证券代码：000524 证券简称：岭南控股 公告编号：2024-014号
广州岭南集团控股股份有限公司
2023年年度报告
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李峰、主管会计工作负责人唐昕及会计机构负责人（会计主管人员）陈志斌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能面临的风险及解决措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境和社会责任 ...... 60
第六节 重要事项 ...... 63
第七节 股份变动及股东情况 ...... 83
第八节 优先股相关情况 ...... 90
第九节 债券相关情况 ...... 91
第十节 财务报告 ...... 92
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、我公司、岭南控股 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司 |
| 母公司 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司母公司 |
| 岭南集团 | 指 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 |
| 岭南国际 | 指 | 广州岭南国际企业集团有限公司 |
| 广之旅 | 指 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 |
| 岭南酒店 | 指 | 广州岭南国际酒店管理有限公司 |
| 广州花园酒店 | 指 | 广州花园酒店有限公司 |
| 中国大酒店 | 指 | 中国大酒店 |
| 广州东方宾馆、东方宾馆分公司 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司东方宾馆分公司 |
| 东方汽车 | 指 | 广州市东方汽车有限公司 |
| 广之旅会展公司 | 指 | 广州广之旅国际会展服务有限公司 |
| 广之旅悦景公司 | 指 | 广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司 |
| 武汉飞途假期 | 指 | 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 |
| 四川新界国旅 | 指 | 四川新界国际旅行社有限公司 |
| 上海申申国旅 | 指 | 上海申申国际旅行社有限公司 |
| 山西现代国旅 | 指 | 山西现代国际旅行社有限公司 |
| 西安秦风国旅 | 指 | 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 |
| 都市酒店 | 指 | 山东星辉都市酒店管理集团有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司监事会 |
| 广州产投、 | 指 | 广州产业投资控股集团有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 岭南控股 | 股票代码 | 000524 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广州岭南集团控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 岭南控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LN Holdings | ||
| 公司的法定代表人 | 李峰 | ||
| 注册地址 | 广州市流花路120号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510016 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 公司自上市以来注册地址未发生变更 | ||
| 办公地址 | 广州市流花路120号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510016 | ||
| 公司网址 | www.gzlnholdings.com | ||
| 电子信箱 | gzlnholdings@126.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 石婷 | 吴旻 |
| 联系地址 | 广州市流花路120号 | 广州市流花路120号 |
| 电话 | (020)86662791 | (020)86662791 |
| 传真 | (020)86662791 | (020)86662791 |
| 电子信箱 | gzlnholdings@126.com | gzlnholdings@126.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn/ |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 广州市流花路120号董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91440101190484084A |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 1993年，我公司在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称为“东方宾馆”，股票代码为000524。自上市以来至2014年度，公司一直以单体酒店经营为主业。2014年6月27日，公司收购了广州岭南国际酒店管理有限公司100%股权，公司从单体的酒店投资经营转型为酒店品牌管理运营商。经深圳证券交易所核准，自2015年6月11日起，公司证券全称由原“广州市东方宾馆股份有限公司”变更为“广州岭南集团控股股份有限公司”，公司证券简称由 |
| 原“东方宾馆”变更为“岭南控股”，公司证券代码不变，仍为000524。2016年4月起，公司开始实施重大资产重组。一方面通过发行股份及支付现金的方式向控股股东广州岭南国际企业集团有限公司（以下简称“岭南国际”）购买广州花园酒店有限公司100%股权及中国大酒店100%股权，通过发行股份及支付现金的方式向岭南国际及相关方购买广州广之旅国际旅行社股份有限公司90.45%股权；另一方面通过非公开发行股份募集配套资金不超过15亿元。上述重大资产重组的发行工作已于2017年5月22日完成。完成上述收购后，公司已转型成为集商旅出行、住宿、会展、景区、汽车服务等业务为一体的综合性旅游集团。 | |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1993年9月22日，我公司首次向社会公开发行股份，完成社会公众股发行后，我公司的控股股东为广州市东方酒店集团有限公司，持有我公司3,374.82万股，占股份公司总股本的40.91%，实际控制人为广州市国有资产管理办公室，除通过广州市东方酒店集团有限公司间接持有我公司股份外，还直接持有1,846.66万股，占股份公司总股本的22.39%。1996年12月，根据广州市人民政府《关于广州市东方宾馆股份有限公司国家股授权持有等有关问题的批复》（穗府函[1996]243号）的批复，原广州市国有资产管理办公室持有的我公司股份划转给广州越秀集团有限公司。 2009年6月19日，广州市国有资产监督管理委员会下达了《关于无偿划转广州市东方酒店集团有限公司股权的通知》（穗国资【2009】18号）和《关于无偿划转广州市东方宾馆股份有限公司部分股权的通知》（穗国资【2009】19号），同意将广州越秀集团有限公司持有的广州市东方酒店集团有限公司100%的股权和其直接持有我公司14.36%的股权通过无偿划转的方式全部划转给岭南国际。股权变动后，岭南国际直接持有我公司38,712,236股，并通过广州市东方酒店集团有限公司间接持有我公司100,301,686股，合计持有我公司139,013,922股，占我公司总股本的51.55%。 2016年4月起，我公司开始启动重大资产重组。2017年1月16日，中国证券监督管理委员会下发了《关于核准广州岭南集团控股股份有限公司向广州岭南国际企业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2017］129号），核准了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项。公司本次购买资产非公开发行新股265,155,792股于2017年3月24日在深圳证券交易所上市，募集配套资金非公开发行新股135,379,061股于2017年5月22日在深圳证券交易所上市。上述非公开发行的股份上市后，岭南国际直接持有我公司295,065,614股，并通过广州市东方酒店集团有限公司间接持有我公司100,301,686股，通过广州流花宾馆集团股份有限公司间接持有我公司6,106,240股，合计持有我公司401,473,540股，占我公司总股本的59.90%。 2017年11月15日至2018年5月14日期间及2020年3月3日至2020年9月2日期间，岭南国际通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式增持我公司股份。增持后，岭南国际直接持有公司302,382,302股，通过其全资子公司广州市东方酒店集团有限公司间接持有公司100,301,686股，通过控股子公司广州流花宾馆集团股份有限公司间接持有公司6,106,240股，直接及间接合计持股占公司总股本60.99%。 2022年10月20日，公司披露了《关于控股股东国有股权无偿划转完成工商变更登记的公告》，经广州市市场监督管理局核准，广州市国资委持有岭南国际的90%股权及广东省财政厅持有岭南国际的10%股权已划转至广州岭南商旅投资集团有限公司（原名“广州商贸投资控股集团有限公司”，以下简称“岭南集团”）持有并完成工商变更登记。本次国有股权划转后，公司直接控股股东仍为岭南国际，岭南集团成为公司的间接控股股东。 2023年12月6日，公司披露了《关于控股股东拟发生变更暨国有股权无偿划转进展的提示性公告》（2023-062）和《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书摘要》，岭南集团拟将岭南国际直接持有的我公司45.12%股权无偿划转至岭南集团，同时，拟将岭南国际持有广州市东方酒店集团有限公司100%股权及持有广州流花宾馆集团股份有限公司82.96%股权无偿划转至岭南集团。2023年12月14日，公司就上述无偿划转事项披露了《收购报告书》及相关法律意见书。目前，上述无偿划转事项尚需办理相关过户登记手续。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 广州市天河区天河北路179号1604室 |
| 签字会计师姓名 | 肖逸、蓝长青 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |
| 营业收入（元） | 3,403,855,907.91 | 1,034,554,397.26 | 229.02% | 1,526,317,841.55 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 68,837,785.83 | -178,022,154.40 | 138.67% | -127,798,647.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 59,774,374.03 | -242,388,200.11 | 124.66% | -184,576,163.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 407,339,725.51 | -48,689,721.83 | 936.60% | -98,940,052.64 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | -0.27 | 137.04% | -0.19 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.10 | -0.27 | 137.04% | -0.19 |
| 加权平均净资产收益率 | 3.32% | -8.34% | 11.66% | -5.59% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |
| 总资产（元） | 3,336,092,397.71 | 2,986,475,930.34 | 11.71% | 3,137,766,307.94 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,100,442,053.16 | 2,045,978,484.37 | 2.66% | 2,224,600,123.67 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 476,906,649.58 | 773,644,816.89 | 1,234,363,110.93 | 918,941,330.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,708,390.69 | 18,622,119.72 | 29,948,555.62 | 11,558,719.80 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 7,082,844.39 | 17,808,468.85 | 27,279,085.96 | 7,603,974.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,431,541.53 | 166,642,890.60 | 189,645,259.26 | 28,620,034.12 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 145,358.72 | 569,899.18 | 1,617,740.14 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 6,632,739.17 | 63,101,798.97 | 48,825,503.60 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -131,727.19 | -161,200.26 | -494,123.52 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,560,709.58 | 1,242,531.92 | 4,593,735.56 | |
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | 10,419,823.26 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | 914,814.12 | 523,019.82 | 320,754.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -142,463.19 | 1,900,828.19 | 1,032,071.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,872,735.94 | 6,582,394.27 | 9,698,923.51 | 增值税加计抵减 |
| 减：所得税影响额 | 3,456,467.12 | 2,742,936.50 | 16,027,169.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,332,288.23 | 6,650,289.88 | 3,209,744.20 | |
| 合计 | 9,063,411.80 | 64,366,045.71 | 56,777,515.41 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司是一家集商旅出行、住宿、会展、景区、汽车服务等业务为一体的综合性旅游集团。公司以创新和资本为双引擎，构建规模领先、品质引领、业态多元的泛旅游生态圈，致力于发展成为具备国际竞争力与影响力、信任度高、满意度佳的现代综合文旅品牌运营商。根据中国上市公司协会发布的《2023年上半年上市公司行业分类结果》，公司属于行业门类L租赁和商务服务业中的L72商务服务业。报告期内，国内旅游市场高开高走，出入境旅游供应链逐步恢复，旅游经济保持了量的增长和质的提升。
（一）国内旅游高开高走，全国旅游市场景气维持高位
2023年度，国内出游人次48.91亿，比上年同期增加23.61亿，同比增长93.3%。消费金额方面，国内游客2023年出游总花费4.91万亿元，比上年增加2.87万亿元，同比增长140.3%。2023年居民出游意愿平均达91.86%，创有监测记录以来新高，较2019年高4.52个百分点。2023年全国旅游经济运行综合指数（CTA-TEP）始终处于景气区间，均值为109.95，已经接近2019年的同期水平。
（二）出入境市场稳步扩容，供应链逐步恢复
2023年度，入境游客8203万人次，入境游客总花费530亿美元。国内居民出境10096万人次，其中赴港澳台出境7704万人次。2023年的国际客运航班持续增加，其中，英国、意大利、阿联酋等22个国家的航班量已经接近或超过2019年水平。受益于国际航线和航空运力的增长，入出境旅游人次和国际旅游收入分别恢复到2019年的65%和59%。
（三）大城市仍是重要旅游客源地和目的地，低线城市成为旅游新兴增长点
北京、上海、广州、深圳、成都、重庆、杭州、西安、武汉、南京、长沙、东莞、佛山、青岛等一线和新一线城市，以其日益完善的基础设施、公共服务、商业环境等方面的知名度和美誉度，仍是最为重要的旅游客源地和目的地，带来当地及周边的酒店、景区、餐饮市场的繁荣。低线城市、小机场城市、县城和中心城镇作为反向旅游、平替旅游的目的地，成为旅游新的增长点和可持续发展的动力。
未来，随着世界级旅游城市、世界级旅游景区和度假区、国家旅游线路、国家级旅游城市和街区建设的进一步提速，预计国内旅游投资、旅游消费和旅游经济也将迎来新一轮的繁荣与增长。
二、报告期内公司从事的主要业务
目前，公司旗下业务构成主要包括商旅出行、住宿、会展、景区及汽车服务等业务，形成了覆盖旅行社、酒店、餐饮、会展、景区、旅游交通、旅游手信、旅游科技的完整旅游产业链。报告期内，公司在“2023第八届时代金融金桔奖”颁奖中获得“时代金融金桔奖——高质量发展上市公司奖”，并获得广东省旅游协会颁发的“行业标杆奖”。
1、商旅出行业务
公司商旅出行业务的核心企业是公司控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司（以下简称“广之旅”）。广之旅是国内旅行社行业的领先企业，主要经营国内游、出境游、入境游、旅游电子商务、会展、景区运营管理等业务，以及酒店住宿、景区门票、航空票务等代理预定服务，具备强大的品牌影响力。广之旅定位于中高端市场，致力于打造全球卓越的综合旅游服务商。
2023年度，广之旅抢抓市场机遇，出境游组织50个首团，数量规模位居全国前列；国内游加强与各地旅游推广机构合作，全国联动组织超百个主题旅游活动；承接超百个重要公务出访、商务项目。2023年度，广之旅被评为国家级文明旅游示范单位，是广东省唯一入选的旅行社企业，并荣获第五届中国旅行社协会行业榜单“旅行社品牌20强”“国内社TOP30”称号，入选全国文化和旅游标准化示范典型经验名单。
近年来，广之旅完成了由华南总部、华北运营中心、华中运营中心、西北运营中心、华东运营中心、西南运营中心等构成的全国战略性布局，完善了全国市场目的地服务、产品供应及开拓渠道销售“三体系”的建设，搭建起覆盖全国的多市场组团、多口岸出发、多签证中心的网络布局，构建“全国买全国卖”的旅游服务生态圈。
线上销售方面，广之旅自主开发运营“易起行”与“行走网”智慧旅游平台，并结合官方网站、小程序、微商城、微信视频号、抖音号以及第三方OTA销售渠道布局，与全国性的线下渠道共同构建了完整的线上线下融合的全渠道销售体系。广之旅官网上线“易起购”本地生活频道，微信上线“易起购”小程序，打造成为民生消费品类的购物平台。
2、住宿业务
公司的住宿业主要从事酒店管理业务和酒店经营业务。酒店管理业务的商业模式主要为向管理的酒店项目输出品牌标准、中央预订、客源推送等运营管理服务，从管理项目中收取相应的费用等以获得收入利润。酒店管理业务除以轻资产品牌管理输出外，也以租赁经营的方式运营部分酒店项目。酒店经营业务主要是经营自有产权酒店，为顾客提供酒店住宿、餐饮、会议、会展及商业物业租赁等服务以获得收入利润。
公司住宿业经营管理的核心企业是全资子公司广州岭南国际酒店管理有限公司（以下简称“岭南酒店”）。岭南酒店是国内领先的住宿业品牌服务运营商，管理规模连续多年位列中国饭店集团60强。2023年，在中国旅游饭店业协会发布的2022年中国饭店集团60强名单中，岭南酒店排名第31位，近5年连续提升累计18位。报告期内，岭南酒店荣获中国饭店协会颁发的“2022饭店业金鼎奖”和2023中国美食旅游论坛“大众旅游·美食系列·十企”等荣誉称号。借助资本力量，通过产融结合加快发展模式创新，稳步打开全国布局。岭南酒店融合中国文化与国际化管理理念，致力于成为集旅游、休闲、商务于一体的高品质全住宿综合运营商，其旗下拥有“岭南花园酒店”“岭南东方酒店”“岭南五号酒店”“岭居创享公寓”“岭舍创享公寓”“岭南精选酒店”“岭南星光营地”“岭荟”“岭南佳园度假酒店”“畔水庭院民宿”等核心系列品牌，构建了适应大住宿业态发展趋势的多层次品牌体系。报告期内，岭南酒店旗下管理的广州白云国际会议中心蝉联中国会议酒店联盟发布的“中国会议酒店百强榜”第一名，广州花园酒店的四间餐厅以卓越出品再次上榜米其林指南，广州花园酒店、广州南沙花园酒店、中国大酒店、广州东方宾馆等六家酒店获评“广东省金鼎级文化主题旅游饭店”，广州宾馆获评“广东省银鼎级文化主题旅游饭店”。公司自有产权酒店广州花园酒店是中国创建白金五星级饭店首批三家酒店中唯一的本土品牌酒店，是“岭南花园酒店”品牌的旗舰店。公司自有产权酒店广州东方宾馆、中国大酒店均是中国首批五星级酒店，其中广州东方宾馆是“岭南东方酒店”品牌的旗舰店。
3、会展和景区业务
会展和景区业务是公司加快旅游产业融合的重要平台及战略性成长业务。公司拥有会展场地资源优势，形成涵盖组织策划、IP构建、场馆运营、招展招商、买卖家对接、产业链集成、现场管理、对客服务、品牌传播的一体化会展运营模式，具备为客户提供在地、移动、一站式会展解决方案的能力。多年来，成功运营执行广东国际旅游产业博览会、广府文化嘉年华等展会，拥有中华老字号博览会、广东国际会奖旅游交流大会、中国国内旅游目的地供应商大会、中国大酒店德国啤酒节、粤菜师傅走进美丽乡村等自主会展、会议IP，并不断加强与国际顶级会展企业的合作，成功运营博古斯世界烹饪大赛亚太赛和中国赛等一系列国际化的会展赛事。报告期内，广之旅全资子公司广州广之旅国际会展服务有限公司（以下简称“广之旅会展公司”）连续三年成为海丝博览会国际合作交流展区执行单位；岭南酒店管理的广州白云国际会议中心荣获中国会议产业大会“中国最具竞争力国际会议中心”称号。
公司具备丰富的景区运营管理经验，开发包括酒店、自驾车营地、餐饮、旅游客运、租赁、游乐场、旅游商品销售等在内的休闲体验旅游产品，形成了完整的景区旅游服务、产品体系，具备景区规划、景区建设咨询顾问、景区营销策划、景区运营管理的管理输出能力。根据“一主多元”和“旅游+”的发
展规划，公司设立广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司（以下简称“广之旅悦景公司”），目前已管理粤西封开奇境景区、广州白云山鸣春谷等广东省内景区项目，并将业务范围延伸至省外,拓展贵州高荡千年布依古寨景区等省外景区项目。其中，鸣春谷景区位于国家5A级景区广州白云山南麓，贵州高荡千年布依古寨景区为国家4A级景区，封开奇境龙山景区为国家4A级景区，封开奇境千层峰景区与大斑石景区为国家3A级景区。
4、汽车服务业务
公司的汽车服务业务主要由全资子公司广州市东方汽车有限公司（以下简称“东方汽车”）负责运营。东方汽车的主要业务包括广州区域出租车和商务租赁车业务，其中商务租赁车业务主要为国内外知名企业提供商务用车服务，是区域性优秀汽车服务品牌。
三、核心竞争力分析
公司具备战略目标清晰、资产结构优质、区域布局成型、客群规模领先、品牌模式成熟、产业生态完备、职业团队优秀、运营组织有效、风控机制完善等核心优势，在旅游行业内保持较强影响力和较高美誉度，资源掌控配置能力、产品研发创新能力、产业融合能力、客源推送能力、品质管控能力等核心竞争力不断优化和持续提升。
（一）战略目标清晰，资产结构优质
公司始终坚持战略引领，追求产业融合发展和资本增值的双重目标。以“布局、模式、资本”组合拳加速大旅游产业战略布局，坚持做好提速与高质发展、传承与创新、内涵开发与外延扩张、规范管理与提高效率“四个统一”。报告期末，公司资产负债率为36.28%；货币资金为13.45亿元，占总资产比例为40.32%，财务结构的稳健与充裕的现金储备为公司主业扩张与战略目标实现提供了财务支撑；公司在寻求主业战略合作与资本项目布局上不断发力。旅游板块“双地战略”落地，分支机构营收占比大幅提升；住宿板块实现“由南向北”管理延伸，公司逐步形成全国布局战略。
（二）产业生态完备，品牌优势显著
公司的商旅出行、住宿、会展、景区、汽车服务等业务贯穿大旅游产业链，在度假旅游、会奖旅游、景区开发、酒店运营、宴会服务等领域集成了丰富的上下游资源。公司在旅游产业链上拥有一大批根植本土的优质品牌，具有较高的市场知名度、行业影响力和顾客美誉度，拥有品牌复制的标准模式和品牌创新的研发能力，可持续发展的商业模式和较强的战略发展能力。旅游板块，广之旅作为全国文化和旅游标准化示范典型，组织策划出境游首团系列新闻阅读量累计超亿次，出境游首团出发新闻图片登上新华社2023年度照片。酒店及会展板块，承接重要访问、国家级接待，受到社会各界充分肯定和表扬。
（三）运营经验丰富，客群规模领先
公司长期深耕旅游实体经济，拥有市场化、国际化的管理理念、战略目标和治理结构。业务覆盖全球100多个国家与地区，具有较强的目的地资源掌控力和客源输送力。数百家线下收客实体网络与自主研发的智慧旅游平台易起行、行走网，构成了国内领先的立体化销售和服务网络。批零结合、双网赋能的B2B2C运营体系为千万级别的客户、会员提供全产品、全渠道、全流程、可信任的服务交付。
（四）品质控制成熟，运营团队优秀
公司及下属各企业品控标准行业领先，是业界质量管理标杆企业。公司的“五心服务”质量体系建设完善，同时导入绩效管理模式，构建以品质控制为基础的全系统响应机制及以品质体验为核心的服务和产品体系。酒店及会展方面，成熟的“顾客满意度、业主满意度、员工满意度”三度管理赋能，“政务接待标杆、市场竞争品牌”迈向新高度，具备国宾级宴会会议服务标高水准，具有承接国际顶级会议的条件与能力。
四、主营业务分析
1、概述
报告期内，中央和地方多措并举促消费，公司紧扣“识变求变、抢滩布局、数智加速、机制活化、文化引领”的工作主题，锚定高质量发展任务，商旅出行、住宿、餐饮及景区等业务板块呈现快速复苏态势。2023年度，公司实现营业收入340,385.59万元，比上年同期增长229.02%；公司实现归属于上市公司股东的净利润6,883.78万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,977.44万元，同比均实现大幅扭亏为盈；期末归属于上市公司股东的净资产为210,044.21万元，比上年期末增长2.66%；实现经营活动产生的现金流量净额为40,733.97万元，比上年同期增长936.60%。公司主业经营情况及各项财务数据指标均进入了新一轮高速发展的阶段。
（一）紧抓旅游市场机遇，实现经营业绩同比大幅增长
商旅出行业务迎来全面复苏与加速发展。出境游业务方面，公司提前布局、加快供应链重塑，加强与全球旅游机构及供应商开展深度交流合作，新增资源供应商超百家，组织了前往埃及、阿联酋、肯尼亚、俄罗斯、新西兰、匈牙利、西班牙、南非等目的地的首发团共50个，覆盖超过60个国家地区，出境游团队数量规模位居全国前列；国内游业务方面，利用全国布局和各地子分公司的网络渠道，公司提前锁定旅游热点地区的景区、酒店、交通等资源，并借助国内旅游市场火热的契机，促进“组团”与“地接”双业务资源协同、共同发展。全国战略成效显现，广之旅通过“双地战略”做大市场规模，全国分支机构营收占比达38%，较2019年提高21个百分点。控股子公司海南特区国际旅行社有限公司成为当地入境游主要运营商。
报告期内，广之旅实现营业收入225,000.49万元，同比上年增长569.62%，其中，出境游实现营收75,893.15万元，国内游实现营收134,225.34万元；实现净利润2,244.39万元，实现归属于母公司所有者的净利润1,081.54万元，同比上年均实现扭亏为盈。住宿业发展势头良好，营收规模超2019年度水平。公司住宿业全年实现高开稳走，营收规模同比2019年度增长了9.21%。酒店管理业务方面，管理规模持续扩大，管理输出能力不断增强，报告期内共拓展管理项目31个；同时，岭南酒店创新“分片区一体化”“分品牌运营”的管理模式，针对原有酒店管理项目提升运营管理效率，在提高管理效能、整合营销渠道、加强营销联动、客源互补互促及降低成本费用等方面取得显著成效；2022年设立的广州岭南酒店物业管理有限公司管理规模和项目数量迅速增长，已成为了酒店管理业务收入增量的重要来源。报告期内，岭南酒店实现营业收入20,972.56万元，同比上年增长40.89%，比2019年增长95.85%，收入创历史新高；实现归属于母公司所有者的净利润1,546.28万元，同比上年实现大幅扭亏为盈。酒店经营业务方面，借助商务、餐饮及会议市场快速发展的契机，公司各自有产权酒店把握广交会、黄金周及其他节假日等重要时间节点，促进营业收入及净利润均实现大幅增长。包括广州花园酒店等在内的酒店经营业务整体实现收入95,942.68万元，同比上年增长73.42%。
（二）加快全国抢滩布局，推动规模优势持续增强
商旅出行业务重塑全国网络渠道，构建“全国买全国卖”的旅游服务生态圈。商旅出行业务持续深化全国布局战略，抢滩全国客源市场，积极在全国铺设线下渠道终端。2023年度，广之旅在全国开设门店共167家，其中广东省内开设门店共100家，为“全国买全国卖”的旅游服务生态圈构建终端支点。广之旅依托产业链优势，积极推进全国客源组织、产品供应、渠道销售一体化，华南总部与全国各地分子公司加强在全国联运、资源渠道共享、互为组接团、数字化统一管理等方面的业务联动，不断增强华南总部之外分子公司的运营能力，其中，四川、湖南、湖北三家异地（广东省外）子公司紧抓出境游重启契机，分别成功组织了在当地出发的出境游首团；海南子公司接待了广之旅本年度首个入境游组团，也是海南省接待的首个新加坡入境旅游团；以目的地接待业务为主的西安、山西、上海等异地（广东省外）子公司多措并举提高目的地资源掌控力。华南总部之外的分子公司实现营收合计85,929.29万元，占广之旅总营收的38.19%，其中，西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司实现营收19,801.26万元，超过了2019年度水平。
住宿业务管理规模持续扩大，全国布局由南向北延伸。报告期内，公司住宿业务新增深圳紫荆山庄、北京大兴机场南航城岭南东方酒店、中大深圳国际交流中心酒店、顺德华侨城欢乐海岸花园精品酒店、茂名岭南五号酒店等管理项目，广州琶洲岭南东方酒店、从化岭南东方酒店、岭居创享公寓酒店（广州淘金店）、岭舍创享公寓酒店（广州海珠店）正式营业；广州岭南酒店物业管理有限公司以创新
模式打造星级酒店标准的物业管理服务，品牌标准、盈利模式不断完善，口碑效应和品牌影响力进一步扩大。报告期内，“岭业”品牌新增拓展多个项目，遍及广州、深圳、北京、惠州、汕头、东莞、韶关等地区。2023年12月，公司董事会审议通过《关于全资子公司签署委托管理合同暨关联交易的议案》，同意岭南酒店受托管理山东星辉都市酒店管理集团有限公司（以下简称“都市酒店”）70%的股权。后续，公司2024年第一次临时股东大会审议通过上述事项。根据《2023中国酒店集团及品牌发展报告》显示，在2022年中国酒店集团规模前50强中都市酒店以1468间门店数位列第10，其门店遍及全国主要省市，特别在北方下沉市场中具有较强的市场竞争力，极大地提升了公司住宿业在全国布局的深度和广度。
（三）多元业务加快发展，创新引领不断提升
“旅游+”多元化业务加快发展。报告期内，广之旅悦景公司成功签约贵州高荡景区，今年以来共接洽意向景区运营开发项目10多个，使公司目的地旅游资源得以进一步增强；管理的白云山鸣春谷景区完成升级改造后焕新开园，并发布鸣春谷鸟园IP“小鸣”，致力打造城央休闲公园综合体标杆项目；公司发起“会展业整合之路”系列行动，形成《关于落实岭南会展业发展规划的工作任务清单》，会展业务新承接运营白云国际会议中心国际会堂、南沙湾滨海会议中心，广之旅会展公司协助成功举办“2023广东21世纪海上丝绸之路国际博览会”“亚洲青年领袖论坛”“读懂中国”“广东省旅博会”等20场大中型会展项目，成功续约广东省旅博会三年的承办权，连续两年成为亚洲青年领袖论坛唯一嘉宾接待服务供应商；岭南酒店提炼会务、宴会、茶叙、用餐等服务接待标准、要求和流程，锻炼了一支具备国宾级宴会、会议接待服务水准的队伍，承接国际顶级会议的能力得到进一步增强。
文旅融合创新能力不断提升。报告期内，广之旅加大与目的地文旅推广机构联动，推出多维度创新产品，跟团游优势得到进一步巩固，定制化、碎片化服务能力得到提升。住宿业积极构建“酒店+文化”场景，岭南酒店举办非遗年俗品年味、非遗美食课、非遗体验官等“酒店+非遗”系列活动，并总结了一套体现“广州风韵、广东味道、岭南特色、中国风范” 可推广的餐饮宴会标准；花园酒店博物馆举办“博物致美”“龙舟竞渡”“围博夜话读书会”等文化艺术活动上百场，入围2022 年度“国企品牌卓著工程”创新成果案例；中国大酒店推出“消失的名菜”第三季，入选年度“国民主题特色消费创新案例”，并联合广州出版集团出版图书《消失的名菜》，获2023年度“中国最美的书”称号，并送往德国莱比锡参加“世界最美的书”的评选；广州东方宾馆再次举办车尾箱集市活动，满足市民游客夜间消费需求，助力老城市焕发新活力。
（四）聚焦业财系统数智建设，科技赋能迈出新步伐
持续推进中台及业财等系统建设。公司完成业务中台第三期产品和营销中心建设，实现跨板块产品和权益共享、大客户拓展移动化管理和AI营销精准投放等数智化运营功能；财务体系方面，完成业
财一体化二期、财务机器人等多个财务智能化项目；推动下属各子分公司数智化建设，广之旅推进目的地系统建设及子分公司中央管控项目研发，加快构建全国运营体系下的信息化管控新模式，加快数字藏品区块链技术创新应用，岭南酒店完成收益管理系统、第一期大客户营销管理系统等7项子系统开发应用，实现对管理酒店项目实时、精准的收益分析和反馈。电商营销与实体运营深度融合。公司积极拓宽线上营销，推进数字技术与实体运营深度融合。广之旅小程序用户达到160万人，同时大力推动微信公众号、微信视频号、抖音号等新媒体建设，其中七八月份曾占据抖音广州游玩榜第一名，与百货等行业实施会员联盟，身份互认、积分互换，跨界合作发挥更大价值；住宿业平台“岭客汇”联动婚博会、旅博会等线下活动，全年组织线上线下营销推广活动超40场，广之旅及“岭客汇”平台会员人数超过500万人，其中2023年新增会员超60万人；广州易起行信息技术有限公司成功认定为“2023年科技型中小企业”，2023年共签约8个合作开发项目和7个运营维护项目，负责开发的广州市国资委互采平台“穗穗福”全面试运营，在售产品总数近8000款，与移动政务服务APP“穗好办”平台达成合作，切入政务平台服务领域。
随着各级政府陆续出台了一系列释放消费潜力、促进旅游经济发展的政策措施，预计2024年旅游业将得以进一步向好发展。为此，公司将继续抢抓机遇，全力做大营收、提升盈利，力争开创高质量发展新局面。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,403,855,907.91 | 100% | 1,034,554,397.26 | 100% | 229.02% |
| 分行业 | |||||
| 旅行社运营 | 2,246,413,630.47 | 66.00% | 334,408,727.20 | 32.32% | 571.76% |
| 酒店经营 | 959,426,805.80 | 28.19% | 553,238,920.23 | 53.48% | 73.42% |
| 酒店管理 | 180,750,981.65 | 5.31% | 129,660,309.18 | 12.53% | 39.40% |
| 汽车服务 | 17,264,489.99 | 0.51% | 17,246,440.65 | 1.67% | 0.10% |
| 分地区 | |||||
| 广东省内 | 1,274,244,633.57 | 37.44% | 804,895,512.75 | 77.81% | 58.31% |
| 广东省外 | 1,367,734,765.58 | 40.18% | 224,646,688.25 | 21.71% | 508.84% |
| 港澳台地区 | 2,945,037.58 | 0.09% | 1,975,810.23 | 0.19% | 49.05% |
| 境外 | 758,931,471.18 | 22.30% | 3,036,386.03 | 0.29% | 24,894.56% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 3,403,855,907.91 | 100.00% | 1,034,554,397.26 | 100.00% | 229.02% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 旅行社运营 | 2,246,413,630.47 | 1,942,733,610.62 | 13.52% | 571.76% | 604.64% | -4.03% |
| 酒店经营 | 959,426,805.80 | 630,109,156.20 | 34.32% | 73.42% | 22.42% | 27.36% |
| 酒店管理 | 180,750,981.65 | 116,577,086.55 | 35.50% | 39.40% | 29.69% | 4.83% |
| 汽车服务 | 17,264,489.99 | 4,105,498.11 | 76.22% | 0.10% | -4.24% | 1.08% |
| 分地区 | ||||||
| 广东省内 | 1,274,244,633.57 | 856,134,553.38 | 32.81% | 58.31% | 24.36% | 18.34% |
| 广东省外 | 1,367,734,765.58 | 1,161,711,927.98 | 15.06% | 508.84% | 505.76% | 0.43% |
| 港澳台地区 | 2,945,037.58 | 2,580,697.69 | 12.37% | 49.05% | 41.36% | 4.77% |
| 境外 | 758,931,471.18 | 673,098,172.43 | 11.31% | 24,894.56% | 25,882.19% | -3.37% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 3,403,855,907.91 | 2,693,525,351.48 | 20.87% | 229.02% | 204.49% | 6.38% |
报告期内，公司所属的旅游行业呈快速复苏态势，公司把握行业及市场机遇，旅行社运营、酒店经营及酒店管理业务的营业收入同比均实现较大幅度增长，因此，营业成本也同比相应增长。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 旅行社业务 | 出境游 | 673,098,172.43 | 24.99% | 2,590,613.24 | 0.29% | 25,882.19% |
| 旅行社业务 | 国内游 | 1,223,974,270.40 | 45.44% | 230,590,800.34 | 26.07% | 430.80% |
| 旅行社业务 | 入境游 | 2,580,697.69 | 0.10% | 0.00 | 0.00% | 100.00% |
| 旅行社业务 | 订房 | 8,579,655.30 | 0.32% | 13,770,649.62 | 1.56% | -37.70% |
| 旅行社业务 | 门票 | 0.00 | 0.00% | 19,481.38 | 0.00% | -100.00% |
| 旅行社业务 | 其他 | 34,500,814.80 | 1.28% | 28,735,989.60 | 3.25% | 20.06% |
| 酒店经营业务 | 原材料 | 193,079,020.72 | 7.17% | 156,501,769.75 | 17.69% | 23.37% |
| 酒店经营业务 | 人工工资 | 213,669,132.67 | 7.93% | 177,345,929.63 | 20.05% | 20.48% |
| 酒店经营业务 | 能源 | 54,254,939.55 | 2.01% | 44,241,715.34 | 5.00% | 22.63% |
| 酒店经营业务 | 其他 | 169,106,063.26 | 6.28% | 136,633,782.67 | 15.45% | 23.77% |
| 酒店管理业务 | 原材料 | 6,973,163.02 | 0.26% | 5,460,589.29 | 0.62% | 27.70% |
| 酒店管理业务 | 人工工资 | 95,340,543.45 | 3.54% | 78,405,678.45 | 8.86% | 21.60% |
| 酒店管理业务 | 能源 | 1,111,183.87 | 0.04% | 1,040,034.71 | 0.12% | 6.84% |
| 酒店管理业务 | 其他 | 13,152,196.21 | 0.49% | 4,983,443.02 | 0.56% | 163.92% |
| 汽车服务业务 | 人工工资 | 4,016,938.27 | 0.15% | 4,186,366.62 | 0.47% | -4.05% |
| 汽车服务业务 | 其他 | 88,559.84 | 0.00% | 101,081.00 | 0.01% | -12.39% |
说明
报告期内，随着旅游行业快速复苏发展，公司把握市场机遇，出入境游和国内游业务收入实现大幅增长，因此，出境游、国内游、入境游营业成本相应大幅增加。 随着团队旅游的业务的快速发展，控股子公司广之旅根据业务需要调整产品结构，减少酒店和门票等单项产品的销售，增加组合产品的销售，因此，订房业务成本同比下降37.70%，门票业务成本同比下降100.00%。 公司酒店管理业务中的其他成本同比上年增加163.92%，主要原因是岭南酒店新增拓展直营管理项目，因此，维修维护费用与租赁费用等其他服务成本相应增加。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 245,144,196.10 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 7.20% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 2.31% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 78,487,874.72 | 2.31% |
| 2 | 第二名 | 74,255,615.74 | 2.18% |
| 3 | 第三名 | 41,881,659.24 | 1.23% |
| 4 | 第四名 | 34,204,863.44 | 1.00% |
| 5 | 第五名 | 16,314,182.96 | 0.48% |
| 合计 | -- | 245,144,196.10 | 7.20% |
主要客户其他情况说明?适用 □不适用
报告期内，公司前5大客户中第一名客户为公司控股股东广州岭南商旅投资集团有限公司及其关联方合并列示。除此之外，公司与上述其他主要客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在其他主要客户中未直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 307,623,902.58 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 11.42% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 140,307,963.27 | 5.21% |
| 2 | 第二名 | 53,778,997.55 | 2.00% |
| 3 | 第三名 | 46,531,671.80 | 1.73% |
| 4 | 第四名 | 38,348,268.54 | 1.42% |
| 5 | 第五名 | 28,657,001.42 | 1.06% |
| 合计 | -- | 307,623,902.58 | 11.42% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 261,541,295.65 | 136,887,166.37 | 91.06% | 报告期内，商旅出行业务和住宿业务收入同比大幅增加，因此销售费用相应增加。 |
| 管理费用 | 318,802,519.98 | 266,336,236.92 | 19.70% | |
| 财务费用 | -18,211,275.15 | -27,056,799.14 | 32.69% | 报告期内，公司利息收入比上年同期减少，使财务费用同比增加。 |
| 研发费用 | 14,829,546.45 | 8,792,442.35 | 68.66% | 报告期内，随着业务增长，广之旅的子公司广州易起行信息技术有限公司的研发支出同比上年相应增加。 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 易起行全链路营销一体化平台技术研发 | 加快推进软件产品化研究及实施，通过销售软件产品提升公司盈利能力。 | 已完工验收 | 1、搭建自动化营销模块；2、完善优惠券功能；3、构建公司中台的营销中心模块；4、实现统一的用户运营策略；5、实现自动化营销和精准营销，形成标准的用户运营sop；6、用户分析和营销效果跟踪，围绕不同维度进行分析，并针对各个活动任务的效果跟踪。 | 重构渠道的核心竞争力 |
| 易起行小程序多端合一运营平台技术研发 | 加强易起行产品供应链平台化建设，建立供应商平台，实现供应商自主运营管理；加强银行合作，拓展对接直连银行平台；扩展对接新产品品类、供应 | 已完工验收 | 1、小程序首页与单项频道页改版、小程序定制游频道改版以及官网、微商城和App改版，小程序专题和产品推荐位引入基于标签的个性化客群内容推送；2、易起行分销裂变体系建设，建立易起行和易起购基于推荐码的二级分销裂变流程规则和功能体系，建立分销爆品的集中归集展示门 | 丰富产品供应，深化易起行平台化运营 |
| 商及支付方式。 | 户，建立小程序个性化小铺，支持内外部分销合作用户直接开设专属小店；3、“穗穗福”平台持续优化，逐步增加产品品类、独立会员体系、独立积分体系，实现与平台企业会员互认互通。 | |||
| 易起行旅游企业中央管控平台技术研发 | 加快推进分子公司中央管控项目研发，支持促进客户管理、财务风险管控、财务自动化处理和成本精细化分析管理，以信息化加快信息流转和数据共享，促进运营和管理效率提升。 | 已完工验收 | 1、完善E-travel系统对旅游产业全国布局组团、批发业务的功能支持；2、优化完善以线下加盟门店模式为主的平台型销售公司模式系统，增加线上商城、内部使用移动端等功能；3、增加资金池、佣金管控等业务功能，强化对全国布局的分子公司的管控机制。 | 通过数字化提升跟团游产品的工作效率 |
| 易起行旅游目的地游客服务平台技术研发 | 为加快完善具有行业通用性的地接业务管理系统，广之旅全国布局提供信息化服务支持。 | 已完工验收 | 1、拓展目的地系统对接直连主流渠道商平台，实现包括库存、价格、订单、收款、游客信息等内容的对接；2、规划建设导游移动端，提高导游移动协同工作的能力，实现导游无纸化出团，在移动端查看团队、行程、游客、通知等信息；3、通过打通E-travel系统实现数据的自动同步归集。 | 双地战略落地，数字化统一管理 |
| 易起行全自动一体化财务记账平台技术研发 | 对广之旅业务系统E-Travel与公司中央财务系统EAS集成开发，满足业务系统数据通过自动化对接方式自动化生成EAS单据，再由单据实现一键生成财务凭证。通过系统优化和调整开发，加强公司的财务统一管控力度。 | 已完工验收 | 1、E-travel系统与销售平台系统、目的地系统等直联对接财务EAS系统；2、根据对接EAS系统的实际情况，完善E-travel财务结算模块的功能；3、增加授信管控、线上对接支付等功能实现提质增效。 | 推进业财一体化 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 51 | 48 | 6.25% |
| 研发人员数量占比 | 0.94% | 1.06% | -0.12% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 33 | 29 | 13.79% |
| 硕士 | 3 | 4 | -25.00% |
| 大专 | 15 | 15 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 18 | 15 | 20.00% |
| 30~40岁 | 26 | 25 | 4.00% |
| 40岁以上 | 7 | 8 | -12.50% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 14,492,423.93 | 12,149,752.04 | 19.28% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.43% | 1.17% | -0.74% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 7,423,573.75 | 8,559,053.57 | -13.27% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 51.22% | 70.45% | -19.23% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,843,934,780.92 | 1,393,515,660.25 | 247.61% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,436,595,055.41 | 1,442,205,382.08 | 207.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 407,339,725.51 | -48,689,721.83 | 936.60% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,295,135.61 | 7,723,625.22 | -70.28% |
| 投资活动现金流出小计 | 116,735,290.15 | 270,924,121.41 | -56.91% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114,440,154.54 | -263,200,496.19 | 56.52% |
| 筹资活动现金流入小计 | 24,870,300.37 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,718,073.80 | 21,796,711.36 | 132.69% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,718,073.80 | 3,073,589.01 | -1,750.13% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 242,429,322.43 | -307,478,128.81 | 178.84% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用报告期内，公司主营业务发展良好，销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加，因此，经营活动现金流入小计同比上年增加247.61%；随着营业收入的增长，营业成本也相应增加，购买商品、接受劳务支付的现金有所增加，因此，经营活动现金流出小计同比上年增加207.63%；同样受到营业收入大幅增加影响，经营活动现金流量净额同比上年增加936.60%。
投资活动现金流入小计同比上年减少70.28%，主要原因是上年同期公司收到其他权益工具投资持有期间的股利收入，本报告期无此项流入；投资活动现金流出小计同比上年减少56.91%，主要原因是上年同期公司新增定期存款2.00亿元，本报告期无此项流出；投资活动现金流量净额同比上年增加
56.52%，主要原因是上年同期公司新增定期存款，本报告期无此项流出，因此，投资支付的现金相应减少。
筹资活动现金流入小计同比上年减少100.00%，主要原因是上年同期控股子公司广之旅增加了短期借款，本报告期无此项流入；筹资活动现金流出小计同比上年增加132.69%，主要原因是本报告期广之旅归还的短期借款比上年同期有所增加；筹资活动现金流量净额同比上年减少1750.13%，主要原因是本报告期控股子公司广之旅无新增短期借款，因此，筹资活动现金流入减少。
综合上述原因，本报告期的现金及现金等价物净增加额同比减少178.84%。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -1,947,529.53 | -1.75% | 主要包括权益法核算的长期股权（联营企业）投资收益以及处置衍生金融资产取得的投资收益等。 | 权益法核算的长期股权投资收益具有可持续性，其余无可持续性。 |
| 公允价值变动损益 | -1,401.09 | 0.00% | 交易性金融资产（股票）以及衍生金融工具（远期外汇）产生的公允价值变动收益。 | 否 |
| 资产减值 | 120,075.59 | 0.11% | 主要包括报告期内公司按照会计政策计提的商誉减值准备、计提/转回的应收款项坏账准备、计提/转回的存货跌价准备。 | 否 |
| 营业外收入 | 533,668.52 | 0.48% |
主要包括中国大酒店和广之旅无需支付的应付款转入营业外收入，广之旅和东方宾馆分公司收到赔偿款等。
| 否 | ||||
| 营业外支出 | 676,131.71 | 0.61% | 主要包括广之旅部分门店因退租产生的费用及岭南酒店缴纳的滞纳金等。 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,345,113,074.76 | 40.32% | 1,100,328,311.79 | 36.70% | 3.62% | 主要原因是随着营业收入的增长，货币资金相应增加。 |
| 应收账款 | 126,443,656.96 | 3.79% | 73,410,479.58 | 2.45% | 1.34% | 主要原因是随着营业收入的增长，应收账款相应增加。 |
| 存货 | 12,459,755.12 | 0.37% | 15,764,748.24 | 0.53% | -0.16% | |
| 投资性房地产 | 6,489,900.77 | 0.19% | 5,401,179.71 | 0.18% | 0.01% | |
| 长期股权投资 | 1,902,832.47 | 0.06% | 4,394,096.28 | 0.15% | -0.09% | |
| 固定资产 | 446,319,662.24 | 13.38% | 485,227,054.12 | 16.18% | -2.80% | |
| 在建工程 | 13,264,105.05 | 0.40% | 3,105,170.65 | 0.10% | 0.30% | |
| 使用权资产 | 53,937,784.76 | 1.62% | 48,139,093.42 | 1.61% | 0.01% | |
| 短期借款 | 24,870,300.37 | 0.83% | -0.83% | 主要原因是本报告期控股子公司广之旅归还期初短期借款。 | ||
| 合同负债 | 336,740,016.44 | 10.09% | 189,776,796.10 | 6.33% | 3.76% | 主要原因是随着业务增长，控股子公司广之旅预收客户参团款增加。 |
| 租赁负债 | 45,496,515.64 | 1.36% | 37,786,087.54 | 1.26% | 0.10% | |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 500,025.66 | -131,727.19 | 368,298.47 | |||||
| 2.衍生金融资产 | 130,326.10 | 11,391,054.70 | 6,996,370.80 | 4,394,683.90 | ||||
| 3.其他权益工具投资 | 70,205,931.39 | -18,754,197.70 | 44,712,599.86 | 51,451,733.69 | ||||
| 金融资产小计 | 70,705,957.05 | -18,755,598.79 | 44,712,599.86 | 11,391,054.70 | 6,996,370.80 | 56,214,716.06 | ||
| 上述合计 | 70,705,957.05 | -18,755,598.79 | 44,712,599.86 | 11,391,054.70 | 6,996,370.80 | 56,214,716.06 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容：无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押等必须具备一定条件才能变现及无法变现、无法用于抵偿债务的情况，不存在主要资产占有、使用、受益和处分权利受到其他限制的情况和安排。
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 51,391,100.00 | 430,466,831.93 | -88.06% |
报告期内，公司投资额主要为向全资子公司岭南酒店增资4,000.00万元, 以套期保值为目的的衍生品投资1,139.11万元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 餐饮管理；酒店管理；物业管理；企业管理服务；商品批发贸易；商品零售贸易；票务服务等。 | 增资 | 40,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权投资 | 截至本报告期末尚未完成工商变更登记手续。 | 0.00 | 15,462,832.95 | 否 | 2023年12月13日 | 详见2023年12月13日在巨潮资讯网上公告的《关于向全资子公司增资的公告》(2023-068）。 |
| 合计 | -- | -- | 40,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 15,462,832.95 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 600221 | 海航控股 | 526,908.76 | 公允价值计量 | 500,025.66 | -131,727.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -131,727.19 | 368,298.47 | 交易性金融资产 | 海航控股重组以股偿债 |
| 合计 | 526,908.76 | -- | 500,025.66 | -131,727.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -131,727.19 | 368,298.47 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 外汇远期合约 | 0.00 | 0.00 | 13.03 | 0.00 | 1,139.11 | 699.64 | 439.47 | 0.21% |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 13.03 | 0.00 | 1,139.11 | 699.64 | 439.47 | 0.21% |
| 报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 报告期公司衍生品的会计核算具体原则与上一报告期相比未发生重大变化。 | |||||||
| 报告期实际损益情况的说明 | 报告期末，公司对未到期远期结售汇业务根据资产负债表日汇率中间价确认本期公允价值变动损益130,326.10元；对已到期远期结售汇业务，根据结算日汇率和期初汇率差，确认投资收益-149,960.80元。 | |||||||
| 套期保值效果的说明 | 广之旅开展远期结售汇业务是通过与银行签订远期结售汇合约，约定在未来指定日期办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在交割日外汇收入或支出发生时，按照远期结售汇协议约定办理结汇或售汇业务，从而锁定结售汇成本，减少外汇汇率波动产生的经营风险，对冲预期管理的风险敞口，实现外汇套期保值。 | |||||||
| 衍生品投资资金来源 | 公司所进行的衍生品投资为控股子公司广之旅开展远期结售汇业务，其资金来源为自有资金。 | |||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 广之旅开展远期结售汇业务能有效控制汇率波动对经营业绩造成的影响，但也可能存在如下风险：1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结售汇汇率大幅偏离实时汇率时，将造成汇兑损失。2、内部控制风险：远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、客户违约风险：由于外币应收账款发生逾期，销售款无法在预测的回收期内收回，会造成结汇交易延期交割导致公司损失。 公司采取的风险控制措施如下：1、公司制定了《远期结售汇业务管理制度》， | |||||||
| 对远期结售汇业务的审批权限、操作原则、内部权责、具体操作流程、信息隔离措施、风险报告及风险处理程序和档案保管等做出了明确规定。2、公司已针对开展远期结售汇业务配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，相关人员已充分理解远期结售汇业务的特点及风险。公司（含子公司）的财务部门是外汇远期结售汇业务的具体实施操作部门；公司（含子公司）业务部门是外汇远期结售汇业务的需求部门；公司（含子公司）审计部门与纪检部门负责审查和监督外汇远期结售汇交易业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、制度执行情况等。3、公司的控股子公司广之旅开展远期结售汇业务以实际业务为背景，将遵循以锁定成本汇率风险目的进行套期保值的原则，不进行投机和套利交易。4、为避免汇率大幅波动风险，公司的控股子公司广之旅将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。5、为防止结汇交易延期交割，公司的控股子公司广之旅将严格按照客户回款计划，控制外汇资金总量及结售汇时间。开展远期结售汇业务锁定金额和时间原则上应与外币货款回笼金额和时间相匹配，同时将高度重视外币应收账款管理，避免出现应收账款逾期的现象。6、公司及控股子公司广之旅的内审部门定期对远期结售汇业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，并按规定向董事会审计委员会报告。 | |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 公司按照《企业会计准则第22条--金融工具确认和计量》的规定进行确认计量，公允价值基本按照银行定价服务机构等提供或获得的价格厘定，每月均进行公允价值计量与确认。已投资产品的公允价值变动主要是汇率变动差异所致。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有） | 2023年05月19日 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 独立董事认为：公司的控股子公司广之旅开展远期结售汇业务是以正常生产经营为基础，目的是为了规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司的不良影响，符合公司业务发展需求。公司编制的《关于控股子公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的可行性分析报告》对广之旅开展远期结售汇业务的必要性和可行性进行了充分论证，且公司根据相关规定，制定了相应的远期结售汇业务管理制度，完善了相关业务审批流程，适用会计政策合理，并根据会计政策制定了合理的核算原则，采取的针对性风险控制措施可行。公司董事会审议该事项程序合法合规，符合相关法律法规的规定,不存在损害上市公司及股东利益的情形。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 子公司 | 旅行社 | 70,000,000.00 | 694,267,300.56 | -78,361,271.64 | 2,250,004,901.39 | 24,439,052.01 | 22,443,913.08 |
| 广州市岭南国际酒店管理有限公司 | 子公司 | 酒店管理 | 10,000,000.00 | 189,413,321.51 | 71,674,101.53 | 209,725,574.60 | 21,228,311.98 | 15,462,832.95 |
| 广州花园酒店有限公司 | 子公司 | 酒店经营 | 290,000,000.00 | 531,134,091.28 | 381,900,656.03 | 464,472,580.27 | 57,148,323.21 | 41,986,583.39 |
| 中国大酒店 | 子公司 | 酒店经营 | 80,000,000.00 | 495,938,749.60 | 69,395,834.68 | 294,558,642.13 | 22,362,578.25 | 15,797,577.82 |
| 广州市东方汽车有限公司 | 子公司 | 汽车租赁 | 11,961,000.00 | 22,827,957.64 | 14,814,231.77 | 17,478,893.31 | -1,119,667.73 | -879,657.03 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
1、广之旅是一家在国内旅行社行业居领先地位的综合性旅行社，主要经营国内游、出境游、入境游、会展、景区运营管理等业务。报告期内，广之旅实现营业收入225,000.49万元，同比上年增长
569.62%；实现净利润2,244.39万元，同比上年实现扭亏为盈。主要原因是报告期内广之旅的商旅出行业务强劲复苏，因此，营业收入和净利润同比均实现大幅增长。报告期末，广之旅的总资产为69,426.73万元，比上年末增长69.41%，主要原因是报告期内随着商旅出行业务的发展，货币资金、应收账款等流动资产比上年末大幅增长。
2、岭南酒店是一家集旅游、休闲、商务于一体的住宿业品牌服务运营商。报告期内，岭南酒店加大品牌输出力度，并通过管理促进旗下酒店项目业务增长，实现营业收入20,972.56万元，同比上年增长40.89%；实现净利润1,546.28万元，同比上年实现扭亏为盈。报告期末，岭南酒店的总资产为18,941.33万元，比上年末增长99.48%。主要原因是报告期内公司对岭南酒店增资4,000.00万元，此外受营业收入增长带动，岭南酒店应收款项相应增长。
3、广州花园酒店有限公司主要运营华南地区唯一的白金五星级饭店广州花园酒店。报告期内，广州花园酒店实现营业收入46,447.26万元，同比上年增长62.92%；实现净利润4,198.66万元，同比上年实现扭亏为盈。主要原因是报告期内酒店经营业务紧抓商务、餐饮及会议市场发展的契机，借助节假
日旅游市场的开拓，营业收入和净利润同比均实现大幅增长。报告期末，广州花园酒店总资产为53,113.41万元，比上年末减少9.61%，主要原因是长期待摊费用及固定资产净值有所减少。
4、中国大酒店是我国首批五星级酒店之一。报告期内，中国大酒店实现营业收入29,455.86万元，同比上年增长83.35%；实现净利润1,579.76万元，同比上年实现扭亏为盈。主要原因是报告期内酒店经营业务紧抓商务、餐饮及会议市场发展的契机，借助节假日旅游市场的开拓，营业收入和净利润同比均实现大幅增长。报告期末，中国大酒店的总资产为49,593.87万元，比上年末增长8.50%。
5、东方汽车是广州区域一家从事出租车和商务租赁车行业的汽车服务企业，同时为公司酒店业务提供有效的支持和补充。报告期内，东方汽车实现营业收入1,747.89万元，同比上年增长0.29%；实现净利润-87.97万元，同比上年减亏41.63%。报告期末，东方汽车的总资产为2,282.80万元，比上年末减少7.21%。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）宏观环境及行业趋势
中央经济工作会议指出2024年要坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取，不断巩固稳中向好的基础。根据中国旅游研究院的预测，2024年国内旅游和国民休闲将转入繁荣发展的新阶段，入出境旅游市场的复苏进程将进一步加速。预计2024年国内旅游出游人数、国内旅游收入将分别超过60亿人次和6万亿元，出入境旅游人次和国际旅游收入将分别超过2.64亿人次、1070亿美元。长三角、粤港澳、京津冀、成渝、关中、中原、长江中游城市群仍将是最重要的旅游客源地、目的地和中转地，依托城市的“三区一圈”即旅游景区、度假区、街区和商圈仍是最重要的旅游空间。
（二）公司2024年度发展战略及经营计划
1、发展战略
2024年是深入贯彻党的二十大精神、全面实施“十四五”规划的关键一年。公司将在2024年紧扣“应势重构、稳盘拓量、优化供销、数实融合、价值认同”的年度工作主题，坚持战略引领、创新迭代、数智进阶、资本赋能，实现“战略新布局、品质新标准、消费新场景、数字新动能、融合新生态”，加快形成新质生产力，推动高质量发展，打造具备国际竞争力与影响力的、信任度高、满意度佳的现代综合文旅品牌运营商。
2、经营计划
（1）把握政策机遇促进主业进入发展新阶段
商旅出行业务方面，推动国内出境入境旅游业务齐头并进。出境游方面，进一步加快出境游供应链重构力度，提前部署出境交通和旅游资源，进一步完善产品层级及系列，聚焦高价值群体加大“誉”“颂”等系列产品，持续推广“礼赞”“慢享”系列产品研发，力争成为国外旅游机构拓展国内市场的首席合作伙伴；国内游方面，通过“大统筹、大采购、大策划”，推动国内游产品创新求变和优化供给，研发推出“体育+旅游”“文化+旅游”“工业+旅游”及适应亲子和长者市场的产品；入境游方面，整合粤港澳大湾区和全国目的地的入境游地接资源， 联动公司旗下海南特区国旅成熟的入境游接待体系，逐渐向国内六大运营中心延申。
住宿业务方面，管理规模增长与管理项目提质增效并举。一方面，持续创新品牌管理输出模式，精细化可复制的品牌标准，扩充品牌序列，促进扩张管理规模增长。另一方面，推动酒店管理项目提质增效，一是加强酒店品牌迭代，持续推动老字号创新活化，推动旗下广州东方宾馆、流花宾馆、爱群大酒店等酒店项目的转型升级，同时加快酒店项目内的商业物业开发；二是充分发挥会场优势打造一站式、定制化酒店会议商旅策划服务，构建岭南酒店业会议营销网络，加大以白云国际会堂和南沙湾国际会议中心为核心的“岭南会议”宣传和营销力度；三是持续提升酒店餐饮品牌影响力，推动广州花园旋转餐厅、广州东方宾馆西城故事餐厅与咖啡磨餐厅品牌升级，打造匹配白云国际会堂、南沙湾国际会议中心、广州花园酒店国际宴会厅、广州东方宾馆金色大厅、中国大酒店丽晶殿的主题宴会产品。
“旅游+”业务方面，进一步做好新业态孵化，实现盈利能力的稳步提升和经营模式的创新拓展。广之旅悦景公司强化景区运营能力，做好现有景区项目的运营，加强跨业合作，促进景区多元化发展。会展业务方面，持续锻造会展策展、办展、招展等能力，建立会展业服务标准体系，紧跟全国布局和渠道扩张步伐，推动会展服务模式在广东省外的输出能力。
（2）以“战略布局+资本拉动”推动规模突破增长
商旅出行业务方面，推进平台销售模式跨区复制，积极尝试跨业态联合开店，持续构建一站式旅游出行服务终端矩阵；做优“全国买全国卖”运营模式，全国系统的协同共享能力，进一步强化收益管理、运营管理、客户关系管理等工作，渐进式推进供应链、产业链、价值链重塑。住宿业务方面，持续推进粤港澳大湾区“9+2”城市全覆盖，深化“总部—区域—单店”片区管理模式，提升盈利能力；夯实岭南花园、岭南东方、岭居创享公寓、岭业等品牌的发展规划，构建租赁+投资经营新商业模式，加快品牌标准对外拓展；进一步扩大北方布局，构建“南北双总部”格局，实现住宿业品牌向全国品牌的转变。
（3）打造新业态，发展新动能
加强创新的系统性和组织力。进一步完善创新机制，强化研发项目规范性管理和创新孵化机制的实
践性，在品牌研发、绿色低碳、标准制定、人工智能应用等项目上加大投入。继续扩大“岭秀创享”商业路演能级，重点关注数字藏品平台、数字博物馆等“岭秀创享”发掘的潜力项目，加快对创新项目从创新到创值的孵化速度。
抓住市场需求加强研发创新，将创新产品优势转化为发展优势、规模优势、效益优势。商旅出行业务，加大力度做好定制产品的创新，加强客户的横向及纵向拓新，实现组团、定制双线并行；创新消费场景，实现跨界联合渠道布局与门店空间多业态融合。住宿业方面，创新酒店文旅场景，如举办漫展嘉年华、“博物馆+艺术”活动等，持续通过内容策划和跨界合作活化酒店公共空间；尝试开展酒店新零售业务，将部分酒店产品上架销售，开拓新的业务领域；推动酒店节令食品销售，续探索“食品+”和食品产业化发展模式。
（4）聚焦数实融合，驱动创新突破
公司通过数智迭代赋能产业新发展。一方面，持续夯实数字化建设，深入推进数据中台和业务中台的联动应用，提高业务中台产品应用覆盖面。另一方面，深化数智化转型，促进主业经营提高效率、降低成本及提升客户体验。商旅出行业务方面，构建大数据平台，支持公司精准施策与业务监控，开发完善分子公司自组团积分系统、文旅业数字藏品营销及区块链存证创新应用平台、目的地系统等项目。住宿业务方面，强化AI应用，推进智能化电商平台建设，引入AI客服营销系统，完善大客户营销、会员引流、岭客汇等系统，推进酒店业人才发展管理、数智化网评等系统的开发和建设，以数智化提升酒店的精细化管理，进一步向智慧酒店管理转型升级。
（三）公司可能面临的风险及解决措施
1、宏观经济波动风险
公司所属的旅游酒店行业受宏观经济较大影响，国民生产总值、居民可支配收入等经济指标变动均与旅游酒店行业的发展密切相关。在当前形势下，国内经济依旧保持高质量发展势头，但国际经济环境存在不确定性，进而可能对公司的经营业绩产生相应影响。
2、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。同时，广东省旅游市场相对成熟，旅行社和酒店品牌输出业务面临对外扩张及行业整合的挑战加剧，促进旅游酒店行业需不断提升自身硬件与软件水平。
3、服务质量及食品安全控制风险
旅游酒店行业作为第三产业，其服务质量的把控对公司的发展和品牌形象具备重要影响。此外，随着市场出现食品安全问题的各类事件，公司的酒店经营餐饮相关业务中在原材料采购及生产过程中需要防范食品安全风险。
4、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、社会、文化、自然等因素的影响较大。一些突发事件包括但不限于地震、海啸、水灾、旱灾、暴雪、飓风等自然灾害，或目的地社会治安事件等，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生影响。
5、商誉减值的风险
公司历年来通过并购实现商旅出行业务全国布局，产生非同一控制下企业合并，同时在合并资产负债表中形成商誉。根据《企业会计准则》规定，如并购对象并购后的协同效应未及预期或发生宏观经济、自然灾害等原因导致其未来经营状况未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而对公司当期损益造成影响。
为了应对上述风险，公司将始终坚持战略引领，并采取积极有效的应对措施，具体如下：
1、公司坚持战略引领、创新迭代、数智进阶、资本赋能，实现“战略新布局、品质新标准、消费新场景、数字新动能、融合新生态”，推动主业做大做优做强，加快形成新质生产力，提升公司整体的市场竞争力和抗风险能力。
2、公司将提升资源掌控配置能力、产品研发创新能力、产业融合能力、客源推送能力、品质管控能力等核心竞争力，巩固本公司在行业中的优势竞争地位，并寻求外延式增长的机会，扩大公司市场份额。
3、根据自身业务的特点，公司建立合格供方引入及评价体系、质量评价体系、质量诚信体系、质量安全保障体系及质量素质教育体系等质量管理措施，对各个业务环节进行全面质量把控。提高食品质量，参照国家食品安全各项指标的标准，公司建立食品安全管理体系，检测食品在采购、生产及销售阶段的各个环节，以确保食品安全。
4、公司密切关注相关国家政府部门发布的各类旅游相关预警信息，及时与客户沟通，建立常态化的应对危机处理机制，降低不可抗力风险带来的可能损失。
5、公司将通过业务协同、品牌管理等措施支持并购标的未来的业务发展，密切监控并购标的的日常经营情况，积极采取措施协助并购标的应对突发不可抗力因素的影响，并按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，结合可获取的内部与外部信息，于每年年度终了进行减值测试。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年02月15日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 1、中信建投证券股份有限公司研究发展部社服商贸组副总裁于佳琪；2、金鹰基金管理有限公司权益研究部研究员蒲启迪 | 询问公司控股股东拟发生变更暨国有股权无偿划转的情况、住宿（酒店）业务的经营情况、对旅游行业未来发展的期望等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年2月16日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年02月17日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 1、广发证券发展研究中心批零与社会服务业资深分析师嵇文欣；2、广发证券发展研究中心批零与社会服务业高级分析师包晗 | 询问公司主营业务基本情况、商旅出行业务全国布局情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年2月20日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年04月12日 | “岭南控股投资者关系”微信小程序 | 其他 | 其他 | 线上参与公司岭南控股2022年度网上业绩说明会的投资者 | 询问公司2022年度的经营情况、公司应对宏观环境的核心能力、会展和景区业务情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年4月12日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年04月13日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 1、中银国际证券股份有限公司研究部研究员李小民、分析员纠泰民；2、深圳市纵贯私募证券基金管理有限公司投资经理何诗炘 | 询问公司2023年一季度经营情况、商旅出行业务全国布局情况、酒店管理业务的拓展情况、数字化建设的情况、会展和景区业务经营情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年4月14日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年05月16日 | 广州花园酒店 | 实地调研 | 机构 | 1、财通证券社会服务行业研究员金周昊；2、德邦证券研究所分析员张前；3、东北证券社会服务行业分析师赵涵真；4、东方证券研究所社服&食品行业研究员朱雨涵；5、东吴证券研究所社会服务业首席分析师汤军；6、光大证券研究所休闲服务行业研究助理李泽楠；7、广发证券发展研究中心批零与社会服务业高级分析师包晗；8、国海证券研究所社会服务&商贸零售行业高级研究员邱武斌、周钰筠；9、国金证券社会服务组叶思嘉；10、国联证券研究所商社消费行业研究员曹晶；11、国泰君安证券研究所社会服务/商贸零售/新兴消费行业联席首席分析师于清泰；12、国信证券经济研究所所长助理曾光、社会服务行业联席首席分析师钟潇；13、华泰证券研究所社会服务研究员曾珺；14、民生证券研究院社会服务行业分析师饶临风；15、太平洋证券研究院社会服务行业研 | 询问公司酒店管理业务及“岭居创享公寓”品牌的发展情况、商旅出行业务的发展情况、2023年一季度的经营情况、2023年公司发展的展望、商旅出行业务全国布局的进展情况、出境游业务的恢复情况、住宿业务的品牌输出与管理扩张情况、主营业务的拓展计划、会展业务的经营情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年5月17日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 究员王湛；16、天风证券研究所商贸及社会服务业分析师何富丽；17、万联证券研究所大消费行业研究负责人/研究总监陈雯；18、信达证券新消费研究中心研究员宿一赫；19、兴业证券经济与金融研究院社会服务联席首席分析师熊超；20、银河证券社会服务业分析师顾熹闽；21、招商证券研究发展中心社会服务业分析师李秀敏、研究员潘威全；22、中泰证券研究所零售电商&物流快递行业首席分析师皇甫晓晗、社服行业分析师张骥；23、中信建投基金研究部研究员陈泽文；24、中信建投证券研究发展部副总裁/商社行业首席分析师刘乐文；25、中信证券研究部高级经理王诗然、社会服务行业分析师/高级经理李振寰；26、中银国际证券研究部分析员纠泰民 | ||||||
| 2023年06月08日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 西南证券研究发展中心社服行业分析师周杰 | 询问公司的主营业务情况、商旅出行业务全国布局的情况及成效、2023年一季度的经营情况、对国内旅游行业恢复发展的预期和展望等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年6月9日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年06月21日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 1、国泰君安证券股份有限公司社服零售行业高级分析师陈京、研究销售助理高诗雨；2、银华基金管理股份有限公司研究部助理行业研究员薛泽岚 | 询问公司主营业务情况、出境游业务的恢复情况、暑期国内游的预计出游情况、住宿业务的恢复情况、餐饮业务经营情况、“岭居创享公寓”品牌的发展情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年6月25日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年08月29日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 华福证券研究所社服首席分析师陈照林、社服美妆研究员来舒楠 | 询问公司主营业务情况、《关于恢复旅行社经营中国公民赴有关国家和地区 (第三批)出境团队旅游业务的通知》对商旅出行业务的影响、公司未来业务扩张发展的方向、“岭居创享公寓”品牌的发展情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年8月30日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年08月31日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 方正证券研究所社服&轻工首席分析师李珍妮、商社组助理研究员万宇昕 | 询问2023年上半年住宿业务恢复的情况、住宿业务酒店品牌情况、住宿业务的拓展情况及未来扩张方向、2023年上半年商旅出行业务的恢复情况、会展业务的情况、对2023年下半年出境游业务的预期等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年9月1日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年09月19日 | 全景网“投资者关系互动平台” | 其他 | 其他 | 通过全景网参与2023广东辖区上市公司投资者关系管理月活动投资者集体接待日的投资者 | 询问公司股东减持情况、出境游业务恢复情况、2023年半年度业绩情况、公司战略发展规划等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年9月19日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
| 2023年12月01日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中银国际证券股份有限公司研究部研究员李小民 | 询问2023年旅游行业恢复的情况、公司旗下易藏”数字藏品营销一体化平台的相关情况、我国对多个国家的免签政策对公司主营业务的影响、住宿业务的恢复情况、广交会恢复线下办展对公司业务的影响、公司景区业务的发展情况等。公司未提供资料。 | 详见公司于2023年12月4日在互动易发布的投资者关系活动记录表。 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司的运作。公司制定并实施了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《内部控制制度》《信息披露管理制度》《接待与推广制度》《独立董事管理办法》《审计委员会年报工作规程》《内幕信息知情人保密制度》《外部单位信息使用人管理制度》《投资者关系管理制度》《募集资金管理制度》《内部审计制度》等规章制度，以及按照现代企业制度的总体要求，建立了较为完善的法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司其职全面立体的监督与决策机制。
1、关于股东与股东大会
公司能够确保全体股东享有法律、法规和《公司章程》及各项制度所规定的合法权利，保障中小股东享有平等地位，保证全体股东能够充分行使股东权利，建立了股东与公司之间的有效沟通渠道。
公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》及《公司章程》和《股东大会议事规则》规范股东大会召集、召开及决策程序。报告期内，公司共召开2次股东大会，会议均由董事会召集召开，并聘请了律师进行现场见证；所有股东大会均开通了网络投票，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。见证律师出具的法律意见书认为公司2023年度的各次股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定，股东大会召集人资格、出席会议人员资格、表决程序合法有效，股东大会的表决结果及形成的决议合法有效。
2、关于控股股东与上市公司
公司按照《公司法》《证券法》《公司章程》及证券监管部门的有关规定严格规范与控股股东的关系。控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会干预公司的决策和生产经营活动。控股股东与上市公司之间人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司财务、会计管理制度健全，公司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。公司关联交易活动遵循商业原则，关联交易价格公平合理，并对定价依据予以充分披露。
报告期内，公司控股股东依法行使股东权利并承担相应义务，没有超越公司股东大会、董事会及监事会等机构直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司没有为控股股东及其他关联方提供担保，也不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的行为。
3、关于董事与董事会
根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定和要求，公司制定了《董事会议事规则》《独立董事管理办法》并切实执行。公司董事按照相关规定依法履行董事职责和诚实守信、勤勉尽责的义务，并积极参加相关培训，熟悉有关法律法规。公司按照《公司章程》规定程序提名及选聘董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规、《上市公司治理准则》及《公司章程》的有关规定，确保了董事会能够充分发挥作用。报告期内，公司共召开11次董事会，会议的召集与召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序、表决结果和决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定。
独立董事按照法律、法规及《公司章程》等规定履行职责，出席公司董事会、股东大会，对公司向子公司提供财务资助、会计政策变更、对外担保、关联交易、远期结售汇业务等事项发表自己的独立意见，并按照规定召开了2次独立董事专门会议，促进了公司的规范运作。
公司董事会下设提名、薪酬与考核、审计及战略委员会，各专业委员会根据各自职责召开董事会专门委员会会议，对公司发展提出了相关的专业意见和建议，促进了公司的规范发展。
4、关于监事与监事会
根据《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定和要求，公司制定了《监事会议事规则》并切实执行。报告期内，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》的规定，公司共召开7次监事会，会议的召集、召开和表决程序符合法律法规和《公司章程》的规定。公司全体监事在《公司法》《公司章程》和股东大会赋予的职权范围内积极行使监督权，对公司定期报告、会计政策变更、对外担保等事项进行审核并发表意见，保护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司根据自身情况及行业特点，建立了企业绩效评价与激励约束机制，将经营管理层和员工的收入与企业经营业绩相挂钩。经六届二十四次会议审议，公司自2010年起开始实施理顺工资结构方案。根据方案规定，全体员工（含高级管理人员）的工资均由基本工资、岗位工资、效益工资三部分组成，其中基本工资与岗位工资的金额固定，而效益工资则有一定的限额，并在限额范围内与公司经营情况挂钩。此外，公司根据年度经营目标和重点工作完成的情况，经过经营业绩考核和专项考核，还将在限额范围内实施经营考核奖励。2021年12月17日，公司董事会十届十八次会议审议通过《关于实施公司职业经理人方案的议案》，结合战略规划及实际情况，公司开始实施《广州岭南集团控股股份有限公司职业经理人制度实施方案》，以进一步规范公司经理层的激励与约束机制。
6、关于利益相关者与社会责任
公司充分尊重和维护债权人、职工、消费者及其他利益相关者的合法权利，诚信对待供应商和客户，加强与各方的沟通和合作，共同推动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》及公司《信息披露管理制度》《内幕信息知情人保密制度》《投资者关系管理制度》的规定，设立专职人员，依法履行作为公众公司的信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整、及时，使所有股东均有平等的机会获得信息。此外，公司指定《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 为公司信息披露的报纸和网站。公司遵循公开、公平、公正原则，设置电话、网络、面访等多种形式的信息交流渠道，建立与投资者之间良好的沟通机制和平台，增进投资者对公司的了解，提高公司运作的公开性和透明度，维护股东尤其是中小股东的利益。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内，公司与控股股东、实际控制人实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险。
1、资产独立方面：公司资产独立，产权完整，权属清晰，拥有独立的经营资产和配套设施。公司不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其关联方违规占用、支配而损害公司利益的情况。
2、人员独立方面：公司拥有独立的人力资源体系及工资管理系统，并已建立完善的劳动用工和人事管理制度。公司总经理、副总经理、会计机构负责人、董事会秘书和总法律顾问等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职务及领取薪酬。
3、财务独立方面：公司设有独立的会计部门和会计核算体系，配备独立的财务会计人员，并建立了完善的财务、会计管理制度，坚持独立核算，独立在银行开立账户并缴纳税金。公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方干预公司的财务、会计活动的情况。
4、机构独立方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东、实际控制人及其内部机构与公司及其内部机构之间没有上下级关系。公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方违反法律法规、公司章程和规定程序干涉公司的具体运作、影响其经营管理独立性的情况。
5、业务独立方面：公司独立开展经营活动、自主经营，拥有独立的采购、销售系统，并建立了长期稳定的业务网络，独立开展业务。
三、同业竞争情况
?适用 □不适用
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 控股 股东 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 地方国资委 | 2023年12月12日，岭南国际与上海瑞佳晟企业咨询合伙企业（有限合伙）、香港远盛发展有限公司、陈杆、龙敢锋及山东星辉都市酒店管理集团有限公司就都市酒店的股权签订《股权转让协议》，岭南国际拟通过现金收购的方式向上海瑞佳晟企业咨询合伙企业（有限合伙）及香港远盛发展有限公司收购都市酒店的70%股权。本次收购完成后，都市酒店将成为岭南国际的控股子公司，其主营业务为酒店管理业务。由于公司的主营业务包括商旅出行（旅行社）、住宿（酒店管理与酒店经营）、会展、景区及汽车服务等业务，因此，都市酒店与公司存在潜在同业竞争情形。 | 2023年12月12日，公司董事会十一届二次会议通过了《关于全资子公司签署委托管理合同暨关联交易的议案》，为了履行岭南国际在《收购报告书》中作出的关于消除同业竞争的承诺，同意岭南国际将其所持有都市酒店的股权全权委托公司的全资子公司岭南酒店管理，委托管理期为自委托管理合同生效且岭南国际合法持有都市酒店股权之日起3年，委托管理费金额（含税）按照都市酒店经审计的年度营业收入（合并口径）的1%计算。同时，为进一步落实相关法律法规关于避免同业竞争的要求，岭南国际于2023年12月12日出具《关于避免同业竞争的承诺函》。内容如下： 1、自岭南国际合法持有都市酒店70%股权起，全权委托岭南控股子公司岭南酒店负责管理上述股权直至岭南国际不再持有都市酒店的股权；2、自本承诺函生效且岭南国际合法持有都市酒店70%股权之日起3年内，岭南国际将在都市酒店第三方回款等事项规范并符合上市公司内控标准的前提下，与岭南控股达成合意及履行法定程序后，将所持都市酒店的股权以市场公允价格转让给岭南控股；3、前款3年承诺期届满，若岭南控股明确放弃上述收购权利，岭南国际将于前述情形发生之日起2年内向无关联第三方转让都市酒店的股权；4、上述承诺于岭南国际对都市酒店拥有控制权期间持续有效。如因岭南国际未履行上述承诺而给岭南控股造成损失，岭南国际将承担相应的赔偿责任。上述承诺自岭南控股股东大会通过之日起生效。 2024年1月15日，公司2024年第一次临时股东大会审议通过《关于全资子公司签署委托管理合同暨关联交易的议案》和《关于控股股东拟新增避免同业竞争承诺的议案》。 | 经公司股东大会审议，岭南国际已将都市酒店70%的股权委托岭南酒店管理。后续，岭南国际将按照《关于避免同业竞争的承诺函》中的承诺，进一步落实相关法律法规关于避免同业竞争的要求。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 71.85% | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 详见公司《2022年度股东大会决议公告》，公告编号为：2023-026，披露网站为巨潮资讯网。 |
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 72.69% | 2023年11月09日 | 2023年11月10日 | 详见公司《2023年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号为：2023-058，披露网站为巨潮资讯网。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 李峰 | 男 | 53 | 董事长 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 罗枫 | 女 | 50 | 董事 | 现任 | 2020年04月01日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈白羽 | 女 | 51 | 董事 | 现任 | 2014年07月25日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈白羽 | 女 | 51 | 总经理 | 现任 | 2014年06月20日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 郑定全 | 男 | 49 | 董事 | 现任 | 2011年04月22日 | 2024年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 郑定全 | 男 | 49 | 副总经理 | 现任 | 2015年07月17日 | 2024年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 郑定全 | 男 | 49 | 董事会秘书 | 现任 | 2009年12月02日 | 2024年03月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 沈洪涛 | 女 | 56 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 刘涛 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 339 | 0 | 0 | 0 | 339 | 不适用 |
| 文吉 | 女 | 51 | 独立董事 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 周霞 | 女 | 44 | 监事会主席 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 周霞 | 女 | 44 | 监事 | 现任 | 2020年09月14日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 李炜 | 男 | 35 | 监事 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 江家金 | 男 | 39 | 职工监事 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 唐昕 | 男 | 50 | 副总经理 | 现任 | 2015年07月17日 | 2023年09月13日 | 78,000 | 0 | 0 | 0 | 78,000 | 不适用 |
| 石婷 | 女 | 39 | 总法律顾问 | 现任 | 2023年11月09日 | 2026年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈志斌 | 男 | 52 | 会计机构 负责人 | 现任 | 2017年06月30日 | 2023年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 梁凌峰 | 男 | 54 | 董事长 | 离任 | 2020年02月14日 | 2023年11月08日 | 339 | 0 | 0 | 0 | 339 | 不适用 |
| 罗枫 | 女 | 50 | 副董事长 | 离任 | 2020年09月14日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 朱少东 | 男 | 61 | 董事 | 离任 | 2019年05月10日 | 2023年11月08日 | 91,302 | 0 | 0 | 0 | 91,302 | 不适用 |
| 田秋生 | 男 | 68 | 独立董事 | 离任 | 2017年08月30日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 唐清泉 | 男 | 63 | 独立董事 | 离任 | 2017年08 | 2023年11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 月30日 | 月08日 | |||||||||||
| 吴向能 | 男 | 49 | 独立董事 | 离任 | 2016年07月04日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张涌 | 男 | 53 | 监事会主席 | 离任 | 2020年02月14日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 郭伟雄 | 男 | 48 | 监事 | 离任 | 2017年08月30日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 林思晖 | 男 | 40 | 职工监事 | 离任 | 2020年03月16日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 李文龙 | 男 | 39 | 职工监事 | 离任 | 2017年08月30日 | 2023年11月08日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 169,980 | 0 | 0 | 0 | 169,980 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李峰 | 董事长、董事 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司第十一届董事会董事，经董事会十一届一次会议选举任公司第十一届董事会董事长。 |
| 罗枫 | 董事 | 任免 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司第十一届董事会董事。 |
| 陈白羽 | 董事 | 任免 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司第十一届董事会董事。 |
| 郑定全 | 董事 | 任免 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司第十一届董事会董事。 |
| 沈洪涛 | 独立董事 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司独立董事。 |
| 刘涛 | 独立董事 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司独立董事。 |
| 文吉 | 独立董事 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届董事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司独立董事。 |
| 周霞 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届监事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司第十一届监事会监事，经监事会十一届一次会议选举任公司第十一届监事会主席。 |
| 李炜 | 监事 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届监事会任期届满，经2023年第一次临时股东大会选举任公司第十一届监事会监事。 |
| 江家金 | 职工监事 | 被选举 | 2023年11月09日 | 鉴于公司第十届监事会任期届满，经公司职工大会选举任公司第十一届监事会职工监事。 |
| 陈白羽 | 总经理 | 任免 | 2023年11月09日 | 公司董事会十一届一次会议同意聘任陈白羽女士担任公司总经理。 |
| 郑定全 | 副总经理 | 任免 | 2023年11月09日 | 公司董事会十一届一次会议同意聘任郑定全先生担任公司副总经理。 |
| 郑定全 | 董事会秘书 | 任免 | 2023年11月09日 | 公司董事会十一届一次会议同意聘任郑定全先生担任公司董事会秘书。 |
| 唐昕 | 副总经理 | 任免 | 2023年11月09日 | 公司董事会十一届一次会议同意聘任唐昕先生担任公司副总经理。 |
| 石婷 | 总法律顾问 | 聘任 | 2023年11月09日 | 公司董事会十一届一次会议同意聘任石婷女士担任公司总法律顾问。 |
| 陈志斌 | 会计机构负责人 | 任免 | 2023年11月09日 | 公司董事会十一届一次会议同意聘任陈志斌先生担任公司会计机构负责人。 |
| 梁凌峰 | 董事长、董事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届董事会任期届满离任。 |
| 罗枫 | 副董事长 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届董事会任期届满离任。 |
| 朱少东 | 董事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届董事会任期届满离任。 |
| 田秋生 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届董事会任期届满离任。 |
| 唐清泉 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届董事会任期届满离任。 |
| 吴向能 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届董事会任期届满离任。 |
| 张涌 | 监事会主席、监事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届监事会任期届满离任。 |
| 郭伟雄 | 监事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届监事会任期届满离任。 |
| 林思晖 | 监事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届监事会任期届满离任。 |
| 李文龙 | 监事 | 任期满离任 | 2023年11月09日 | 公司第十届监事会任期届满离任。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
李峰 本科学历，高级管理人员工商管理硕士。曾任广州流花宾馆集团股份有限公司总经理，广州岭南国际企业集团有限公司运营管理一部总经理，广州市东方宾馆股份有限公司董事、总经理、党委书记，广州岭南国际酒店管理有限公司副董事长、总经理，广州花园酒店有限公司董事长，广州岭南国际企业集团有限公司副总经理。现任广州岭南商旅投资集团有限公司党委委员、副总经理，本公司党委书记、董事长，广州岭南国际酒店管理有限公司党委书记、董事长；兼任中国旅游饭店业协会第九届理事会会长。
罗枫 本科学历，经济学学士，高级经济师。曾任广州岭南国际企业集团有限公司资本运营部副总经理、法律事务部副总经理、资本运营部总经理、运营管理一部总经理，广州岭南国际企业集团有限公司副总经济师、副总法律顾问。现任广州岭南商旅投资集团有限公司副总经济师、经营管理中心总经理，本公司董事，广州市东方酒店集团有限公司董事长，广州岭南旅游发展有限公司董事，广州岭南置业有限公司总经理，岭南集团（香港）有限公司董事；兼任政协第十四届广州市委员会委员、广州市党外知识分子联谊会第五届理事会理事及广州市法学会公司法务研究会成员企业代表。
陈白羽 本科学历，文学学士，工商管理硕士。曾任广州广之旅国际旅行社股份有限公司工会主席、纪委书记、总裁，广州岭南国际酒店管理有限公司总裁，东方宾馆分公司总经理、业主代表、党委书记。现任本公司党委副书记、董事、总经理，广州广之旅国际旅行社股份有限公司党委书记、董事，广州岭南国际会展有限公司董事长；兼任中国旅行社协会第五届轮值会长、广东省旅游协会第六届理事会副会长、广州旅游协会第五届副会长。
郑定全 本科学历，经济学学士，工商管理硕士。曾任广州工程总承包集团有限公司董事会秘书、资产运营部副总经理、资本开发总部副总经理，广州岭南国际企业集团有限公司资本运营部总经理助理、办公室副主任，东方宾馆分公司党委书记。截止2024年3月11日担任公司董事、董事会秘书、副总经理。沈洪涛 博士研究生学历，管理学博士、会计学教授、博士生导师。曾任黄埔海关关员，广东省人民政府科员、副主任科员，普华永道国际会计公司高级顾问，暨南大学会计学系讲师、副教授。现任暨南大学会计学系教授、博士生导师，本公司独立董事；兼任佛山市海天调味食品股份有限公司独立董事。
刘涛 博士研究生学历，一级律师。曾任广东法制盛邦律师事务所合伙人，广东君厚律师事务所高级合伙人、主任。现任广东连越律师事务所创始合伙人、主任，本公司独立董事；兼任广州发展集团股份有限公司独立董事、广东省人大代表、广东省人大法制委员会委员、广东省律师协会副会长、广东省新的社会阶层人士联合会常务副会长、广东省法官遴选委员会委员、广东省检察官惩戒委员会委员、广州仲裁委员会仲裁员。
文吉 博士研究生学历，酒店管理系教授、博士生导师。曾任暨南大学管理学院旅游管理系讲师、副教授、教授，中远海运（广州）有限公司外部董事。现任暨南大学管理学院旅游管理系主任、暨南大学深圳旅游学院执行院长、暨南大学旅游学科负责人和带头人、本公司独立董事；兼任广东省酒店行业协会理事、广东省旅游景区协会理事、广东省乡村旅游协会副会长、广州地区旅游协会理事、广州地区旅游景区协会理事。
周霞 硕士研究生学历，工商管理硕士，注册会计师、国际注册内部审计师、高级会计师。曾任广东广信会计师事务所有限公司审计一部项目经理，广州岭南国际企业集团有限公司监察审计室副主任、主任及审计部总经理。现任广州岭南商旅投资集团有限公司审计部总经理，本公司监事会主席；兼任广州市审计学会第八届监事会监事长、广州市内部审计协会第四届理事会常务理事。
李炜 本科学历，法学学士。曾任广州岭南国际企业集团有限公司资本运营部(法律事务部)总监、法律事务部副总经理。现任广州岭南商旅投资集团有限公司法律与合规管理部副总经理，本公司监事；无其他兼职情况。
江家金 本科学历，工学学士。曾任广州中船文冲船坞有限公司公司办公室主任助理、党群工作部部长助理，本公司综合办公室总监、综合办公室（党委办公室）主任助理；现任本公司党委办公室副主任、综合办公室副主任，本公司职工监事；无其他兼职情况。
唐昕 本科学历，经济学学士，金融学硕士。曾任广州岭南国际企业集团有限公司资本运营部副总经理、运营管理一部副总经理，广州岭南国际酒店管理有限公司副总裁，本公司总法律顾问。现任本公
司党委委员、副总经理，广州广之旅国际旅行社股份有限公司董事，广州岭南国际酒店管理有限公司董事，中国大酒店董事；无其他兼职情况。石婷 硕士研究生学历，法学硕士。曾任港联不动产服务(中国)股份有限公司董事会秘书、碧桂园智慧物业服务集团有限公司高级法务经理、广东固信律师事务所律师、广东博谦律师事务所律师；现任本公司党委委员、总法律顾问；无其他兼职情况。自2024年3月11日起担任公司董事会秘书。陈志斌 本科学历，经济学学士，会计硕士，高级会计师，高级国际财务管理师，高级管理会计师。曾任广州市祈福酒店管理公司财务部经理、广州岭南国际企业集团有限公司财务管理部总监、广州岭南国际酒店管理有限公司财务管理部总经理。现任本公司会计机构负责人（财务管理部总经理），广州广之旅国际旅行社股份有限公司监事，广州花园酒店有限公司董事，广州市东方汽车有限公司董事；无其他兼职情况。
在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 李峰 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 党委委员 | 2022年07月14日 | 是 | |
| 李峰 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 副总经理 | 2022年07月14日 | 是 | |
| 罗枫 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 副总经济师 | 2022年08月29日 | 是 | |
| 罗枫 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 经营管理中心总经理 | 2022年08月29日 | 是 | |
| 罗枫 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 董事长 | 2018年06月01日 | 否 | |
| 周霞 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 审计部总经理 | 2022年08月29日 | 是 | |
| 李炜 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 法律与合规管理部副总经理 | 2022年08月29日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 沈洪涛 | 暨南大学 | 教授、博士生导师 | 2011年02月01日 | 是 | |
| 沈洪涛 | 佛山市海天调味食品股份有限公司 | 独立董事 | 2022年07月08日 | 2025年12月08日 | 是 |
| 刘涛 | 广东连越律师事务所 | 创始合伙人、主任 | 2018年03月08日 | 是 | |
| 刘涛 | 广州发展集团股份有限公司 | 独立董事 | 2023年12月29日 | 2026年12月28日 | 是 |
| 文吉 | 暨南大学管理学院旅游管理系 | 系主任 | 2016年10月01日 | 是 | |
| 文吉 | 暨南大学深圳旅游学院酒店管理系 | 教授 | 2021年07月01日 | 是 |
| 文吉 | 暨南大学深圳旅游学院 | 执行院长 | 2022年01月13日 | 是 | |
| 文吉 | 中远海运（广州）有限公司 | 外部董事 | 2016年11月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理 人员报酬的决策程序 | 在公司任职的董事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬，不在公司任职的董事不在公司领取薪酬。独立董事的津贴由董事会薪酬委员会提出，经董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。 在公司任职的监事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬；不在公司任职的监事不在公司领取薪酬。 公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提交董事会审议确定。 |
| 董事、监事、高级管理 人员报酬确定依据 | 公司高级管理人员薪酬以董事会十届十八次会议审议通过的《广州岭南集团控股股份有限公司职业经理人制度实施方案》以及董事会六届二十四次会议审议通过的工资方案为依据, 根据经营目标和重点工作完成的情况进行考核确定。独立董事津贴根据公司2012年第二次临时股东大会的决议确定，为每人每年税前人民币8万元整。 |
| 董事、监事和高级管理 人员报酬的实际支付情况 | 在公司任职的董事、监事及公司高级管理人员的工资按照董事会十届十八次会议审议通过的《广州岭南集团控股股份有限公司职业经理人制度实施方案》以及董事会六届二十四次会议审议通过的工资方案分为固定工资与效益工资，其中效益工资有一定的限额，并在限额范围内与公司经营情况挂钩。独立董事的津贴根据2012年第二次临时股东大会确定的金额按季度支付。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 李峰 | 男 | 53 | 董事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 罗枫 | 女 | 50 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 罗枫 | 女 | 50 | 副董事长 | 离任 | 0 | 是 |
| 陈白羽 | 女 | 51 | 董事、总经理 | 现任 | 76.67 | 否 |
| 郑定全 | 男 | 49 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 现任 | 58.86 | 否 |
| 沈洪涛 | 女 | 56 | 独立董事 | 现任 | 1.33 | 否 |
| 刘涛 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 1.33 | 否 |
| 文吉 | 女 | 51 | 独立董事 | 现任 | 1.33 | 否 |
| 周霞 | 女 | 44 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 李炜 | 男 | 35 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 江家金 | 男 | 39 | 职工监事 | 现任 | 33.80 | 否 |
| 唐昕 | 男 | 50 | 副总经理 | 现任 | 56.62 | 否 |
| 石婷 | 女 | 39 | 总法律顾问 | 现任 | 49.66 | 否 |
| 陈志斌 | 男 | 52 | 会计机构负责人 | 现任 | 52.24 | 否 |
| 梁凌峰 | 男 | 54 | 董事长 | 离任 | 0 | 是 |
| 朱少东 | 男 | 61 | 董事 | 离任 | 5.65 | 否 |
| 田秋生 | 男 | 68 | 独立董事 | 离任 | 6.67 | 否 |
| 唐清泉 | 男 | 63 | 独立董事 | 离任 | 6.67 | 否 |
| 吴向能 | 男 | 49 | 独立董事 | 离任 | 6.67 | 否 |
| 张涌 | 男 | 53 | 监事会主席 | 离任 | 0 | 是 |
| 郭伟雄 | 男 | 49 | 监事 | 离任 | 0 | 是 |
| 林思晖 | 男 | 40 | 监事 | 离任 | 0 | 否 |
| 李文龙 | 男 | 39 | 监事 | 离任 | 60.45 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 417.95 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 董事会十届二十九次会议 | 2023年01月13日 | 2023年01月14日 | 审议通过：1、《关于控股子公司租赁物业暨关联交易的议案》；2、《关于向子公司提供财务资助的议案》。 |
| 董事会十届三十次会议 | 2023年03月29日 | 2023年03月30日 | 审议通过：1、《公司2022年年度董事会报告的议案》；2、《公司2022年年度报告全文及摘要的议案》；3、《公司2022年年度财务决算报告的议案》；4、《公司2022年年度利润分配预案》；5、《2022年度内部控制自我评价报告的议案》；6、《2022年度社会责任报告的议案》；7、《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》；8、《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；9、《关于2023年度对外担保额度的议案》；10、《关于会计政策变更的议案》；11、《关于武汉飞途假期国际旅行社有限公司业绩承诺实现情况说明的议案》；12、《关于四川新界国际旅行社有限公司业绩承诺实现情况说明的议案》；13、《关于西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司业绩承诺实现情况说明的议案》；14、《关于山西现代国际旅行社有限公司业绩承诺实现情况说明的议案》；15、《关于上海申申国际旅行社有限公司业绩承诺实现情况说明的议案》；16、《关于召开公司2022年度股东大会的议案》。 |
| 董事会十届三十一次会议 | 2023年04月25日 | 不适用 | 审议通过：1、《公司2023年第一季度报告》。 |
| 董事会十届三十二次会议 | 2023年05月18日 | 2023年05月19日 | 审议通过：1、《关于控股子公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的议案》；2、《关于公司第一期员工持股计划延期的议案》。 |
| 董事会十届三十三次会议 | 2023年07月20日 | 2023年07月21日 | 审议通过：1、《关于制定<广州岭南集团控股股份有限公司投资者关系管理制度>的议案》；2、《关于控股子公司对外担保的议案》；3、《关于控股子公司向银行申请综合授信额度的议案》；4、《关于控股子公司租赁物业暨关联交易的议案》。 |
| 董事会十届三十四次会议 | 2023年08月23日 | 2023年08月24日 | 审议通过：1、《公司2023年半年度报告全文及摘要》；2、《关于控股子公司向银行申请综合授信额度的议案》。 |
| 董事会十届三十五次会议 | 2023年10月18日 | 2023年10月19日 | 审议通过：1、《关于修订<公司章程>的议案》；2、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》；3、《关于修订<董事会议事规则>的议案》；4、《关于提名公司第十一届董事会董事（非独立董事）候选人的议案》；5、《关于提名公司第十一届董事会独立董事候选人的议案》；6、《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 董事会十届三十六次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月27日 | 审议通过：1、《公司2023年第三季度报告》；2、《关于确定高管人员2023年度薪酬限额的议案》。 |
| 董事会十一届一次会议 | 2023年11月09日 | 2023年11月10日 | 审议通过：1、《关于选举公司第十一届董事会董事长的议案》；2、《关于选举第十一届董事会专门委员会的议案》；3、《关于聘任公司总经理（总裁）的议案》；4、《关于聘任公司董事会秘书的议案》；5、《关于聘任公司副总经理（副总裁）的议案》；6、《关于聘任公司总法律顾问的议案》；7、《关于聘任公司会计机构负责人的议案》；8、《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 |
| 董事会十一届二次会议 | 2023年12月12日 | 2023年12月13日 | 审议通过：1、《关于制定<独立董事管理办法>的议案》；2、《关于续聘会计师事务所的议案》；3、《关于全资子公司签署委托管理合同暨关联交易的议案》；4、《关于控股股东拟新增避免同业竞争承诺的议案》；5、《关于向全资子公司增资的议案》。 |
| 董事会十一届三次会议 | 2023年12月28日 | 2023年12月29日 | 审议通过：1、《关于分公司租赁物业暨关联交易的议案》；2、《关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 李峰 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 罗枫 | 11 | 2 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈白羽 | 11 | 2 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 郑定全 | 11 | 2 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 沈洪涛 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘涛 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 文吉 | 3 | 0 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 梁凌峰（离任） | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱少东（离任） | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 田秋生（离任） | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 唐清泉（离任） | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 吴向能（离任） | 8 | 2 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事管理办法》等有关规定和要求，依法履行董事职责和诚实守信、勤勉尽责的义务，积极按时出席董事会、股东大会及专门委员会等会议，认真审议提交董事会审议的各项议案，并对提交董事会审议的各项议案深入讨论、各抒己见，为公司的健康发展建言献策。同时，公司董事积极参加有关培训，提高履职能力。独立董事通过电话、邮件及现场考察等形式，与公司其他董事、高级管理人员及相关人员保持沟通，积极了解公司的生产经营情况及财务状况，对公司的发展战略、完善公司治理等方面提出了积极建议，对公司向子公司提供财务资助、会计政策变更、控股子公司对外担保、关联交易、聘请会计师事务所、董事和高管人员的任免、控股股东新增避免同业竞争承诺、向全资子公司增资等事项发表了独立意见，有效保证了
公司董事会决策的公正性和客观性。公司全体董事恪尽职守，勤勉尽职，努力维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 李峰、罗枫、陈白羽、郑定全、文吉 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 无 |
| 审计委员会 | 唐清泉、吴向能、郑定全 | 4 | 2023年03月28日 | 审议通过：1、公司2022年年度报告全文及摘要的议案；2、公司2022年年度财务决算报告；3、2022年度内部控制自我评价报告的议案；4、2022年度内部审计工作报告的议案；5、2023年度内部审计工作计划的议案；6、关于《2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案；7、2022年度内部控制定期检查报告的议案；8、关于会计政策变更的议案。 | 审计委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 审计委员会在年审工作开展前审阅了2022年度审计工作计划，在年审注册会计师现场审计期间以电话及会谈形式，与公司年审会计师事务所项目负责人就年审相关事项进行了持续、充分地沟通，认真审阅了公司的财务报告，为促进公司规范运作，维护公司及中小股东合法权益发挥了积极作用。 | 无 |
| 2023年04月24日 | 审议通过：1、公司2023年第一季度报告；2、公司2023年第一季度内部审计工作报告。 | 审计委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 审计委员会就第一季度报告相关事项与公司管理层及相关人员进行了充分地沟通，认真审阅了公司的财务报告，为促进公司规范运作，维护公司及中小股东合法权益发挥了积极作用。 | 无 | |||
| 2023年08月22日 | 审议通过：1、公司2023年半年度报告及摘要的议案；2、2023年上半年度内部审计工作总结；3、公司2023年上半年内部控制定期检查报告。 | 审计委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 审计委员会就半年度报告相关事项与公司管理层及相关人员进行了充分地沟通，认真审阅了公司的财务报告，为促进公司规范运作，维护公司及中小股东合法权益发挥了积极作用。 | 无 | |||
| 2023年10月26 | 审议通过：1、公司2023年第三季度报告；2、公司2023年第三 | 严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号 | 审计委员会就第三季度报告相关事项与公司管理层及相关人员进行了充分 | 无 |
| 日 | 季度内部审计工作报告。 | --主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 地沟通，认真审阅了公司的财务报告，为促进公司规范运作，维护公司及中小股东合法权益发挥了积极作用。 | ||||
| 审计委员会 | 沈洪涛、刘涛、罗枫 | 1 | 2023年12月12日 | 审议通过：1、关于续聘会计师事务所的议案。 | 审计委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 审计委员会对公司拟续聘的会计师事务所的资质进行了审查并发表了相关意见，为促进公司规范运作，维护公司及中小股东合法权益发挥了积极作用。 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 吴向能、田秋生 | 1 | 2023年10月26日 | 审议通过：1、关于确定高管人员2023年度薪酬限额的议案。 | 薪酬与考核委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 薪酬与考核委员会认真审阅了《关于确定高管人员2023年度薪酬限额的议案》及相关资料，对照法律法规及《公司章程》，认为上述议案符合相关法律法规、《公司章程》的规定。 | 无 |
| 提名委员会 | 田秋生、梁凌峰、唐清泉 | 1 | 2023年10月18日 | 审议通过：1、关于提名公司第十一届董事会董事（非独立董事）候选人的议案；2、关于提名公司第十一届董事会独立董事候选人的议案。 | 提名委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 提名委员会对董事候选人、独立董事候选人的任职资格进行了审查，并发表了审查意见，认为提名的董事候选人及独立董事候选人符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。 | 无 |
| 提名委员会 | 刘涛、李峰、文吉 | 1 | 2023年11月09日 | 审议通过：1、关于聘任公司总经理（总裁）的议案；2、关于聘任公司董事会秘书的议案；3、关于聘任公司副总经理（副总裁）的议案；4、关于聘任公司总法律顾问的议案；5、关于聘任公司会计机构负责人的议案。 | 提名委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 提名委员会对拟聘任高级管理人员的任职资格进行了审查，并发表了审查意见，认为公司拟聘任的总经理、董事会秘书、副总经理、总法律顾问及会计机构负责人符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 650 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 4,767 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 5,417 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 5,362 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 1,361 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,738 |
| 销售人员 | 1,077 |
| 技术人员 | 805 |
| 财务人员 | 323 |
| 行政人员 | 474 |
| 合计 | 5,417 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 89 |
| 本科 | 1,341 |
| 大学专科 | 1,509 |
| 中职（含职中、中专、中技） | 731 |
| 高中（含高中、职高） | 747 |
| 初中 | 910 |
| 小学 | 90 |
| 合计 | 5,417 |
2、薪酬政策
经董事会六届二十四次会议审议，公司自2010年起开始实施理顺工资结构方案。根据方案规定，全体员工的工资均由基本工资、岗位工资、效益工资三部分组成，其中基本工资与岗位工资的金额固定，而效益工资则有一定的限额，并在限额范围内与公司经营情况挂钩。高级管理人员薪酬以董事会十届十八次会议审议通过的《广州岭南集团控股股份有限公司职业经理人制度实施方案》以及董事会六届二十四次会议审议通过的工资方案为依据, 根据经营目标和重点工作完成的情况进行考核确定。
3、培训计划
报告期内，公司深入实施“人才强企”战略，重视和完善人才培养体系，为推动企业持续健康发展提供强有力的人才支撑。贴合人才需求，提升培训效果。紧扣业务关切问题，开展有关合规管理、法律风险防范、创新创业等多方面的线下专题培训，着力员工能力成长建设。同时，持续推动数字化学习平台LN-OTC建设，围绕公司发展战略及员工实际需求，引入通用类、职场素养和职业技能等课程超过600门，为员工提供高质量、高效率的学习机会和资源，满足员工多元化、个性化的学习需求，赋能公司及各下属子公司从业人员4000余人，累计学习时长超40000课时。深化校企合作，助推人才培养。持续深化校企合作平台建设，与粤港澳大湾区多所院校开展多元人才培养共建项目，通过专题大讲堂、参访交流学习、实操技能培训、创业创新培训等一系列活动加强资源互补共享、供需对接，助力年轻后备人才的吸引和储备，助推共同发展。
搭建人才培养平台，扩展赋能辐射面。进一步做实“粤港澳大湾区旅游教育培训基地（广州合作中心）”，举办专题大讲堂赋能旅游酒店从业人员及高校师生200人次；深化与澳门教育、业界交流合作，开展穗澳两地旅游酒店高级管理人员交流项目活动，对大数据应用、用户体验、餐饮文化体验等方面进行分享交流；推动“粤港澳合作技能人才评价工作站（广州）”成功落户南沙花园酒店，着力推动技能人才培养评价标准与港澳互认衔接，打造湾区旅游酒店职业技能人才培训与标准。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 1,419,476.5 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 37,235,353.60 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用
根据《公司章程》的相关规定，公司利润分配政策为采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。公司具备现金分红条件的，相对于股票股利，公司应当优先采用现金分红进行利润分配。
在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金分红，公司董事会也可以根据公司的盈利状况提议公司进行中期现金分配。
当同时满足下列条件时，公司应当采取现金方式分配股利：
（一）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（二）公司的现金流满足公司正常经营和发展计划；
（三）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备的累计支出未达到公司最近一期经审计总资产的30%，且未超过5,000万元人民币。任意三个连续会计年度内，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。2022年度，由于公司合并报表未分配利润为负值，同时为促进公司未来持续、稳定、健康的发展，更好地维护全体股东的长远利益，根据《公司法》《公司章程》及其他相关规定，公司2022年度利润分配方案为不进行现金分红，不送红股，也不以公积金转增股本。公司留存的未分配利润将累积滚存至下一年度, 用于支持公司生产经营和未来发展。公司2022年度股东大会于2023年4月28日审议通过上述利润分配方案。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案?适用 □不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 虽然公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但是公司合并报表未分配利润为负值。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。因此，本报告期公司不符合《深圳证券交易所股票上市规则》中进行利润分配的条件。 | 公司留存的未分配利润将累积滚存至下一年度, 用于支持公司生产经营和未来发展。 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
截止目前，公司尚未实施股权激励计划。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□适用 ?不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况公司的高级管理人员薪酬以董事会十届十八次会议审议通过的《广州岭南集团控股股份有限公司职业经理人制度实施方案》以及董事会六届二十四次会议审议通过的工资方案为依据, 根据经营目标和重点工作完成的情况进行考核确定。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总数（股） | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 公司董事、高级管理人员及骨干员工，公司全资、控股子公司董事、监事、高级管理人员及骨干员工，以及除上述人员外，经公司认定符合持股条件的优秀员工 | 322 | 12,599,000 | 1、根据《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》，岭南控股第一期员工持股计划锁定期于2020年5月21日届满，上市流通日为2020年6月18日。自上市流通日至本报告期末，广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（以下简称“岭南控股第一期员工持股计划”）通过集中竞价交易方式累计减持公司股份7,082,900股。 2、鉴于岭南控股第一期员工持股计划原存续期于2021年5月21日届满，但因其所持股份尚未全部出售，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会于2021年5月14日召开2021年第一次会议，同日公司董事会召开十届十二次会议，将岭南控股第一期员工持股计划存续期延长12个月至2022年5月21日。2022年5月13日，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会召开2022年第七次会议，同日公司董事会召开十届二十二次会议，将岭南控股第一期员工持股计划存续期再次延长至2023年5月21日。2023 年 5 月 18 日，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会召开2023年第一次会议，同日公司董事会召开十届三十二次会议，将岭南控股第一期员工持股计划存续期再次延长至2024年5月 21日。 3、为了更好地实施员工持股计划，岭南控股第一期员工持股计划于2022年5月13日召开第二次持有人会议，公司董事会于同日召开十届二十二次会议，公司监事会于同日召开十届十四次会议，审议通过了《关于修订<广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）>及摘要的议案》，增加岭南控股第一期员工持股计划可办理非交易过户的相关内容。根据上述决议，截至本报告期末，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具《证券过户登记确认书》，岭南控股第一期员工持股计划共向员工持股计划持有人非交易过户5,145,214股。 4、自上市流通日至本报告期末，岭南控股第一期员工持股计划通过集中竞价交易方式累计减持公司股份7,094,700股，非交易过户5,145,214股，剩余359,086股。 | 1.88% | 员工合法薪酬、自筹资金等合法的途径 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数（股） | 报告期末持股数（股） | 占上市公司股本总额的比例 |
| 陈白羽 | 董事、总经理 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
| 郑定全 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
报告期内股东权利行使的情况报告期内，岭南控股第一期员工持股计划无行使股东大会投票权等股东权利。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用2016年8月24日，公司董事会审议通过了《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》。本次员工持股计划的主要内容包括：
1、本次员工持股计划参加对象为公司董事、高级管理人员及骨干员工，公司全资、控股子公司董事、监事、高级管理人员及骨干员工，以及除上述人员外，经公司认定符合持股条件的优秀员工；
2、参加对象参与本次员工持股计划的资金来源为员工合法薪酬、自筹资金等合法的途径，不包含任何杠杆融资结构化设计产品；
3、本次员工持股计划的股票来源为公司在重大资产重组中为募集配套资金而非公开发行的股票；
4、员工持股计划通过资产管理计划拟认购公司在本次重组中为募集配套资金而非公开发行的股票的金额不超过139,596,920元，总计不超过12,599,000股；
5、本次员工持股计划认购股票的发行价格为11.08元/股。
上述员工持股计划详见于2016年8月25日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》及相关文件。2016年9月19日，公司2016年第二次临时股东大会审议通过上述事项。2017年1月16日，中国证券监督管理委员会下发了《关于核准广州岭南集团控股股份有限公司向广州岭南国际企业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2017］129号），核准了公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项。2017年5月22日，公司重大资产重组募集配套资金非公开发行新股135,379,061股在深圳证券交易所上市，其中，岭南控股第一期员工持股计划认购并持有12,599,000股。上述股份的锁定期限为自上市之日起三十六个月内不进行转让或上市交易，详见公司于2017年5年19日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况报告暨新增股份上市公告书》。
岭南控股第一期员工持股计划锁定期于2020年5月21日届满，上市流通日为2020年6月18日，公司已于2020年6月17日发布《关于公司第一期员工持股计划锁定期届满的提示公告》（公告编号：
2020-044）。鉴于岭南控股第一期员工持股计划存续期为48个月，于2021年5月21日存续期限届满，但岭南控股第一期员工持股计划所持股份尚未全部出售，因此，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会于2021年5月14日召开2021年第一次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延期的议
案》，公司董事会于2021年5月14日召开十届十二次会议审议通过了《关于公司员工持股计划延期的议案》。经公司董事会及岭南控股第一期员工持股计划管理委员会同意，岭南控股第一期员工持股计划存续期延长12个月，即延长至2022年5月21日。2022年5月13日，鉴于岭南控股第一期员工持股计划所持股份尚未全部出售，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会召开2022年第七次会议，同日公司董事会召开十届二十二次会议，同意将岭南控股第一期员工持股计划存续期再次延长12个月至2023年5月21日。2023年5月18日，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会召开2023年第一次会议，同日公司董事会召开十届三十二次会议，将岭南控股第一期员工持股计划存续期再次延长至2024年5月21日。为了更好地实施本次员工持股计划，岭南控股第一期员工持股计划于2022年5月13日召开第二次持有人会议，公司董事会于同日召开十届二十二次会议，公司监事会于同日召开十届十四次会议，审议通过了《关于修订〈广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）〉及摘要的议案》，增加岭南控股第一期员工持股计划可办理非交易过户的相关内容。自上市流通日至本报告期末，根据《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》的规定，岭南控股第一期员工持股计划通过集中竞价交易方式累计减持公司股份7,094,700股，其中2023年通过集中竞价交易方式累计减持公司股份11,800股。此外，岭南控股第一期员工持股计划共向员工持股计划持有人非交易过户5,145,214股，其中2023年向员工持股计划持有人非交易过户92,637股，详见公司于2022年5月28日、7月22日、9月22日以及2023年6月29日披露的《关于公司第一期员工持股计划第一批次完成非交易过户的提示性公告》（2022-040号）、《关于公司第一期员工持股计划第二批次完成非交易过户的提示性公告》（2022-056号）、《关于公司第一期员工持股计划第三批次完成非交易过户的提示性公告》（2022-065号）及《关于公司第一期员工持股计划第四批次完成非交易过户的提示性公告》（2023-033号）。截至2023年12月31日，岭南控股第一期员工持股计划的剩余股份为359,086股。
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□适用 ?不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□适用 ?不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□适用 ?不适用
其他说明：无。
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司严格按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》《企业内部控制基本规范》及有关法律、法规、规范性文件的要求，不断健全和完善公司内部控制建设，持续推进内控评价和风险管理工作，董事会每年均对公司内部控制进行自我评价并披露《内部控制自我评价报告》，同时聘请会计师事务所对公司进行内控审计。2023年，公司按照法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定及要求不断完善和提升公司治理水平。公司各项工作均按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、财务报告、全面预算、资金活动、资产管理、工程项目、采购业务、销售业务、存货管理、合同管理、信息披露、关联交易及关联方资金往来、对外担保及子公司控制等内部控制严格、充分、有效。报告期内，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
报告期内，公司未新增全资或控股子公司。公司通过建立《内部控制制度》《信息披露管理制度》及《内部审计制度》等一系列制度，加强对子公司的管理控制，在公司与子公司之间建立良好的管理运作机制，通过科学合理的管理手段和方法实现公司的战略目标，有效控制风险。
公司治理方面，公司要求子公司按相关法律法规及上市公司运作体系修订章程及相关配套制度。同时，对子公司组织架构进行重新梳理，派驻相关管理人员。运营管理方面，将子公司统一纳入公司业务系统，实现业务数据互联互通。行政管理方面，公司要求子公司设置相应公司印章管理、证照管理以及固定资产管理规范，并设置分层级分权限的合同管理方式，子公司签署合同事项需要按照不同的管理权
限在不同层级进行审批。人力资源管理方面，公司向收购的子公司委派董事、高管或财务人员等管理人员，公司对子公司在劳动合同、员工管理、薪酬福利、绩效管理和员工培训等方面进行规范管理。财务管理方面，公司对子公司在资金、银行账户、发票、应收账款、应付款等环节均设定了管理要求，并对子公司财务状况进行常态化监督管理。业绩管理方面，公司建立了经营者定期报告机制，从业务运营、财务管理、人力资源等方面，定期收集子公司信息，并及时跟踪反馈。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见公司2024年3月23日公告的《2023年度内部控制自我评价报告》，披露网站为巨潮资讯网。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形的,认定为重大缺陷：①控制环境无效；②董事、监事和高级管理人员舞弊行为；③外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；④已经发现并报告给管理层的重要缺陷在合理的时间内未加以改正；⑤公司审计委员会和内审人员对内部控制的监督无效；⑥其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。（2）重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平,仍应引起管理层重视的错报。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下，出现以下情形的，认定为重大缺陷：（1）违犯国家法律、法规或规范性文件；（2）重大决策程序不科学；（3）制度缺失可能导致系统性失效；（4）重大或重要缺陷不能得到整改；（5）其他对公司影响重大的情形。其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。 |
| 定量标准 | （1）重大缺陷：错报>营业收入 0.5%，错报>资产总额0.5%；（2）重要缺陷：营业收入0.2%<错报<营业收入0.5%，资产总额0.2%<错报<资产总额0.5%；（3）一般缺陷：错报<营业收入0.2%，错报<资产总额0.2%。 | （1）重大缺陷：直接财产损失金额>资产总额0.5%、对公司造成较大影响并以公告形式对外披露；（2）重要缺陷：资产总额0.2%<直接财产损失金额≤资产总额0.5%、受到国家政府部门处罚但未造成重大负面影响；（3）一般缺陷：直接财产损失金额≤资产总额0.2%、受到省级（含省级）以下政府处罚但未造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 广州岭南集团控股股份有限公司全体股东： 按照 《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称贵公司）2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年03月23日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见公司2024年3月23日公告的《内部控制审计报告》，披露网站为巨潮资讯网。 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（[2020]69号）及广东证监局《关于做好上市公司治理专项行动自查自纠工作的通知》，公司认真进行了全面自查。经自查，公司在组织机构的运行和决策、控股股东及关联方、内部控制规范体系建设、公司信息披露与透明度、投资者关系管理等方面均符合《公司法》《证券法》及行政法规、部门规章、规范性文件的规定，本报告期公司未发生需要整改的事项。公司将进一步完善内部控制及信息披露等相关工作，不断提高上市公司治理水平。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司积极践行“绿色发展?美好生活”的理念，以对社会负责的高度责任心，以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则，积极采取措施，努力降低能耗并减少污染排放，践行垃圾分类、节能减排，维护美好人居环境，促进企业可持续发展。公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要环节，注重履行企业环境保护的职责，严格贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》以及其他法律法规的有关规定。住宿业方面，公司加强对环境影响如噪声、废气、温室气体和污水等因素的管理，每年设定并下达能耗计划、节能指标及考核要求，建立和完善节能责任机制，层层分解落实，切实采取措施，确保各项节能目标的完成。各企业在保证安全和服务功能的前提下，选用能源利用效率高、能耗低的产品和设备以及相应的服务方式、服务项目。装修改造方面，公司要求各酒店采取积极的节能减排措施，对旗下各用能企业的节能工作进行定期考评，通过动态巡检设备使用管理，优化调整设备运行状态，降低设备能耗。同时，公司还深化推进环保和“减塑”相关举措，提倡减少使用塑料袋、客房一次性用品和一次性餐具，积极开展节能宣传和教育培训工作，增强消费者和员工的节能环保意识。公司根据《广东省城乡生活垃圾处理条例》《广州市生活垃圾分类管理条例》等法律、法规，建立健全生活垃圾制度化、规范化、常态化的工作机制，落实生活垃圾精准分类工作，促进宣传生活垃圾分类意识以及培养员工垃圾分类习惯。公司旗下各酒店持续多年参与“地球一小时”节能行动，在“地球一小时”期间关闭或调整外墙灯光及装饰性光源、减少非必要电源的使用，鼓励宾客走出房间、亲近自然，以实际行动支持环保；选用非塑料或可循环使用的环保材质，增添绿色植物，倡导顾客绿色居住。倡导文明就餐方面，公司旗下
各酒店均在公共区域显著位置摆放宣传标语或用LED屏幕播放电子海报，向食客倡导“文明就餐，杜绝浪费”的用餐文化；在客房内放置“节约粮食”的宣传卡，传播节俭理念。商旅出行业方面，公司践行响应“绿水青山就是金山银山”理念，将绿色发展与企业经营紧密结合，推出了一批以生态为主题的近郊旅游产品，如赏花摘果、健康徒步、绿道骑行等，将旅游体验融入自然的同时引导游客养成健康环保出游意识；结合各地优越的森林、湖泊、河流、地貌等自然资源，因地制宜开发出富有生态教育特色的旅游线路，如组织游客参与酒泉金塔县城西防护林基地植树活动；研发多条绿色生态、美丽乡村等精品线路，如结合安顺黄腊樱花园与毕节百里杜鹃打造“樱海黔行?花开百里”主题活动，推动自然生态旅游产业发展。公司将文明旅游服务纳入制度体系和服务流程中。商旅出行业务实行 “文明服务承诺制”，推出全国首个团队旅游全维度服务评价体系。导游领队推行业务工作与文明督导一岗双责，从制度层面推动文明旅游规范，打好“行前倡导”和“行中提醒”组合拳，出发前将《旅游文明行为公约承诺书》纳入旅游合同，行程中要求导游以身作则进行文明服务，及时讲解和提醒游客文明旅游，引导游客遵守文明出游规范。报告期内，控股子公司广之旅被评为国家级文明旅游示范单位，是广东省唯一入选的旅行社企业；入选全国文化和旅游标准化示范典型经验，是广东省唯一入选案例；广之旅“三路九步”农旅融合质量管理模式入选广州市首席质量官质量变革创新实践典型案例。
未披露其他环境信息的原因公司及旗下子公司均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
二、社会责任情况
2023年，公司积极参与全国旅游经济建设，在力求在业务发展的同时，致力于股东、债权人、职工、供应商、客户和消费者的权益保护，参与环境保护工作，支持可持续发展，积极投身公共关系、社会公益和乡村振兴等工作，为社会的和谐与进步贡献力量。公司履行社会责任的具体情况详见公司于2024年3月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2023年度社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司积极响应党和国家“乡村振兴”战略和号召，助力“百千万工程”实施，充分发挥自身产业链优势，与全国多个省市地区对接，叠加全国布局的销售及客源网络优势，整合当地优质旅游资源，探索“旅游+消费”帮扶供给，助推帮扶地区全面乡村振兴和高质量发展。
在圆满完成脱贫攻坚任务后，公司及子公司积极参与对接乡村振兴工作，落实“千企帮千镇、万企兴万村”行动，助力革命老区乡村振兴。报告期内，公司派驻干部深扎基层一线，不断推动梅州丰顺黄金镇及贵州毕节等帮扶地区的防返贫监测、乡村治理、乡村建设、产业发展等工作。公司创新文旅产品，累计策划推出旅游帮扶及乡村旅游产品近200条。跨省游方面，推出贵州毕节、黔南、安顺及福建龙岩、西藏波密、新疆疏附等区域产品线路；省内游方面，推出广州从化、清远、梅州等区域产品线路。深挖当地民风民俗，策划专列团、深度游、特色游等主题系列产品，依托多样化的消费场景，激活农村文旅消费市场，持续提升帮扶地区在大湾区的影响力和获客力。如连续13年策划西藏林芝桃花包列主题活动以及贵州主题包列活动，研发“樱海黔行?花开百里”“天上花海?魅力黔行”“奇域南疆?金秋胡杨”等主题产品，并积极通过采购航空高铁等大交通资源保障对口目的地客源输送。公司持续深化推进 “粤菜师傅走进美丽乡村”活动，广之旅会展公司承办广州市从化区吕田镇“吕田一桌菜?山水好食材”征集活动，岭南餐饮工作室的粤菜师傅与吕田当地的粤菜师傅携手，推出“吕田一桌菜”，打造以“春宴”“夏宴”“秋宴”“冬宴”为代表的四季时令特色菜品；岭南粤菜师傅工程持续发力，为“吕田一桌菜”指定评选标准、烹饪指南，提升当地餐饮业从业人员劳动技能，助力实现绿色创富。公司深化“农旅融合互兴”模式，积极构建大分销大流通体系，依托“易起购”“穗穗福”等电商平台运营带动对口帮扶地区的助农产品销售。公司旗下电商平台“易起购”上线“助农帮扶馆”，引入全国助农系列产品超300款，依托线上线下全渠道宣传推介帮扶系列产品，全面助力消费扶贫。此外，公司践行品质向品牌转变，协助广州结对地区实施消费帮扶品牌工程，结合帮扶地区优势资源，实施“一县一业”“一县一品”的发展规划，协助培育农村电商销售人才，构建旅游帮扶新模式。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争方面的承诺 | 岭南国际承诺不采取非市场手段干预上市公司的经营管理，影响上市公司的独立性及目前的正常经营。在2014年12月31日前，除已由非关联第三方进行管理和已停止实际经营酒店业务的酒店外，岭南国际将旗下全部产权酒店的经营管理权注入上市公司，以公平、公开、公正的形式、通过合法程序解决上市公司与岭南国际之间在酒店业务方面的同业竞争问题。岭南国际对于未来因上市公司决策放弃投资或其他无法控制原因而新增的任何酒店项目，将采取上述方式委托给上市公司管理。 | 2009年09月29日 | 长期有效 | 为履行承诺，公司2014年第一次临时股东大会审议通过《关于收购广州岭南国际酒店管理有限公司100%股权关联交易的议案》，岭南国际将全资子公司岭南酒店100%股权转让给我公司。岭南国际将继续严格遵守本项承诺。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、就目前岭南集团下属企业广州市广百莲花山酒店有限公司从事酒店业务，与岭南控股构成同业竞争的情况，岭南集团承诺将在岭南集团成为岭南控股的间接控股股东之日起两年内，结合企业实际情况并采取有关监管部门认可的方式，通过包括但不限于将广百莲花山酒店委托上市公司经营管理、相关业务和/或资产以公允市场价格注入上市公司、或转让给无关联关系第三方等方式，逐步减少以至最终消除双方的业务重合情形。同时，若广州市广百莲花山酒店有限公司与岭南控股及其子公司存在利益冲突时或者出现新的发展机遇，岭南集团将优先确保上市公司的利益和获取机会的权利。2、就目前岭南集团下属企业广州市友谊餐厅有限公司及广州市广百商贸会展有限公司与岭南控股在餐饮服务、会展服务领域的营业范围存在重合的情况，岭南集团承诺将维持上述企业相关业务的停业状态，并待条件成熟时将上述企业注销。3、岭南集团确认，除上述酒店经营的同业竞争情况外，岭南集团及岭南集团控制的其他企业目前不存在其他以任何形式参与或从事与岭南控股及其下属企业主营业务构成直接或间接竞争关系的业务或活动。4、岭南集团及岭南集团控制的其他企业将采取合法及有效的措施，促使岭南集团现有或未来成立的全资子公司、控股子公司和其他受岭南集团控制的企业 | 2022年10月19日 | 长期有效 | 1、岭南集团已于2022年4月1日将广州市广百莲花山酒店有限公司委托岭南控股的全资子公司岭南酒店经营管理；2、岭南集团保持下属企业广州市友谊餐厅有限公司及广州市广百商贸会展有限公司的停业状态；3、岭南集团将继续严格遵守本承诺的第3、4、5项内容。 |
| 不会直接或间接地参与、经营或从事与上市公司及其下属企业主营业务构成竞争的业务。5、凡岭南集团及岭南集团控制的其他企业有商业机会可参与、经营或从事可能与上市公司及其下属企业主营业务或其计划开展的业务构成竞争的业务，岭南集团应于发现该商业机会后立即通知上市公司，并将上述商业机会提供给上市公司。 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、岭南集团将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，保证岭南集团及岭南集团控制的其他企业将不通过与上市公司及其下属企业的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其下属企业承担任何不正当的义务；2、岭南集团将尽可能地避免与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签署协议，履行合法程序，按照公司章程、有关法律法规等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益；3、如因岭南集团未履行本承诺而给上市公司造成一切损失和后果，岭南集团将承担赔偿责任。 | 2022年10月19日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 其他承诺 | 本次交易完成后，岭南集团及岭南集团控制的其他企业不会影响上市公司的独立性，将继续按照A股上市公司相关规范性文件的相关要求履行法定义务，避免同业竞争、规范关联交易、保证上市公司在资产、机构、业务、财务、人员等方面保持独立性。岭南集团如因不履行或不适当履行上述承诺因此给上市公司及其相关股东造成损失的，岭南集团将依法承担赔偿责任。 | 2022年10月19日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司；广州流花宾馆集团股份有限公司 | 其他承诺 | 1、若由于广之旅及其下属子公司未办理权属证书之自有房产物业被政府有权主管部门要求拆除而发生拆除费用及相关资产的处置损失的，由岭南国际、流花集团对上述费用和损失按本公司所持广之旅股权的比例承担相应的补偿责任。若由于广之旅及其下属控股子公司未办理权属证书之自有房产物业被责令拆除导致场地搬迁而产生额外的重置场所费用、成本及其他生产经营损失，由岭南国际、流花集团分别按84.7356%、5.7143%的比例承担相应的补偿责任。2、就广之旅及其下属控股子公司用于日常办公和销售网点的租赁房产、用于旅游景区经营的租赁土地存在产权瑕疵或其他可能影响继续承租的情形，若由于广之旅及其下属子公司无法继续承租该等房产、土地而发生相关资产处置损失，导致场地搬迁而产生额外的重置场所费用、成本及其他生产经营损失，导致旅游景区经营公司因此停业整顿而产生的生产经营损失，由岭南国际、流花集团分别按84.7356%、5.7143%的比例承担相应的补偿责任。3、针对广州广游商务服务有限公司（以下简称“广游公司”）此前发行预付卡业务情况，如广游公司因此受到国家主管部门处罚等由此导致广之旅、广游公司受损的，由岭南国际、流花集团分别按84.7356%、5.7143%的比例（合计90.45%）对该等费用和损失承担相应的补偿责任。 | 2017年01月16日 | 长期有效 | 为履行承诺，公司于2018年12月3日召开董事会九届十五次会议审议通过了《关于控股子公司出售物业暨关联交易的议案》，同意公司的控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司按照评估值人民币174,888,450.00元向岭南国际的全资子公司广州市禽畜实业有限公司（现已更名为：广州岭南集团产业投资有限公司）出售位于广州市白云区乐嘉路1-9号办公楼、11号办公楼和13号办公楼及1- 13号地下室四处房产。2018年12月19日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。2019年2月25日，广之旅与广州岭南集团产业投资有限公司就上述房产的产权转移事宜完成了过户登记手续，上述标的房屋产权已全部过户至广州岭南集团产业投资有限公司名下。至此，岭南国际及流花集团就本承诺的第1、2项该项承诺已履行完毕。岭南国际与流花集团将继续履行本承诺的第3项内容。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、重组完成后，岭南国际及下属的全资子公司/企业、控股子公司/企业或岭南国际拥有实际控制权或重大影响的其他公司/企业将不直接或间接新增参与投资、兴建、改建、扩建、运营与岭南控股业务构成或可能构成实质同业竞争的活动。2、目前，岭南国际旗下未纳入上市公司体系的尚在营业的酒店已经委托岭南控股子公司岭南酒店或者第三方进行管理，而岭南国际旗下未纳入上市公司体系的旅行社业务公司已委托广之旅进行管理。针对上述情况，岭南国际将尽力解决旗下未注入岭南控股的从事酒店业务和旅行社业务的公司在产权和/或资产和/或业务规范性方面的瑕疵。在前述未注入公司在产权和/或资产和/或业务规范性方面的瑕疵已得到解决的前提下，如相关公司同时满足其归属于母公司股东净利润不低于500万元且净资产收益率超过5%的业绩盈利条件的，岭南国际将在与上市公司达成合意及履行其他法定程序后，以公允的市场价格出售给上市公司。针对岭南国际旗下未注入上市公司、目前已经委托第三方进行管理的酒店，则在委托管理合同结束后，岭南国际将优先委托岭南酒店管理，若岭南酒店放弃管理权利，则岭南国际可委托第三方进行管理。同时，若岭南国际旗下未注入上市公司的从事酒店和旅行社业务与岭南控股及其子公司存在利益冲突时或者出现新的发展机遇，岭南国际将优先确保上市公司的利益和获取机会的权利。3、如果有权部门向岭南国际授予或由于其他任何原因使岭南国际获得可能与上市公司构成或可能构成实质性同业竞争的业务机会，岭南国际将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给岭南控股的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给岭南控股。若岭南控股未获得该等业务机会，则岭南国际承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予岭南控股选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 | 2017年01月16日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本次重组完成后，岭南国际及其他关联方将尽量避免与岭南控股之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护岭南控股及其中小股东利益。2、如岭南国际违反上述承诺对岭南控股造成损失的，由岭南国际依法承担损害赔偿责任。 | 2017年01月16日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州产业投资控股集团有限公司（原 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本次重组完成后，广州产投及其他关联方将尽量避免与岭南控股之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护岭南控股及其中小股东利益。2、如广州产投违反上述承诺对岭南控股造成损失的，由广州产投依法 | 2017年05月22日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 名：广州国资发展控股有限公司） | 承担损害赔偿责任。 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 吴海玲、孙峰 | 业绩承诺 | 1、2018年6月19日，控股子公司广之旅与吴海玲、葛倩及武汉飞途假期就广之旅以自有资金人民币5,449.35万元向自然人吴海玲、葛倩购买51%的武汉飞途假期股权交易事项签署了《关于武汉飞途假期国际旅行社有限公司之股权转让协议》，武汉飞途假期前实际控制人（包括吴海玲及配偶孙峰）对武汉飞途假期2018-2020年的业绩作出了承诺，分别为：2018年度实际净利润不低于1,068万元；2019年度实际净利润不低于1,335万元；2020年度实际净利润不低于1,669万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、经公司董事会十届九次会议和2021年第二次临时股东大会审议，同意将业绩承诺方（吴海玲及配偶孙峰）对武汉飞途假期2020年度净利润的承诺顺延至2021年度。3、经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将武汉飞途假期2021年度净利润的承诺继续顺延至2022年度。 | 2018年06月19日 | 2018年、2019年、2022年 | 1、武汉飞途假期2018年度经审计归属于母公司所有者的净利润为1,084.18万元，经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,079.03万元；2019年度经审计归属于母公司所有者的净利润为1,431.74万元，经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,431.36万元。因此，武汉飞途假期于2018及2019年度均已完成了承诺的业绩。2、公司董事会十届九次会议和监事会十届六次会议审议通过《关于调整武汉飞途假期国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2020年度的业绩承诺期顺延至2021年度。公司2021年第二次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。3、公司董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整武汉飞途假期国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021年度的业绩承诺期继续顺延至2022年度。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。4、武汉飞途假期2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-42.64万元，武汉飞途假期未完成2022年度业绩承诺。5、截至本报告披露日，公司的控股子公司广之旅与业绩承诺方已就上述业绩承诺的履行在广州仲裁委员会进行仲裁。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 罗江华、李伦 | 业绩承诺 | 1、2019年5月20日，控股子公司广之旅与罗江华、李伦及四川新界国旅就广之旅以自有资金人民币4,263.60万元向自然人罗江华、李伦购买四川新界国旅51%的股权事项签署了《关于四川新界国际旅行社有限公司之股权转让协议》，罗江华、李伦对四川新界国旅2019-2021年的业绩作出了承诺，分别为：2019年度实际净利润不低于1,024.10万元；2020年度实际净利润不低于1,254.52万元；2021年度实际净利润不低于1,536.79万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、经公司董事会十届九次会议和2021年第二次临时股东大会审议，同意将原2020-2021年度的业绩承诺期顺延至2021-2022年。3、经公司董事会十 | 2019年05月20日 | 2019年、2022年、2023年 | 1、四川新界国旅2019年度经审计归属于母公司所有者的净利润为1,057.66万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,063.48万元。因此，四川新界国旅于2019年度完成了承诺的业绩。2、公司董事会十届九次会议和监事会十届六次会议审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2020-2021年度的业绩承诺期顺延一年。公司2021年第二次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。3、公司董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整四川新界国际旅行 |
| 届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将四川新界国旅原2021-2022年度的业绩承诺期继续顺延至2022-2023年。 | 社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期继续顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。4、四川新界国旅2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-372.12万元，四川新界国旅未完成2022年度业绩承诺。5、四川新界国旅2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为603.64万元，四川新界国旅未完成2023年度的业绩承诺。7、截至本报告披露日，公司的控股子公司广之旅与业绩承诺方已就上述业绩承诺的履行在广州仲裁委员会进行仲裁。 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 何俊、杨逸荣、丁艳 | 业绩承诺 | 1、2020年11月20日，控股子公司广之旅与何俊、杨逸荣、丁艳及上海申申国旅就广之旅以自有资金人民币1,480万元向自然人何俊、杨逸荣、丁艳购买上海申申国旅80%的股权事项签署了《关于上海申申国际旅行社有限公司之股权转让协议》，何俊、杨逸荣、丁艳对上海申申国旅2020-2022年的业绩作出了承诺，分别为：2020年度实际净利润不低于0元；2021年度实际净利润不低于228.00万元；2022年度实际净利润不低于273.60万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将上海申申国旅原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。 | 2020年11月20日 | 2020年、2022年、2023年 | 1、上海申申国旅2020年度经审计归属于母公司所有者的净利润为19.11万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为22.26万元。因此，上海申申国旅于2020年度完成了承诺的业绩。2、公司董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整上海申申国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。3、上海申申国旅2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-132.42万元，上海申申国旅未完成2022年度业绩承诺。4、上海申申国旅2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-130.32万元，上海申申国旅未完成2023年度的业绩承诺。5、截至本报告披露日，公司的控股子公司广之旅与业绩承诺方已就上述业绩承诺的履行在广州仲裁委员会进行仲裁。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 王若、张志成 | 业绩承诺 | 1、2020年12月22日，控股子公司广之旅与王若、张志成及山西现代国旅就广之旅以自有资金人民币1,391.28万元向自然人王若、张志成购买山西现代国旅51%股权的事项签署了《关于山西现代国际旅行社有限公司之股权转让协议》。王若、张志成对山西现代国旅的扣非净利润承诺作出了承诺，分别为：第一期为2020年度扣非净利润不低于0元；第二期为2021年度扣非净利润不低于190万元；第三期为2022年度扣非净利润不低于233万元。同时，王若、张志成对山西现代国旅的专项业绩作出了承诺，分别为：第一期为2020年度扣非净利润+2021年度的政府奖励合计不低于0元；第二期为 | 2020年12月22日 | 2020年、2022年、2023年、2024年 | 1、山西现代国旅2020年度经审计归属于母公司所有者的净利润为15.66万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为19.44万元。因此，山西现代国旅于2020年度完成扣非净利润承诺。2、山西现代国旅2021年度获得政府奖励扣除企业所得税后金额为36.09万元，因此，山西现代国旅完成了第一期的专项业绩承诺。3、公司董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整山西现代国际旅行社有限公司有关业 |
| 2021年度扣非净利润+2022年度的政府奖励合计不低于304万元；第三期为2022年度扣非净利润+2023年度的政府奖励合计不低于373万元。2、经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将山西现代国旅原第二期及第三期的扣非净利润业绩承诺期与专项业绩承诺期均顺延一年。 | 绩承诺事项的议案》，同意对第二期及第三期的扣非净利润业绩承诺期与专项业绩承诺期均顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。4、山西现代国旅2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-105.93万元，山西现代国旅未完成第二期（2022年度）扣非净利润业绩承诺。5、山西现代国旅实现2022年度扣非净利润+2023年度的政府奖励数额为-105.08万元，山西现代国旅未完成第二期的专项业绩承诺。6、山西现代国旅2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为258.10万元，完成第三期（2023年度）的扣非净利润业绩承诺。7、截至本报告披露日，公司的控股子公司广之旅与业绩承诺方已就上述业绩承诺的履行在广州仲裁委员会进行仲裁。 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 莫宝善、张斌 | 业绩承诺 | 1、2020年12月22日，控股子公司广之旅与莫宝善及西安秦风国旅就广之旅以自有资金人民币5,202万元向自然人莫宝善购买西安秦风国旅51%股权的事项签署了《西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权转让协议》。莫宝善对西安秦风国旅2020-2022年的业绩作出了承诺，分别为：2020年度实际净利润不低于138万元；2021年度实际净利润不低于1,020万元；2022年度实际净利润不低于1,224万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将西安秦风国旅原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。 | 2020年12月22日 | 2020年、2022年、2023年 | 1、西安秦风国旅2020年度经审计归属于母公司所有者的净利润为126.86万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为144.45万元。因此，西安秦风国旅于2020年度完成了业绩承诺。2、公司董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。3、西安秦风国旅2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-319.21万元，西安秦风国旅未完成2022年度业绩承诺。4、西安秦风国旅2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,044.25万元，西安秦风国旅未完成2023年度的业绩承诺。5、截至本报告披露日，公司的控股子公司广之旅与业绩承诺方已就上述业绩承诺的履行在西安市碑林区人民法院进行诉讼。 |
| 其他承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、自岭南国际合法持有都市酒店70%股权起，全权委托岭南控股子公司岭南酒店负责管理上述股权直至岭南国际不再持有都市酒店的股权； 2、自本承诺函生效且岭南国际合法持有都市酒店70%股权之日起3年内，岭南国际将在都市酒店第三方回款等事项规范并符合上市公司内控标准的前提下，与岭南控股达成合意及履行法定程序后，将 | 2024年01月15日 | 长期有效 | 经公司2024年第一次临时股东大会审议，岭南国际已将都市酒店70%的股权委托岭南酒店管理。后续，岭南国际将按照《关于避免同业竞争的承诺函》中的承诺，进一步落实相关法律法规关于避免同业竞争的要求。 |
| 所持都市酒店的股权以市场公允价格转让给岭南控股； 3、前款3年承诺期届满，若岭南控股明确放弃上述收购权利，岭南国际将于前述情形发生之日起2年内向无关联第三方转让都市酒店的股权； 4、上述承诺于岭南国际对都市酒店拥有控制权期间持续有效。如因岭南国际未履行上述承诺而给岭南控股造成损失，岭南国际将承担相应的赔偿责任。上述承诺自岭南控股股东大会通过之日起生效。 | ||
| 承诺是否按时履行 | 否 | |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 鉴于武汉飞途假期、四川新界国旅、上海申申国旅、山西现代国旅、西安秦风国旅未完成2022年度的业绩承诺，公司的控股子公司广之旅依据股权转让协议向上述五家企业的业绩承诺方提出业绩补偿，目前，广之旅与业绩承诺方已就业绩承诺的履行事宜按照协议进行仲裁或诉讼。 | |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
?适用 □不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 2019年01月01日 | 2023年12月31日 | 1,536.79 | 603.64 | 鉴于四川新界国旅的主营业务为出入境旅游等业务,受到宏观环境影响，2023年度其出境旅游组团业务尚在恢复中，因此，四川新界国旅未能完成2023年度的业绩承诺。 | 2019年05月21日 | 详见2019年5月21日于巨潮资讯网披露的《关于控股子公司收购四川新界国际旅行社有限公司股权的公告》(2019-033）；详见2021年4月14日于巨潮资讯网披露的《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2021-016）；详见2022年7月13日于巨潮资讯网披露的《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2022-049）。 |
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 2020年01月01日 | 2023年12月31日 | 273.60 | -130.32 | 上海申申国旅的主营业务为国内旅游与目的地旅游接待服务等旅行社业务,由于其所在地上海的旅行社行业竞争激烈，新兴线上旅游平台也数量较多，因此，上海申申国旅的主营业务受到较大竞争压力。受上述因素影响，其未能完成2023年度的业绩承诺。 | 2020年11月21日 | 详见2020年11月21日于巨潮资讯网披露的《关于控股子公司收购上海申申国际旅行社有限公司股权的公告》(2020-080）；详见2022年7月13日于巨潮资讯网披露的《关于调整上海申申国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2022-050）。 |
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 2020年01月01日 | 2023年12月31日 | 233.00 | 258.10 | 不适用 | 2020年12月23日 | 详见2020年12月23日在巨潮资讯网上公告的《关于控股子公司收购山西现代国际旅行社有限公司股权的公告》(2020-083）；详见2022年7月13日于巨潮资讯网披露的《关于调整山西现代国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2022-051）。 |
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 2020年01月01日 | 2024年12月31日 | 304.00 | -105.08 | 鉴于山西现代国旅的主营业务为国内旅游及目的地旅游接待服务等旅行社业务，2022年度受到宏观环境的影响，山西现代国旅2022年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为-105.93万元，因此，未能完成第二期的专项业绩承诺（2022年度扣非净利润+2023年度政府奖励）。 | 2020年12月23日 | 详见2020年12月23日在巨潮资讯网上公告的《关于控股子公司收购山西现代国际旅行社有限公司股权的公告》(2020-083）；详见2022年7月13日于巨潮资讯网披露的《关于调整山西现代国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2022-051）。 |
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 2020年01月01日 | 2023年12月31日 | 1,224.00 | 1,044.25 | 2023年初国内旅游及居民出行活动尚在恢复之中，西安秦风国旅作为以国内旅游和目的地接待服务为主业的旅行社，其经营受到上述因素影响，因此，虽然西安秦风国旅2023年度整体经营情况良好，但仍未能完成2023年度的业绩承诺。 | 2020年12月23日 | 详见2020年12月23日在巨潮资讯网上公告的《关于控股子公司收购西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权的公告》(2020-084）；详见2022年7月13日于巨潮资讯网披露的《关于调整西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2022-052）。 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况?适用 □不适用
1、2019年5月20日，公司召开董事会九届二十二次会议审议通过了《关于控股子公司收购四川新界国际旅行社有限公司股权的议案》，同意公司的控股子公司广之旅以自有资金人民币4,263.60万元向自然人罗江华与李伦购买四川新界国旅51%的股权。根据董事会九届二十二次会议决议，广之旅与罗江华、李伦及四川新界国旅于2019年5月20日就上述交易事项签署《关于四川新界国际旅行社有限公司之股权转让协议》。标的公司在业绩承诺期承诺的净利润分别为：2019年度实际净利润不低于1,024.10万元；2020年度实际净利润不低于1,254.52万元；2021年度实际净利润不低于1,536.79万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2021年4月13日，公司召开董事会十届九次会议和监事会十届六次会议审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2020-2021年度的业绩承诺期顺延一年，2021年第二次临时股东大会于2021年4月30日审议通过上述业绩调整事项。2022年7月12日，公司召开董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期继续顺延一年。公司2022年第一次临时股东大会于2022年7月29日审议通过上述承诺调整事项。
2、2020年11月20日，公司召开董事会十届四次会议审议通过了《关于控股子公司收购上海申申国际旅行社有限公司股权的议案》，同意公司的控股子公司广之旅以自有资金人民币1,480万元向自然人何俊、杨逸荣、丁艳购买上海申申国旅80%的股权。根据董事会十届四次会议决议，广之旅与何俊、杨逸荣、丁艳及上海申申国旅于2020年11月20日就上述交易事项签署《关于上海申申国际旅行社有限公司之股权转让协议》。标的公司在业绩承诺期承诺的净利润分别为：2020年度实际净利润不低于0元；2021年度实际净利润不低于228.00万元；2022年度实际净利润不低于273.60万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2022年7月12日，公司召开董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议审议通过《关于调整上海申申国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。公司2022年第一次临时股东大会于2022年7月29日审议通过上述承诺调整事项。
3、2020年12月22日，公司召开董事会十届五次会议审议通过了《关于控股子公司收购山西现代国际旅行社有限公司股权的议案》，同意公司的控股子公司广之旅以自有资金人民币1,391.28万元向自然人王若、张志成购买山西现代国旅51%的股权。根据董事会十届五次会议决议，广之旅与王若、张志成
及山西现代国旅于2020年12月22日就上述交易事项签署《关于山西现代国际旅行社有限公司之股权转让协议》。标的公司在业绩承诺期承诺的扣非净利润分别为：2020年度扣非净利润不低于0元；2021年度扣非净利润不低于190万元；2022年度扣非净利润不低于233万元。标的公司在业绩承诺期承诺的专项业绩承诺分别为：2020 年度扣非净利润+2021年度的政府奖励合计不低于0元；2021年度扣非净利润+2022年度的政府奖励合计不低于304万元；2022年度扣非净利润+2023年度的政府奖励合计不低于373万元。2022年7月12日，公司召开董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议审议通过《关于调整山西现代国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意对第二期及第三期的扣非净利润业绩承诺期与专项业绩承诺期均顺延一年。公司2022年第一次临时股东大会于2022年7月29日审议通过上述承诺调整事项。
4、2020年12月22日，公司召开董事会十届五次会议审议通过了《关于控股子公司收购西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权的议案》，同意公司的控股子公司广之旅以自有资金人民币5,202万元向自然人莫宝善购买西安秦风国旅51%的股权。根据董事会十届五次会议决议，广之旅与莫宝善及西安秦风国旅于2020年12月22日就上述交易事项签署《西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权转让协议》。标的公司在业绩承诺期承诺的扣非净利润分别为：2020年度实际净利润不低于138万元；2021年度实际净利润不低于1,020万元；2022年度实际净利润不低于1,224万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2022年7月12日，公司召开董事会十届二十四次会议和监事会十届十五次会议审议通过《关于调整西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。公司2022年第一次临时股东大会于2022年7月29日审议通过上述承诺调整事项。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
1、四川新界国际旅行社有限公司
2023年度，四川新界国旅经实现审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润603.64万元，四川新界国旅未完成2023年度业绩承诺。按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，公司聘请广东开泰资产评估与土地房地产估价有限公司出具了《广州广之旅国际旅行社股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的四川新界国际旅行社有限公司包含商誉的资产组可收回金额项目资产评估报告》。根据评估结果，经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本期对四川新界国旅无需计提商誉减值准备。
2、上海申申国际旅行社有限公司
2023年度，上海申申国旅实现经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-130.32万元，上海申申国旅未完成2023年度业绩承诺。按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，公司聘请广东开泰资产评估与土地房地产估价有限公司出具了《广州广之旅国际旅行社股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的上海申申国际旅行社有限公司包含商誉的资产组可收回
金额项目资产评估报告》。根据评估结果，经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本期对上海申申国旅计提商誉减值准备2,931,806.03元。
3、山西现代国际旅行社有限公司
受2022年度宏观环境影响，山西现代国旅实现“2022年度扣非净利润+2023年度政府奖励”数额为-105.08万元，未完成第二期的专项业绩承诺。山西现代国旅2023年度经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为258.10万元，完成了2023年度的扣非净利润业绩承诺。按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，公司聘请广东开泰资产评估与土地房地产估价有限公司出具了《广州广之旅国际旅行社股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及山西现代国际旅行社有限公司包含商誉的资产组可收回金额项目资产评估报告》。根据评估结果，经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本期无需对山西现代国旅计提商誉减值准备。
4、西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司
2023年度，西安秦风国旅实现经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1,044.25万元，西安秦风国旅未完成2023年度业绩承诺。按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，公司聘请广东开泰资产评估与土地房地产估价有限公司出具了《广州广之旅国际旅行社股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司包含商誉的资产组可收回金额项目资产评估报告》。根据评估结果，经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本期无需对西安秦风国旅计提商誉减值准备。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用 □不适用
财政部2022年11月30日发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行；“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。2023年3月30日，公司董事会十届三十次会议和监事会十届十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，对相关会计政策进行了相应的变更，并自2023年1月1日开始执行上述会计准则。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 97.50 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 2 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 肖逸、蓝长青 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 2 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0.00 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
报告期内，公司聘请中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付内控审计费用27.30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2010年8月，我公司向越秀区法院起诉李向明及养源殿公司，要求对方支付我公司自2009年5月起的租金及其他款项。 | 1,772.19 | 否 | 已终审判决。 | 越秀法院于2012年7月判决解除双方《房屋租赁合同》，判决李向明支付我公司自2009年5月起至实际交还场地之日止的租金、房屋使用费，自2009年5月起至2010年8月止的水电空调等费用及以上应付未付费用的违约金，广州养源殿酒店管理有限公司承担连带清偿责任。2012年12月广州市中级人民法院作出终审判决，驳回上述，维持原判。我公司于2013年1月对案件向越秀区法院申请强制执行，目前案件正在强制执行中。 | 强制执行中 | 2011年03月18日 | 该诉讼在公司2010年年度报告中披露，公告编号为：2011-006，披露网站为巨潮资讯网。 |
| 公司起诉的未达到重大诉讼标准，已胜诉或调解、正常执行的诉讼 | 521.86 | 否 | 已判决或已和解。 | 对公司无重大影响 | 正常执行中 | 不适用 | 不适用 |
| 公司起诉的未达到重大诉讼标准且尚未判决的诉讼 | 575.12 | 否 | 待判决。 | 对公司无重大影响 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 公司作为被告的未达到重大诉讼标准，已裁决或调解、正常执行的诉讼 | 10.09 | 否 | 已判决或已和解。 | 对公司无重大影响 | 正常执行中 | 不适用 | 不适用 |
| 公司作为被告的诉讼的未达到重大诉讼标准且尚未判决的诉讼 | 21.97 | 否 | 待判决。 | 对公司无重大影响 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 向关联人采购原材料及商品 | 采购商品、原材料、 食品、场地、酒店旅游相关产品等 | 市场价格 | 563.20 | 563.20 | 0.21% | 1,440.19 | 否 | 银行结算 | 563.20 | 2023年03月30日 | 详见2023年3月30日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2023年度日常关联交易预计公告》（2023-013）。 |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 向关联人销售产品、商品 | 销售酒店服务、旅行社服务、场地出租及旅游相关产品 | 市场价格 | 2,240.94 | 2,240.94 | 0.66% | 3,228.26 | 否 | 银行结算 | 2,240.94 | 2023年03月30日 | 详见2023年3月30日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2023年度日常关联交易预计公告》（2023-013）。 |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 向关联人提供劳务 | 提供酒店、旅游及汽车等相关劳务 | 市场价格 | 5,071.76 | 5,071.76 | 1.49% | 5,562.28 | 否 | 银行结算 | 5,071.76 | 2023年03月30日 | 详见2023年3月30日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2023年度日常关联交易预计公告》（2023-013）。 |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 接受关联人提供的劳务 | 接受酒店、旅游服务相关劳务 | 市场价格 | 39.25 | 39.25 | 0.01% | 61.55 | 否 | 银行结算 | 39.25 | 2023年03月30日 | 详见2023年3月30日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2023年度日常关联交易预计公告》（2023-013）。 |
| 合计 | -- | -- | 7,915.15 | -- | 10,292.28 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司董事会十届三十次会议于2023年3月29日审议通过了《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》，公司2022年度股东大会于2023年4月28日审议通过上述事项。2023年度预计日常向岭南集团采购原材料及商品1,440.19万元，向岭南集团销售产品、商品3,228.26万元，向岭南集团提供劳务5,562.28万元，接受岭南集团提供的劳务61.55万元。报告期内，公司实际发生日常向岭南集团采购原材料及商品563.20万元，向岭南集团销售产品、商品2,240.94万元，向岭南集团提供劳务5,071.76万元，接受岭南集团提供的劳务39.25万元，合计7,915.15万元，未超过《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》中预计的金额。 |
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 |
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
公司董事会十届二十九次会议于2023年1月13日审议通过了《关于控股子公司租赁物业暨关联交易的议案》, 同意控股子公司广之旅向广州岭南集团产业投资有限公司（以下简称“岭南产投”）租赁位于广州市白云区乐嘉路1-9号以及乐嘉路1-13号地下室两处物业（租赁面积9,857.90平方米）作为办公场地。租赁期限自2023年2月1日起至2026年1月31日止,租金总额为9,644,040.00元（含税）。
公司董事会十届三十三次会议于2023年7月20日审议通过了《关于控股子公司租赁物业暨关联交易的议案》,同意控股子公司广之旅向岭南产投租赁位于租赁广州市白云区乐嘉路11号办公楼物业（租赁面积3,557.67平方米）作为办公场地。租赁期限自2023年8月1日起至2026年1月31日止,租金总额为3,094,319.04元（含税）。公司董事会十一届二次会议于2023年12月12日审议通过了《关于全资子公司签署委托管理合同暨关联交易的议案》，同意岭南国际将其所持有都市酒店的股权全权委托公司的全资子公司岭南酒店管理，委托管理期为自委托管理合同生效且岭南国际合法持有都市酒店股权之日起3年，委托管理费金额（含税）按照都市酒店经审计的年度营业收入（合并口径）的1%计算。上述关联交易于2024年1月15日经公司2024年第一次临时股东大会审议通过。公司董事会十一届三次会议于2023年12月28日审议通过了《关于分公司租赁物业暨关联交易的议案》，同意东方宾馆分公司继续向东酒集团租赁其所持有的广州市越秀区流花路120号自编1号楼八楼全层物业（建筑面积5,440.69平方米）及广州市越秀区流花路120号自编20号物业（建筑面积1,150.54平方米）用于酒店业务的日常经营，租赁期限自2024年1月1日起至2026年12月31日止,上述两处物业在租赁期限内的租金分别为14,590,624.80元和2,001,535.20元，合计租金总额为16,592,160.00元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于控股子公司租赁物业暨关联交易的公告 | 2023年01月14日 | 巨潮资讯网 |
| 关于控股子公司租赁物业暨关联交易的公告 | 2023年07月21日 | 巨潮资讯网 |
| 关于全资子公司签署委托管理合同暨关联交易的公告 | 2023年12月13日 | 巨潮资讯网 |
| 关于分公司租赁物业暨关联交易的公告 | 2023年12月29日 | 巨潮资讯网 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中航鑫港担保有限公司 | 2023年07月21日 | 2,200 | 2023年07月21日 | 2,200 | 一般保证 | 无 | 本项担保为反担保。 | 广之旅下属的全资子公司广州广之旅空运服务有限公司（以下简称“广之旅空运公司”）为保持其在国际航空运输协会于中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司（以下简称“中航鑫港”）为其与国际航空运输协会签署的《客运销售代理协议》提供保证担保，广之旅空运公司为中航鑫港的担保承担反担保责任。公司董事会十届三十三次会议于2023年7月21日审议通过《关于控股子公司对外担保的议案》，同意广之旅空运公司与中航鑫港签署《担保与反担保协议》及补充协议。上述协 | 否 | 否 |
| 议至广之旅空运公司退出国际航协在中国实施的代理人计划则可以书面解除。 | |||||||||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 2,200 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 2,200 | ||||||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 2,200 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,200 | ||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,200 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,200 | ||||||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 2,200 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 2,200 | ||||||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.05% | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 0 | ||||||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：公司无采用复合方式担保的情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
2023年1月13日，公司董事会十届二十九次会议审议通过了《关于向子公司提供财务资助的议案》，同意公司以自有资金向全资子公司广州花园酒店提供不超过人民币17,000万元的财务资助，向全资子公司中国大酒店提供不超过人民币32,000万元的财务资助，向全资子公司岭南酒店提供不超过3,000万元的财务资助，向控股子公司广之旅提供不超过人民币10,000万元的财务资助，上述财务资助在额度范围内可循环使用。其中，向广州花园酒店、中国大酒店及岭南酒店提供财务资助的期限为自2023年1月17日起至2024年1月16日，按《财务资助协议》不收取资金使用费；向广之旅提供财务资助的期限为自2023年3月10日起至2024年3月9日，并按照实际发生借款金额收取资金使用费，资金使用费以签订《财务资助协议》的前1个工作日全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）为基准利率收取。具体情况详见2023年1月14日在巨潮资讯网上披露的《关于向子公司提供财务资助的公告》（2023-004号）。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
公司董事会十届三十二次会议于2023年5月18日审议通过《关于控股子公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的议案》, 为满足出境游业务的外币结算需求，同意公司的控股子公司广之旅开展以套期保值为目的的外汇远期结售汇业务总额不超过人民币2亿元（或等值外币），期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，且授权公司经营管理层负责远期结售汇业务的具体实施。具体情况详见2023年5月19日在巨潮资讯网上披露的《关于控股子公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的公告》（2023-029号）。
公司董事会十届三十三次会议于2023年7月20日审议通过《关于控股子公司对外担保的议案》，公司的控股子公司广之旅下属的子公司广之旅空运公司为保持其在国际航空运输协会于中国实施的代理人计划中的客运销售代理人资格，需要国际航空运输协会认可的担保单位中航鑫港为广之旅空运公司与国际航空运输协会签署的《客运销售代理协议》提供保证担保，广之旅空运公司为中航鑫港的担保承担反担保责任。根据上述情况，同意广之旅空运公司与中航鑫港签署《担保与反担保协议》及补充协议。中航鑫港为广之旅空运公司与国际航空运输协会已签署和将要签署的所有《客运销售代理协议》提供最高担保额度为人民币2,000万元的保证担保；广之旅空运公司为上述担保向中航鑫港提供反担保，包括银行保函2,000万元及保证金200万元。具体情况详见2023年7月21日在巨潮资讯网上披露的《关于控股子公司对外担保的公告》（2023-036号）。
公司董事会十届三十三次会议于2023年7月20日审议通过《关于控股子公司向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司的控股子公司广之旅的全资子公司广之旅空运公司向中国光大银行股份有限公司广州分行（含其下属支行）申请综合授信额度人民币2,000万元，用于开立保函业务，授信期限为自2023年7月21日至2025年7月20日。详见公司于2023年7月21日披露的《关于控股子公司向银行申请综合授信额度的公告》（2023-037号）。公司董事会十届三十四次会议于2023年8月23日审议通过《关于控股子公司向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司的控股子公司广之旅向中国工商银行股份有限公司广州流花支行申请综合授信额度人民币1.00亿元。上述授信额度均可循环使用，授信期限为自2023年8月24日至2025年8月23日。详见公司于2023年8月24日披露的《关于控股子公司向银行申请综合授信额度的公告》（2023-043号）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 126,976 | 0.02% | 23,419 | 23,419 | 150,395 | 0.02% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 126,976 | 0.02% | 23,419 | 23,419 | 150,395 | 0.02% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 126,976 | 0.02% | 23,419 | 23,419 | 150,395 | 0.02% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 670,081,621 | 99.98% | -23,419 | -23,419 | 670,058,202 | 99.98% | |||
| 1、人民币普通股 | 670,081,621 | 99.98% | -23,419 | -23,419 | 670,058,202 | 99.98% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 670,208,597 | 100.00% | 0 | 0 | 670,208,597 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
2023年11月9日，公司2023年第一次临时股东大会议通过了《关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案》。公司第十届董事会董事梁凌峰先生在换届选举后不再担任公司董事，梁凌峰先生持有我公司股票339股，按照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》相关规定，梁凌峰先生任期届满后六个月内，不得转让其所持本公司股份，因此其持有公司股票339股全部转为有限售条件的股份。
2023年11月9日，公司2023年第一次临时股东大会议通过了《关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案》。公司第十届董事会董事朱少东先生在换届选举后不再担任公司董事，按照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》相关规定，朱少东先生任期届满后六个月内，不得转让其所持本公司股份，因此其持有公司股票 91,302 股由限售其中的68,476股转为限售全部股份。
2023年11月9日，公司2023年第一次临时股东大会议通过了《关于选举公司第十一届董事会独立董事的议案》，任期自公司股东大会选举通过之日起至公司第十一届董事会任期届满。刘涛先生持有我公司股票339股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的254股转为有限售条件的股份。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 梁凌峰 | 0 | 339 | 0 | 339 | 2023年11月9日，公司2023年第一次临时股东大会议通过了《关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案》。公司第十届董事会董事梁凌峰先生在换届选举后不再担任公司董事，梁凌峰先生持有我公司股票339股，按照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》相关规定，梁凌峰先生任期届满后六个月内，不得转让其所持本公司股份，因此其持有公司股票339股全部转为有限售条件的股份。 | 根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定解除限售。 |
| 朱少东 | 68,476 | 22,826 | 0 | 91,302 | 2023年11月9日，公司2023年第一次临时股东大会议通过了《关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案》。公司第十届董事会董事朱少东先生在换届选举后不再担任公司董事，按照《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》相关规定，朱少东先生任期届满后六个月内，不得转让其所持本公司股份，因此其持有公司股票 91,302 股由限售其中的68,476股转为限售全部股份。 | 根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律法规的规定解除限售。 |
| 刘涛 | 0 | 254 | 0 | 254 | 2023年11月9日，公司2023年第一次临时股东大会议通过了《关于选举公司第十一届董事会独立董事的议案》，任期自公司股东大会选举通过之日起至公司第十一届董事会任期届满。刘涛先生持有我公司股票339股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的254股转为有限售条件的股份。 | 根据《公司法》等相关法律法规的规定解除限售。 |
| 唐昕 | 58,500 | 0 | 0 | 58,500 | 经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2022年5月27日出具《证券过户登记确认书》，岭南控股第一期员工持股计划第一批次非交易过户完成登记。公司副总经理唐昕作为岭南控股第一期员工持股计划持有 | 根据《公司法》等相关法律法规的规定解除限售。 |
| 人于2022年5月27日完成本次非交易过户。完成本次非交易过户后，其直接持有公司股票78,000股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的58,500股转为有限售条件的股份。 | ||||||
| 合计 | 126,976 | 23,419 | 0 | 150,395 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,639 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 31,522 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 国有法人 | 45.12% | 302,382,302 | 0 | 302,382,302 | 不适用 | 0 | ||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 国有法人 | 14.97% | 100,301,686 | 0 | 100,301,686 | 不适用 | 0 | ||||
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 国有法人 | 10.61% | 71,093,238 | -8,325,200 | 0 | 71,093,238 | 不适用 | 0 | |||
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 国有法人 | 0.91% | 6,106,240 | 0 | 6,106,240 | 不适用 | 0 | ||||
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享私募证券投资基金 | 其他 | 0.51% | 3,450,000 | -1,923,800 | 0 | 3,450,000 | 不适用 | 0 | |||
| 潘慧铭 | 境内自然人 | 0.50% | 3,346,600 | 2,477,700 | 0 | 3,346,600 | 不适用 | 0 | |||
| 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.31% | 2,054,316 | 846,716 | 0 | 2,054,316 | 不适用 | 0 | ||
| 黄素娟 | 境内自然人 | 0.30% | 1,996,000 | 1,234,600 | 0 | 1,996,000 | 不适用 | 0 | ||
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇全球优选私募证券投资基金 | 其他 | 0.26% | 1,736,400 | 1,736,400 | 0 | 1,736,400 | 不适用 | 0 | ||
| 中国银行股份有限公司－广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金 | 其他 | 0.25% | 1,674,800 | 1,674,800 | 0 | 1,674,800 | 不适用 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 广州产业投资控股集团有限公司（原名广州国资发展控股有限公司）因作为战略投资者参与公司重大资产重组的募集配套资金，而获得募集配套资金所发行的新股成为前10名的普通股股东，上述股份于2017年5月22日在深圳证券交易所上市，锁定期限为自上市之日起三十六个月内不进行转让或上市交易。广州流花宾馆集团股份有限公司因作为公司发行股份购买资产重大资产重组的交易对方之一，而获得发行股份购买资产增发的新股成为前10名的普通股股东，上述股份于2017年3月24日在深圳证券交易所上市，锁定期限为自上市之日起三十六个月内不进行转让或上市交易。 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广州市东方酒店集团有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的全资子公司，广州流花宾馆集团股份有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的控股子公司，其他股东未知有无关联关系或一致行动。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 302,382,302 | 人民币普通股 | 302,382,302 | |||||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 100,301,686 | 人民币普通股 | 100,301,686 | |||||||
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 71,093,238 | 人民币普通股 | 71,093,238 | |||||||
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 6,106,240 | 人民币普通股 | 6,106,240 | |||||||
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享私募证券投资基金 | 3,450,000 | 人民币普通股 | 3,450,000 | |||||||
| 潘慧铭 | 3,346,600 | 人民币普通股 | 3,346,600 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 2,054,316 | 人民币普通股 | 2,054,316 | |||||||
| 黄素娟 | 1,996,000 | 人民币普通股 | 1,996,000 | |||||||
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇全球优选私募证券投资基金 | 1,736,400 | 人民币普通股 | 1,736,400 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金 | 1,674,800 | 人民币普通股 | 1,674,800 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 广州市东方酒店集团有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的全资子公司，广州流花宾馆集团股份有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的控股子公司，其他股东未知有无关联关系或一致行动。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 报告期内，股东广东德汇投资管理有限公司－德汇全球优选私募证券投资基金通过信用账户持有公司1,736,400股，通过普通账户持有公司0股。 | |||||||||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 79,418,438 | 11.85% | 0 | 0.00% | 71,093,238 | 10.61% | 1,624,600 | 0.24% |
| 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 1,207,600 | 0.18% | 260,700 | 0.04% | 2,054,316 | 0.31% | 539,000 | 0.08% |
前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧时代先锋股票型发起式证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国建设银行股份有限公司－中欧新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧精选灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 郭超 | 退出 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 潘慧铭 | 新增 | 0 | 0.00% | 3,346,600 | 0.50% |
| 中国银行股份有限公司－富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金 | 新增 | 539,000 | 0.08% | 2,593,316 | 0.39% |
| 黄素娟 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,996,000 | 0.30% |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇全球优选私募证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,736,400 | 0.26% |
| 中国银行股份有限公司－广发中证养老产业指数型发起式证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 1,674,800 | 0.25% |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 梁凌峰 | 2005年03月23日 | 77119657-4 | 会议及展览服务；酒店管理；食品经营；食品销售；旅游业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
2023年12月6日，公司披露了《关于控股股东拟发生变更暨国有股权无偿划转进展的提示性公告》（2023-062）和《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书摘要》，岭南集团拟将岭南国际直接持有的我公司45.12%股权无偿划转至岭南集团, 同时，拟将岭南国际持有广州市东方酒店集团有限公司100%股权及持有广州流花宾馆集团股份有限公司82.96%股权无偿划转至岭南集团。2023年12月14日，公司就上述无偿划转事项披露了《收购报告书》及相关法律意见书。目前，上述无偿划转事项尚需办理相关过户登记手续。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 陈德俊 | 2005年02月02日 | 77119611-X | 国有资产监督管理 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
?适用 □不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 罗枫 | 1992年09月03日 | 人民币45,636万元 | 企业管理咨询服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；酒店管理；室内装饰、设计；场地租赁（不含仓储）。 |
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 罗俊茯 | 1989年09月26日 | 人民币652,619.7357万元 | 财务咨询；企业管理；企业总部管理；以自有资金从事投资活动；创业投资（限投资未上市企业）。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年03月22日 |
| 审计机构名称 | 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 勤信审字【2024】第0317号 |
| 注册会计师姓名 | 肖逸 蓝长青 |
审计报告正文
广州岭南集团控股股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广州岭南集团控股股份有限公司财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了岭南控股2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于岭南控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入的确认 | |
| 2023年度，岭南控股合并口径主营业务收入33.88亿元，对比2022年度为10.28亿元，收入较上年大幅增加。收入为岭南控股合并利润表重要组成项目，为此我们确定主营业务收入的真实性和截止性为关键审计事项。 | 针对主营业务收入的真实性和截止性，我们实施的审计程序主要包括但不限于：①了解、测试岭南控股与旅行社运营及酒店经营、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的设计和执行；②区别主营业务类别及结合业务板块、行业发展和岭南控股实际情况，执行分析性复核程序，向管理层访谈了解收入增长背景，对比同行及行业数据，判断营业收入和毛利变动的合理性；③执行细节测试，针对酒店经营收入，抽样检查客户的入住记录或用餐小票、客户确认的结算单等外部证据，检查收款记录，对期末应收账 |
| 款进行函证，针对旅行社运营收入，抽样检查客户的合同、团队信息及收支计划表、订单明细、行程单等外部证据，检查收款记录，对期末应收账款进行函证，审计营业收入的真实性；④抽查2023年年末和2024年年初的收入，审计营业收入的截止性等。 | |
| （二）商誉减值 | |
| 商誉减值测试是商誉管理的重点。商誉减值测试涉及到折现率、收入增长率，利润率、预测期等关键参数，合理确定可收回金额需要管理层的大量职业判断，主观性在减值测试的过程中起到很大的作用。因此我们将商誉的减值风险确定为关键审计事项。 | 针对主商誉的减值，我们实施的审计程序主要包括但不限于：①了解被审计单位与商誉减值测试相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性 ； ②了解并评价管理层聘用的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；③复核管理层减值测试所依据的基础数据，利用评估专家评估管理层减值测试中所采用关键假设、关键参数及判断的合理性，以及了解和评价管理层利用其评估专家的工作；④复核商誉减值测算的计算过程。 |
四、其他信息
岭南控股管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括岭南控股2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估岭南控股的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算岭南控股、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督岭南控股的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意
遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对岭南控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致岭南控股不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就岭南控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中勤万信会计师事务所 中国注册会计师：肖逸（项目合伙人）
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蓝长青
中国?北京 二〇二四年三月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州岭南集团控股股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,345,113,074.76 | 1,100,328,311.79 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 368,298.47 | 500,025.66 |
| 衍生金融资产 | 130,326.10 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 126,443,656.96 | 73,410,479.58 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 86,523,039.33 | 29,841,509.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 76,086,664.91 | 36,266,471.55 |
| 其中：应收利息 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
| 应收股利 | 693,695.08 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 12,459,755.12 | 15,764,748.24 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 22,379,211.68 | 25,437,515.09 |
| 流动资产合计 | 1,669,504,027.33 | 1,281,549,061.76 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,902,832.47 | 4,394,096.28 |
| 其他权益工具投资 | 51,451,733.69 | 70,205,931.39 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,489,900.77 | 5,401,179.71 |
| 固定资产 | 446,319,662.24 | 485,227,054.12 |
| 在建工程 | 13,264,105.05 | 3,105,170.65 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 53,937,784.76 | 48,139,093.42 |
| 无形资产 | 481,423,890.69 | 499,985,487.72 |
| 开发支出 | 1,105,525.63 | 1,542,491.66 |
| 商誉 | 57,485,251.17 | 60,417,057.20 |
| 长期待摊费用 | 224,786,153.44 | 192,778,519.63 |
| 递延所得税资产 | 114,488,996.97 | 136,787,709.33 |
| 其他非流动资产 | 213,932,533.50 | 208,770,961.60 |
| 非流动资产合计 | 1,666,588,370.38 | 1,716,754,752.71 |
| 资产总计 | 3,336,092,397.71 | 2,998,303,814.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 24,870,300.37 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 345,870,760.49 | 257,471,783.95 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 336,740,016.44 | 189,776,796.10 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 132,340,569.26 | 91,436,989.20 |
| 应交税费 | 11,894,350.63 | 5,933,814.61 |
| 其他应付款 | 210,600,782.94 | 205,703,659.66 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 15,853,555.76 | 14,906,068.40 |
| 其他流动负债 | 19,981,231.47 | 10,890,220.97 |
| 流动负债合计 | 1,073,281,266.99 | 800,989,633.26 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 45,496,515.64 | 37,786,087.54 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 59,969,217.63 | 63,459,320.67 |
| 预计负债 | 596,807.95 | 596,807.95 |
| 递延收益 | 600,000.00 | 1,016,666.78 |
| 递延所得税负债 | 30,227,598.70 | 35,480,165.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 136,890,139.92 | 138,339,048.74 |
| 负债合计 | 1,210,171,406.91 | 939,328,682.00 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 670,208,597.00 | 670,208,597.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,215,628,245.92 | 1,215,627,517.06 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 39,271,422.39 | 53,646,368.29 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 214,427,192.39 | 214,427,192.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -39,093,404.54 | -107,931,190.37 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,100,442,053.16 | 2,045,978,484.37 |
| 少数股东权益 | 25,478,937.64 | 12,996,648.10 |
| 所有者权益合计 | 2,125,920,990.80 | 2,058,975,132.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,336,092,397.71 | 2,998,303,814.47 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 979,242,486.29 | 888,834,669.26 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 25,037,920.91 | 22,003,746.90 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 56,303.37 | 51,925.47 |
| 其他应收款 | 424,396,003.17 | 505,310,961.04 |
| 其中：应收利息 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
| 应收股利 | 3,768,486.06 | |
| 存货 | 2,885,475.89 | 2,029,327.61 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,505,477.04 | 8,673,883.70 |
| 流动资产合计 | 1,437,123,666.67 | 1,426,904,513.98 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 881,804,503.07 | 841,804,503.07 |
| 其他权益工具投资 | 51,451,733.69 | 70,205,931.39 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 204,087,949.83 | 217,536,013.13 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 707,137.60 | 5,832,207.82 |
| 无形资产 | 24,718,202.78 | 21,929,705.77 |
| 开发支出 | 1,134,925.63 | 1,847,065.24 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 32,526,692.52 | 33,682,561.91 |
| 递延所得税资产 | 33,701,579.90 | 36,508,547.64 |
| 其他非流动资产 | 212,728,789.45 | 207,464,984.81 |
| 非流动资产合计 | 1,442,861,514.47 | 1,436,811,520.78 |
| 资产总计 | 2,879,985,181.14 | 2,863,716,034.76 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 35,187,653.80 | 31,284,901.82 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 11,643,510.28 | 11,400,736.24 |
| 应付职工薪酬 | 19,717,378.50 | 17,308,688.60 |
| 应交税费 | 1,247,825.76 | 867,056.49 |
| 其他应付款 | 184,484,856.52 | 131,603,403.87 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,262,128.69 | 6,628,367.97 |
| 其他流动负债 | 698,610.62 | 867,968.46 |
| 流动负债合计 | 254,241,964.17 | 199,961,123.45 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 766,724.52 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 57,787,958.99 | 61,145,299.34 |
| 预计负债 | 596,807.95 | 596,807.95 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 18,190,328.89 | 24,943,520.01 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 76,575,095.83 | 87,452,351.82 |
| 负债合计 | 330,817,060.00 | 287,413,475.27 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 670,208,597.00 | 670,208,597.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,582,728,494.97 | 1,582,728,494.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 39,748,030.19 | 53,813,678.46 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 101,446,333.22 | 101,446,333.22 |
| 未分配利润 | 155,036,665.76 | 168,105,455.84 |
| 所有者权益合计 | 2,549,168,121.14 | 2,576,302,559.49 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,879,985,181.14 | 2,863,716,034.76 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 3,403,855,907.91 | 1,034,554,397.26 |
| 其中：营业收入 | 3,403,855,907.91 | 1,034,554,397.26 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,303,699,974.15 | 1,297,635,845.20 |
| 其中：营业成本 | 2,693,525,351.48 | 884,607,924.66 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 33,212,535.74 | 28,068,874.04 |
| 销售费用 | 261,541,295.65 | 136,887,166.37 |
| 管理费用 | 318,802,519.98 | 266,336,236.92 |
| 研发费用 | 14,829,546.45 | 8,792,442.35 |
| 财务费用 | -18,211,275.15 | -27,056,799.14 |
| 其中：利息费用 | 484,279.95 | 465,751.39 |
| 利息收入 | 33,827,682.73 | 33,856,229.12 |
| 加：其他收益 | 12,812,398.56 | 70,115,463.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,947,529.53 | 3,190,101.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,797,568.73 | -50,625.68 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,401.09 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,496,079.67 | -3,314,119.70 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,376,004.08 | -9,188,484.67 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 145,358.72 | 569,899.18 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 111,284,836.01 | -201,708,587.95 |
| 加：营业外收入 | 533,668.52 | 2,383,093.65 |
| 减：营业外支出 | 676,131.71 | 482,265.46 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 111,142,372.82 | -199,807,759.76 |
| 减：所得税费用 | 29,643,161.93 | -9,094,213.00 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,499,210.89 | -190,713,546.76 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,499,210.89 | -190,713,546.76 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 68,837,785.83 | -178,022,154.40 |
| 2.少数股东损益 | 12,661,425.06 | -12,691,392.36 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -14,554,932.57 | -608,919.25 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -14,374,945.90 | -599,484.90 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,065,648.27 | -672,704.92 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -14,065,648.27 | -672,704.92 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -309,297.63 | 73,220.02 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -309,297.63 | 73,220.02 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -179,986.67 | -9,434.35 |
| 七、综合收益总额 | 66,944,278.32 | -191,322,466.01 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 54,462,839.93 | -178,621,639.30 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 12,481,438.39 | -12,700,826.71 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.10 | -0.27 |
| （二）稀释每股收益 | 0.10 | -0.27 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 205,443,456.68 | 114,662,538.18 |
| 减：营业成本 | 146,263,606.11 | 125,138,771.53 |
| 税金及附加 | 8,822,484.84 | 8,128,399.20 |
| 销售费用 | 16,491,287.06 | 13,122,166.20 |
| 管理费用 | 76,022,881.07 | 67,782,484.46 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -27,621,035.98 | -27,093,374.34 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 31,380,023.10 | 31,024,103.26 |
| 加：其他收益 | 1,004,719.79 | 16,686,768.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,160,061.54 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 966,056.98 | -627,976.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 296,134.16 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -180,573.90 | -64,847.85 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -12,449,429.39 | -52,261,903.63 |
| 加：营业外收入 | 125,952.66 | 607,986.07 |
| 减：营业外支出 | 2,987.30 | 104,892.44 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -12,326,464.03 | -51,758,810.00 |
| 减：所得税费用 | 742,326.05 | -560,609.82 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -13,068,790.08 | -51,198,200.18 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -13,068,790.08 | -51,198,200.18 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -14,065,648.27 | -672,704.92 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -14,065,648.27 | -672,704.92 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -14,065,648.27 | -672,704.92 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -27,134,438.35 | -51,870,905.10 |
| 七、每股收益 |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,755,906,504.87 | 1,249,314,538.29 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,024,094.93 | 21,576,654.88 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 87,004,181.12 | 122,624,467.08 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,843,934,780.92 | 1,393,515,660.25 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,544,451,910.23 | 804,709,275.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 667,311,681.53 | 549,744,486.72 |
| 支付的各项税费 | 75,078,965.82 | 45,036,561.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 149,752,497.83 | 42,715,057.86 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,436,595,055.41 | 1,442,205,382.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 407,339,725.51 | -48,689,721.83 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 343,000.00 | 1,102,890.20 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,401,927.19 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,557,525.00 | 3,218,807.83 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 394,610.61 | |
| 投资活动现金流入小计 | 2,295,135.61 | 7,723,625.22 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 116,735,290.15 | 72,871,518.93 |
| 投资支付的现金 | 200,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -1,947,397.52 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 116,735,290.15 | 270,924,121.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -114,440,154.54 | -263,200,496.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 24,870,300.37 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 24,870,300.37 |
| 偿还债务支付的现金 | 24,870,300.37 | 510,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 25,847,773.43 | 21,286,711.36 |
| 筹资活动现金流出小计 | 50,718,073.80 | 21,796,711.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -50,718,073.80 | 3,073,589.01 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 247,825.26 | 1,338,500.20 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 242,429,322.43 | -307,478,128.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,086,140,814.32 | 1,393,618,943.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,328,570,136.75 | 1,086,140,814.32 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 217,138,936.28 | 109,908,294.73 |
| 收到的税费返还 | 4,994,991.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,103,815,289.96 | 944,762,290.06 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,320,954,226.24 | 1,059,665,576.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 120,203,231.85 | 91,931,218.02 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 103,677,411.21 | 93,726,156.83 |
| 支付的各项税费 | 9,344,076.63 | 9,081,012.15 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,029,863,131.90 | 883,656,245.00 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,263,087,851.59 | 1,078,394,632.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 57,866,374.65 | -18,729,055.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 343,000.00 | 1,102,890.20 |
| 取得投资收益收到的现金 | 3,768,486.06 | 4,321,261.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 42,440.00 | 32,200.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 118,286,906.85 | 203,961,035.33 |
| 投资活动现金流入小计 | 122,440,832.91 | 209,417,387.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,112,023.72 | 10,459,865.26 |
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,000,000.00 | 115,692,632.56 |
| 投资活动现金流出小计 | 86,112,023.72 | 326,152,497.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 36,328,809.19 | -116,735,110.49 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,846,996.60 | 5,519,979.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,846,996.60 | 5,519,979.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,846,996.60 | -5,519,979.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 87,348,187.24 | -140,984,145.31 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 888,834,669.26 | 1,029,818,814.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 976,182,856.50 | 888,834,669.26 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 53,646,368.29 | 214,427,192.39 | -107,931,190.37 | 2,045,978,484.37 | 12,996,648.10 | 2,058,975,132.47 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 53,646,368.29 | 214,427,192.39 | -107,931,190.37 | 2,045,978,484.37 | 12,996,648.10 | 2,058,975,132.47 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 728.86 | -14,374,945.90 | 68,837,785.83 | 54,463,568.79 | 12,482,289.54 | 66,945,858.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,374,945.90 | 68,837,785.83 | 54,462,839.93 | 12,481,438.39 | 66,944,278.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 728.86 | 728.86 | 851.15 | 1,580.01 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 728.86 | 728.86 | 851.15 | 1,580.01 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留 |
| 存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,628,245.92 | 39,271,422.39 | 214,427,192.39 | -39,093,404.54 | 2,100,442,053.16 | 25,478,937.64 | 2,125,920,990.80 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 54,245,853.19 | 214,427,192.39 | 70,090,964.03 | 2,224,600,123.67 | 23,260,195.81 | 2,247,860,319.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 54,245,853.19 | 214,427,192.39 | 70,090,964.03 | 2,224,600,123.67 | 23,260,195.81 | 2,247,860,319.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -599,484.90 | -178,022,154.40 | -178,621,639.30 | -10,263,547.71 | -188,885,187.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -599,484.90 | -178,022,154.40 | -178,621,639.30 | -12,700,826.71 | -191,322,466.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,437,279.00 | 2,437,279.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,715,000.00 | 1,715,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益 | |||||||||||||||
| 工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 722,279.00 | 722,279.00 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 53,646,368.29 | 214,427,192.39 | -107,931,190.37 | 2,045,978,484.37 | 12,996,648.10 | 2,058,975,132.47 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 53,813,678.46 | 101,446,333.22 | 168,105,455.84 | 2,576,302,559.49 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 53,813,678.46 | 101,446,333.22 | 168,105,455.84 | 2,576,302,559.49 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,065,648.27 | -13,068,790.08 | -27,134,438.35 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,065,648.27 | -13,068,790.08 | -27,134,438.35 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 | ||||||||||||
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 39,748,030.19 | 101,446,333.22 | 155,036,665.76 | 2,549,168,121.14 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 54,486,383.38 | 101,446,333.22 | 219,303,656.02 | 2,628,173,464.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 54,486,383.38 | 101,446,333.22 | 219,303,656.02 | 2,628,173,464.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -672,704.92 | -51,198,200.18 | -51,870,905.10 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -672,704.92 | -51,198,200.18 | -51,870,905.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 53,813,678.46 | 101,446,333.22 | 168,105,455.84 | 2,576,302,559.49 |
法定代表人：李峰 主管会计工作负责人：唐昕 会计机构负责人：陈志斌
三、公司基本情况
（一）公司概况
广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1993年1月14日经广州市工商行政管理局注册登记成立，企业统一社会信用代码 91440101190484084A。1993年9月经中国证券监督管理委员会监审字（1993）42号文批准转为社会募集公司，并于1993年11月18日在深圳证券交易所挂牌上市交易，证券代码为000524。所属行业为住宿、餐饮及旅游服务业。截至2023年12月31日止，本公司累计发行股本总数67,020.86万股，注册资本为67,020.86万元，注册地和总部地址：广州市越秀区流花路120号。本公司主要经营活动为：酒店住宿服务（旅业）；甜品制售；中餐服务；网吧活动；美容服务；西餐服务；酒吧服务；除出版物、包装装潢印刷品之外的其他印刷品印刷；自助餐服务；停车场经营；复印服务；快餐服务；日式餐、料理服务；歌舞厅娱乐活动；餐饮配送服务；理发服务；冷热饮品制售；酒类零售；烟草制品零售；游泳馆；健身服务；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；传真、电话服务；运动场馆服务（游泳馆除外）；物业管理；广告业；照片扩印及处理服务；企业管理咨询服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；百货零售（食品零售除外）；向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮等代理服务（不涉及旅行社业务）；酒店管理；商务文印服务；场地租赁（不含仓储）；棋牌服务；办公服务；房屋租赁；票务服务；翻译服务；汽车租赁；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；电脑打字、录入、校对、打印服务；会议及展览服务；日用杂品综合零售；水果零售；干果、坚果零售；蔬菜零售；食用菌零售；冷冻肉零售；海味干货零售；零售冷却肉（仅限猪、牛、羊肉）；蛋类零售；水产品零售；蛇零售（国家保护动物除外）；化妆品及卫生用品零售；清扫、清洗日用品零售；小饰物、小礼品零售；礼品鲜花零售；花盆栽培植物零售；文具用品零售；游艺娱乐用品零售；卫生洁具零售；充值卡销售；旅客票务代理；邮政代办业务；自有房地产经营活动；办公设备租赁服务；灯光设备租赁；音频和视频设备租赁；花卉出租服务；餐饮管理；名片印制服务；电脑喷绘、晒图服务；洗衣服务；行李搬运服务；生活清洗、消毒服务；职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）；语言培训；酒店从业人员培训；室内非射击类、非球类、非棋牌类的竞技娱乐活动（不含电子游艺、攀岩、蹦床）。本公司的母公司为广州岭南国际企业集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2024年3月22日批准报出。
（二）合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
本报告期合并范围变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的相关规定编制。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注五“27、收入”及附注七“40、营业收入和营业成本”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项金额大于10万元 |
| 本期重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项金额大于10万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项金额大于10万元 |
| 重要的在建工程 | 单项金额大于50万元 |
| 重要的应付账款、其他应付款 | 单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的10%以上 |
| 重要的合同负债 | 单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的10%以上 |
| 重要的资本化研发项目 | 单项金额大于50万元 |
| 重要的合营企业和联营企业 | 长期股权投资账面价值占合并净资产5%以上，或权益法下投资损益占合并净利润10%以上 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占合并净资产5%以上，或净利润占合并净利润10%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注五“16、长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
6、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
7、权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
8、金融资产减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款，主要包括应收账款、其他应收款等。此外，对合同资产、租赁应收款及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。1）预期信用损失的计量本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4）金融资产信用损失的确定方法
对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估 预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 组合依据 |
| 组合1 | 应收合并范围内公司款项 |
| 组合2 | 账龄 |
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
12、应收账款
对于应收账款的减值损失计量比照前述金融资产的计量方法处理。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“11、金融工具”，其中，预缴押金对应的税款，单独测试未发生减值的不计提信用减值损失。
14、合同资产
1、合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五“11、金融工具”中的“8、金融资产减值”。
15、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：库存商品、原材料、物料用品等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
库存商品的发出按个别认定法计价，其余存货的发出按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
16、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
18、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 5-10 | 2.11-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-20 | 5-10 | 4.75-11.88 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-10 | 9.70-19.00 |
| 电器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 家具设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 文体娱乐设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 6-20 | 5-10 | 4.75-15.83 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限
确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
19、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。20、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
21、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 40年 | 年限平均法 | 可供使用年限 |
| 软件权 | 3-5年 | 年限平均法 | 预计可供使用年限 |
| 商标权 | 5-10年 | 年限平均法 | 预计可供使用年限 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 酒店装修改造工程 | 3-10年 | 年限平均法 |
| 门店装修 | 10-12年 | 年限平均法 |
| 其他 | 3-5年 | 年限平均法 |
24、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
26、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。
2、具体收入确认原则
本公司的主要业务包括：旅行社运营、酒店经营、酒店管理和汽车服务。
（1）旅行社运营收入
本公司提供旅游服务的，在提供相关服务后确认收入。
（2）酒店经营收入
酒店经营主要业务包括：餐饮服务、客房服务、物业出租和销售商品。
①餐饮服务收入
本公司提供餐饮服务的，在客户已接受本公司提供的餐饮服务后确认收入。
②酒店客房服务收入
本公司提供酒店客房服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认收入。
③物业出租收入
物业出租收入确认方法详见本附注五“31、租赁” 。
④商品销售收入
当商品控制权已转移，商品已交付给客户后，本公司确认商品销售收入。
（3）酒店管理收入
酒店管理收入主要包括管理费收入和技术支持服务费收入。
①管理费收入
本公司下属的管理公司与委托方签订委托管理合同，提供目标酒店日常运营及管理服务，本公司按照合同约定以目标酒店会计期间的营业收入或酒店营业总利润等项目为基数，按照合同约定比率于提供服务的会计期间确认管理费收入。
②技术支持服务收入
本公司下属的管理公司为目标酒店在前期工程建设、开业筹备等方面提供技术支持服务，依据技术支持服务合同收取服务费，于服务包含的各项履约义务履约时确认收入。
（4）汽车服务收入
汽车服务收入主要包括出租车收入和长包车租赁收入。
① 出租车收入
本公司与司机签订《承包经营合同》，在司机每月完成经营服务后，根据合同约定的金额计算司机当月承包费，即本公司就该服务享有现时收款权利时，确认出租车收入实现。
②长包车租赁收入
长包车租赁收入确认方法详见本附注五“31、租赁” 。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用。
28、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
29、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于按国家相关政策法规要求，就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注五“22、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期
不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）按国家相关政策法规要求的租金减让
对于按国家相关政策法规要求减让租金而采用租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（6）售后租回交易
公司按照本附注五“27、收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注五“11、金融工具”。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五“11、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注五“11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（3）按国家相关政策法规要求的租金减让
对于按国家相关政策法规要求减让租金而采用租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
对于按国家相关政策法规要求减让租金而采用租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
（4）售后租回交易售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注五“11、金融工具”。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
管理层认定本集团分部包括酒店经营业务、酒店管理业务、旅行社运营业务、汽车服务业务四个分部。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 由于2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，自2023年1月1日起，本公司将该“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策变更为按照财政部发布的解释第 16 号要求执行。 | 合并报表 2023年1月1日递延所得税资产项目 | 11,827,884.13 |
| 由于2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，自2023年1月1日起，本公司将该“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策变更为按照财政部发布的解释第 16 号要求执行。 | 合并报表 2023年1月1日递延所得税负债项目 | 11,827,884.13 |
| 由于2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，自2023年1月1日起，本公司将该“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策变更为按照财政部发布的解释第 16 号要求执行。 | 母公司报表 2023年1月1日递延所得税资产项目 | 1,458,051.96 |
| 由于2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16 | 母公司报表 | 1,458,051.96 |
| 号》，自2023年1月1日起，本公司将该“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的会计政策变更为按照财政部发布的解释第 16 号要求执行。 | 2023年1月1日递延所得税负债项目 |
（1）执行《企业会计准则解释第16号》
2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。2023年3月29日，公司董事会十届三十次会议和监事会十届十九次会议审议通过了会计政策变更。
①关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理
本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号——所得税》的规定进行调整。
本公司期初已经根据租赁负债和使用权资产的差额计算了递延所得税资产或递延所得税负债，因执行该项会计处理规定，2023年1月1日合并财务报表的递延所得税资产调增11,827,884.13元、递延所得税负债调增11,827,884.13元，相关调增对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为0.00元；对少数股东权益的影响金额为0.00元。本公司母公司财务报表相应调增2023年1月1日的递延所得税资产1,458,051.96元、递延所得税负债1,458,051.96元，相关调增对本公司母公司财务报表中股东权益的影响金额为0.00元，其中盈余公积为0.00元、未分配利润为0.00元。
②关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
对于企业（指发行方，下同）按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具（如分类为权益工具的永续债等），相关股利支出按照税收政策相关规定在企业所得税税前扣除的，企业应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响通常与过去产生可供分配利润的交易或事项更为直接相关，企业应当按照与过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。对于所分配的利润来源于以前产生损益的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；对于所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规定同样适用于修改发生在等待期结束后的情形。
如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。如果企业取消一项以现金结算的股份支付，授予一项以权益结算的股份支付，并在授予权益工具日认定其是用来替代已取消的以现金结算的股份支付（因未满足可行权条件而被取消的除外）的，适用本解释的上述规定。
执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用
根据《企业会计准则解释第16号》的规定，本公司对资产负债表相关项目调整如下:
| 合并资产负债表项目 | 调整前（2022年12月31日） | 调整金额 | 调整后（2023年1月1日） |
| 递延所得税资产 | 124,959,825.20 | 11,827,884.13 | 136,787,709.33 |
| 非流动资产合计 | 1,704,926,868.58 | 11,827,884.13 | 1,716,754,752.71 |
| 资产总计 | 2,986,475,930.34 | 11,827,884.13 | 2,998,303,814.47 |
| 递延所得税负债 | 23,652,281.67 | 11,827,884.13 | 35,480,165.80 |
| 非流动负债合计 | 126,511,164.61 | 11,827,884.13 | 138,339,048.74 |
| 负债合计 | 927,500,797.87 | 11,827,884.13 | 939,328,682.00 |
| 母公司资产负债表项目 | 调整前（2022年12月31日） | 调整金额 | 调整后（2023年1月1日） |
| 递延所得税资产 | 35,050,495.68 | 1,458,051.96 | 36,508,547.64 |
| 非流动资产合计 | 1,435,353,468.82 | 1,458,051.96 | 1,436,811,520.78 |
| 资产总计 | 2,862,257,982.80 | 1,458,051.96 | 2,863,716,034.76 |
| 递延所得税负债 | 23,485,468.05 | 1,458,051.96 | 24,943,520.01 |
| 非流动负债合计 | 85,994,299.86 | 1,458,051.96 | 87,452,351.82 |
| 负债合计 | 285,955,423.31 | 1,458,051.96 | 287,413,475.27 |
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3%、1% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、15% |
| 教育及附加税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育及附加税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
| 房产税 | 租金收入 | 12% |
| 房产税 | 房屋建筑物原值的70% | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 威广旅行社（澳门）有限公司 | 2023年度适用应纳税所得额澳门币600,000.00元以下部分免征，澳门币600,000.00元以上部分按12%征收。 |
| 广之旅（香港）国际旅游有限公司 | 执行香港利得税，对于首次取得200万港币的税前利润适用税率8.25%。 |
| 广州广诚物业管理有限公司、 广州广之旅国际会展服务有限公司、 成都名家之旅旅行社有限公司、 广州南沙广之旅旅行社有限公司、 喀什广之旅旅行社有限公司、 韶关市旅总旅行社有限公司、 佛山广之旅假日国际旅行社有限公司、 深圳广之旅国际旅行社有限公司、 江门广之旅国际旅行社有限公司、 珠海广之旅国际旅行社有限公司、 北京广之旅国际旅行社有限公司、 昆明广之旅国际旅行社有限公司、 | （1）《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，执行期限为2022年1月1日至2024年12月 31日。《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第12号），对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。 |
| 上海申申国际旅行社有限公司、 广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司、 广州广之旅旅运汽车服务有限公司、 广州市东方汽车有限公司 | |
| 广州易起行信息技术有限公司 | 于2022年12月22日取得编号为GR202244010962的《高新技术企业证书》，该认定有效期为三年，在有效期内按15%的优惠税率缴纳企业所得税。2022-2024年适用15%的优惠税率。 |
2、税收优惠
1、增值税
（1）根据财政部、税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部、税务总局公告[2023]1 号），自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。本公司子公司广州岭南国际酒店管理有限公司、广州广之旅空运服务有限公司适用上述优惠政策。
（2）根据财政部、税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部、税务总局公告[2023]1 号），自2023年1 月1 日至 2023年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额。本公司子公司广州花园酒店有限公司、中国大酒店、广州广之旅国际旅行社股份有限公司及本公司分公司广州岭南集团控股股份有限公司东方宾馆分公司适用上述优惠政策。
（3）根据财政部、税务总局《关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政部、税务总局公告[2023]1号），自2023 年1月1 日至2023 年12月31日，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司适用上述优惠政策。
（4）根据《财政部、税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号），加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度， 将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业（含个体工商户，下同），并一次性退还小微企业存量留抵税额。本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司适用上述优惠政策。
2、企业所得税
公司享受企业所得税税收优惠详见附注六税项“1、主要税种及税率”中的“存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明”。
3、房产税、城镇土地使用税
根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部、税务总局公告2022 年第10 号），由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司及广州市东方汽车有限公司适用上述优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 723,431.36 | 606,475.93 |
| 银行存款 | 1,315,728,424.69 | 1,083,688,260.89 |
| 其他货币资金 | 28,661,218.71 | 16,033,574.97 |
| 合计 | 1,345,113,074.76 | 1,100,328,311.79 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 19,169,566.75 | 8,384,906.85 |
其他说明： 存放在境外的款项，资金汇回不受到限制。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 368,298.47 | 500,025.66 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 368,298.47 | 500,025.66 |
| 其中： | ||
| 合计 | 368,298.47 | 500,025.66 |
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 外汇远期合约 | 130,326.10 | |
| 合计 | 130,326.10 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 121,122,517.02 | 64,807,541.41 |
| 1至2年 | 4,335,698.70 | 5,065,785.85 |
| 2至3年 | 1,925,959.77 | 2,233,468.20 |
| 3年以上 | 14,713,820.52 | 20,659,033.55 |
| 3至4年 | 867,689.81 | 10,413,306.09 |
| 4至5年 | 4,376,629.47 | 3,261,576.51 |
| 5年以上 | 9,469,501.24 | 6,984,150.95 |
| 合计 | 142,097,996.01 | 92,765,829.01 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 14,237,187.75 | 10.02% | 14,237,187.75 | 100.00% | 15,519,503.14 | 16.73% | 15,519,503.14 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 127,860,808.26 | 89.98% | 1,417,151.30 | 1.11% | 126,443,656.96 | 77,246,325.87 | 83.27% | 3,835,846.29 | 4.97% | 73,410,479.58 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 127,860,808.26 | 89.98% | 1,417,151.30 | 1.11% | 126,443,656.96 | 77,246,325.87 | 83.27% | 3,835,846.29 | 4.97% | 73,410,479.58 |
| 合计 | 142,097,996.01 | 100.00% | 15,654,339.05 | 11.02% | 126,443,656.96 | 92,765,829.01 | 100.00% | 19,355,349.43 | 20.86% | 73,410,479.58 |
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 养源殿(李向明) | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 黄选捷 | 694,686.00 | 694,686.00 | 694,686.00 | 694,686.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 清远新里程旅行社 | 661,938.34 | 661,938.34 | 581,938.34 | 581,938.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| JAC TRAVEL | 592,491.68 | 592,491.68 | 592,491.68 | 592,491.68 | 100.00% | 预计无法收回 |
| SMALL WORLD ADOPTION | 537,287.65 | 537,287.65 | 537,287.65 | 537,287.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 腾邦旅游集团有限公司 | 465,160.00 | 465,160.00 | 465,160.00 | 465,160.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州市好佳文化发展有限公司 | 456,141.00 | 456,141.00 | 456,141.00 | 456,141.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Tourico Holidays | 417,386.52 | 417,386.52 | 417,386.52 | 417,386.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京诺华制药有限公司 | 409,260.41 | 409,260.41 | 409,260.41 | 409,260.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 台山岭南侨水酒店管理有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | 360,000.00 | 360,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 挚爱婚纱 | 346,350.88 | 346,350.88 | 346,350.88 | 346,350.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 潘格康 | 331,121.00 | 331,121.00 | 331,121.00 | 331,121.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中山康怡旅行社 | 323,660.00 | 323,660.00 | 243,660.00 | 243,660.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州和叶酒店管理有限公司 | 288,258.00 | 288,258.00 | 288,258.00 | 288,258.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 格里菲旅行社（中国）有限公司 | 265,840.93 | 265,840.93 | 265,840.93 | 265,840.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 长沙融程花园酒店有限公司 | 258,040.34 | 258,040.34 | 258,040.34 | 258,040.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国日报 | 225,000.00 | 225,000.00 | ||||
| EMIRATES AIRLINE CARGO GUANGZHOU | 204,450.22 | 204,450.22 | 204,450.22 | 204,450.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都星瑞国际旅行社有限公司 | 202,357.60 | 202,357.60 | ||||
| DESTINATIONS OF THE WORLD | 199,154.31 | 199,154.31 | 199,154.31 | 199,154.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 日本光明旅行社 | 188,995.07 | 188,995.07 | 188,995.07 | 188,995.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京慧行天下国际旅行社有限公司 | 175,043.72 | 175,043.72 | 175,043.72 | 175,043.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州仁慈医院有限公司 | 168,980.00 | 168,980.00 | 168,980.00 | 168,980.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Printemps Haussmann | 149,967.02 | 149,967.02 | ||||
| 豪特佰（上海）商务服务有限公司 | 146,504.67 | 146,504.67 | 146,504.67 | 146,504.67 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海南双鹰旅行社有限公司 | 138,519.00 | 138,519.00 | ||||
| 武汉马途哒哒国际 | 137,896.00 | 137,896.00 | 134,095.96 | 134,095.96 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 旅行社有限公司 | ||||||
| 东莞市国际旅行社有限公司 | 134,290.00 | 134,290.00 | 134,290.00 | 134,290.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 印度COX&KINGS | 130,773.54 | 130,773.54 | 130,773.54 | 130,773.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 易网通电子网络系统（深圳）有限公司 | 112,617.00 | 112,617.00 | 112,617.00 | 112,617.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 胜开装饰工程公司 | 106,699.00 | 106,699.00 | ||||
| 琉森 BUCHERER | 105,272.52 | 105,272.52 | ||||
| SAUDI ARABIAN AIRLINES-CREW | 103,743.75 | 103,743.75 | 81,172.37 | 81,172.37 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 4,634,444.34 | 4,634,444.34 | 4,466,315.51 | 4,466,315.51 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 15,519,503.14 | 15,519,503.14 | 14,237,187.75 | 14,237,187.75 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 121,068,796.83 | 363,206.37 | 0.30% |
| 1至2年 | 4,292,148.80 | 214,607.44 | 5.00% |
| 2至3年 | 1,026,484.57 | 102,648.45 | 10.00% |
| 3年以上 | 1,473,378.06 | 736,689.04 | 50.00% |
| 合计 | 127,860,808.26 | 1,417,151.30 | |
确定该组合依据的说明：以账龄特征划分若干应收款项组合。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,519,503.14 | 80,378.00 | 980,917.39 | 381,776.00 | 14,237,187.75 | |
| 按组合计提坏账准备 | 3,835,846.29 | 212,743.45 | 2,631,441.33 | 2.89 | 1,417,151.30 | |
| 合计 | 19,355,349.43 | 293,121.45 | 3,612,358.72 | 381,776.00 | 2.89 | 15,654,339.05 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 成都星瑞国际旅行社有限公司 | 202,357.60 | 经催收收回 | 现金收回 | 行业环境和债务人经营状况变化，合理 |
| Printemps Haussmann | 149,967.02 | 经催收收回 | 现金收回 | 行业环境和债务人经营状况变化，合理 |
| 海南双鹰旅行社有限公司 | 138,519.00 | 经催收收回 | 现金收回 | 行业环境和债务人经营状况变化，合理 |
| 琉森 BUCHERER | 105,272.52 | 经催收收回 | 现金收回 | 行业环境和债务人经营状况变化，合理 |
| 合计 | 596,116.14 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 381,776.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国日报 | 销售收款 | 225,000.00 | 账龄长，已确认无法收回 | 内部审批核销 | 否 |
| 胜开装饰工程公司 | 销售收款 | 106,699.00 | 账龄长，已确认无法收回 | 内部审批核销 | 否 |
| 合计 | 331,699.00 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 11,908,113.27 | 11,908,113.27 | 8.38% | 35,724.34 | |
| 第二名 | 11,177,271.00 | 11,177,271.00 | 7.87% | 33,531.81 | |
| 第三名 | 6,475,116.98 | 6,475,116.98 | 4.56% | 19,425.35 | |
| 第四名 | 5,766,803.85 | 5,766,803.85 | 4.06% | 17,300.41 | |
| 第五名 | 3,166,747.98 | 3,166,747.98 | 2.23% | 9,500.24 | |
| 合计 | 38,494,053.08 | 38,494,053.08 | 27.10% | 115,482.15 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
| 应收股利 | 693,695.08 | |
| 其他应收款 | 73,508,872.18 | 35,071,776.57 |
| 合计 | 76,086,664.91 | 36,266,471.55 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 协议存款 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
| 合计 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
2） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
本期无计提、收回或转回的坏账准备的情况。4） 本期实际核销的应收利息情况
本期无核销应收利息的情况。
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 广之旅（马来西亚）有限公司 | 693,695.08 | |
| 合计 | 693,695.08 |
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 项目合作款 | 16,953,305.10 | 17,296,305.10 |
| 备用金、员工借支 | 10,764,076.52 | 7,493,351.84 |
| 其他应收暂付款 | 42,791,976.91 | 18,252,053.94 |
| 支付的保证金、押金及定金 | 35,632,349.46 | 25,819,509.28 |
| 合计 | 106,141,707.99 | 68,861,220.16 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 61,247,602.36 | 21,796,378.44 |
| 1至2年 | 5,478,981.25 | 6,118,831.06 |
| 2至3年 | 4,629,033.11 | 2,715,502.97 |
| 3年以上 | 34,786,091.27 | 38,230,507.69 |
| 3至4年 | 2,669,678.80 | 4,987,137.18 |
| 4至5年 | 1,432,168.24 | 4,760,495.70 |
| 5年以上 | 30,684,244.23 | 28,482,874.81 |
| 合计 | 106,141,707.99 | 68,861,220.16 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 27,969,606.50 | 26.35% | 27,969,606.50 | 100.00% | 27,829,232.06 | 40.41% | 27,829,232.06 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 78,172,101.49 | 73.65% | 4,663,229.31 | 5.97% | 73,508,872.18 | 41,031,988.10 | 59.59% | 5,960,211.53 | 14.53% | 35,071,776.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 76,739,481.55 | 72.30% | 4,663,229.31 | 6.08% | 72,076,252.24 | 39,428,657.04 | 57.26% | 5,960,211.53 | 15.12% | 33,468,445.51 |
| 预缴押金对应的税款 | 1,432,619.94 | 1.35% | 1,432,619.94 | 1,603,331.06 | 2.33% | 1,603,331.06 | ||||
| 合计 | 106,141,707.99 | 100.00% | 32,632,835.81 | 30.74% | 73,508,872.18 | 68,861,220.16 | 100.00% | 33,789,443.59 | 49.07% | 35,071,776.57 |
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 阳江国际大酒店 | 14,719,539.00 | 14,719,539.00 | 14,719,539.00 | 14,719,539.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 2,223,360.00 | 2,223,360.00 | 2,223,360.00 | 2,223,360.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州佳宁娜潮州酒楼有限公司 | 1,896,766.10 | 1,896,766.10 | 1,896,766.10 | 1,896,766.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 阳江市岭悦度假酒店有限公司 | 1,888,331.04 | 1,888,331.04 | 1,888,331.04 | 1,888,331.04 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 香港欢乐世纪游乐有限公司 | 1,887,381.88 | 1,887,381.88 | 1,887,381.88 | 1,887,381.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 潘格康 | 1,119,105.00 | 1,119,105.00 | 1,119,105.00 | 1,119,105.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 华南旅行社 | 809,502.09 | 809,502.09 | 821,237.68 | 821,237.68 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 云顶旅行社（上海）有限公司广州分公司 | 629,802.15 | 629,802.15 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 海南航空控股股份有限公司武汉营业部 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 600,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海珠区南园干果海味购销部 | 312,081.90 | 312,081.90 | 312,081.90 | 312,081.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安远航国际航空客货代理有限公司 | 364,202.00 | 364,202.00 | 292,500.00 | 292,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京首都航空有限公司 | 270,000.00 | 270,000.00 | 269,909.81 | 269,909.81 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 鸿裕大厦 | 260,817.24 | 260,817.24 | 264,598.39 | 264,598.39 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海南航空控股股份有限公司西安营业部 | 180,153.00 | 180,153.00 | 180,153.00 | 180,153.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 177,000.00 | 177,000.00 | 177,000.00 | 177,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州产权交易服务中心 | 160,000.00 | 160,000.00 | 160,000.00 | 160,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 陈炳桓 | 151,897.33 | 151,897.33 | 151,897.33 | 151,897.33 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州世界大观股份有限公司 | 343,000.00 | 343,000.00 | ||||
| 四川微游航空票务服务有限公司 | 135,000.00 | 135,000.00 | ||||
| 其他 | 331,095.48 | 331,095.48 | 375,943.22 | 375,943.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 27,829,232.06 | 27,829,232.06 | 27,969,606.50 | 27,969,606.50 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 60,854,005.46 | 182,562.03 | 0.30% |
| 1至2年 | 4,998,092.53 | 249,904.63 | 5.00% |
| 2至3年 | 3,032,322.89 | 303,232.30 | 10.00% |
| 3年以上 | 7,855,060.67 | 3,927,530.35 | 50.00% |
| 合计 | 76,739,481.55 | 4,663,229.31 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 5,960,211.53 | 27,829,232.06 | 33,789,443.59 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 257,197.93 | 704,649.89 | 961,847.82 | |
| 本期转回 | 1,558,898.03 | 579,792.19 | 2,138,690.22 | |
| 其他变动 | 4,717.88 | 15,516.74 | 20,234.62 | |
| 2023年12月31日余额 | 4,663,229.31 | 27,969,606.50 | 32,632,835.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 27,829,232.06 | 704,649.89 | 579,792.19 | 15,516.74 | 27,969,606.50 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,960,211.53 | 257,197.93 | 1,558,898.03 | 4,717.88 | 4,663,229.31 | |
| 合计 | 33,789,443.59 | 961,847.82 | 2,138,690.22 | 20,234.62 | 32,632,835.81 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 广州世界大观股份有限公司 | 343,000.00 | 债务人资产处置 | 现金收回 | 债务人经营状况变化，合理 |
| 四川微游航空票务服务有限公司 | 135,000.00 | 经催收收回 | 现金收回 | 行业环境和债务人经营状况变化，合理 |
| 合计 | 478,000.00 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 项目合作款 | 14,719,539.00 | 3年以上 | 13.87% | 14,719,539.00 |
| 第二名 | 支付的保证金、押金及定金 | 4,600,000.00 | 1年以内，3年以上 | 4.33% | 1,206,600.00 |
| 第三名 | 支付的保证金、押金及定金 | 2,303,200.00 | 1年以内 | 2.17% | 6,909.60 |
| 第四名 | 支付的保证金、押金及定金 | 1,933,384.20 | 1-2年 | 1.82% | 96,669.21 |
| 第五名 | 项目合作款 | 1,896,766.10 | 3年以上 | 1.79% | 1,896,766.10 |
| 合计 | 25,452,889.30 | 23.98% | 17,926,483.91 |
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 83,554,071.66 | 96.57% | 23,005,174.35 | 77.09% |
| 1至2年 | 993,132.04 | 1.15% | 5,715,447.68 | 19.15% |
| 2至3年 | 1,479,340.34 | 1.71% | 1,089,222.16 | 3.65% |
| 3年以上 | 496,495.29 | 0.57% | 31,665.66 | 0.11% |
| 合计 | 86,523,039.33 | 29,841,509.85 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额（元） | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 23,624,832.70 | 27.30% |
| 第二名 | 3,978,568.00 | 4.60% |
| 第三名 | 2,428,411.00 | 2.81% |
| 第四名 | 2,144,211.49 | 2.48% |
| 第五名 | 1,952,399.20 | 2.26% |
| 合计 | 34,128,422.39 | 39.45% |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 3,439,142.60 | 3,439,142.60 | 2,858,937.03 | 2,858,937.03 | ||
| 库存商品 | 8,816,428.77 | 2,162,631.62 | 6,653,797.15 | 6,919,618.12 | 1,207,978.71 | 5,711,639.41 |
| 物料用品 | 2,460,974.62 | 94,159.25 | 2,366,815.37 | 7,771,606.40 | 577,434.60 | 7,194,171.80 |
| 合计 | 14,716,545.99 | 2,256,790.87 | 12,459,755.12 | 17,550,161.55 | 1,785,413.31 | 15,764,748.24 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,207,978.71 | 1,814,502.19 | 859,849.28 | 2,162,631.62 | ||
| 物料用品 | 577,434.60 | 94,159.25 | 577,434.60 | 94,159.25 | ||
| 合计 | 1,785,413.31 | 1,908,661.44 | 1,437,283.88 | 2,256,790.87 | ||
8、一年内到期的非流动资产
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税 | 13,873,154.31 | 18,257,698.65 |
| 预缴所得税 | 437,119.72 | 842,690.68 |
| 待摊费用 | 5,872,448.75 | 4,266,875.13 |
| 待抵扣进项税 | 1,796,363.79 | 1,994,095.58 |
| 预缴增值税 | 398,651.90 | 76,155.05 |
| 预缴附加税 | 55.64 | |
| 预缴个人所得税 | 1,417.57 | |
| 合计 | 22,379,211.68 | 25,437,515.09 |
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 广州市广百股份有限公司 | 51,451,733.69 | 70,205,931.39 | 18,754,197.70 | 44,712,599.86 | 不以出售为目的 | |||
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 2,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||||
| 广州联合交易股份有限公司 | 1,000,000.00 | 不以出售为目的 | ||||||
| 东方祥贵饮食美容有限公司 | 2,504,775.65 | 不以出售为目的 | ||||||
| 广州世界大观股份有限公司 | 15,785,000.00 | 不以出售为目的 | ||||||
| 联合欧洲旅行社（UNITED EUPO TRVAEL） | 319,930.00 | 不以出售为目的 | ||||||
| 合计 | 51,451,733.69 | 70,205,931.39 | 18,754,197.70 | 44,712,599.86 | 21,609,705.65 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 广州市广百股份有限公司 | 44,712,599.86 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 2,000,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 广州联合交易股份有限公司 | 1,000,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 东方祥贵饮食美容有限公司 | 2,504,775.65 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 广州世界大观股份有限公司 | 15,785,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 联合欧洲旅行社（UNITED EUPO TRVAEL） | 319,930.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
11、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 汕头广之旅观光旅 | 489,156.55 | 489,156.55 | 489,156.55 | 489,156.55 | ||||||||
| 行有限公司 | ||||||||||||
| 小计 | 489,156.55 | 489,156.55 | 489,156.55 | 489,156.55 | ||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 惠州广之旅旅行社有限公司 | 115,976.07 | 115,976.07 | 115,976.07 | 115,976.07 | ||||||||
| 广之旅（马来西亚）旅游有限公司 | 958,026.83 | 242.80 | 693,695.08 | 264,574.55 | ||||||||
| 广州大新华运通国际旅行社有限公司 | 3,922,234.76 | 486,165.31 | -2,084,859.69 | 1,837,375.07 | 486,165.31 | |||||||
| 广州广之旅海外咨询服务有限公司 | 287,048.16 | 287,048.16 | ||||||||||
| 小计 | 4,996,237.66 | 602,141.38 | -1,797,568.73 | 693,695.08 | 2,504,973.85 | 602,141.38 | ||||||
| 合计 | 5,485,394.21 | 1,091,297.93 | -1,797,568.73 | 693,695.08 | 2,994,130.40 | 1,091,297.93 | ||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 5,310,023.93 | 6,870,222.00 | 12,180,245.93 | |
| 2.本期增加金额 | 1,776,352.23 | 1,776,352.23 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,776,352.23 | 1,776,352.23 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 7,086,376.16 | 6,870,222.00 | 13,956,598.16 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,543,400.88 | 2,235,665.34 | 6,779,066.22 |
| 2.本期增加金额 | 460,450.53 | 227,180.64 | 687,631.17 | |
| （1）计提或摊销 | 51,959.94 | 227,180.64 | 279,140.58 | |
| （2）转入对应摊销 | 408,490.59 | 408,490.59 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,003,851.41 | 2,462,845.98 | 7,466,697.39 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,082,524.75 | 4,407,376.02 | 6,489,900.77 | |
| 2.期初账面价值 | 766,623.05 | 4,634,556.66 | 5,401,179.71 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 446,319,662.24 | 485,219,862.04 |
| 固定资产清理 | 7,192.08 | |
| 合计 | 446,319,662.24 | 485,227,054.12 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电器设备 | 家具设备 | 文体娱乐设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,166,009,789.93 | 406,638,324.15 | 91,148,152.61 | 118,141,443.12 | 97,828,471.61 | 1,412,293.82 | 71,397,116.45 | 1,952,575,591.69 |
| 2.本期增加金额 | 3,541,129.02 | 7,150,017.59 | 11,191,675.56 | 6,426,052.56 | 4,214,488.07 | 2,848,637.61 | 35,372,000.41 | |
| （1）购置 | 4,213,449.74 | 11,191,675.56 | 4,698,402.56 | 3,601,663.07 | 1,569,170.43 | 25,274,361.36 | ||
| （2）在建工程转入 | 3,541,129.02 | 2,936,567.85 | 1,727,650.00 | 612,825.00 | 151,518.00 | 8,969,689.87 |
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）其他增加 | 1,127,949.18 | 1,127,949.18 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 11,949,174.99 | 4,965,932.79 | 12,898,488.46 | 9,190,983.11 | 5,056,837.96 | 1,127,949.18 | 597,988.09 | 45,787,354.58 |
| （1）处置或报废 | 10,172,822.76 | 4,965,932.79 | 12,898,488.46 | 9,190,983.11 | 5,056,837.96 | 597,988.09 | 42,883,053.17 | |
| （2）其他减少 | 1,776,352.23 | 1,127,949.18 | 2,904,301.41 | |||||
| 4.期末余额 | 1,157,601,743.96 | 408,822,408.95 | 89,441,339.71 | 115,376,512.57 | 96,986,121.72 | 284,344.64 | 73,647,765.97 | 1,942,160,237.52 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 849,551,454.64 | 314,285,680.55 | 63,132,940.01 | 94,555,129.01 | 80,384,549.87 | 978,998.21 | 64,066,023.65 | 1,466,954,775.94 |
| 2.本期增加金额 | 26,221,414.84 | 16,178,870.29 | 9,239,803.77 | 7,407,413.85 | 3,935,484.16 | 6,925.83 | 2,313,837.46 | 65,303,750.20 |
| （1）计提 | 26,221,414.84 | 16,178,870.29 | 9,239,803.77 | 7,407,413.85 | 3,935,484.16 | 6,925.83 | 1,559,705.58 | 64,549,618.32 |
| （2）其他增加 | 754,131.88 | 754,131.88 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 9,962,206.60 | 4,721,079.27 | 7,282,555.17 | 8,713,102.20 | 4,798,406.64 | 754,131.88 | 564,752.60 | 36,796,234.36 |
| （1）处置或报废 | 9,553,716.01 | 4,721,079.27 | 7,282,555.17 | 8,713,102.20 | 4,798,406.64 | 564,752.60 | 35,633,611.89 | |
| （2）其他减少 | 408,490.59 | 754,131.88 | 1,162,622.47 | |||||
| 4.期末余额 | 865,810,662.88 | 325,743,471.57 | 65,090,188.61 | 93,249,440.66 | 79,521,627.39 | 231,792.16 | 65,815,108.51 | 1,495,462,291.78 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 59,455.84 | 78,613.75 | 173,640.86 | 89,243.26 | 400,953.71 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 9,471.85 | 4,833.02 | 8,365.34 | 22,670.21 | ||||
| （1）处置或报废 | 9,471.85 | 4,833.02 | 8,365.34 | 22,670.21 | ||||
| 4.期末余额 | 49,983.99 | 73,780.73 | 165,275.52 | 89,243.26 | 378,283.50 | |||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 291,791,081.08 | 83,028,953.39 | 24,351,151.10 | 22,053,291.18 | 17,299,218.81 | 52,552.48 | 7,743,414.20 | 446,319,662.24 |
| 2.期初账面价值 | 316,458,335.29 | 92,293,187.76 | 28,015,212.60 | 23,507,700.36 | 17,270,280.88 | 433,295.61 | 7,241,849.54 | 485,219,862.04 |
（2） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 冲击钻套装 | 1,293.12 | |
| 吸尘器 | 5,898.96 | |
| 合计 | 7,192.08 |
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 13,264,105.05 | 3,105,170.65 |
| 合计 | 13,264,105.05 | 3,105,170.65 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修工程 | 13,264,105.05 | 13,264,105.05 | 3,105,170.65 | 3,105,170.65 | ||
| 合计 | 13,264,105.05 | 13,264,105.05 | 3,105,170.65 | 3,105,170.65 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 外立面综合维保项目 | 14,700,000.00 | 9,192,067.58 | 9,192,067.58 | 62.53% | 66.67% | 其他 | ||||||
| 商业大厦12-14楼写字楼综合维保项目设计与施工一体化工程 | 9,584,556.64 | 9,584,556.64 | 9,584,556.64 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 5-11层客房综合维保项目 | 6,512,387.52 | 6,512,387.52 | 6,512,387.52 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 商业大厦消防及机电系统维修保养项目 | 5,441,525.59 | 5,441,525.59 | 5,441,525.59 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 花园酒店-酒店官网信息安全等级保护备案项目 | 850,000.00 | 667,000.00 | 58,000.00 | 725,000.00 | 85.29% | 100.00% | 其他 | |||||
| 花园酒店-财务办公室迁移项目 | 898,343.08 | 121,008.86 | 532,497.31 | 653,506.17 | 72.75% | 100.00% | 其他 | |||||
| 花园酒店-更换西楼客房空调新风处理机 | 3,114,000.00 | 1,547,559.15 | 1,547,559.15 | 49.70% | 49.70% | 其他 | ||||||
| 花园酒店-东16、17、21楼走廊及客梯厅综合维修保养项目 | 889,928.77 | 115,642.22 | 115,642.22 | 12.99% | 12.99% | 其他 | ||||||
| 花园酒店-东塔1512公寓维修保养项目 | 591,108.00 | 69,930.42 | 69,930.42 | 11.83% | 15.02% | 其他 | ||||||
| 花园酒店-前台办公室综 | 649,935.00 | 159,633.01 | 159,633.01 | 24.56% | 24.56% | 其他 |
| 合维修保养 | ||||||||||||
| 花园酒店-西塔22、23楼客房综合维修保养项目 | 946,308.57 | 867,425.00 | 867,425.00 | 91.66% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 花园酒店-东14、15、20楼走廊及客梯厅综合维修保养项目 | 871,045.34 | 714,030.00 | 714,030.00 | 81.97% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 花园酒店-酒店核心交换机及接入层交换机更换项目 | 640,580.00 | 538,900.00 | 538,900.00 | 84.13% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 45,689,718.51 | 788,008.86 | 35,334,154.44 | 2,773,861.17 | 22,263,469.75 | 11,084,832.38 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
15、油气资产
□适用 ?不适用
16、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 76,885,377.48 | 103,435.16 | 76,988,812.64 |
| 2.本期增加金额 | 25,402,031.51 | 1,273,876.26 | 26,675,907.77 |
| —新增租赁 | 25,402,031.51 | 1,273,876.26 | 26,675,907.77 |
| 3.本期减少金额 | 12,527,858.82 | 12,527,858.82 | |
| —处置 | 12,527,858.82 | 12,527,858.82 | |
| 4.期末余额 | 89,759,550.17 | 1,377,311.42 | 91,136,861.59 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 28,843,972.82 | 5,746.40 | 28,849,719.22 |
| 2.本期增加金额 | 18,959,961.28 | 262,791.92 | 19,222,753.20 |
| （1）计提 | 18,959,961.28 | 262,791.92 | 19,222,753.20 |
| 3.本期减少金额 | 10,873,395.59 | 10,873,395.59 | |
| （1）处置 | 10,873,395.59 | 10,873,395.59 | |
| 4.期末余额 | 36,930,538.51 | 268,538.32 | 37,199,076.83 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 52,829,011.66 | 1,108,773.10 | 53,937,784.76 |
| 2.期初账面价值 | 48,041,404.66 | 97,688.76 | 48,139,093.42 |
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件权 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 703,437,087.20 | 95,026,832.14 | 479,245.23 | 798,943,164.57 | ||
| 2.本期增加金额 | 10,246,012.31 | 9,520.00 | 10,255,532.31 | |||
| （1）购置 | 3,510,592.77 | 9,520.00 | 3,520,112.77 | |||
| （2）内部研发 | 6,735,419.54 | 6,735,419.54 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 703,437,087.20 | 105,272,844.45 | 488,765.23 | 809,198,696.88 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 230,638,097.31 | 67,840,334.31 | 479,245.23 | 298,957,676.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 17,584,593.39 | 11,229,384.83 | 3,151.12 | 28,817,129.34 | ||
| （1）计提 | 17,584,593.39 | 11,229,384.83 | 3,151.12 | 28,817,129.34 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 248,222,690.70 | 79,069,719.14 | 482,396.35 | 327,774,806.19 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 455,214,396.50 | 26,203,125.31 | 6,368.88 | 481,423,890.69 | ||
| 2.期初账面价值 | 472,798,989.89 | 27,186,497.83 | 499,985,487.72 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.15%。
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 湛江广之旅国际旅行社有限公司 | 357,000.00 | 357,000.00 | ||||
| 韶关市旅总旅行社有限公司 | 763,977.01 | 763,977.01 | ||||
| 韶关市广之旅国际旅行社有限公司 | 2,333,502.16 | 2,333,502.16 | ||||
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 45,745,224.24 | 45,745,224.24 | ||||
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 34,548,116.03 | 34,548,116.03 | ||||
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 12,244,678.43 | 12,244,678.43 | ||||
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 46,075,102.84 | 46,075,102.84 | ||||
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 11,322,684.37 | 11,322,684.37 | ||||
| 湖北广之旅国际旅行社有限公司 | 746,139.44 | 746,139.44 | ||||
| 合计 | 154,136,424.52 | 154,136,424.52 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 湛江广之旅国际旅行社有限公司 | 357,000.00 | 357,000.00 | ||||
| 韶关市旅总旅行社有限公司 | 763,977.01 | 763,977.01 | ||||
| 韶关市广之旅国际旅行社有限公司 | 2,333,502.16 | 2,333,502.16 | ||||
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 33,385,877.23 | 33,385,877.23 | ||||
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 26,680,529.44 | 26,680,529.44 | ||||
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 4,649,440.83 | 2,931,806.03 | 7,581,246.86 | |||
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 16,548,856.84 | 16,548,856.84 | ||||
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 8,254,044.37 | 8,254,044.37 | ||||
| 湖北广之旅国际旅行社有限公司 | 746,139.44 | 746,139.44 | ||||
| 合计 | 93,719,367.32 | 2,931,806.03 | 96,651,173.35 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 现金流独立，单独进行管理，以公司为资产组 | 旅行社运营分部，该分部子公司 | 是 |
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 现金流独立，单独进行管理，以公司为资产组 | 旅行社运营分部，该分部子公司 | 是 |
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 现金流独立，单独进行管理，以公司为资产组 | 旅行社运营分部，该分部子公司 | 是 |
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 现金流独立，单独进行管理，以公司为资产组 | 旅行社运营分部，该分部子公司 | 是 |
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 现金流独立，单独进行管理，以公司为资产组 | 旅行社运营分部，该分部子公司 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化本年度资产组或组合的构成没有发生变化。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 12,412,677.92 | 20,785,815.00 | 5年 | 折现率16.56%；收入增长12.32%至51.34% | 折现率16.56%；收入增长率平均0% | 谨慎预测，稳定期收入不增长 | |
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 8,076,640.95 | 17,343,417.00 | 5年 | 折现率17.06%；收入增长4.56%至11.36% | 折现率17.06%；收入增长率0% | 谨慎预测，稳定期收入不增长 | |
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 7,601,326.03 | 4,669,520.00 | 2,931,806.03 | 5年 | 折现率15.14%；收入增长4.05%至34.32% | 折现率15.14%；收入增长率平均0% | 谨慎预测，稳定期收入不增长 |
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 29,598,842.74 | 40,992,423.00 | 5年 | 折现率17.25%；收入增长3.02%至6.050% | 折现率17.25%；收入增长率平均0% | 谨慎预测，稳定期收入不增长 | |
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 3,102,944.14 | 8,908,170.00 | 5年 | 折现率16.75%；收入增长4.09%至19.05% | 折现率16.75%；收入增长率平均0% | 谨慎预测，稳定期收入不增长 | |
| 合计 | 60,792,431.78 | 92,699,345.00 | 2,931,806.03 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：根据上述被并购企业实际业务经营情况以及市场情况的变化对影响营业收入的部分参数有所调整，预测期营业收入相应变化。公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：不适用。
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | |||
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 16,690,000.00 | -426,368.96 | -2.55% | |||||
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 15,367,900.00 | 6,036,422.22 | 39.28% | 12,545,200.00 | -3,721,174.03 | -29.66% | ||
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 2,736,000.00 | -1,303,207.01 | -47.63% | 2,280,000.00 | -1,324,227.29 | -58.08% | 2,931,806.03 | 1,063,638.10 |
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 12,240,000.00 | 10,442,526.13 | 85.31% | 10,200,000.00 | -3,192,123.75 | -31.30% | 3,535,163.81 | |
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 2,330,000.00 | 2,581,011.52 | 110.77% | 1,900,000.00 | -1,059,252.61 | -55.75% | 4,297,673.59 | |
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 3,040,000.00 | -1,050,716.38 | -34.56% | |||||
其他说明：
（1）近几年受宏观经济和旅游市场变化的影响，导致业绩承诺未完成。
（2）山西现代国际旅行社有限公司业绩承诺包括扣非净利润承诺、专项业绩承诺两个业绩承诺；专项业绩承诺为年度扣非净利润+下一年度收到的政府奖励金额。
19、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 酒店装修改造工程 | 190,341,315.46 | 70,304,285.20 | 48,224,598.45 | 212,421,002.21 | |
| 门店装修 | 2,403,837.20 | 11,699,145.16 | 1,776,529.92 | 12,326,452.44 | |
| 其他 | 33,366.97 | 39,622.64 | 34,290.82 | 38,698.79 | |
| 合计 | 192,778,519.63 | 82,043,053.00 | 50,035,419.19 | 224,786,153.44 |
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 40,048,527.70 | 9,943,238.26 | 44,537,938.72 | 11,094,731.30 |
| 内部交易未实现利润 | 1,179,202.46 | 294,800.61 | 854,870.12 | 213,717.53 |
| 可抵扣亏损 | 238,708,449.61 | 56,794,390.15 | 333,462,899.30 | 80,848,029.53 |
| 预计费用 | 15,505,419.42 | 3,876,354.86 | 12,205,102.78 | 3,051,275.70 |
| 应付职工薪酬 | 40,491,870.33 | 10,122,967.58 | 28,163,159.60 | 7,040,789.91 |
| 长期应付职工薪酬 | 66,822,238.11 | 16,705,559.53 | 70,596,535.15 | 17,649,133.79 |
| 固定资产 | 12,153,555.04 | 3,038,388.76 | 16,958,246.04 | 4,239,561.51 |
| 租赁负债 | 60,885,446.23 | 13,713,297.22 | 54,967,136.49 | 12,650,470.06 |
| 合计 | 475,794,708.90 | 114,488,996.97 | 561,745,888.20 | 136,787,709.33 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 44,712,599.86 | 11,178,149.96 | 63,466,797.60 | 15,866,699.39 |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 | 130,326.10 | 32,581.53 | ||
| 资产评估增值 | 27,216,081.86 | 6,804,020.47 | 30,240,090.95 | 7,560,022.74 |
| 免租期租金收入 | 212,383.02 | 53,095.75 | 414,822.84 | 103,705.71 |
| 租赁使用权资产 | 53,978,097.19 | 12,159,750.99 | 48,733,903.20 | 11,949,737.96 |
| 合计 | 126,249,488.03 | 30,227,598.70 | 142,855,614.59 | 35,480,165.80 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 114,488,996.97 | 136,787,709.33 | ||
| 递延所得税负债 | 30,227,598.70 | 35,480,165.80 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 287,950,702.14 | 297,354,047.82 |
| 未确认的信用减值损失 | 1,111,563.36 | 1,111,563.36 |
| 合计 | 289,062,265.50 | 298,465,611.18 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | 574,975.56 | ||
| 2024 | 814,755.03 | 814,755.03 | |
| 2025 | 829,187.09 | 829,187.09 | |
| 2026 | 100,079,984.80 | 124,580,313.12 | |
| 2027 | 170,554,817.02 | 170,554,817.02 | |
| 2028 | 15,671,958.20 | ||
| 合计 | 287,950,702.14 | 297,354,047.82 |
21、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 2,863,006.54 | 2,863,006.54 | 3,979,972.94 | 3,979,972.94 | ||
| 预付软件款 | 722,971.40 | 722,971.40 | 1,129,037.24 | 1,129,037.24 | ||
| 阳江市岭悦度假酒店有限公司投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 定期存款 | 210,346,555.56 | 210,346,555.56 | 203,661,951.42 | 203,661,951.42 | ||
| 合计 | 214,932,533.50 | 1,000,000.00 | 213,932,533.50 | 209,770,961.60 | 1,000,000.00 | 208,770,961.60 |
22、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 3,246,797.51 | 3,246,797.51 | 非融资性保函保证金 | 保证金 | 3,261,050.00 | 3,261,050.00 | 非融资性保函保证金 | 保证金 |
| 货币资金 | 884,485.81 | 884,485.81 | 预付卡资金存管保证金 | 保证金 | 884,485.81 | 884,485.81 | 预付卡资金存管保证金 | 保证金 |
| 货币资金 | 7,695,184.20 | 7,695,184.20 | 旅游保证金 | 保证金 | 6,208,910.90 | 6,208,910.90 | 旅游保证金 | 保证金 |
| 货币资金 | 1,162,948.26 | 1,162,948.26 | 住房基金 | 住房基金 | 1,158,830.54 | 1,158,830.54 | 住房基金 | 住房基金 |
| 货币资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 支付宝服务保证金 | 保证金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 支付宝服务保证金 | 保证金 |
| 货币资金 | 3,500,022.23 | 3,500,022.23 | 圈存资金 | 临时冻结 | 2,624,220.22 | 2,624,220.22 | 圈存资金 | 临时冻结 |
| 货币资金 | 3,500.00 | 3,500.00 | etc粤通卡和pos机保证金 | 保证金 | ||||
| 合计 | 16,542,938.01 | 16,542,938.01 | 14,187,497.47 | 14,187,497.47 | ||||
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 24,870,300.37 | |
| 合计 | 24,870,300.37 |
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付地接社费 | 202,262,041.64 | 129,504,176.92 |
| 酒店存货采购款 | 66,414,143.74 | 73,997,824.31 |
| 应付酒店房费 | 17,193,976.68 | 8,019,735.85 |
| 应付景点费 | 2,593,095.50 | 4,091,097.00 |
| 应付机票及交通费 | 15,558,238.84 | 16,997,079.31 |
| 应付水电费 | 1,357,922.27 | 2,024,663.48 |
| 应付宣传广告费 | 53,370.34 | 597,836.45 |
| 酒店管理项目款 | 20,779,714.54 | 3,664,404.27 |
| 其他 | 19,658,256.94 | 18,574,966.36 |
| 合计 | 345,870,760.49 | 257,471,783.95 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 210,600,782.94 | 205,703,659.66 |
| 合计 | 210,600,782.94 | 205,703,659.66 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 39,992,208.23 | 44,271,317.80 |
| 收取的保证金、押金及定金 | 45,732,164.45 | 46,403,397.88 |
| 与外单位的往来款 | 22,540,356.78 | 20,349,238.58 |
| 其他应付暂收款 | 21,348,801.14 | 18,186,107.43 |
| 应付促销费 | 8,479,885.25 | 8,523,158.75 |
| 与岭南集团往来 | 1,335,530.42 | 5,961,549.10 |
| 应付股权收购款 | 32,362,800.00 | 32,362,800.00 |
| 其它 | 38,809,036.67 | 29,646,090.12 |
| 合计 | 210,600,782.94 | 205,703,659.66 |
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收旅游款 | 240,821,066.14 | 95,064,139.48 |
| 预收旅游卡款 | 56,070,912.50 | 55,135,408.30 |
| 预收餐厅订金、房费 | 27,517,300.76 | 27,134,730.03 |
| 预收酒店管理服务费 | 8,587,169.92 | 6,103,682.95 |
| 递延积分 | 1,795,935.70 | 713,154.54 |
| 其他 | 1,947,631.42 | 5,625,680.80 |
| 合计 | 336,740,016.44 | 189,776,796.10 |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 68,452,043.61 | 647,078,174.22 | 595,144,602.93 | 120,385,614.90 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 12,860,486.28 | 59,755,724.54 | 70,501,521.77 | 2,114,689.05 |
| 三、辞退福利 | 2,987,244.83 | 111,869.06 | 111,869.06 | 2,987,244.83 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 7,137,214.48 | 7,018,003.41 | 7,302,197.41 | 6,853,020.48 |
| 合计 | 91,436,989.20 | 713,963,771.23 | 673,060,191.17 | 132,340,569.26 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,754,549.58 | 549,829,976.35 | 498,268,082.08 | 118,316,443.85 |
| 2、职工福利费 | 601,631.99 | 26,022,494.41 | 25,630,898.99 | 993,227.41 |
| 3、社会保险费 | 209,350.52 | 28,377,821.03 | 28,500,024.75 | 87,146.80 |
| 其中：医疗保险费 | 68,868.17 | 27,161,131.27 | 27,146,241.26 | 83,758.18 |
| 工伤保险费 | 140,482.35 | 1,099,699.40 | 1,236,793.13 | 3,388.62 |
| 生育保险费 | ||||
| 其他 | 116,990.36 | 116,990.36 | ||
| 4、住房公积金 | 6,504.80 | 33,449,473.81 | 33,419,544.81 | 36,433.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 734,208.72 | 8,998,999.80 | 8,921,416.38 | 811,792.14 |
| 6、一次性计划生育奖 | 100,798.00 | 100,798.00 | ||
| 7、其他短期薪酬 | 45,000.00 | 399,408.82 | 404,635.92 | 39,772.90 |
| 合计 | 68,452,043.61 | 647,078,174.22 | 595,144,602.93 | 120,385,614.90 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,507,186.42 | 52,737,175.94 | 65,131,483.04 | 112,879.32 |
| 2、失业保险费 | 353,299.86 | 2,469,569.86 | 2,821,059.99 | 1,809.73 |
| 3、企业年金缴费 | 4,548,978.74 | 2,548,978.74 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 12,860,486.28 | 59,755,724.54 | 70,501,521.77 | 2,114,689.05 |
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,652,219.13 | 1,811,005.42 |
| 企业所得税 | 2,237,467.58 | 1,058,320.77 |
| 个人所得税 | 1,450,068.35 | 1,295,733.45 |
| 城市维护建设税 | 196,563.23 | 84,531.09 |
| 房产税 | 2,356,070.22 | 831,802.06 |
| 教育费附加 | 142,317.76 | 61,360.35 |
| 其他税费 | 859,644.36 | 791,061.47 |
| 合计 | 11,894,350.63 | 5,933,814.61 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 15,853,555.76 | 14,906,068.40 |
| 合计 | 15,853,555.76 | 14,906,068.40 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 19,981,231.47 | 10,890,220.97 |
| 合计 | 19,981,231.47 | 10,890,220.97 |
31、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 70,097,139.90 | 61,530,981.91 |
| 未确认融资费用 | -8,747,068.50 | -8,838,825.97 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -15,853,555.76 | -14,906,068.40 |
| 合计 | 45,496,515.64 | 37,786,087.54 |
32、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 59,969,217.63 | 63,459,320.67 |
| 合计 | 59,969,217.63 | 63,459,320.67 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 70,456,530.51 | 73,816,980.55 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 3,222,912.80 | 3,439,671.60 |
| 1.当期服务成本 | 50,022.81 | 117,907.47 |
| 4.利息净额 | 3,172,889.99 | 3,321,764.13 |
| 四、其他变动 | 6,997,209.84 | 6,800,121.64 |
| 2.已支付的福利 | 6,997,209.84 | 6,800,121.64 |
| 五、期末余额 | 66,682,233.47 | 70,456,530.51 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 70,456,530.51 | 73,816,980.55 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 3,222,912.80 | 3,439,671.60 |
| 四、其他变动 | 6,997,209.84 | 6,800,121.64 |
| 五、期末余额 | 66,682,233.47 | 70,456,530.51 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
①设定受益计划将来预计支付的福利：
| 项目 | 截止至2023年12月31日 |
| 一年以内 | 6,572,052.73 |
| 二至五年 | 24,805,159.72 |
| 六至十年 | 24,566,651.10 |
| 十年以上 | 50,785,466.16 |
| 预期支付总额 | 106,729,329.71 |
其中一年以内预计要支付的设定受益计划补贴，已重分类至应付职工薪酬。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
① 精算假设说明
精算假设包括人口统计假设和财务假设。人口统计假设包括死亡率、职工的离职率、伤残率、提前退休（内退）率等。财务假设包括折现率、福利水平和未来薪酬等。人口统计假设方面考虑死亡率、职工的离职率。财务假设方面，本报告主要考虑折现率。
（1）死亡率
使用保险行业的通用生命表：中国人寿保险业经验生命表(2000～2003)_
（2）离职率
对离职率的假设，我们采用公司提供的离职率的近三年均值与行业平均离职率进行加权计算得到。其中20-30岁的职工离职率取19.75%；31-40岁的职工离职率取12.36%；41-50岁的职工离职率取
15.31%；51-60岁的职工离职率取11.353%。
（3）利率
在职职工平均设定受益计划义务期限为28年。公司使用精算时对应期限为28年的国债和市场上的公司债的收益率平均值作为利率进行折现。由此，本精算设定利率为4.5%。
② 敏感性分析结果说明
（1）死亡率敏感性分析结果
当其他因素不变，当死亡率上升时，未来的补贴发放减少，从而在每年的设定受益计划义务现值减少。当死亡率下降时，未来的补贴发放增加，设定受益计划义务现值增加。当死亡率上升5%，即变为原来的1.05倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将下降1.5550%，死亡率对负债的影响较大。当死亡率下降5%，即变为原来的0.95倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将上升1.6251%，死亡率对负债的影响较大。
（2）离职率敏感性分析结果
当其他因素不变，当离职率上升时，生存年金的精算现值减少，因而设定受益计划义务现值下降。因为离职的这部分人在工作的时候积累的权益并没有带走，因而公司的设定受益计划义务现值将减少。当离职率上升5%，即变为原来的1.05倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将下降0.1342%。离职率
的改变对负债的影响较小。当离职率下降5%，即变为原来的0.95倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将上升0.1355%。离职率的改变对负债的影响较小。
（3）利率敏感性分析结果
当其他因素不变，利率高于基准水平时，每年的总负债额都降低；当利率低于基准水平时，每年的总负债额上升。当年利率上升到 4.7% 时，相对于基准水平，公司期末总负债下降了1.8461%。这是因为，利率越高，累积到员工退休时相同的权益所需要的资金越少。当年利率下降到 4.3% 时，相对于基准水平，公司期末总负债上升了1.9031%，利率的变动对负债的影响较大。
33、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未出资款 | 596,807.95 | 596,807.95 | 未出资款是预计对广州市东方祥贵饮食美容有限公司的未出资款 |
| 合计 | 596,807.95 | 596,807.95 |
34、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | |
| 合计 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | -- |
其他说明：
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 年初余额 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 本年冲减成费用金额 | 其他变动 | 年末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智慧旅游服务行业平台及行业标准化建设 | 216,666.94 | 216,666.94 | 与资产相关 | |||||
| “易起行”泛旅游电子商务平台研发与产业化项目 | 799,999.84 | 799,999.84 | 与资产相关 | |||||
| 新建博物馆的扶持资金 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | 1,016,666.78 | 600,000.00 |
35、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 670,208,597.00 | 670,208,597.00 | |||||
36、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,114,426,547.21 | 1,114,426,547.21 | ||
| 其他资本公积 | 101,200,969.85 | 728.86 | 101,201,698.71 | |
| 合计 | 1,215,627,517.06 | 728.86 | 1,215,628,245.92 |
37、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 53,703,312.20 | -18,754,197.70 | -4,688,549.43 | -14,065,648.27 | 39,637,663.93 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 6,103,214.00 | 6,103,214.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 47,600,098.20 | -18,754,197.70 | -4,688,549.43 | -14,065,648.27 | 33,534,449.93 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -56,943.91 | -489,284.30 | -309,297.63 | -179,986.67 | -366,241.54 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -56,943.91 | -489,284.30 | -309,297.63 | -179,986.67 | -366,241.54 | |||
| 其他综合收益合计 | 53,646,368.29 | -19,243,482.00 | -4,688,549.43 | -14,374,945.90 | -179,986.67 | 39,271,422.39 | ||
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 214,427,192.39 | 214,427,192.39 | ||
| 合计 | 214,427,192.39 | 214,427,192.39 |
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -107,931,190.37 | 70,090,964.03 |
| 调整后期初未分配利润 | -107,931,190.37 | 70,090,964.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 68,837,785.83 | -178,022,154.40 |
| 期末未分配利润 | -39,093,404.54 | -107,931,190.37 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,387,960,823.16 | 2,692,575,006.68 | 1,027,838,720.99 | 883,406,781.88 |
| 其他业务 | 15,895,084.75 | 950,344.80 | 6,715,676.27 | 1,201,142.78 |
| 合计 | 3,403,855,907.91 | 2,693,525,351.48 | 1,034,554,397.26 | 884,607,924.66 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 旅行社运营 | 酒店经营 | 酒店管理 | 汽车服务 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 旅行社运营 | 2,246,413,630.47 | 1,942,733,610.62 | 2,246,413,630.47 | 1,942,733,610.62 | ||||||
| 酒店经营 | 959,426,805.80 | 630,109,156.20 | 959,426,805.80 | 630,109,156.20 | ||||||
| 酒店管理 | 180,750,981.65 | 116,577,086.55 | 180,750,981.65 | 116,577,086.55 | ||||||
| 汽车服务 | 17,264,489.99 | 4,105,498.11 | 17,264,489.99 | 4,105,498.11 | ||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 广东省内 | 142,283,679.22 | 124,024,019.09 | 959,426,805.80 | 630,109,156.20 | 155,269,658.56 | 97,895,879.98 | 17,264,489.99 | 4,105,498.11 | 1,274,244,633.57 | 856,134,553.38 |
| 广东省外 | 1,342,253,442.49 | 1,143,030,721.41 | 25,481,323.09 | 18,681,206.57 | 1,367,734,765.58 | 1,161,711,927.98 | ||||
| 港澳台地区 | 2,945,037.58 | 2,580,697.69 | 2,945,037.58 | 2,580,697.69 | ||||||
| 境外 | 758,931,471.18 | 673,098,172.43 | 758,931,471.18 | 673,098,172.43 | ||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按销售渠道分 | ||||||||||
| 类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,246,413,630.47 | 1,942,733,610.62 | 959,426,805.80 | 630,109,156.20 | 180,750,981.65 | 116,577,086.55 | 17,264,489.99 | 4,105,498.11 | 3,403,855,907.91 | 2,693,525,351.48 |
与履约义务相关的信息：本期无与履约义务相关的信息。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,517,439.71 | 913,666.12 |
| 教育费附加 | 907,057.86 | 650,935.47 |
| 房产税 | 27,825,722.93 | 24,594,176.52 |
| 土地使用税 | 1,496,400.07 | 1,496,586.07 |
| 车船使用税 | 132,085.00 | 134,670.00 |
| 印花税 | 329,459.88 | 274,655.33 |
| 其他 | 4,370.29 | 4,184.53 |
| 合计 | 33,212,535.74 | 28,068,874.04 |
42、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 210,319,212.37 | 172,873,528.06 |
| 折旧费 | 20,909,027.55 | 17,844,586.91 |
| 修理费及长期待摊费用摊销 | 41,927,848.47 | 35,871,267.37 |
| 租金及物管费 | 3,442,303.19 | 5,975,845.80 |
| 聘请中介机构费 | 7,768,843.09 | 5,353,969.85 |
| 车辆使用费 | 373,441.01 | 265,715.19 |
| 能源及物耗费用 | 9,240,156.28 | 7,675,545.94 |
| 办公费 | 2,632,466.69 | 3,130,803.54 |
| 差旅费 | 1,335,660.19 | 263,339.15 |
| 其他杂费 | 20,853,561.14 | 17,081,635.11 |
| 合计 | 318,802,519.98 | 266,336,236.92 |
43、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 168,366,345.63 | 83,369,593.93 |
| 能源及物耗费用 | 969,357.41 | 388,035.47 |
| 广告促销费用 | 42,552,413.39 | 18,059,301.61 |
| 折旧费 | 6,810,320.22 | 6,995,710.44 |
| 租金及物管费 | 13,219,854.22 | 11,677,328.77 |
| 修理费及长期待摊费用摊销 | 3,565,845.27 | 3,797,992.49 |
| 保险费 | 994,048.82 | 917,636.59 |
| 办公费 | 1,368,138.37 | 669,474.15 |
| 业务招待费 | 1,124,099.47 | 615,833.42 |
| 差旅费 | 2,140,857.10 | 376,333.18 |
| 车辆使用费 | 2,393,972.82 | 2,267,437.79 |
| 其他杂费 | 18,036,042.93 | 7,752,488.53 |
| 合计 | 261,541,295.65 | 136,887,166.37 |
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,505,816.21 | 2,443,425.68 |
| 折旧摊销费 | 7,323,730.24 | 6,349,016.67 |
| 合计 | 14,829,546.45 | 8,792,442.35 |
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 484,279.95 | 465,751.39 |
| 租赁负债利息费用 | 2,644,762.03 | 1,587,650.65 |
| 利息收入 | -33,827,682.73 | -33,856,229.12 |
| 汇兑损益 | -228,083.40 | -1,026,423.43 |
| 金融机构手续费 | 9,542,559.01 | 2,450,687.24 |
| 未确认融资费用 | 3,172,889.99 | 3,321,764.13 |
| 合计 | -18,211,275.15 | -27,056,799.14 |
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,632,739.17 | 63,101,798.97 |
| 进项税加计抵减 | 5,872,735.94 | 6,582,394.27 |
| 代扣个人所得税手续费 | 129,677.50 | 82,829.57 |
| 直接减免的增值税 | 177,245.95 | 348,441.12 |
47、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -131,727.19 | |
| 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 130,326.10 | |
| 合计 | -1,401.09 |
48、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,797,568.73 | -50,625.68 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 58,787.60 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -161,200.26 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,343,139.59 | |
| 其他 | -149,960.80 | |
| 合计 | -1,947,529.53 | 3,190,101.25 |
49、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 3,319,237.27 | -2,650,809.62 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,176,842.40 | -663,310.08 |
| 合计 | 4,496,079.67 | -3,314,119.70 |
50、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,444,198.05 | -292,009.17 |
| 二、商誉减值损失 | -2,931,806.03 | -8,896,475.50 |
| 合计 | -4,376,004.08 | -9,188,484.67 |
51、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产利得 | 594,135.48 | 1,295,095.20 |
| 处置非流动资产损失 | -448,776.76 | -725,196.02 |
52、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 817.72 | 9,680.77 | 817.72 |
| 废旧物资处置收入 | 68,222.52 | 131,718.16 | 68,222.52 |
| 董事津贴 | 3,356.65 | 36,749.64 | 3,356.65 |
| 团款长短款 | 2.96 | ||
| 不用支付的款项 | 117,887.61 | 1,543,090.17 | 117,887.61 |
| 赔偿款 | 145,501.30 | 504,880.38 | 145,501.30 |
| 盘盈利得 | 4,150.00 | 4,150.00 | |
| 其他 | 193,732.72 | 156,971.57 | 193,732.72 |
| 合计 | 533,668.52 | 2,383,093.65 | 533,668.52 |
53、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 500.00 | 15,423.72 | 500.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 137,852.09 | 27,280.68 | 137,852.09 |
| 滞纳金 | 120,277.13 | 9,280.86 | 120,277.13 |
| 违约金 | 178,765.00 | 161,916.00 | 178,765.00 |
| 赔偿客户款 | 60,823.00 | 101,072.44 | 60,823.00 |
| 罚款支出 | 45,523.98 | 58,222.16 | 45,523.98 |
| 其他 | 132,390.51 | 109,069.60 | 132,390.51 |
| 合计 | 676,131.71 | 482,265.46 | 676,131.71 |
54、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 7,908,467.24 | 814,288.77 |
| 递延所得税费用 | 21,734,694.69 | -9,908,501.77 |
| 合计 | 29,643,161.93 | -9,094,213.00 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 111,142,372.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 27,785,593.23 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -914,658.07 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 678,372.91 |
| 非应税收入的影响 | 449,392.18 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,389,700.71 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -6,125,082.08 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,119,656.70 |
| 研发费用加计扣除 | -2,224,431.97 |
| 商誉减值 | 732,951.51 |
| 安置残疾人员所支付的工资加计扣除 | -248,333.19 |
| 所得税费用 | 29,643,161.93 |
55、其他综合收益
详见附注七“37、其他综合收益”。
56、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 26,378,280.06 | 32,757,842.45 |
| 暂收款 | 16,350,071.07 | 26,753,912.18 |
| 押金保证金 | 37,514,299.19 | 14,100,468.72 |
| 营业外收入 | 415,780.91 | 754,846.81 |
| 其他收益 | 6,345,749.89 | 48,257,396.92 |
| 合计 | 87,004,181.12 | 122,624,467.08 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保险费 | 1,352,560.95 | 1,323,449.92 |
| 路桥运输费、车辆使用费 | 3,479,711.07 | 2,606,641.85 |
| 押金保证金 | 48,549,922.93 | 11,128,856.29 |
| 租赁费 | 9,424,935.59 | 2,874,781.85 |
| 支付往来款 | 28,472,691.38 | 9,024,102.05 |
| 差旅费 | 3,464,626.35 | 546,014.26 |
| 上市公司费用 | 1,304,368.37 | 1,360,406.11 |
| 交际应酬费 | 1,085,985.42 | 544,184.32 |
| 诉讼费、律师顾问费 | 177,854.29 | 187,376.74 |
| 其他支出 | 52,439,841.48 | 13,119,244.47 |
| 合计 | 149,752,497.83 | 42,715,057.86 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到少数股东补偿款 | 394,610.61 | |
| 合计 | 394,610.61 |
（3） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债本金及利息 | 25,847,773.43 | 21,286,711.36 |
| 合计 | 25,847,773.43 | 21,286,711.36 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 24,870,300.37 | 24,870,300.37 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,906,068.40 | 15,908,990.86 | 14,961,503.50 | 15,853,555.76 | ||
| 租赁负债 | 37,786,087.54 | 34,505,688.89 | 10,886,269.93 | 15,908,990.86 | 45,496,515.64 | |
| 合计 | 77,562,456.31 | 50,414,679.75 | 50,718,073.80 | 15,908,990.86 | 61,350,071.40 | |
57、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 81,499,210.89 | -190,713,546.76 |
| 加：资产减值准备 | 4,376,004.08 | 9,188,484.67 |
| 信用减值损失 | -4,496,079.67 | 3,314,119.70 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 64,828,758.90 | 67,785,932.09 |
| 使用权资产折旧 | 19,222,753.20 | 15,529,903.87 |
| 无形资产摊销 | 28,817,129.34 | 27,102,351.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 50,035,419.19 | 45,772,424.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -145,358.72 | -569,899.18 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 42,746.51 | 17,599.91 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,401.09 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -3,714,083.15 | 3,391,902.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 1,947,529.53 | -3,190,101.25 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 22,298,712.36 | -9,660,651.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -564,017.67 | -880,147.22 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,646,474.37 | -1,005,300.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -142,760,395.37 | -135,796,810.72 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 283,303,520.63 | 121,024,015.99 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 407,339,725.51 | -48,689,721.83 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,328,570,136.75 | 1,086,140,814.32 |
| 减：现金的期初余额 | 1,086,140,814.32 | 1,393,618,943.13 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 242,429,322.43 | -307,478,128.81 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,328,570,136.75 | 1,086,140,814.32 |
| 其中：库存现金 | 723,431.36 | 606,475.93 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,315,728,424.69 | 1,083,688,260.89 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 12,118,280.70 | 1,846,077.50 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,328,570,136.75 | 1,086,140,814.32 |
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 38,291,646.12 | ||
| 其中：美元 | 1,263,692.18 | 7.0827 | 8,950,352.57 |
| 欧元 | 1,316,690.20 | 7.8592 | 10,348,131.62 |
| 港币 | 17,007,792.76 | 0.9062 | 15,412,801.96 |
| 日元 | 33,889,911.97 | 0.0502 | 1,701,714.15 |
| 澳元 | 95,915.19 | 4.8484 | 465,035.20 |
| 瑞士法郎 | 12,588.82 | 8.4184 | 105,977.69 |
| 澳门币 | 1,442,953.07 | 0.9062 | 1,307,632.93 |
| 应收账款 | 567,235.71 | ||
| 其中：美元 | 48,357.26 | 7.0827 | 342,500.00 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 247,992.44 | 0.9062 | 224,735.71 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 16,503,352.83 | ||
| 其中：美元 | 2,330,093.44 | 7.0827 | 16,503,352.83 |
| 应付账款 | 49,119,751.79 | ||
| 其中：美元 | 1,993,304.76 | 7.0827 | 14,117,979.65 |
| 欧元 | 1,378,371.02 | 7.8592 | 10,832,893.50 |
| 港元 | 8,816,620.38 | 0.9062 | 7,989,797.72 |
| 日元 | 29,103,798.22 | 0.0502 | 1,461,389.02 |
| 澳元 | 359,301.60 | 4.8484 | 1,742,037.89 |
| 瑞士法郎 | 46,634.46 | 8.4184 | 392,587.57 |
| 澳门币 | 5,326,246.58 | 0.9062 | 4,826,751.18 |
| 新西兰币 | 944,640.25 | 4.4991 | 4,250,030.93 |
| 英镑 | 3,134.35 | 9.0411 | 28,337.99 |
| 新加坡币 | 513,442.39 | 5.3772 | 2,760,882.40 |
| 加币 | 80,953.96 | 5.3673 | 434,504.19 |
| 迪拉姆 | 546,061.94 | 0.5174 | 282,559.75 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用
本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司的子公司广之旅（香港）国际旅游有限公司、威广旅行社（澳门）有限公司的经营地分别在香港、澳门，选择港币为记账本位币，本报告期未发生变更。
59、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 本期金额（元） |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 9,424,935.59 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 0.00 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁收入 | 89,142,132.81 | |
| 合计 | 89,142,132.81 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 58,385,906.36 | 80,010,342.35 |
| 第二年 | 34,130,625.03 | 13,736,904.48 |
| 第三年 | 19,879,740.74 | 3,156,342.91 |
| 第四年 | 12,161,052.55 | 323,091.09 |
| 第五年 | 5,208,122.50 | 106,586.17 |
| 五年后未折现租赁收款额总额 | 335,974.91 | |
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表：无。
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,201,742.17 | 10,917,455.67 |
| 折旧和摊销 | 7,323,730.24 | 6,349,016.67 |
| 其他 | 3,290,681.76 | 1,232,296.37 |
| 合计 | 21,816,154.17 | 18,498,768.71 |
| 其中：费用化研发支出 | 14,829,546.45 | 8,792,442.35 |
| 资本化研发支出 | 6,986,607.72 | 9,706,326.36 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 岭南大旅游业务中台客户中心项目（二期） | 1,194,836.79 | 273,056.60 | 184,163.01 | 1,652,056.40 | ||||
| 金蝶公司业财一体二期项目 | 347,654.87 | 347,654.87 | ||||||
| 岭南控股共享中心财务机器人RPA项目 | 471,421.69 | 471,421.69 | ||||||
| 岭南控股数智化产品和营销中心建设项目 | 1,712,520.00 | 269,304.60 | 1,981,824.60 | |||||
| 石基公司岭南大旅游业务中台客户中心与Opera接口开发项目 | 93,766.79 | 93,766.79 | ||||||
| 岭南控股业财一体化三期-酒店开票系统研发项目 | 120,600.00 | 165,849.07 | 286,449.07 | |||||
| 易起行旅游目的地游客服务平台技术研发 | 2,802,927.98 | 2,216,681.89 | 586,246.09 | |||||
| 易起行全链路营销一体化平台技术研发 | 1,926,111.05 | 1,479,244.07 | 446,866.98 | |||||
| 合计 | 1,542,491.66 | 6,835,215.63 | 1,184,505.16 | 7,423,573.75 | 1,033,113.07 | 1,105,525.63 | ||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 岭南大旅游业务中台客户中心项目（二期） | 100% | 2023年04月01日 | 市场和集团内部需求 | 2023年04月01日 | 达到预定可使用状态 |
| 岭南控股数智化产品和营销中心建设项目 | 100% | 2023年12月01日 | 市场和集团内部需求 | 2023年12月01日 | 达到预定可使用状态 |
| 易起行旅游目的地游客服务平台技术研发 | 100% | 2023年12月01日 | 市场和集团内部需求 | 2023年12月01日 | 达到预定可使用状态 |
| 易起行全链路营销一体化平台技术研发 | 100% | 2023年12月01日 | 市场和集团内部需求 | 2023年12月01日 | 达到预定可使用状态 |
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 其他说明
本报告期未发生同一控制下企业合并的情况。
2、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广州花园酒店有限公司 | 290,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 旅馆业 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下的企业合并 |
| 中国大酒店 | 80,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 旅馆业 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下的企业合并 |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 70,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 旅游业 | 90.45% | 0.00% | 同一控制下的企业合并 |
| 广州市东方汽车有限公司 | 11,961,000.00 | 广州市 | 广州市 | 汽车租赁 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下的企业合并 |
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 50,000,000.00 | 广州市 | 广州市 | 酒店管理 | 100.00% | 0.00% | 同一控制下的企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 9.55% | 11,628,558.72 | 36,546,150.60 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 502,995,418.67 | 191,271,881.89 | 694,267,300.56 | 738,726,800.72 | 33,901,771.48 | 772,628,572.20 |
单位：元
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 238,387,753.21 | 171,422,990.05 | 409,810,743.26 | 490,964,167.99 | 19,164,055.70 | 510,128,223.69 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 2,250,004,901.39 | 22,443,913.08 | 21,954,628.78 | 185,941,637.57 |
单位：元
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 336,012,937.20 | -61,632,082.56 | -61,568,296.89 | -37,817,674.43 |
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： |
| 投资账面价值合计 | 1,902,832.47 | 4,394,096.28 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
十一、政府补助
1、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | 1,016,666.78 | 600,000.00 | 与资产相关 |
2、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 6,632,739.17 | 63,101,798.97 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 3个月内 | 3-6个月 | 6个月-1年 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 247,185,513.38 | 28,446,760.02 | 23,748,753.72 | 46,489,733.37 | 345,870,760.49 |
| 其他应付款 | 76,901,511.38 | 20,517,017.86 | 92,994,593.71 | 20,187,659.99 | 210,600,782.94 |
| 1年内到期的非流动负债 | 4,524,951.21 | 3,691,878.97 | 7,636,725.58 | 15,853,555.76 | |
| 合计 | 328,611,975.97 | 52,655,656.85 | 124,380,073.01 | 66,677,393.36 | 572,325,099.19 |
单位：元
| 项目 | 年初余额 | ||||
| 3个月内 | 3-6个月 | 6个月-1年 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 77,386,498.77 | 82,675,920.64 | 18,808,191.63 | 78,601,172.91 | 257,471,783.95 |
| 其他应付款 | 12,675,915.75 | 10,173,853.93 | 36,302,038.95 | 146,551,851.03 | 205,703,659.66 |
| 1年内到期的非流动负债 | 4,134,396.19 | 3,612,550.30 | 7,159,121.91 | 14,906,068.40 | |
| 合计 | 94,196,810.71 | 96,462,324.87 | 62,269,352.49 | 225,153,023.94 | 478,081,512.01 |
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2023年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加0.00元（2022年12月31日：186,527.25元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 8,950,352.57 | 29,341,293.55 | 38,291,646.12 | 7,079,512.84 | 14,176,292.18 | 21,255,805.02 |
| 其他应付款 | 178,654.00 | 178,654.00 | ||||
| 其他应收款 | 16,503,352.83 | 16,503,352.83 | 573,856.52 | 573,856.52 | ||
| 应付账款 | 14,117,979.65 | 35,001,772.14 | 49,119,751.79 | 9,966,939.89 | 14,908,845.81 | 24,875,785.70 |
| 应收账款 | 342,500.00 | 224,735.71 | 567,235.71 | 335,550.00 | 20,002.00 | 355,552.00 |
| 合计 | 39,914,185.05 | 64,567,801.40 | 104,481,986.45 | 17,382,002.73 | 29,857,650.51 | 47,239,653.24 |
于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润468,186.22元（2022年12月31日：215,191.96元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
外汇远期合约：于2023年12月31日，企业持有未到期外汇远期合约金额4,394,683.90元，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润329,601.29元（2022年12月31日：0.00元）。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对外汇人民币对外币可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2023年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润27,622.39元、其他综合收益3,858,880.03元（2022年12月31日：净利润37,501.92元、其他综合收益5,265,444.85元）。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 498,624.57 | 498,624.57 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 498,624.57 | 498,624.57 | ||
| （2）权益工具投资 | 368,298.47 | 368,298.47 | ||
| （3）衍生金融资产 | 130,326.10 | 130,326.10 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 51,451,733.69 | 51,451,733.69 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 51,950,358.26 | 51,950,358.26 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据期末活跃市场中的报价。
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 广州市越秀区流花路122号中国大酒店商业大厦C413-4室及D4、D5、D6层 | 经营、管理授权范围内的国有资产，酒店管理，商业展览服务，批发和零售贸易(国家专营专控商品除外) | 人民币201,969.249785万元 | 60.99% | 60.99% |
本企业的母公司情况的说明：本公司母公司是广州岭南国际企业集团有限公司。本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2023年12月6日，公司披露了《关于控股股东拟发生变更暨国有股权无偿划转进展的提示性公告》（2023-062）和《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书摘要》，岭南集团拟将岭南国际直接持有的我公司45.12%股权无偿划转至岭南集团, 同时，拟将岭南国际持有广州市东方酒店集团有限公司100%股权及持有广州流花宾馆集团股份有限公司82.96%股权无偿划转至岭南集团。2023年12月14日，公司就上述无偿划转事项披露了《收购报告书》及相关法律意见书。目前，上述无偿划转事项尚需办理相关过户登记手续。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州白云国际会议中心国际会堂有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州东川新街市有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南旅游发展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南商旅科技有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 上市公司间接控股股东 |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市8字连锁店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市白宫酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市白云山旅游发展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市鼎运客运有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市广百股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市惠爱餐饮有限责任公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市粮食集团有限责任公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市旅业有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市旅业有限公司从化分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市旅业有限公司广东大酒店分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市旅业有限公司海珠酒店分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市旅业有限公司新世界大酒店分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市南方大厦酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市新华大酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市新亚大酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市致美斋酱园有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市致美斋食品有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州羊城食品有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州友谊集团有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州致美斋食品有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 岭南集团（香港）有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 香港花园酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州白云面业有限责任公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州东百企业集团有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州国际商品展贸城股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南穗粮谷物股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市广百商业地产投资有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市广百展贸股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 采购商品 | 182,085.90 | 14,401,910.00 | 否 | 284,893.60 |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 采购商品 | 6,206.00 | 14,401,910.00 | 否 | 23,447.17 |
| 广州东川新街市有限公司 | 采购商品 | 14,401,910.00 | 否 | 1,152.00 | |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 采购商品 | 27,364.15 | 14,401,910.00 | 否 | 9,701.91 |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 采购商品 | 344,176.43 | 14,401,910.00 | 否 | 1,102,082.37 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 采购商品 | 1,003,817.70 | 14,401,910.00 | 否 | 1,146,557.55 |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 采购商品 | 27,828.31 | 14,401,910.00 | 否 | 2,830.75 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 采购商品 | 93,975.28 | 14,401,910.00 | 否 | 319,873.22 |
| 广州市8字连锁店有限公司 | 采购商品 | 26,428.83 | 14,401,910.00 | 否 | 55,715.98 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 采购商品 | 14,401,910.00 | 否 | 51,897.17 | |
| 广州市鼎运客运有限公司 | 采购商品 | 14,401,910.00 | 否 | 48,473.00 | |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 采购商品 | 153,740.03 | 14,401,910.00 | 否 | 10,697.17 |
| 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 | 采购商品 | 2,301,303.64 | 14,401,910.00 | 否 | 2,218,408.98 |
| 广州市致美斋酱园有限公司 | 采购商品 | 9,907.93 | 14,401,910.00 | 否 | 19,941.87 |
| 广州羊城食品有限公司 | 采购商品 | 28,248.03 | 14,401,910.00 | 否 | 13,253.28 |
| 广州友谊集团有限公司 | 采购商品 | 14,401,910.00 | 否 | 50,433.60 | |
| 广州致美斋食品有限公司 | 采购商品 | 83,209.26 | 14,401,910.00 | 否 | 68,022.56 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 采购商品 | 9,831.00 | 14,401,910.00 | 否 | |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 接受劳务 | 615,500.00 | 否 | 3,311.32 | |
| 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 接受劳务 | 235,435.56 | 615,500.00 | 否 | 444,289.23 |
| 广州市白云山旅游发展有限公司 | 接受劳务 | 124.00 | 615,500.00 | 否 | 962.26 |
| 广州市粮食集团有限责任公司 | 接受劳务 | 615,500.00 | 否 | 754.72 | |
| 岭南集团（香港）有限公司 | 接受劳务 | 615,500.00 | 否 | 30,000.00 | |
| 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 接受劳务 | 480.00 | 615,500.00 | 否 | |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 接受劳务 | 90,816.00 | 615,500.00 | 否 | |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 接受劳务 | 3,056.72 | 615,500.00 | 否 | |
| 广州市旅业有限公司 | 接受劳务 | 62,581.13 | 615,500.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 提供酒店管理服务 | 248,311.31 | 683,591.64 |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 提供酒店管理服务 | 7,475,812.26 | 5,629,350.20 |
| 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 提供酒店管理服务 | 691,827.68 | 1,004,040.28 |
| 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 提供酒店管理服务 | 15,158,003.26 | 2,007,048.52 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 提供酒店管理服务 | 4,201,361.23 | 3,137,611.31 |
| 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 972,153.01 | 726,608.73 |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 733,748.52 | 730,372.65 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 提供酒店管理服务 | 3,785,451.22 | 1,983,291.50 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 1,416,956.64 | 1,007,621.43 |
| 广州市白宫酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 611,841.82 | 313,288.65 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 331,993.73 | 399,444.83 |
| 广州市广百商业地产投资有限公司 | 提供酒店管理服务 | 141,509.43 | |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 提供酒店管理服务 | 3,278,153.43 | 1,645,023.45 |
| 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 提供酒店管理服务 | 838,999.07 | 595,595.29 |
| 广州市旅业有限公司从化分公司 | 提供酒店管理服务 | 570,885.17 | 817,471.83 |
| 广州市旅业有限公司广东大酒店分公司 | 提供酒店管理服务 | 525,126.16 | 360,569.31 |
| 广州市旅业有限公司海珠酒店分公司 | 提供酒店管理服务 | 672,394.39 | 520,511.93 |
| 广州市旅业有限公司新世界大酒店分公司 | 提供酒店管理服务 | 683,879.78 | 380,052.63 |
| 广州市南方大厦酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 1,206,738.58 | 400,165.59 |
| 广州市新华大酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 707,080.34 | 331,724.12 |
| 广州市新亚大酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 580,206.79 | 297,766.16 |
| 广州白云国际会议中心国际会堂有限公司 | 提供酒店管理服务 | 161,674.65 | |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 提供劳务 | 87,062.03 | 15,849.06 |
| 广州白云面业有限责任公司 | 提供劳务 | 161,727.64 | |
| 广州东百企业集团有限公司 | 提供劳务 | 3,254.72 | |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 提供劳务 | 180,652.14 | 80,594.45 |
| 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 提供劳务 | ||
| 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 提供劳务 | 636,912.61 | 904,767.69 |
| 广州国际商品展贸城股份有限公司 | 提供劳务 | 1,516.04 | |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 提供劳务 | 35,558.49 | 153,177.26 |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 提供劳务 | 3,106.80 | 4,716.98 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 提供劳务 | 869,433.96 | 2,406,573.03 |
| 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 提供劳务 | 2,943.40 | 158,898.15 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 提供劳务 | 134,413.48 | 27,491.73 |
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 提供劳务 | 37,037.73 | |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 提供劳务 | 1,561,149.51 | 54,045.29 |
| 广州岭南穗粮谷物股份有限公司 | 提供劳务 | 17,122.64 | |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 提供劳务 | 806,895.45 | 599,226.75 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 提供劳务 | 16,273.58 | |
| 广州市白云山旅游发展有限公司 | 提供劳务 | 326,731.32 | |
| 广州市鼎运客运有限公司 | 提供劳务 | 98,584.87 | |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 提供劳务 | 55,982.19 | |
| 广州市广百股份有限公司 | 提供劳务 | 3,800.00 | 5,915.09 |
| 广州市广百商业地产投资有限公司 | 提供劳务 | 1,132.08 | |
| 广州市广百展贸股份有限公司 | 提供劳务 | 15,412.26 | 19,883.96 |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 提供劳务 | 168,819.91 | 88,382.85 |
| 广州市粮食集团有限责任公司 | 提供劳务 | 2,641.51 | 34,725.47 |
| 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 | 提供劳务 | 64,145.95 | |
| 广州市致美斋酱园有限公司 | 提供劳务 | 1,517.07 | 10,072.55 |
| 广州羊城食品有限公司 | 提供劳务 | 39,038.97 | |
| 广州致美斋食品有限公司 | 提供劳务 | 93,233.95 | |
| 广州市8字连锁店有限公司 | 提供劳务 | 82,718.48 | |
| 广州白云国际会议中心国际会堂有限公司 | 提供劳务 | 10,839.63 | |
| 广州岭南商旅科技有限公司 | 提供劳务 | 37,471.70 | |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 出售商品 | 193,847.79 | 43,788.00 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 出售商品 | 1,835,840.71 | 1,589,501.77 |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 出售商品 | 9,715,460.53 | 6,494,017.02 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 出售商品 | 111,708.83 | |
| 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 出售商品 | 93,663.72 | 69,619.00 |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 出售商品 | 231,694.69 | 284,190.93 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 出售商品 | 1,061,869.74 | 1,262,627.90 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 出售商品 | 253,254.86 | 2,299,578.38 |
| 广州市白宫酒店有限公司 | 出售商品 | 75,053.10 | 184,450.00 |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 出售商品 | 1,743,307.97 | 3,037,109.37 |
| 广州市惠爱餐饮有限责任公司 | 出售商品 | 131,938.05 | 182,543.00 |
| 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 出售商品 | 61,046.02 | 67,890.57 |
| 广州市旅业有限公司广东大酒店分公司 | 出售商品 | 9,557.52 | |
| 广州市旅业有限公司海珠酒店分公司 | 出售商品 | 10,470.80 | |
| 广州市旅业有限公司新世界大酒店分公司 | 出售商品 | 29,536.28 | 31,872.00 |
| 广州市新华大酒店有限公司 | 出售商品 | 45,203.54 | 23,664.00 |
| 广州市新亚大酒店有限公司 | 出售商品 | 122,684.96 | 267,067.00 |
| 广州友谊集团有限公司 | 出售商品 | 284,734.91 | 526,643.98 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 出售商品 | 197,545.44 | |
| 广州市南方大厦酒店有限公司 | 出售商品 | 10,368.14 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2014年02月21日 | 托管公司营业收入 | 94,339.62 | |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2014年06月11日 | 托管公司营业收入 | 18,867.92 | |
| 广州岭南旅游发展有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2017年03月30日 | 托管公司营业收入 | 198,113.21 | |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2019年04月15日 | 托管公司营业收入 | 9,433.96 | |
| 广州市白云山旅游发展有限公司 | 广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司 | 经营管理权托管 | 2022年08月01日 | 托管公司营业收入 | 594,059.41 |
关联托管/承包情况说明广州岭南国际企业集团有限公司将广州东方国际旅行社有限公司、广州花园国际旅行社有限公司和广州岭南旅游发展有限公司、广州岭南国际会展有限公司的经营管理事宜全权委托本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司(以下简称“广之旅”)负责。委托管理期间自合同生效之日起至广州岭南国际企业集团有限公司不再持有托管公司股权且不再拥有托管公司控制权之日止。托管费结合行业情况、企业经营情况协商确定，具体如下：
广州东方国际旅行社有限公司每年向本公司子公司广之旅支付20万元管理费，其中：广州东方国际旅行社有限公司年度营业收入为6亿以上（含6亿），除支付管理费20万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州东方国际旅行社有限公司年度营业收入为6亿以下，营业收入每缺口1,000万元，托管费用减收10%，但最低不低于10万元。本公司子公司广之旅报告期内对广州东方国际旅行社有限公司进行委托管理。
广州花园国际旅行社有限公司每年向本公司子公司广之旅支付20万元管理费，其中：广州花园国际旅行社有限公司年度营业收入为3亿以上（含3亿），除支付管理费20万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州花园国际旅行社有限公司年度营业收入为3亿以下，营业收入每缺口1,000万元，托管费用减收10%，但最低不低于2万元。本公司子公司广之旅报告期内对广州花园国际旅行社有限公司进行委托管理。
广州岭南国际会展有限公司每年向本公司子公司广州广之旅国际会展服务有限公司支付5万元管理费，其中：广州岭南国际会展有限公司年度营业收入为1,000万以上（含1,000万元），除支付管理费5万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州岭南国际会展有限公司年度营业收入为1,000万以下，营业收入每缺口100万元，托管费用减收10%，但最低不低于1万元。本公司子公司广州广之旅国际会展服务有限公司报告期内对广州岭南国际会展有限公司进行委托管理。
广州岭南旅游发展有限公司每年向本公司子公司广之旅支付30万元管理费，其中：广州岭南旅游发展有限公司年度营业收入为4,000万以上（含4,000万元），除支付管理费30万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州岭南旅游发展有限公司年度营业收入为4,000万以下，营业收入每减少1,000万元，托管费用降低10%，但最低不低于20万元。本公司子公司广之旅报告期内对广州岭南旅游发展有限公司进行委托管理。广州市旅业有限公司将广州市白云山旅游发展有限公司的经营管理事宜全权委托本公司子公司广之旅的子公司广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司（以下简称“广之旅悦景公司”）负责。广州市旅业有限公司每年度按营业收入的2%向广之旅悦景公司支付基本管理费，但该费用应不低于 50万元，如低于50万元则按50万元支付。奖励管理费计算方法具体如下：当广州市白云山旅游发展有限公司经营利润达到100万元以内，提取经营利润的10%作为奖励管理费；当经营利润达到100-200万元，提取经营利润的15%作为奖励管理费；当经营利润达到200-300万元，提取经营利润的20%作为奖励管理费；当经营利润达到300万元以上，提取经营利润的30%作为奖励管理费。本公司子公司广之旅悦景公司报告期内对广州市白云山旅游发展有限公司进行委托管理。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 房屋 | 94,091.68 | |
| 广州岭南旅游发展有限公司 | 房屋 | 13,654.86 | 27,309.72 |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 房屋 | 8,225.64 | 16,451.28 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 房屋 | 5,824,231.22 | 5,551,831.11 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 房屋 | 5,721,587.05 | |
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 房屋 | 33,393.48 | |
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 房屋 | 5,652,854.15 | |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房屋 | 56,787.40 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房屋 | 4,817,058.72 | 4,008,137.65 | 91,633.01 | 254,561.75 | ||||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房屋 | 683,801.51 | 568,972.47 | 13,007.69 | 36,136.11 | ||||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房屋 | 780,788.03 | 487,090.80 | 44,043.76 | 76,462.55 | ||||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房屋 | 201,960.00 | 92,642.22 | 3,611.82 | 3,314.57 | ||||||
| 广州市广州宾馆有限公司 | 房屋 | 334,645.71 | 110,171.44 | 26,977.62 | 14,654.79 | 962,610.88 | |||||
| 香港花园酒店有限公司 | 房屋 | 220,650.84 | 198,282.25 | 4,396.71 | 10,966.80 | 381,680.34 | |||||
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 房屋 | 1,964,895.49 | 3,122,031.19 | 4,927,322.90 | 330,381.08 | 9,435.01 | 10,962,395.18 | ||||
| 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 房屋 | 1,630,939.02 | 511,424.13 | 87,423.03 | 12,176,746.25 | ||||||
| 广州市旅业有限公司 | 房屋 | 46,224.00 | |||||||||
| 广州友谊集团有限公司 | 房屋 | 113,492.06 | 11,263.75 | 454,722.36 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 3,278,541.60 | 4,650,180.81 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 636.01 | 1.91 | 162,100.23 | 486.30 |
| 应收账款 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 2,255,646.08 | 6,766.94 | 1,563,565.19 | 4,690.70 |
| 应收账款 | 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 116,516.05 | 349.55 | 268,119.48 | 804.36 |
| 应收账款 | 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 205,799.56 | 617.40 | 192,082.23 | 576.25 |
| 应收账款 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 2,830.00 | 8.49 | 990,576.00 | 2,971.73 |
| 应收账款 | 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 187,183.41 | 561.55 | 322,812.82 | 968.44 |
| 应收账款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 815,454.04 | 2,446.36 | 292,448.00 | 877.34 |
| 应收账款 | 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 909,967.88 | 2,729.90 | 499,046.03 | 1,497.14 |
| 应收账款 | 广州市爱群大酒店有限公司 | 776,533.66 | 2,329.60 | 207,598.06 | 622.79 |
| 应收账款 | 广州市白宫酒店有限公司 | 115,087.73 | 345.26 | 256,928.71 | 770.79 |
| 应收账款 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 9,770.00 | 29.31 | ||
| 应收账款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 1,045,540.10 | 3,136.62 | 138,143.44 | 414.43 |
| 应收账款 | 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 184,839.87 | 554.52 | 70,516.67 | 211.55 |
| 应收账款 | 广州市旅业有限公司 | 44,570.51 | 133.71 | ||
| 应收账款 | 广州市旅业有限公司从化分公司 | 97,584.80 | 292.75 | 93,317.34 | 279.95 |
| 应收账款 | 广州市旅业有限公司广东大酒店分公司 | 118,062.68 | 354.19 | 184,463.83 | 553.39 |
| 应收账款 | 广州市旅业有限公司海珠酒店分公司 | 106,167.85 | 318.50 | 57,929.88 | 173.79 |
| 应收账款 | 广州市旅业有限公司新世界大酒店分公司 | 177,637.43 | 532.91 | 83,298.82 | 249.90 |
| 应收账款 | 广州市南方大厦酒店有限公司 | 345,546.07 | 1,036.64 | 51,442.63 | 154.33 |
| 应收账款 | 广州市新华大酒店有限公司 | 175,475.52 | 526.43 | 46,882.12 | 140.65 |
| 应收账款 | 广州市新亚大酒店有限公司 | 156,484.08 | 469.45 | 107,105.25 | 321.32 |
| 应收账款 | 广州友谊集团有限公司 | 25,230.00 | 75.69 | 23,408.00 | 70.22 |
| 应收账款 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 1,114,183.91 | 3,342.55 | 718,521.20 | 2,155.56 |
| 应收账款 | 广州市白云山旅游发展有限公司 | 328.00 | 0.98 | ||
| 应收账款 | 广州市广百股份有限公司 | 100.00 | 0.30 | ||
| 应收账款 | 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 110,296.22 | 330.89 | ||
| 应收账款 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 6,100.00 | 18.30 | ||
| 预付账款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 1,330.00 | |||
| 预付账款 | 广州市粮食集团有限责任公司 | 12,012.20 | |||
| 预付账款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 2,948.20 | |||
| 其他应收款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 4,650.00 | 13.95 | ||
| 其他应收款 | 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 438,350.09 | 1,315.05 | ||
| 其他应收款 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 83,120.00 | 249.36 | ||
| 其他应收款 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 17,083.62 | 51.25 | ||
| 其他应收款 | 广州岭南旅游发展 | 10,153.90 | 30.46 | 7,947.17 | 23.84 |
| 有限公司 | |||||
| 其他应收款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 511,255.38 | 56,572.47 | 330,753.08 | 992.26 |
| 其他应收款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 57,840.00 | 2,892.00 | 128,538.94 | 385.62 |
| 其他应收款 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 2,915.40 | 8.75 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 27,236.00 | 5,658.00 |
| 应付账款 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 192,229.87 | 564.00 |
| 应付账款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 2,997.00 | 19,747.00 |
| 应付账款 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 1,543.00 | 674,413.00 |
| 应付账款 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 480,141.46 | 63,037.49 |
| 应付账款 | 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 390.00 | 178.00 |
| 应付账款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 15,438.42 | 8,243.42 |
| 应付账款 | 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 370,311.00 | 5,160.00 |
| 应付账款 | 广州市8字连锁店有限公司 | 309,404.61 | 25,255.42 |
| 应付账款 | 广州市爱群大酒店有限公司 | 157,635.39 | 318.00 |
| 应付账款 | 广州市惠爱餐饮有限责任公司 | 1,804.00 | |
| 应付账款 | 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 | 335,812.39 | 536,703.80 |
| 应付账款 | 广州市南方大厦酒店有限公司 | 160.00 | |
| 应付账款 | 广州市致美斋酱园有限公司 | 3,177.40 | 6,082.50 |
| 应付账款 | 广州市致美斋食品有限公司 | 13,510.67 | |
| 应付账款 | 广州市新亚大酒店有限公司 | 191,340.79 | |
| 应付账款 | 广州市白宫酒店有限公司 | 188.00 | |
| 应付账款 | 广州羊城食品有限公司 | 10,430.52 | 396.09 |
| 应付账款 | 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 13,197.74 | |
| 应付账款 | 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 723,965.30 | |
| 应付账款 | 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 269,055.41 | |
| 应付账款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 1,045,882.66 | |
| 应付账款 | 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 235,360.00 | |
| 应付账款 | 广州市旅业有限公司广东大酒店分公司 | 64,763.57 | |
| 应付账款 | 广州市旅业有限公司新世界大酒店分公司 | 52,543.70 | |
| 应付账款 | 广州市南方大厦酒店有限公司 | 59,278.88 | |
| 应付账款 | 广州市新华大酒店有限公司 | 91,901.35 | |
| 应付账款 | 广州致美斋食品有限公司 | 13,204.04 | |
| 应付账款 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 412,304.76 | |
| 其他应付款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 34,335.00 | 8,000.00 |
| 其他应付款 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 126,698.01 | |
| 其他应付款 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 37,440.00 | 37,440.00 |
| 其他应付款 | 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 97,396.00 | |
| 其他应付款 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 4,608,196.68 | |
| 其他应付款 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 998,280.00 | 998,280.00 |
| 其他应付款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 30,550.00 | 30,550.00 |
| 其他应付款 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 200.00 | 200.00 |
| 其他应付款 | 岭南集团（香港）有限公司 | 5.00 | 27,245.57 |
| 其他应付款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 27,542.84 | |
| 其他应付款 | 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 5.96 | |
| 其他应付款 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 41,343.46 | |
| 其他应付款 | 广州市白云山旅游发展有限公司 | 157,500.00 | |
| 其他应付款 | 广州市新亚大酒店有限公司 | 35,871.00 |
| 合同负债 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 603.32 | 17,484.18 |
| 合同负债 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 140.00 | 140.00 |
| 合同负债 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 656.32 | |
| 合同负债 | 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 1,358.00 | 7,728.00 |
| 合同负债 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 2,051.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 1,262,128.69 | 6,628,367.97 |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 3,920,895.13 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州市广州宾馆有限公司 | 329,941.61 | 361,623.32 |
| 一年内到期的非流动负债 | 香港花园酒店有限公司 | 202,199.66 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州友谊集团有限公司 | 150,294.13 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 2,049,651.58 | |
| 租赁负债 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 766,724.52 | |
| 租赁负债 | 广州友谊集团有限公司 | 202,199.92 | |
| 租赁负债 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 4,249,849.94 | |
| 租赁负债 | 广州岭南商旅投资集团有限公司 | 9,095,002.81 | |
| 租赁负债 | 广州市广州宾馆有限公司 | 275,540.74 | 566,569.98 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本期无重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、本期无未决重大诉讼、仲裁。
2、本期开出保函
截止2023年12月31日止，本公司共开出保函人民币907.62万元，澳门元410万元，欧元0.30万元，港币500.00万元，情况如下：
| 保函受益人 | 保函金额（元） | 保函币别 | 业务种类 | 开出银行 | 保函到期日 |
| 上海国际主题乐园配套设施有限公司 | 2,430,000.00 | CNY | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-5-31 |
| 保函受益人 | 保函金额（元） | 保函币别 | 业务种类 | 开出银行 | 保函到期日 |
| 上海国际主题乐园有限公司 | 4,000,000.00 | CNY | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-5-31 |
| Venetian Orient Limited | 200,000.00 | MOP | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-3-31 |
| Venetian Cotai Limited | 2,900,000.00 | MOP | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-3-31 |
| Sheraton Grand Macao | 1,000,000.00 | MOP | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-3-31 |
| Travco Corporation Ltd | 3,000.00 | EUR | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-1-31 |
| Hongkong International Theme Parks Limited | 5,000,000.00 | HKD | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-5-31 |
| 美亚财产保险有限公司广东分公司 | 500,000.00 | CNY | 履约保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-12-31 |
| 广州燃气集团有限公司 | 2,146,215.60 | CNY | 履约保函 | 中信银行股份有限 公司广州分行 | 2024-2-28 |
截止2023年12月31日，本公司子公司广之旅综合授信额度为13,000万元，已使用额度为1,526万元，剩余额度为11,474万元。其中本公司子公司广之旅已开具并在有效期的保函业务合计1,526万元，其中包括景区履约保函1,100万元，酒店履约保函373.67万元，保险机构付款担保保函50万元，其他机构履约保函2.33万元。截止至2023年12月31日，报告期内本公司子公司中国大酒店正在使用保函额度情况如下：开具燃气保证金担保保函214.62万元(非融资性保函)，无剩余额度可用。
3、对外担保
广之旅下属的全资子公司广之旅空运公司为保持其在国际航空运输协会于中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港为其与国际航空运输协会签署的《客运销售代理协议》提供保证担保，广之旅空运公司为中航鑫港的担保承担反担保责任。公司董事会十届三十三次会议于2023年7月21日审议通过《关于控股子公司对外担保的议案》，同意广之旅空运公司与中航鑫港签署《担保与反担保协议》及补充协议。中航鑫港为广之旅空运公司与国际航空运输协会已签署和将要签署的所有《客运销售代理协议》提供最高担保额度为人民币2,000万元的保证担保；广之旅空运公司为上述担保向中航鑫港提供反担保，包括银行保函2,000万元及保证金200万元。上述协议至广之旅空运公司退出国际航协在中国实施的代理人计划则可以书面解除。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
十八、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括酒店经营、酒店管理、旅行社运营、汽车服务业务四个分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 酒店经营分部 | 酒店管理分部 | 旅行社运营分部 | 汽车服务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 964,474,679.08 | 209,725,574.60 | 2,250,004,901.39 | 17,478,893.31 | -37,828,140.47 | 3,403,855,907.91 |
| 其中：对外交易收入 | 959,426,805.80 | 180,750,981.65 | 2,246,413,630.47 | 17,264,489.99 | 3,403,855,907.91 | |
| 分部间交易收入 | 5,047,873.28 | 28,974,592.95 | 3,591,270.92 | 214,403.32 | -37,828,140.47 | |
| 营业成本 | 630,662,834.44 | 119,245,403.81 | 1,945,700,235.18 | 4,124,358.11 | -6,207,480.06 | 2,693,525,351.48 |
| 销售费用 | 65,902,025.00 | 2,954,824.86 | 183,301,539.44 | 12,077,949.79 | -2,695,043.44 | 261,541,295.65 |
| 营业利润 | 67,061,472.07 | 21,228,311.98 | 24,439,052.01 | -1,119,667.73 | -324,332.32 | 111,284,836.01 |
| 资产总额 | 3,907,058,022.02 | 189,413,321.51 | 694,267,300.56 | 22,827,957.64 | -1,477,474,204.02 | 3,336,092,397.71 |
| 负债总额 | 906,593,410.17 | 117,739,219.98 | 772,628,572.20 | 8,013,725.87 | -594,803,521.31 | 1,210,171,406.91 |
| 补充信息： | ||||||
| 1.资本性支出 | 97,975,097.93 | 12,772,842.76 | 1,827,853.91 | 4,159,495.55 | 116,735,290.15 | |
| 2.折旧和摊销费用 | 125,054,899.68 | 6,625,044.55 | 25,290,785.35 | 5,915,628.60 | -261,438.13 | 162,624,920.05 |
| 3.信用减值损失（损失以“-”号填列） | 999,011.82 | -70,128.10 | 3,567,461.61 | -265.66 | 4,496,079.67 |
2、其他
截止2023年12月31日，公司合并报表层面的营运资金（流动资产减去流动负债后的净额）为59,622.28万元。为公司下属子公司的经营发展，降低其融资成本，公司以自有资金向全资子公司广州花园酒店有限公司（以下简称“花园酒店”）提供不超过人民币17,000万元的财务资助，向全资子公司中国大酒店提供不超过人民币32,000万元的财务资助，向全资子公司岭南酒店提供不超过3,000万元的财务资助，向控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司提供不超过人民币10,000万元的财务资助，上述财务资助在额度范围内可循环使用。其中，向花园酒店、中国大酒店及岭南酒店提供财务资助的期限为自2023年1月17日起至2024年1月16日，不收取资金使用费；向广之旅提供财务资助的期限为自 2023年3月10日起至2024年3月9日，并按照实际发生借款金额收取资金使用费，资金使用费按签订《财务资助协议》的前 1个工作日全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）下调 15 个基本点收取。上述财务资助事项已经公司董事会十届二十九次会议于2023年1月13日审议通过 。截止2023年12月31日，公司向花园酒店提供财务资助余额为人民币7,000万元，向中国大酒店提供财务资助余额为人民币32,000万元，向岭南酒店提供财务资助余额为人民币3,000万元，向控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司提供的财务资助已全部归还。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 23,010,819.02 | 20,720,757.94 |
| 1至2年 | 1,681,445.18 | 380,590.47 |
| 2至3年 | 380,590.47 | 124,815.53 |
| 3年以上 | 3,435,364.07 | 5,252,206.53 |
| 3至4年 | 108,760.00 | 1,763,528.02 |
| 4至5年 | 219,701.56 | 515,330.88 |
| 5年以上 | 3,106,902.51 | 2,973,347.63 |
| 合计 | 28,508,218.74 | 26,478,370.47 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,127,989.65 | 10.97% | 3,127,989.65 | 100.00% | 3,509,765.65 | 13.25% | 3,509,765.65 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 25,380,229.09 | 89.03% | 342,308.18 | 1.35% | 25,037,920.91 | 22,968,604.82 | 86.75% | 964,857.92 | 4.20% | 22,003,746.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 24,532,632.58 | 86.05% | 342,308.18 | 1.40% | 24,190,324.40 | 22,956,648.12 | 86.70% | 964,857.92 | 4.20% | 21,991,790.20 |
| 应收合并范围内公司款项 | 847,596.51 | 2.97% | 0.00% | 847,596.51 | 11,956.70 | 0.05% | 0.00% | 11,956.70 | ||
| 合计 | 28,508,218.74 | 100.00% | 3,470,297.83 | 12.17% | 25,037,920.91 | 26,478,370.47 | 100.00% | 4,474,623.57 | 16.90% | 22,003,746.90 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 养源殿(李向明) | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州市挚爱摄影有限公司 | 346,350.88 | 346,350.88 | 346,350.88 | 346,350.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州仁慈医院有限公司 | 168,980.00 | 168,980.00 | 168,980.00 | 168,980.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州市好佳文化发展有限公司 | 456,141.00 | 456,141.00 | 456,141.00 | 456,141.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州和叶酒店管理有限公司 | 288,258.00 | 288,258.00 | 288,258.00 | 288,258.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国日报 | 225,000.00 | 225,000.00 | ||||
| 胜开装饰工程公司 | 106,699.00 | 106,699.00 | ||||
| 其他 | 71,164.14 | 71,164.14 | 21,087.14 | 21,087.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,509,765.65 | 3,509,765.65 | 3,127,989.65 | 3,127,989.65 | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 22,163,222.51 | 66,489.67 | 0.30% |
| 1至2年 | 1,681,445.18 | 84,072.26 | 5.00% |
| 2至3年 | 380,590.47 | 38,059.04 | 10.00% |
| 3年以上 | 307,374.42 | 153,687.21 | 50.00% |
| 合计 | 24,532,632.58 | 342,308.18 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,509,765.65 | 381,776.00 | 3,127,989.65 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 964,857.92 | 622,549.74 | 342,308.18 | |||
| 合计 | 4,474,623.57 | 622,549.74 | 381,776.00 | 3,470,297.83 | ||
（4）本年实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 381,776.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 中国日报 | 销售收款 | 225,000.00 | 账龄长，已确认无法收回 | 内部审批核销 | 否 |
| 胜开装饰工程公司 | 销售收款 | 106,699.00 | 账龄长，已确认无法收回 | 内部审批核销 | 否 |
| 合计 | 331,699.00 |
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 11,177,271.00 | 11,177,271.00 | 39.21% | 33,531.81 | |
| 第二名 | 2,253,520.86 | 2,253,520.86 | 7.90% | 144,273.72 | |
| 第三名 | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 6.48% | 1,847,172.63 |
| 第四名 | 1,516,226.96 | 1,516,226.96 | 5.32% | 22,301.52 | |
| 第五名 | 1,102,736.95 | 1,102,736.95 | 3.87% | 3,308.21 | |
| 合计 | 17,896,928.40 | 17,896,928.40 | 62.78% | 2,050,587.89 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
| 应收股利 | 3,768,486.06 | |
| 其他应收款 | 422,511,905.52 | 500,347,780.00 |
| 合计 | 424,396,003.17 | 505,310,961.04 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 协议存款 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
| 合计 | 1,884,097.65 | 1,194,694.98 |
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 3,768,486.06 | |
| 合计 | 3,768,486.06 |
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 项目合作款 | 16,953,305.10 | 17,296,305.10 |
| 备用金、员工借支 | 332,969.00 | 127,000.00 |
| 其他应收暂付款 | 2,164,970.78 | 1,988,298.17 |
| 支付的保证金、押金及定金 | 54,030.00 | 74,030.00 |
| 内部往来 | 420,087,883.52 | 498,286,906.85 |
| 合计 | 439,593,158.40 | 517,772,540.12 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,969,473.64 | 76,022,300.21 |
| 1至2年 | 70,376,841.47 | 4,095,639.40 |
| 2至3年 | 19,182.19 | 419,788,706.83 |
| 3年以上 | 337,227,661.10 | 17,865,893.68 |
| 3至4年 | 319,778,086.16 | 3,178.96 |
| 4至5年 | 2,706.92 | 63,946.00 |
| 5年以上 | 17,446,868.02 | 17,798,768.72 |
| 合计 | 439,593,158.40 | 517,772,540.12 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 16,953,305.10 | 3.86% | 16,953,305.10 | 100.00% | 17,296,305.10 | 3.34% | 17,296,305.10 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 422,639,853.30 | 96.14% | 127,947.78 | 0.03% | 422,511,905.52 | 500,476,235.02 | 96.66% | 128,455.02 | 0.03% | 500,347,780.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,273,699.22 | 0.52% | 127,947.78 | 5.63% | 2,145,751.44 | 1,836,229.11 | 0.35% | 128,455.02 | 7.00% | 1,707,774.09 |
| 预缴押金对应的税款 | 278,270.56 | 0.06% | 278,270.56 | 353,099.06 | 0.07% | 353,099.06 | ||||
| 其他应收合并范围内公司款项 | 420,087,883.52 | 95.56% | 420,087,883.52 | 498,286,906.85 | 96.24% | 498,286,906.85 | ||||
| 合计 | 439,593,158.40 | 100.00% | 17,081,252.88 | 3.89% | 422,511,905.52 | 517,772,540.12 | 100.00% | 17,424,760.12 | 3.37% | 500,347,780.00 |
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的其他应收账款
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 阳江国际大酒店 | 14,719,539.00 | 14,719,539.00 | 14,719,539.00 | 14,719,539.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州佳宁娜潮州酒楼有限公司 | 1,896,766.10 | 1,896,766.10 | 1,896,766.10 | 1,896,766.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 177,000.00 | 177,000.00 | 177,000.00 | 177,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州产权交易服务中心 | 160,000.00 | 160,000.00 | 160,000.00 | 160,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州世界大观股份有限公司 | 343,000.00 | 343,000.00 | ||||
| 合计 | 17,296,305.10 | 17,296,305.10 | 16,953,305.10 | 16,953,305.10 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,881,590.12 | 5,644.77 | 0.30% |
| 1至2年 | 146,841.47 | 7,342.07 | 5.00% |
| 2至3年 | 19,182.19 | 1,918.22 | 10.00% |
| 3年以上 | 226,085.44 | 113,042.72 | 50.00% |
| 合计 | 2,273,699.22 | 127,947.78 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 128,455.02 | 17,296,305.10 | 17,424,760.12 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 507.24 | 343,000.00 | 343,507.24 | |
| 2023年12月31日余额 | 127,947.78 | 16,953,305.10 | 17,081,252.88 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,296,305.10 | 343,000.00 | 16,953,305.10 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 128,455.02 | 507.24 | 127,947.78 | |||
| 合计 | 17,424,760.12 | 343,507.24 | 17,081,252.88 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 广州世界大观股份有限公司 | 343,000.00 | 债务人资产处置 | 现金收回 | 债务人经营状况，合理 |
| 合计 | 343,000.00 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 内部往来 | 320,000,000.00 | 4年以内 | 72.79% | |
| 第二名 | 内部往来 | 70,000,000.00 | 3-4年 | 15.92% | |
| 第三名 | 内部往来 | 30,000,000.00 | 2年以内 | 6.82% | |
| 第四名 | 项目合作款 | 14,719,539.00 | 5年以上 | 3.35% | 14,719,539.00 |
| 第五名 | 项目合作款 | 1,896,766.10 | 5年以上 | 0.43% | 1,896,766.10 |
| 合计 | 436,616,305.10 | 99.31% | 16,616,305.10 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 881,804,503.07 | 881,804,503.07 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | ||
| 合计 | 881,804,503.07 | 881,804,503.07 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 广州市东方汽车有限公司 | 16,256,037.65 | 16,256,037.65 | ||||||
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 24,506,104.20 | 40,000,000.00 | 64,506,104.20 | |||||
| 广州花园酒店有限公司 | 485,787,591.48 | 485,787,591.48 | ||||||
| 中国大酒店 | 158,703,626.46 | 158,703,626.46 | ||||||
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 156,551,143.28 | 156,551,143.28 | ||||||
| 合计 | 841,804,503.07 | 40,000,000.00 | 881,804,503.07 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | 114,662,538.18 | 125,138,771.53 |
| 合计 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | 114,662,538.18 | 125,138,771.53 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 酒店经营 | 合计 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 酒店经营 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 广东省内 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | 205,443,456.68 | 146,263,606.11 | ||||
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本期无与履约义务相关的信息。本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 919,334.61 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 58,787.60 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -161,200.26 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,343,139.59 | |
| 合计 | 4,160,061.54 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 145,358.72 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 6,632,739.17 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -131,727.19 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,560,709.58 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 914,814.12 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -142,463.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,872,735.94 | 增值税加计抵减 |
| 减：所得税影响额 | 3,456,467.12 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,332,288.23 | |
| 合计 | 9,063,411.80 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.32% | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.88% | 0.09 | 0.09 |
广州岭南集团控股股份有限公司董事长：李峰
2024年3月22日