公积136,886,568.3694,992,605.8141,893,962.55
合计836,559,645.3694,992,605.81741,567,039.55

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:1、根据公司章程规定,公司法定盈余公积累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。

2、报告期内发生同一控制下企业合并,公司将收购湖南科达100%股权的溢价款冲减资本溢价,不足冲减的部分冲减任意盈余公积94,992,605.81元。

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,700,426,915.631,654,181,032.39
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-4,430,583.69
调整后期初未分配利润1,700,426,915.631,649,750,448.70
加:本期归属于母公司所有者的净利润316,914,185.34296,077,926.11
减:提取法定盈余公积27,103,459.16
应付普通股股利258,879,038.49218,298,000.02
期末未分配利润1,758,462,062.481,700,426,915.63

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-4,430,583.69元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,699,836,965.572,957,658,247.043,297,051,289.162,525,597,166.33
其他业务45,077,487.1538,615,663.7640,525,458.5034,915,886.23
合计3,744,914,452.722,996,273,910.803,337,576,747.662,560,513,052.56

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税12,797,350.6113,718,448.61
教育费附加5,487,588.145,875,150.20
房产税8,136,199.687,253,138.07
土地使用税5,170,804.935,170,993.34
车船使用税15,852.288,963.29
印花税2,847,363.442,069,121.21
土地增值税414,132.63
环境保护税101,985.20143,335.69
堤围防护费212.76
地方教育费附加3,660,351.563,916,753.75
合计38,631,841.2338,155,904.16

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
运输费72,159,943.87
职工薪酬62,699,560.8259,514,723.34
业务宣传及广告费23,567,538.0345,672,213.07
促销推广费10,124,091.5818,636,028.73
差旅费9,248,697.8314,446,070.14
经销商会议经费974,212.623,071,651.46
商业保险费5,257,100.622,954,194.12
其他33,348,498.8527,369,470.69
合计145,219,700.35243,824,295.42

其他说明:

注:公司自2020年1月1日起执行新收入准则,将与合同履约相关的运输费变更至营业成本核算。

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬89,335,431.1085,589,824.43
折旧16,796,115.8815,750,023.49
办公费14,548,829.2115,207,413.51
党建经费5,050,315.690.00
土地租金与管理费5,822,250.995,704,743.98
无形资产摊销5,036,363.104,898,777.47
工程装修费4,504,630.473,089,457.07
其他14,271,437.3118,946,229.95
合计155,365,373.75149,186,469.90

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬64,755,944.4956,240,623.29
认证检测费12,746,279.586,986,168.45
物料消耗8,251,441.925,534,108.08
装备调试费7,866,127.637,388,906.41
折旧与长期待摊费6,884,584.37663,707.88
专利相关费用1,970,723.98607,081.96
其他6,410,194.742,023,665.73
合计108,885,296.7179,444,261.80

其他说明:

1、本公司发生的研发支出,除中、小试之外的支出计入研发费用,中、小试生产的产品对外销售后所形成的收入计入主营业务收入,支出计入主营业务成本。

2、本期研发支出计入研发费用的发生额较上期增幅37.06%,为29,441,034.91元,主要系公司本期持续加大对研发的投入力度,研发团队扩大、研发项目等较上期增加所致。

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用
减:利息收入37,650,815.0324,425,342.69
汇兑损益30,819,758.83-4,684,048.90
其他1,207,770.751,384,624.80
合计-5,623,285.45-27,724,766.79

其他说明:

财务费用本期较上期增加22,101,481.34元,主要为人民币升值和出口业务增长导致汇兑损失增加所致。

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
进出口扶持基金3,674,307.075,228,150.25
职工适岗培训补贴5,541,000.00
佛山市推动机器人应用及产业发展资金4,988,602.001,278,519.00
佛山市工业互联网发展扶持专项资金3,000,000.00
稳岗补贴2,907,529.01
2018年度禅城高企树标提质扶持(镇街)1,422,900.00
佛山市级工业设计发展扶持资金1,000,000.00
2019年禅城区政府质量奖1,000,000.00
"百企争先"奖励金500,000.00700,000.00
其他4,955,190.123,995,586.00
合 计28,989,528.2011,202,255.25

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,351,681.391,755,751.49
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,750,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益13,550,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入14,940,422.9618,510,954.80
投资理财产品及结构性存款收益23,451,129.0629,554,019.01
其他3,492,971.49-4,242,300.00
合计44,236,204.9060,878,425.30

69、净敞口套期收益

无70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产4,785,700.002,024,400.00
合计4,785,700.002,024,400.00

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-268,176.13-774,487.72
应收账款坏账损失-15,841,416.23-3,076,684.86
合计-16,109,592.36-3,851,172.58

其他说明:

信用减值损失本期较上期增幅318.30%,为12,258,419.78元,主要原因为部分国内客户信用额度加大和账期较长的出口业务大幅增加导致应收账款基数增加。

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-7,581,307.74-14,846,135.46
五、固定资产减值损失-1,829,080.06
合计-7,581,307.74-16,675,215.52

其他说明:

资产减值损失本期较上期减幅54.54%,为-9,093,907.78元,主要为本期集中处置了较多积压成品后,对长库龄存货计提的跌价损失较上期减少所致。

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益9,090,874.79
合 计9,090,874.79

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助57,720.00511,260.3157,720.00
非流动资产报废利得合计48,168.0448,168.04
其中:固定资产报废利得48,168.0448,168.04
其他2,058,806.152,560,885.302,058,806.15
合计2,164,694.193,072,145.612,164,694.19

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
年产5000万支节能型日光灯生产线项目补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助(按国家级政策规定155,000.31与资产相关
依法取得)
其他零星政府补助奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助57,720.00356,260.00与收益相关

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠104,364.08111,946.90104,364.08
非流动资产报废损失合计1,672,244.18413,275.621,672,244.18
其中:固定资产报废损失1,672,244.18413,275.621,672,244.18
存货损失291,692.802,618,995.48291,692.80
滞纳金556.29230,330.34556.29
罚款支出26,000.007,095.0026,000.00
其他1,759,560.642,135,600.601,759,560.64
合计3,854,417.995,517,243.943,854,417.99

76、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用46,120,717.2547,448,443.11
递延所得税费用-406,009.72-484,809.64
合计45,714,707.5346,963,633.47

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额367,883,299.32
按法定/适用税率计算的所得税费用55,182,494.90
子公司适用不同税率的影响4,536,989.31
调整以前期间所得税的影响-2,601,564.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-5,041,533.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响667,214.25
研究开发费加计扣除的税额影响-4,901,045.91
视同销售438,192.27
投资收益及分红-2,566,038.88
所得税费用45,714,707.53

77、其他综合收益

详见附注57。

78、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存款利息38,946,211.7617,817,845.30
收到的政府补助29,323,585.9212,161,459.24
废品收入18,500,712.8315,659,638.44
收到的保证金12,240,049.7914,050,387.86
物业及租金收入9,828,318.018,290,054.43
保险赔偿收入21,871.821,379,315.03
土地购买及确权相关款项41,755,700.00
收到创联房地产定金8,000,000.00
其他10,805,467.0110,636,948.73
合计119,666,217.14129,751,349.03

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
用现金支付的管理费用51,683,094.6758,172,206.27
用现金支付的销售费用139,896,500.31156,269,017.78
用现金支付的财务费用509,435.98361,714.92
退回的保证金8,933,825.4816,375,903.00
其他6,746,686.923,181,687.68
合计207,769,543.36234,360,529.65

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润322,168,591.79298,347,491.26
加:资产减值准备23,690,900.1020,526,388.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧76,762,605.3964,837,850.34
使用权资产折旧
无形资产摊销5,036,363.104,898,777.47
长期待摊费用摊销8,024,378.247,144,022.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-9,090,874.79
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,624,076.14413,275.62
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-4,785,700.00-2,024,400.00
财务费用(收益以“-”号填列)
投资损失(收益以“-”号填列)-44,236,204.90-60,878,425.30
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-246,364.71-716,889.64
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)717,855.00232,080.00
存货的减少(增加以“-”号填列)-105,929,840.59115,136,879.48
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)86,704,874.15261,708,815.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)34,387,672.98-199,736,073.24
其他
经营活动产生的现金流量净额394,828,331.90509,889,792.05
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额875,728,218.571,051,079,042.41
减:现金的期初余额1,051,079,042.41798,186,984.54
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-175,350,823.84252,892,057.87

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金875,728,218.571,051,079,042.41
其中:库存现金14,800.2518,281.85
可随时用于支付的银行存款870,224,197.601,048,653,895.46
可随时用于支付的其他货币资金5,489,220.722,406,865.10
三、期末现金及现金等价物余额875,728,218.571,051,079,042.41

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金104,962,316.07票据保证金、保函保证金等
应收票据57,702,279.27票据池质押
合计162,664,595.34--

82、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----2,077,769.18
其中:美元294,561.176.52491,921,982.18
欧元19,412.718.025155,787.00
港币
应收账款----445,612,167.02
其中:美元68,294,099.076.5249445,612,167.02
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
预付账款542,684.22
其中:美元83,171.276.5249542,684.22
合同负债19,592,137.86
其中:美元3,002,672.516.524919,592,137.86

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
其他零星政府补助57,720.00营业外收入57,720.00
进出口扶持基金3,674,307.07其他收益3,674,307.07
职工适岗培训补贴5,541,000.00其他收益5,541,000.00
佛山市推动机器人应用及产业发展资金4,988,602.00其他收益4,988,602.00
佛山市工业互联网发展扶持专项资金3,000,000.00其他收益3,000,000.00
稳岗补贴2,907,529.01其他收益2,907,529.01
2018年度禅城高企树标提质扶持(镇街)1,422,900.00其他收益1,422,900.00
佛山市级工业设计发展扶持资金1,000,000.00其他收益1,000,000.00
2019年禅城区政府质量奖1,000,000.00其他收益1,000,000.00
"百企争先"奖励金500,000.00其他收益500,000.00
其他4,955,190.12其他收益4,955,190.12
合计29,047,248.2029,047,248.20

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

(2)合并成本及商誉

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
湖南科达新能源投资发100.00%为同一实际控制人控制2020年12月31日收购协议中确定的权属-5,613,743.03-5,104,980.13
展有限公司转移条件达到的日期

(2)合并成本

或有对价及其变动的说明:

本公司收购湖南科达100%股权,协议约定的收购对价为31,162.84万元,因系同一控制下的合并,于合并日,本公司按湖南科达账面净资产份额确定初始投资成本为5,785.07万元。

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

湖南科达新能源投资发展有限公司
合并日上期期末
资产:490,497,684.79302,755,365.08
货币资金14,374,800.505,848,858.45
固定资产117,681.70169,680.46
其他应收款135,829.251,961,209.24
其他流动资产21,796,568.5716,872,375.14
在建工程448,595,364.96273,433,344.46
长期待摊费用436,516.351,309,549.23
递延所得税资产5,040,923.463,160,348.10
负债:432,646,991.64239,290,928.90
应付款项6,015,705.48
合同负债12,695,576.154,739,320.18
应付职工薪酬458,401.28
应交税费349,880.40162,995.27
其他应付款411,984,826.48233,962,074.63
其他流动负债1,142,601.85426,538.82
净资产57,850,693.1563,464,436.18
取得的净资产57,850,693.1563,464,436.18

3、反向购买

本公司本期无此事项。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

皓徕特公司于本期7月新设立,自成立之日起纳入合并范围内;禅盛公司已于本期12月完成工商注销,自注销之日起不再纳入合并范围内。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
佛山照明灯光器材有限公司佛山佛山生产及销售100.00%新设
佛山电器照明新光源科技有限公司佛山佛山生产及销售100.00%新设
佛山照明禅昌光电有限公司佛山佛山生产及销售100.00%新设
佛山泰美时代灯具有限公司佛山佛山生产及销售70.00%新设
佛山电器照明(新乡)灯光有限公司新乡新乡生产及销售100.00%新设
南京佛照照明器材制造有限公司南京南京生产及销售100.00%收购
佛山照明智达电工科技有限公司佛山佛山生产及销售51.00%新设
FSL LIGHTING GmbH(佛山照明欧洲有限责任公司)德国德国生产及销售100.00%新设
佛山皓徕特光电有限公司佛山佛山生产及销售51.00%新设
湖南科达新能源投资发展有限公司长沙长沙投资及技术开发100.00%收购
佛山科联新能源产业科技有限公司佛山佛山房地产开发100.00%收购

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
佛山泰美时代灯具有限公司30.00%1,495,158.7510,708,074.14
佛山照明智达电工科技有限公司49.00%4,351,705.3022,113,217.99
佛山皓徕特光电有限公司49.00%-592,457.6015,437,542.40

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
佛山泰美时代灯具有限公司71,270,518.2815,316,406.3486,586,924.6250,893,344.1950,893,344.1940,797,259.8717,975,735.2758,772,995.1428,063,277.2128,063,277.21
佛山照明智达电工科技有限公司112,196,198.348,962,676.26121,158,874.6063,696,184.8263,696,184.8279,707,213.619,067,380.6988,774,594.3040,492,935.7440,492,935.74
佛山皓徕特光电有限公司51,192,090.9612,249,945.6863,442,036.6431,936,160.1931,936,160.19
合计234,658,807.5836,529,028.28271,187,835.86146,525,689.20146,525,689.20120,504,473.4827,043,115.96147,547,589.4468,556,212.9568,556,212.95

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
佛山泰美时代灯具有限公司145,973,615.974,983,862.504,983,862.50-1,854,553.69129,622,438.263,682,835.313,682,835.314,489,707.08
佛山照明智达电工科技有限公司123,690,820.258,881,031.228,881,031.222,202,238.8288,828,868.232,376,968.482,376,968.4811,912,536.03
佛山皓徕特光电有限公司30,156,976.58-1,209,123.55-1,209,123.55-5,636,610.73
合 计299,821,412.8012,655,770.1712,655,770.17-5,288,925.60218,451,306.496,059,803.796,059,803.7916,402,243.11

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

(2)重要合营企业的主要财务信息

(3)重要联营企业的主要财务信息

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计181,365,016.32181,093,725.43
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润2,351,681.391,755,751.49
--综合收益总额2,351,681.391,755,751.49

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收票据、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。

公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

公司会对新客户的信用风险进行评估,并对每一客户设置了赊销限额,一旦应收账款余额超过该赊销限额,则要求客户付款或经公司管理层审核后,方能安排生产和发货。

公司通过审核应收账款的月度账龄分析情况以及监控客户的回款情况来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。一旦出现异常情况,公司及时采取必要催款措施。

(二)流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、汇率风险

汇率风险,是指因汇率变动产生损失的风险。公司承受外汇风险主要与美元和欧元有关。于2020年12月31日,除本附注七、82.外币货币性项目所述资产或负债为美元、欧元余额外,公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生一定的影响。

本公司采取远期结售汇、完善经营管理、不断提高公司国际竞争力等措施规避汇率风险。

2、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司无银行借款,故无人民币基准利率变动风险。

3、其他价格风险

无。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产6,332,900.00401,286,301.36407,619,201.36
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产6,332,900.00401,286,301.36407,619,201.36
(三)其他权益工具投资3,300,446,853.665,054,176.403,305,501,030.06
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次公允价值计量的确定依据为资产负债表日股票市价和远期外汇期权汇率。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次公允价值计量项目为银行理财产品,按合同预期收益率作为公允价值的合理估计进行计量。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

(1)因被投资企业广发银行股份有限公司、佛山佛陈公路发展有限公司的经营环境和经营状况、财务状况未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

(2)因被投资企业深圳中浩(集团)股份有限公司的经营环境和经营状况、财务状况恶化,所以公司按零元作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:货币资金、应收款项、应付款项等,该等金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
香港华晟控股有限公司香港投资11万元港币13.47%13.47%
深圳市广晟投资发展有限公司深圳投资13,540.9416万元5.12%5.12%
广东省电子信息产业集团有限公司广州生产、销售46,200万元8.77%8.77%
广晟投资发展有限公司香港投资2亿人民币及100万元港币1.82%1.82%
广东省广晟金融控股有限公司珠海投资139,300万元0.82%0.82%
合计30.00%30.00%

本企业的母公司情况的说明

公司第一大股东香港华晟控股系广东省电子信息产业集团有限公司(以下简称“电子集团”)的全资子公司,且电子集团、深圳市广晟投资发展有限公司(以下简称“深圳广晟”)、广东省广晟金融控股有限公司(以下简称“广晟金控”)和广晟投资发展有限公司(以下简称“广晟投资”)均是广东省广晟控股集团有限公司(以下简称“广晟集团”)的全资子公司,根据《公司法》及《上市公司收购管理办法》的相关规定,电子集团、深圳广晟和广晟投资互为一致行动人。广晟集团成为本公司控股股东。截止至2020年12月31日,上述一致行动人合计持有本公司A、B股419,803,826.00股,占公司总股本的比例为

30.00%。

本企业最终控制方是广东省广晟控股集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益 3、在合营安排或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
佑昌灯光器材有限公司(PROSPERITY LAMPS & COMPONENTS LTD)持有公司5%以上股份的股东
广东省广晟控股集团有限公司公司实际控制人
佛山市国星光电股份有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东风华高新科技股份有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东华晟数据固态存储有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东省广晟财务有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东省中科宏微半导体设备有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东省电子技术研究所受同一实际控制人控制的企业
广州市电晟物业管理有限公司受同一实际控制人控制的企业
江门市东江环保技术有限公司受同一实际控制人控制的企业
佛山市富龙环保科技有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东省电子信息产业集团有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东广晟通信技术有限公司受同一实际控制人控制的企业
广州华建工程建筑有限公司受同一实际控制人控制的企业
珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东中南建设有限公司受同一实际控制人控制的企业
韶关东江环保再生资源发展有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东省新立电子信息进出口有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东一新长城建筑集团有限公司受同一实际控制人控制的企业
广东中金岭南设备科技有限公司受同一实际控制人控制的企业
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司受同一实际控制人控制的企业
杭州时代照明电器有限公司持有公司5%以上股份股东的一致行动人
佑昌(杭州)照明电器有限公司持有公司5%以上股份股东的一致行动人
佑昌电器(中国)有限公司持有公司5%以上股份股东的一致行动人
欧司朗(中国)照明有限公司关联自然人重大影响的公司

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
佛山市国星光电股份有限公司采购材料54,268,443.27200,000,000.0047,177,854.15
广东风华高新科技股份有限公司采购材料8,810,002.316,500,000.002,719,775.90
佑昌灯光器材有限公司采购材料3,128,174.9111,000,000.003,874,689.74
杭州时代照明电器有限公司采购材料448,824.062,000,000.00674,827.48
佑昌电器(中国)有限公司采购材料118,407.081,000,000.00
广东省中科宏微半导体设备有限公司采购设备410,527.58
广东省电子技术研究所采购设备724,424.771,000,000.0046,551.72
广东中南建设有限公司接受劳务139,734,113.5964,815,051.48
江门市东江环保技术有限公司接受劳务326,229.47
佛山市富龙环保科技有限公司接受劳务42,477.88
韶关东江环保再生资源发展有限公司接受劳务35,150.4493,318.58
广东省电子技术研究所接受劳务16,851.55
珠海市斗门区永兴盛环保工业废弃物回收综合处理有限公司接受劳务13,274.3454,676.52
合计207,666,373.67221,500,000.00119,867,273.15

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
佑昌灯光器材有限公司销售产品23,581,892.2720,323,829.52
广东省新立电子信息进出口有限公司销售产品13,257,739.83
广东中南建设有限公司销售产品2,478,832.12
广东一新长城建筑集团有限公司销售产品2,001,082.10
广东省电子技术研究所销售产品856,798.23
广州华建工程建筑有限公司销售产品678,572.88
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司销售产品508,074.33
广东中金岭南设备科技有限公司销售产品367,903.54
广东省广晟控股集团有限公司销售产品57,417.70
佑昌电器(中国)有限公司销售产品44,923.0478,769.53
广东广晟通信技术有限公司销售产品23,628.32
广东省电子信息产业集团有限公司销售产品8,004.42
广州市电晟物业管理有限公司销售产品846.90
合计43,864,868.7820,403,445.95

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

1、公司与关联方发生的关联交易定价政策如下:

关联交易定价遵循市场化原则,以交易发生当时的市场价格为准,有关的款项也按照实际交易按期支付。

2、公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

无本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
广东省电子信息产业集团有限公司车辆5,699.21

(4)关联担保情况

(5)关联方资金拆借

(6)关联方资产转让、债务重组情况

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广东华建企业集团有限公司公司收购关联方的全资子公司湖南科达新能源投资发展有限公司100%的股权311,628,442.490.00

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
董事长553,233.53
总经理2,246,860.841,415,554.04
监事会主席1,011,360.58777,020.00
董事会秘书250,000.00
财务总监992,873.82815,554.04
其他7,286,668.806,040,140.36
合 计12,090,997.579,298,268.44

注:原总经理刘醒明于2020年4月24日离任,本年度从公司获取的税前报酬总额为1,694,153.82元;总经理雷自合于2020年4月任职,本年度从公司获取的税前报酬总额为552,707.02元。

(8)其他关联交易

关联方资金利息

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广东华建企业集团有限公司(注)借款利息费用11,857,755.408,923,401.51
合计11,857,755.408,923,401.51

注:为同一控制下企业合并取得的子公司佛山科联向华建集团的借款利息费用。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
货币资金-应计利息广东省广晟财务有限公司1,581,250.003,126,022.22
应收账款广东省新立电子信息进出口有限公司14,131,264.06423,937.92
应收账款佑昌灯光器材有限公司3,953,777.97118,613.343,158,126.6594,743.80
应收账款广东中南建设有限公司2,642,688.0079,280.64
应收账款广东一新长城建筑集团有限公司2,261,222.7967,836.68
应收账款广东华晟数据固态存储有限公司2,553,280.00765,984.002,653,280.00265,328.00
应收账款深圳市中金岭南有色金属股份有限公司574,124.0017,223.72
应收账款广东中金岭南设备科技有限公司415,731.0012,471.93
应收账款广州华建工程建筑有限公司289,857.548,695.73
应收账款欧司朗(中国)照明有限公司117,554.1694,043.33117,554.1658,777.08
应收账款佑昌(杭州)照明电器有限公司86,000.0086,000.0086,367.2786,293.82
其他应收款广东中南建设有限公司2,000,000.00200,000.00
预付账款佑昌电器(中国)有限公司39,428.007,521.37
预付账款佛山市国星光电股份有限公司31,266.864,866.76
合 计28,677,444.381,674,087.2911,153,738.43705,142.70

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款佛山市国星光电股份有限公司32,866,944.9813,443,520.14
应付账款广东风华高新科技股份有限公司5,258,863.67384,036.84
应付账款佑昌灯光器材有限公司1,350,955.58
应付账款杭州时代照明电器有限公司289,282.42219,439.95
应付账款佑昌电器(中国)有限公司160,759.70
其他应付款广东华建企业集团有限公司9,358,999.63225,025,442.21
其他应付款广东省电子技术研究所260,860.00181,700.00
其他应付款佛山市国星光电股份有限公司279,800.91
其他应付款广东风华高新科技股份有限公司30,000.00
其他应付款佑昌灯光器材有限公司488,822.33
其他应付款佑昌电器(中国)有限公司100,000.00
预收账款佑昌电器(中国)有限公司39,764.9452,619.26
合 计49,735,472.13240,056,340.43

7、关联方承诺

1.关于避免同业竞争的承诺

承诺方:控股股东承诺内容:电子集团及其一致行动人深圳广晟投资、香港广晟投资承诺:在2020年6月4日前通过业务整合或其它方式和安排,完成消除佛山市国星光电股份有限公司与本公司之间的同业竞争。承诺时间:2019年12月03日承诺期限:6个月履行情况:履行完毕

2、关于避免同业竞争的承诺

承诺方:控股股东。承诺内容:电子集团及其一致行动人深圳广晟、广晟投资就避免与本公司同业竞争问题进一步承诺如下:1、承诺人将对自身及其所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司(以下简称“相关企业”)的生

产经营活动进行监督和约束,除前述目前与本公司存在同业竞争的企业外,如果将来承诺人及相关企业的产品或业务与本公司及本公司子公司的产品或业务出现相同或类似的情况,承诺人承诺将采取以下措施解决:(1)本公司认为必要时,承诺人及相关企业将减持直至全部转让所持有的有关资产和业务;(2)本公司认为必要时,可以通过适当方式优先收购承诺人及相关企业持有的有关资产和业务。2、承诺人在消除或避免同业竞争方面所做各项承诺,同样适用于承诺人下属直接或间接控制的企业,承诺人有义务督促并确保承诺人其他下属企业执行承诺书所述各项事项安排并严格遵守全部承诺。3、如承诺人或下属直接或间接控制的企业违反上述承诺,致使本公司受到损失的,承诺人将给予本公司合理赔偿。承诺时间:2015年12月4日。承诺期限:长期。履行情况:履行中。

3、关于减少与规范关联交易的承诺

承诺方:控股股东。承诺内容:电子集团及其一致行动人深圳广晟、广晟投资承诺,在其持有(包括直接持有和间接持有)本公司股份期间:1、严格遵守中国证监会、深圳证券交易所的规范性法律文件以及本公司的《公司章程》等各项规定。在今后的生产经营活动中,承诺人不利用控股股东及实际控制人的地位进行损害本公司及其他股东利益的行为;2、承诺人及相关企业将尽量避免、减少与本公司及本公司的子公司之间发生关联交易;3、对于承诺人及相关企业与本公司之间确有必要且无法回避的关联交易,将严格遵循公平、公允和等价有偿的市场原则进行。在股东大会或者董事会对有关涉及承诺人及相关企业的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。如违反上述承诺,给本公司及本公司的子公司和其他股东造成损失,由承诺人承担赔偿责任。承诺时间:2015年12月4日。承诺期限:长期。履行情况:履行中。

4、关于独立性的承诺

承诺方:控股股东。承诺内容:为了保持本公司业务独立、人员独立、资产独立、机构独立、财务独立,电子集团及其一致行动人深圳广晟、广晟投资承诺:1、保证本公司业务独立:(1)保证本公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(2)保证除通过行使股东权利之外,不对本公司的业务活动进行干预。(3)保证承诺人及关联企业避免从事与本公司具有实质性竞争的业务。

(4)保证尽量减少承诺人及关联企业与本公司的关联交易;在进行确有必要且无法避免的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。2、保证本公司人员独立:(1)保证本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司任职并在公司领取薪酬,不在承诺人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。(2)保证本公司的劳动、人事及薪酬管理与关联企业之间完全独立。(3)向本公司推荐董事、监事、高级管理人员人选均通过合法程序进行,不得超越本公司董事会和股东大会作出人事任免决定。3、保证本公司资产独立完整:(1)保证本公司具有与经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原材料采购和产品销售系统。(2)保证本公司具有独立完整的资产,其资产全部处于本公司的控制之下,并为本公司独立拥有和运营。(3)保证承诺人及其控制的其他企业不以任何方式违规占用本公司的资金、资产;不以本公司的资产为承诺人及其控制的其他企业的债务提供担保。4、保证本公司机构独立:(1)保证本公司建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。(2)保证本公司内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、保证本公司的财务独立:(1)保证本公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度。(2)保证本公司独立在银行开户,不与其关联企业共用银行账户。(3)保证本公司的财务人员不在其关联企业兼职。(4)

保证本公司依法独立纳税。(5)保证本公司能够独立作出财务决策,承诺人不违法干预本公司的资金使用调度。

承诺时间:2015年12月4日。承诺期限:长期。履行情况:履行中。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺承诺类型:关于现金分红的承诺承诺方:本公司。承诺内容:公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之三十。承诺时间:2009年5月27日。承诺期限:长期。履行情况:履行中。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、证券虚假陈述责任纠纷案

根据中华人民共和国最高人民法院(2017)最高法民申3437号至第3466号、3499号、3480号《民事裁定书》,证券虚假陈述责任纠纷案原告(再审申请人)32人不服广东省高级人民法院(2016)粤民终第407至436号、第1841至1852号民事判决,向最高人民法院申请再审,最高人民法院裁定由其提审。上述案件截止至2020年12月31日已审结31宗,剩余1宗已发回广东省中级人民法院进行审理,涉案金额107,549.00元。

2、与北京正仕诉讼事项

因北京中奥正仕照明电器有限公司及下属经销商(以下简称“北京正仕”)拖欠公司货款,公司于2017年9月向佛山市禅城区人民法院提起诉讼(案号:(2017)粤0604民初13425号),要求被告一北京正仕立即清偿货款,并自2017年7月31日起按同期贷款利率支付逾期付款违约金,要求被告二江正浩对上述债务承担连带责任。2018年5月10日,佛山市禅城区人民法院(2017)粤0604民初13425号《民事裁定书》裁定北京正仕向公司支付货款14,220,827.14元及违约金,江正浩承担连带清偿责任。北京正仕及江正浩不服判决,于2018年5月24日上诉至佛山市中级人民法院,请求撤销一审判决,驳回公司的全部诉讼请求。截止至审计报告日,上述上诉案处于法院受理阶段,尚未审结。

3、与上海鼎晖诉讼事项

2016年至2017年间,上海鼎晖科技股份有限公司(以下简称“上海鼎晖”)供应给公司的灯珠产品存在质量问题,公司将其作退货处理,不再支付货款。为此,上海鼎晖向佛山市禅城区人民法院提起诉讼,要求公司向其支付货款2,183,009.58元并自2018年1月21日起按同期贷款利率上浮50%计算利息至实际清偿之日。2019年,公司向佛山市禅城区人民法院提出反诉,要求对上海鼎晖供应的灯珠产品作退货处理,含税价值3,168,204.00元,并赔偿公司经济损失2,916,735.00元,反诉标的金额合计6,084,759.00元。截止至审计报告日,该案件尚未审结。

4、与建粤集团施工合同纠纷案

2018年7月,公司与建粤建设集团股份有限公司(以下简称“建粤集团”)签订合同编号为FSL-JJ-2017-00073的《广东省建设工程标准施工合同》,建粤集团进场开工后,因材料价格上涨多次要求公司补偿材料价差,并以此为由断续停工,且自2020年1月起彻底停工。经多次沟通要求恢复施工未果,为维护合法权益,公司于2020年9月向佛山市高明区人民法院提起诉讼,请求:(1)解除双方签订的《广东省建设工程标准施工合同》,判令被告立即清场并移交施工场地予公司;(2)判令被告支付工期逾期违约金3,786,112.50元,并补充赔偿公司工期延误产生的经济损失1,000,000.00元;(3)判令被告返还公司超额支付的工程款3,000,000.00元(暂定金额,最终金额根据被告已完工工程的造价鉴定结论再行计算);

(4)判令被告协助公司办理竣工验收手续,向公司提供、移交竣工验收所需的全部施工资料;(5)由被告承担本案的全部诉讼费用。以上诉讼标的金额合计7,786,112.50元。截止至审计报告日,佛山市高明区人民法院已受理该案件,尚未审结。

5、广东眼镜蛇实业有限公司诉佛山照明侵害外观设计专利权纠纷案

因外观设计专利权存在纠纷,广东眼镜蛇实业有限公司于2019年向广州知识产权法院起诉公司(案号:

(2019)粤73民初865号)。2020年11月20日,广州知识产权法院作出判决,由公司于判决生效之日起十日内一次性赔偿原告广东眼镜蛇实业有限公司经济损失及合理维权费用共60,000.00元。因公司不服上述判决,拟上诉。截止至审计报告日,该案件尚未审结。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

(3)汽车制造相关行业信息披露指引要求的其他信息

采用按揭销售、融资租赁等模式的销售金额占营业收入比重达到10%以上

□ 适用 √ 不适用

公司对经销商的担保情况

□ 适用 √ 不适用

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

公司2020年度的利润分配预案为以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币 1 元(含税,B股红利折成港币支付)。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(一)利润分配预案

本公司2020年度利润分配预案如下:为以实施权益分派股权登记日总股本扣减公司回购专用账户的股数为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币1元(含税,B股红利折成港币支付),除上述现金分红外,本次分配公司不送红股,不以资本公积金转增股本。

该预案还需提交2020年度股东大会审议。

(二)回购股份

2020年12月18日,公司召开2020年第三次临时股东大会,会议审议通过了《关于回购公司部分人民

币普通股(A股)、境内上市外资股(B股)股份的议案》。截止2021年3月31日,公司通过集中竞价交易方式累计回购公司A股股份31,070,300股,回购公司B股股份3,799,702 股,合计占公司总股本的比例为

2.49 %。回购A股购买的最高价为6.70元/股 ,最低价为6.03元/股,已使用资金总额为19,695.90万元(不含交易费用);回购B股购买的最高价为3.40港元/股 ,最低价为3.14港元/股,已使用资金总额为港元1,243.82万元(不含交易费用)。

十六、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

2、债务重组

3、资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

(一)关于股权激励基金

2002年5月16日,公司2001年度股东大会决议通过了建立中高级管理人员股权激励制度议案,该议案规定按年度净资产收益率6%作为考核指标,年度净资产收益率达到6%时可按净利润的5%提取股权激励基金,激励基金计提比例与净资产收益率增长比例同步提高。该方案从2001年财政年度开始执行。公司本年度因净资产收益率未达到6%,故不计提股权激励基金。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款15,257,662.851.40%9,569,331.9962.72%5,688,330.8623,377,223.663.27%16,266,810.0969.58%7,110,413.57
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,073,149,615.4898.60%48,124,872.124.48%1,025,024,743.36691,130,612.3196.73%32,134,193.354.65%658,996,418.96
其中:
(1)普通业务组合1,012,031,374.5992.98%48,124,872.124.76%963,906,502.47683,827,287.8695.71%32,134,193.354.70%651,693,094.51
(2)内部业务组合61,118,240.895.62%61,118,240.897,303,324.451.02%7,303,324.45
合计1,088,407,278.33100.00%57,694,204.115.30%1,030,713,074.22714,507,835.97100.00%48,401,003.446.77%666,106,832.53

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
A客户14,220,827.148,532,496.2860.00%涉及诉讼,一审判决公司胜诉,对方已上诉
B客户1,036,835.711,036,835.71100.00%涉及诉讼,公司胜诉,但对方无财产可供清偿
合计15,257,662.859,569,331.99----

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险组合1,073,149,615.4848,124,872.124.48%

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)998,219,393.68
1至2年39,086,815.01
2至3年26,938,607.96
3年以上24,162,461.68
3至4年14,917,990.94
4至5年4,739,947.50
5年以上4,504,523.24
合计1,088,407,278.33

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款48,401,003.4419,005,303.289,156,396.52555,706.0957,694,204.11
合计48,401,003.4419,005,303.289,156,396.52555,706.0957,694,204.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
第一名8,541,244.40
第二名615,152.12
合计9,156,396.52--

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
第一名545,941.76
第二名5,480.00
第三名2,858.68
第四名826.32
第五名367.27
其他小额零星款项232.06
合计555,706.09

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名266,975,642.8724.53%8,009,269.29
第二名46,832,862.154.30%0.00
第三名29,740,558.562.73%892,216.76
第四名27,606,151.042.54%828,184.53
第五名27,107,127.002.49%813,213.81
合计398,262,341.6236.59%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款462,284,585.0937,934,614.96
合计462,284,585.0937,934,614.96

(1)应收利息

(2)应收股利

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部业务组合款项443,820,864.8017,624,135.10
员工借支、备用金7,403,907.265,436,926.32
履约保证金4,025,073.303,231,331.10
租金、水电费2,989,445.131,476,056.29
增值税出口退税款195,141.858,154,485.23
其他往来6,185,710.923,896,155.29
合计464,620,143.2639,819,089.33

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额532,610.021,351,864.351,884,474.37
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-77,788.29528,872.09451,083.80
2020年12月31日余额454,821.731,880,736.442,335,558.17

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)455,288,838.51
1至2年4,174,330.91
2至3年3,309,830.60
3年以上1,847,143.24
3至4年1,341,318.14
4至5年70,024.80
5年以上435,800.30
合计464,620,143.26

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款1,884,474.37451,083.802,335,558.17
合计1,884,474.37451,083.802,335,558.17

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

4)本期实际核销的其他应收款情况

无5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名内部业务组合394,627,792.741年以内84.94%
第二名内部业务组合19,936,475.391年以内4.29%
第三名内部业务组合17,995,308.053年以内3.87%
第四名内部业务组合10,535,474.032年以内2.27%
第五名公积金2,263,797.331年以内0.49%67,913.92
合计--445,358,847.54--95.86%67,913.92

6)涉及政府补助的应收款项

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资355,584,295.41355,584,295.41283,793,102.26283,793,102.26
对联营、合营企业投资181,365,016.32181,365,016.32181,093,725.43181,093,725.43
合计536,949,311.73536,949,311.73464,886,827.69464,886,827.69

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
佛山市禅盛电子镇流器有限公司2,744,500.002,744,500.00
佛山照明禅昌光电有限公司82,507,350.0082,507,350.00
佛山泰美时代灯具公司350,000.00350,000.00
南京佛照照明器材制造有限公司72,000,000.0072,000,000.00
佛山电器照明(新乡)灯光有限公司35,418,439.7635,418,439.76
佛山电器照明新光源科技有限公司50,077,000.0050,077,000.00
佛山皓徕特光电有限公司16,685,000.0016,685,000.00
佛山照明灯光器材有限公司15,000,000.0015,000,000.00
佛山照明智达电工科技有限公司25,500,000.0025,500,000.00
FSL Lighting GmbH195,812.50195,812.50
湖南科达新能源投资发展有限公司57,850,693.1557,850,693.15
合计283,793,102.274,535,693.152,744,500.00355,584,295.41

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市南和通讯实业有限公司181,093,725.432,351,681.392,080,390.50181,365,016.32
小计181,093,725.432,351,681.392,080,390.50181,365,016.32
合计181,093,725.432,351,681.392,080,390.50181,365,016.32

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,341,450,360.572,726,640,272.123,124,143,587.992,445,365,718.26
其他业务148,816,741.96134,309,284.64111,804,851.0692,962,742.36
合计3,490,267,102.532,860,949,556.763,235,948,439.052,538,328,460.62

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,351,681.391,755,751.49
处置长期股权投资产生的投资收益43,551,565.30330,228.20
交易性金融资产在持有期间的投资收益1,750,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益13,550,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入14,940,422.9618,510,954.80
投资理财及结构性存款收益23,451,129.0629,554,019.01
其他3,678,150.00-4,242,300.00
合计87,972,948.7161,208,653.50

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益7,466,798.65
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)25,372,941.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,337,410.12
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-5,613,743.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益8,463,850.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回9,156,396.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-123,367.66
减:所得税影响额5,643,715.91
少数股东权益影响额297,430.55
合计40,119,139.27--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润5.82%0.22650.2265
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.08%0.19780.1978

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

第十三节 备查文件目录

投资者和有关部门可在本公司办公楼董事会秘书办公室查阅以下资料

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

佛山电器照明股份有限公司

董 事 会

2021年4月7日


  附件:公告原文
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