华天酒店集团股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨国平、主管会计工作负责人谢彩平及会计机构负责人(会计主管人员)李猛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
年报中涉及的未来经营计划是公司基于目前的行业、市场环境制定的战略发展规划及经营预测，并不构成公司对投资者的业绩实质承诺，敬请投资者保持足够的风险意识。
本报告第四节“管理层讨论与分析”中”十一、公司未来发展展望“部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义..................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标..............................................................................
第三节管理层讨论与分析..........................................................................................
第四节公司治理.........................................................................................................
第五节环境和社会责任.............................................................................................
第六节重要事项.........................................................................................................
第七节股份变动及股东情况
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第八节优先股相关情况.............................................................................................
第九节债券相关情况.................................................................................................
第十节财务报告.........................................................................................................
备查文件目录
1、经全体董事签字的公司第八届董事会第三次会议决议及独立董事意见等有关附件；
、经公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并经公司盖章的财务报告；
3、经年审会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
4、报告期内在中国证监会指定媒体公开披露过的所有公告原件及附件。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、华天酒店 | 指 | 华天酒店集团股份有限公司 |
| 湖南省国资委 | 指 | 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 兴湘集团 | 指 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 |
| 华天集团 | 指 | 华天实业控股集团有限公司 |
| 华信恒源 | 指 | 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙） |
| 国金公司、潇湘华天（大酒店） | 指 | 湖南国际金融大厦有限公司 |
| 益阳华天 | 指 | 益阳华天置业有限公司 |
| 银城华天（大酒店） | 指 | 益阳银城华天酒店管理有限责任公司 |
| 灰汤华天城、灰汤华天（大酒店） | 指 | 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司 |
| 邵阳华天（大酒店） | 指 | 邵阳华天大酒店有限责任公司 |
| 张家界华天城 | 指 | 张家界华天城置业有限责任公司 |
| 张家界华天（大酒店） | 指 | 张家界华天酒店管理有限公司 |
| 株洲华天（大酒店） | 指 | 株洲华天大酒店有限责任公司 |
| 华盾公司 | 指 | 长沙华盾实业有限公司 |
| 光电惯导 | 指 | 华惯科技有限公司（原湖南华天光电惯导技术有限公司） |
| 武汉华天（大酒店）、湖北华天 | 指 | 湖北华天大酒店有限责任公司 |
| 长春华天（大酒店） | 指 | 长春华天酒店管理有限公司 |
| 湘潭华天（大酒店） | 指 | 湘潭华天大酒店有限公司 |
| 紫东阁华天（大酒店） | 指 | 紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司 |
| 北京浩搏 | 指 | 北京浩搏基业房地产开发有限公司 |
| 世纪华天（大酒店） | 指 | 北京世纪华天酒店管理有限公司 |
| 永州华天城 | 指 | 永州华天城置业有限责任公司 |
| 华星物业 | 指 | 湖南华星物业管理有限责任公司 |
| 华天养老 | 指 | 湖南华天养老健康有限公司 |
| 华天云服 | 指 | 湖南华天云服务有限公司 |
| 华天资管 | 指 | 湖南华天资产管理有限责任公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
| 股票简称 | 华天酒店 | 股票代码 | 000428 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 华天酒店集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 华天酒店 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HUATIANHOTELGROUPCO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HUATIANHOTELGROUPCO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 杨国平 | ||
| 注册地址 | 长沙市芙蓉区解放东路300号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 410001 | ||
| 办公地址 | 长沙市芙蓉区解放东路300号贵宾楼五楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 410001 | ||
| 公司网址 | http://www.huatian-hotel.com | ||
| 电子信箱 | resv@huatian-hotel.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 罗伟 | - |
| 联系地址 | 长沙市芙蓉区解放东路300号华天大酒店贵宾楼五楼 | - |
| 电话 | 0731-84442888-80889 | - |
| 传真 | 0731-84449370 | - |
| 电子信箱 | huatianzqb@163.com | - |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.szse.cn/ |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券事务部 |
四、注册变更情况
组织机构代码
| 组织机构代码 | 914300006167701771 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2019年度变更经营范围为：住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务及卷烟、雪茄烟零售；投资汽车出租、文化娱乐产业；酒店资产的运营与管理(包括酒店资产的收购、投资、销售、租赁)；生产、销售计算机软硬件并提供计算机集成科研成果转让；食品生产、加工；食品批发、零售；酒店管理咨询服务；信息管理平台服务；酒店品牌输出。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1996年8月8日-2021年5月18日公司控股股东为华天实业控股集团有限公司；2021年5月18日-2022年4月6日公司控股股东为湖南兴湘投资控股集团有限公司；2022年4月7日，公司控股股东变更为湖南省酒店旅游发展集团有限公司。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市钱江路1366号华润大厦B座31层 |
| 签字会计师姓名 | 贺焕华周融 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用√不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 594,149,455.76 | 515,378,322.64 | 15.28% | 1,110,553,009.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 84,229,910.64 | -513,310,222.08 | 116.41% | 50,234,487.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -354,673,889.24 | -545,867,316.49 | 35.03% | -257,467,927.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 32,806,804.09 | -61,291,572.18 | 153.53% | 391,211,419.77 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0827 | -0.5038 | 116.42% | 0.049 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0827 | -0.5038 | 116.42% | 0.049 |
加权平均净资产收益率
| 加权平均净资产收益率 | 4.07% | -22.00% | 26.07% | 1.96% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 5,628,115,630.42 | 6,122,575,044.83 | -8.08% | 6,567,649,681.30 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,113,107,374.46 | 2,083,165,221.98 | 1.44% | 2,582,833,050.00 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√是□否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 594,149,455.76 | 515,378,322.64 | - |
| 营业收入扣除金额（元） | 0.00 | 0.00 | - |
| 营业收入扣除后金额（元） | 594,149,455.76 | 515,378,322.64 | - |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 126,976,268.76 | 178,137,063.56 | 160,496,656.93 | 128,539,466.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -102,916,867.35 | -51,511,898.65 | -71,551,465.15 | 310,210,141.79 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -105,129,614.68 | -63,324,328.75 | -77,232,701.26 | -108,987,244.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,091,235.75 | 38,152,244.72 | 3,444,560.89 | 28,301,234.23 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 404,462,160.06 | -120,937.75 | 283,312,182.71 | 其中长春华天公司及湘潭华天公司股权处置收益405,900,723.30元 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 10,348,919.97 | 40,870,367.81 | 27,392,923.64 | 详见政府补助附注 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,704,797.46 | 7,077,874.54 | 3,902,258.20 | 详见政府补助附注 |
| 债务重组损益 | 4,118,887.36 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -2,979,269.72 | -7,287,660.41 | 营业外收入中违约金收入以及营业外支出总的赔偿支出 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 543,377.00 | 1,981,977.47 | 1,116,247.80 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,701,570.65 | -397,839.65 | 46,782.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,744,414.14 | 1,582,156.44 | 增值税加计扣除2,726,917.68元、个税手续费返还17,496.46元 | |
| 减：所得税影响额 | 48,580.94 | 3,217,944.10 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 4,692,476.10 | 11,148,844.04 | 4,850,035.41 | |
| 合计 | 438,903,799.88 | 32,557,094.41 | 307,702,414.92 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
1、所处行业基本情况、发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位情况旅游业已成为全球经济中发展势头最强劲和规模最大的产业之一，也是中国经济发展的支柱性产业之一。虽自2020年下半年以来，国内局部地区仍有小规模疫情出现，但全国整体防疫形势稳固，疫情防控常态化已融入居民日常生活中，对旅游行业的强烈负面影响也逐步消散。2021年下半年国内旅游市场预期的综合信心不足，但已是2020年疫情爆发以来的最好水平，较2020年同期显著回升。但整体经济环境在多重因素下受到明显影响，导致部分居民对于未来的收入预期有所下调，消费意愿和消费力有所收缩，这一定程度上削弱了消费市场需求动力。2021年下半年以来，国内游市场具备向好趋势，主要源于以下因素，一是国内疫情形势整体向好；二是国际旅游仍受到较多限制；三是新冠疫苗覆盖率提升；四是旅游部门/机构的积极推动。
2021年7月，酒店行业受国内疫情散点扩散影响，暑期市场再次按下暂停键，直接导致商旅出行、家庭度假及会议大范围取消，整个行业都是在焦虑与观望中加速恢复，寻求市场体验、产品服务、营销运营等差异化创新突破就成为了行业正在探索的重点。据行业统计，2021年酒店平均总营收较2020年增长约5%，平均客房总营收增长约10%，但是与2019年比较尚存约20%的差距。随着疫情的继续演化，国际国内政治、经济形势必将更加错综复杂，酒店行业对经济形势预判更加挑战，需保持忧患意识，沉着应对国际国内经济形势的波动，在国家“纾困扶持”措施和“精准防疫”要求下，打好化险为先、转危为机的战略主动战。疫情进一步加速酒店业集中度提升，预计疫情后头部酒店连锁集团市场份额将持续增长。
截至报告期末，公司自营加托管酒店共37家，其中自营酒店16家，托管酒店21家。公司全年实现营业收入59,414.95万元，同比增长15.28%；其中，酒店业实现营业收入54,509.38万元，较2020年增长13.32%；归属于上市公司股东的净利润为8,422.99万元，实现扭亏为盈。综上数据显示，公司2021年的业绩整体处于正增长趋势，主要是本期疫情有所好转，酒店业受旅游业整体回温的影响，处于恢复阶段；另一方面，公司对于“三年行动计划”里做优做强酒店主业的目标所制定的规划得到了有效的实施。
2、新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响
首先，政府政策层面支持。2021年4月29日文化和旅游部印发《“十四五”文化和旅游发展规划》；2021年12月22日湖南省经济工作会议明确的全域旅游战略和首届省级旅发大会号召；2022年1月20日，国务院发布《“十四五”旅游业发展规划》首次提出加快“旅游强国”建设，对正在经历最艰巨挑战和漫长复苏的旅游市场注入了一剂强心针；2022年2月18日，国家发展改革委、文化和旅游部等14个部门联合印发《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》(简称《若干政策》)。《若干政策》提出3个方面43条具体措施，力度空前，进入疫情以来力度最大的纾困政策周期，也显示出政府纾困的决心，酒店旅游行业翘首以盼的复苏之风已迎面吹来。2022年2月22日，国务院发布《关于做好2022年全面推进乡村振兴重点工作的意见》，其中第十六条提出重点发展乡村休闲旅游等产业。
纾困扶持措施陆续出台，从刺激需求、保护供给双端利好行业恢复；基本面上，公司积极提高经营效率压缩成本，疫情一定程度倒逼酒店旅游行业企业创新产品夯实竞争优势，加速酒店旅游企业出清、整合、提质。
其次，市场需求复苏加速。酒店旅游行业需求虽持续受到防疫政策限制，随着疫苗接种比例持续走高和辉瑞新冠口服特效药已在国内获批，游客经过两年的适应对疫情恐慌逐渐减轻，酒店旅游行业需求在防疫政策放开后反弹预期增长加速；同时带动餐饮假日市场需求反弹走高，据中国人民银行官微2月7日消息，2022年春节期间（1月31日至2月6日）全国非现金支付业务量为208.4亿笔、金额14.9万亿元，较去年同期分别增长10.0%和16.2%。其中，在此期间餐饮类商户支付金额较去年同期增长29.6%。春节期间，公司酒店业收入同比增长7.9%。
综上，对于酒店旅游、餐饮业的市场机会，随着疫情得到有效控制，亲子游、本地游、周边游、乡村休闲游等有望迎来转机，以此带动酒店旅游、餐饮等相关产业的景气度。而随着酒店连锁化进程的日益推进，龙头企业和连锁企业集团的优势将愈发明显。
二、报告期内公司从事的主要业务
1.报告期内公司从事的业务情况
报告期内公司业务以酒店服务业为主业，大力发展酒店商贸及洗涤、家政、物业、安保等生活服务业，退出房地产业务。主要产品和服务为酒店住宿和餐饮，生活服务。
酒店业：公司重塑酒店品牌与口碑，酒店业以“自营+托管”的轻资产模式运营发展，旗下拥有“华天大酒店”、“华天假日酒店”、“华天精选酒店”品牌。截至报告期末，公司自营加托管酒店共37家（已开业35家），其中自营酒店16家，托管酒店21家（未开业2家），自营酒店客房数共5136间，累计拥有会员近200万人。报告期内，酒店业实现营业收入54,509.38万元，较2020年增长13.32%；归属于上市公司股东的净利润为8,422.99万元，实现扭亏为盈。主要变动原因是本期疫情有所好转，酒店业受旅游业整体回温的影响，处于恢复阶段；另一方面，公司对于“三年行动计划”里做优做强酒店主业的目标所制定的规划得到了有效的实施。
生活服务业：秉承华天品牌优质服务理念，大力拓展洗衣、家政、物业管理、安保服务等生活服务业，适时发展团餐业务，形成“4+1”业态布局。截至报告期末，公司生活服务业营收规模仅占总营收的4.16%。
2.报告期内公司主要业绩的驱动因素
2021年，公司研究制定“三年行动计划”。以“三年行动计划”为指引，围绕年度预算目标和经营改革重点工作清单，通过对标对表、挂图作战、定期调度，在主业运营、资产盘活、新业务拓展和深化改革等方面取得了一定的成效。
（1）主责主业品质重塑加速推进
一是升级品牌体系。优化“华天大酒店”“华天精选酒店”“华天假日酒店”品牌矩阵与标准，完善品牌输出价值体系，规范品牌输出管理，提升连锁经营标准化、专业化、系统化。二是品质升级提质。升级华天餐饮、客房等系列产品标准，切实推进湖南华天、潇湘华天等酒店生态优化，提升经营效益，增强品牌辨识度和美誉度。三是对标标杆造标。提出了旗下酒店业的重塑口碑计划，打造示范标杆店，积极推动酒店数字化转型，实施市场化机制与薪酬改革，加速主业品质重塑，助力打造新的增长点。四是提升酒店连锁运营，重点构建一体化的执行标准、会员发展、营销联动、收益管理、财务管控、品质监督等体系，实现资源整合、集约经营。五是开展降本增效计划，公司在采购、人力、能耗及财务费用各方面均有较大降幅。
（2）重资产去化取得阶段性进展
一是实现闲置和存量资产去化。北京浩搏项目通过破产拍卖方式以7.2亿元对价成功挂牌转让，已完成首次债权清偿收回资金2.13亿元；张家界置业股权转让和华星物业房屋及土地使用权资产实现去化突破。二是实现酒店资产去轻。湘潭华天、长春华天均成功转让，两个项目交易对价共计9.93亿元，股权转让贡献投资收益约4亿元。
（3）构建可持续发展的新业务平台
面对新冠疫情后复杂多变的市场形势，公司加快了生活服务新业务布局。一是华天服务积极推进生活服务业发展，立足“大生活服务”理念，大力拓展洗衣、家政、物业管理、安保服务等生活服务业，适时发展团餐业务，形成“4+1”业态布局，并成功承接第一个物业管理项目。二是华天贸易围绕与酒店主业相关的酒水、湖湘特色产品、节庆产品（月饼、粽子、年糕）和菜品预制等构建打造行业商贸供应链。三是华天教育取得了全国职业技能等级认定机构及高等学历教育函授站“双资质”，进一步推进市场化运营。
（4）继续推进深化改革。一是优化权责体系。根据公司实际情况，进一步规范、完善管理制度和流程，建立责权匹配、有效的权责体系。二是整合资源优化集采。采购网采平台采购完成率92%；公司与数家湖南本土“名特优”品牌企业签署战略合作协议，通过集采合作进一步管控采购成本、稳定提升产品品质，同时将湖南“名特优”产品送上华天餐桌、引入华天客房，与华天贸易业务形成联动，实现共船出海、抱团发展。三是强化信息赋能。公司对标行业酒店业数字化转型发展，有效提升信息化管理水平。集团全渠道会员管理系统、绿云PMS系统升级（大客户协议通模块、扫码点菜模块）、费控系统、人力资源系统、餐饮管理系统及统一登录管理等信息系统上线实施，大大提高公司生产经营效率和管理效率。四是推进三项制度改革。推行市场化选聘和契约化管理，进一步优化组织架构、人员结构和重点子公司经营班子配强配优，坚持以业绩为导向，深化薪酬考核体系改革，全面推进公司选人用人留人机制向市场化管理机制转变。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司经过多年的积累，形成优质品牌、服务文化及管理文化等核心竞争力，公司是湖南省首家五星级酒店，是湖南酒店服务与品牌运营的一面旗帜，省属重要的接待基地、服务窗口，也是湖南省及湖南省酒店旅游集团所属唯一一家旅游酒店业上市公司。
2021年公司研究制定“三年行动计划”，立足做优做强酒店主业，大力发展酒店商贸及洗涤、家政、物业、安保等生活服务业，加快处置盘活重资产，退出房地产业，强化资本运作与市值管理，通过轻资产化运营、品牌驱动、人才强企、信息化赋能等战略，推动公司高质量可持续发展，保证公司核心价值及企业文化精神传递，促使华天产业优势、品牌文化、服务文化、职业化管理团队等构成要素的公司核心竞争力能得到不断完善与提升。
1、产业优势。尽管疫情尚未消退，但随着国民经济的不断发展，居民收入水平的不断提高，消费能力的不断上升奠定了消费升级的基础，消费已经成为经济增长的主要拉动力量。同时，国务院发布《“十四五”旅游业发展规划》首次提出加快“旅游强国”建设，对正在经历最艰巨挑战和漫长复苏的旅游市场注入了一剂强心针；而公司所处的行业正属于大消费板块，与人们“食、住、行、衣、购”等日常生活消费密切相关，未来发展空间巨大。公司主营住宿和餐饮，同时依托华天品牌积极推进服务业发展，立足“大生活服务”理念，大力拓展洗衣、家政、物业管理、安保服务等生活服务业，适时发展团餐业务，形成“4+1”业态布局。
2、品牌优势。“华天大酒店”品牌是目前中西部地区最大的民族酒店品牌，曾位列“中国饭店业集团30强”、“全球饭店业集团100强”，其品牌优势明显。目前在全省布局酒店共37家，其中自营酒店16家，托管酒店21家，拥有较为丰富的酒店产品层次，包括五星级酒店、四星级酒店、中端和度假酒店等。同时，公司仍积极探索客房餐饮主业延伸及“新业态”和“数字化”带来的新机遇，推动公司由以客房餐饮为主的专业酒店集团向综合类优质大生活服务企业集团转型升级，实现品牌价值及影响力的快速发展。
3、整合优势。一是湖南省成立省酒店旅游集团，以期打造湖南省酒店旅游产业集群。公司控股股东由兴湘集团无偿划转至湖南省酒店旅游集团。划转完成后，公司作为湖南省酒店旅游集团所属唯一上市公司平台，发挥自身优势通过产业协同联动，实现专业化整合、市场化改革和品牌化发展，服务“三高四新”战略实施，共同建设旅游产业强省。二是提升连锁运营。重点构建一体化的执行标准、会员发展、营销联动、收益管理、财务管控、品质监督等体系，实现资源整合、集约运营能力。三是强化数字赋能。公司对标行业酒店业数字化转型发展，已建成财务管理系统、费控系统和人力资源系统，绿云PMS系统（大客户协议通模块、扫码点菜模块）、餐饮管理系统、全渠道会员管理系统及统一登录管理等信息系统上线实施，提高公司生产经营效率和管理整合效率。
4、资产优势。华天经过多年的沉淀，积累了近十家的自营酒店物业，酒店、房屋资产规模大，具有较好的增值空间。未来，公司将持续酒店轻资产模式运营，通过品牌与口碑重构，产业升级，多渠道整合资源，提高资产的使用效率及增值价值，持续释放物业增值价值，同时通过轻资产为主的租赁、托管和联合发展，实现华天酒店在全国精选一线城市、省会城市或知名旅游城市等重点区域的布局，进一步提升华天的品牌效应，跨入中部地区酒店集团前列。
5、管理优势。一是优化标准体系。制定酒店业运营服务标准，进一步完善了《华天酒店产品与服务标准手册》《华天酒店运营管理标准手册》等标准体系建设；二是专业的职业化管理团队。公司全面推行市场化选聘和契约化管理选人用人机制，以“经营盈利”为核心指导思想，实施全面计划预算管理，提升团队治理水平，同时加大对人才梯队的培养，重视青年员工职业发展，在实战中形成了一批有战斗力、适应企业文化的学历高、能力强的酒店经营管理团队；三是完善的培训体系。经过多年的企业文化沉淀及管理经验水平的累积，公司具备完善的培训体系，使得公司的核心企业文化得以传承和创新，既保留了部队企业改制而来的准军事化管理的强执行力，又增加创新管理突破转型的新要求。同时，华天教育取得了全国职业技能等级认定机构及高等学历教育函授站“双资质”，确保了华天专业人才的培训基地，同时进一步推进市场化运营，为行业发展承担国有控股上市企业的担当、做出应有的贡献。
四、主营业务分析
1、概述
1.2021年总体情况概述2021年，公司研究制定“三年行动计划”。以“三年行动计划”为指引，围绕年度预算目标和经营改革重点工作清单，通过对标对表、挂图作战、定期调度，在主业运营、资产盘活、新业务拓展和深化改革等方面取得了一定的成效。
（1）主责主业品质重塑加速推进一是升级品牌体系。优化“华天大酒店”“华天精选酒店”“华天假日酒店”品牌矩阵与标准，完善品牌输出价值体系，规范品牌输出管理，提升连锁经营标准化、专业化、系统化。二是品质升级提质。升级华天餐饮、客房等系列产品标准，切实推进湖南华天、潇湘华天等酒店生态优化，提升经营效益，增强品牌辨识度和美誉度。三是对标标杆造标。提出了旗下酒店业的重塑口碑计划，打造示范标杆店，积极推动酒店数字化转型，实施市场化机制与薪酬改革，加速主业品质重塑，助力打造新的增长点。四是提升酒店连锁运营，重点构建一体化的执行标准、会员发展、营销联动、收益管理、财务管控、品质监督等体系，实现资源整合、集约经营，满足客户客户线下线上体验与拉动整体营收的双赢目标。五是开展降本增效计划，公司在采购、人力、能耗及财务费用各方面均有较大降幅。
（2）重资产去化取得阶段性进展一是实现闲置和存量资产去化。北京浩搏项目通过破产拍卖方式以7.2亿元对价成功挂牌转让，已完成首次债权清偿收回资金2.13亿元；张家界置业股权转让和华星物业房屋及土地使用权资产实现去化突破。二是实现酒店资产去轻。湘潭华天、长春华天均成功转让，两个项目交易对价共计9.93亿元，股权转让贡献投资收益约4亿元。
（3）构建可持续发展的新业务平台面对新冠疫情后复杂多变的市场形势，公司加快了生活服务新业务布局。一是华天服务积极推进生活服务业发展，立足“大生活服务”理念，大力拓展洗衣、家政、物业管理、安保服务等生活服务业，适时发展团餐业务，形成“4+1”业态布局，并成功承接第一个物业管理项目。二是华天贸易围绕与酒店主业相关的酒水、湖湘特色产品、节庆产品（月饼、粽子、年糕）和菜品预制等构建打造行业商贸供应链。三是华天教育取得了全国职业技能等级认定机构及高等学历教育函授站“双资质”，进一步推进市场化运营。
（4）继续推进深化改革。一是优化权责体系。根据公司实际情况，进一步规范、完善管理制度和流程，建立责权匹配、有效的权责体系。二是整合资源优化集采。采购网采平台采购完成率92%；公司与数家湖南本土“名特优”品牌企业签署战略合作协议，通过集采合作进一步管控采购成本、稳定提升产品品质，同时将湖南“名特优”产品送上华天餐桌、引入华天客房，与华天贸易业务形成联动，实现共船出海、抱团发展。三是强化信息赋能。公司对标行业酒店业数字化转型发展，有效提升信息化管理水平。集团全渠道会员管理系统、绿云PMS系统升级（大客户协议通模块、扫码点菜模块）、费控系统、人力资源系统、餐饮管理系统及统一登录管理等信息系统上线实施，大大提高公司生产经营效率、管理效率和宾客体验感。四是推进三项制度改革。推行市场化选聘和契约化管理，进一步优化组织架构、人员结构和重点子公司经营班子配强配优，坚持以业绩为导向，深化薪酬考核体系改革，全面推进公司选人用人留人机制向市场化管理机制转变。
2.报告期经营情况分析
报告期内，公司实现营业收入59,414.95万元，同比上升15.28%。2021年归属于上市公司股东的净利润为8,422.99万元，实现扭亏为盈。截至2021年末，公司自营加托管酒店共37家（已开业35家），其中自营酒店16家，托管酒店21家（未开业2家），酒店客房数共8987间。累计拥有会员近200万人。报告期内，酒店业实现营业收入54,509.38万元，较2020年增长13.32%。主要是本期疫情好转，酒店业受旅游业整体回温的影响，处于恢复阶段；另一方面，公司对于“三年行动计划”里做优做强酒店主业的目标所制定的规划得到了有效的实施。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021年
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 594,149,455.76 | 100% | 515,378,322.64 | 100% | 15.28% |
| 分行业 | |||||
| 酒店业 | 545,093,799.22 | 91.74% | 481,041,606.00 | 93.34% | 13.32% |
| 资产运营 | 24,356,852.44 | 4.10% | 16,861,910.41 | 3.27% | 44.45% |
| 生活服务业 | 24,698,804.10 | 4.16% | 17,474,806.23 | 3.39% | 41.34% |
| 分产品 | |||||
| 餐饮 | 244,712,331.95 | 41.19% | 208,091,437.24 | 40.38% | 17.60% |
| 客房 | 206,190,433.96 | 34.70% | 187,735,956.82 | 36.43% | 9.83% |
| 娱乐 | 14,875,682.75 | 2.50% | 14,515,937.27 | 2.82% | 2.48% |
| 资产去化 | 1,615,236.05 | 0.27% | 1,293,980.66 | 0.25% | 24.83% |
| 租赁 | 47,549,596.95 | 8.00% | 37,837,895.73 | 7.34% | 25.67% |
| 其他 | 79,206,174.10 | 13.34% | 65,903,114.92 | 12.78% | 20.19% |
| 分地区 | |||||
| 湖南地区 | 544,976,112.44 | 91.72% | 479,008,969.76 | 92.94% | 13.77% |
| 吉林地区 | 49,173,343.32 | 8.28% | 36,369,352.88 | 7.06% | 35.21% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 594,149,455.76 | 100.00% | 515,378,322.64 | 100.00% | 15.28% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 酒店业 | 545,093,799.22 | 445,219,880.40 | 18.32% | 13.32% | -0.21% | 11.07% |
| 分产品 | ||||||
餐饮
| 餐饮 | 244,712,331.95 | 203,970,207.29 | 16.65% | 17.60% | 13.05% | 3.35% |
| 客房 | 206,190,433.96 | 191,023,052.65 | 7.36% | 9.83% | -13.75% | 25.33% |
| 其他 | 79,206,174.10 | 42,013,769.25 | 46.96% | 20.19% | -21.38% | -1.53% |
| 分地区 | ||||||
| 湖南地区 | 544,976,112.44 | 446,595,065.38 | 18.05% | 24.04% | 2.70% | 8.83% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 594,149,455.76 | 483,054,339.95 | 18.70% | 15.28% | 2.51% | 10.13% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 酒店业 | 材料及能源 | 108,109,543.68 | 24.28% | 107,272,571.98 | 24.04% | 0.78% |
| 酒店业 | 职工薪酬 | 104,965,847.97 | 23.58% | 102,495,007.95 | 22.97% | 2.41% |
| 酒店业 | 折旧摊销 | 188,625,802.88 | 42.37% | 138,603,324.83 | 31.07% | 36.09% |
| 酒店业 | 租赁费 | 0.00% | 80,420,957.99 | 18.02% | -100.00% | |
| 酒店业 | 其他 | 43,518,685.87 | 9.77% | 17,374,142.40 | 3.90% | 150.48% |
说明：折旧摊销、租赁费较上年度变动较大，主要系本期根据新租赁准则，将租赁费调整到使用权资产折旧所致。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）
| 前五名客户合计销售金额（元） | 20,001,212.30 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 3.37% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 6,358,964.58 | 1.07% |
| 2 | 第二名 | 4,132,477.17 | 0.70% |
| 3 | 第三名 | 3,744,338.47 | 0.63% |
| 4 | 第四名 | 2,972,979.25 | 0.50% |
| 5 | 第五名 | 2,792,452.83 | 0.47% |
| 合计 | -- | 20,001,212.30 | 3.37% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 112,957,222.16 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 33.95% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 21.29% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 35,725,240.36 | 10.74% |
| 2 | 第二名 | 28,885,051.11 | 8.68% |
| 3 | 第三名 | 26,623,667.32 | 8.00% |
| 4 | 第四名 | 15,340,000.00 | 4.61% |
| 5 | 第五名 | 6,383,263.37 | 1.92% |
| 合计 | -- | 112,957,222.16 | 33.95% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
2021年
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 20,415,176.24 | 19,772,660.68 | 3.25% | |
| 管理费用 | 259,039,332.01 | 290,367,986.45 | -10.79% | 主要系人员结构调整，人力成本较上期下降 |
| 财务费用 | 213,304,272.79 | 204,388,441.90 | 4.36% |
4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 663,683,050.79 | 638,116,842.41 | 4.01% |
| 经营活动现金流出小计 | 630,876,246.70 | 699,408,414.59 | -9.80% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,806,804.09 | -61,291,572.18 | 153.53% |
| 投资活动现金流入小计 | 906,516,428.59 | 198,410,922.52 | 356.89% |
| 投资活动现金流出小计 | 104,577,904.42 | 137,037,148.63 | -23.69% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 801,938,524.17 | 61,373,773.89 | 1,206.65% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,774,109,137.79 | 2,257,000,000.00 | 22.91% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,490,204,211.38 | 2,330,325,009.06 | 49.77% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -716,095,073.59 | -73,325,009.06 | -876.60% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 118,650,254.67 | -73,242,807.35 | 262.00% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、经营活动现金流：经营活动产生的现金流量净额增加153.53%,主要是主要系本期新冠疫情得到有效防控，酒店业销售回款大幅增加所致。
2、投资活动现金流：投资活动产生的现金流量净额增加1206.65%,主要是收到的股权转让等投资性活动现金流入较上年增加所致。
3、筹资活动现金流：筹资活动产生的现金流量净额减少876.6%,主要是公司偿还债务支付的现金增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√适用□不适用报告期内主要有资产减值准备795.95万元、折旧摊销26462.95万元、财务费用20994.70万元及投资收益40359.85万元，影响了本年度的净利润不影响经营活动现金流。
五、非主营业务分析
□适用√不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2021年末
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 193,437,888.36 | 3.44% | 96,825,300.65 | 1.54% | 1.90% | |
| 应收账款 | 18,887,516.43 | 0.34% | 22,207,500.19 | 0.35% | -0.01% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 797,080,525.37 | 14.16% | 817,425,912.91 | 13.02% | 1.14% | |
| 投资性房地产 | 87,789,994.09 | 1.56% | 91,355,897.93 | 1.46% | 0.10% | |
| 长期股权投资 | 441,228,713.83 | 7.84% | 445,446,416.91 | 7.10% | 0.74% | |
| 固定资产 | 2,417,920,805.72 | 42.96% | 2,978,215,427.05 | 47.45% | -4.49% | |
| 在建工程 | 571,838,306.96 | 10.16% | 530,263,022.55 | 8.45% | 1.71% | |
| 使用权资产 | 229,017,055.79 | 4.07% | 243,186,781.01 | 3.87% | 0.20% | |
| 短期借款 | 1,709,201,961.40 | 30.37% | 1,859,939,906.23 | 29.63% | 0.74% | |
| 合同负债 | 51,777,289.82 | 0.92% | 68,072,711.78 | 1.08% | -0.16% | |
| 长期借款 | 41,796,812.78 | 0.74% | 259,801,673.50 | 4.14% | -3.40% | |
| 租赁负债 | 142,403,985.81 | 2.53% | 170,595,982.95 | 2.72% | -0.19% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | 45,933,708.46 | 7,973,721.12 | 53,907,429.58 | |||||
| 上述合计 | 45,933,708.46 | 7,973,721.12 | 53,907,429.58 | |||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,806,153.88 | |
| 其中：银行存款 | 15,705,187.43 | 监管受限15,479,919.29元,其他冻结225,268.14元 |
| 其他货币资金 | 100,966.45 | 按揭保证金10,732.32元,投标保证金90,234.13元 |
| 长期股权投资 | 436,486,808.05 | 兴湘集团公司4亿元资金拆借质押 |
| 固定资产 | 1,914,841,669.25 | 借款抵押 |
| 在建工程 | 377,281,182.40 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 362,971,586.23 | 借款抵押228,245,277.23元，法院冻结灰汤置业公司土地使用权134,726,309.00元 |
| 合计 | 3,107,387,399.81 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 103,593,995.67 | 86,604,554.06 | 19.62% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
项目名
称
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 灰汤温泉酒店工程 | 自建 | 是 | 酒店及相关 | 2,707,618.84 | 129,861,592.73 | 金融机构借款 | 88.63% | -149,498,482.80 | 因市场原因，项目建设放缓，项目收益无法达到预期。 | 2009年08月04日 | 详见巨潮资讯网，《对外投资公告》，【2009-043】 | |
| 张家界华天酒店工程 | 自建 | 是 | 酒店及相关 | 189,742.37 | 215,318,262.34 | 金融机构借款、募集资金 | 79.51% | -16,871,920.27 | 周上 | |||
| 娄底华天酒店工程 | 自建 | 是 | 酒店及相关 | 7,031,344.56 | 84,278,178.06 | 金融机构借款 | 79.47% | 10,000,000.00 | -24,398,763.09 | 周上 | 2013年04月20日 | 详见巨潮资讯网，《对外投资公告》，【2013-025】 |
| 永州酒店工程 | 自建 | 是 | 酒店及相关 | 93,665,289.90 | 275,879,701.26 | 金融机构借款、募集资金 | 93.73% | -10,462,422.48 | 周上 | 2012年12月13日 | 详见巨潮资讯网，《对外投资公告》，【2012-035】 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 103,593,995.67 | 705,337,734.39 | -- | -- | 10,000,000.00 | -201,231,588.64 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资□适用√不适用
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
募集年份
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2015 | 非公开发行 | 163,782.9 | 146.02 | 160,145.09 | 0 | 10,000 | 6.11% | 3,913.89 | 截至报告期末，未使用募集资金为3,913.89万元，均存放在募集资金专户。 | 113.89 |
| 合计 | -- | 163,782.9 | 146.02 | 160,145.09 | 0 | 10,000 | 6.11% | 3,913.89 | -- | 113.89 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 2015年发行募集资金总额为165,300.00万元，扣除承销和保荐费用后，募集资金为163,942.90万元，另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用160.00万元后，公司本次募集资金净额为163,782.90万元。截止2021年12月31日，项目累计使用募集资金160,145.09万元，其中张家界华天城酒店配套设施建设项目使用资金21,241.23万元，补充酒店业务营运资金28,820.26万元，归还银行贷款99,999.94万元，永州华天城配套设施建设项目使用资金10,083.66万元，累计收到的银行存款利息278.07万元,支付银行手续费等1.99万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为276.08万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 张家界华天城酒店配套设施建设项目 | 否 | 35,000 | 25,000 | 146.02 | 21,241.23 | 84.96% | 2022年12月31日 | 0 | 否 | 是 |
| 永州华天城酒店配套 | 否 | 0 | 10,000 | 0 | 10,083.66 | 100.84% | 2020年10月31日 | -1,046.24 | 否 | 否 |
设施建设项目
| 设施建设项目 | ||||||||||
| 归还银行贷款 | 否 | 100,000 | 100,000 | 0 | 99,999.94 | 100.00% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充酒店业务营运资金 | 否 | 28,782.9 | 28,782.9 | 0 | 28,820.26 | 100.13% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 163,782.9 | 163,782.9 | 146.02 | 160,145.09 | -- | -- | -1,046.24 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 163,782.9 | 163,782.9 | 146.02 | 160,145.09 | -- | -- | -1,046.24 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1.截至2021年末，公司以募集资金累计投入张家界项目21,241.23万元，未达到计划要求。原因为酒店旅游业市场环境出现较大变化，酒店业承压较大，公司压缩酒店经营面积，放缓对张家界酒店部分客房、会议室等装修，待张家界旅游市场好转后再进行装修。另外，张家界市场前期集中上马的演艺项目较多，市场竞争激烈，公司取消演艺中心的施工建设。综合上述因素，受张家界华天尚未全部开业，以及新冠疫情影响，项目效益尚未显现。2.永州华天城酒店配套设施建设项目于2020年10月31日达到预定可使用状态，并于2021年开始试营业，该酒店本期亏损1,046.24万元。未达到预计效益的主要原因是疫情影响。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 由于张家界市场前期集中上马的演艺项目较多，市场竞争激烈，该项目未来盈利能力发生重大不利变化，2017年度经本公司第六届董事会第二十八次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，公司变更募集资金项目部分建设内容，取消“张家界华天城酒店配套设施建设”项目中的“配套文化演艺中心建设”项目建设,并将结余资金10,000万元投向“永州华天城酒店配套设施建设项目”。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先 | 适用 | |||||||||
期投入及置换情况
| 期投入及置换情况 | 按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理制度》的相关规定，本公司已用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。公司于2015年12月10日第六届董事会第十五次会议审议通过，以本次非公开发行募集资金5,717.08万元置换张家界华天预先投入募集资金投资项目的自有资金。截至2015年11月30日，张家界华天以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为5,717.08万元。对本次置换，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于华天酒店集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2015〕2-388号）。保荐机构海通证券股份有限公司发表了核查意见。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 公司于2019年7月10日召开了第七届董事会2019年第三次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过1亿元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月，截至2020年6月2日，公司实际用于暂时补充流动资金的募集资金总额为9,900万元，已全部归还至募集资金专用账户。公司于2020年6月15日召开第七届董事会2020年第六次临时会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过4,000万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为公司本次董事会审议批准之日起不超过6个月，截至2020年12月3日，公司实际用于暂时补充流动资金的募集资金总额为4,000万元，已分次全部归还至募集资金专用账户。公司于2020年12月15日召开第七届董事会2020年第九次临时会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用不超过4,000万元人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为公司本次董事会审议批准之日起不超过12个月，实际使用金额3,800万元，已全部归还至募集资金专用账户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至报告期末，未使用募集资金为3,913.89万元，均存放在募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
变更后的项目
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永州华天城酒店配套设施建设项目 | 张家界华天城酒店配套设施建设项目中的“配套文化演艺中心建设” | 10,000 | 0 | 10,083.66 | 100.84% | 2020年10月31日 | -1,046.24 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 10,000 | 0 | 10,083.66 | -- | -- | -1,046.24 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 由于张家界市场前期集中上马的演艺项目较多，市场竞争激烈，该项目未来盈利能力发生重大不利变化，2017年度经本公司第六届董事会第二十八次会议、2017年第三次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，公司变更募集资金项目部分建设内容，取消“张家界华天城酒店配套设施建设”项目中的“配套文化演艺中心建设”项目建设,并将结余资金10,000万元投向“永州华天城酒店配套设施建设项目”。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 永州华天城酒店配套设施建设项目于2020年10月31日达到预定可使用状态，并于2021年开始试营业，该酒店本期亏损1,046.24万元。未达到预计效益的主要原因是疫情影响。 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√适用□不适用
交易对
方
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖南华天资产管理有限责任公司 | 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司债权 | 2021年12月15日 | 68,633 | 0 | 本次债权转让为公司增加净利润0元 | 0.00% | 不低于资产评估价 | 否 | 全资子公司 | 是 | 是 | 已按计划实施 | 2021年12月30日 | 详见巨潮资讯网，公告编号：【2021-104】【2021-123】 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司 | 湘潭华天大酒店有限公司债权 | 2021年11月22日 | 16,984 | 0 | 本次债权转让为公司增加净利润0元。 | 0.00% | 不低于资产评估价 | 是 | 受同一母公司控制 | 是 | 是 | 已按计划实施 | 2021年12月15日 | 详见巨潮资讯网，公告编号：【2021-083】【2021-093】【2021-102】【2021-111】【2021-115】 |
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
交易对
方
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖南兴湘新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）、湖南兴湘资本管理有限公司 | 长春华天酒店管理有限公司100%股权 | 2021年12月24日 | 63,748 | -1,385.78 | 本次股权转让为公司增加净利润2.25亿元 | 3,174.44% | 参考资产评估报告的评估价值，并经过公开挂牌征集后确定。 | 是 | 间接控股股东子公司 | 是 | 是 | 2021年12月30日 | 详见巨潮资讯网，公告编号：【2021-084】【2021-094】【2021-097】【2021-122】【2021-125】 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司 | 湘潭华天大酒店有限公司的100%股权 | 2021年11月22日 | 18,512 | -465.08 | 本次股权转让为公司增加净利润1.81亿元 | 2,552.26% | 参考资产评估报告的评估价值，并经过公开挂牌征集后确定。 | 是 | 受同一母公司控制 | 是 | 是 | 2021年12月15日 | 详见巨潮资讯网，公告编号：【2021-083】【2021-093】【2021-102】【2021-111】【2021-115】 |
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 湖南国际金融大厦有限公司 | 子公司 | 住宿和餐饮业 | 66,653,420.00 | 573,535,287.88 | -145,805,652.38 | 81,304,989.01 | -50,374,605.35 | -50,471,652.41 |
| 湖南灰汤温泉华天城置业有限 | 子公司 | 住宿和餐饮业、文旅产业 | 100,000,000.00 | 1,684,480,298.92 | -1,147,818,566.97 | 47,069,962.47 | -145,759,525.21 | -149,498,482.80 |
| 湖南华天酒店管理有限公司 | 子公司 | 住宿和餐饮业 | 1,000,000.00 | 311,481,520.70 | 22,082,493.07 | 70,849,015.85 | 2,188,248.47 | 374,581.05 |
| 株洲华天大酒店有限责任公司 | 子公司 | 住宿和餐饮业 | 85,000,000.00 | 172,383,188.87 | 139,031,001.19 | 41,512,994.64 | 2,150,346.22 | 1,483,966.83 |
| 张家界华天酒店管理有限责任公司 | 子公司 | 住宿和餐饮业 | 430,000,000.00 | 687,977,177.86 | 311,930,885.43 | 43,556,115.93 | -16,836,563.82 | -16,871,920.27 |
| 邵阳华天大酒店有限责任公司 | 子公司 | 住宿和餐饮业 | 100,000,000.00 | 252,719,768.81 | -39,779,687.94 | 23,920,971.92 | -26,283,698.09 | -26,284,950.31 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 长春华天酒店管理有限公司 | 转让100%股权 | 本次股权转让为公司增加净利润2.25亿元 |
| 湘潭华天大酒店有限公司 | 转让100%股权 | 本次股权转让为公司增加净利润1.81亿元 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
1.行业格局和趋势随着疫情的继续演化，短期内酒店行业仍受负面影响，但中长期因新冠疫苗接种率持续上升、治疗方案优化和药物批准，市场信心增强。疫情推动酒店行业整合，大型连锁品牌效应凸显，龙头企业迎来扩张机会。
面对国际国内政治、经济复杂形势，酒店行业对经济形势预判更加挑战，公司需保持忧患意识，沉着应对国际国内经济波动，打好化险为先、转危为机的战略主动战，进一步加速华天品牌口碑重构、酒店运营能力提升和品牌轻资产发展，捕捉单体酒店加盟需求获取市场布局机会。
2．公司发展战略
公司立足做优做强酒店主业，大力发展酒店商贸及洗涤、家政、物业、安保等生活服务业，加快处置盘活重资产，退出房地产业，强化资本运作与市值管理，通过轻资产化运营、品牌驱动、人才强企、信息化赋能等战略，推动公司高质量可持续发展。
公司作为湖南省酒店旅游集团所属唯一上市公司平台，发挥自身优势通过产业协同联动，实现专业化整合、市场化改革和品牌化发展，服务“三高四新”战略实施，共同建设旅游产业强省。
3.经营计划
公司按照三年行动计划，推进2022年各项经营工作：
（1）加快推动资产处置及盘活。作为三年行动计划任务的关键板块，通过压实责任，对标路径、挂图作战、定期调度，协同作战，“一项目一策”方式实施实施重资产盘活处置，为公司转型升级注入新动能。
（2）提升主业口碑与盈利能力。对标行业酒店集团核心竞争力的新标杆，通过数字化系统工具和思维方法建立酒店运营对标指标，重新定位和审视客源结构、客户体验和消费偏好、酒店核心产品与服务，以客户满意体验为核心，坚持以餐饮出品和酒店服务品质，营销破局为抓手，突出核心酒店口碑重塑和运营改善支持。
（3）助推新业务快速培育发展。大力发展酒店商贸及洗涤、家政、物业、安保等生活服务业，实现业务突破，培育新的利润增长点。华天服务聚焦涤、家政、物业、安保和餐饮团餐“4+1”产品线构建并完善业务生态和业务联动；华天贸易围绕酒店食品、用品和湖南名特优产品等大宗物资，以省酒店旅游集团成立为契机，利用线下线上拓展体系内及市场化贸易业务；华天教育取得了全国职业技能等级认定机构及高等学历教育函授站“双资质”，对内培养华天专业人才，对外进一步推进市场化运营。
（4）做好改革创新工作。这是解决公司脱困和持续发展的重要保障。包括华天产品与服务；三项制度改革、激励约束机制建立；集采标准化持续与采招贸协同；管理效率效能提升；数字化营销；信息系统互联互通；党建、纪检监察、审计监管、安全生产等方面的改革创新。
4.可能面对的风险
（1）市场竞争风险：酒店业作为一个充分竞争的行业，在国内经过几十年的快速发展，行业竞争日趋白热化。不论是国外酒店巨头还是国内新兴资本，纷纷加大对此行业的投入，市场竞争十分激烈。为应对当前市场竞争激烈的局面，公司采取多种有效措施壮大自身实力。一是推进酒店品牌统一标准建设，创建华天酒店品牌的标准体系，二是坚定不移推进酒店轻资产运营，实施以华天品牌和管理输出为主的酒店拓展模式，积极主动开发优质项目，以经济效益为导向，打造、维护华天品牌。三是在酒店行业洗牌重组中开辟“快车道”，积极探索品牌联盟的新模式，加快酒店托管布局，提升和注重托管酒店的质量和效益。四是推进酒店餐饮守正创新，组建餐饮专业化运营公司，着力打造华天品牌菜系；推出“南粤早春”、“华厨美食”等餐饮新品牌。
（2）政策风险：国家政策对中高端酒店行业的影响仍未消除；纾困政策利好低于预期等。公司将聚焦主业主责，通过抓产品提质、抓精细管理、抓餐饮创新、抓市场营销，切实增强酒店主业的盈利能力。
（3）经营成本上升的风险。随着经济通胀的压力，公司客房、餐饮经营成本不断上升，酒店物资、原材料、设备更新、能耗、用工成本逐年递增。相对应地，如果房价、入住率、人均消费水平及消费人次不能得到提高，将会导致公司客房和餐饮利润受到挤压。
（4）财务风险：在公司现有的资产负债结构中，短期负债占比较高，未来公司可能存在偿债风险。为最大限度减少以上风险，公司一方面积极盘活存量资产，减少资金压力，另一方面拓宽融资渠道，优化债务结构。
（5）其他风险：宏观经济波动、重大自然灾害、疫情反复等系统性风险；经济恢复不如预期、出游意愿降低、出行政策限制等对公司业绩会产生较大的影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年01月06日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司经营情况、2020年度经营业绩情况及股价变动原因，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年01月07日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司经营情况、2020年度经营业绩情况及股价变动原因，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年01月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 建议公司稳定股价，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年01月27日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司2020年三季报中其他应收款、存货情况，北京浩搏相关事宜，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年01月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司2020年度业绩预告情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年03月12日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司经营情况、2021年一季度业绩预告情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年04月07日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司子公司北京浩搏相关情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年04月15日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司将召开临时股东大会的有关情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
2021年04月29日
| 2021年04月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司的经营情况和战略规划，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年05月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司战略规划和未来发展方向，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年05月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司股价变动原因、公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年05月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司战略规划和未来发展方向，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年06月07日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司的经营情况和战略规划，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年06月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司的半年度经营情况，公司均以已披露信息进行回复 | 不适用 |
| 2021年06月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司将召开临时股东大会的有关情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年07月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 子公司股权转让有关情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年08月31日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司2021年半年度报告相关数据，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年09月27日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司轻资产战略的进展情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年10月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司子公司长春华天资产处置相关事宜，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年10月25日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司股东人数情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年11月05日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司控股股东股权无偿划转事项进展，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
| 2021年12月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司股东人数情况，公司均以已披露信息进行回复。 | 不适用 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，加强内部管理，建立相应工作制度和风险防范机制，不断健全完善法人治理结构，努力提高规范运作水平。公司治理结构的整体水平与中国证监会的要求一致，符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。具体情况如下：
1、公司严格按照法律法规和《公司章程》的有关规定，依法规范公司三会运作，保证三会的召集、召开和表决程序合法合规，确保三会决议合法有效。报告期内公司董事、监事、高管能严格按照《公司法》和《公司章程》、三会议事规则等的规定，积极参与公司经营决策活动，履行其职责和义务，并积极参加证券监管机构组织的相关培训。
2、公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，对《公司章程》及三会议事规则等制度进行了修订，公司各项内部控制制度得到进一步完善和优化。
3、公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，持续加强信息披露工作，履行信息披露义务，确保投资者公平、准确的获得公司信息。
公司将不断加强内控制度建设，继续规范“三会”运作，强化公司董事、监事及高级管理人员的勤勉尽责意识，促进公司提高治理水平，更好地保障投资者权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内：
1、业务：公司以酒店经营为第一主业，目前与控股股东之间的业务已经完全独立，不存在重大的影响公司业务独立的情形。控股股东与公司的同业竞争问题已完全解决。公司及其下属子公司都拥有各自的独立的业务拓展队伍，控股股东不影响本公司的业务独立。
2、人员：公司人员的任职及薪酬等方面均完全独立于控股股东。公司董事长兼任控股股东兴湘集团董事长，故不在公司领取报酬，除此之外，公司的高级管理人员未在控股股东及其下属企业担任任何职务，其报酬均在本公司领取。
3、资产：公司及下属子公司拥有的房屋所有权、土地使用权等资产独立完整、权属清晰，公司建立了独立的财务、采购和销售体系，对所有资产拥有完全的控制权，不存在资产被控股股东、实际控制人及其他其关联方违规占用的情形，控股股东华天集团、兴湘集团及其下属企业租赁本公司的经营场地等或其他关联交易行为，公司均根据市场原则定价，并按规定进行了披露。
4、机构：公司今年逐步完善和补充了现有组织机构，完善了内控系统，公司各机构独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司设有独立的财务部门，各子公司也单独设置财务机构，配备独立的财务会计人员，公司建立了一整套独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策与核算。与控股股东之间不存在影响财务独立性的情形。
三、同业竞争情况
√适用□不适用
问题类型
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 湖南华悦酒店有限公司 | 地方国资委 | 控股股东同为湖南省酒店旅游发展集团有限公司，实际控制人同为湖南省国资委 | 详见在公司在2021年12月31日公告的《收购报告书》里第八节“对上市公司的影响”里“避免同业竞争的承诺”。 | 相关工作正在正常进行中，如果重大变动或者计划，会及时准确的作出公告。 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 深圳阳光酒店 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 三亚湘投瑞达置业有限公司 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 张家界湘投阳光酒店有限公司 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 湖南金源阳光酒店有限公司 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 深圳湘投阳光酒店 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 上海三湘大厦 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 韶山旅游发展集团酒店管理有限公司 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
| 同业竞争 | 控股股东 | 韶山旅游发展集团精品酒店管理公司 | 地方国资委 | 同上 | 同上 | 同上 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.49% | 2021年04月01日 | 2021年04月02日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2021年第一次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2021-031】 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.43% | 2021年04月19日 | 2021年04月20日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2021年第二次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2021-037】 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.31% | 2021年05月21日 | 2021年05月22日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2020年度股东大会决议公告》，公告编号：【2021-064】 |
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.53% | 2021年06月10日 | 2021年06月11日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2021年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2021-068】 |
| 2021年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.42% | 2021年09月14日 | 2021年09月15日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2021年第四次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2021-087】 |
| 2021年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 55.53% | 2021年12月01日 | 2021年12月02日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2021年第五次临时股东大会决议公告》，公告编号：【2021-113】 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 杨国平 | 董事长 | 现任 | 男 | 58 | 2020年04月14日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 侯跃 | 副董事长 | 离任 | 男 | 48 | 2015年12月29日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 任晓波 | 副董事长 | 现任 | 男 | 53 | 2021年04月19日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郭立华 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2021年04月19日 | 2024年04月18日 | 6,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 向军 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2015年12月29日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 许长龙 | 独立董事 | 离任 | 男 | 59 | 2014年11月28日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈爱文 | 独立董事 | 离任 | 男 | 58 | 2014年11月28日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 冯建军 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2021年04月19日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵宪武 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2021年04月19日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 赵晓强 | 独立董事 | 现任 | 男 | 49 | 2016年02月18日 | 2022年02月17日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张超 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2017年09月19日 | 2023年09月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 尹蔚 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 52 | 2021年04月19日 | 2024年04月18日 | 37,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李文峰 | 监事会主席 | 离任 | 男 | 47 | 2019年07月30日 | 2021年03月23日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邓泉清 | 监事 | 离任 | 男 | 48 | 2015年12月29日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
邓小春
| 邓小春 | 监事 | 离任 | 男 | 42 | 2019年07月30日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 凌洁 | 监事 | 离任 | 女 | 52 | 2017年09月19日 | 2021年04月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 葛晓炳 | 监事 | 现任 | 男 | 56 | 2015年12月15日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨果 | 监事 | 现任 | 女 | 45 | 2021年04月19日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 任晓波 | 常务副总经理 | 离任 | 男 | 53 | 2018年12月24日 | 2021年04月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 任晓波 | 总裁 | 离任 | 男 | 53 | 2021年04月19日 | 2021年08月06日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 尹蔚 | 副总裁 | 离任 | 女 | 52 | 2020年05月15日 | 2021年04月01日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邓永平 | 副总裁 | 现任 | 男 | 57 | 2017年05月15日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 侯涯宾 | 副总裁 | 现任 | 男 | 47 | 2020年05月15日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 丁伟民 | 副总裁 | 现任 | 男 | 47 | 2017年05月15日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘胜 | 副总裁兼董事会秘书 | 离任 | 男 | 53 | 2014年01月24日 | 2021年09月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 罗伟 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 35 | 2021年11月15日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 谢彩平 | 财务总监 | 现任 | 女 | 42 | 2021年11月15日 | 2024年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 43,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 侯跃 | 副董事长 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | 董事会换届 |
| 许长龙 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | 董事会换届 |
| 陈爱文 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | 董事会换届 |
| 李文峰 | 监事会主席 | 离任 | 2021年03月23日 | 个人原因，申请离职 |
| 邓泉清 | 监事 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | 监事会换届 |
| 邓小春 | 监事 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | 监事会换届 |
| 凌洁 | 监事 | 任期满离任 | 2021年04月19日 | 监事会换届 |
| 任晓波 | 常务副总经理 | 任期满离任 | 2021年04月01日 | 因工作调整，申请离职 |
| 任晓波 | 总裁 | 离任 | 2021年08月06日 | 身体原因，申请离职 |
| 刘胜 | 副总裁兼董事会秘书 | 离任 | 2021年09月28日 | 个人原因，申请离职 |
| 尹蔚 | 副总经理 | 离任 | 2021年04月01日 | 因工作调整，申请离职 |
| 任晓波 | 副董事长 | 被选举 | 2021年04月19日 | 董事会换届选举 |
| 冯建军 | 独立董事 | 被选举 | 2021年04月19日 | 董事会换届选举 |
| 赵宪武 | 独立董事 | 被选举 | 2021年04月19日 | 董事会换届选举 |
| 尹蔚 | 监事会主席 | 被选举 | 2021年04月19日 | 监事会换届选举 |
| 杨果 | 职工监事 | 被选举 | 2021年04月19日 | 监事会换届选举 |
| 罗伟 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年11月15日 | 董事会聘任 |
| 谢彩平 | 财务总监 | 聘任 | 2021年11月15日 | 董事会聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事及独立董事杨国平，男，汉族，1963年10月出生，中共党员，中国人民大学经济学学士、中央党校经济学专业在职研究生学历。曾任湖南省国土局资源处干部、区划处干部、区划处副科级干部、道县清溪乡人民政府工作组干部（兼）、乡党委副书记（兼）；湖南省国土测绘管理局区划处正科级干部、助理调研员；湖南省国土资源厅直属土地管理局副局长、调研员；湖南省国土资源厅土地交易中心主任、湖南省国土资源厅直属土地管理局调研员、湖南省土地资本经营有限公司董事；湖南省国土资源厅国土资源(土地)交易中心主任、湖南省国土资源厅直属土地管理局调研员、湖南省土地资本经营有限公司总经理（法人代表）；湖南省土地资本经营有限公司总经理兼湖南省铁路建设投资有限公司董事长（法人代表）；湖南发展资产管理集团有限公司党委书记、董事长（法人代表）；现任湖南兴湘投资控股集团有限公司党委书记、董事长，湖南省酒店旅游发展集团有限公司法人代表及筹备组组长，本公司第七届、第八届董事会董事长。
向军，男，1968年3月出生，研究生学历。曾任湖南省金帆投资管理有限公司董事长、总经理，长沙金海林置业有限公司董事长、总经理，北京摩达斯投资有限公司执行董事、总经理。现任中科恒源股份有限公司董事长；北京摩达斯投资有限公司执行董事。本公司第六届、第七届、第八届董事会董事。
任晓波，男，1968年出生，研究生学历。曾任中国农业银行总行国际业务部资金处交易员、首席交易员、外汇交易室
主任；湖南省人民政府机关行政事务管理局湖南省金帆经济发展公司（全民所有制）总经理；长沙金海林房地产开发有限公司董事总经理；长沙金海林建设装饰有限公司董事长（兼）；北京鸿坤房地产开发有限公司常务副总经理、总经理；北方通和控股有限公司董事总经理；河南许亳高速公路开发有限公司总经理（兼）；内蒙古兴托重载高速公路有限公司副董事长总经理（兼）；内蒙古兴托煤炭物流有限公司董事长（兼）；长沙金华康房地产开发有限公司董事总经理；北京摩达斯投资有限公司董事总经理；华天酒店集团股份有限公司常务副总经理、总裁。现任本公司第八届董事会副董事长。
郭立华，男，汉族，1965年11月出生，中共党员，曾任长沙枫林宾馆主办会计；湖南省机关事务管理局主任科员、审计处主审；湖南省直房改办行财科科长；湖南省国有企业监事会工作办公室主任、副处长；华天酒店集团股份有限公司财务总监、总经理助理；华天实业控股集团有限公司总裁助理、总会计师、党委委员，华天实业控股集团有限公司党委委员、董事、总会计师。现任湖南兴湘投资控股集团有限公司副总会计师，本公司第八届董事会董事。
冯建军，男，1964年8月出生，曾任中国工商银行湖南省分行行政处副科长、科长，中国华融资产管理公司湖南分公司综合部高级副经理。现任新华联集团执行董事、高级副总裁，新华联控股有限公司董事,湖南省政协委员，湖南省工商联常委，北京湖南商会执行会长，湖南省书法家协会会员，长沙市书法家协会副主席，本公司第八届董事会独立董事。
赵宪武，男，1972年11月出生，中共党员，研究生学历、中国注册会计师协会非执业会员。曾任国防科技大学政治学院财务科会计师，国防科技大学财务处会计师，国防科技大学投资评审中心主任、高级会计师，泰富重装集团财务管理中心总经理，湖南英特有限责任会计师事务所副所长、湖南英特资产评估有限公司副总经理，湖南省注册会计师协会、湖南省资产评估协会业务监管部副主任。现任湖南省注册会计师协会、湖南省资产评估协会专业发展部主任、专业技术委员会副主任；本公司第八届董事会独立董事。
赵晓强，男，1972年10月出生，中共党员，研究生学历。曾任中国再保险公司副处长、处长、部门副总经理，中国人寿再保险公司副总精算师、部门总经理，中国再保险集团公司精算责任人、总精算师、部门总经理等职务。现任本公司第六届、第七届、第八届董事会独立董事。
张超，男，1978年10月出生，研究生学历。曾任辽宁华辰律师事务所北京分所助理，北京市普华律师事务所和北京市广盛律师事务所律师，北京市金励律师事务所合伙人律师，北京市高界律师事务所高级合伙人、执行主任。现任北京市高界（济南）律师事务所执行主任，本公司第七届、第八届董事会独立董事。
2、监事
尹蔚，女，1969年8月出生，中共党员，湖南师范大学数学系本科学历。曾任华天集团总经理秘书,紫东阁华天大酒店前厅销售经理、办公室主管等,北京湘都宾馆总经理，北京钓鱼台华天大酒店总经理，兼任香港宏锦有限公司董事和成中国际实业有限公司董事，华天实业控股集团有限公司综合部经理、总经济师、副总裁，华天酒店集团股份有限公司副总经理。现任本公司监事会主席。
葛晓炳，男，1965年12月生，大学本科学历，高级会计师。曾任中冶（昆山）置业有限公司副总经理、青海展华冶金实业公司副总经理、上海龙德资源股份有限公司副总经理兼董秘。现任公司第六届、第七届监、第八届监事会监事。
杨果,女，1976年7月出生，本科学历，高级会计师。曾任紫东阁华天大酒店财务部主管，华天实业控股集团有限公司审计监察部干事、巡视检查办公室副主任，华天酒店集团股份有限公司审计监察部副经理，现任本公司第八届监事会监事、纪检审计部经理。
3、高级管理人员
邓永平，男，1964年生，华中科技大学本科毕业，高级经济师。历任北京天泰时代投资有限公司副总经理，北京摩达斯投资有限公司总经理，北京终南山投资控股有限公司董事长、总经理，西藏兴仁投资有限公司董事长、总经理，昆明海西文化产业发展有限公司总经理，华天酒店集团股份有限公司常务副总经理等职务。现任本公司副总裁。
侯涯宾，男，1973年9月出生，中共党员，湘潭大学哲学专业硕士研究生学历。曾任湖南电视台记者及执行制片、郴州华天大酒店人力资源部经理、海南华天大酒店总经理、华天实业控股集团有限公司人力资源部经理、益阳华天大酒店总经理、长春华天大酒店总经理、潇湘华天大酒店总经理、湖南华天大酒店总经理，郴州竹园华天酒店管理有限公司执行董事、
法定代表人，华天酒店集团股份有限公司副总经理、湖南华天国际酒店管理有限公司副总经理，湖南华天大酒店总经理，华天实业控股集团有限公司综合部经理、总裁助理，华天酒店集团股份有限公司总经理助理。现任本公司副总裁。
丁伟民，男，1974年10月出生，中共党员，研究生学历。历任湖南华天大酒店市场营销部主管、经理、北京钓鱼台华天大酒店总经理、北京世纪华天大酒店总经理、湖南华天大酒店总经理助理、华天之星酒店管理公司总经理、湘潭华天大酒店总经理、灰汤华天大酒店总经理、湖南华天大酒店总经理、华天酒店管理公司总经理、华天国际旅行社总经理。现任本公司副总裁。
罗伟，男，1986年出生，会计学本科学历。曾任北京东方华天大酒店财务部主管、经理，北京世纪华天大酒店财务部经理，紫东阁华天大酒店财务部经理，华天酒店集团股份有限公司证券投资部投资经理、副经理，华天实业控股集团有限公司投资计划财务部副经理，华天酒店集团股份有限公司资产与股权管理部兼任集采中心负责人，运营管理部总经理。现任本公司董事会秘书。
谢彩平，女，1979年出生，本科学历，高级会计师，注册税务师。曾任湘乡市供销合作总社主管会计；湖南富兴集团有限责任公司汽车事业部财务经理；湖南福森房地产开发有限公司财务经理；湖南深思电工实业有限公司财务高级经理、副总经理；湖南深思电气控股有限公司财务总监；华天酒店集团股份有限公司财务管理部预算中心主任、财务管理部副经理兼预算监管中心主任（主持工作）、资金财务部总经理、现任本公司财务总监。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员
姓名
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 杨国平 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 董事长、党委书记 | 2020年03月13日 | - | 是 |
| 郭立华 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 副总会计师 | 2021年06月01日 | - | 是 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 上述人员在股东单位任职的任期终止日期无法具体确定。 | ||||
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 向军 | 中科恒源股份有限公司 | 董事长 | - | - | 是 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 上述人员在其他单位任职的任期终止日期无法具体确定。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬决策程序：由公司人力资源部制定整体薪酬政策—总经理办公会议审核—董事会薪酬与考核委员会审议—董事会审核通过。对董事、监事的报酬，还需经公司股东大会审议通过。（不在公司领取报酬的董监高除外）。
2、报酬确定依据：行业薪酬水平、公司的整体报酬水平、公司的经营业绩水平。
3、实际支付情况：报告期内，在公司领取薪酬的董监高所得报酬均按公司规定的发放标准和发放时间支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况：
单位：万元
姓名
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杨国平 | 董事长 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 任晓波 | 副董事长 | 男 | 53 | 现任 | 0 | 否 |
| 任晓波 | 常务副总经理、总裁 | 男 | 53 | 离任 | 22.52 | 否 |
| 侯跃 | 副董事长 | 男 | 48 | 离任 | 0 | 是 |
| 向军 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | 0 | 是 |
| 郭立华 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 0 | 是 |
| 许长龙 | 独立董事 | 男 | 59 | 离任 | 3.28 | 否 |
| 陈爱文 | 独立董事 | 男 | 58 | 离任 | 3.28 | 否 |
| 冯建军 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 6.97 | 否 |
| 赵宪武 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 6.97 | 否 |
| 赵晓强 | 独立董事 | 男 | 49 | 现任 | 10 | 否 |
| 张超 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 10 | 否 |
| 李文峰 | 监事会主席 | 男 | 57 | 离任 | 0 | 是 |
| 尹蔚 | 监事会主席 | 女 | 52 | 现任 | 31.74 | 否 |
| 邓泉清 | 监事 | 男 | 48 | 离任 | 0 | 是 |
| 邓小春 | 监事 | 男 | 42 | 离任 | 0 | 是 |
| 葛晓炳 | 监事 | 男 | 56 | 现任 | 12.92 | 否 |
| 凌洁 | 监事 | 女 | 52 | 离任 | 20.41 | 否 |
| 杨果 | 监事 | 女 | 45 | 现任 | 20.93 | 否 |
| 刘胜 | 副总经理兼董事会秘书 | 男 | 53 | 离任 | 23.66 | 否 |
| 邓永平 | 副总裁 | 男 | 57 | 现任 | 31.7 | 否 |
| 侯涯宾 | 副总裁 | 男 | 47 | 现任 | 31.7 | 否 |
| 丁伟民 | 副总裁 | 男 | 47 | 现任 | 31.7 | 否 |
| 罗伟 | 董事会秘书 | 男 | 35 | 现任 | 23.85 | 否 |
谢彩平
| 谢彩平 | 财务总监 | 女 | 42 | 现任 | 19.94 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 311.57 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会2021年第一次临时会议 | 2021年03月11日 | 2021年03月12日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第七届董事会2021年第一次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-006】 |
| 第七届董事会2021年第二次临时会议 | 2021年03月31日 | 2021年04月01日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第七届董事会2021年第二次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-012】 |
| 第八届董事会第一次会议 | 2021年04月19日 | 2021年04月20日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会第一次会议决议公告》，公告编号：【2021-040】 |
| 第八届董事会第二次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月30日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会第二次会议决议公告》，公告编号：【2021-046】 |
| 第八届董事会2021年第一次临时会议 | 2021年05月13日 | 2021年05月14日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第一次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-061】 |
| 第八届董事会2021年第二次临时会议 | 2021年05月25日 | 2021年05月26日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第二次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-065】 |
| 第八届董事会2021年第三次临时会议 | 2021年08月26日 | 2021年08月27日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第三次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-076】 |
| 第八届董事会2021年第四次临时会议 | 2021年09月17日 | 2021年09月18日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第四次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-089】 |
第八届董事会2021年第五次临时会议
| 第八届董事会2021年第五次临时会议 | 2021年10月27日 | 2021年10月28日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《2021年第三季度报告》，公告编号：【2021-098】 |
| 第八届董事会2021年第六次临时会议 | 2021年11月15日 | 2021年11月16日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第六次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-103】 |
| 第八届董事会2021年第七次临时会议 | 2021年11月24日 | 2021年11月25日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第七次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-109】 |
| 第八届董事会2021年第八次临时会议 | 2021年12月27日 | 2021年12月28日 | 详见当日巨潮资讯网或《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》等媒体《第八届董事会2021年第八次临时会议决议公告》，公告编号：【2021-117】 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 杨国平 | 12 | 2 | 10 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 任晓波 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 侯跃 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 郭立华 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 向军 | 12 | 2 | 10 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 许长龙 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈爱文 | 2 | 0 | 2 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冯建军 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 赵宪武 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 张超 | 12 | 2 | 10 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 赵晓强 | 12 | 2 | 10 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明报告期内，公司董事未出现连续两次未亲自出席董事会的情形。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》、《董事会议事规则》等制度要求，勤勉尽责，对提交董事会的全部议案进行认真审议，与公司管理层积极交流，给公司提出了很多宝贵的专业性建议，对公司财务及经营活动进行了有效监督，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名
称
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
| 第七届董事会审计委员会 | 许长龙、侯跃、陈爱文、张超 | 1 | 2021年01月29日 | 审议议案如下：1、《公司2020年度业绩情况分析》2、《公司2020年度财务报告审计方案》 | 同意发布公司2020年度业绩预告，并以此次审议财务数据为基础编制《公司2020年度报告》提交公司董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第八届董事会审计委员会 | 赵宪武、任晓波、郭立华、冯建军、张超 | 3 | 2021年04月27日 | 审议议案如下：1、《公司2020年度财务情况汇报》；2、《公司2020年内部审计及2021年工作计划》；3、《公司2020年度内部控制自我评价报告》；4、《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》 | 同意以上议案内容，并以此为基础编制《公司2020年度报告》，将相关议案提交公司董事会审议。 | 无 | 无 |
| 2021年07月13日 | 审议议案如下：1、《公司2021年上半年财务情况汇报》；2、《公司2021年上半年内审工作情况》 | 同意发布公司2021年半年度业绩预告，并以此次审议财务数据为基础编制《公司2021年半年度报告》提交公司董事会审议。 | 无 | 无 | |||
| 2021年10月13日 | 审议议案如下：1、《公司2021年前三季度财务情况汇报》；2、《公司2021年第三季度内审工作情况》 | 同意发布公司2021年前三季度业绩预告，并以此次审议财务数据为基础编制《公司2021年第三季度报告》提交公司董事会审议。 | 无 | 无 |
第八届董事会战略委员会
| 第八届董事会战略委员会 | 杨国平、任晓波、郭立华、冯建军、赵晓强 | 1 | 2021年08月20日 | 审议议案如下：1、《关于华天酒店2021-2023三年行动计划暨2025年展望的议案》 | 同意《关于华天酒店2021-2023三年行动计划暨2025年展望的议案》议案，并提交公司董事会审议 | 无 | 无 |
| 第七届董事会提名委员会 | 杨国平、侯跃、陈爱文、张超 | 1 | 2021年03月24日 | 审议议案如下：1、《关于公司董事会换届选举的议案》；2、《关于聘任公司总裁的议案》 | 经审阅，公司董事候选人杨国平先生、郭立华先生、向军先生、任晓波先生具备担任上市公司董事的任职资格，独立董事候选人赵宪武先生、冯建军先生、赵晓强先生、张超先生具备担任上市公司独立董事的任职资格，总裁候选人任晓波先生具备担任上市公司高管的任职资格，能够胜任所聘岗位职责的要求，不存在《公司法》、《公司章程》中规定禁止任职的条件及被中国证监会处以证券市场禁入处罚的情况。同意将上述议案提交公司董事会审议。 | 无 | 无 |
| 第八届董事会提名委员会 | 杨国平、任晓波、冯建军、赵宪武、张超 | 2 | 2021年04月19日 | 审议议案如下：1、《关于聘任公司总裁的议案》；2、《关于聘任公司副总裁的议案》；3、《关于聘任公司董事会秘书的议案》 | 经审阅，公司总裁候选人任晓波先生，副总裁候选人侯涯宾先生、刘胜先生（兼任董事会秘书）、邓永平先生、丁伟民先生具备担任上市公司高级管理人员的任职资格，能够胜任所聘岗位职责的要求，不存在《公司法》、《公司章程》中规定禁止任职的条件及被中国证监会处以证券市场禁入处罚的情况。同意将上述议案提交公司董事会审议。 | 无 | 无 |
| 2021年11月13日 | 审议议案如下：1、《关于聘任公司董事会秘书的议案》；2《关于聘任公司财务总监》 | 经审阅，公司董事会秘书候选人罗伟先生、财务总监候选人谢彩平女士具备担任上市公司高级管理人员的任职资格，能够胜任所聘岗位职责的要求，不存在《公司法》、《公司章程》中规定禁止任职的条件及被中国证监会处以证券市场禁入处罚的情况。同意将上述议案提交公司董事会审议。 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 95 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 3,259 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 3,354 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,354 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,487 |
| 销售人员 | 153 |
| 技术人员 | 278 |
| 财务人员 | 272 |
| 行政人员 | 164 |
| 合计 | 3,354 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士、博士 | 20 |
| 本科 | 320 |
| 大专 | 632 |
| 大专以下 | 2,382 |
| 合计 | 3,354 |
2、薪酬政策公司根据国家相关政策，以员工从事岗位的工作种类、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划。
3、培训计划
公司具备完善的培训体系，使得公司的核心企业文化得以传承和创新，既保留了部队企业改制而来的准军事化管理的强执行力，又增加创新管理突破转型的新要求。同时，华天教育取得了全国职业技能等级认定机构及高等学历教育函授站“双资质”，确保了华天专业人才的培训基地，同时进一步推进市场化运营，为行业发展承担地方国资控股上市公司的责任担当、做出应有的贡献。2021年度，公司及多家子公司获得了国家级、省级、市级等不同级别的多项荣誉，公司员工层面多人获得了省级的“五一劳动奖章”、“技术能手”、“中国饭店协会2020年度疫情防控先进个人”、“2021饭店业职业经理人年度50人”称号等荣誉，以及获得了市级职业技能大赛中多个奖项、区级的三八红旗手等荣誉。
2022年，公司根据实际情况制定年度培训计划，通过入职集训、员工职业规划教育、中层管理专项知识轮训制等培训方式，提高员工技能服务和管理水平，传承公司的核心企业文化。
4、劳务外包情况
□适用√不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用√不适用公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定、战略发展规划、经营运行环境等建立了与公司业务规模相适应的组织机构，科学地设立了分工合理、权责明确、相互制衡的公司管理组织结构，形成了良好的内部控制环境。
公司设有内审部，对董事会审计委员会负责。内审部独立行使内部审计职权，向审计委员会报告工作。内审部负责对公司的日常财务情况及其它重大事项进行审计、监督和核查，对监督过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。
公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定对子公司进行管理，对子公司相关业务和管理进行指导、服务和监督，从公司治理、财务管理、信息披露、对外担保等各方面对子公司实施了有效的管理与控制。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| - | - | - | - | - | - | - |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月15日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见同日在巨潮资讯网披露的《2021年内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 1)重大缺陷：①控制环境无效；②董事、监事和高级管理人员舞弊；③外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现该错报；④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；⑤公司董事会预算与审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；⑥其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。2)重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。3)一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 1）重大缺陷：①严重违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致中央政府或监管机构的调查，并被限令行业退出、吊销营业执照、强制关闭等；②战略与运营目标或关键业绩指标的执行不合理，严重偏离且存在方向性错误，对战略与运营目标的实现产生严重负面作用；③重要业务缺乏制度控制或制度系统失效，给公司造成按上述定量标准认定的重大损失。2）重要缺陷：①违反法律、法规、规章、政府政策、其他规范性文件等，导致地方政府或监管机构的调查，并责令停业整顿等；②战略与运营目标或关键业绩指标执行不合理，严重偏离，对战略与运营目标的实现产生明显的消极作用；③公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未能防范该失误；④财产损失虽然未达到和超过该重要性水平，但从性质上 |
看，仍应引起董事会和管理层重视。3）一般缺陷：不属于重大缺陷和重要缺陷范畴的其他缺陷。
| 看，仍应引起董事会和管理层重视。3）一般缺陷：不属于重大缺陷和重要缺陷范畴的其他缺陷。 | ||
| 定量标准 | 1)一般缺陷的标准：营业收入潜在错报＜营业收入总额的0.5%，利润总额潜在错报＜利润总额的5%，资产总额潜在错报＜资产总额的0.5%，所有者权益潜在错报＜所有者权益总额0.2%；2)重要缺陷的标准:营业收入总额的0.5%≤营业收入潜在错报＜收入总额的1%,利润总额的5%≤利润总额潜在错报＜利润总额的10%，资产总额的0.5%≤资产总额潜在错报＜资产总额的1%，所有者权益总额的0.2%≤所有者权益潜在错报＜所有者权益总额的0.5%；3)重大缺陷的标准：营业收入潜在错报≥营业收入总额的1%，利润总额潜在错报≥利润总额的10%，资产总额潜在错报≥资产总额的1%，所有者权益潜在错报≥所有者权益总额的0.5%。 | 1)一般缺陷定量标准：财产损失金额＜资产总额的0.25%；2)重要缺陷定量标准：资产总额的0.25%≤财产损失金额＜资产总额的0.5%；3)重大缺陷定量标准：财产损失金额≥资产总额的0.5% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，华天酒店公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月15日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见当日巨潮资讯网《内部控制审计报告》天健审[2022]2-136号 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证券监督管理委员会上市公司治理专项自查清单填报系统，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规、以及内部规章制度，组织相关部门对公司治理问题进行自查。通过自查，公司治理整体符合要求，不存在需整改的重大问题，但随着公司业务的不断优化与发展，外部宏观经济及市场环境的变化，公司需要进一步完善内部控制体系，加强自身建设，切实提升公司规范运作水平及公司治理有效性，科学决策，稳健经营，规范发展，持续提升上市公司治理质量。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：无参照重点排污单位披露的其他环境信息：不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果：不适用未披露其他环境信息的原因：公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，日常运营管理中严格遵守环境保护相关法律法规要求，且报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
二、社会责任情况
公司作为湖南首家酒店业上市公司，一直注重企业社会价值的实现，始终围绕“百年华天华开天下”的愿景，积极履行社会责任义务。
1、股东权益保护
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断健全、完善公司法人治理结构和内部控制制度，建立了与投资者的互动平台，畅通沟通渠道，保障股东、中小投资者合法权益。2021年，公司共召开股东大会6次，回答互动易问答270条，参加投资者集体交流会场1场，确保投资者及时全面了解公司的经营情况，保证了投资者的知情权。公司通过投资者专线、电子邮箱及互动平台等多种互动方式与投资者进行沟通交流，展现公司社会形象。
2、合作伙伴权益保护
公司秉承“超越自我，服务创造价值”的核心价值理念，将客户满意度作为衡量企业各项工作的准绳，重视与合作伙伴和消费者的互惠共赢关系。公司始终遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与合作伙伴的战略伙伴关系，注重与各相关方的沟通与协调，共同为客户提供优质的服务和产品，履行社会责任义务。
3、环境保护与可持续发展
公司高度重视环境保护与可持续发展工作，并将其作为一项重要工作来抓，一直坚持环境保护与企业发展齐头并进的原则，将环境保护、节能减排工作纳入重要经营管理工作。公司提倡绿色发展的经营理念，并不断通过对技术升级与改造、淘汰高能耗设备等方法做到节能减排，降本增效。截至2021年末，公司旗下北京世纪华天酒店、长春华天酒店获评全国绿色饭店，公司继续鼓励成员酒店参与环保技改、申绿创绿等可持续发展的相关工作，履行社会责任义务。
4、公共关系和社会公益事业
企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。多年来，公司认真履行社会责任，依法纳税、为共建和谐社会积极承担社会责任。2021年，公司旗下长春华天、张家界华天、邵阳华天、株洲华天、武陵源华天精选等酒店，在特定时期内被当地政府征用为政府接待酒店，接待抗疫医疗队和隔离观察人员共1294人，同时积极配合抗疫防疫，履行社会责任义务。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2021年，是“十四五”开局之年，也是巩固脱贫成果、接续乡村振兴的关键一年。公司认真贯彻党中央决策部署和习近平总书记关于乡村振兴的指示精神，报告期内向湘阴等贫困地方采购扶贫物资等方式，支持乡村振兴。2022年，公司将结合实际情况，继续参与脱贫攻坚、乡村振兴工作，切实发挥地方国资控股上市公司的责任担当，积极履行社会责任。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、避免同业竞争的承诺:为减少、避免及解决本次无偿划转完成后收购人与上市公司之间的同业竞争事宜，收购人承诺：“1、本公司承诺在本次交易完成后五年内，结合企业实际情况并采取有关监管部门认可的方式，通过包括但不限于委托管理、委托经营、资产重组、业务整合、资产转让给无关联关系第三方、一方停止相关业务等方式，逐步减少以至最终消除双方的业务重合情形。2、除上述需要解决的同业竞争外，在本公司控制华天酒店期间，本公司将依法采取必要及可能的措施避免本公司及本公司控制的其他企业再发生与华天酒店主营业务构成同业竞争的业务或活动。3、本公司或本公司控制的其他企业获得与华天酒店主要业务构成实质性同业竞争的业务机会，本公司将书面通知华天酒店，并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给华天酒店或其控股企业，但与华天酒店的主要业务相同或者相似的不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外。若华天酒店决定不接受该等新业务机会，或者在收到本公司的通知后30日内未就是否接受该新业务机会通知本公司，则应视为华天酒店已放弃该等新业务机会，本公司或本公司控制的其他企业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经营该等新业务。若监管机构认为本公司或本公司的控制的其他企业从事上述业务与华天酒店的主营业务构成同业竞争或华天酒店及其控制的企业拟从事上述业务的，本公司将采取法律法规允许的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式）进行解决。未来随着经营发展之需要，华天酒店 | 2021年04月08日 | 长期 | 正常履行中 |
在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时或择一均可）：（
）一次性或多次向本公司及本公司控制的其他下属企业收购前述新业务中的资产和/或业务；（
）选择以包括但不限于委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司及控制的其他下属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。
、上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给华天酒店造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”二、收购人已就规范关联交易的安排出具如下承诺：“
、本次无偿划转完成后，本公司及关联方（关联方具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）将尽量减少并规范与华天酒店及其下属企业之间的关联交易。
、本次无偿划转完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与华天酒店及其下属企业之间的关联交易，本公司及关联方将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东地位损害华天酒店及其他股东的合法权益。
、本次无偿划转完成后，本公司不会利用所拥有的华天酒店的股东权利操纵、指使华天酒店或者华天酒店董事、监事、高级管理人员，使得华天酒店以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害华天酒店利益的行为。上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。
| 在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时或择一均可）：（1）一次性或多次向本公司及本公司控制的其他下属企业收购前述新业务中的资产和/或业务；（2）选择以包括但不限于委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司及控制的其他下属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。4、上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给华天酒店造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”二、收购人已就规范关联交易的安排出具如下承诺：“1、本次无偿划转完成后，本公司及关联方（关联方具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）将尽量减少并规范与华天酒店及其下属企业之间的关联交易。2、本次无偿划转完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与华天酒店及其下属企业之间的关联交易，本公司及关联方将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东地位损害华天酒店及其他股东的合法权益。3、本次无偿划转完成后，本公司不会利用所拥有的华天酒店的股东权利操纵、指使华天酒店或者华天酒店董事、监事、高级管理人员，使得华天酒店以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害华天酒店利益的行为。上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。 | |||||
| 湖南省酒店旅游发展集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、为保证上市公司独立性，湖南省酒店旅游集团已就本次收购完成后保持上市公司独立性出具如下承诺：“（一）资产独立本次无偿划转完成后，本公司保证华天酒店仍对其全部资产拥有完整、独立的所有权，保证华天酒店与本公司的资产严格分开，完全独立经营，不存在混合经营、资产不明晰、资金或资产被本公司占用的情形。（二）人员独立本次无偿划转完成后，本公司保证华天酒店将继续拥有独立完整的劳动、人事管理体系，该体系与本公司完全独立。本公司向华天酒店推荐董事、监事、经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预华天酒店董 | 2021年12月23日 | 长期 | 正常履行中 |
事会和股东大会行使职权做出人事任免决定。
（三）财务独立本次无偿划转完成后，本公司保证华天酒店将继续保持独立的财务会计部门和独立的财务核算体系；继续保留独立的银行账户，不存在与本公司共用银行账户的情况；依法独立纳税，独立作出财务决策，不会干预华天酒店的资金使用；财务人员不在本公司兼职。
（四）机构独立本次无偿划转完成后，本公司保证华天酒店将继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构，股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依法律、法规和公司章程独立行使职权。
（五）业务独立本次无偿划转完成后，本公司保证华天酒店拥有独立的经营管理体系，具有独立开展经营业务的资产、人员、场地和品牌，具有面向市场独立自主持续经营的能力。上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给华天酒店造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。特此承诺。”二、为减少、避免及解决本次无偿划转完成后收购人与上市公司之间的同业竞争事宜，收购人承诺：“
、本公司承诺在本次交易完成后五年内，结合企业实际情况并采取有关监管部门认可的方式，通过包括但不限于委托管理、委托经营、资产重组、业务整合、资产转让给无关联关系第三方、一方停止相关业务等方式，逐步减少以至最终消除双方的业务重合情形。
、除上述需要解决的同业竞争外，在本公司控制华天酒店期间，本公司将依法采取必要及可能的措施避免本公司及本公司控制的其他企业再发生与华天酒店主营业务构成同业竞争的业务或活动。
、本公司或本公司控制的其他企业获得与华天酒店主要业务构成实质性同业竞争的业务机会，本公司将书面通知华天酒店，并尽最大努力促使该等新业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给华天酒店或其控股企业，但与华天酒店的主要业务相同或者相似的不构成控制或重大影响的少数股权财务性投资商业机会除外。若华天酒店决定不接受该等新业务机会，或者在收到本公司的通知后
日内未就是否接受该新业务机会通知本公司，则应视为华天酒店已放弃该等新业务机会，本公司或本公司控制的其他企业可自行接受该等新业务机会并自行从事、经营该等新业务。若监管机构认为本公司或本公司的控制
的其他企业从事上述业务与华天酒店的主营业务构成同业竞争或华天酒店及其控制的企业拟从事上述业务的，本公司将采取法律法规允许的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式）进行解决。未来随着经营发展之需要，华天酒店在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时或择一均可）：（
）一次性或多次向本公司及本公司控制的其他下属企业收购前述新业务中的资产和/或业务；（
）选择以包括但不限于委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司及控制的其他下属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。
、上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给华天酒店造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”
三、就规范关联交易的安排出具如下承诺：“
、本次无偿划转完成后，本公司及关联方（关联方具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）将尽量减少并规范与华天酒店及其下属企业之间的关联交易。
、本次无偿划转完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与华天酒店及其下属企业之间的关联交易，本公司及关联方将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东地位损害华天酒店及其他股东的合法权益。
、本次无偿划转完成后，本公司不会利用所拥有的华天酒店的股东权利操纵、指使华天酒店或者华天酒店董事、监事、高级管理人员，使得华天酒店以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害华天酒店利益的行为。上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。特此承诺。”
| 的其他企业从事上述业务与华天酒店的主营业务构成同业竞争或华天酒店及其控制的企业拟从事上述业务的，本公司将采取法律法规允许的方式（包括但不限于转让、委托经营、委托管理、租赁、承包等方式）进行解决。未来随着经营发展之需要，华天酒店在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下，仍可自行决定何时享有下述权利（同时或择一均可）：（1）一次性或多次向本公司及本公司控制的其他下属企业收购前述新业务中的资产和/或业务；（2）选择以包括但不限于委托经营、租赁、承包经营、许可使用等方式具体经营本公司及控制的其他下属企业经营的与前述新业务相关的资产及/或业务。4、上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司未履行上述所作承诺而给华天酒店造成损失，本公司将承担相应的赔偿责任。”三、就规范关联交易的安排出具如下承诺：“1、本次无偿划转完成后，本公司及关联方（关联方具体范围参照现行有效的《深圳证券交易所股票上市规则》确定）将尽量减少并规范与华天酒店及其下属企业之间的关联交易。2、本次无偿划转完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的与华天酒店及其下属企业之间的关联交易，本公司及关联方将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用控股股东地位损害华天酒店及其他股东的合法权益。3、本次无偿划转完成后，本公司不会利用所拥有的华天酒店的股东权利操纵、指使华天酒店或者华天酒店董事、监事、高级管理人员，使得华天酒店以不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，或从事任何损害华天酒店利益的行为。上述承诺在本公司控制上市公司期间长期、持续有效。如因本公司违反上述承诺并因此给上市公司造成损失的，本公司将承担相应的赔偿责任。特此承诺。” | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 华天酒店集团股份有限公司 | 募集资金使用承诺 | 1、公司对补充流动资金的募集资金用途作出如下承诺：（1）在募集资金到位后，公司将按照相关要求建立募集资金三方监管制度，并严格按照非公开发行股票预案披露的募集资金投资项目使用，本次非公开发行股票补充流动资金将全部用于公司酒店业务，不直接或间接用于房地产项目。（2）公司将严格按照《募集资金管理办法》 | 2015年08月31日 | 2018年8月31日 | 正常履行中 |
存放并使用募集资金，使募集资金的运用严格按照《募集资金管理办法》的规定程序进行。公司在本次发行募集资金到账后一个月内将与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，并在三方监管协议中明确约定：专户内资金不得用于房地产及相关业务的支出，专户内资金不得向发行人房地产子公司或与房地产相关业务账户进行划款，由保荐机构对发行人募集资金不用于房地产及相关业务予以监管。
、募集资金使用期间，公司将采取以下措施对募集资金使用情况进行监管：（
）公司内审部门每季度对募集资金使用情况进行内部审计，如发现公司存在将募集资金用于房地产业务的情形，将通过审计委员会及时报告公司董事会并公开披露相关情况；（
）会计师对公司年度报告进行审计及保荐机构持续督导过程中，将对公司募集资金使用情况进行专项核查，如发现公司存在将募集资金用于房地产业务的情形，将及时报告公司董事会并公开披露相关情况。
| 存放并使用募集资金，使募集资金的运用严格按照《募集资金管理办法》的规定程序进行。公司在本次发行募集资金到账后一个月内将与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，并在三方监管协议中明确约定：专户内资金不得用于房地产及相关业务的支出，专户内资金不得向发行人房地产子公司或与房地产相关业务账户进行划款，由保荐机构对发行人募集资金不用于房地产及相关业务予以监管。2、募集资金使用期间，公司将采取以下措施对募集资金使用情况进行监管：（1）公司内审部门每季度对募集资金使用情况进行内部审计，如发现公司存在将募集资金用于房地产业务的情形，将通过审计委员会及时报告公司董事会并公开披露相关情况；（2）会计师对公司年度报告进行审计及保荐机构持续督导过程中，将对公司募集资金使用情况进行专项核查，如发现公司存在将募集资金用于房地产业务的情形，将及时报告公司董事会并公开披露相关情况。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | ||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 华天酒店集团股份公司募集资金使用的承诺，因募集资金至今尚未使用完毕，该承诺期限将延长至资金使用完毕时止。 | ||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√适用□不适用
1、本次会计政策变更概述
（1）本次会计政策变更的原因财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。
（2）变更前采用的会计政策本次会计政策变更前，执行财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（3）变更后采用的会计政策本次会计政策变更后，公司将执行财政部于2018年12月7日修订并发布的《企业会计准则第21号—租赁》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（4）变更日期公司根据财政部上述相关准则及通知规定，作为境内上市企业，自2021年本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。1月1日起执行新租赁准则。
2、本次会计政策变更的主要内容和影响
（1）本次会计政策变更的主要内容1）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；2）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；3）对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；4）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；5）根据新租赁准则，公司自2021年1月1日起对所有租入资产（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。
（2）本次会计政策变更对公司的影响公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，公司将在编制2021年年度及各期财务报告时，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更预计不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√适用□不适用
1.处置子公司单次处置对子公司投资即丧失控制权经公司第八届董事会2021年第三次临时会议及2021年第四次临时股东大会决议通过，本期公司将所持全资子公司长春华天公司的股权通过湖南省联合产权交易所有限公司公开挂牌，将60%股权转让给兴湘产业投资基金，将40%股权转让给兴湘资本公司。故本公司自2021年12月31日开始不再将长春华天公司纳入合并报表范围。
经公司第八届董事会2021年第三次临时会议及2021年第四次临时股东大会决议通过，本期公司将所持全资子公司湘潭华天公司的100%股权及公司对湘潭华天公司169,836,345.39元债权，通过湖南省联合产权交易所有限公司公开挂牌，转让给兴湘资产公司。故本公司自2021年11月30日开始不再将湘潭华天公司纳入合并报表范围。
2.其他原因的合并范围变动
合并范围增加
公司名称
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(万元) | 出资比例 |
| 湖南百年华天贸易有限责任公司 | 新设子公司 | 2021年4月25日 | 300.00 | 100.00% |
| 长沙华天精选酒店有限公司 | 新设子公司 | 2021年9月9日 | 800.00 | 100.00% |
| 湖南华天物业管理有限公司 | 新设子公司 | 2021年8月13日 | 2,000.00 | 100.00% |
| 长春北方华天酒店管理有限公司 | 新设子公司 | 2021年11月10日 | 300.00 | 100.00% |
| 湖南华天像数健康管理有限公司 | 新设子公司 | 2021年3月24日 | 1,200.00 | 60.00% |
| 湖南星沙华天大酒店有限公司 | 分立 | 2021年8月19日 | 500.00 | 100.00% |
| 湖南华天大酒店有限公司 | 新设子公司 | 2020年6月23日 | 2,000.00 | 100.00% |
合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产(元) | 期初至处置日净利润（元） |
| 湖南华天养老健康有限公司 | 注销 | 2021年11月10日 | -28,839,677.51 | -1,860,562.92 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 80 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 11 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 贺焕华周融 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 无 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | - |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | - |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | - |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√适用□不适用报告期内，公司聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为内部控制的审计机构，审计费用包含在年度报酬中。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
√适用□不适用公司控股子公司北京浩搏于2018年7月被法院受理破产清算（公告编号：2018-070）。2018年12月6日，华天集团以北京浩搏的资产具有价值优势、重整可行性为由向北京市人民法院（以下简称”密云法院）申请对北京浩搏进行破产重整，密云法院裁定自2019年1月25日起对北京浩搏进行重整（公告编号：2019-007）。
2019年2月，北京浩搏破产管理人天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）依据《中华人民共和国破产法》和国有资产处置的相关规定，面向社会公开征集意向重整方，并于同年4月在北京产权交易所网站发布重整投资人意向招募预披露公告（公告编号：2019-010、2019-015）。于2019年6月、2019年9月先后三次在北京产权交易所网站以网络竞价方式公开招募北京浩搏破产重整意向投资人，三次公开竞拍均流拍（公告编号：2019-035、2019-071、2019-074）。2019年10月25日，北京浩搏破产清算案经债权人会议表决审议通过并经密云法院终审裁定同意重整计划草案提交期限延长至2020年4月25日（公告编号：2019-087）。2020年1月22日，公司收到天职国际通知：本次破产重整已招募到重整方北京盛益恒科技有限公司，并于当日签订了《北京浩搏基业房地产开发有限公司破产重整协议书》，北京盛益恒科技有限公司以第三次招募报价7.7亿元协议受让方式参与破产重整，成为浩搏基业破产重整投资人（公告编号：2020-005）。后期受疫情影响，双方终止协议。
北京浩搏申请两次延长提交重整计划草案的期间，仍未能形成重整计划草案提交债权人会议审核通过。基于北京浩搏已严重资不抵债，无法清偿到期债务，天职国际向密云法院申请终止北京浩搏重整程序并宣告破产。2020年7月密云法院下发《民事裁定书》裁定终止北京浩搏重整程序，宣告北京浩搏破产（公告编号：2020-063）。
北京浩搏破产管理人天职国际会议表决通过的《破产财产变价方案》处置北京金方商贸大厦，于2021年3月在淘宝网-阿里拍卖进行第二次公开拍卖成功，成交价为人民币72,000万元（公告编号：2021-009）。本次司法拍卖买受人北京逸瑞商贸有限公司已按《拍卖须知》条款要求累计支付拍卖成交总价的80%（公告编号：2021-033）。截止到本报告披露前，本次债权分配华天酒店收回清偿金额86,437,255元，公司全资子公司华盾公司收回清偿金额126,483,193元（公告编号：2022-016）。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√适用□不适用
诉讼(仲裁)基本情
况
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 吴静波诉北京浩搏一案，案件基本情况已在本公司2013年——2021年的年报和半年报、（2015-074）《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、（2017-005)《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、（2017-044）《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、（2017-123）《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、（2018-060）《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告（一）》中说明 | 5,022 | 否 | 2013年7月，自然人吴静波以北京浩搏未履行各方于2012年1月18日签订的《合同解除及还款协议》为由，对北京浩搏提起诉讼，要求北京浩搏支付其5500万元及违约金。该案二审已结案，北京市高级人民法院判决维持了北京市第二中级人民法院就本案作出的一审判决。北京浩搏公司已在法定期限内依法向最高人民法院申请再审，2015年10月最高人民法院做出裁定：本案由本院提审；再审期间，中止原判决的执行。最高人民法院于2017年2月8日对本案作出判决，维持二审判决结果。2017年5月，吴静波以“对于2013年7月9日之后的逾期付款违约金，前案未予以审理和决”为由，向北京市丰台区人民法院提起诉讼，请求判令北京浩搏支付其自2013年7月9日起至实际清偿之日止的逾期付款违约金。北京浩搏对该案提出管辖权异议，北京市丰台区人民法院已驳回管辖权异议。2017年11月，北京市丰台区人民法院判决浩搏公司按银行同期贷款利率四倍支付从2013年7月9日起至实际清偿之日止的逾期付款违约金。北京浩搏于2017年12月向北京市第二中级人民法院提起上诉，北京市第二中级人民法院于2018年3月份作出终审判决。2019年1月，因北京浩搏公司进入 | 终审判决：判决撤销北京市丰台区人民法院民事判决，北京浩搏于判决生效后十日内支付吴静波自2015年4月27日至实际清偿全部债务之日止的逾期付款违约金，以5500万元尚未偿付部分为基数，按中国人民银行同期贷款利率的四倍计算。影响：公司及华天集团增资扩股北京浩搏时，与其原股东德瑞特公司和曹德军协议约定：北京浩搏股东德瑞特公司和曹德军承诺承担北京浩搏7亿元以外的债务及正式增资扩股收购日前存在的或有债务，并以其持有北京浩搏38%的股权提供担保。此案所涉债务，属于北京浩搏7亿元以外的债务，应由德瑞特公司和曹德军承担。公司于2017年12月根据一审判决结果合理的预计了可能会产生的负债，同时确认了对北京德瑞特和曹德军的债权。鉴于北京德瑞特及曹德军除提供北京浩搏38%的股权质押外，未向本公司提供其他财产担保，故北京德瑞特及曹德军是否具有承担能力取决于其持有北京浩搏38%股权价值。根据具有从事证券、期货相关业务资格的开元资产评估有限公司，以2017年9月30日为评估基准日，出具的（开元评报字[2017]1-135号）《北京浩搏基业房地产开发有限公司净资产市场价值资产评估报告》，北京浩搏净资产为-65,631.98万元，净资产评估值为负数。故北京德瑞特及曹德军是否具备支付本次判决涉及相关费用的能力存在重大不确定性。公司于2017年对北京德瑞特和曹德军的其他应收账款219,874,461.74元债权全 | 本案已终审判决，吴静波已向密云区法院申报破产债权，已进行第一次破产债权分配。 | 2018年07月12日 | 详见公司披露的：2013年——2021年的年报和半年报、（2015-074）《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、（2017-005)《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、（2017-044）《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、（2017-123）《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、（2018-060）《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告（一）》 |
破产重整，吴静波已向密云区法院申报破产债权。
| 破产重整，吴静波已向密云区法院申报破产债权。 | 额计提坏账准备，因此对本期利润暂无影响。 | ||||||
| 赵子飞诉北京浩搏一案，案件基本情况已在本公司《2017年度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2017-055】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》中说明 | 1,000 | 否 | 2017年6月，赵子飞因《房屋买卖合同》纠纷，向北京市丰台区人民法院提起诉讼，请求判令北京浩搏交付涉案房屋，配合过户并支付逾期交房违约金。针对该案，北京浩搏向北京市第二中级人民法院提出管辖权异议。2017年8月24日，北京市第二中级人民法院作出了民事裁定，驳回了北京浩搏的管辖权异议。北京浩搏向北京市丰台区人民法院提出追加曹德军为本案第三人的申请。案件审理中，现因北京浩搏公司进入破产重整，其已向密云区法院申报破产债权。 | 影响：公司及华天集团增资扩股北京浩搏时，与其原股东德瑞特公司和曹德军协议约定：北京浩搏股东德瑞特公司和曹德军承诺承担北京浩搏7亿元以外的债务及正式增资扩股收购日前存在的或有债务，并以其持有北京浩搏38%的股权提供担保。此案所涉债务，属于北京浩搏7亿元以外的债务，应由德瑞特公司和曹德军承担。公司于2017年12月根据一审判决结果合理的预计了可能会产生的负债，同时确认了对北京德瑞特和曹德军的债权。鉴于北京德瑞特及曹德军除提供北京浩搏38%的股权质押外，未向本公司提供其他财产担保，故北京德瑞特及曹德军是否具有承担能力取决于其持有北京浩搏38%股权价值。根据具有从事证券、期货相关业务资格的开元资产评估有限公司，以2017年9月30日为评估基准日，出具的（开元评报字[2017]1-135号）《北京浩搏基业房地产开发有限公司净资产市场价值资产评估报告》，北京浩搏净资产为-65,631.98万元，净资产评估值为负数。故北京德瑞特及曹德军是否具备支付本次判决涉及相关费用的能力存在重大不确定性。公司于2017年对北京德瑞特和曹德军的其他应收账款219,874,461.74元债权全额计提坏账准备，因此对本期利润暂无影响。 | 案件审理中，其已向密云区法院申报破产债权，已进行第一次破产债权分配。 | 2017年06月21日 | 详见公司披露的《2017年度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2017-055】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》 |
| 公司诉北京德瑞特经济发展公司、曹德军一案，案件基本情况已在本公司《2017年度报告》、《2018 | 16,101.06 | 否 | 2017年3月28日，公司因债权债务纠纷，将北京德瑞特经济发展公司（以下简称“北京德瑞特”）、曹德军列为被告向湖南省高院提起了诉讼。湖南高级人民法院于2018年5月下达民事判决书，裁定：（1）由被告北京德 | 终审判决：（1）维持一审判决第一项；（2）撤销湖一审判决第二项、第四项；（3）变更一审判决第三项为：对于上述第一项的本金及利息，华天酒店有权以北京德瑞特和曹德军分别享有的北京浩搏基业房地产有限开发公司30.4%、7.6%的股权折价或者以拍卖、变 | 本案已终审判决。我司已向湖南高院申请执 | 2019年01月25日 | 详见公司披露的《2017年度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年 |
年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2017-060】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2018-061】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告（二）》、【2019-005】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明
| 年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2017-060】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2018-061】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告（二）》、【2019-005】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明 | 瑞特和被告曹德军于本判决生效后30日内向原告华天酒店集团股份有限公司支付112,568,889.72元及相应利息，利息计算至2017年3月28日为37,250,932.09元,2017年3月28日以后的利息，以112,568,889.72元为本金，按照年利率13%计算至本金付清之日止；（2）由被告北京德瑞特和被告曹德军于本判决生效后30日内向原告华天酒店集团股份有限公司支付48,441,683.63元及相应利息，利息计算至2017年3月28日为30,257,726.3元,2017年3月28日以后的利息，以48,441,683.63元为本金，按照年利率24%计算至本金付清之日止；（3）对于上述本金及利息，原告华天酒店集团股份有限公司有权以被告北京德瑞特和被告曹德军分别享有的北京浩博30.4%、7.6%的股权折价或者以拍卖、变卖该股权的价款优先受偿。（4）驳回原告华天酒店集团股份有限公司的其他诉讼请求。北京德瑞特、曹德军因不服湖南省高院一审判决，向最高人民法院提起上诉，最高人民法院于2018年10月受理案件，并于2018年11月进行了公开审理，2018年12月下达判决。北京德瑞特、曹德军因不服湖南省高院一审判决，向中华人民共和国最高人民法院（以下简称“最高人民法院”）提起上诉，最高人民法院于2018年10月受理上诉案件，并于2018年12月底下达终审判决。我司已向湖南高院申请执行，湖南高院现指定长沙开福区法院执行，已冻结曹德军相关财产，并已进入执行阶段。 | 卖该股权的价款优先受偿；（4）驳回华天酒店的其他诉讼请求。本案判决已进入执行阶段，目前无法就此案件给公司带来的影响进行评估。 | 行，湖南高院现指定长沙开福区法院执行，已冻结曹德军相关财产，并已进入执行阶段。 | 半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2017-060】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2018-061】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告（二）》、【2019-005】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》 |
公司诉盛世华轩、长花灰韶诉讼一案，案件基本情况已在本公司《2017年度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2018-003】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2019-031】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、【2021-004】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明
| 公司诉盛世华轩、长花灰韶诉讼一案，案件基本情况已在本公司《2017年度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2018-003】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2019-031】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、【2021-004】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明 | 14,881.2 | 否 | 公司控股子公司湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司（以下简称“灰汤置业”）2017年底向湖南省高级人民法院提交了《民事起诉状》，因项目合作合同纠纷一案，公司已将台山市盛世华轩投资有限公司（以下简称“盛世华轩”）、湖南长花灰韶旅游公路建设投资有限公司（以下简称“长花灰韶”）列为被告向湖南省高院提起了诉讼，并收到湖南省高院下达的《受理案件通知书》。后期盛世华轩作为反诉人向湖南省高院提起反诉，请求判令：被反诉人灰汤置业返还反诉人已支付的承包费2200万元及利息633.6万元；赔偿前期施工经济损失4431.44万元及融资利息损失1461.10万元；解除为履行《合作合同》而签订的《商品买卖合同》，返还反诉人支付的购房款741.11万元及利息；支付违约金500万等。2019年1月，盛世华轩以合作开发合同纠纷一案向湖南省高院申请财产保全。2019年5月，公司收到湖南省高院对盛世华轩申请财产保全出具的《民事裁定书》、《财产保全告知书》。2019年7月法院经审理，一审判决如下：1、解除灰汤置业与盛世华轩签订的《房地产开发项目合作合同》及《补充协议》；2、盛世华轩于判决生效之日起10日内向华天城赔偿损失1560万元；3、灰汤置业于判决生效后10日内向盛世华轩返还承包款2200万元；4、驳回其他诉讼请求及反诉请求。盛世华轩公司和我司均已向最高人民法院提起上诉。二审已于8月13日开庭审理，2021年2月，最高院作出终审判决。 | 终审判决如下：1、维持湖南省高级人民法院（2017）湘民初50号民事判决第一项、第三项、第四项、第五项；2、撤销湖南省高级人民法院（2017）湘民初50号民事判决第二项；一审本诉讼案件受理费785,850元，由灰汤置业负担；反诉案件受理费467,107.95元，由灰汤置业负担186,843.18元，盛世华轩负担280,264.77元。审计鉴定费270,000元，由灰汤置业负担。二审案件受理费491,137.95元，由灰汤置业负担81,030元，盛世华轩负担410,107.95元。本案判决为终审判决，案件最终对公司的影响以年度审计确认的结果为准。 | 本案已终审判决。该案经双方协调，已履行完毕。 | 2021年02月24日 | 详见公司披露的《2017年度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年度报告》、《2019年半年度报告》、《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2018-003】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2019-031】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》、【2021-004】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》 |
公司子公司华天资管以高西西、齐文君、解策进、北京中弘嘉业投资有限公司为被申请人申请仲裁，案件基本情况已在本公司《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2019-051】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2020-050】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明
| 公司子公司华天资管以高西西、齐文君、解策进、北京中弘嘉业投资有限公司为被申请人申请仲裁，案件基本情况已在本公司《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2019-051】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2020-050】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明 | 5,270.89 | 否 | 2016年3月，公司子公司华天资管与北京星亿东方文化科技服务有限公司（以下简称“星亿东方”）以及被申请人签订了关于星亿东方的《增资协议》，华天资管按约缴纳了增资款2500万元，而星亿东方未达《增资协议》中业绩承诺和完成上市等约定，依据《增资协议》约定，华天资管有权要求被申请人履行回购义务，且被申请人经多次催告拒不履行协议约定，已经构成违约，故华天资管依据《增资协议》仲裁条款向北京仲裁委员会对被申请人提起仲裁。仲裁请求如下：（1）请求裁决被申请人共同回购申请人所持有星亿东方1.54%股权，并向申请人支付股权回购款4895.89041万元，（计算方式为2500万元×（1+30%×n/365），n为2016年4月26日起算到申请人实际收到全部应得回购款为止的天数，暂计算至2019年7月5日）。（2）请求裁决被申请人向申请人连带赔偿违约金375万元（即股权投资款15%）。以上两项共计5270.89041万元。 | 北京仲裁委员会作出《裁决书》裁决如下：1、四位被申请人共同回购申请人所持有的北京星亿东方文化科技服务有限公司1.54%股权，并向申请人支付股权回购款【计算方式为2500万元×（1+24%×n/365）,n为2016年4月26日起算到申请人实际收到全部应得回购款为止的天数，暂计算至2019年7月5日股权回购款数额为44,167,123元】；2、四位被申请人向申请人连带支付违约金1,500,000元；3、四位被申请人向申请人支付保全担保费52,000元；4、本案仲裁费298,593.61元（已由申请人全部预交），全部由四位被申请人承担，四位被申请人直接向申请人支付申请人代其垫付的仲裁费298,593.61元；5、驳回申请人其他仲裁请求。2020年7月，已向北京市第一中级人民法院申请执行，法院已受理执行申请，2020年12月，北京中弘嘉业投资有限公司向我司支付了30万元。本案仲裁后续执行结果尚存在不确定性，目前暂无法判断此案件给公司带来的影响。 | 本案已裁决，2020年7月，已向北京市第一中级人民法院申请执行，法院已受理执行申请，尚在执行中。 | 2020年06月04日 | 详见公司披露的《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2019-051】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》、【2020-050】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》 |
| 湖南乐天睿智投资有限公司以转让资产瑕疵诉公司一案，案件基本情况已在本公司《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、 | 3,077.45 | 否 | 2015年，湖南乐天睿智投资有限公司与公司就紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司股权转让事宜签订了《产权交易合同》、《补充协议》。因交付的产权面积争议、锅炉房产权相关情况以及员工安置的结算问题等，湖南乐天睿智投资有限公司于2019年4月向长沙市中级人民法院提起诉讼，公司2019年7月份收到法院传票，2019年9月湖南乐天睿智投资有限公司变更诉讼请求，变更后的诉讼请 | 终审判决如下：1、撤销湖南省长沙市中级人民法院（2019）湘01民初1507号民事判决第四项；2、变更湖南省长沙市中级人民法院（2019）湘01民初1507号第一项为：华天酒店于本判决生效之日起十日内返还乐天睿智股权转让款6,239,682.18元；3、变更湖南省长沙市中级人民法院（2019）湘01民初1507号民事判决第二项为：华天酒店于本判决生效之日起十日内支付乐天睿智过渡期经营亏损4,049,475.52元及逾期利息（利息以4,049,475.52元为基数，自2019年8 | 本案已终审判决。判决生效后已用到期债权冲抵上述债权，该案已履行完毕。 | 2020年12月23日 | 详见公司披露的《2019年度报告》、《2020年半年度报告》、《2020年度报告》、《2021年半年度报告》、【2020-101】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》 |
【2020-101】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明
| 【2020-101】《华天酒店：重大诉讼、仲裁进展公告》中说明 | 求如下：1、依法判令被告华天股份退还多支付的股权转让款12,983,712元，赔偿可得利益损失10,039,095.6元（其中经营性损失539.51万元，资产升值损失4,643,995.6元），合计23022807.6元；2、依法判令被告华天股份即时、妥善解决附楼的产权权属瑕疵问题；3、依法判令被告赔偿员工闹事而给酒店经营带来损失165.38万元；4、依法判令被告华天股份向原告乐天公司支付代付款项357,732.23元、过渡期内的经营亏损和贷款利息的50%即4,049,475.52元及2019年3月31日前的利息1,690,653.86元（此后利息以4,407,207.75元为基数，按年利率10%计算至实际清偿之日止）；5、依法判令被告承担本案诉讼费用。2020年4月，公司收到一审判决：1、被告华天酒店于本判决生效之日起十日内返还原告乐天睿智股权转让款3,754,286.70元；2、被告华天酒店于本判决生效之日起十日内支付原告乐天睿智过渡期经营亏损及贷款利息4,049,475.52元；3、被告华天酒店于本判决生效之日起十日内支付原告乐天睿智代付款262,096.61元；4、驳回原告乐天睿智的其他诉讼请求。本案一审判决后双方提起上诉，二审法院已于9月17日开庭审理，现本案已终审判决。 | 月18日起至实际支付之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；4、变更湖南省长沙市中级人民法院（2019）湘01民初1507号民事判决第三项为：华天酒店于本判决生效之日起十日内支付乐天睿智代付款262,096.61元及逾期利息（利息以262,096.61元为基数，自2019年9月18日起至实际支付之日止按照同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算）；5、驳回乐天睿智的其他诉讼请求。如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。一审案件受理费214,115元，由乐天睿智负担111,340元，由华天酒店负担102,775元。二审案件受理费181,115.43元，由乐天睿智负担116,373.63元，由华天酒店负担64,741.8元。本案已终审判决。判决生效后已用到期债权冲抵上述债权，该案已履行完毕，案件最终对公司的影响以年度审计确认的结果为准。 | |||||
| 台山市盛世华轩投资有限公司因合同纠纷诉湖南灰汤温泉华天城置业有限 | 4,514.23 | 否 | 盛世华轩与灰汤置业建设合同纠纷一案，最高人民法院已作出（2020）最高法民终215号生效民事判决，具体内容详见公司发布的《重大诉讼、仲裁进展公告》（公告编号： | 该案件为原灰汤置业与盛世华轩公司建设合同纠纷一案纷判决后产生的诉讼，与原案有一定关联性，本案尚在一审中，尚未判决。 | 本案尚在一审中，尚未判决。 | 2021年07月08日 | 详见公司披露的《2021年半年度报告》、【2021-071】《华天酒店：重大 |
责任公司一案，案件基本情况已在本公司《2021年半年度报告》、【2021-071】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》中说明
| 责任公司一案，案件基本情况已在本公司《2021年半年度报告》、【2021-071】《华天酒店：重大诉讼、仲裁公告》中说明 | 2021-004）。基于终审判决，原告盛世华轩提出：终审判决认定合同的履行因不可归责于盛世华轩的原因而存在障碍，并影响合同目的实现，继而判决解除双方签订的《合作合同》、灰汤置业返还承包款2200万元，同时明确盛世华轩可就投资建设的地上附属物价值返还另行向灰汤置业主张权利。故盛世华轩起诉灰汤置业要求返还建设项目投入费用，诉讼请求如下：（1）判决被告返还原告投入费用45,142,336.45元，并支付利息（自2021年2月1日起，按照贷款市场报价利率计算至实际付清之日止）；（2）案件受理费、保全费由被告承担。 | 诉讼、仲裁公告》 |
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
关联交易方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品、提供劳务 | 酒店消费 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 13.57 | 0.03% | 100 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南华天国际旅行社有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品、提供劳务 | 酒店消费 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 21.07 | 0.04% | 50 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南华天装饰公司有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品、提供劳务 | 酒店消费 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 28.87 | 0.05% | 100 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南星城兴湘物业服务有限公司 | 受同一母公司控制 | 向关联人销售产品、商品、提供劳务 | 酒店消费 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 79.51 | 0.15% | 100 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 控股股东 | 向关联人销售产品、商品、提供劳务 | 酒店消费 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 104.13 | 0.19% | 200 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司、银河（长沙）高科技实业有限公司 | 受同一母公司控制 | 关联租赁 | 出租场地 | 根据市场价格，参照公司同类型场地出租价格执行 | - | 93.87 | 1.97% | 240 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南华天国际旅行社有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 关联租赁 | 出租场地 | 根据市场价格，参照公司同类型场地出租价格执行 | - | 95.58 | 2.01% | 100 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
湖南兴湘投资控股集团有限公司
| 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 控股股东 | 关联租赁 | 出租场地 | 根据市场价格，参照公司同类型场地出租价格执行 | - | 127.5 | 2.68% | 160 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司 | 受同一母公司控制 | 接受关联人提供的劳务、服务、租赁 | 出租场地 | 根据市场价格，参照公司同类型场地出租价格执行 | - | 409.17 | 8.94% | 500 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南华天国际旅行社有限责任公司 | 受同一母公司控制 | 接受关联人提供的劳务、服务、租赁 | 商旅服务 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 0 | 0.00% | 50 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054 |
| 湖南省中南建设装饰总公司 | 控股股东托管 | 接受关联人提供的劳务、服务、租赁 | 装修 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 1,416.68 | 13.48% | 1,500.00 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054、2020-064 |
| 湖南华天装饰公司有限公司 | 受同一母公司控制 | 接受关联人提供的劳务、服务、租赁 | 装修 | 参照公司同类型业务对外协议价执行 | - | 317.35 | 3.02% | 1,000.00 | 否 | 按约定方式结算 | - | 2021年04月30日 | 公告编号：2021-054、2020-064 |
| 合计 | -- | -- | 2,707.30 | -- | 4,100.00 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2021年4月30日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于对公司2021年日常关联交易进行预计的议案》对公司2021年日常关联交易预计金额为4100万元，：其中向关联人销售产品、商品、提供劳务预计金额550万元，接受关联人提供的劳务、服务、租赁预计金额3,050万元，关联租赁500万元。报告期内实际发生总金额未超过预计总金额，但存在低于预计总金额20%以上的情况，主要是年初预计时，参考往年金额，但实际执行中，有效需求受实际情况影响容易出现较大波动及变化。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√适用□不适用
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 湖南兴湘新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）、湖南兴湘资本管理有限公司 | 间接控股股东子公司 | 股权出售 | 长春华天酒店管理有限公司100%股权 | 参考资产评估报告的评估价值，并经过公开挂牌征集后确定。 | 41,248.21 | 70,831.34 | 63,748.21 | 按约定方式结算 | 22,500 | 2021年12月30日 | 公告编号：2021-0842021-0942021-0972021-1222021-125 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司 | 受同一母公司控制 | 股权出售 | 湘潭华天大酒店有限公司的100%股权 | 参考资产评估报告的评估价值，并经过公开挂牌征集后确定。 | 422.17 | 20,569.16 | 18,512.24 | 按约定方式结算 | 18,090.08 | 2021年12月15日 | 公告编号：2021-0832021-0932021-1022021-1112021-115 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 湘潭华天、长春华天成功转让，两个项目交易对价共计9.93亿元，股权转让贡献投资收益约4亿元实现酒店资产去轻。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否应收关联方债权
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 不适用 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 兴湘集团公司 | 控股股东 | 资金拆借 | 40,383.04 | 27,435.4 | 12,755.61 | 2,356.85 | 55,062.83 | |
| 兴湘资产公司 | 受同一母公司控制 | 资金拆借、担保 | 21,437.68 | 9,331.49 | 3,559.32 | 1,002.87 | 27,209.85 | |
| 北京世纪华天公司 | 间接控股股东子公司 | 资金拆借 | 2,514.55 | 258.2 | 2,232.18 | 27.91 | 540.57 | |
| 银河高科公司 | 受同一母公司控制 | 资金拆借、担保 | 12,926.61 | 713.94 | 0 | 697.57 | 13,640.55 | |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债务为兴湘集团及其子公司对华天酒店及其子公司的资金拆借及担保，有利于缓解公司资金压力，保证公司日常经营。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用托管情况说明公司品牌输出持续发展，保持对公司利润贡献度，截至报告期末，公司累计托管酒店21家，其中已开业19家，未开业2家。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
√适用□不适用承包情况说明公司旗下承包经营的酒店有芙蓉华天大酒店。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
（1）2020年7月1日起，关联方华天集团租赁公司贵宾楼9楼物业，根据市场原则定价，租金为12.3201万元/月，即147.84万元/年，2021年8月底租赁合同于予以终止解除。
（2）关联方湖南华天国际旅行社有限责任公司租赁公司控股子公司湖南华天文化娱乐发展有限公司中栋7楼有关办公区，租金为69.19万元/年。
（3）关联方湖南兴湘资产运营有限公司出租迎宾楼客房给控股子公司益阳华天置业有限公司华天大酒店，租金429.63万元。上述租赁有关原则和依据按照公司2021年与关联方签订的《日常关联交易框架》执行。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 华天实业控股集团有限公司 | 2018年08月29日 | 131,000 | 2018年10月09日 | 40,600 | 连带责任保证 | - | - | 至还清之日止 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 40,600 | ||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 131,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 40,600 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司 | 2010年04月22日 | 50,000 | 2010年09月16日 | 8,340 | 连带责任保证;抵押 | - | - | 13年 | 否 | 否 |
| 邵阳华天大酒店有限责任公司 | 2018年07月03日 | 6,180 | 2019年01月31日 | 900 | 连带责任保证 | - | 至还清之日止 | 否 | 否 | |
| 长春北方华天酒店管理有限公司 | 2021年12月28日 | 2,750 | 2021年12月28日 | 2,750 | 连带责任保证 | - | 至担保事项完成之日至 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 2,750 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 11,990 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 58,930 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 11,990 | |||||||
子公司对子公司的担保情况
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,750 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 52,590 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 189,930 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 52,590 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 24.89% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 40,600 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
1、张家界华天酒店管理有限责任公司以其酒店在建工程及土地作为资产抵押；
2、娄底华天酒店管理有限责任公司以其酒店房产作为资产抵押；
3、湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司以其酒店房产作为资产抵押；
4、长春华天酒店管理有限公司以其酒店房产作为资产抵押。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√适用□不适用
合同订立公司方名称
| 合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值（万元）（如有） | 合同涉及资产的评估价值（万元）（如有） | 评估机构名称（如有） | 评估基准日（如有） | 定价原则 | 交易价格（万元） | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 永州华天城置业有限责任公司 | 株洲市好棒美房地产开发有限公司 | 永州华天城委托开发 | 2013年11月10日 | 无 | 市场价 | 否 | 无关联关系 | 永州华天城置业与好棒美公司签订委托合作开发合同，因合作开发进度受影响，后续签订合作开发补充协议。 | 2015年04月24日 | 公告编号：2015-024《2014年年度报告》 |
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 79,050 | 0.008% | 0 | 0 | 0 | -35,550 | -35,550 | 43,500 | 0.004% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 79,050 | 0.008% | 0 | 0 | 0 | -35,550 | -35,550 | 43,500 | 0.004% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 79,050 | 0.008% | 0 | 0 | 0 | -35,550 | -35,550 | 43,500 | 0.004% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 1,018,846,950 | 99.992% | 0 | 0 | 0 | 35,550 | 35,550 | 1,018,882,500 | 99.996% |
| 1、人民币普通股 | 1,018,846,950 | 99.992% | 0 | 0 | 0 | 35,550 | 35,550 | 1,018,882,500 | 99.996% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 1,018,926,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,018,926,000 | 100.00% |
股份变动的原因
√适用□不适用报告期内，公司因董事离任、聘任高管和董监高换届延期导致有限售条件股份变动。具体详见“第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况2、限售股份变动情况”中所列示情况。股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 尹蔚 | 37,500 | 0 | 0 | 37,500 | 董监高锁定股 | 2024-04-19 |
| 李征兵 | 34,650 | 0 | 34,650 | 0 | 董监高锁定股 | 到期解除限售 |
| 郭敏 | 6,900 | 0 | 6,900 | 0 | 董监高锁定股 | 到期解除限售 |
| 郭立华 | 0 | 6,000 | 0 | 6,000 | 董监高锁定股 | 2024-04-19 |
| 合计 | 79,050 | 6,000 | 41,550 | 43,500 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 31,394 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 38,794 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
持股5%以上的股东或前
名股东持股情况
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 国有法人 | 32.48% | 330,908,920 | 330,908,920 | ||||
| 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 22.82% | 232,500,000 | 232,500,000 | 质押 | 145,400,000 | ||
| 姜雅芳 | 境内自然人 | 1.37% | 14,000,000 | 14,000,000 | ||||
| 邓彩琼 | 境外自然人 | 0.76% | 7,700,000 | -2300000 | 7,700,000 | |||
| 张朝阳 | 境内自然人 | 0.64% | 6,532,100 | +339100 | 6,532,100 | |||
| 曾彪 | 境内自然人 | 0.58% | 5,881,560 | 5,881,560 | ||||
| 深圳昭阳投资管理有限公司－昭阳1号私募证券投资基金 | 其他 | 0.57% | 5,769,000 | +390500 | 5,769,000 | |||
| 王慧荣 | 境内自然人 | 0.50% | 5,094,563 | 5,094,563 | ||||
| 李思乐 | 境内自然人 | 0.36% | 3,640,000 | -466200 | 3,640,000 | |||
| 贾云鹏 | 境内自然人 | 0.32% | 3,300,000 | -3482759 | 3,300,000 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙）认购公司2015年非公开发行股票，成为公司第二大股东，持股300,000,000股，锁定期为三年，自2015年11月17日起，已于2018年11月19日解除限售。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股湖南兴湘投资控股集团有限公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股东是否存在关联关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 330,908,920 | 人民币普通股 | 330,908,920 | |||||
湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙）
| 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙） | 232,500,000 | 人民币普通股 | 232,500,000 |
| 姜雅芳 | 14,000,000 | 人民币普通股 | 14,000,000 |
| 邓彩琼 | 7,700,000 | 人民币普通股 | 7,700,000 |
| 张朝阳 | 6,532,100 | 人民币普通股 | 6,532,100 |
| 曾彪 | 5,881,560 | 人民币普通股 | 5,881,560 |
| 深圳昭阳投资管理有限公司－昭阳1号私募证券投资基金 | 5,769,000 | 人民币普通股 | 5,769,000 |
| 王慧荣 | 5,094,563 | 人民币普通股 | 5,094,563 |
| 李思乐 | 3,640,000 | 人民币普通股 | 3,640,000 |
| 贾云鹏 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股湖南兴湘投资控股集团有限公司与其他前九名股东无关联关系，未知其他股东是否存在关联关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东姜雅芳通过长城证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股14,000,000股；深圳昭阳投资管理有限公司－昭阳1号私募证券投资基金通过国融证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股5,768,700股。李思乐通过中信证券华南股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股3,640,000股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 湖南兴湘投资控股集团有限公司 | 杨国平 | 2005年03月25日 | 91430000772273922H | 依法经营管理授权范围内的国有资产，开展资本运营；接收处置省属国有企业经批准核销的不良资产；打包收购、管理和处置省属国有企业所欠金融机构的不良贷款；开展相关的资本投资和产业投资、产权（股权）托管业务；开展企业发展和改革改制的财务顾问、投资咨询、重组并购等相关的中介业务；出资人授权的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 除本公司外，兴湘集团报告期内直接持有湘电股份19.56%股份，其一致行动人湖南兴湘并购重组股权投资基金企业（有限合伙）持有10.34%股份、一致行动人湘电集团有限公司持有15.67%股份；通过持有中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司51%的股份间接持有博云新材15.38%的股份。 | |||
控股股东报告期内变更
√适用□不适用
| 新控股股东名称 | 湖南兴湘投资控股集团有限公司 |
| 变更日期 | 2021年05月18日 |
| 指定网站查询索引 | 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于控股股东国有股权无偿划转完成过户登记暨控股股东发生变更公告》（2021-063） |
| 指定网站披露日期 | 2021年05月19日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 | 陈飞 | 1997年11月09日 | 不适用 | 不适用 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√适用□不适用
法人股东名称
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 湖南华信恒源股权投资企业（有限合伙） | 王远 | 2014年12月23日 | 不适用 | 以自有资产进行股权投资。（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月13日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审【2022】2-135号 |
| 注册会计师姓名 | 贺焕华周融 |
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了华天酒店集团股份有限公司（以下简称华天酒店公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华天酒店公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华天酒店公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)股权转让
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注五(二)七、十(二)5及十三(三)。
华天酒店公司本期向分别向湖南兴湘新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称新兴基金）与湖南兴湘资本管理有限公司（以下简称兴湘资本）转让长春华天酒店管理有限公司(以下简称长春华天)100%股权、向湖南兴湘资产经营有限公司（以下简称兴湘资产）转让湘潭华天大酒店有限公司(以下简称湘潭华天)100%股权。长春华天股权处置价款637,482,060.00元与丧失控制权日对应的合并财务报表层面享有长春华天净资产份额412,482,091.14元的差额确认投资收益224,999,968.86元；湘潭华天股权处置价款185,122,440.00元与丧失控制权日对应的合并财务报表层面享有湘潭华天净资产份额4,221,685.56元的差额确认投资收益180,900,754.44元。由于长春华天股权处置以及湘潭华天股权处置交易为关联交易，且上述两项交易对财务报表的影响特别重大，为此我们将该两项股权转让交易确定为关键审计事项。
2.审计应对
(1)查阅交易对手的工商资料，向华天酒店公司管理层（以下简称管理层）了解交易背景及交易对手的基本情况，以判
断该项交易是否具有商业实质；
(2)检查湖南省人民政府国有资产监督管理委员会、华天酒店公司董事会及股东大会对该项交易的审议及批复情况，并查阅相关文书记录；
(3)检查交易双方是否已办理了必要的财产权转移手续，并查看交接记录；
(4)检查在资产负债表日前是否已收取50%以上的交易价款，以及期后价款的收取情况；
(5)检查长春华天和湘潭华天在资产负债表日前是否已办理股东变更的工商登记；
(6)检查长春华天和湘潭华天修订后的公司章程，了解公司章程对董事会权力的安排，以判断购买方是否已经控制了长春华天和湘潭华天财务和经营政策；
(7)获取资产评估机构出具的长春华天和湘潭华天净资产估值报告，关注评估机构的独立性与专业性，复核评估结果的公允性和合理性。
(二)北京浩搏基业房地产开发有限公司其他应收款减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(九)、五(一)4及十三(四)2。
截至2021年12月31日，华天酒店公司财务报表所示北京浩搏基业房地产开发有限公司(以下简称北京浩搏公司）其他应收款账面余额为人民币718,636,277.48元、坏账准备为人民币638,239,349.41元、账面价值为人民币80,396,928.07元。由于北京浩搏公司已进入破产清算程序，对于北京浩搏公司其他应收款单独进行减值测试时，管理层综合考虑债务人的可执行资产变现能力、市场环境等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。由于北京浩搏公司其他应收款金额重大，且其他应收款减值涉及重大管理层判断，我们将北京浩搏公司其他应收款单项减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对北京浩搏公司其他应收款单项减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与其他应收款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层对与其他应收款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的其他应收款；
(3)对于北京浩搏公司的其他应收款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对；
(4)获取华天酒店公司董事会对计提资产减值准备的相关决议；
(5)检查北京浩搏公司的拍卖结果以及法院裁定认可的北京浩搏破产财产分配方案，评价管理层计提其他应收款坏账准备的合理性；
(6)检查与其他应收款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估华天酒店公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
华天酒店公司治理层（以下简称治理层）负责监督华天酒店公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华天酒店公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华天酒店公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就华天酒店公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：贺焕华
（项目合伙人）中国·杭州中国注册会计师：周融
二〇二二年四月十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：华天酒店集团股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 193,437,888.36 | 96,825,300.65 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 18,887,516.43 | 22,207,500.19 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 36,389,594.12 | 99,417,089.31 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 149,041,588.34 | 334,426,698.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 797,080,525.37 | 817,425,912.91 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 26,088,059.93 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 15,740,933.84 | 12,991,479.53 |
| 流动资产合计 | 1,236,666,106.39 | 1,383,293,981.15 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 441,228,713.83 | 445,446,416.91 |
| 其他权益工具投资 | 53,907,429.58 | 45,933,708.46 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 87,789,994.09 | 91,355,897.93 |
| 固定资产 | 2,417,920,805.72 | 2,978,215,427.05 |
| 在建工程 | 571,838,306.96 | 530,263,022.55 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 229,017,055.79 | |
| 无形资产 | 428,772,029.37 | 465,915,686.87 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 129,923,494.03 | 151,484,983.83 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 31,051,694.66 | 30,665,920.08 |
| 非流动资产合计 | 4,391,449,524.03 | 4,739,281,063.68 |
| 资产总计 | 5,628,115,630.42 | 6,122,575,044.83 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,709,201,961.40 | 1,859,939,906.23 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 490,619.00 | |
| 应付账款 | 259,265,353.40 | 202,615,268.75 |
| 预收款项 | 3,493,544.10 | 3,246,992.91 |
| 合同负债 | 51,777,289.82 | 68,072,711.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 9,772,670.14 | 16,057,609.14 |
应交税费
| 应交税费 | 6,286,202.94 | 12,936,599.83 |
| 其他应付款 | 1,271,284,127.15 | 1,131,669,099.90 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 228,280,474.29 | 468,266,921.67 |
| 其他流动负债 | 3,113,607.42 | 4,079,824.68 |
| 流动负债合计 | 3,542,475,230.66 | 3,767,375,553.89 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 41,796,812.78 | 259,801,673.50 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 142,403,985.81 | |
| 长期应付款 | 17,515,235.90 | 133,513,028.14 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 1,717,641.12 | |
| 递延收益 | 2,015,008.55 | 3,002,863.65 |
| 递延所得税负债 | 91,580,613.68 | 118,201,257.84 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 295,311,656.72 | 516,236,464.25 |
| 负债合计 | 3,837,786,887.38 | 4,283,612,018.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,018,926,000.00 | 1,018,926,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,452,046,237.70 | 1,452,046,237.70 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 20,643,598.50 | 14,663,307.66 |
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 83,587,945.68 | 75,700,358.38 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -462,096,407.42 | -478,170,681.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,113,107,374.46 | 2,083,165,221.98 |
| 少数股东权益 | -322,778,631.42 | -244,202,195.29 |
| 所有者权益合计 | 1,790,328,743.04 | 1,838,963,026.69 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,628,115,630.42 | 6,122,575,044.83 |
法定代表人：杨国平主管会计工作负责人：谢彩平会计机构负责人：李猛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 99,125,624.88 | 14,220,060.78 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,004,838.65 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 193,290.28 | 32,263,932.62 |
| 其他应收款 | 4,477,281,482.05 | 4,669,187,986.52 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 4,560.00 | 2,502,643.29 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 640,503.71 | 912,751.47 |
| 流动资产合计 | 4,577,245,460.92 | 4,720,092,213.33 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 914,074,835.91 | 1,351,728,120.81 |
其他权益工具投资
| 其他权益工具投资 | 28,907,429.58 | 20,933,708.46 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 147,445,203.17 | 169,338,766.55 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 35,474,532.28 | 36,318,857.96 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 492,341.56 | 11,549,563.40 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 1,277,484.44 | 2,695,076.75 |
| 非流动资产合计 | 1,127,671,826.94 | 1,592,564,093.93 |
| 资产总计 | 5,704,917,287.86 | 6,312,656,307.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,674,145,683.34 | 1,819,874,656.26 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 932,536.92 | 18,778,144.20 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 728,787.64 | 10,562,437.21 |
| 应付职工薪酬 | 4,675,561.01 | 4,360,308.50 |
| 应交税费 | 238,148.20 | 826,867.41 |
| 其他应付款 | 1,061,913,309.85 | 1,288,217,700.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,885,946.24 | 293,080,708.12 |
| 其他流动负债 | 43,904.44 | 633,746.23 |
| 流动负债合计 | 2,744,563,877.64 | 3,436,334,568.12 |
| 非流动负债： |
长期借款
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 1,885,946.24 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 234,810.12 | |
| 递延收益 | 697,166.67 | |
| 递延所得税负债 | 6,881,199.50 | 4,887,769.22 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,881,199.50 | 7,705,692.25 |
| 负债合计 | 2,751,445,077.14 | 3,444,040,260.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,018,926,000.00 | 1,018,926,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,505,139,040.47 | 1,505,139,040.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 20,643,598.50 | 14,663,307.66 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 83,587,945.68 | 75,700,358.38 |
| 未分配利润 | 325,175,626.07 | 254,187,340.38 |
| 所有者权益合计 | 2,953,472,210.72 | 2,868,616,046.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,704,917,287.86 | 6,312,656,307.26 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 594,149,455.76 | 515,378,322.64 |
| 其中：营业收入 | 594,149,455.76 | 515,378,322.64 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
手续费及佣金收入
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,023,067,805.38 | 1,037,889,674.57 |
| 其中：营业成本 | 483,054,339.95 | 471,225,974.86 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 47,254,684.39 | 52,134,610.68 |
| 销售费用 | 20,415,176.24 | 19,772,660.68 |
| 管理费用 | 259,039,332.01 | 290,367,986.45 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 213,304,272.79 | 204,388,441.90 |
| 其中：利息费用 | 195,184,948.23 | 200,241,213.41 |
| 利息收入 | 552,074.13 | 754,688.69 |
| 加：其他收益 | 32,917,018.93 | 62,527,851.64 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 403,598,519.08 | -8,012,093.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,217,703.08 | -8,878,868.17 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -7,711,368.15 | -118,942,199.42 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -248,180.21 | -4,291,533.29 |
| 资产处置收益（损失以“-” | -735.03 | 142,158.30 |
号填列）
| 号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -363,095.00 | -591,087,168.67 |
| 加：营业外收入 | 13,397,056.75 | 13,888,632.65 |
| 减：营业外支出 | 9,112,584.03 | 21,880,583.14 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 3,921,377.72 | -599,079,119.16 |
| 减：所得税费用 | -3,166,478.86 | -3,158,426.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 7,087,856.58 | -595,920,692.62 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 7,087,856.58 | -595,920,692.62 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 84,229,910.64 | -513,310,222.08 |
| 2.少数股东损益 | -77,142,054.06 | -82,610,470.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其 |
他综合收益的金额
| 他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 13,068,147.42 | -581,257,384.96 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 90,210,201.48 | -498,646,914.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -77,142,054.06 | -82,610,470.54 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0827 | -0.5038 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0827 | -0.5038 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：杨国平主管会计工作负责人：谢彩平会计机构负责人：李猛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 20,324,723.40 | 80,059,380.47 |
| 减：营业成本 | 11,453,090.67 | 77,420,255.49 |
| 税金及附加 | 2,786,263.04 | 2,351,608.89 |
| 销售费用 | 1,176,358.52 | 3,340,762.65 |
| 管理费用 | 30,596,820.78 | 61,724,845.66 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 39,452,713.09 | 21,853,068.15 |
| 其中：利息费用 | 39,131,400.85 | 21,729,126.53 |
| 利息收入 | 248,371.22 | 508,457.73 |
| 加：其他收益 | 8,791,082.47 | 920,089.90 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 158,723,152.16 | 110,153,149.40 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,407,435.29 | 4,746,270.20 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,947,462.77 | -1,749,514.13 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -17,520,000.00 | -3,760,958.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 126,618.60 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 78,906,249.16 | 19,058,224.84 |
| 加：营业外收入 | 300.03 | 833.33 |
| 减：营业外支出 | 30,676.20 | 10,604,450.26 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 78,875,872.99 | 8,454,607.91 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,875,872.99 | 8,454,607.91 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,875,872.99 | 8,454,607.91 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 5,980,290.84 | 14,663,307.66 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 84,856,163.83 | 23,117,915.57 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 610,248,594.05 | 557,880,906.09 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 |
保户储金及投资款净增加额
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 10,348,919.97 | 43,870,367.81 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 43,085,536.77 | 36,365,568.51 |
| 经营活动现金流入小计 | 663,683,050.79 | 638,116,842.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 190,369,855.46 | 257,116,584.08 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 227,760,423.68 | 232,271,735.01 |
| 支付的各项税费 | 70,297,312.94 | 75,799,555.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 142,448,654.62 | 134,220,540.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 630,876,246.70 | 699,408,414.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,806,804.09 | -61,291,572.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 3,079,292.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,825,453.20 | 823,419.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 238,118.34 | 379,112.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 677,073,765.87 | 164,129,098.24 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 227,379,091.18 | 30,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 906,516,428.59 | 198,410,922.52 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 86,577,904.42 | 137,037,148.63 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
支付其他与投资活动有关的现金
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 18,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 104,577,904.42 | 137,037,148.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 801,938,524.17 | 61,373,773.89 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 4,800,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 4,800,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,092,000,000.00 | 1,857,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 677,309,137.79 | 400,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,774,109,137.79 | 2,257,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,853,462,210.01 | 2,035,740,411.54 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 146,041,088.80 | 197,703,656.80 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,409,895.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 490,700,912.57 | 96,880,940.72 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,490,204,211.38 | 2,330,325,009.06 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -716,095,073.59 | -73,325,009.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 118,650,254.67 | -73,242,807.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 58,981,479.81 | 132,224,287.16 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 177,631,734.48 | 58,981,479.81 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 607,375.81 | 83,919,884.59 |
| 收到的税费返还 | 13,248.61 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,018,314.84 | 4,289,164.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,638,939.26 | 88,209,049.51 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 353,405.69 | 59,635,283.61 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 19,477,737.89 | 54,122,757.04 |
| 支付的各项税费 | 2,756,205.07 | 2,516,299.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 26,347,120.74 | 19,386,317.18 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 48,934,469.39 | 135,660,657.33 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,295,530.13 | -47,451,607.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 679,811,071.94 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,825,453.20 | 1,963,524.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 156,729.87 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 282,434,151.46 | 194,208,390.24 |
| 投资活动现金流入小计 | 964,070,676.60 | 196,328,644.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,562,219.30 | 13,406,323.67 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 649,688,195.66 | 528,644,109.45 |
| 投资活动现金流出小计 | 651,250,414.96 | 542,050,433.12 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 312,820,261.64 | -345,721,788.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,052,000,000.00 | 1,817,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 498,450,000.00 | 400,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,550,450,000.00 | 2,217,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,486,000,000.00 | 1,832,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,606,346.52 | 18,635,953.49 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 242,462,820.89 | 42,295,083.49 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,740,069,167.41 | 1,892,931,036.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -189,619,167.41 | 324,068,963.02 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 84,905,564.10 | -69,104,432.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,220,060.78 | 83,324,493.77 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 99,125,624.88 | 14,220,060.78 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,452,046,237.70 | 14,663,307.66 | 75,700,358.38 | -478,170,681.76 | 2,083,165,221.98 | -244,202,195.29 | 1,838,963,026.69 | |||||||
| 加：会计政策变更 | -60,268,049.00 | -60,268,049.00 | -234,382.07 | -60,502,431.07 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,018,926,000.00 | 1,452,046,237.70 | 14,663,307.66 | 75,700,358.38 | -538,438,730.76 | 2,022,897,172.98 | -244,436,577.36 | 1,778,460,595.62 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,980,290.84 | 7,887,587.30 | 76,342,323.34 | 90,210,201.48 | -78,342,054.06 | 11,868,147.42 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,980,290.84 | 84,229,910.64 | 90,210,201.48 | -77,142,054.06 | 13,068,147.42 | ||||||||||
（二）所有者投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | 7,887,587.30 | -7,887,587.30 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 7,887,587.30 | -7,887,587.30 | |||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | |||||
| 4．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益 |
计划变动额结转留存收益
| 计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,452,046,237.70 | 20,643,598.50 | 83,587,945.68 | -462,096,407.42 | 2,113,107,374.46 | -322,778,631.42 | 1,790,328,743.04 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,453,067,151.30 | 74,854,897.59 | 35,985,001.11 | 2,582,833,050.00 | -126,602,742.35 | 2,456,230,307.65 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同 | |||||||||||||||
一控制下企业合并
| 一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,018,926,000.00 | 1,453,067,151.30 | 74,854,897.59 | 35,985,001.11 | 2,582,833,050.00 | -126,602,742.35 | 2,456,230,307.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,020,913.60 | 14,663,307.66 | 845,460.79 | -514,155,682.87 | -499,667,828.02 | -117,599,452.94 | -617,267,280.96 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 14,663,307.66 | -513,310,222.08 | -498,646,914.42 | -82,610,470.54 | -581,257,384.96 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 845,460.79 | -845,460.79 | -36,009,895.00 | -36,009,895.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 845,460.79 | -845,460.79 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
．对所有者（或股东）的分配
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -36,009,895.00 | -36,009,895.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -1,020,913.60 | -1,020,913.60 | 1,020,912.60 | -1.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,452,046,237.70 | 14,663,307.66 | 75,700,358.38 | -478,170,681.76 | 2,083,165,221.98 | -244,202,195.29 | 1,838,963,026.69 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,505,139,040.47 | 14,663,307.66 | 75,700,358.38 | 254,187,340.38 | 2,868,616,046.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,018,926,000.00 | 1,505,139,040.47 | 14,663,307.66 | 75,700,358.38 | 254,187,340.38 | 2,868,616,046.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,980,290.84 | 7,887,587.30 | 70,988,285.69 | 84,856,163.83 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,980,290.84 | 78,875,872.99 | 84,856,163.83 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4．其他
| 4．其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 7,887,587.30 | -7,887,587.30 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,887,587.30 | -7,887,587.30 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,505,139,040.47 | 20,643,598.50 | 83,587,945.68 | 325,175,626.07 | 2,953,472,210.72 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,505,139,040.47 | 74,854,897.59 | 246,578,193.26 | 2,845,498,131.32 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,018,926,000.00 | 1,505,139,040.47 | 74,854,897.59 | 246,578,193.26 | 2,845,498,131.32 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 14,663,307.66 | 845,460.79 | 7,609,147.12 | 23,117,915.57 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 14,663,307.66 | 8,454,607.91 | 23,117,915.57 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
（三）利润分配
| （三）利润分配 | 845,460.79 | -845,460.79 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 845,460.79 | -845,460.79 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,018,926,000.00 | 1,505,139,040.47 | 14,663,307.66 | 75,700,358.38 | 254,187,340.38 | 2,868,616,046.89 |
三、公司基本情况华天酒店集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省体改委湘体改字〔1994〕34号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函〔1995〕210号文同意,由华天实业控股集团有限公司（以下简称华天集团）发起设立，于1996年8月3日在湖南省市场监督管理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为914300006167701771的营业执照，注册资本1,018,926,000.00元，股份总数1,018,926,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份43,500股，无限售条件的股份1,018,882,500股。公司股票于1996年8月8日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司及子公司属酒店餐饮行业。主要经营范围包括：酒店住宿、餐饮及生活服务。主要产品或提供的劳务：住宿及餐饮。
本财务报表经公司2022年4月13日第八届董事会第三次会议批准对外报出。本公司将湖南国际金融大厦有限公司（以下简称国金公司）、株洲华天大酒店有限公司（以下简称株洲华天公司）和湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司（以下简称灰汤置业公司）、益阳市资阳商贸投资开发有限公司（以下简称益阳商贸投公司）、张家界华天酒店管理有限责任公司（以下简称张家界华天酒店公司）、张家界华天城置业有限责任公司（以下简称张家界华天置业公司）、邵阳华天置业有限责任公司（以下简称邵阳华天置业公司）、永州华天酒店管理有限责任公司（以下简称永州华天酒店公司）、永州华天置业有限责任公司（以下简称永州华天置业公司）等33家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注六和附注七之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
不适用。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺；④以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，
在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
A.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；B.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
（5）金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过
一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——应收政府款项组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收押金保证金组合 | ||
| 其他应收款——合并报表范围内关联方组合 | 本公司合并范围内关联方往来款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失 |
3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
①具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收账款——合并报表范围内关联方组合 | 本公司合并范围内关联方往来款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
②应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 6 |
| 1-2年 | 10 |
2-3年
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 30 |
| 4年以上 | 100 |
③对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)，按历史款项的损失情况及债务人的经济状况预计可能存在的损失，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
12、应收账款
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：见本节五-10.金融工具
15、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等；在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。
2.发出存货的计价方法
原材料、物料用品、低值易耗品发出领用时采用月末一次加权平均法核算；(1)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。(2)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按可售建筑面积平均法核算。(3)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的
净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 4、4.5 | 2.74-4.775 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 4、10 | 9-9.6 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 4、10 | 18-19.2 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 4、10 | 18-19.2 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 4、10 | 18-19.2 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权，按成本进行初始计量。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40－50 |
| 管理软件 | 5 |
（2）内部研究开发支出会计政策
31、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认原则于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)房产销售收入
公司房产销售属于在某一时点履行的履约义务。收入确认需满足以下条件：开发产品已经完工、验收合格并达到销售合同约定的交付条件；公司签订了销售合同并履行了合同规定的义务，客户已接受该开发产品，已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入。
(2)酒店客房、生活及娱乐服务收入
公司酒店客房、生活及娱乐服务业务属于在某一时段履行的履约义务。公司对外提供酒店客房、生活及娱乐服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认收入。本公司采用产出法确认履约进度，即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(3)餐饮及商品销售收入
餐饮及商品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，公司对外提供餐饮服务及商品销售的，在餐饮服务及商品销售提供给客户的时点确认收入。
(4)加盟（托管）费收入
合同或协议规定一次性收取使用费，且不提供后续服务的，在取得收款权利的凭据时—次性确认收入；需要提供后续服务的，在合同或协议规定的有效期内分期确认收入。
合同或协议规定分期收取使用费或管理费的，按合同或协议规定的收款时间和金额或规定的收费方法计算确定的金额分期确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况。40、政府补助
（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号—租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行新租赁准则。 | 2021年4月28日召开了第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》。 | 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，公司将在编制2021年年度及各期财务报告时，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 |
1.本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率），并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十八)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
1)执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
项目
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 预付款项 | 99,417,089.31 | -89,547,318.04 | 9,869,771.27 |
| 使用权资产 | 243,186,781.01 | 243,186,781.01 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 468,266,921.67 | 43,545,911.09 | 511,812,832.76 |
| 租赁负债 | 170,595,982.95 | 170,595,982.95 | |
| 未分配利润 | -478,170,681.76 | -60,268,049.00 | -538,438,730.76 |
| 少数股东权益 | -244,202,195.29 | -234,382.07 | -244,436,577.36 |
2)本公司2020年度财务报表中披露的重大经营租赁中尚未支付的最低租赁付款额为235,647,006.02元，将其按首次执行日增量借款利率折现的现值为201,243,595.42元，折现后的金额与首次执行日计入资产负债表的与原经营租赁相关的租赁负债的差额为12,898,298.62元，主要系2020年度财务报表中仅披露产权式酒店租赁尚未支付的最低租赁付款额，未披露的其他经营租赁尚未支付的最低租赁付款额。首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的公司增量借款利率的加权平均值为6%。
3)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理
①对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；
②公司在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；
③使用权资产的计量不包含初始直接费用；
④公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；
⑤作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表日的亏损准备金额调整使用权资产；
⑥首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
(2)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(3)对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(4)对首次执行日前已存在的售后租回交易的处理
对首次执行日前已存在的售后租回交易，公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合《企业会计准则第14号——收入》作为销售进行会计处理的规定。
对首次执行日前作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，公司作为卖方（承租人）按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。
对首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，公司作为卖方（承租人）按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 96,825,300.65 | 96,825,300.65 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 22,207,500.19 | 22,207,500.19 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 99,417,089.31 | 9,869,771.27 | -89,547,318.04 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 334,426,698.56 | 334,426,698.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 817,425,912.91 | 817,425,912.91 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 12,991,479.53 | 12,991,479.53 | |
| 流动资产合计 | 1,383,293,981.15 | 1,293,746,663.11 | -89,547,318.04 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 445,446,416.91 | 445,446,416.91 | |
| 其他权益工具投资 | 45,933,708.46 | 45,933,708.46 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 91,355,897.93 | 91,355,897.93 |
固定资产
| 固定资产 | 2,978,215,427.05 | 2,978,215,427.05 | |
| 在建工程 | 530,263,022.55 | 530,263,022.55 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 243,186,781.01 | 243,186,781.01 | |
| 无形资产 | 465,915,686.87 | 465,915,686.87 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 151,484,983.83 | 151,484,983.83 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 30,665,920.08 | 30,665,920.08 | |
| 非流动资产合计 | 4,739,281,063.68 | 4,982,467,844.69 | 243,186,781.01 |
| 资产总计 | 6,122,575,044.83 | 6,276,214,507.80 | 153,639,462.97 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,859,939,906.23 | 1,859,939,906.23 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 490,619.00 | 490,619.00 | |
| 应付账款 | 202,615,268.75 | 202,615,268.75 | |
| 预收款项 | 3,246,992.91 | 3,246,992.91 | |
| 合同负债 | 68,072,711.78 | 68,072,711.78 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 16,057,609.14 | 16,057,609.14 | |
| 应交税费 | 12,936,599.83 | 12,936,599.83 | |
| 其他应付款 | 1,131,669,099.90 | 1,131,669,099.90 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 468,266,921.67 | 511,812,832.76 | 43,545,911.09 |
| 其他流动负债 | 4,079,824.68 | 4,079,824.68 | |
| 流动负债合计 | 3,767,375,553.89 | 3,810,921,464.98 | 43,545,911.09 |
| 非流动负债： |
保险合同准备金
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 259,801,673.50 | 259,801,673.50 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 170,595,982.95 | 170,595,982.95 | |
| 长期应付款 | 133,513,028.14 | 133,513,028.14 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,717,641.12 | 1,717,641.12 | |
| 递延收益 | 3,002,863.65 | 3,002,863.65 | |
| 递延所得税负债 | 118,201,257.84 | 118,201,257.84 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 516,236,464.25 | 686,832,447.20 | 170,595,982.95 |
| 负债合计 | 4,283,612,018.14 | 4,497,753,912.18 | 214,141,894.04 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,018,926,000.00 | 1,018,926,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,452,046,237.70 | 1,452,046,237.70 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 14,663,307.66 | 14,663,307.66 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 75,700,358.38 | 75,700,358.38 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -478,170,681.76 | -538,438,730.76 | -60,268,049.00 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,083,165,221.98 | 2,022,897,172.98 | -60,268,049.00 |
| 少数股东权益 | -244,202,195.29 | -244,436,577.36 | -234,382.07 |
| 所有者权益合计 | 1,838,963,026.69 | 1,778,460,595.62 | -60,502,431.07 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,122,575,044.83 | 6,276,214,507.80 | 153,639,462.97 |
调整情况说明:无
母公司资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 14,220,060.78 | 14,220,060.78 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,004,838.65 | 1,004,838.65 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 32,263,932.62 | 32,263,932.62 | |
| 其他应收款 | 4,669,187,986.52 | 4,669,187,986.52 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 2,502,643.29 | 2,502,643.29 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 912,751.47 | 912,751.47 | |
| 流动资产合计 | 4,720,092,213.33 | 4,720,092,213.33 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,351,728,120.81 | 1,351,728,120.81 | |
| 其他权益工具投资 | 20,933,708.46 | 20,933,708.46 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 169,338,766.55 | 169,338,766.55 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 36,318,857.96 | 36,318,857.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 11,549,563.40 | 11,549,563.40 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 2,695,076.75 | 2,695,076.75 | |
| 非流动资产合计 | 1,592,564,093.93 | 1,592,564,093.93 |
资产总计
| 资产总计 | 6,312,656,307.26 | 6,312,656,307.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,819,874,656.26 | 1,819,874,656.26 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 18,778,144.20 | 18,778,144.20 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 10,562,437.21 | 10,562,437.21 |
| 应付职工薪酬 | 4,360,308.50 | 4,360,308.50 |
| 应交税费 | 826,867.41 | 826,867.41 |
| 其他应付款 | 1,288,217,700.19 | 1,288,217,700.19 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 293,080,708.12 | 293,080,708.12 |
| 其他流动负债 | 633,746.23 | 633,746.23 |
| 流动负债合计 | 3,436,334,568.12 | 3,436,334,568.12 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 1,885,946.24 | 1,885,946.24 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 234,810.12 | 234,810.12 |
| 递延收益 | 697,166.67 | 697,166.67 |
| 递延所得税负债 | 4,887,769.22 | 4,887,769.22 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,705,692.25 | 7,705,692.25 |
| 负债合计 | 3,444,040,260.37 | 3,444,040,260.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,018,926,000.00 | 1,018,926,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,505,139,040.47 | 1,505,139,040.47 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 14,663,307.66 | 14,663,307.66 |
专项储备
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 75,700,358.38 | 75,700,358.38 |
| 未分配利润 | 254,187,340.38 | 254,187,340.38 |
| 所有者权益合计 | 2,868,616,046.89 | 2,868,616,046.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,312,656,307.26 | 6,312,656,307.26 |
调整情况说明：无
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明□适用√不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、5%、6%、13% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 实行四级超率累进税率30%～60%或由税务局核定征收 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20-30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 湖南华天像数健康管理有限公司 | 20% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
增值税免征。根据财政部、税务总局颁布的《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部税务总局公告〔2020〕8号)以及税务总局颁布的《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告》(税务总局公告〔2020〕4号)的相关规定，本公司下属子公司提供的生活服务取得的收入，疫情期间免缴增值税。
2小微企业增值税免征。根据财政部、税务总局颁布的《关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(财
政部税务总局公告〔2021〕11号)的相关规定，本公司子公司湖南华天像数健康管理有限公司属于月销售额15万元以下的增
值税小规模纳税人，免征增值税。
增值税加计扣除。根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告〔2019〕39号)以及财政部和税务总局颁布的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告〔2019〕87号)的相关规定，本公司及下属子公司，属于生活性服务企业的，自2019年10月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减增值税应纳税额。
（2）企业所得税根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）通知，自2019年1月1日至2021年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司湖南华天像数健康管理有限公司享受上述企业所得税优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 488,636.41 | 426,655.03 |
| 银行存款 | 192,848,269.04 | 94,383,249.68 |
| 其他货币资金 | 100,982.91 | 2,015,395.94 |
| 合计 | 193,437,888.36 | 96,825,300.65 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 15,806,153.88 | 37,843,820.84 |
其他说明
1)期末银行存款中受限金额为15,705,187.43元，具体详见本财务报表附注五（四）1相关说明。
2)期末其他货币资金系保证金按揭保证金10,732.32元、投标保证金90,234.13元以及未受限的按揭保证金16.46元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 20,576,868.75 | 42.29% | 20,294,241.75 | 98.63% | 282,627.00 | 20,155,288.10 | 38.38% | 19,837,579.69 | 98.42% | 317,708.41 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 28,080,770.73 | 57.71% | 9,475,881.30 | 33.75% | 18,604,889.43 | 32,366,270.86 | 61.62% | 10,476,479.08 | 32.37% | 21,889,791.78 |
| 合计 | 48,657,639.48 | 100.00% | 29,770,123.05 | 61.18% | 18,887,516.43 | 52,521,558.96 | 100.00% | 30,314,058.77 | 57.72% | 22,207,500.19 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 历年离职员工担保 | 9,495,549.77 | 9,495,549.77 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 万鸿冰、李驰 | 1,221,855.66 | 1,221,855.66 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 存在商业纠纷的应收账款 | 3,314,623.91 | 3,032,960.91 | 91.50% | 信用风险高，根据预计可回收金额与账面余额的差额计提 |
| 失联客户 | 3,293,752.33 | 3,293,752.33 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 曾康乐 | 1,839,455.88 | 1,839,455.88 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 其他 | 1,411,631.20 | 1,410,667.20 | 99.93% | 信用风险高，根据预计可回收金额与账面余额的差额计提 |
| 合计 | 20,576,868.75 | 20,294,241.75 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 15,906,354.97 | 954,381.30 | 6.00% |
| 1-2年 | 2,405,954.13 | 240,595.41 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,088,428.77 | 217,685.76 | 20.00% |
3-4年
| 3-4年 | 881,162.90 | 264,348.87 | 30.00% |
| 4年以上 | 7,798,869.96 | 7,798,869.96 | 100.00% |
| 合计 | 28,080,770.73 | 9,475,881.30 | -- |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,177,574.93 |
| 1至2年 | 2,655,117.41 |
| 2至3年 | 3,228,303.30 |
| 3年以上 | 26,596,643.84 |
| 3至4年 | 4,785,031.74 |
| 4至5年 | 2,443,186.55 |
| 5年以上 | 19,368,425.55 |
| 合计 | 48,657,639.48 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 19,837,579.69 | 1,671,777.41 | 1,215,115.35 | 20,294,241.75 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 10,476,479.08 | 1,789,573.22 | 382,868.86 | 2,407,302.14 | 9,475,881.30 | |
| 合计 | 30,314,058.77 | 3,461,350.63 | 382,868.86 | 3,622,417.49 | 29,770,123.05 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
本期单项计提坏账准备其他减少系处置子公司长春华天酒店管理有限公司（以下简称长春华天公司）减少坏账准备1,215,115.35元；本期按组合计提坏账准备其他减少系处置子公司长春华天公司及湖南兴睿企业管理有限公司（曾用名湘潭华天大酒店有限公司，以下简称湘潭华天公司）减少坏账准备2,317,256.48元，应收株洲市新永安房地产开发有限责任公司因债务重组转出坏账准备减少90,045.66元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 核销坏账 | 382,868.86 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 张敏 | 2,566,924.76 | 5.28% | 2,566,924.76 |
| 曾康乐 | 1,839,455.88 | 3.78% | 1,839,455.88 |
| 万鸿冰、李驰 | 1,221,855.66 | 2.51% | 1,221,855.66 |
| 深圳市艺水科技有限公司 | 1,067,696.84 | 2.19% | 1,067,696.84 |
| 湘阴县潇湘名城娱乐会所 | 947,600.00 | 1.95% | 56,856.00 |
| 合计 | 7,643,533.14 | 15.71% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额(不适用)
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款（不适用）
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,215,838.18 | 96.77% | 8,997,927.84 | 91.17% |
| 1至2年 | 839,396.26 | 2.31% | 558,882.56 | 5.66% |
| 2至3年 | 334,359.68 | 0.92% | 312,960.87 | 3.17% |
| 合计 | 36,389,594.12 | -- | 9,869,771.27 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项余额的比例（%） |
| 湖南兴湘资本管理有限公司（以下简称兴湘资本公司） | 27,500,000.00 | 60.04 |
| 湖南名正电力建设有限公司 | 1,043,296.00 | 2.28 |
| 国网湖南省电力公司长沙供电分公司 | 975,802.66 | 2.13 |
| 张家界市中燃城市燃气发展有限公司 | 739,918.41 | 1.62 |
| 国网湖南省电力公司张家界供电分公司 | 734,793.97 | 1.60 |
| 小计 | 30,993,811.04 | 67.67 |
其他说明：无
8、其他应收款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 149,041,588.34 | 334,426,698.56 |
| 合计 | 149,041,588.34 | 334,426,698.56 |
（1）应收利息
□适用√不适用
（2）应收股利
□适用√不适用
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 22,824,642.61 | 14,403,530.12 |
| 应收暂付款 | 102,826,884.65 | 104,142,737.73 |
| 北京浩搏公司应收暂付款 | 718,874,596.57 | 932,683,143.13 |
| 应收关联方款项 | 7,979,686.42 | 5,090,409.77 |
| 合计 | 852,505,810.25 | 1,056,319,820.75 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,059,054.66 | 367,705.98 | 720,466,361.55 | 721,893,122.19 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -342,470.72 | 342,470.72 | ||
| --转入第三阶段 | -295,660.25 | 295,660.25 | ||
| 本期计提 | 1,921,464.19 | 281,966.24 | 2,589,964.09 | 4,793,394.52 |
| 本期转回 | -543,377.00 | -543,377.00 | ||
| 本期核销 | -19,532,201.40 | -19,532,201.40 | ||
| 其他变动 | -316,707.11 | -125,698.14 | -2,704,311.15 | -3,146,716.40 |
| 2021年12月31日余额 | 2,321,341.02 | 570,784.55 | 700,572,096.34 | 703,464,221.91 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√适用□不适用
①期末单项计提坏账准备的其他应收款
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 北京浩搏公司 | 718,636,277.48 | 638,239,349.41 | 88.81 | 已进入破产重整程序，具体详见本财务报表十三(四)4所述 |
北京德瑞特经济发展公司
| 北京德瑞特经济发展公司 | 24,050,000.00 | 24,050,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 湖南曙光建设有限公司 | 10,956,532.57 | 10,956,532.57 | 100.00 | 公司进入破产程序，预期无法收回 |
| 华惯科技有限公司 | 2,994,078.98 | 2,994,078.98 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 湖南高地光电科技发展有限公司 | 1,628,690.06 | 1,628,690.06 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 紫东阁华天大酒店 | 1,410,322.03 | 1,410,322.03 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 曾康乐 | 783,144.54 | 783,144.54 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 其他 | 6,476,937.53 | 6,476,937.53 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 小计 | 766,935,983.19 | 686,539,055.12 | 89.52 |
②采用组合计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收押金保证金组合 | 22,824,642.61 | ||
| 账龄组合 | 62,745,184.45 | 16,925,166.79 | 26.97 |
| 其中：1年以内 | 38,689,016.87 | 2,321,341.02 | 6.00 |
| 1-2年 | 5,707,845.36 | 570,784.55 | 10.00 |
| 2-3年 | 2,956,602.46 | 591,320.50 | 20.00 |
| 3-4年 | 2,785,712.93 | 835,713.89 | 30.00 |
| 4年以上 | 12,606,006.83 | 12,606,006.83 | 100.00 |
| 小计 | 85,569,827.06 | 16,925,166.79 | 19.78 |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 56,230,023.07 |
| 1至2年 | 8,941,586.36 |
| 2至3年 | 8,605,363.71 |
| 3年以上 | 778,728,837.11 |
| 3至4年 | 62,411,446.50 |
| 4至5年 | 60,893,542.21 |
| 5年以上 | 655,423,848.40 |
| 合计 | 852,505,810.25 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
| 核销其他应收款 | 19,532,201.40 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 北京万市房地产开发有限公司 | 应收暂付款 | 14,940,926.93 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 嘉华太和国际酒店管理(北京)有限公司 | 应收暂付款 | 2,091,474.42 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 其他 | 应收暂付款 | 2,499,800.05 | 无法收回 | 管理层审批 | 否 |
| 合计 | -- | 19,532,201.40 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京浩搏公司 | 应收暂付款 | 718,874,596.57 | 1年以内10,022.96元；1-2年106,560.24元；2-3年121,735.89元；3-4年52,079,272.32元；4年以上666,557,005.16元 | 84.32% | 638,282,930.29 |
| 北京德瑞特经济发展公司 | 垫付及索赔款 | 24,050,000.00 | 4年以上 | 2.82% | 24,050,000.00 |
| 兴湘资本公司 | 押金保证金 | 15,000,000.00 | 1年以内 | 1.76% | |
| 华惯科技有限公司 | 应收暂付款 | 12,959,719.86 | 1年以内9,988,867.19元；1-2年66,255.00元；2-3年51,942.00元；3-4年47,886.00元；4年以上2,804,769.67元 | 1.52% | 3,592,017.43 |
| 湖南曙光建设有限公司 | 应收暂付款 | 10,956,532.57 | 1年以内1,004,400.00元；1-2年2,607,136.00元；2-3年4,565,556.00元；3-4年2,779,440.57元 | 1.29% | 10,956,532.57 |
| 合计 | -- | 781,840,849.00 | -- | 91.71% | 676,881,480.29 |
9、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：参照披露
（1）存货分类公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中房地产业的披露要求按性质分类：
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 532,092,022.54 | 532,092,022.54 | 532,092,022.54 | 532,092,022.54 | ||
| 开发产品 | 273,652,060.58 | 22,312,087.78 | 251,339,972.80 | 292,037,866.15 | 22,312,087.78 | 269,725,778.37 |
| 原材料 | 13,300,688.36 | 13,300,688.36 | 15,303,382.19 | 15,303,382.19 | ||
| 库存商品 | 231,396.25 | 231,396.25 | 202,898.60 | 202,898.60 | ||
| 周转材料 | 116,445.42 | 116,445.42 | 101,831.21 | 101,831.21 | ||
| 合计 | 819,392,613.15 | 22,312,087.78 | 797,080,525.37 | 839,738,000.69 | 22,312,087.78 | 817,425,912.91 |
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 张家界华天城项目 | 2011年03月01日 | 2,000,000,000.00 | 30,541,123.48 | 30,541,123.48 | 银行贷款;其他 | ||||||
| 灰汤温泉住宅项目（二期） | 2011年08月01日 | 220,000,000.00 | 95,505,338.32 | 95,505,338.32 | 39,107,829.06 | 银行贷款;其他 | |||||
| 灰汤温泉住宅项目（三期） | 2012年01月01日 | 320,000,000.00 | 128,219,122.71 | 128,219,122.71 | 54,604,004.85 | 银行贷款;其他 | |||||
| 灰汤温泉住宅项目（温泉小镇） | 46,857,530.97 | 46,857,530.97 | 21,886,070.92 | 银行贷款;其他 |
灰汤天峪收储土地
| 灰汤天峪收储土地 | 230,968,907.06 | 230,968,907.06 | 39,749,303.55 | 银行贷款;其他 | |||||
| 合计 | -- | -- | 2,540,000,000.00 | 532,092,022.54 | 532,092,022.54 | 155,347,208.38 | -- |
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
| 张家界华天城项目（一期） | 2014年09月01日 | 62,595,005.34 | 62,595,005.34 | 3,654,535.25 | |||
| 益阳华天城市广场 | 2016年06月01日 | 119,160,683.98 | 119,160,683.98 | 45,342,023.71 | |||
| 乐活小镇 | 2009年12月01日 | 1,665,666.73 | 403,202.62 | 1,262,464.11 | |||
| 华天苑 | 2010年12月01日 | 78,606,541.07 | 1,149,109.35 | 77,457,431.72 | 1,783,122.55 | ||
| 灰汤温泉住宅项目(一期) | 2011年12月01日 | 30,009,969.03 | 16,833,493.60 | 13,176,475.43 | 7,814,750.72 | ||
| 合计 | -- | 292,037,866.15 | 18,385,805.57 | 273,652,060.58 | 58,594,432.23 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
| 开发产品 | 22,312,087.78 | 22,312,087.78 | |||||
| 合计 | 22,312,087.78 | 22,312,087.78 | -- | ||||
按主要项目分类：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
1)开发成本期末余额中含有的借款费用资本化金额为155,347,208.38元。
2)开发产品期末余额中含有的借款费用资本化金额为58,594,432.23元。
（4）存货受限情况按项目披露受限存货情况（不适用）
10、合同资产
□适用√不适用
11、持有待售资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 持有待售的非流动资产 | 26,088,059.93 | 26,088,059.93 | 88,924,363.00 | 2022年04月30日 | ||
| 合计 | 26,088,059.93 | 26,088,059.93 | 88,924,363.00 | -- |
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待摊费用 | 2,473,825.60 | 2,707,183.40 |
| 预缴税费 | 88,188.61 | 789,523.68 |
| 待抵扣增值税 | 13,178,919.63 | 9,494,772.45 |
| 合计 | 15,740,933.84 | 12,991,479.53 |
其他说明：无
14、债权投资
□适用√不适用
15、其他债权投资
□适用√不适用
16、长期应收款
□适用√不适用
17、长期股权投资
单位：元
被投资单
位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业（无） | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 湖南银河金谷商务服务有限公司 | 4,741,905.78 | -256,099.30 | 4,485,806.48 | ||||||||
| 北京星亿华天文化旅游产业发展有限公司 | |||||||||||
| 世纪华天 | 440,704,511.13 | -3,961,603.78 | 436,742,907.35 | ||||||||
| 北京浩搏[注] | 11,421,100.00 | 11,421,100.00 | 11,421,100.00 | ||||||||
| 小计 | 456,867,516.91 | -4,217,703.08 | 452,649,813.83 | 11,421,100.00 | |||||||
| 合计 | 456,867,516.91 | -4,217,703.08 | 452,649,813.83 | 11,421,100.00 | |||||||
其他说明：北京浩搏公司自2018年8月1日进入破产程序开始不再纳入本公司合并范围。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 华惯科技 | 28,907,429.58 | 20,933,708.46 |
| 北京星亿东方文化科技服务有限公司（以下简称星亿东方） | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 湖南华天粮油有限公司[注] | ||
| 合计 | 53,907,429.58 | 45,933,708.46 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 华惯科技 | 1,825,453.20 |
其他说明：
[注]湖南华天粮油有限公司因资不抵债已停业多年，公司预计对华天粮油的300万元投资无法收回，故期末公允价值为零。
1)华惯科技由于连续盈利，其股权对应的净资产与原持有成本相比变动较大，本期末根据公司持有华惯科技5%股权对应期末净资产份额调整其期末公允价值。
2)星亿东方期末公允价值详见本财务报表附注十三(三)3之说明。
19、其他非流动金融资产
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 133,322,957.37 | 133,322,957.37 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 133,322,957.37 | 133,322,957.37 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 15,341,176.39 | 15,341,176.39 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,565,903.84 | 3,565,903.84 | ||
| （1）计提或摊销 | 3,565,903.84 | 3,565,903.84 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 18,907,080.23 | 18,907,080.23 |
三、减值准备
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 26,625,883.05 | 26,625,883.05 | |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
3、本期减少金额
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 26,625,883.05 | 26,625,883.05 | |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 87,789,994.09 | 87,789,994.09 | |
| 2.期初账面价值 | 91,355,897.93 | 91,355,897.93 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况：无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,417,920,805.72 | 2,978,215,427.05 |
| 合计 | 2,417,920,805.72 | 2,978,215,427.05 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 4,117,847,050.09 | 626,391,410.31 | 81,098,786.78 | 19,138,670.82 | 238,306,097.05 | 5,082,782,015.05 |
| 2.本期增加金额 | 64,227,881.01 | 16,875,180.01 | 3,193,087.03 | 15,588.52 | 2,760,233.77 | 87,071,970.34 |
| （1）购置 | 4,788,281.50 | 16,875,180.01 | 3,193,087.03 | 15,588.52 | 2,504,327.34 | 27,376,464.40 |
| （2）在建工程转入 | 59,439,599.51 | 255,906.43 | 59,695,505.94 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 782,481,196.16 | 54,623,783.85 | 14,553,955.40 | 4,601,961.78 | 36,993,332.81 | 893,254,230.00 |
| （1）处置或报废 | 25,280,468.94 | 4,953,964.18 | 2,996,847.55 | 3,713,918.80 | 36,945,199.47 | |
| （2）转入持有待售 | 35,608,891.78 | 35,608,891.78 | ||||
| （3）其他[注] | 746,872,304.38 | 29,343,314.91 | 9,599,991.22 | 1,605,114.23 | 33,279,414.01 | 820,700,138.75 |
| 4.期末余额 | 3,399,59 | 588,642, | 69,737, | 14,552, | 204,072, | 4,276,599, |
3,734.94
| 3,734.94 | 806.47 | 918.41 | 297.56 | 998.01 | 755.39 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,229,097,686.15 | 544,161,004.10 | 75,186,708.04 | 15,751,544.66 | 212,251,626.50 | 2,076,448,569.45 |
| 2.本期增加金额 | 126,064,633.29 | 24,252,780.66 | 1,380,211.81 | 512,346.88 | 6,756,277.53 | 158,966,250.17 |
| （1）计提 | 126,064,633.29 | 24,252,780.66 | 1,380,211.81 | 512,346.88 | 6,756,277.53 | 158,966,250.17 |
| 3.本期减少金额 | 300,947,702.43 | 49,767,755.90 | 13,931,967.05 | 4,065,861.66 | 36,140,601.46 | 404,853,888.50 |
| （1）处置或报废 | 24,255,610.35 | 4,670,177.57 | 2,801,476.18 | 3,535,453.79 | 35,262,717.89 | |
| （2）转入持有待售 | 18,755,170.60 | 18,755,170.60 | ||||
| （3）其他 | 282,192,531.83 | 25,512,145.55 | 9,261,789.48 | 1,264,385.48 | 32,605,147.67 | 350,836,000.01 |
| 4.期末余额 | 1,054,214,617.01 | 518,646,028.86 | 62,634,952.80 | 12,198,029.88 | 182,867,302.57 | 1,830,560,931.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,820,997.21 | 286,274.62 | 7,583.39 | 3,163.33 | 28,118,018.55 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 27,820,997.21 | 286,274.62 | 7,583.39 | 3,163.33 | 28,118,018.55 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,317,558,120.72 | 69,710,502.99 | 7,095,382.22 | 2,351,104.35 | 21,205,695.44 | 2,417,920,805.72 |
| 2.期初账面价值 | 2,860,928,366.73 | 81,944,131.59 | 5,904,495.35 | 3,383,962.83 | 26,054,470.55 | 2,978,215,427.05 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 212,569,708.11 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 永州华天大酒店房屋及建筑物 | 120,589,425.91 | 新增房产，尚未办理权证 |
| 娄底华天大酒店地下车库 | 35,912,405.33 | 政策因素，暂无法审批 |
| 总店立体车库 | 4,392,668.18 | 报建手续不全，无法办理 |
| 邵阳华天大酒店锅炉房 | 386,208.54 | 尚未结算审计，尚未办妥权证 |
| 小计 | 161,280,707.96 |
其他说明[注]其他减少系本期处置长春华天公司及湘潭华天公司减少818,110,922.12元以及以前年度预转固项目根据工程最终结算金额调减2,589,216.63元。
（5）固定资产清理
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 571,838,306.96 | 530,263,022.55 |
| 合计 | 571,838,306.96 | 530,263,022.55 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 灰汤温泉酒店工程 | 128,554,950.16 | 128,554,950.16 | 127,153,973.89 | 127,153,973.89 | ||
| 张家界华天酒店工程 | 214,036,133.13 | 214,036,133.13 | 215,128,519.97 | 215,128,519.97 | ||
| 娄底华天酒店工程 | 84,089,140.45 | 84,089,140.45 | 77,246,833.50 | 77,246,833.50 | ||
| 永州酒店工程 | 145,158,083.22 | 145,158,083.22 | 110,123,662.47 | 110,123,662.47 | ||
| 其他零星工程 | 610,032.72 | 610,032.72 | ||||
| 合计 | 571,838,306.96 | 571,838,306.96 | 530,263,022.55 | 530,263,022.55 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 灰汤温泉酒店工程 | 1,200,000,000.00 | 127,153,973.89 | 2,707,618.84 | 1,306,642.57 | 128,554,950.16 | 88.63% | 89% | 66,300,182.86 | 金融机构贷款 | |||
| 张家界华天酒店工程 | 1,000,000,000.00 | 215,128,519.97 | 189,742.37 | 808,730.36 | 473,398.85 | 214,036,133.13 | 79.51% | 80% | 27,507,610.20 | 募股资金 | ||
| 娄底华天酒店工程 | 533,000,000.00 | 77,246,833.50 | 7,031,344.56 | 189,037.61 | 84,089,140.45 | 79.47% | 80% | 13,455,100.15 | 金融机构贷款 | |||
| 永州酒店工程 | 275,000,000.00 | 110,123,662.47 | 93,665,289.90 | 58,630,869.15 | 145,158,083.22 | 93.73% | 94% | 募股资金 | ||||
| 其他零星工程 | 610,032.72 | 1,529,784.56 | 255,906.43 | 1,883,910.85 | 其他 | |||||||
| 合计 | 3,008,000,000.00 | 530,263,022.55 | 105,123,780.23 | 59,695,505.94 | 3,852,989.88 | 571,838,306.96 | -- | -- | 107,262,893.21 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况（不适用）其他说明：
其他减少共计3,852,989.88元，其中本期工程结算核减1,943,490.55元，处置长春华天公司减少在建工程1,529,784.56元，进项税抵扣减少在建工程85,349.22元，转入长期待摊费用294,365.55元。
（4）工程物资（不适用）
23、生产性生物资产
24、油气资产
25、使用权资产
单位：元
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 523,216,576.51 | 523,216,576.51 |
| 2.本期增加金额 | 32,062,712.77 | 32,062,712.77 |
| （1）租入 | 32,062,712.77 | 32,062,712.77 |
| 3.本期减少金额 | 757,937.79 | 757,937.79 |
| （1）其他[注1] | 757,937.79 | 757,937.79 |
| 4.期末余额 | 554,521,351.49 | 554,521,351.49 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 280,029,795.50 | 280,029,795.50 |
| 2.本期增加金额 | 45,747,854.60 | 45,747,854.60 |
| （1）计提 | 45,747,854.60 | 45,747,854.60 |
| 3.本期减少金额 | 273,354.40 | 273,354.40 |
| （1）处置 | ||
| （2）其他 | 273,354.40 | 273,354.40 |
| 4.期末余额 | 325,504,295.70 | 325,504,295.70 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 229,017,055.79 | 229,017,055.79 |
| 2.期初账面价值 | 243,186,781.01 | 243,186,781.01 |
其他说明：
[注1]其他减少系本期处置湘潭华天公司减少757,937.79元
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 管理软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 590,228,066.19 | 6,672,966.60 | 596,901,032.79 | ||
| 2.本期增加金额 | 872,518.20 | 872,518.20 | |||
| （1）购置 | 872,518.20 | 872,518.20 |
（2）内部研发
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 36,635,303.32 | 215,187.44 | 36,850,490.76 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）转入持有待售资产 | 14,762,900.00 | 14,762,900.00 | ||
| （3）其他[注] | 21,872,403.32 | 215,187.44 | 22,087,590.76 | |
| 4.期末余额 | 553,592,762.87 | 7,330,297.36 | 560,923,060.23 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 125,244,530.88 | 5,293,885.54 | 130,538,416.42 | |
| 2.本期增加金额 | 14,764,155.82 | 404,671.70 | 15,168,827.52 | |
| （1）计提 | 14,764,155.82 | 404,671.70 | 15,168,827.52 | |
| 3.本期减少金额 | 13,843,317.21 | 159,825.37 | 14,003,142.58 | |
| （1）处置 | ||||
| （2）转入持有待售资产 | 5,528,561.25 | 5,528,561.25 | ||
| （3）其他 | 8,314,755.96 | 159,825.37 | 8,474,581.33 | |
| 4.期末余额 | 126,165,369.49 | 5,538,731.87 | 131,704,101.36 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 446,929.50 | 446,929.50 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 446,929.50 | 446,929.50 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 426,980,463.88 | 1,791,565.49 | 428,772,029.37 | |
| 2.期初账面价值 | 464,536,605.81 | 1,379,081.06 | 465,915,686.87 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无其他说明：其他减少系本期处置长春华天公司及湘潭华天公司减少22,087,590.76元。
27、开发支出
28、商誉
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 总店酒店装修改造 | 11,549,563.40 | 5,365,463.55 | 6,958,891.85 | 9,956,135.10 | |
| 芙蓉华天改造 | 1,526,363.83 | 2,996,385.49 | 901,778.00 | 3,620,971.32 | |
| 益阳华天评星改造 | 2,938,433.03 | 3,461,215.96 | 745,594.98 | 5,654,054.01 |
潇湘华天装修
| 潇湘华天装修 | 5,031,663.24 | 5,334,980.91 | 3,086,651.13 | 7,279,993.02 | |
| 租赁酒店A装修改造 | 13,176,043.31 | 426,694.12 | 4,009,182.95 | 9,593,554.48 | |
| 长春华天公司装修改造 | 29,773,763.45 | 1,042,159.09 | 7,205,357.43 | 23,610,565.11 | |
| 株洲华天公司装修改造 | 3,170,566.58 | 396,236.06 | 928,356.27 | 2,638,446.37 | |
| 湘潭华天公司装修改造 | 4,601,220.44 | 1,432,903.44 | 3,168,317.00 | ||
| 星沙华天装修改造 | 632,087.63 | 1,420,382.77 | 391,604.95 | 1,660,865.45 | |
| 邵阳华天公司装修工程 | 684,166.76 | 354,400.09 | 329,766.67 | ||
| 张家界酒店改造 | 3,590,524.12 | 177,973.48 | 3,448,887.65 | 319,609.95 | |
| 灰汤华天酒店养老公寓装修 | 34,797,403.51 | 5,905,045.56 | 28,892,357.95 | ||
| 待摊酒店租金 | 26,639,406.46 | 576,964.98 | 26,062,441.48 | ||
| 租赁酒店B装修 | 22,649,424.83 | 22,649,424.83 | |||
| 其他 | 13,373,778.07 | 3,127,174.44 | 5,235,079.11 | 11,265,873.40 | |
| 合计 | 151,484,983.83 | 46,398,090.70 | 41,180,698.39 | 26,778,882.11 | 129,923,494.03 |
其他说明：
其他减少系本期处置长春华天公司及湘潭华天公司减少26,534,953.99元，根据工程审计结算金额减少131,910.00元
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 100,831,159.40 | 25,207,789.85 | ||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 27,524,798.00 | 6,881,199.50 | 19,551,076.88 | 4,887,769.22 |
| 剩余股权按公允价值计量 | 338,797,656.72 | 84,699,414.18 | 352,422,795.05 | 88,105,698.77 |
| 合计 | 366,322,454.72 | 91,580,613.68 | 472,805,031.33 | 118,201,257.84 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税负债 | 91,580,613.68 | 118,201,257.84 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 831,573,034.28 | 863,449,910.86 |
| 可抵扣亏损 | 1,653,029,148.66 | 2,015,870,461.40 |
| 合计 | 2,484,602,182.94 | 2,879,320,372.26 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 394,502,111.24 | ||
| 2022年 | 356,202,431.32 | 371,638,048.42 | |
| 2023年 | 705,630,341.14 | 709,740,054.08 | |
| 2024年 | 58,658,720.96 | 78,550,480.44 | |
| 2025年 | 430,220,234.32 | 461,439,767.22 | |
| 2026年 | 102,317,420.92 | ||
| 合计 | 1,653,029,148.66 | 2,015,870,461.40 | -- |
其他说明：无
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程及设备款 | 3,596,465.66 | 3,596,465.66 | 3,210,691.08 | 3,210,691.08 | ||
| 预付土地购买款 | 27,455,229.00 | 27,455,229.00 | 27,455,229.00 | 27,455,229.00 | ||
| 合计 | 31,051,694.66 | 31,051,694.66 | 30,665,920.08 | 30,665,920.08 | ||
其他说明：无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,249,513,489.18 | 1,409,137,795.87 |
| 保证借款 | 90,142,263.61 | |
| 信用借款 | 190,313,750.00 | 190,345,125.00 |
| 抵押及保证借款 | 269,374,722.22 | 170,314,721.75 |
| 合计 | 1,709,201,961.40 | 1,859,939,906.23 |
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：无
33、交易性金融负债
34、衍生金融负债
35、应付票据
单位：元
种类
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 490,619.00 | |
| 合计 | 490,619.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货物采购款 | 72,010,116.40 | 71,815,626.98 |
| 工程款 | 187,255,237.00 | 130,799,641.77 |
| 合计 | 259,265,353.40 | 202,615,268.75 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
账龄超过1年的大额应付账款主要为尚未结算的工程款。
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 3,493,544.10 | 3,246,992.91 |
| 合计 | 3,493,544.10 | 3,246,992.91 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 酒店餐饮业 | 44,495,225.21 | 61,085,161.57 |
| 其他 | 7,282,064.61 | 6,987,550.21 |
| 合计 | 51,777,289.82 | 68,072,711.78 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因（不适用）
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 9,413,223.24 | 195,412,256.66 | 199,487,332.36 | 5,338,147.54 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,244,385.90 | 26,178,355.51 | 26,221,685.81 | 3,201,055.60 |
| 三、辞退福利 | 3,400,000.00 | 914,179.86 | 3,080,712.86 | 1,233,467.00 |
| 合计 | 16,057,609.14 | 222,504,792.03 | 228,789,731.03 | 9,772,670.14 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 6,178,557.01 | 161,251,111.81 | 165,008,348.48 | 2,421,320.34 |
| 2、职工福利费 | 17,975.41 | 12,755,806.75 | 12,757,837.98 | 15,944.18 |
| 3、社会保险费 | 298,212.89 | 11,182,125.41 | 11,081,872.37 | 398,465.93 |
| 其中：医疗保险费 | 291,424.22 | 10,146,411.57 | 10,047,250.52 | 390,585.27 |
| 工伤保险费 | 2,096.24 | 930,851.68 | 927,330.03 | 5,617.89 |
| 生育保险费 | 4,692.43 | 104,862.16 | 107,291.82 | 2,262.77 |
| 4、住房公积金 | 119,791.00 | 7,926,851.42 | 7,851,094.18 | 195,548.24 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,798,686.93 | 2,296,361.27 | 2,788,179.35 | 2,306,868.85 |
| 合计 | 9,413,223.24 | 195,412,256.66 | 199,487,332.36 | 5,338,147.54 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,240,582.23 | 25,295,015.74 | 25,344,392.17 | 3,191,205.80 |
| 2、失业保险费 | 3,803.67 | 883,339.77 | 877,293.64 | 9,849.80 |
| 合计 | 3,244,385.90 | 26,178,355.51 | 26,221,685.81 | 3,201,055.60 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,091,727.36 | 1,459,903.10 |
| 企业所得税 | 1,092,197.75 | 3,256,420.45 |
| 个人所得税 | 233,408.71 | 413,889.64 |
| 城市维护建设税 | 198,699.34 | 217,018.95 |
| 土地增值税 | 1,476,658.33 | 5,884,130.90 |
| 房产税 | 869,747.56 | 1,442,873.33 |
土地使用税
| 土地使用税 | 14,902.94 | 14,542.94 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 160,800.68 | 146,387.47 |
| 其他税费 | 148,060.27 | 101,433.05 |
| 合计 | 6,286,202.94 | 12,936,599.83 |
其他说明：无
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 1,271,284,127.15 | 1,131,669,099.90 |
| 合计 | 1,271,284,127.15 | 1,131,669,099.90 |
（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 72,740,185.39 | 66,171,162.37 |
| 工程款 | 102,448,178.22 | 99,008,109.50 |
| 应付暂收款 | 16,149,864.37 | 36,446,557.80 |
| 关联方往来款 | 1,001,726,003.21 | 814,383,006.49 |
| 其他 | 78,219,895.96 | 115,660,263.74 |
| 合计 | 1,271,284,127.15 | 1,131,669,099.90 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
账龄超过1年的大额其他应付款主要为尚未结算的工程款及关联方往来款。
42、持有待售负债
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 41,724,281.72 | 341,235,923.16 |
| 一年内到期的应付债券 | 100,000,000.00 | |
| 一年内到期的长期应付款 | 128,366,792.24 | 27,030,998.51 |
| 一年内到期的租赁负债 | 58,189,400.33 | 43,545,911.09 |
| 合计 | 228,280,474.29 | 511,812,832.76 |
其他说明：无
44、其他流动负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 3,113,607.42 | 4,079,824.68 |
| 合计 | 3,113,607.42 | 4,079,824.68 |
短期应付债券的增减变动（不适用）
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 41,796,812.78 | 259,801,673.50 |
| 合计 | 41,796,812.78 | 259,801,673.50 |
长期借款分类及其他说明：无
46、应付债券
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁应付款 | 160,997,419.59 | 196,582,225.88 |
| 减：未确认融资费用 | -18,593,433.78 | -25,986,242.93 |
| 合计 | 142,403,985.81 | 170,595,982.95 |
其他说明：无
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 17,515,235.90 | 133,513,028.14 |
| 合计 | 17,515,235.90 | 133,513,028.14 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国金公司产权式酒店融资款 | 115,696,920.00 | |
| 融资租赁款 | 10,816,108.14 | |
| 湖南省恒德利投资有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 设备款 | 10,515,235.90 | |
| 合计 | 17,515,235.90 | 133,513,028.14 |
其他说明：
1)国金公司产权式酒店融资款系各公司销售产权式酒店时承诺回购的金额，各子公司在收到该部分产权式酒店的销售款时，按照售后回购方式销售商品的有关会计处理规定，将收到的款项作为负债处理，本期国金公司产权式酒店融资款115,325,920.00元已重分类计入一年内到期的非流动负债。
2)融资租赁款系公司向远东国际租赁有限责任公司、苏州融华租赁有限公司以及海通恒信国际租赁股份有限公司以融资租赁的方式累计借入资金255,800,000.00元，累计已偿还244,983,891.86元，尚余10,816,108.14元，已重分类至一年内到期的其他非流动负债。
3)湖南省恒德利投资有限公司（原名湖南省益中投资有限公司）系子公司灰汤置业公司的少数股东，期末余额7,000,000.00元系该股东为灰汤置业公司提供的财务资助款。
4)设备款系公司之子公司像数公司分期付款采购机器设备，价款共计15,340,000.00元，累计已支付2,600,000.00元，尚余12,740,000.00元，其中重分类计入一年内到期的其他非流动负债2,224,764.10元。
（2）专项应付款（不适用）
49、长期应付职工薪酬
50、预计负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 1,717,641.12 | ||
| 合计 | 1,717,641.12 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,002,863.65 | 277,400.00 | 1,265,255.10 | 2,015,008.55 | 与资产相关 |
| 合计 | 3,002,863.65 | 277,400.00 | 1,265,255.10 | 2,015,008.55 | -- |
其他说明：与资产相关的政府补助详见本财务报表附注五(四)2之说明。
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,018,926,000 | 1,018,926,000 | |||||
其他说明：
截至2021年12月31日，公司股东湖南华信恒源股权投资企业(有限合伙)将其持有的14,540万股股份质押给重庆商诚锦富科技有限公司用于融资。
54、其他权益工具
55、资本公积
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,403,464,532.63 | 1,403,464,532.63 | ||
| 其他资本公积 | 48,581,705.07 | 48,581,705.07 | ||
| 合计 | 1,452,046,237.70 | 1,452,046,237.70 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 14,663,307.66 | 7,973,721.12 | 1,993,430.28 | 5,980,290.84 | 20,643,598.50 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 14,663,307.66 | 7,973,721.12 | 1,993,430.28 | 5,980,290.84 | 20,643,598.50 | |||
| 其他综合收益合计 | 14,663,307.66 | 7,973,721.12 | 1,993,430.28 | 5,980,290.84 | 20,643,598.50 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
58、专项储备
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 75,700,358.38 | 7,887,587.30 | 83,587,945.68 | |
| 合计 | 75,700,358.38 | 7,887,587.30 | 83,587,945.68 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -478,170,681.76 | 35,985,001.11 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -60,268,049.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | -538,438,730.76 | 35,985,001.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 84,229,910.64 | -513,310,222.08 |
| 减：提取法定盈余公积 | 7,887,587.30 | 845,460.79 |
| 期末未分配利润 | -462,096,407.42 | -478,170,681.76 |
调整期初未分配利润明细：由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-60,268,049.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 592,257,143.51 | 481,639,925.28 | 513,229,559.10 | 469,879,347.98 |
| 其他业务 | 1,892,312.25 | 1,414,414.67 | 2,148,763.54 | 1,346,626.88 |
| 合计 | 594,149,455.76 | 483,054,339.95 | 515,378,322.64 | 471,225,974.86 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√是□否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 594,149,455.76 | 0 | 515,378,322.64 | 0 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 |
| 营业收入扣除后金额 | 594,149,455.76 | 0 | 515,378,322.64 | 0 |
收入相关信息：
单位：元
合同分类
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 餐饮 | 244,712,331.95 | 244,712,331.95 | ||
| 客房 | 206,190,433.96 | 206,190,433.96 | ||
| 娱乐 | 14,875,682.75 | 14,875,682.75 | ||
| 其他 | 80,821,410.15 | 80,821,410.15 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 湖南地区 | 500,040,733.21 | 500,040,733.21 | ||
| 吉林地区 | 46,559,125.60 | 46,559,125.60 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 在某一时点确认收入 | 263,838,640.26 | 263,838,640.26 | ||
| 在某一时段内确认收入 | 282,761,218.55 | 282,761,218.55 | ||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
62、税金及附加
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,056,198.09 | 388,005.77 |
| 教育费附加 | 824,698.91 | 297,739.62 |
| 房产税 | 36,529,542.44 | 23,290,799.54 |
| 土地使用税 | 5,550,801.71 | 4,032,350.67 |
| 印花税 | 876,892.77 | 374,850.86 |
| 土地增值税 | 2,416,550.47 | 23,750,864.22 |
| 合计 | 47,254,684.39 | 52,134,610.68 |
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,470,558.22 | 15,435,765.94 |
| 广告及推广费 | 1,016,252.55 | 1,011,512.05 |
| 业务招待费、办公费、差旅费 | 778,744.16 | 954,961.84 |
| 物料用品 | 201,794.56 | 285,561.53 |
| 其他 | 1,947,826.75 | 2,084,859.32 |
| 合计 | 20,415,176.24 | 19,772,660.68 |
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 折旧费、摊销费 | 71,522,669.63 | 67,962,012.94 |
| 职工薪酬 | 93,950,940.12 | 115,332,258.36 |
| 水电及能源费 | 49,629,313.55 | 46,331,335.94 |
| 中介机构费用 | 9,936,287.74 | 11,848,338.41 |
| 修理费 | 9,633,134.75 | 13,156,302.05 |
| 保险费、环保费、邮电费 | 5,630,337.69 | 4,736,637.99 |
| 办公费、业务招待费、差旅费 | 5,614,276.49 | 5,206,030.45 |
| 物料用品、制服费 | 2,855,394.19 | 2,702,675.44 |
| 租赁费 | 507,724.56 | 9,537,000.72 |
| 其他支出 | 9,759,253.29 | 13,555,394.15 |
| 合计 | 259,039,332.01 | 290,367,986.45 |
65、研发费用
66、财务费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 195,184,948.23 | 200,241,213.41 |
| 减：利息收入 | 552,074.13 | 754,688.69 |
| 未确认融资费用摊销 | 14,762,081.81 | |
| 金融机构手续费及其他 | 3,909,316.88 | 4,901,917.18 |
| 合计 | 213,304,272.79 | 204,388,441.90 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助 | 785,255.10 | 704,536.35 |
| 与收益相关的政府补助 | 25,268,462.33 | 60,241,158.85 |
| 增值税加计扣除 | 2,726,917.68 | 1,516,316.36 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 17,496.46 | 65,840.08 |
| 债务重组收益 | 4,118,887.36 | |
| 合计 | 32,917,018.93 | 62,527,851.64 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,217,703.08 | -8,878,868.17 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 405,900,723.30 | 43,354.38 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,825,453.20 | 823,419.82 |
| 债务重组收益 | 90,045.66 | |
| 合计 | 403,598,519.08 | -8,012,093.97 |
其他说明：无
69、净敞口套期收益70、公允价值变动收益
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -7,711,368.15 | -118,942,199.42 |
| 合计 | -7,711,368.15 | -118,942,199.42 |
其他说明：无
72、资产减值损失
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -248,180.21 | -4,291,533.29 |
| 合计 | -248,180.21 | -4,291,533.29 |
其他说明：无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -735.03 | 142,158.30 |
| 合计 | -735.03 | 142,158.30 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 157,928.00 | 7,687.84 | 157,928.00 |
| 无需支付的款项 | 6,637,730.71 | 3,086,591.62 | 6,637,730.71 |
| 违约金收入 | 2,560,773.37 | 10,582,740.90 | 2,560,773.37 |
| 其他 | 4,040,624.67 | 211,612.29 | 4,040,624.67 |
| 合计 | 13,397,056.75 | 13,888,632.65 | 13,397,056.75 |
其他说明：（1）本期其他收入主要系子公司北京东方华天餐饮管理有限公司注销，将前期预提不需支付的成本费用转入营业外收入。
（2）本期违约金收入主要系收取湖南顺天建设集团有限公司借款逾期仲裁利息滞纳金252.00万元。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 税收滞纳金及罚款支出 | 987,891.10 | 224,758.62 | 987,891.10 |
| 赔偿款 | 5,540,043.09 | 17,870,401.31 | 5,540,043.09 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,595,756.21 | 314,138.27 | 1,595,756.21 |
| 存货报废损失 | 4,731.30 | 2,473,636.39 | 4,731.30 |
| 其他 | 984,162.33 | 997,648.55 | 984,162.33 |
| 合计 | 9,112,584.03 | 21,880,583.14 | 9,112,584.03 |
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,503,997.59 | 1,478,739.94 |
| 递延所得税费用 | -4,670,476.45 | -4,637,166.48 |
| 合计 | -3,166,478.86 | -3,158,426.54 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 3,921,377.72 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 980,344.43 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,082,034.77 |
| 非应税收入的影响 | 598,062.47 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 369,267.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -29,785,655.69 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 23,589,468.14 |
| 所得税费用 | -3,166,478.86 |
77、其他综合收益
详见附注五(一)35之说明。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 552,074.13 | 754,688.69 |
| 政府补助 | 13,708,729.11 | 9,360,738.19 |
| 经营性暂收应付款增加 | 2,386,254.84 | 22,308,249.26 |
| 受限货币资金净减少 | 22,037,666.96 | |
| 其他 | 4,400,811.73 | 3,941,892.37 |
| 合计 | 43,085,536.77 | 36,365,568.51 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用的付现支出 | 3,846,753.20 | 4,236,061.20 |
管理费用的付现支出
| 管理费用的付现支出 | 94,579,439.86 | 99,414,205.14 |
| 支付的信用卡佣金及银行手续费 | 3,909,316.88 | 4,901,917.18 |
| 税收滞纳金及罚款 | 337,919.05 | 224,758.62 |
| 受限的货币资金净增加 | 18,274,750.56 | |
| 经营性暂付应收款 | 34,801,408.26 | |
| 其他 | 4,973,817.37 | 7,168,847.43 |
| 合计 | 142,448,654.62 | 134,220,540.13 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京浩博破产债权分配款 | 213,808,546.56 | |
| 永州华天处置意向保证金 | 3,000,000.00 | |
| 收到张家界处置意向保证金 | 10,570,544.62 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 227,379,091.18 | 30,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湘潭华天公司股权转让保证金 | 3,000,000.00 | |
| 长春华天公司股权转让交易保证金 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 18,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到兴湘集团拆借款 | 250,000,000.00 | 400,000,000.00 |
| 收到中国信达资产管理股份有限公司湖南省分公司拆借款 | 204,350,000.00 | |
| 收到湖南兴湘新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）拆借款[注] | 106,753,233.68 | |
| 收到兴湘资本公司拆借款[注] | 56,605,904.11 | |
| 收到湖南兴湘资产经营有限公司拆借款 | 51,600,000.00 | |
| 收到娄底市城市发展集团有限公司借款 | 8,000,000.00 | |
| 合计 | 677,309,137.79 | 400,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无[注]系长春华天公司收取。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还兴湘集团资金拆借款及利息 | 126,770,624.99 | |
| 归还中国信达资产管理股份有限公司湖南省分公司拆借款及利息 | 214,704,950.24 | |
| 归还湖南兴湘资产经营有限公司拆借款 | 4,500,000.00 | |
| 租赁付款额 | 60,193,753.93 | |
| 预付租金 | 27,500,000.00 | |
| 归还融资租赁款 | 22,866,898.51 | 47,872,261.78 |
| 偿付产权式酒店融资款净减少 | 4,535,100.00 | 9,940,200.00 |
| 其他关联方资金拆借(净额) | 29,629,584.90 | 39,068,478.94 |
| 合计 | 490,700,912.57 | 96,880,940.72 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 7,087,856.58 | -595,920,692.62 |
| 加：资产减值准备 | 7,959,548.36 | 123,233,732.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 162,532,154.01 | 159,075,960.85 |
| 使用权资产折旧 | 45,747,854.60 | |
| 无形资产摊销 | 15,168,827.52 | 15,087,755.07 |
| 长期待摊费用摊销 | 41,180,698.39 | 42,158,734.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 735.03 | -142,158.30 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,437,828.21 | 306,450.43 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 209,947,030.04 | 200,241,213.41 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -403,598,519.08 | 8,012,093.97 |
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 33,309.97 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -28,614,074.44 | -4,670,476.45 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 20,345,387.54 | 2,000,313.36 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -317,087,824.33 | -16,621,812.55 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 270,699,301.66 | 5,914,003.15 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 32,806,804.09 | -61,291,572.18 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 177,631,734.48 | 58,981,479.81 |
| 减：现金的期初余额 | 58,981,479.81 | 132,224,287.16 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 118,650,254.67 | -73,242,807.35 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
其他说明：无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 679,811,071.94 |
| 其中： | -- |
| 长春华天酒店管理有限公司（以下简称长春华天公司） | 325,222,757.70 |
| 湘潭华天公司 | 354,588,314.24 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,737,306.07 |
| 其中： | -- |
| 长春华天公司 | 585,224.92 |
| 湘潭华天公司 | 2,152,081.15 |
其中：
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 677,073,765.87 |
其他说明：无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 177,631,734.48 | 58,981,479.81 |
| 其中：库存现金 | 488,636.41 | 426,655.03 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 177,143,081.61 | 58,554,808.39 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 16.46 | 16.39 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 177,631,734.48 | 58,981,479.81 |
其他说明：
期末货币资金中扣除了不符合现金及现金等价物标准的按揭保证金10,732.32元、投标保证金90,234.13元及使用受限的银行存款15,705,187.43元；期初货币资金中扣除了不符合现金及现金等价物标准的按揭保证金1,955,341.54元、投标保证金60,038.01元及使用受限的银行存款35,828,441.29元。
80、所有者权益变动表项目注释
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,806,153.88 | 监管受限15,479,919.29元,其他冻结225,268.14元；按揭保证金10,732.32元,投标保证金90,234.13元 |
| 固定资产 | 1,914,841,669.25 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 362,971,586.23 | 借款抵押228,245,277.23元，法院冻结灰汤置业公司土地使用权134,726,309.00元 |
| 在建工程 | 377,281,182.40 | 借款抵押 |
| 长期股权投资 | 436,486,808.05 | 兴湘集团公司4亿元资金拆借质押 |
| 合计 | 3,107,387,399.81 | -- |
其他说明：无
82、外币货币性项目
83、套期
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 燃煤小锅炉淘汰改造项目 | 2,015,008.55 | 递延收益 | 785,255.10 |
| 房产税返还 | 10,022,912.80 | 其他收益 | 10,022,912.80 |
| 增值税减免 | 1,488,213.25 | 其他收益 | 1,488,213.25 |
| 稳岗补贴 | 10,419,594.13 | 其他收益 | 10,419,594.13 |
| 养老机构财政补助 | 178,664.00 | 其他收益 | 178,664.00 |
| 土地使用税返还 | 326,007.17 | 其他收益 | 326,007.17 |
| 其他 | 2,833,070.98 | 其他收益 | 2,833,070.98 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用
85、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√是□否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 长春华天公司 | 637,482,060.00 | 100.00% | 公开挂牌转让 | 2021年12月31日 | 详见本财务报表附注十三(三)1所述 | 224,999,968.86 | ||||||
| 湘潭华天公司 | 185,122,440.00 | 100.00% | 公开挂牌转让 | 2021年11月30日 | 详见本财务报表附注十三(三)2所述 | 180,900,754.44 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
公司名称
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额(万元) | 出资比例 |
| 湖南百年华天贸易有限责任公司 | 新设子公司 | 2021年4月25日 | 300.00 | 100.00% |
| 长沙华天精选酒店有限公司 | 新设子公司 | 2021年9月9日 | 800.00 | 100.00% |
| 湖南华天物业管理有限公司 | 新设子公司 | 2021年8月13日 | 2,000.00 | 100.00% |
| 长春北方华天酒店管理有限公司 | 新设子公司 | 2021年11月10日 | 300.00 | 100.00% |
| 湖南华天像数健康管理有限公司 | 新设子公司 | 2021年3月24日 | 1,200.00 | 60.00% |
| 湖南星沙华天大酒店有限公司 | 分立 | 2021年8月19日 | 500.00 | 100.00% |
| 湖南华天大酒店有限公司 | 新设子公司 | 2020年6月23日 | 2,000.00 | 100.00% |
合并范围减少
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产(元) | 期初至处置日净利润（元） |
| 湖南华天养老健康有限公司 | 注销 | 2021年11月10日 | -28,839,677.51 | -1,860,562.92 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 湖南国际金融大厦有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 住宿和餐饮业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司 | 宁乡县 | 宁乡县 | 住宿和餐饮业、房地产业 | 62.00% | 投资设立 | |
| 湖南华天酒店管理有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 住宿和餐饮业 | 90.00% | 投资设立 | |
| 张家界华天城置业有限责任公司 | 张家界市 | 张家界市 | 房地产业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 张家界华天酒店管理有限责任公司 | 张家界市 | 张家界市 | 住宿和餐饮业 | 94.42% | 投资设立 | |
| 邵阳华天大酒店有限责任公司 | 邵阳市 | 邵阳市 | 住宿和餐饮业 | 70.00% | 投资设立 | |
株洲华天大酒店有限公司[注]
| 株洲华天大酒店有限公司[注] | 株洲市 | 株洲市 | 住宿和餐饮业 | 44.71% | 同一控制下企业合并 | |
| 北京东方华天餐饮管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 住宿和餐饮业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 益阳华天置业有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 住宿和餐饮业、房地产业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南华天湘菜产业发展股份有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 商业 | 85.00% | 投资设立 | |
| 湖南华天餐饮管理有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 商业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 华天（湖南）投资有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 投资管理 | 70.00% | 投资设立 | |
| 邵阳华天置业有限责任公司 | 邵阳市 | 邵阳市 | 房地产业 | 70.00% | 投资设立 | |
| 永州华天酒店管理有限责任公司 | 永州市 | 永州市 | 住宿和餐饮业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 娄底华天酒店管理有限责任公司 | 娄底市 | 娄底市 | 住宿和餐饮业 | 60.00% | 投资设立 | |
| 永州华天城置业有限责任公司 | 永州市 | 永州市 | 房地产业 | 70.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 湖南华天文化娱乐发展有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 住宿和餐饮业 | 75.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 长沙华盾实业有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 房地产业 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 益阳市资阳商贸投资开发有限公司 | 益阳市 | 益阳市 | 房地产业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 益阳银城华天酒店管理有限责任公司 | 益阳市 | 益阳市 | 住宿和餐饮业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖南华星置业有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 房地产业 | 57.00% | 分立 |
湖南华天教育咨询有限责任公司
| 湖南华天教育咨询有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 教育咨询 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南华天资产管理有限责任公司 | 长沙市 | 长沙市 | 资产管理 | 100.00% | 投资设立 | |
| 湖南华天云服务有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 电子商务 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
[注]本公司持有株洲华天公司44.71%的股权,为该公司的第一大股东,该公司的董事长、总经理及财务负责人均由本公司派出，且本公司在该公司董事会中占有2个席位，拥有三分之二的表决权,能够主导该公司的财务和经营决策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益，故将其纳入合并财务报表范围。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 酒店管理公司 | 10.00% | 37,458.11 | 2,208,249.31 | |
| 灰汤置业公司 | 38.00% | -56,809,423.46 | -436,171,055.44 | |
| 张家界华天酒店公司 | 5.58% | -941,453.15 | 17,405,743.41 | |
| 株洲华天公司 | 55.29% | 820,546.40 | 76,876,070.50 | |
| 邵阳华天公司 | 30.00% | -7,885,485.09 | -11,933,906.37 |
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 湖南华天酒店管理有限公司 | 272,127,094.76 | 39,354,425.94 | 311,481,520.70 | 281,237,071.50 | 8,161,956.13 | 289,399,027.63 | 287,336,764.88 | 49,039,523.17 | 336,376,288.05 | 291,457,631.19 | 23,210,744.84 | 314,668,376.03 |
| 灰汤置业 | 608,228,295.73 | 1,076,252,003.19 | 1,684,480,298.92 | 2,783,502,053.11 | 48,796,812.78 | 2,832,298,865.89 | 618,239,836.71 | 1,129,491,813.47 | 1,747,731,650.18 | 2,655,523,047.46 | 90,528,686.89 | 2,746,051,734.35 |
张家界华天酒店
| 张家界华天酒店 | 92,498,256.73 | 595,478,921.13 | 687,977,177.86 | 376,046,292.43 | 376,046,292.43 | 17,248,311.02 | 616,263,995.81 | 633,512,306.83 | 304,709,501.13 | 304,709,501.13 | ||
| 株洲华天 | 90,979,677.18 | 81,403,511.69 | 172,383,188.87 | 33,352,187.68 | 33,352,187.68 | 77,855,412.68 | 88,255,202.61 | 166,110,615.29 | 28,563,580.93 | 28,563,580.93 | ||
| 邵阳华天大酒店有限责任公司 | 16,623,981.05 | 236,095,787.76 | 252,719,768.81 | 292,499,456.75 | 292,499,456.75 | 25,914,055.89 | 251,027,311.66 | 276,941,367.55 | 281,505,943.28 | 8,930,161.90 | 290,436,105.18 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 湖南华天酒店管理有限公司 | 70,849,015.85 | 374,581.05 | 374,581.05 | 17,920,991.83 | 57,942,519.32 | -29,025,879.30 | -29,025,879.30 | -18,296,899.21 |
| 灰汤置业 | 47,069,962.47 | -149,498,482.80 | -149,498,482.80 | 9,138,903.34 | 42,248,916.29 | -154,858,934.05 | -154,858,934.05 | 10,881,385.89 |
| 张家界华天酒店 | 43,556,115.93 | -16,871,920.27 | -16,871,920.27 | 9,497,880.30 | 40,221,450.37 | -16,729,509.70 | -16,729,509.70 | 8,950,441.93 |
| 株洲华天 | 41,512,994.64 | 1,483,966.83 | 1,483,966.83 | 9,969,202.17 | 36,526,738.58 | -563,551.34 | -563,551.34 | 1,772,029.43 |
| 邵阳华天大酒店有限责任公司 | 23,920,971.92 | -26,284,950.31 | -26,284,950.31 | 3,693,164.02 | 26,015,720.00 | -18,596,048.11 | -18,596,048.11 | 10,911,738.54 |
其他说明：无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（不适用）
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 银河金谷公司 | 长沙市 | 长沙市 | 其他金融业 | 25.00% | 权益法核算 | |
| 北京星亿华天文化旅游产业发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 50.00% | 权益法核算 | |
| 北京世纪华天公司 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 49.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
流动资产
| 流动资产 |
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 |
| 资产合计 |
| 流动负债 |
| 非流动负债 |
| 负债合计 |
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 |
| 按持股比例计算的净资产份额 |
| 调整事项 |
| --商誉 |
| --内部交易未实现利润 |
| --其他 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 |
| 营业收入 |
| 财务费用 |
| 所得税费用 |
| 净利润 |
| 终止经营的净利润 |
| 其他综合收益 |
| 综合收益总额 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 北京世纪华天公司 | 北京星亿华天文化旅游产业发展有限公司 | 银河金谷公司 | 北京世纪华天公司 | 北京星亿华天文化旅游产业发展有限公司 | 银河金谷公司 | |
| 流动资产 | 76,328,968.37 | 702,468.72 | 8,735,300.45 | 66,481,863.47 | 4,232.29 | 5,918,388.21 |
| 非流动资产 | 203,805,652.80 | 37,096.33 | 15,360,282.86 | 210,947,299.62 | 89,332.22 | 15,387,744.83 |
| 资产合计 | 280,134,621.17 | 739,565.05 | 24,095,583.31 | 277,429,163.09 | 93,564.51 | 21,306,133.04 |
| 流动负债 | 69,591,209.13 | 11,916,212.72 | 6,152,357.33 | 65,392,250.22 | 12,811,668.20 | 2,338,509.92 |
| 非流动负债 | 10,655,145.35 | 31,870,145.35 | ||||
| 负债合计 | 80,246,354.48 | 11,916,212.72 | 6,152,357.33 | 97,262,395.57 | 12,811,668.20 | 2,338,509.92 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 199,888,266.69 | -11,176,647.67 | 17,943,225.98 | 180,166,767.52 | -12,718,103.69 | 18,967,623.12 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 97,945,250.67 | 4,485,806.48 | 88,281,716.08 | 4,741,905.78 | ||
| 调整事项 | ||||||
| --商誉 | ||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||
| --其他 | 338,797,656.68 | 352,422,795.05 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 436,742,907.35 | 4,485,806.48 | 440,704,511.13 | 4,741,905.78 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||
| 营业收入 | 82,379,883.01 | 4,433,506.66 | 32,847.68 | 68,788,202.85 | 32,825.89 | |
| 净利润 | 19,721,499.17 | 1,565,129.17 | -1,024,397.20 | 10,623,794.24 | -3,509,017.08 | -1,605,698.84 |
| 终止经营的净利润 | ||||||
| 其他综合收益 | ||||||
| 综合收益总额 | 19,721,499.17 | 1,565,129.17 | -1,024,397.20 | 10,623,794.24 | -3,509,017.08 | -1,605,698.84 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：公司于2017年12月转让原子公司北京世纪华天公司51%股权，剩余股权比例为49%，剩余股权在处置日按公允价值进行持续计量，本期由此在合并报表层面调增对北京世纪华天公司的长期股权投资账面价值338,797,656.68元,调整后期末对北京世纪华天公司的长期股权投资账面价值为436,564,896.84元；同时，本期因补计资产(公允价值与个表账面价值差额)折旧摊销调减合并报表对北京世纪华天公司的投资收益13,625,138.37元，调整后公司本期对北京世纪华天公司的投资收益为-4,139,614.29元。
（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
合营企业或联营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 北京星亿华天文化旅游产业发展有限公司 | 3,815,431.11 | 469,538.75 | 3,345,892.36 |
其他说明：无
4、重要的共同经营不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
（1）信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
（2）违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五(一)4之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款的15.71%（2020年12月31日：16.83%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
（二）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,792,723,055.90 | 1,830,071,820.61 | 1,786,286,560.61 | 43,785,260.00 | - |
| 应付票据 | - | - | - | - | - |
| 应付账款 | 259,265,353.40 | 259,265,353.40 | 259,265,353.40 | - | - |
| 其他应付款 | 1,271,049,257.99 | 1,317,066,372.85 | 1,317,066,372.85 | - | - |
长期应付款(含一年内到期)
| 长期应付款(含一年内到期) | 145,882,028.14 | 147,377,549.36 | 130,192,620.11 | 7,081,693.06 | 10,103,236.19 |
| 应付债券(含一年内到期) | - | - | - | - | - |
| 租赁负债(含一年内到期) | 200,593,386.14 | 238,699,224.96 | 77,701,805.37 | 120,748,064.69 | 40,249,354.90 |
| 小计 | 3,669,513,081.57 | 3,792,480,321.18 | 3,570,512,712.34 | 171,615,017.75 | 50,352,591.09 |
（续上表）
| 项目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 2,460,977,502.89 | 2,562,320,861.61 | 2,258,671,910.51 | 145,874,283.25 | 157,774,667.85 |
| 应付票据 | 490,619.00 | 490,619.00 | 490,619.00 | - | - |
| 应付账款 | 202,615,268.75 | 202,615,268.75 | 202,615,268.75 | - | - |
| 其他应付款 | 1,131,669,099.90 | 1,156,621,744.42 | 1,156,621,744.42 | - | - |
| 长期应付款(含一年内到期) | 160,544,026.65 | 163,974,092.71 | 30,251,981.28 | 11,025,191.43 | 122,696,920.00 |
| 应付债券(含一年内到期) | 100,000,000.00 | 107,200,000.00 | 107,200,000.00 | - | - |
| 租赁负债(含一年内到期) | - | - | - | - | - |
| 小计 | 4,056,296,517.19 | 4,193,222,586.49 | 3,755,851,523.96 | 156,899,474.68 | 280,471,587.85 |
（三）市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币17,900.00万元（2020年12月31日：人民币68,780.71万元），在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降50个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币67.13万元（2020年12月31日：减少/增加人民币257.93万元），净利润减少/增加人民币67.13万元（2020年度：减少/增加人民币257.93万元）。
2.外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 53,907,429.58 | 53,907,429.58 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 53,907,429.58 | 53,907,429.58 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于在活跃市场中没有报价的其他权益工具投资，其公允价值根据预计未来很有可能收回的现金流现值进行估计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 兴湘集团公司 | 长沙市 | 实业投资 | 300亿元 | 32.48% | 32.48% |
本企业的母公司情况的说明：
2021年5月18日，公司控股股东由华天集团变更为兴湘集团；2022年4月7日，公司控股股东由兴湘集团变更为湖南省酒店旅游发展集团有限公司；公司实际控制人未发生变更，仍为湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖南兴湘资产经营有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 华天实业控股集团有限公司[注1] | 受同一母公司控制 |
| 湖南兴湘资本管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南华天国际旅行社有限责任公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南华天装饰公司有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 银河（长沙）高科技实业有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南星城兴湘物业服务有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南兴睿企业管理有限公司[注3] | 受同一母公司控制 |
| 湖南兴湘环球投资有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 兴湘资产经营(湖北)有限责任公司[注2] | 受同一母公司控制 |
| 湖南春光九汇现代中药有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南省国企并购重组基金管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南兴湘新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 受同一母公司控制 |
| 湖南兴湘新兴产业投资基金管理有限公司 | 受同一母公司控制 |
| 湖南兴湘并购重组股权投资基金企业（有限合伙） | 控股股东的联营企业 |
| 湖南省中南建设装饰总公司 | 控股股东托管 |
| 北京相数贸易咨询服务有限公司 | 重要股东控制的公司 |
| 湖南像数健康管理有限公司 | 重要股东控制的公司 |
| 中科恒源科技股份有限公司 | 重要股东控制的公司 |
| 北京世纪华天酒店管理有限公司 | 联营企业 |
| 湖南银河金谷商务服务有限公司 | 联营企业 |
| 娄底市城市发展集团有限公司 | 子公司少数股东 |
其他说明：
[注1]华天集团公司本期由兴湘资产公司吸收合并，并于2021年9月28日注销[注2]曾用名湖北华天大酒店有限责任公司[注3]曾用名湘潭华天大酒店有限公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 华天装饰公司 | 酒店装修 | 26,623,667.32 | 40,000,149.31 | 否 | 13,589,096.60 |
| 中南装饰公司 | 酒店装修 | 28,885,051.11 | 43,684,977.81 | 否 | 12,955,445.14 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 兴湘资产公司 | 酒店消费 | 135,659.89 | 192,278.45 | |
| 华天国旅公司 | 酒店消费 | 210,708.68 | 349,452.05 | |
| 华天装饰公司 | 酒店消费 | 288,664.14 | 388,558.03 | |
| 华天物业公司 | 酒店消费 | 795,085.35 | 408,553.29 | |
| 北京世纪华天公司 | 酒店消费 | 1,834.86 | 16,415.66 | |
| 兴湘集团公司 | 酒店消费 | 232,543.72 | 29,555.32 | |
| 环球投资公司 | 酒店消费 | 176,353.20 | 1,754.54 | |
| 湖北华天公司 | 食品销售 | 38,490.57 | 182,120.08 | |
| 兴湘投资基金公司 | 酒店消费 | 238,304.18 | 3,200.00 | |
| 省国企并购重组基金公司 | 酒店消费 | 255,186.24 | 4,669.34 | |
| 湘潭华天公司 | 信息软件使用费及食品销售 | 98,611.32 | ||
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 兴湘资产公司及银河高科公司 | 房屋建筑物 | 938,674.29 | 1,940,855.93 |
| 华天国旅公司 | 房屋建筑物 | 955,789.81 | 652,623.87 |
| 省国企并购重组基金公司 | 房屋建筑物 | 637,495.75 | 40,795.24 |
| 兴湘投资基金公司 | 房屋建筑物 | 637,495.75 | 40,795.24 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 兴湘资产公司 | 房屋建筑物 | 4,091,735.62 | 4,249,109.96 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况本公司作为担保方
单位：元
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 兴湘资产公司 | 406,000,000.00 | 2018年10月09日 | 2023年12月31日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 兴湘资产公司 | 50,000,000.00 | 2020年03月04日 | 2022年03月02日 | 否 |
| 兴湘资产公司 | 120,000,000.00 | 2020年06月09日 | 2022年06月03日 | 否 |
| 兴湘资产公司 | 9,000,000.00 | 2019年05月01日 | 2022年02月01日 | 否 |
| 湘潭华天公司 | 160,000,000.00 | 2021年12月01日 | 2024年4月02日 | 否 |
关联担保情况说明:
因华天集团公司本期被兴湘资产公司吸收合且已注销，相应反担保事项由兴湘资产公司承接。因兴湘资产公司为本公司银行借款提供担保，故本公司以所持张家界华天酒店公司全部94.42%的股权质押给兴湘资产公司作为反担保，担保金额40,600.00万元。
公司本期向兴湘资产公司支付银行借款担保费5,164,999.94元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 兴湘资产公司 | 146,083,697.80 | 2021年01月01日 | 2021年12月31日 | |
| 银河高科公司 | 90,891,136.50 | 2021年01月01日 | 2021年12月31日 | |
| 兴湘集团公司 | 534,383,561.95 | 2021年01月01日 | 2021年12月31日 | |
| 北京世纪华天公司 | 6,328,767.12 | 2021年01月01日 | 2021年12月31日 | |
| 娄底城发公司 | 8,000,000.00 | |||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 兴湘产业投资基金/兴湘资本公司 | 长春华天100%股权转让 | 637,482,060.00 | |
| 兴湘资产公司 | 湘潭华天100%股权转让 | 185,122,440.00 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,115,700.00 | 2,463,400.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 华天国旅公司 | 66,714.11 | 4,002.85 | |||
| 兴湘投资基金公司 | 46,227.00 | 2,773.62 | |||
| 环球投资公司 | 97,693.46 | 5,861.61 | 1,859.81 | 111.59 | |
| 省国企并购重组基金公司 | 47,784.50 | 2,867.07 | |||
| 湖北华天公司 | 1,971.44 | 118.29 | 25,957.80 | 1,557.47 | |
| 华天物业公司 | 2,322.50 | 2,169.45 | 279,170.71 | 18,774.06 | |
| 湘潭华天公司 | 5,211.01 | 312.66 | |||
| 小计 | 173,912.52 | 12,464.86 | 400,999.82 | 26,083.81 | |
| 预付款项 | |||||
| 兴湘资本公司 | 27,500,000.00 | ||||
| 小计 | 27,500,000.00 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 湖南像数公司 | 97,378.71 | 5,842.72 | |||
| 湘潭华天公司 | 9,561.05 | 6,944.09 | |||
| 湖北华天公司 | 150,134.54 | 9,046.47 | 29,125.41 | 1,747.52 | |
| 银河金谷公司 | 25,002.70 | 6,920.71 | 25,038.70 | 4,422.60 | |
| 华天国旅公司 | 2,057,248.71 | 155,895.92 | 1,092,455.64 | 97,608.36 | |
| 华天物业公司 | 5,640,360.71 | 997,725.36 | 3,943,790.02 | 763,463.95 | |
| 兴湘资本公司 | 15,000,000.00 | ||||
| 北京浩搏公司 | 718,874,596.57 | 638,274,953.99 | 932,683,143.13 | 638,258,555.07 | |
| 小计 | 741,854,282.99 | 639,457,329.26 | 937,773,552.90 | 639,125,797.50 | |
（2）应付项目
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 华天装饰公司 | 51,158,921.85 | 34,528,380.72 | |
| 中南装饰公司 | 10,277,106.31 | 4,958,893.70 | |
| 环球投资公司 | 250.00 | ||
| 小计 | 61,436,028.16 | 39,487,524.42 | |
| 预收款项 | |||
| 兴湘投资基金公司 | 120,316.67 | ||
| 小计 | 120,316.67 | ||
| 合同负债 | |||
| 华天国旅公司 | 63,279.26 | ||
| 九汇现代中药公司 | 3,329.34 | ||
| 华天装饰公司 | 196,959.42 | ||
| 兴湘集团公司 | 169,439.47 | ||
| 小计 | 366,398.89 | 66,608.60 | |
| 其他应付款 | |||
| 兴湘集团公司 | 550,628,333.37 | 403,830,416.68 | |
| 华天装饰公司 | 29,223,387.21 | 41,503,181.70 | |
| 兴湘资产公司 | 272,098,473.65 | 214,376,822.76 | |
| 银河高科公司 | 136,405,508.65 | 129,266,108.15 | |
| 娄底城发公司 | 8,066,540.01 | ||
| 北京世纪华天公司 | 5,405,719.16 | 25,145,468.21 | |
| 中南装饰公司 | 7,754,287.00 | 25,427.00 | |
| 兴湘投资基金公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 省国企并购重组基金公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 中科恒源公司 | 9,280.00 | ||
| 长春华天公司 | 1,014.17 | ||
| 湖北华天公司 | 35,545.99 | ||
| 银河金谷公司 | 36.00 | ||
| 小计 | 1,009,792,543.22 | 814,383,006.49 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 北京相数公司 | 2,224,764.10 | ||
| 小计 | 2,224,764.10 | ||
| 长期应付款 | |||
| 北京相数公司 | 10,515,235.90 | ||
| 小计 | 10,515,235.90 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺
1.2012年至2013年,本公司及子公司国金公司、益阳华天置业有限公司采用“售后租回”方式出售部分房产业务，其具体操作模式为：(1)公司将部分酒店客房以公允价值出售给非特定的客户，并在买受人付清全部房款后办理产权过户及交接手续，同时约定，业主将其所购房产租赁给公司经营，租赁期限为10－15年。(2)租金为市场公允价，租赁期满后，同等条件下，公司有优先续租权。(3)租赁期达到一定的年限后，如业主对所拥有的房产进行转让，转让价款不高于合同约定的价款时,公司有优先购买权。
截至2021年12月31日,在剩余租赁期内上述租赁合同租金总计为27,180.46万元,其中已预付租金8,981.12万元,未付租金18,199.34万元。
2．2016年至2017年,子公司国金公司采用“售后租回并回购”的模式出售部分酒店客房业务，合同约定公司将酒店客户出售给业主的同时租回经营，租期5年，租赁到期后由公司强制回购，截至2021年12月31日，在剩余租赁期内上述租赁合同租金总计102.28万元。
综上，截至2021年12月31日，售后租回业务本公司未来需支付的产权式酒店租金及“售后租回”酒店客房租金总额为27,282.74万元，其中已预付租金8,981.12万元,未付租金18,301.62万元，具体情况如下
金额单位:人民币万元
年度
| 年度 | 合同应付租金 | 已预付的租金 | 以后年度需支付租金 |
| A | B | C=A-B | |
| 2022年 | 4,418.53 | 4,418.53 | |
| 2023年 | 4,509.38 | 4,509.38 | |
| 2024年 | 4,620.34 | 454.30 | 4,166.04 |
| 2025年 | 4,621.26 | 559.81 | 4,061.44 |
| 2026年 | 4,166.96 | 3,143.29 | 1,023.67 |
| 2027年 | 4,025.24 | 3,902.69 | 122.55 |
| 2028年 | 906.32 | 906.32 | |
| 2029年 | 14.71 | 14.71 | |
| 合计 | 27,282.74 | 8,981.12 | 18,301.62 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2021年7月，公司子公司湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司（以下简称灰汤置业），因合同纠纷，被台山市盛世华轩投资有限公司（以下简称盛世华轩）起诉至宁乡市人民法院。
盛世华轩提出：根据最高人民法院已作出（2020）最高法民终215号终审判决认定合同的履行因不可归责于盛世华轩的原因而存在障碍，并影响合同目的实现，继而判决解除双方签订的《合作合同》、灰汤置业返还承包款2200万元，同时明确盛世华轩可就投资建设的地上附属物价值返还另行向灰汤置业主张权利。故盛世华轩起诉灰汤置业要求返还建设项目投入费
用，并诉讼请求如下：（1）判决被告返还原告投入费用45,142,336.45元，并支付利息（自2021年2月1日起，按照贷款市场报价利率计算至实际付清之日止）；（2）案件受理费、保全费由被告承担。2022年1月16日，湖南省宁乡市人民法院一审作出判决驳回盛世华轩的全部诉讼请求。截至本财务报表批准报出日前，盛世华轩已提起上诉，二审暂未开庭。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明2022年4月7日，公司收到湖南省酒店旅游发展集团有限公司（以下简称酒店旅游集团公司）通知，酒店旅游集团已于当日收到了中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》（业务单号：443000008262），确认兴湘集团公司已将其持有的华天酒店无限售流通股330,908,920股（占公司总股本的32.48%）过户至酒店旅游集团公司。本次过户完成后，酒店旅游集团公司直接持有华天酒店无限售流通股330,908,920股，占公司总股本的32.48%，兴湘集团公司不再持有公司股份。
截至本财务报表批准报出日，公司控股股东由兴湘集团公司变更为酒店旅游集团公司，公司实际控制人未发生变更，仍为湖南省人民政府国有资产监督管理委员会。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
（1）公司作为债务人
单位：元
债务重组方式
| 债务重组方式 | 债务账面价值 | 债务重组相关损益 | 债务重组导致的股本等所有者权益的增加额 |
| 以资产清偿债务 | 22,000,000.00 | 4,118,887.36 |
（2）公司作为债权人
单位：元
| 债务重组方式 | 债权账面价值 | 债务重组相关损益 | 债务重组导致的对联营企业或合营企业的权益性投资增加额 | 权益性投资占联营企业或合营企业股份总额的比例 |
| 以资产清偿债务 | 626,854.34 | 90,045.66 |
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因本公司资产、负债为各个产品共同占有，故无报告分部。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项（1）长春华天公司股权转让经公司第八届董事会2021年第三次临时会议及2021年第四次临时股东大会决议通过，本期公司将所持全资子公司长春华天公司的股权通过湖南省联合产权交易所有限公司公开挂牌，将60%股权转让给兴湘产业投资基金，将40%股权转让给兴湘资本公司。根据中建银（北京）资产评估有限公司出具的《评估报告》（中建银评报字〔2021〕058号），截至评估基准日2021年4月30日，采用资产基础法评估后的净资产为70,831.34万元。
经交易各方协商，兴湘产业投资基金与兴湘资本公司于2021年12月17日通过湖南省联合产权交易所有限公司摘牌，于2021年12月24日与公司签订《产权转让协议》，根据协议约定，长春华天公司100%股权转让价款为637,482,060.00元
截至2021年12月31日，公司收到兴湘产业投资基金与兴湘资本公司以现金支付股权转让对价款325,222,757.70元，股权交易相关费用513,244.60元，以承接本公司对长春华天公司债务的方式支付股权转让对价款311,746,057.70元，累计支付的对价款占股权转让款总额的100.00%。
长春华天公司于2021年12月29日办理股东工商变更及财产权移交手续，并修订了公司章程。根据修订后章程约定，长春华天公司不设董事会，设执行董事一人。执行董事对公司股东会负责，由股东会选举产生，至此兴湘产业投资基金与兴湘资本公司拥有对长春华天公司的控制权。故本公司自2021年12月31日开始不再将长春华天公司纳入合并报表范围，将股权转让价款637,482,060.00元与处置日对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额412,482,091.14元的差额确认投资收益224,999,968.86元。由于兴湘产业投资基金、兴湘资本公司与本公司同受兴湘集团公司控制，故该项资产转让构成关联交易。
（2）湘潭华天公司股权及债权转让
经公司第八届董事会2021年第三次临时会议及2021年第四次临时股东大会决议通过，本期公司将所持全资子公司湘潭华天公司的100%股权及公司对湘潭华天公司169,836,345.39元债权，通过湖南省联合产权交易所有限公司公开挂牌，转让给兴湘资产公司。根据中建银（北京）资产评估有限公司出具的《评估报告》（中建银评报字〔2021〕059号），截至评估基准日2021年4月30日，采用资产基础法评估后的净资产为20,569.16万元。
经交易各方协商，兴湘资产公司于2021年11月17日通过湖南省联合产权交易所有限公司摘牌，于2021年11月22日与公司签订《产权转让协议》，根据协议约定，湘潭华天公司100%股权转让价款为185,122,440.00元，债权转让价款为169,836,345.39元。
截至2021年12月31日，公司收到兴湘资产公司以现金支付股权转让及债权转让对价款354,588,314.24元，股权交易相关费用370,471.15元，累计支付的对价款占股权转让及债权转让款总额的100.00%。
湘潭华天公司于2021年12月9日办理股东工商变更及财产权移交手续，并修订了公司章程。根据修订后章程约定，湘潭华天公司不设董事会，设执行董事一人。执行董事对公司股东负责，由股东委派，至此兴湘资产公司拥有对湘潭华天公司的控制权。故本公司自2021年11月30日开始不再将湘潭华天公司纳入合并报表范围，将股权转让价款185,122,440.00元与处置日对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额4,221,685.56元的差额确认投资收益180,900,754.44元。由于兴湘资产公司与本公司同受兴湘集团公司控制，故该项资产转让构成关联交易。
（3）星亿东方投资款可回收情况
公司2016年3月通过全资子公司湖南华天资产管理有限责任公司（以下简称华天资管公司），以现金出资2,500万元，增资参股星亿东方，取得星亿东方1.695%的股权（增资后）。华天资管公司与创始方解策进、北京中鸿嘉业投资有限公司、高西西、齐文君及星亿东方签署了增资协议，增资协议约定，若星亿东方未能实现承诺目标，创始方及星亿东方将采取回购股权、创始方以无偿股份反补等方式对华天资管公司予以补偿。因星亿东方在约定期间未完成增资协议约定的业绩承诺，星亿东方及创始方也未依据增资协议约定回购股权，基于星亿东方及创始方已经构成违约，华天资管公司于2019年7月以高西西、齐文君、解策进、北京中鸿嘉业投资有限公司为被申请人向北京仲裁委员会申请仲裁。北京仲裁委员会于2020年5月做出仲裁，裁定四位被申请人截至2019年7月5日需向华天资管公司支付股权回购款、违约金等共计46,017,716.61元。截至本财务报表批准报出日，公司已向法院申请强制执行，案件已进入强制执行阶段。
华天资管公司已向北京市第一中级人民法院申请冻结高西西持有星亿东方的38.24%的股权，冻结（轮候）高西西持有北京世希文化传媒有限公司51%的股权，冻结高西西持有北京中鼎伟业投资管理中心（普通合伙）33%的股权。截至2021年12月31日，公司本期已收到对方回款30.00万元。
本公司经谨慎评估，预期可以全额收回上述2,500.00万元的投资款。
（4）北京浩搏公司其他应收款减值
本公司子公司北京浩搏公司因亏损严重，资不抵债，2018年6月4日债权人华天集团向北京市密云区人民法院（以下简称密云区法院）提出对北京浩搏公司破产清算申请。2018年7月27日，北京市密云区人民法院对北京浩搏公司下达《民事裁定书》（〔2018〕京0118破申9号），裁定受理华天集团提出的破产清算申请，并聘请破产管理人对北京浩搏公司进行了接管，故本公司自2018年8月1日开始不再将北京浩搏公司纳入合并范围。
2018年12月6日，华天集团考虑到北京浩搏公司资产具有重整的可行性，向密云区法院提出破产重整，密云区法院于2019年1月25日下达《民事裁定书》（〔2018〕京0118破7号），裁定自2019年1月25日起对北京浩搏公司进行破产重整。
2020年7月28日，公司收到密云法院下发的《民事裁定书》（〔2018〕京0118破7号之四），裁定北京浩搏公司终止重整程
序并宣告破产。
2021年2月25日，破产管理人根据债权人会议表决通过的《破产财产变价方案》对北京金方商贸大厦在建工程以77,129.04万元的起拍价进行了公开拍卖。此次公开拍卖以流拍结束。
2021年3月30日，破产管理人根据债权人会议表决通过的《破产财产变价方案》对北京金方商贸大厦在建工程以72,000万元的起拍价进行了公开拍卖。此次拍卖以72,000万元的价格被北京逸瑞商贸有限公司竞拍成功。
截至2021年12月31日，本次司法拍卖买受人北京逸瑞商贸有限公司已累计支付拍卖成交总价的80%，本公司已收到北京浩搏公司破产分配款21,380.85万元，本公司于资产负债表日根据北京浩搏公司的债务清偿比例对可收回的债权金额进行了重新测算，北京浩搏公司的债权余额为71,863.62万元，本期末计提坏账准备余额为63,823.93万元。
（5）中国新兴建设开发有限责任公司（以下简称新兴建设公司）与灰汤置业公司建设施工合同纠纷一案，经湖南省中级人民法院二审终审判定，灰汤置业需支付工程款余款及逾期利息共计10,591,858.70元。新兴建设公司申请执行湖南省宁乡市人民法院于2021年11月16日下达《执行裁定书》（2021）湘0182执5357号裁定冻结、扣划灰汤置业的银行存款10,752,415.70元或扣留、提取其相同金额的收入或查封、扣押其同等价值的财产，目前公司宁(1)国用(2014）第433号、宁(1)国用(2010)第278号、宁(1)国用(2012)第131号、宁(1)国用(2010)第277号、宁(1)国用(2010)第280号五宗土地被法院查封，该五宗土地账面价值合计134,726,309.00元。
（6）华天酒店2021年营业收入59,414.95万元，净利润708.79万元，归属于母公司所有者的净利润8,422.99万元，扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润为-35,467.39万元。截至2021年12月31日，公司流动资产123,666.61万元，流动负债354,247.52万元，流动负债高于流动资产230,580.91万元，这些事项或情况，表明公司短期偿债压力较大。
针对上述情况，公司针对酒店板块拟采取加大宣传营销、创新产品、提高品质服务、强化“华天”品牌的输出、降本增效等措施实现经营扭亏；加大存量资产处置力度缓解现金流压力；充分利用上市公司平台整合内外部资源，通过与银行签订授信合同和借款合同以确保银行的授信额度不变、贷款正常周转；由兴湘集团继续为公司提供财务资助等措施来改善持续经营能力。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 440,545.06 | 97.78% | 440,545.06 | 100.00% | 9,640,879.24 | 76.11% | 9,640,879.24 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 10,000.00 | 2.22% | 10,000.00 | 100.00% | 3,026,370.84 | 23.89% | 2,021,532.19 | 66.80% | 1,004,838.65 | |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 450,545.06 | 100.00% | 450,545.06 | 100.00% | 12,667,250.08 | 100.00% | 11,662,411.43 | 92.07% | 1,004,838.65 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 其他 | 440,545.06 | 440,545.06 | 100.00% | 预期无法收回 |
| 合计 | 440,545.06 | 440,545.06 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 4年以上 | 10,000.00 | 10,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 10,000.00 | 10,000.00 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1至2年 | 40,832.29 |
| 3至3年 | |
| 3年以上 | 409,712.77 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | 409,712.77 |
| 5年以上 | |
| 合计 | 450,545.06 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 9,640,879.24 | 9,200,334.18 | 440,545.06 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 2,021,532.19 | 7,000.00 | 2,018,532.19 | 10,000.00 | ||
| 合计 | 11,662,411.43 | 7,000.00 | 11,218,866.37 | 450,545.06 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
其他减少系母公司债权及坏账准备转入子公司湖南华天大酒店有限公司所致。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 其他 | 218,854.25 | 48.58% | 218,854.25 |
| 合计 | 218,854.25 | 48.58% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：无
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 4,477,281,482.05 | 4,669,187,986.52 |
| 合计 | 4,477,281,482.05 | 4,669,187,986.52 |
（1）应收利息1）应收利息分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来组合 | 4,431,553,801.61 | 4,501,689,416.53 |
| 押金保证金 | 16,629,554.72 | 9,015,494.72 |
| 应收暂付款 | 45,194,752.31 | 44,672,649.97 |
| 北京浩搏公司往来款 | 63,445,806.68 | 151,009,479.33 |
| 应收关联方款项 | 31,714,452.19 | 79,074,222.20 |
| 合计 | 4,588,538,367.51 | 4,785,461,262.75 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 691,619.07 | 103,112.98 | 115,478,544.18 | 116,273,276.23 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -578,489.76 | 578,489.76 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 | -407.50 | 407.50 | ||
| 本期计提 | 2,158,798.63 | 282,954.37 | 3,498,709.77 | 5,940,462.77 |
| 其他变动 | -10,956,853.54 | -10,956,853.54 | ||
| 2021年12月31日余额 | 2,271,927.94 | 964,149.61 | 108,020,807.91 | 111,256,885.46 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√适用□不适用1期末单项计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 北京浩搏公司 | 63,445,806.68 | 38,067,017.31 | 60.00 | 根据预计可收回金额与账面余额的差额计提 |
| 北京德瑞特公司 | 24,050,000.00 | 24,050,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 湖南华天湘菜产业发展股份有限公司 | 3,721,143.58 | 3,721,143.58 | 100.00 | 子公司拟注销，预计无法收回 |
| 湖南高地光电科技发展有限公司 | 1,628,690.06 | 1,628,690.06 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司 | 156,355.07 | 156,355.07 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 常德华天 | 36,833,664.18 | 36,833,664.18 | 100.00 | 子公司已停业，预计无法收回 |
| 其他 | 3,563,122.71 | 3,563,122.71 | 100.00 | |
| 小计 | 133,398,782.28 | 108,019,992.91 | 80.98 |
②采用组合计提坏账准备的其他应收款
单位：元
| 组合名称 | 期末数 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并报表范围内关联方组合 | 4,390,998,993.85 | ||
| 应收押金保证金组合 | 16,629,554.72 | ||
| 账龄组合 | 47,511,036.66 | 3,236,892.55 | 6.81 |
| 其中：1年以内 | 37,865,465.60 | 2,271,927.94 | 6.00 |
| 1-2年 | 9,641,496.06 | 964,149.61 | 10.00 |
| 2-3年 | 4,075.00 | 815.00 | 20.00 |
| 小计 | 4,455,139,585.23 | 3,236,892.55 | 0.07 |
按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 4,194,215,442.72 |
| 1至2年 | 226,229,386.53 |
| 2至3年 | 73,620,009.02 |
| 3年以上 | 94,473,529.24 |
| 3至4年 | 52,079,272.32 |
| 4至5年 | 42,394,256.92 |
| 合计 | 4,588,538,367.51 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 长沙华盾实业有限公司 | 内部往来 | 1,075,992,292.57 | 1年以内 | 23.45% | |
| 湖南华天资产管理有限责任公司 | 内部往来 | 742,130,811.86 | 1年以内741,644,329.35元；1-2年234,700.00元；2-3年251,782.51元。 | 16.17% | |
| 娄底华天酒店管理有限责任公司 | 内部往来 | 370,973,960.64 | 1年以内272,226,813.83元；1-2年98,747,146.81元。 | 8.08% |
湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司
| 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司 | 内部往来 | 344,604,210.58 | 1年以内171,870,264.32元；1-2年172,733,946.26元。 | 7.51% |
| 湖南国际金融大厦有限公司 | 内部往来 | 291,517,279.02 | 1年以内 | 6.35% |
| 合计 | -- | 2,825,218,554.67 | -- | 61.56% |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 920,584,878.76 | 108,941,100.00 | 811,643,778.76 | 1,355,125,598.95 | 96,421,100.00 | 1,258,704,498.95 |
| 对联营、合营企业投资 | 102,431,057.15 | 102,431,057.15 | 93,023,621.86 | 93,023,621.86 | ||
| 合计 | 1,023,015,935.91 | 108,941,100.00 | 914,074,835.91 | 1,448,149,220.81 | 96,421,100.00 | 1,351,728,120.81 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 湖南华天文化娱乐有限公司 | 15,106,875.00 | 15,106,875.00 | |||||
| 酒店管理公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | |||||
| 长沙华盾实业有限公司 | 56,923,152.10 | 56,923,152.10 | |||||
| 益阳华天置业有限公司 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 北京东方华天餐饮管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | ||||
华天（湖南）投资有限责任公司
| 华天（湖南）投资有限责任公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 国金公司 | 6,155,001.00 | 6,155,001.00 | |||||
| 湖南华天湘菜产业发展股份有限公司 | 17,520,000.00 | 17,520,000.00 | 17,520,000.00 | ||||
| 永州华天酒店公司 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |||||
| 灰汤置业公司 | 62,000,000.00 | ||||||
| 长春华天酒店管理有限公司 | 405,509,800.00 | 405,509,800.00 | |||||
| 邵阳华天置业公司有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 株洲华天公司 | 52,196,120.01 | 52,196,120.01 | |||||
| 湖南华天餐饮管理有限公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||
| 湘潭华天大酒店有限公司 | 24,030,920.19 | 24,030,920.19 | |||||
| 益阳市资阳商贸投资开发有限公司 | 9,014,647.00 | 9,014,647.00 | |||||
| 邵阳华天公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
| 张家界华天置业公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 张家界华天酒店公司 | 406,000,000.00 | 406,000,000.00 | |||||
| 北京浩搏公司 | 11,421,100.00 | ||||||
| 永州华天置业公司 | 32,547,983.65 | 32,547,983.65 | |||||
| 湖南华星物业管理有限责任公司 | 5,700,000.00 | 5,700,000.00 | |||||
| 湖南华天资产管理有限责任公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 湖南华天养老健康有限公司 | 0.00 | 5,000,000.00 | 0.00 |
湖南华天云服务有限公司
| 湖南华天云服务有限公司 | 0.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,258,704,498.95 | 434,540,720.19 | 17,520,000.00 | 811,643,778.76 | 108,941,100.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 银河金谷公司 | 4,741,905.78 | -256,099.30 | 4,485,806.48 | ||||||||
| 北京世纪华天公司 | 88,281,716.08 | 9,663,534.59 | 97,945,250.67 | ||||||||
| 小计 | 93,023,621.86 | 9,407,435.29 | 102,431,057.15 | ||||||||
| 合计 | 93,023,621.86 | 102,431,057.15 | |||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,972,477.20 | 11,090,636.70 | 79,907,158.50 | 77,125,589.41 |
| 其他业务 | 3,352,246.20 | 362,453.97 | 152,221.97 | 294,666.08 |
| 合计 | 20,324,723.40 | 11,453,090.67 | 80,059,380.47 | 77,420,255.49 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 |
| 商品类型 | |||
| 其中： |
餐饮
| 餐饮 | |||
| 客房 | |||
| 其他 | 3,352,246.20 | 3,352,246.20 | |
| 按经营地区分类 | |||
| 其中： | |||
| 湖南地区 | 3,352,246.20 | 3,352,246.20 | |
| 市场或客户类型 | |||
| 合同类型 | |||
| 按商品转让的时间分类 | |||
| 其中： | |||
| 在某一时点确认收入 | |||
| 在某一时段内确认收入 | 3,352,246.20 | 3,352,246.20 | |
| 按合同期限分类 | |||
| 按销售渠道分类 | |||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 14,000,000.00 | 104,540,105.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,407,435.29 | 4,746,270.20 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 364,224,092.49 | 43,354.38 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 1,825,453.20 | 823,419.82 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | -230,733,828.82 | |
| 合计 | 158,723,152.16 | 110,153,149.40 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 404,462,160.06 | 其中长春华天公司及湘潭华天公司股权处置收益405,900,723.30元 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 10,348,919.97 | 详见政府补助附注 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,704,797.46 | 详见政府补助附注 |
| 债务重组损益 | 4,118,887.36 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -2,979,269.72 | 营业外收入中违约金收入以及营业外支出总的赔偿支出 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 543,377.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 8,701,570.65 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 2,744,414.14 | 增值税加计扣除2,726,917.68元、个税手续费返还17,496.46元 |
| 减：所得税影响额 | 48,580.94 | |
| 少数股东权益影响额 | 4,692,476.10 | |
| 合计 | 438,903,799.88 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.07% | 0.0827 | 0.0827 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -17.15% | -0.3481 | -0.3481 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他