金融街：2018年半年度报告

金融街控股股份有限公司

2018年半年度报告

2018年8月30日

目 录

第一节 重要提示 ...... 2

第二节 公司简介 ...... 3

第三节 主要会计数据和财务指标摘要 ...... 4

第四节 董事会报告 ...... 5

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 股份变动及股东情况 ...... 23

第七节 董事、监事和高级管理人员 ...... 27

第八节 公司债相关情况 ...... 29

第九节 财务会计报告 ...... 33

第十节 备查文件目录 ...... 162

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

本公司董事长高靓、总经理吕洪斌、财务总监张梅华声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司本报告期不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。本公司半年度财务报告未经审计。公司半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，提示投资者及相关人士注意，具体内容敬请查阅第四节“董事会报告”部分。

第二节 公司简介

一、 公司简介

股票简称	金融街	股票代码	000402
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	金融街控股股份有限公司
公司的中文简称	金融街
公司的外文名称	FINANCIAL STREET HOLDINGS CO., LTD.
公司的外文名称缩写	FINANCIAL STREET
公司的法定代表人	高靓

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张晓鹏	范文
联系地址	北京市西城区金城坊街7号
电话	010-66573955 010-66573088
传真	010-66573956
电子信箱	[e-mail]

第三节 主要会计数据和财务指标摘要

一、 主要会计数据和财务指标

	本报告期	上年同期	本报告期比 上年同期增减
营业收入（元）	6,629,358,035.12	9,990,826,988.22	-33.65%
归属于上市公司股东的净利润（元）	864,971,152.34	1,061,419,087.31	-18.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	707,452,193.97	1,002,394,785.26	-29.42%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-8,641,288,574.24	2,466,170,368.14	-450.39%
基本每股收益（元/股）	0.29	0.36	-19.44%
稀释每股收益（元/股）	0.29	0.36	-19.44%
加权平均净资产收益率	2.93%	3.81%	下降0.88个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比 上年度末增减
总资产（元）	135,980,990,348.82	125,215,578,495.76	8.60%
归属于上市公司股东的净资产（元）	29,556,680,608.93	29,555,216,959.11	0.005%

截止披露前一交易日的公司总股本（股）	2,988,929,907
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）	0.29

项目	金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	1,775,552.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	681,727.48
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	57,841,372.08
委托他人投资或管理资产的损益	756,295.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	148,700,486.43
减：所得税影响额	51,807,396.76
少数股东权益影响额（税后）	429,078.75

项目	金额
合计	157,518,958.37

7.2%，增速较2017年全年下降8.6个百分点；土地成交价款为0.5万亿元，同比增长20.3%，增速较2017年全年下降29.1个百分点。2018年上半年，全国100个大中城市成交土地溢价率为17.7%，较2017年下降11.6个百分点；其中，一线城市、二线城市、三线城市成交土地溢价率分别为7.3%、16.7%、21.6%，较2017年分别下降7.8、14.0、15.9个百分点。

3．重点城市市场分析

	商品房销售面积（万平米）
	北京	上海	广州	天津	重庆	成都	苏州	武汉
2018年1-6月	230	734	598	582	3491	1716	885	1825
2017年1-6月	423	713	883	801	3477	1863	948	1706
同比变化	-45.7%	3.0%	-32.3%	-27.3%	0.4%	-7.9%	-6.7%	7.0%
	商品房销售金额（亿元）
	北京	上海	广州	天津	重庆	成都	苏州	武汉
2018年1-6月	794	1712	1161	943	2765	1684	1321	2322
2017年1-6月	1468	1989	1570	1300	2240	1563	1433	1830
同比变化	-45.9%	-13.9%	-26.0%	-27.5%	23.5%	7.8%	-7.8%	26.9%
	土地成交面积（万平米）
	北京	上海	广州	天津	重庆	成都	苏州	武汉
2018年1-6月	66	85	45	82	497	100	220	24
2017年1-6月	131	88	58	181	513	48	231	41
同比变化	-49.5%	-2.7%	-22.6%	-55.0%	-3.0%	107.4%	-4.9%	-42.5%

强化党组织成员责任意识，鼓励党员立足业务岗位做贡献；落地“三重一大”决策事项管理办法等制度，明确各个权利主体职责权限；加强党风廉政建设，持续增强党组织的凝聚力、战斗力和创造力，为公司经营管理工作保驾护航。

（2）完善区域布局，合理价格获取项目资源。公司坚持“深耕五大城市群（京津冀、长三角、珠三角、成渝、长江中游）中心城市，拓展环五大城市群中心城市一小时交通圈的卫星城”的区域发展战略。截至本报告披露日，公司在北京、天津、成都、武汉、重庆、廊坊、常熟、遵化等城市通过兼并收购、合作开发、招拍挂等方式获取12个项目，新增项目权益投资额87.1亿元，新增权益建筑面积176.3万平米，以合理价格获取项目资源，夯实公司持续发展基础。

（3）推进价值营销，销售签约金额实现增长。报告期内，房地产市场调控政策持续深化，在“五限”等政策严控下，公司进入重点城市商品房销售金额持续下滑。面对严峻的市场形势，公司通过强化销售调度、推进价值营销，实现销售签约92.2亿元，较去年同期增长11.5%。其中，商务地产项目实现销售签约8.1亿元（销售面积约2.7万平米）；住宅地产项目实现销售签约84.1亿元（销售面积约34.6万平米）。

（4）优化资管体系，持续提升自持盈利能力。报告期内，公司根据战略发展要求，优化了自持物业大资产管理体系，持续提升项目盈利能力。报告期内，公司资产管理业务实现收入约11.7亿元，同比增长10%；实现息税前利润约6.4亿元，同比增长9%，营业收入、息税前利润再创同期历史新高。其中，写字楼板块通过加强续租\换租管理，优化租户结构，提升租金水平，租金水平持续提升，收入和利润较快增长；商业板块通过优化业态结构，完善租户管理，强化客户体验，客流量和销售额稳步提升，收入和利润稳步增长；酒店板块通过拓宽销售渠道、完善增值服务，收入和利润稳定提升。

（5）强化品质管控，提升产品服务品牌效应。报告期内，公司以提升产品品质为导向，按照项目全过程、多维度的品控管理思路，实现品控管理系统化、制度化，全面提升产品品质；建立设计信息化平台，做到设计进度可视、流程清晰、成果共享，有效提升管理效率；建立健全商务产品、住宅产品、金融集产品的产品标准和服务标准，树立金融街产品和服务品牌，提升项目的市场竞争力。

（6）合理安排融资，降低公司综合资金成本。报告期内，中诚信继续维持公司最高信用等级“AAA”，为公司融资工作奠定了良好的信用基础。公司成功发行33亿元5年期及3+2年期中期票据，票面利率分别为5.28%、5.06%。截至本报告披露日，公司完成含权公募公司债回售工作，“15金街01”债券调整后三年票面利率为4.74%（存续规模39.2亿元）；同时，公司申报私募公司债，并取得60亿元注册额度，补充满足业务发展所需的长期低成本资金。

（7）坚持合规经营，保障公司持续稳健发展。报告期内，公司积极发挥职能部门监督检查作用，全面推动所属公司开展内部审计，完善内控体系建设、强化审计成果应用、加强业务培训交流，提高全员合规意识和责任意识；优化内控管理，提高风险预警的前瞻性和及时性，保障公司依法合

规经营，促进公司持续、稳定、健康发展。

2．公司经营管理展望

面对外部经营环境变化，2018年下半年，公司将在规范运作的前提下，继续按照“强战略、精管理、提业绩、促发展”总体经营工作思路，加强公司经营调度、提质增效，全力争取实现年度经营计划。公司重点推进以下几项工作：

（1）加强党建工作，为经营管理保驾护航。2018年下半年，公司党委将继续深入贯彻十九大报告精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，开展“不忘初心、牢记使命，感受红色情怀、追忆革命精神”学习活动，建设学习型党组织；多种形式开展企业文化建设，宣传和传承企业文化，提升全员工作使命感和积极性；深入基层调研，倾听员工心声，解决基层实际问题，通过党建提高公司生产力和战斗力，促进公司业务发展。

（2）加强经营调度，全力实现年度业绩目标。2018年下半年，公司围绕实现年度经营计划，加强经营调度。面对行业调控政策，通过提高年内新开盘项目前期效率，加强商务地产项目大客户销售，努力实现销售签约额稳定增长；同时，加强重点城市项目产成品销售及网签工作，加快有条件项目工程进度和销售去化，努力实现年度收入和利润的稳定增长。

（3）加强现金流管理，确保公司的资金安全。2018年下半年，公司在财务稳健的前提下，加强资金统筹管理，科学统筹好销售签约回款、项目投资、工程建设等大额资金收支关系，确保公司现金流安全；加强项目层面股权合作，将公司资产负债率控制在合理水平。

（4）坚持稳健投资，持续获取优质项目资源。面对房地产行业整体资金面趋紧、重点城市成交土地溢价率下降的外部形势，2018年下半年，公司将根据资金情况和战略目标，坚持科学稳健的投资策略，综合运用兼并收购、合作开发、“招拍挂”等方式，以合理价格获取项目资源；深耕已进入区域中心城市和周边卫星城，促进公司持续、稳定、健康发展。

（5）强化产品品质，提升项目市场竞争能力。2018年下半年，公司完善项目开发运营标准，提高前期运营效率，改善公司经营活动现金流；建立健全产品标准和服务标准，加强项目品质管控和全过程管控，提升产品和服务品质，提高产品溢价能力；坚持“价值营销”，加强销售管理，强化客户体验，打造智慧案场，提升项目市场竞争能力。

（6）健全资管体系，提高自持物业经营效能。2018年下半年，公司将在大资产管理体系下，梳理归集自持物业股权和资产关系，统筹调整自持物业产权和管理关系，优化公司持有物业资产结构；提升资产管理业务专业化管理水平，写字楼、商业、酒店、文旅事业部专业化、精细化管理相应项目，提升自持物业资产回报率；结合公司自持物业资产状况，积极尝试不同方式的资产证券化，打通持有物业“投融管退”全价值链模式，提高自持物业的经营效能。

（7）完善管理机制，激活公司内生发展动力。2018年下半年，公司按照市场对标、业绩优先的原则，建立健全房地产开发业务子公司和资产管理业务子公司市场化激励机制，子公司核心团队

薪酬与市场地位、盈利能力、业绩发展挂钩；同时，完善公司业务职能人员激励机制，激活公司内生发展动力。

二、 主营业务分析

（一） 公司总体经营情况

单位：元

项目

营业收入

营业利润

归属于上市公司股东 的净利润

2018年1~6月

6,629,358,035.12

1,264,001,153.42

864,971,152.34

2017年1~6月

9,990,826,988.22

1,611,756,564.00

1,061,419,087.31

增减比率

-33.65%

-21.58%

-18.51%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比 上年同期增减 （%）	营业成本比 上年同期增减 （%）	毛利率较 上年同期增减 （百分点）
分行业
房产开发	5,441,745,409.54	3,295,377,896.26	39.44%	-39.02%	-49.45%	上升12.49个百分点
物业租赁	845,171,870.26	53,560,302.53	93.66%	13.27%	45.26%	下降1.40个百分点
物业经营	305,521,027.32	233,799,678.27	23.48%	6.26%	6.48%	下降0.15个百分点
其他收入	36,919,728.00	31,589,279.57	14.44%	9.00%	33.96%	下降15.94个百分点
分地区
北京地区	1,555,548,596.17	548,330,571.44	64.75%	-71.88%	-82.26%	上升20.64个百分点
天津地区	1,399,648,078.80	900,840,645.76	35.64%	-40.56%	-53.65%	上升18.19个百分点
重庆地区	357,478,177.89	213,612,392.72	40.24%	-73.01%	-82.06%	上升30.15个百分点
惠州地区	1,913,264,829.94	944,215,490.00	50.65%	988.55%	503.88%	上升39.61个百分点
广州地区	1,332,214,719.62	992,612,854.23	25.49%	456.53%	452.16%	上升0.59个百分点
上海地区	71,203,632.70	14,715,202.48	79.33%	-80.44%	-93.76%	上升44.10个百分点

结算存在季度间的不均衡性，加之受到行业调整影响，导致开发业务收入下降。

报告期内，公司物业租赁业务实现营业收入8.5亿元，同比增长13.3%，主要原因一是写字楼板块加强续租\换租管理，优化租户结构，租金水平有所提升，同时2017年投入运营的金融街海伦中心和金融集项目出租率明显提高，租金收入持续提升；二是商业板块通过优化业态结构，加强租户管理，强化客户体验，客流量和销售额稳步提升，收入和利润稳步增长。

报告期内，公司物业经营业务实现营业收入3.1亿元，同比增长6.3%，主要原因一是酒店板块通过拓宽销售渠道、优化客户结构，收入和利润稳定提升；二是文旅板块完善旅游配套，强化主题特色营销，旅游接待人数较去年同期增加，收入持续提升。

（三） 非主营业务分析

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
营业外收入	149,581,449.29	10.59%	报告期内，公司收到拆迁补偿款	否

	本报告期末		上年同期末		金额同比变动	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
长期借款	35,173,344,869.96	25.87%	21,841,756,929.43	18.79%	61.04%	报告期内，公司根据项目开发建设需要，筹集中长期资金
预收款项	10,038,314,198.61	7.38%	18,322,045,324.39	15.76%	-45.21%	报告期内，受行业调整影响，公司销售回款较去年同期减少
一年内到期的非流动负债	7,184,774,398.33	5.28%	5,379,966,657.79	4.63%	33.55%	报告期内，公司长期借款于一年内到期增加
其他应付款	4,854,196,077.84	3.57%	1,651,719,746.43	1.42%	193.89%	报告期内，公司合作方式项目投资增加，合作方向公司控股项目提供的股东借款增加

短期借款	3,451,990,000.00	2.54%	---	---	---	报告期内，公司短期借款增加
长期股权投资	3,420,957,722.22	2.52%	182,200,113.82	0.16%	1777.58%	报告期内，公司股权收购方式获取项目增加
其他流动资产	1,650,131,634.94	1.21%	6,765,705,642.91	5.82%	-75.61%	报告期内，公司保本理财产品较去年同期减少

项目	期初数	本期 公允价值 变动损益	计入权益 累计公允 价值变动	本期 计提 减值	本期 购买 金额	本期 出售 金额	期末数
金融资产
1．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）
2．衍生金融资产
3．可供出售金融资产
金融资产小计
投资性房地产	32,205,834,576.91		33,306,708.98		12,820,161.07		32,263,063,683.29
生产性生物资产
其他
上述合计	32,205,834,576.91		33,306,708.98		12,820,161.07		32,263,063,683.29

科目	2018年1~6月	2017年1~6月	变动比例	主要变动原因
营业收入	6,629,358,035.12	9,990,826,988.22	-33.65%	报告期内，公司开发项目结算存在季度间的不均衡性
营业成本	3,614,327,156.63	6,798,453,357.61	-46.84%	报告期内，营业成本下降一是由于公司开发项目结算规模较去年同

				期减少；二是公司项目毛利率较去年同期有所提升
销售费用	186,505,865.11	219,099,999.60	-14.88%
管理费用	198,982,699.98	214,138,106.64	-7.08%
财务费用	685,884,663.35	538,155,901.71	27.45%

	2018年1~6月	2017年1~6月	同比增减
经营活动产生的现金流量净额	-8,641,288,574.24	2,466,170,368.14	-450.39%
经营活动现金流入小计	8,759,567,615.27	11,324,530,448.64	-22.65%
经营活动现金流出小计	17,400,856,189.51	8,858,360,080.50	96.43%
投资活动产生的现金流量净额	-193,484,539.07	-3,068,956,495.05	---
投资活动现金流入小计	161,897,290.22	6,193,320,358.76	-97.39%
投资活动现金流出小计	355,381,829.29	9,262,276,853.81	-96.16%
筹资活动产生的现金流量净额	10,433,650,847.20	753,725,954.61	1284.28%
筹资活动现金流入小计	17,587,626,882.13	10,670,000,000.00	64.83%
筹资活动现金流出小计	7,153,976,034.93	9,916,274,045.39	-27.86%
现金及现金等价物净增加额	1,598,874,853.08	150,896,298.55	959.59%

四、 投资状况分析

（一） 总体情况

对外投资情况
2018年1~6月投资额（元）	2017年1~6月投资额（元）	变动幅度
1,622,950,000	207,055,000	683.83%
报告期内，公司项目股权投资认缴金额1,747,062,546元，实缴1,622,950,000元，实缴金额较去年同期增加683.83%。

公司名称	公司 类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
金融街(北京)置业有限公司	子公司	房地产开发	45,000	648,900	433,776	29,881	20,978	15,835

公司名称	公司 类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
天津鑫和隆昌置业有限公司	子公司	房地产开发	5,000	80,981	38,387	98,216	27,086	20,527
金融街惠州置业有限公司	子公司	房地产开发	43,000	365,105	57,611	184,935	64,187	47,792
金融街广州置业有限公司	子公司	房地产开发	10,000	343,218	17,761	111,803	19,149	14,363

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式
天津丽湖融景置业有限公司	设立
北京融嘉房地产开发有限公司	设立
廊坊市融尚房地产开发有限公司	设立
成都裕诚置业有限公司	设立
北京融晟置业有限公司	设立
北京永晟酒店管理有限公司	设立
上海远乾企业管理咨询有限公司	收购
上海远绪置业有限公司	收购

第五节 重要事项

一、 报告期内召开股东大会有关情况

会议届次	会议类型	投资者 参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2017年年度股东大会	年度股东大会	64.4162%	2018年4月16日	2018年4月17日	2018-024：2017年年度股东大会决议公告
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	64.3367%	2018年7月2日	2018年7月3日	2018-044：2018年第一次临时股东大会决议公告

承诺内容	承诺时间	承诺期限	承诺 事由	履行情况
资本运营中心及其控制的企业不直接或者间接从事与公司存在同业竞争的业务	2017年 5月11日	资本运营中心在作为金融街集团控股股东且金融街集团作为金融街控股股份有限公司的控股股东期间	《金融街控股股份有限公司收购报告书》	履行承诺
资本运营中心暂无在未来12个月内继续增持公司股份或者处置所拥有权益的公司股份计划	2017年 5月11日	2017年5月11日~2018年5月11日		履行完毕
资本运营中心无在未来12个月内改变公司主营业务或者对公司主营业务作出重大调整的计划	2017年 5月11日	2017年5月11日~2018年5月11日		履行完毕
资本运营中心无在未来12个月内对公司及其子公司资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合作的计划，也无使公司购买或置换资产计划	2017年 5月11日	2017年5月11日~2018年5月11日		履行完毕
资本运营中心无改变公司现任董事会或高级管理人员的组成等相关计划。资本运营中心与公司其他股东之间就董事、高级管理人员的任免不存在任何合同或者默契	2017年 5月11日	截至2017年5月11日		履行完毕

承诺内容	承诺时间	承诺期限	承诺 事由	履行情况
资本运营中心无对可能阻碍收购公司控制权的公司章程条款进行修改的计划。	2017年 5月11日	截至2017年5月11日		履行完毕
资本运营中心无对金融街现有员工聘用计划做出重大变动的计划。	2017年 5月11日	截至2017年5月11日		履行完毕
资本运营中心无对金融街分红政策进行重大调整的计划。	2017年 5月11日	截至2017年5月11日		履行完毕
资本运营中心无其他对金融街业务和组织结构有重大影响的计划。	2017年 5月11日	截至2017年5月11日		履行完毕
保证在机构、人员、资产、业务和财务方面与公司保持分开，并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定，不利用控制地位违反公司规范运作程序、不干预公司经营决策、不损害公司和其他股东的合法权益。资本运营中心及其控制的下属企业保证不以任何方式占用公司及其控制的下属企业的资金。	2017年 5月11日	资本运营中心作为金融街集团的控股股东，且金融街集团作为公司的控股股东期间持续有效		履行承诺
资本运营中心及其控股公司（企业、单位）若与公司发生不可避免的关联交易，将遵循公平、公正、公开的原则，与公司依法签订协议、履行相关程序，并按照有关法律法规履行信息披露义务及办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益	2017年 5月11日	资本运营中心成为金融街控股股份有限公司的控股股东金融街集团的控股股东后		履行承诺
承诺是否及时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

承诺内容	承诺时间	承诺期限	承诺事由	履行 情况
安邦人寿保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司将与公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面保持相互独立并将继续保持相互独立，遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。	2015年 12月10日	作为公司股东期间	《金融街控股股份有限公司详式权益变动报告书》中所作承诺	履行 承诺
安邦人寿保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司将不会在中国境内从事与上市公司业务构成同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动。
将保证与上市公司之间发生的关联交易按公允的原则制定交易条件，经必要程序审核后实施
承诺是否及时履行	是

承诺内容	承诺时间	承诺期限	承诺事由	履行 情况
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

十二、 重大关联交易

（一） 与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

（二） 资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

（三） 共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

（四） 关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

（五） 其他重大关联交易

2018年7月5日，公司第八届董事会第二十二次会议审议通过了《关于北京华利佳合实业有限公司购买金融街重庆公司融景中心项目暨关联交易的议案》，董事会同意将所属项目金融街重庆公司融景中心项目B座19层、20层、21层出售给公司关联人北京华利佳合实业有限公司。2018年8月23日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。

详细信息请见公司于2018年7月7日和2018年8月24日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关联交易公告》和《2018年第二次临时股东大会决议公告》。

十三、 控股股东及其关联方对上市公司非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

十四、 重大合同及其履行情况

（一） 托管、承包、租赁事项情况

1．托管情况

委托项目	委托管理方	委托期限	委托管理范围
丽思卡尔顿酒店	丽思卡尔顿国际管理公司	2006年10月~2026年12月	对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核。

委托项目	委托管理方	委托期限	委托管理范围
天津瑞吉酒店	喜来登海外管理公司	2011年9月~2026年12月	对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。
惠州喜来登酒店	喜来登海外管理公司	2008年6月~2018年12月	对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度（万元）	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额（万元）	担保类型	担保期（年）	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）
北京未来科技城昌金置业有限公司	2016年5月28日，2015年度股东大会决议公告（2016-019）	70,000	2016年 6月29日	44,100	连带责任 保证	5	否	否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		280,000		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		324,100		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		44,100
注：北京未来科技城昌金置业有限公司为公司参股公司，公司持股比例49%。公司根据2015年度股东大会决议按持股比例为其提供担保。
公司对子公司的担保情况

担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度 （万元）	实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额（万元）	担保类型	担保期（年）	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）
金融街惠州置业有限公司	2009年04月28日，公司2008年度股东大会决议公告（2009-013）	35,000	2009年 9月03日	10,000	连带责任保证	12	否	否
上海融兴置地有限公司	2017年04月19日，2016年度股东大会决议公告（2017-032）	250,000	2017年 11月15日	250,000	连带责任保证	7	否	否
金融街融拓（天津）置业有限公司	2017年04月19日，2016年度股东大会决议公告（2017-032）	100,000	2017年 11月15日	99,990	连带责任保证	10	否	否
上海融御置地有限公司	2017年04月19日，2016年度股东大会决议公告（2017-032）	360,000	2017年 12月6日	46,000	连带责任保证	7	否	否
			2018年 1月3日	80,000	连带责任保证	7	否	否
金融街津塔（天津）置业有限公司	2017年04月19日，2016年度股东大会决议公告（2017-032）	100,000	2017年 8月31日	75,500	连带责任保证	17	否	否
天津盛世鑫和置业有限公司	2014年07月04日，第六届董事会第五十六次会议, 关于为所属子公司银行借款提供担保的公告（2014-026）	95,000	2014年 7月21日	9,900	连带责任保证	7	否	否
重庆金铎置业有限公司	2015年04月23日，2014年度股东大会决议公告（2015-027）	152,000	2015年 8月31日	30,000	连带责任保证	5	否	否
金融街广州置业有限公司	2015年04月23日，2014年度股东大会决议公告（2015-027）	180,000	2015年 9月25日	4,982	连带责任保证	5	否	否
	2016年5月28日，2015年度股东大会决议公告（2016-019）	450,000	2016年 6月28日	14,400	连带责任保证	3	否	否
广州融都置业有限公司	2017年04月19日，2016年度股东大会决议公告（2017-032）	150,000	2017年 5月09日	11,990	连带责任保证	5	否	否
			2017年 12月21日	16,111	连带责任保证	7	否	否
广州融辰置业有限公司	2017年04月19日，2016年度股东大会决议公告（2017-032）	270,000	2017年 7月14日	12,000	连带责任保证	5	否	否
			2017年 12月14日	159,000	连带责任保证	5	否	否
北京金丰万晟置业有限公司	2016年5月28日，2015年度股东大会决议公告（2016-019）	114,000	2016年 5月28日	61,600	连带责任保证	3	否	否
			2016年 12月29日	21,000	连带责任保证	3	否	否

报告期内审批对子公司担保额度合计（万元）（B1）			4,320,000			报告期内对子公司担保实际发生额合计（万元）（B2）			119,900
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（万元）（B3）			5,256,473			报告期末对子公司实际担保余额合计（万元）（B4）			902,473
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度		实际发生日期（协议签署日）	实际担保金额		担保类型	担保期		是否履行完毕	是否为关联方担保
---	---	---		---	---		---	---		---	---
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		0			报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）			0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		0			报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）			0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		4,600,000			报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）			119,900
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		5,580,573			报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）			946,573
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例					32.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D）					0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（E）					831,173
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					0
上述三项担保金额合计（D+E+F）					831,173
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）					无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					无

公司（以下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京中信城B、C、D地块（以下简称“中信城地块”）签署了相关合作意向书、合作协议和补充协议。（详见公司于2011年1月5日、2011年6月25日、2013年5月10日、2013年12月31日及2017年7月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。

截至报告期末，中信城C地块、D地块均已拆迁完毕并已取得《土地转让登记表》，B地块除文保单位外，其余所有地上建筑均完成拆迁工作。公司已经按照约定向中信地产支付款项共计73.52亿元，剩余26.66亿元尚未支付。

十六、 社会责任情况

2018年是全面贯彻落实党的十九大精神开局之年，也是深入打好精准扶贫攻坚战，狠抓落实之年。报告期内，公司充分利用自身线上线下商务平台，通过多种方式持续参与实施精准扶贫：

1．报告期内，公司继续支持公益事业，回馈社会困难群体。公司通过组织现金和实物捐赠、实地慰问、解决生活困难等多种方式帮扶贫困对象、支持教育发展。公司“Life金融街”扶贫平台继续帮助贫困地区利用电商售卖贫困县产品，缩短商业链条，帮助贫困县农民获得更多收入。

2．报告期内，公司积极响应政府“动员社会力量参与扶贫脱贫，发动市属国有企业、民营企业参与万企帮万村精准扶贫行动”的号召，赴偏远贫困地区进行实地调研，慰问贫困对象，并签署精准扶贫行动结对帮扶协议。公司将与帮扶对象共同制定帮扶措施，确定帮扶重点和帮扶方式，努力为贫困地区脱贫贡献力量。

未来，公司将不断深化帮扶力度，拓宽帮扶途径，增强帮扶时效，巩固帮扶成果，积极践行企业社会责任。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股份变动情况

（一） 股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	1,135,911	0.038%				-41,325	-41,325	1,094,586	0.037%
1、高管锁定股	1,135,911	0.038%				-41,325	-41,325	1,094,586	0.037%
二、无限售条件股份	2,987,793,996	99.962%				41,325	41,325	2,987,835,321	99.963%
1、人民币普通股	2,987,793,996	99.962%				41,325	41,325	2,987,835,321	99.963%
三、股份总数	2,988,929,907	100.000%				0	0	2,988,929,907	100.000%

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数
高 靓	92,400		44,175	136,575
吕洪斌	0		18,000	18,000
白 力	0		16,800	16,800
栗 谦	156,016		8,475	164,491
卢东亮	0		8,400	8,400
盛华平	0		15,000	15,000
杨 轩	156,015		8,475	164,490
王志刚	111,070		8,700	119,770
张晓鹏	155,410		8,400	163,810
张梅华	112,500		9,000	121,500
傅英杰	112,500		11,250	123,750
李 亮	0		9,000	9,000
上官清	0		15,000	15,000

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数
赵泽辉	0		18,000	18,000
吕 洪	240,000	240,000	0	0
合计	1,135,911	240,000	198,675	1,094,586

报告期末股东总数	85,833		报告期末表决权恢复的优先股股东总数		不适用
前十名股东持股情况
股东名称	持股比例（%）	报告期末 持有的普通股数量	报告期内 增减变动 情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限 售条件的 股份数量	质押或冻结情况
						股份 状态	数量
北京金融街投资（集团）有限公司	31.14%	930,708,153	31,293,660	0	930,708,153	----	0
和谐健康保险股份有限公司－万能产品	15.88%	474,524,890	-	0	474,524,890	----	0
安邦人寿保险股份有限公司－积极型投资组合	14.10%	421,555,101	-	0	421,555,101	----	0
中国证券金融股份有限公司	3.63%	108,445,871	9,145,926	0	108,445,871	----	0
北京金融街资本运营中心	2.29%	68,417,008	-	0	68,417,008	----	0
中央汇金资产管理有限责任公司	1.77%	52,910,000	-	0	52,910,000	----	0
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深	0.45%	13,509,907	-6,510,048	0	13,509,907	----	0
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品	0.40%	11,833,490	3,603,988	0	11,833,490	----	0
周春花	0.37%	11,008,000	-	0	11,008,000	----	0
冯伟潮	0.34%	10,119,251	2,218,224	0	10,119,251	----	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）	无

上述股东关联关系或一致行动的说明	北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；和谐健康保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
北京金融街投资（集团）有限公司	930,708,153	人民币普通股	930,708,153
和谐健康保险股份有限公司－万能产品	474,524,890	人民币普通股	474,524,890
安邦人寿保险股份有限公司－积极型投资组合	421,555,101	人民币普通股	421,555,101
中国证券金融股份有限公司	108,445,871	人民币普通股	108,445,871
北京金融街资本运营中心	68,417,008	人民币普通股	68,417,008
中央汇金资产管理有限责任公司	52,910,000	人民币普通股	52,910,000
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深	13,509,907	人民币普通股	13,509,907
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品	11,833,490	人民币普通股	11,833,490
周春花	11,008,000	人民币普通股	11,008,000
冯伟潮	10,119,251	人民币普通股	10,119,251
前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；和谐健康保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明	周春花通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票11,008,000股，同时通过普通证券账户持有股份0股，合计持有11,008,000股。 冯伟潮通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票10,119,251股，同时通过普通证券账户持有股份0股，合计持有10,119,251股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易	否

四、 控股股东及实际控制人变更情况

（一） 控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

（二） 实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

第七节 董事、监事和高级管理人员

一、 董事、监事和高级管理人员持股变动

（一） 现任董事、监事和高管持股情况

姓名	职务	任职状态	期初持股数 （股）	本期增持股份 数量（股）	本期减持股份 数量（股）	期末持股数 （股）
高 靓	董事长	现任	123,200	58,900	0	182,100
杨 扬	副董事长	现任	0	0	0	0
吕洪斌	董事、总经理	现任	0	24,000	0	24,000
白 力	董事	现任	0	22,400	0	22,400
林义相	独立董事	现任	0	0	0	0
牛俊杰	独立董事	现任	0	0	0	0
杨小舟	独立董事	现任	0	0	0	0
栗 谦	监事会主席	现任	208,022	11,300	0	219,322
谢 鑫	监事	现任	0	0	0	0
卢东亮	职工监事	现任	0	11,200	0	11,200
盛华平	常务副总经理	现任	0	20,000	0	20,000
杨 轩	副总经理	现任	208,020	11,300	0	219,320
王志刚	副总经理	现任	148,094	11,600	0	159,694
张晓鹏	副总经理 董事会秘书	现任	207,214	11,200	0	218,414
张梅华	财务总监	现任	150,000	12,000	0	162,000
傅英杰	副总经理	现任	150,000	15,000	0	165,000
李 亮	副总经理	现任	0	12,000	0	12,000

姓名	职务	任职状态	期初持股数 （股）	本期增持股份 数量（股）	本期减持股份 数量（股）	期末持股数 （股）
上官清	副董事长	主动辞职	0	20,000	0	20,000
赵泽辉	董事	主动辞职	0	24,000	0	24,000

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

（一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2018年6月29日，公司董事会收到公司董事上官清女士和赵泽辉先生的辞职报告，具体内容请见公司于2018年7月2日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告。

（二） 报告期末至本报告披露日公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2018年8月23日，公司召开2018年第二次临时股东大会，选举赵鹏先生、古红梅女士为公司第八届董事会非独立董事，具体内容请见公司于2018年8月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告。

第八节 公司债相关情况

一、 公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券 代码	发行日	到期日	债券 余额 （万元）	利率	还本付息 方式
2015年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）	15金街01	112273	2015-08-20	2021-08-20	400,000	3.84%	单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付
2015年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）	15金街02	112274	2015-08-20	2025-08-20	100,000	4.20%
2015年面向合格投资者公开发行公司债券（第二期）	15金街03	112277	2015-08-31	2022-08-31	400,000	4.24%
2016年非公开发行公司债券（第一期）	16金控01	118541	2016-02-25	2021-02-25	200,000	3.83%
2016年非公开发行公司债券（第二期）	16金控02	118611	2016-04-13	2021-04-13	150,000	3.80%
2016年非公开发行公司债券（第三期）	16金控03	118685	2016-06-01	2021-06-01	150,000	3.85%
2016年非公开发行公司债券（第四期）	16金控04	118739	2016-07-12	2021-07-12	150,000	3.73%
2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一）	16金街01	112455	2016-10-13	2021-10-13	50,000	2.90%
2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二）	16金街02	112456	2016-10-13	2023-10-13	200,000	3.20%
公司债券上市或转让的交易场所		深圳证券交易所
投资者适当性安排		上述债券均仅面向合格投资者发行，非合格投资者不得参与发行交易
报告期内公司债券的付息兑付情况		报告期内，公司按时支付16金控01、16金控02、16金控03当期利息
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况		15金街01附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 15金街02附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 15金街03附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16金控01附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16金控02附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16金控03附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16金控04附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售

	选择权 16金街01附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16金街02附第5年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 报告期内均未出现相关条件执行情况
注：公司于2018年7月23日发布了《关于“15金街01”票面利率调整及投资者回售实施办法公告》，将15金街01存续期后3年票面利率调整至4.74%。 公司于2018年7月31日和8月17日分别发布了《关于“15金街01”债券持有人回售申报情况的公告》和《关于“15金街01”债券持有人回售结果的公告》，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的数据，回售登记期结束后，15金街01的回售金额为8,170万元（不含利息），回售后当前债券余额为391,830万元。

债券受托管理人：
名称	中信建投证券股份有限公司	办公地址		北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层	联系人	任贤浩	联系人电话	010-65608354
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	中诚信证券评估有限公司				办公地址	上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦21楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）			报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构未发生变更

公司债券募集资金使用情况及履行的程序	各期公司债券募集资金均用于补充营运资金，公司按照内部资金程序使用募集资金
期末余额（万元）	0
募集资金专项账户运作情况	15金街01、15金街02、15金街03、16金街01、16金街02在中信银行股份有限公司北京西单支行开立募集资金专项账户，16金控01、16金控02、16金控03、16金控04在中国农业银行股份有限公司北京复兴门支行开立募集资金专项账户，相关账户均正常使用
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致	一致

报告期内，因公司于2015年发行中期票据15金融街MTN001、15金融街MTN002，于2017年发行中期票据17金融街MTN001A、17金融街MTN001B，于2018年发行中期票据18金融街MTN001A、18金融街MTN001B，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司进行了年度跟踪评级，最新主体信用等级为AAA，不存在评级差异情况。

五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司已发行的各期公司债券无增信机制，偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行，具体内容请参见各期债券募集说明书。

报告期内，公司已发行公司债券的专项偿债账户运行规范，各期债券还本付息前均按照协议约定按时将当期应付本息存入专项偿债账户并按时付息，相关情况与募集说明书的相关承诺一致。

六、 报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内，公司已发行各期公司债券均未召开债券持有人会议。

七、 报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内，公司发行的15金街01、15金街02、15金街03、16金控01、16金控02、16金控03、16金控04、16金街01、16金街02受托管理人中信建投证券股份有限公司按照受托管理协议履行受托管理职责，在履行职责时不存在利益冲突情形。

中信建投证券股份有限公司于2018年6月21日在深交所网站披露了相关受托管理债券的2017年度受托管理事务报告，并在金融街控股股份有限公司发生《公司债券发行与交易管理办法》相关重大事项后履行临时受托管理事务报告披露义务。

八、 截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的

主要会计数据和财务指标

项目	本报告期末	上年末	本报告期末 比上年末增减
流动比率	283.58%	263.62%	上升19.96个百分点
资产负债率	75.35%	73.08%	上升2.27个百分点
速动比率	69.13%	66.15%	上升2.98个百分点
	本报告期	上年同期	本报告期 比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数	1.19	1.72	-30.81%
贷款偿还率	1.00	1.00	0

利息偿付率

1.00

1.00

0

第九节 财务会计报告

一、审计报告

2018年半年报是否经过审计□ 是 √ 否

二、财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元

合并资产负债表

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年6月30日 金额单位：人民币元

项 目	附注	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	六、1	13,017,870,796.43	11,549,154,048.57
应收票据及应收账款	六、2	282,314,212.90	331,138,193.73
预付款项	六、3	5,804,389,363.42	5,698,297,582.66
其他应收款	六、4	2,317,561,868.29	1,058,283,750.60
存货	六、5	71,572,260,067.74	62,841,597,055.70
其他流动资产	六、6	1,650,131,634.94	2,416,262,107.03
流动资产合计		94,644,527,943.72	83,894,732,738.29
非流动资产：
可供出售金融资产	六、7	195,070,000.00	165,070,000.00
长期股权投资	六、8	3,420,957,722.22	3,286,351,603.50
投资性房地产	六、9	32,263,063,683.29	32,205,834,576.91
固定资产	六、10	2,556,024,261.19	2,610,891,167.71
在建工程	六、11	991,449.99	320,699.86
无形资产	六、12	581,686,099.34	599,564,035.94
长期待摊费用	六、13	3,192,353.71	4,417,724.65
递延所得税资产	六、14	1,529,540,635.78	1,712,868,113.34
其他非流动资产	六、15	785,936,199.58	735,527,835.56
非流动资产合计		41,336,462,405.10	41,320,845,757.47
资产总计		135,980,990,348.82	125,215,578,495.76
流动负债：
短期借款	六、16	3,451,990,000.00	950,000,000.00
应付票据及应付账款	六、17	5,711,545,544.66	9,302,884,783.28
预收款项	六、18	10,038,314,198.61	10,212,198,276.80
应付职工薪酬	六、19	152,447,620.79	325,369,753.10
应交税费	六、20	1,982,168,085.55	2,647,838,902.43
其他应付款	六、21	4,854,196,077.84	2,834,184,962.90
一年内到期的非流动负债	六、22	7,184,774,398.33	5,552,137,316.24
流动负债合计		33,375,435,925.78	31,824,613,994.75
非流动负债：
长期借款	六、23	35,173,344,869.96	29,099,454,600.70
应付债券	六、24	30,092,859,920.58	26,783,757,378.65
递延所得税负债	六、14	3,822,836,738.37	3,801,458,389.89
非流动负债合计		69,089,041,528.91	59,684,670,369.24
负债合计		102,464,477,454.69	91,509,284,363.99
股本	六、25	2,988,929,907.00	2,988,929,907.00
资本公积	六、26	6,840,765,726.60	6,840,006,931.02
其他综合收益	六、27	768,944,315.46	736,531,641.46
盈余公积	六、28	1,419,070,761.37	1,419,070,761.37
未分配利润	六、29	17,538,969,898.50	17,570,677,718.26
归属于母公司股东权益合计		29,556,680,608.93	29,555,216,959.11
少数股东权益		3,959,832,285.20	4,151,077,172.66
股东权益合计		33,516,512,894.13	33,706,294,131.77
负债和股东权益总计		135,980,990,348.82	125,215,578,495.76

母公司资产负债表

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年6月30日 金额单位：人民币元

项 目	附注	期末数	期初数
流动资产：
货币资金		4,807,815,492.83	2,249,460,543.60
应收票据及应收账款	十五、1	7,986,901.85	9,682,963.67
预付款项		9,198,192.26	11,701,634.89
其他应收款	十五、2	56,201,513,420.25	47,789,978,157.23
存货		978,803,539.80	969,729,235.29
其他流动资产		157,659,604.96	158,198,894.42
流动资产合计		62,162,977,151.95	51,188,751,429.10
非流动资产：
可供出售金融资产		163,670,000.00	163,670,000.00
长期股权投资	十五、3	9,790,042,968.51	12,546,075,596.00
投资性房地产		6,479,908,155.30	6,422,679,048.92
固定资产		544,878,873.40	562,367,303.26
在建工程
无形资产		177,492,334.84	187,914,646.24
长期待摊费用
递延所得税资产		628,225,386.52	675,600,790.38
其他非流动资产		585,936,199.58	590,492,835.56
非流动资产合计		18,370,153,918.15	21,148,800,220.36
资产总计		80,533,131,070.10	72,337,551,649.46
流动负债：
短期借款		1,490,000,000.00	950,000,000.00
应付票据及应付账款		386,993,648.58	515,353,949.74
预收款项		195,877,883.75	185,117,972.28
应付职工薪酬		58,177,061.01	155,477,704.79
应交税费		171,523,273.32	537,316,057.54
其他应付款		5,114,793,755.51	6,003,075,569.62
一年内到期的非流动负债		4,699,750,000.00	3,282,100,000.00
流动负债合计		12,117,115,622.17	11,628,441,253.97
非流动负债：
长期借款		21,313,625,000.00	16,211,400,000.00
应付债券		30,092,859,920.58	26,783,757,378.65
递延所得税负债		853,354,586.74	842,252,350.41
非流动负债合计		52,259,839,507.32	43,837,409,729.06
负债合计		64,376,955,129.49	55,465,850,983.03
股本		2,988,929,907.00	2,988,929,907.00
资本公积		7,394,921,847.15	7,394,921,847.15
其他综合收益		699,176,426.10	665,869,717.12
盈余公积		1,419,070,761.37	1,419,070,761.37
未分配利润		3,654,076,998.99	4,402,908,433.79
股东权益合计		16,156,175,940.61	16,871,700,666.43
负债和股东权益总计		80,533,131,070.10	72,337,551,649.46

合并利润表

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	六、30	6,629,358,035.12	9,990,826,988.22
减：营业成本	六、30	3,614,327,156.63	6,798,453,357.61
税金及附加	六、31	648,971,590.89	739,058,068.87
销售费用	六、32	186,505,865.11	219,099,999.60
管理费用	六、33	198,982,699.98	214,138,106.64
财务费用	六、34	685,884,663.35	538,155,901.71
其中：利息费用		769,783,337.82	611,187,692.18
利息收入		86,986,587.94	80,380,047.14
资产减值损失	六、35	28,637,858.77	-87,872,804.49
加：其他收益	六、36	681,727.48	1,315,025.00
投资收益(损失以“-”号填列）	六、37	-4,516,305.91	40,656,142.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-12,928,881.28	-1,660,812.69
公允价值变动收益(损失以“-”号填列）
资产处置收益(损失以“-”号填列）	六、38	1,787,531.46	-8,961.41
二、营业利润(亏损以“-”号填列）		1,264,001,153.42	1,611,756,564.00
加：营业外收入	六、39	149,581,449.29	13,107,696.40
减：营业外支出	六、40	892,941.77	3,650,537.95
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列）		1,412,689,660.94	1,621,213,722.45
减：所得税费用	六、41	394,119,964.21	442,210,885.87
四、净利润(净亏损以“-”号填列）		1,018,569,696.73	1,179,002,836.58
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		1,018,569,696.73	1,179,002,836.58
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		153,598,544.39	117,583,749.27
归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		864,971,152.34	1,061,419,087.31
五、其他综合收益的税后净额		32,412,674.00	52,614,370.87
归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额		32,412,674.00	52,614,370.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		32,412,674.00	52,614,370.87
1、可供出售金融资产公允价值变动损益			438,343.24
2、外币财务报表折算差额		-894,034.98	1,247,672.33
3、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分		33,306,708.98	50,928,355.30

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额		1,050,982,370.73	1,231,617,207.45
归属于母公司股东的综合收益总额		897,383,826.34	1,114,033,458.18
归属于少数股东的综合收益总额		153,598,544.39	117,583,749.27
七、每股收益
（一）基本每股收益		0.29	0.36
（二）稀释每股收益		0.29	0.36

母公司利润表

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十五、4	327,032,058.18	527,727,643.40
减：营业成本	十五、4	58,370,593.23	169,366,616.73
税金及附加		62,921,056.40	76,553,520.96
销售费用		8,488,297.78	17,085,610.17
管理费用		44,535,740.36	83,344,076.94
财务费用		94,246,184.71	268,267,360.04
其中：利息费用		1,446,279,275.16	1,036,247,740.53
利息收入		1,352,927,949.25	773,215,161.12
资产减值损失		2,614,530.64	-119,483,061.98
加：其他收益			762,025.00
投资收益(损失以“-”号填列）	十五、5	564,921.04	297,625,237.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-4,091,358.99	45,175.22
公允价值变动收益(损失以“-”号填列）
资产处置收益(损失以“-”号填列）		6,864.08	-24,678.90
二、营业利润(亏损以“-”号填列）		56,427,440.18	330,956,104.02
加：营业外收入		138,835,243.37	7,638,015.52
减：营业外支出		39,742.39	14,229.37
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列）		195,222,941.16	338,579,890.17
减：所得税费用		47,375,403.86	16,263,412.29
四、净利润(净亏损以“-”号填列）		147,847,537.30	322,316,477.88
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）		147,847,537.30	322,316,477.88
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		33,306,708.98	438,343.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		33,306,708.98	438,343.24
1、可供出售金融资产公允价值变动损益			438,343.24
2、外币财务报表折算差额
3、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分		33,306,708.98
六、综合收益总额		181,154,246.28	322,754,821.12

合并现金流量表

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,158,197,322.53	10,351,883,902.81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	六、42	1,601,370,292.74	972,646,545.83
经营活动现金流入小计		8,759,567,615.27	11,324,530,448.64
购买商品、接受劳务支付的现金		13,544,583,355.28	4,597,148,236.41
支付给职工以及为职工支付的现金		544,761,726.84	485,588,544.08
支付的各项税费		1,982,291,395.12	2,718,575,205.07
支付的其他与经营活动有关的现金	六、42	1,329,219,712.27	1,057,048,094.94
经营活动现金流出小计		17,400,856,189.51	8,858,360,080.50
经营活动产生的现金流量净额		-8,641,288,574.24	2,466,170,368.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金		80,000,000.00	6,170,000,000.00
取得投资收益收到的现金		8,469,334.82	23,202,511.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,749,464.85	117,846.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金	六、42	70,678,490.55
投资活动现金流入小计		161,897,290.22	6,193,320,358.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		46,897,292.83	32,226,078.81
投资支付的现金		242,500,000.00	9,224,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		65,984,536.46	5,550,775.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		355,381,829.29	9,262,276,853.81

投资活动产生的现金流量净额		-193,484,539.07	-3,068,956,495.05
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金		509,730,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		509,730,000.00
取得借款收到的现金		13,772,996,882.13	7,670,000,000.00
发行债券收到的现金		3,300,000,000.00	3,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	六、42	4,900,000.00
筹资活动现金流入小计		17,587,626,882.13	10,670,000,000.00
偿还债务支付的现金		3,567,637,479.12	7,341,670,499.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,891,338,555.81	2,496,477,094.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		65,647,417.62	62,048,521.37
支付的其他与筹资活动有关的现金	六、42	695,000,000.00	78,126,451.35
其中：子公司减资支付给少数股东的现金		695,000,000.00
筹资活动现金流出小计		7,153,976,034.93	9,916,274,045.39
筹资活动产生的现金流量净额		10,433,650,847.20	753,725,954.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,880.81	-43,529.15
五、现金及现金等价物净增加额		1,598,874,853.08	150,896,298.55
加：期初现金及现金等价物余额		10,552,832,988.84	13,339,391,428.48
六、期末现金及现金等价物余额		12,151,707,841.92	13,490,287,727.03

母公司现金流量表

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		356,932,501.83	990,169,855.20
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		30,820,815,161.96	27,257,831,584.82
经营活动现金流入小计		31,177,747,663.79	28,248,001,440.02
购买商品、接受劳务支付的现金		155,082,066.17	148,985,893.46
支付给职工以及为职工支付的现金		107,293,780.33	66,810,766.15
支付的各项税费		568,410,884.84	117,902,099.02
支付的其他与经营活动有关的现金		38,458,262,938.71	31,054,087,373.23
经营活动现金流出小计		39,289,049,670.05	31,387,786,131.86
经营活动产生的现金流量净额		-8,111,302,006.26	-3,139,784,691.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金		2,820,542,900.00	5,000,000,000.00
取得投资收益收到的现金		4,656,280.03	254,825,461.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		6,951.41	11,766.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金		65,984,536.46
投资活动现金流入小计		2,891,190,667.90	5,254,837,228.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,355,112.06	2,356,356.73
投资支付的现金		155,984,536.46	7,056,555,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		157,339,648.52	7,058,911,356.73
投资活动产生的现金流量净额		2,733,851,019.38	-1,804,074,127.93

三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		8,762,000,000.00	6,650,000,000.00
发行债券收到的现金		3,300,000,000.00	3,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		12,062,000,000.00	9,650,000,000.00
偿还债务支付的现金		1,702,125,000.00	1,637,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		2,331,458,269.17	2,128,028,343.08
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		4,033,583,269.17	3,765,578,343.08
筹资活动产生的现金流量净额		8,028,416,730.83	5,884,421,656.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		2,650,965,743.95	940,562,837.15
加：期初现金及现金等价物余额		2,156,849,748.88	3,048,484,967.65
六、期末现金及现金等价物余额		4,807,815,492.83	3,989,047,804.80

合并所有者权益变动表（一）

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	本期金额
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上期期末余额	2,988,929,907.00	6,840,006,931.02		736,531,641.46		1,419,070,761.37	17,570,677,718.26	4,151,077,172.66	33,706,294,131.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本期期初余额	2,988,929,907.00	6,840,006,931.02		736,531,641.46		1,419,070,761.37	17,570,677,718.26	4,151,077,172.66	33,706,294,131.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		758,795.58		32,412,674.00			-31,707,819.76	-191,244,887.46	-189,781,237.64
（一）综合收益总额				32,412,674.00			864,971,152.34	153,598,544.39	1,050,982,370.73
（二）所有者投入和减少资本		758,795.58						-279,196,014.23	-278,437,218.65
1.所有者投入的普通股								-285,270,000.00	-285,270,000.00
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他		758,795.58						6,073,985.77	6,832,781.35
（三)利润分配							-896,678,972.10	-65,647,417.62	-962,326,389.72

1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配							-896,678,972.10	-65,647,417.62	-962,326,389.72
3.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,988,929,907.00	6,840,765,726.60		768,944,315.46		1,419,070,761.37	17,538,969,898.50	3,959,832,285.20	33,516,512,894.13

合并所有者权益变动表（二）

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	上期金额
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润
一、上期期末余额	2,988,929,907.00	6,885,027,211.42		690,172,712.80		1,099,256,184.40	16,079,651,913.44	3,388,503,598.89	31,131,541,527.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本期期初余额	2,988,929,907.00	6,885,027,211.42		690,172,712.80		1,099,256,184.40	16,079,651,913.44	3,388,503,598.89	31,131,541,527.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-11,962,121.29		52,614,370.87			-134,152,875.49	-14,832,226.87	-108,332,852.78
（一）综合收益总额				52,614,370.87			1,061,419,087.31	117,583,749.27	1,231,617,207.45
（二）所有者投入和减少资本		-11,962,121.29						-70,367,454.77	-82,329,576.06
1.所有者投入的普通股
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他		-11,962,121.29						-70,367,454.77	-82,329,576.06
（三)利润分配							-1,195,571,962.80	-62,048,521.37	-1,257,620,484.17

1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配							-1,195,571,962.80	-62,048,521.37	-1,257,620,484.17
3.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,988,929,907.00	6,873,065,090.13		742,787,083.67		1,099,256,184.40	15,945,499,037.95	3,373,671,372.02	31,023,208,675.17

母公司所有者权益变动表（一）

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上期期末余额	2,988,929,907.00	7,394,921,847.15		665,869,717.12		1,419,070,761.37	4,402,908,433.79	16,871,700,666.43
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本期期初余额	2,988,929,907.00	7,394,921,847.15		665,869,717.12		1,419,070,761.37	4,402,908,433.79	16,871,700,666.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				33,306,708.98			-748,831,434.80	-715,524,725.82
（一）综合收益总额				33,306,708.98			147,847,537.30	181,154,246.28
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（三)利润分配							-896,678,972.10	-896,678,972.10
1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配
3.其他							-896,678,972.10	-896,678,972.10
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,988,929,907.00	7,394,921,847.15		699,176,426.10		1,419,070,761.37	3,654,076,998.99	16,156,175,940.61

母公司所有者权益变动表（二）

编制单位：金融街控股股份有限公司 2018年1-6月 金额单位：人民币元

项 目	上期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上期期末余额	2,988,929,907.00	7,394,921,847.15		673,359,682.11		1,099,256,184.40	2,720,149,203.91	14,876,616,824.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本期期初余额	2,988,929,907.00	7,394,921,847.15		673,359,682.11		1,099,256,184.40	2,720,149,203.91	14,876,616,824.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				438,343.24			-873,255,484.92	-872,817,141.68
（一）综合收益总额				438,343.24			322,316,477.88	322,754,821.12
（二）所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（三)利润分配							-1,195,571,962.80	-1,195,571,962.80

1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配							-1,195,571,962.80	-1,195,571,962.80
3.其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,988,929,907.00	7,394,921,847.15		673,798,025.35		1,099,256,184.40	1,846,893,718.99	14,003,799,682.89

—51—

财务报表附注

一、公司基本情况1、公司概况金融街控股股份有限公司（以下简称本公司或公司），原名重庆华亚现代纸业股份

有限公司，成立于1996年6月18日。公司第一大股东为北京金融街投资（集团）有限公司（原北京金融街建设集团，以下简称金融街集团），截止2018年6月30日，该公司持有本公司股权为930,708,153.00股，持股比例为31.14%；该公司及一致行动人持有本公司股权为1,022,774,163.00股，持股比例为34.22%。

2008年1月，公司公开增发30,000万股人民币普通股股票，募集资金总额为828,300万元（含发行费用）。公司股本增至1,378,451,644股。

2008年4月22日，公司2007年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司现有总股本1,378,451,644股为基数，向全体股东每10 股以资本公积金转增8股。上述方案实施后，公司股本增至 2,481,212,959股。2008年8月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为2,481,212,959元。

2010年5月11日，公司2009年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司现有总股本2,481,212,959股为基数，向全体股东每10 股以资本公积金转增2.2股。上述方案实施后，公司股本增至 3,027,079,809股。2010年7月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为3,027,079,809元。

2014年9月16日，公司2014年度第二次临时股东大会通过了以集中竞价交易方式回购并注销股份的方案，上述方案实施后，公司回购并注销股份38,149,902股，回购资金总额249,999,844.84元，公司股本减至2,988,929,907股。2014年12月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为人民币2,988,929,907.00元。

公司注册住所为北京市西城区金城坊街7号。法定代表人为高靓。本公司及其子公司（以下简称本集团）主要经营范围为房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资；技术开发；技术服务；技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房；健身服务；劳务服务；打字；复印；会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理；餐饮管理；企业形象策划；组织文化交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机械电气设备安装；货物进出口、技术进出口、代理进出口；以下项目仅限分公司经营：

住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图书期刊。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第二十七次会议于2018年8月28日批准。

2、合并财务报表范围截至2018年6月30日止，本集团纳入合并范围的子公司共102户，详见本附注八

—52—

“在其他主体中的权益”。本期本集团合并范围内子公司比上年度末增加8户。详见本附注七“合并范围的变动”。

二、财务报表的编制基础本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部

发布的颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、遵循企业会计准则的声明本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2018

年6月30日的合并及公司财务状况及2018年1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有 重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、重要会计政策和会计估计1、会计期间本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期

间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2、营业周期正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期

间。本集团从事房地产开发行业，正常营业周期超过一年且不固定，故以一年作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子

公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

—53—

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下

的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接

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处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

5、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方

的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入

合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适 当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东

权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

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当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合

营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。

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7、现金及现金等价物的确定标准本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有

的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行

公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的

汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负

债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影

响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金

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融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或

者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确

认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主

要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融 资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期

的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减

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值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划

分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债

表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

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在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减

记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌

时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合

同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

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本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债的条件与分类为交易性 金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部

分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）权益工具权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本

集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确认权益工具的公允价值变动额。

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10、公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只 有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

11、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。

（1）坏账准备的确认标准本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应

收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

（2）坏账准备的计提方法① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本集团将金额为人民币500万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

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本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用

风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

项 目	确定组合的依据
账龄分析法组合	应收款项的账龄
合并范围内关联方组合	往来单位性质
投标保证金、备用金组合	款项用途
合营企业、联营企业往来款组合	往来单位性质

项 目	计提方法
账龄分析法组合	按照账龄分析法计提坏账准备
合并范围内关联方组合	无需计提坏账准备
投标保证金、备用金组合	无需计提坏账准备
合营企业、联营企业往来款组合	无需计提坏账准备

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
0-3个月	--	--
3-6个月	3.00	3.00
6个月-1年	6.00	6.00
1-2年	15.00	15.00
2-3年	30.00	30.00

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账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
3年以上	50.00	50.00

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只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。

区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入开发成本。

出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过45年的，按45年摊销。

周转房在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过45年的，按45年摊销。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法在资产负债表日，本集团存货按照成本与可变现净值孰低计量。

可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。

本集团按照单个存货项目计提存货跌价准备。在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入

当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

13、持有待售和终止经营（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项

非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非 流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对 子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

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初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。（2）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类

别的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的

一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。（3）列报本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的

持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

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14、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影

响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否 属 于 “一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发

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行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，

采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，除非投资符合持有待售的条件。

① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期

股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用 的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本， 初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

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在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例

计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权

投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按 相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或 金融工具确认和计量准则核算而确 认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投

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资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

（3）长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资的的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。

15、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出

租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：

①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关

信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其入账价值，与原账面价值之间的差额计入当期损益。

本集团投资性房地产由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为其公允价值，扣除合理预计税负成本后价值为入账价值。

本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，

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其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。

16、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一

个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折

旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

固定资产类别	折旧年限(年)	预计净残值率	年折旧率(%)
房屋及建筑物	45.00	3.00%	2.16
办公设备	5.00-10.00	3.00%	9.70-19.40
运营设备	5.00-10.00	3.00%	9.70-19.40
运输工具	5.00-10.00	3.00%	9.70-19.40
其他	2.00	3.00%	48.50

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的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

17、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到

预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。18、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇

兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、无形资产（1）无形资产无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋

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及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）研究与开发支出本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发

阶段的支出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的

各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

21、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房

地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于

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资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当 的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。22、职工薪酬本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工

福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

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23、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集

团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行

合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

24、收入（1）商品销售本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该商品实施

与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入能够可靠计量，销售款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

商品房销售收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团在期末按完工百分比法确认

劳务收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。

（3）土地开发本集团土地开发按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。

（4）让渡资产使用权

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他人使用本集团资金发生的利息收入，按使用资金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：

①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。25、政府补助政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为

所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：

（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的， 因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入其他收益或营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

政府资本性投入不属于政府补助。

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26、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税

法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债

确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项 目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

—77—

（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大

的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资

租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

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28、资产证券化业务本集团将物业资产证券化（应收款项即“信托财产”），一般将这些资产出售给特定

目的实体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益 （保留权益）的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表内以公允价值入账。证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确认的金融资产与保留权益之间按它们于转让当日的相关公允价值进行分配。证券化的利得或损失记入当期损益。

在应用证券化金融资产的政策时，本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：

①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将终止确认该金融资产；

②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将继续确认该金融资产；

③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团将考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团将终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

29、重要会计政策、会计估计的变更（1）重要会计政策变更根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]30

号），本集团对财务报表格式进行了以下修订：

A、资产负债表

将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；B、利润表

在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

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将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为 “权益 法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”；

C、股东权益变动表

在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。

本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]30号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无

影响。

上述会计政策变更对本集团期初、期末净资产无影响。（2）会计估计变更无。30、重大会计判断和估计本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法

准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和

融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）坏账准备计提本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于

—80—

评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应 收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

（3）存货跌价准备本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净

值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货 的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）可供出售金融资产减值本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，

以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

（5）折旧和摊销本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和

摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（6）投资性房地产公允价值的确定本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。会计政策选择的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

（7）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务

亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8）所得税本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确

定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

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（9）土地增值税本集团根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税

清算管理有关问题的通知》基于清算口径累计计提了土地增值税，考虑到土地增值税有可能受到各地税务局的影响，实际上的缴纳额 可能高于或低于资产负债表日估计的数额，估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。

五、税项主要税种及税率

税 种	具体税率情况
增值税	房地产开发及租赁业务适用于增值税简易征收的项目，按应税收入的5%计缴增值税。 适用于一般计税的项目，2018年5月1日前按应税收入的11%、6%等税率计算销项税；根据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2018]32号文，2018年5月1日后按应税收入的10%、6%等税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
营业税	2016年5月1日前，房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时，以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营业额的3%计缴。根据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2016]36号文，自2016年5月1日起全国范围内全部营业税纳税人纳入营业税改征增值税试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
城市维护建设税	按应纳流转税的5%、7%计缴。
教育费附加	按应纳流转税的3%计缴，地方教育费附加按应纳流转税的2%计缴。
土地增值税	房地产开发业务在项目开发阶段按预收款预缴，项目达到土地增值税清算条件时按开发项目清算汇缴。
企业所得税	本集团及设立于中国境内其余子公司适用所得税税率为25%。本集团设立于香港地区的子公司适用所得税税率为16.5%。
契税	按土地使用权的出售、出让金额3%-5%计缴。
其他税项	按国家有关的具体规定计缴。

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六、合并财务报表项目注释

以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指2018年1月1日，期末指2018年6月30日，本期指2018年1-6月，上期指2017年1-6月。1、货币资金

项 目	期末数	期初数
库存现金：	345,844.62	703,764.76
银行存款：	13,017,489,512.96	11,548,430,128.12
银行存款中：财务公司存款	321,011,461.56	201,260,995.02
其他货币资金：	35,438.85	20,155.69
合 计	13,017,870,796.43	11,549,154,048.57
其中：存放在境外的款项总额	41,191,018.66	49,370,528.05

项 目	期末数	期初数
应收票据
应收账款	282,314,212.90	331,138,193.73
合 计	282,314,212.90	331,138,193.73

种 类	期末数
	金 额	比例	坏账准备	计提比例	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	395,531,554.75	99.40	113,217,341.85	28.62	282,314,212.90
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	2,398,588.71	0.60	2,398,588.71	100.00	0.00
合 计	397,930,143.46	100.00	115,615,930.56	29.05	282,314,212.90

—83—

应收账款按种类披露（续）

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	--	--	--	--	--
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	419,930,796.81	98.96	88,792,603.08	21.14	331,138,193.73
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	4,429,722.21	1.04	4,429,722.21	100.00
合 计	424,360,519.02	100.00	93,222,325.29	21.97	331,138,193.73

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	51,567,041.01	13.05			51,567,041.01
3-6个月	8,031,325.32	2.03	240,939.76	3.00	7,790,385.56
6个月-1年	44,232,129.80	11.18	2,211,606.49	5.00	42,020,523.31
1-2年	8,562,904.19	2.16	1,284,435.63	15.00	7,278,468.56
2-3年	160,443,586.26	40.56	48,133,075.88	30.00	112,310,510.38
3年以上	122,694,568.17	31.02	61,347,284.09	50.00	61,347,284.08
合 计	395,531,554.75	100.00	113,217,341.85	28.62	282,314,212.90

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	98,576,486.96	23.47	--	--	98,576,486.96
3-6个月	18,113,575.15	4.32	543,407.24	3.00	17,570,167.91
6个月-1年	7,904,352.74	1.88	474,261.15	6.00	7,430,091.59
1-2年	164,612,799.22	39.20	24,691,919.90	15.00	139,920,879.32
2-3年	11,393,883.29	2.71	3,418,165.04	30.00	7,975,718.25
3年以上	119,329,699.45	28.42	59,664,849.75	50.00	59,664,849.70
合 计	419,930,796.81	100.00	88,792,603.08	21.14	331,138,193.73

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（3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
法人一	154,995,580.50	38.95	46,498,674.16
法人二	49,549,261.25	12.45	24,774,630.63
法人三	38,004,114.75	9.55	19,002,057.37
法人四	32,074,839.75	8.06	1,924,490.39
法人五	9,478,081.42	2.38	4,739,040.70
合 计	284,101,877.67	71.39	96,938,893.25

账 龄	期末数		期初数
	金 额	比例%	金 额	比例%
1年以内	491,510,587.67	8.47	384,863,908.37	6.75
1至2年	11,156,055.69	0.19	11,541,627.74	0.20
2至3年	1,048,020,351.20	18.06	1,053,939,677.69	18.50
3年以上	4,253,702,368.86	73.28	4,247,952,368.86	74.55
合 计	5,804,389,363.42	100.00	5,698,297,582.66	100.00

单位名称	预付款项 期末余额	占预付款项期末余额 合计数的比例%
法人一	5,010,572,000.00	86.32
法人二	143,550,969.01	2.47
法人三	84,730,000.00	1.46
法人四	57,753,670.99	0.99
法人五	37,793,418.00	0.65
合 计	5,334,400,058.00	91.89

—85—

4、其他应收款

项 目	期末数	期初数
应收利息
应收股利
其他应收款	2,317,561,868.29	1,058,283,750.60
合 计	2,317,561,868.29	1,058,283,750.60

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄分析法组合	311,557,227.04	13.11	56,046,418.92	17.99	255,510,808.12
投标保证金、备用金组合	353,694,860.77	14.89			353,694,860.77
合营企业、联营企业往来款组合	1,708,356,199.40	71.92			1,708,356,199.40
组合小计	2,373,608,287.21	99.92	56,046,418.92	2.36	2,317,561,868.29
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	1,809,583.00	0.08	1,809,583.00	100.00
合 计	2,375,417,870.21	100.00	57,856,001.92	2.44	2,317,561,868.29

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其他应收款按种类披露（续）

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备		计提比例%		净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备其他应收款
其中：账龄分析法组合	290,042,991.05	26.10	51,038,770.66		17.60		239,004,220.39
投标保证金、备用金	7,688,563.25	0.69					7,688,563.25
合营企业、联营企业往来款组合	811,590,966.96	73.05					811,590,966.96
组合小计	1,109,322,521.26	99.84	51,038,770.66		4.60		1,058,283,750.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	1,809,583.00	0.16	1,809,583.00		100.00
合 计	1,111,132,104.26	100.00		52,848,353.66		4.76	1,058,283,750.60

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	107,007,947.06	34.35			107,007,947.06
3-6个月	11,997,852.33	3.85	359,935.57	3.00	11,637,916.76
6个月-1年	22,818,240.33	7.32	1,369,094.42	6.00	21,449,145.91
1-2年	54,313,230.13	17.43	8,146,984.52	15.00	46,166,245.61
2-3年	57,697,870.93	18.52	17,309,361.28	30.00	40,388,509.65
3年以上	57,722,086.26	18.53	28,861,043.13	50.00	28,861,043.13
合 计	311,557,227.04	100.00	56,046,418.92	17.99	255,510,808.12

—87—

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	90,206,196.23	31.10			90,206,196.23
3-6个月	7,895,173.57	2.72	236,855.19	3.00	7,658,318.38
6个月-1年	40,681,253.78	14.03	2,440,875.22	6.00	38,240,378.56
1-2年	47,325,409.91	16.32	7,098,811.45	15.00	40,226,598.46
2-3年	53,526,249.72	18.45	16,057,874.91	30.00	37,468,374.81
3年以上	50,408,707.84	17.38	25,204,353.89	50.00	25,204,353.95
合 计	290,042,991.05	100.00	51,038,770.66	17.60	239,004,220.39

组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例%
投标保证金、备用金组合	353,694,860.77
合营企业、联营企业往来款组合	1,708,356,199.40
合 计	2,062,051,060.17

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、备用金、押金	344,187,338.77	62,697,686.45
往来款	2,020,403,991.84	1,040,917,094.27
其他	10,826,539.60	7,517,323.54
合 计	2,375,417,870.21	1,111,132,104.26

—88—

（4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况

单位名称	款项性质	其他应收款 期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京远和置业有限公司（以下简称远和置业）	往来款	488,906,250.00	0-6个月	20.58
北京未来科技城昌 金置业有限公司（以下简称昌金置业）	往来款	450,158,304.17	1年以内	18.95
北京融筑房地产开发有限公司（以下简称融筑地产）	往来款	403,948,820.23	3-6个月	17.01
北京未来科技城昌 融置业有限公司（以下简称昌融置业）	往来款	365,342,825.00	1年以内	15.38
天津土地交易中心	保证金	300,000,000.00	0-3个月	12.63
合 计	--	2,008,356,199.40		84.55

存货种类	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
开发成本	60,182,724,307.06		60,182,724,307.06	48,992,511,157.82		48,992,511,157.82
开发产品	10,196,987,983.35	109,260.40	10,196,878,722.95	12,672,132,400.93	109,260.40	12,672,023,140.53
出租开发产品	1,175,190,614.76		1,175,190,614.76	1,159,721,762.95		1,159,721,762.95
周转材料	1,674,931.55		1,674,931.55	1,605,329.85		1,605,329.85
周转房	9,306,821.89		9,306,821.89	9,449,151.39		9,449,151.39
库存商品	1,729,483.68		1,729,483.68	1,720,534.25		1,720,534.25
酒店物资	4,755,185.85		4,755,185.85	4,565,978.91		4,565,978.91
合 计	71,572,369,328.14	109,260.40	71,572,260,067.74	62,841,706,316.10	109,260.40	62,841,597,055.70

—89—

（2）存货跌价准备

存货种类	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
开发产品
重庆金悦熙城	109,260.40					109,260.40
合 计	109,260.40					109,260.40

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	期末数	期初数	期末跌价准备
E1	未开工			16,364,500.00	16,364,500.00
E6	未开工			317,708,917.48	312,852,804.53
E6-A	未开工			407,411,091.37	399,897,135.31
惠州巽寮湾滨海旅游度假区	2007年	2015/2021年	200.00亿	1,472,208,944.96	1,419,906,899.76
重庆融景城项目	2011年	2013/2018年	140.68亿	1,873,933,696.20	1,799,735,409.87
天津大都会项目	2010年	2012/2018年	109.20亿	2,597,194,339.05	2,443,945,484.86
通州商务园项目	2011年	2019年	35.24亿	939,735,935.87	861,697,413.03
金融街（长安）中心（京西项目）	2013年	2016/2018年	65.27亿	729,254,408.81	728,406,408.81
公园懿府（南苑项目）	2015年	2018年	66.56亿	32,112,458.84	36,989,533.01
天津东丽湖项目	2014年	2020年	22.71亿	1,215,907,128.65	1,081,264,203.87
天津诺丁山项目（张家窝H地块）	2014年	2018年	17.68亿	28,554,216.22	399,051,056.02
重庆特钢项目	2015年	2018年	16.00亿	745,666,941.47	697,100,904.83
广州珠江金茂府（荔湾区广钢新城二期项目）	2015年	2018年	63.37亿	3,459,602,798.80	3,356,666,283.79
海珠区石岗路项目	2017年	2018年	38.84亿	3,094,513,191.15	2,916,702,087.74
闸北项目-C1地块	2017年	2020年	74.75亿	6,253,271,723.33	5,846,851,089.73
闸北项目-C2、D地块	2016年	2018年	80.25亿	5,288,976,294.08	4,840,484,592.64
重庆金悦锦城/金悦郦城	2016年	2018年	17.00亿	206,483,603.13	162,414,081.16
广州花都北优花园项目	2016年	2018年	24.91亿	655,585,867.04	579,181,929.81

—90—

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计总投资	期末数	期初数	期末跌价准备
房山区良乡镇中心地块	2018年	2019年	30.43亿	1,927,455,448.36	1,821,822,739.56
周庄子项目	2018年	2019年	38.47亿	3,187,332,166.47	3,040,288,142.46
廊安土2017-3	2018年	2020年	12.90亿	827,368,574.90	801,184,717.94
廊坊龙河工业园地块	2018年	2020年	71.70亿	3,358,106,693.40	--
苏州太湖新城项目	2018年	2019/2020年	97.60亿	3,853,975,037.29	3,701,762,766.91
天津东丽湖03、04地块	2018年	2020年	12.07亿	578,986,885.18	559,950,001.41
沙坪坝地块（重庆磁器口后街项目）	2018年	2019年	33.63亿	553,713,355.15	523,541,526.10
重庆礼嘉项目	2018年	2019年	37.14亿	2,420,261,666.36	2,284,644,784.87
武清中央水城项目	2018年	2019/2021年	61.83亿	3,727,854,372.19	3,622,607,132.13
黄村0702地块	2018年	2020年	31.17亿	2,483,240,483.60	2,343,654,049.93
佛山三水地块	2018年	2019年	21.63亿	1,274,620,199.98	1,190,818,843.43
成都春熙路	2018年	2020年	10.80亿	846,147,863.81	782,786,483.26
武汉光谷广场项目	2018年	2020年	16.00亿	430,004,266.19	419,938,151.05
两江新区水土复兴地块	2019年	2022年	30.30亿	1,148,515,661.60
门头沟项目	2018年	2019年	11.80亿	608,815,490.46
融拓盛澜武生所项目	2018年	2020年	17.00亿	845,986,312.81
上海西郊宸章	2018年	2020年	16.92亿	1,084,459,934.24
天津自来水地块	2018年	2020年	15.85亿	704,073,803.66
新津金悦府	2018年	2020年	21.57亿	987,320,034.96
合 计	--	--	--	60,182,724,307.06	48,992,511,157.82

项目名称	竣工时间	期初数	本期增加	本期减少	期末数
B5富凯大厦	2002年	9,187,484.43			9,187,484.43
G2-6/7	2006年	18,215,435.85			18,215,435.85
大屯项目	2010年	501,942.37			501,942.37
金阳大厦	1997年	3,373,654.42			3,373,654.42
金融街（月坛）中心	2014年	27,857,075.56			27,857,075.56
北七家	2013/2014年	900,249.65	0.00	74,558.00	825,691.65
惠州巽寮湾滨海旅游度假区	2009/2017年	1,409,550,260.64	387,244,386.54	1,040,559,930.61	756,234,716.57
重庆嘉年华项目	2005年	21,214,186.81			21,214,186.81

—91—

项目名称	竣工时间	期初数	本期增加	本期减少	期末数
重庆金融中心	2010/2011年	6,452,285.28			6,452,285.28
重庆融城华府项目	2011年	7,803,625.70			7,803,625.70
重庆融景城项目	2013/2017年	1,628,622,508.98	25,731,898.88	153,881,334.52	1,500,473,073.34
重庆金悦城项目	2012/2014年	30,139,313.31		1,321,924.76	28,817,388.55
津门项目	2010/2011年	39,299,713.09			39,299,713.09
津塔项目	2010/2011年	1,073,499.04			1,073,499.04
天津大都会项目	2012/2017年	191,449,849.08		18,274,180.60	173,175,668.48
天津（南开）中心（天津世纪中心）	2013/2015年	258,872,031.50		72,540,558.36	186,331,473.14
金融街（和平）中心	2014/2016年	977,011,102.62		77,444,473.86	899,566,628.76
金色漫香林（三羊居住区居住、商业项目）	2009/2017年	227,630,949.41		15,491,794.63	212,139,154.78
德胜国际中心	2009年	33,602,181.58			33,602,181.58
金色漫香郡（大兴区黄村镇孙村项目）	2012年	11,117,442.57			11,117,442.57
通州商务园项目	2012/2014年	28,314,773.81		5,978,414.16	22,336,359.65
北京融景城（衙门口住宅项目）	2013年	1,095,644.32			1,095,644.32
生物医药基地11号地	2014年	9,620,795.12		578,784.64	9,042,010.48
金融街（广安）中心（大吉项目）	2015年	3,424,178.49		3,424,178.49	-
南宫嘉园（南宫项目）	2015/2016年	114,380,299.64		16,254,182.85	98,126,116.79
金融街（长安）中心（京西项目）	2016/2017年	848,938,350.03		163,260,203.00	685,678,147.03
上海海伦中心项目	2016年	18,770,422.60			18,770,422.60
金融街（静安）中心	2016年	50,138,354.74		10,557,662.46	39,580,692.28
融穗御府（萝岗长岭居项目）	2016/2017年	109,077,481.34		15,743,919.00	93,333,562.34
融穗澜湾（番禺市桥项目）	2016年	126,042,634.61	5,656,757.89	19,292,236.95	112,407,155.55
重庆金悦熙城项目	2016年	244,054,219.72			244,054,219.72
公园懿府（南苑项目）	2017年	1,875,752,126.55		164,144,706.32	1,711,607,420.23
天津诺丁山项目（张家窝H地块）	2017年/2018年	121,803,819.00	605,119,225.76	649,708,586.54	77,214,458.22
天津融汇（华苑项目）	2017年	200,219,249.70		57,830,518.04	142,388,731.66
重庆金悦锦城/金悦郦城	2017年	193,537,226.32		76,944,037.08	116,593,189.24
广州花都北优花园项目	2017年	22,810,914.12		15,143,590.07	7,667,324.05

—92—

项目名称	竣工时间	期初数	本期增加	本期减少	期末数
融穗华府（荔湾区广钢新城一期项目）	2017年	3,453,132,807.07	15,480,805.24	908,603,054.12	2,560,010,558.19
广州珠江金茂府（荔湾区广钢新城二期项目）	2017年/2018年	347,144,311.86	62,382,221.04	89,706,883.87	319,819,649.03
合 计	--	12,672,132,400.93	1,101,615,295.35	3,576,759,712.93	10,196,987,983.35

项目名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
F4-D（北）	4,995,501.27		67,506.78	4,927,994.49
B5富凯大厦地上	41,772,564.66		1,014,736.56	40,757,828.10
B5富凯大厦地下	14,361,970.60		229,644.48	14,132,326.12
C6通泰大厦	62,465,363.95		1,106,687.16	61,358,676.79
G2-6/7	182,411.07		2,872.62	179,538.45
B1地下	46,535,052.61		692,600.46	45,842,452.15
重庆嘉年华项目	4,874,260.61		22,924.11	4,851,336.50
重庆融景城项目	173,053,442.19	36,067,613.31	13,551,209.21	195,569,846.29
凤池岛酒店公寓底层商铺	40,378,088.29		40,378,088.29
惠州巽寮湾滨海旅游度假区	187,149,155.65	31,311,867.46	3,635,948.12	214,825,074.99
津塔项目	126,988,389.23		1,652,777.28	125,335,611.95
天津大都会项目	50,912,907.04		786,808.98	50,126,098.06
金融街（南开）中心（天津世纪中心）	247,184,708.96	22,357,085.20	9,581,873.90	259,959,920.26
金融街（和平）中心	91,695,739.48		1,243,358.02	90,452,381.46
津门项目	54,109,736.68		148,788.97	53,960,947.71
通州商务园项目	13,062,470.66		151,889.22	12,910,581.44
合 计	1,159,721,762.95	89,736,565.97	74,267,714.16	1,175,190,614.76

—93—

6、其他流动资产

项 目	期末数	期初数
预缴营业税	82,039,469.18	86,151,102.13
预缴土地增值税	472,685,588.07	466,127,640.31
预缴企业所得税	491,688,382.50	452,793,082.41
预缴城建税	5,205,674.08	5,508,981.29
预缴教育费附加	3,856,981.98	4,169,796.33
待抵扣及预缴增值税	394,941,883.91	274,142,219.94
保本理财产品		70,000,000.00
信托投资计划	80,437,607.63	80,437,607.63
收购股权的债权款		857,083,745.00
其他	119,276,047.59	119,847,931.99
合 计	1,650,131,634.94	2,416,262,107.03

7、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具	195,070,000.00		195,070,000.00	165,070,000.00		165,070,000.00
其中：按公允价值计量
按成本计量	195,070,000.00		195,070,000.00	165,070,000.00		165,070,000.00
合 计	195,070,000.00		195,070,000.00	165,070,000.00		165,070,000.00

被投资单位		账面余额					减值准备						在被投资单位持股比例(%)		本期现金红利
		期初		本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少		期末
北京慕田峪长城施必得滑道娱乐有限公司		1,400,000.00				1,400,000.00							20.00		3,000,000.00
北京通州商务园开发建设有限公司		100,000,000.00				100,000,000.00							18.75
北京产权交易所有限公司		16,670,000.00				16,670,000.00							11.06		3,152,100.00
北京创新工场创业投资中心		27,000,000.00				27,000,000.00							7.24		1,504,180.03
中证焦桐基金管理公司		20,000,000.00				20,000,000.00							10.00
	北京怀信融资担保公司			30,000,000.00		30,000,000.00						11.03
合 计		165,070,000.00		30,000,000.00		195,070,000.00							--		7,656,280.03

8、长期股权投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合 收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
①合营企业
北京石开房地产开发有限公司	32,370,869.40			94,934.71						32,465,804.11
北京博览奇石旅游开发有限责任公司	4,556,863.33									4,556,863.33
小 计	36,927,732.73			94,934.71						37,022,667.44
②联营企业
昌融置业	28,626,924.19			-1,827,225.29						26,799,698.90
昌金置业	18,092,211.22			-1,967,035.09						16,125,176.13
北京武夷房地产开发有限公司（以下简称武夷地产）	3,108,955,143.00			-4,354,834.33						3,104,600,308.67
北京环境交易所有限公司（以下简称北京环交所）	93,749,592.36			-4,091,358.99						89,658,233.37
融筑地产		145,035,000.00		-354,265.39						144,680,734.61
远和置业		2,500,000.00		-429,096.90						2,070,903.10
小 计	3,249,423,870.77	147,535,000.00		-13,023,815.99						3,383,935,054.78
合 计	3,286,351,603.50	147,535,000.00		-12,928,881.28						3,420,957,722.22

9、投资性房地产

（1）投资性房地产明细情况

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产	32,205,834,576.91	57,229,106.38		32,263,063,683.29
减:投资性房地产减值准备
合 计	32,205,834,576.91	57,229,106.38		32,263,063,683.29

项 目	期初公允价值	本期增加			本期减少		期末公允价值
		购置	自用房地产或存货转入	公允价值变动损益	处置	其他
一、成本合计	18,517,336,434.15		12,820,161.07				18,530,156,595.22
房屋建筑物	18,517,336,434.15		12,820,161.07				18,530,156,595.22
二、公允价值变动合计	13,688,498,142.76		44,408,945.31				13,732,907,088.07
房屋建筑物	13,688,498,142.76		44,408,945.31				13,732,907,088.07
三、账面价值合计	32,205,834,576.91		57,229,106.38				32,263,063,683.29
房屋建筑物	32,205,834,576.91		57,229,106.38				32,263,063,683.29

③投资性房地产公允价值入账价值为在公允价值估测价格基础上扣除涉及的流转税和土地增值税后金额。④公司于2018年3月24日召开的第八届董事会第十六次会议决议，部分金融街公寓准备长期持有，计入投资性房地产核算，采

用公允价值计量，此部分资产转入投资性房地产时公允价值为57,229,106.38元。

（3）投资性房地产按项目披露

项 目	地理位置	建筑面积	当期租金收入	期初公允价值	期末公允价值	公允价值变动
金融街购物中心	北京市西城区金城坊街2号、金融大街18号	93,378.29	132,265,366.59	3,515,292,820.22	3,515,292,820.22
金树街底商	中国北京市西城区金城坊街1号、3号、5号、7号、9号、11号、太平桥大街27号底商	14,771.14	21,042,462.86	488,388,506.65	488,388,506.65
金融街中心	中国北京市西城区金融大街9号楼	139,616.60	298,807,729.44	6,385,259,758.71	6,385,259,758.71
C3四合院	中国北京市西城区金融大街甲23号、乙23号	2,080.56	4,833,324.60	195,849,920.92	195,849,920.92
E2四合院	中国北京市西城区丁章胡同1号、3号	4,811.42	7,739,972.46	611,236,698.58	611,236,698.58
美晟国际广场项目	中国北京市西城区西单北大街110号综合楼	48,977.93	18,543,867.57	1,914,316,596.88	1,914,316,596.88
金融街（月坛）中心	中国北京市西城区月坛南街1号院	53,224.00	81,681,158.50	2,608,866,206.00	2,608,866,206.00
德胜国际中心	中国北京市西城区德胜门外大街77号	31,205.88	39,932,587.07	763,148,044.63	763,148,044.63
天津环球金融中心	中国天津市和平区大沽北路2号	97,970.72	34,256,190.43	2,312,390,436.73	2,312,390,436.73
大吉写字楼	中国北京市西城区菜市口东南角大吉片危改小区C	23,964.44		847,007,216.58	847,007,216.58
金融大厦	中国北京市西城区阜成门内大街410号楼	12,175.34	37,223,229.14	558,869,781.27	558,869,781.27
金融街公寓	中国北京市西城区金城坊街1号、3号、5号、7号、9号、11号、太平桥大街27号	13,131.41	43,708,287.60	635,919,585.32	693,148,691.70	44,408,945.31
上海海伦中心	中国上海市虹口区四平路以东、天水路以南、同嘉路以西、海伦路以北	143,475.44	53,243,213.78	5,238,408,051.00	5,238,408,051.00
金融街南开中心	天津市南开区长江道与南开三马路交口融汇广场2号楼	105,881.25	27,837,141.00	1,891,196,197.18	1,891,196,197.18
金融街?万科丰科中心	北京市丰台区花乡四合庄（中关村科技园丰台园东区三期）	135,090.46		4,239,684,756.24	4,239,684,756.24
合 计	--	--	801,114,531.04	32,205,834,576.91	32,263,063,683.29	44,408,945.31

（4）未办妥产权证书的情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
美晟国际广场项目	1,914,316,596.88	尚在办理中
大吉写字楼	847,007,216.58	尚在办理中
金融街?万科丰科中心	4,239,684,756.24	尚在办理中

10、固定资产

（1）固定资产情况

项 目	房屋及建筑物	运输工具	办公设备	运营设备	其他	合 计
一、账面原值：
1.期初余额	3,025,770,440.73	35,662,157.67	57,797,491.44	291,510,768.62	24,768,599.00	3,435,509,457.46
2.本期增加金额		1,263,867.05	2,465,676.55	887,244.43	30,994.66	4,647,782.69
（1）购置		1,263,867.05	2,465,676.55	887,244.43	30,994.66	4,647,782.69
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	13,803,716.51	946,748.50	3,036,686.12	979,162.53	71,195.00	18,837,508.66
（1）处置或报废	2,719,170.05	946,748.50	3,036,686.12	979,162.53	71,195.00	7,752,962.20
（2）转为投资性房地产	11,084,546.46					11,084,546.46
4.期末余额	3,011,966,724.22	35,979,276.22	57,226,481.87	291,418,850.52	24,728,398.66	3,421,319,731.49
二、累计折旧
1.期初余额	524,678,709.40	25,270,387.52	40,643,904.52	216,085,314.02	17,939,974.29	824,618,289.75
2.本期增加金额	33,929,268.44	1,150,559.60	2,625,462.36	9,568,689.45	1,224,773.25	48,498,753.10
（1）计提	33,929,268.44	1,150,559.60	2,625,462.36	9,568,689.45	1,224,773.25	48,498,753.10
（2）企业合并增加
3.本期减少金额	3,138,663.66	705,077.77	2,999,002.08	913,674.07	65,154.97	7,821,572.55
（1）处置或报废	510,394.54	705,077.77	2,999,002.08	913,674.07	65,154.97	5,193,303.43
（2）转为投资性房地产	2,628,269.12					2,628,269.12
4.期末余额	555,469,314.18	25,715,869.35	40,270,364.80	224,740,329.40	19,099,592.57	865,295,470.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
计提
3.本期减少金额
处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,456,497,410.04	10,263,406.87	16,956,117.07	66,678,521.12	5,628,806.09	2,556,024,261.19
2.期初账面价值	2,501,091,731.33	10,391,770.15	17,153,586.92	75,425,454.60	6,828,624.71	2,610,891,167.71

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
喜来登会所	50,576,401.14	尚在办理中
凤池岛办公楼	8,701,731.97	尚在办理中
美晟国际广场项目	20,769,659.14	尚在办理中
慕田峪房屋建筑物	269,028,421.36	尚在办理中

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
慕田峪景观改造	991,449.99		991,449.99	320,699.86		320,699.86

12、无形资产

项 目	土地使用权	软件系统	合 计
一、账面原值
1.期初余额	733,881,572.18	100,705,112.18	834,586,684.36
2.本期增加金额		1,981,757.64	1,981,757.64
购置		1,981,757.64	1,981,757.64
3.本期减少金额	5,539,403.14		5,539,403.14
（1）处置	297,153.61		297,153.61
（2）转为投资性房地产	5,242,249.53		5,242,249.53
4.期末余额	728,342,169.04	102,686,869.82	831,029,038.86
二、累计摊销
1.期初余额	178,480,609.71	56,542,038.71	235,022,648.42
2.本期增加金额	8,741,927.50	6,501,852.83	15,243,780.33
计提	8,741,927.50	6,501,852.83	15,243,780.33
3.本期减少金额	923,489.23		923,489.23
（1）处置	45,123.43		45,123.43
（2）转为投资性房地产	878,365.80		878,365.80
4.期末余额	186,299,047.98	63,043,891.54	249,342,939.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	542,043,121.06	39,642,978.28	581,686,099.34
2.期初账面价值	555,400,962.47	44,163,073.47	599,564,035.94

项目	期初数	本期增加	本期减少		期末数
			本期摊销	其他减少
装修费	4,417,724.65		1,225,370.94		3,192,353.71

14、递延所得税资产与递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末数		期初数
	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备	165,862,708.64	41,465,677.16	138,349,298.45	34,587,324.61
出租开发产品摊销	23,429,191.04	5,857,297.76	23,429,191.04	5,857,297.76
可抵扣亏损	1,703,378,828.16	425,844,707.04	1,606,494,683.57	401,623,670.89
结转以后年度抵扣的费用	5,715,084.24	1,428,771.06	95,422,346.84	23,855,586.71
已预提尚未支付的各项费用	4,040,835,117.60	1,010,208,779.40	4,917,532,905.26	1,229,383,226.32
未实现内部利润	178,941,613.44	44,735,403.36	70,244,028.20	17,561,007.05
小计	6,118,162,543.12	1,529,540,635.78	6,851,472,453.36	1,712,868,113.34
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值变动及折旧	15,284,665,719.44	3,821,166,429.86	15,199,152,325.51	3,799,788,081.38
资产评估增值	6,681,234.04	1,670,308.51	6,681,234.04	1,670,308.51
小 计	15,291,346,953.48	3,822,836,738.37	15,205,833,559.55	3,801,458,389.89

项 目	期末数	期初数
资产支持证券	333,000,000.00	333,000,000.00
信托业保障基金	66,500,000.00	66,500,000.00
预付股权投资款	200,000,000.00	145,035,000.00
B1地下人防车库	5,430,650.17	5,514,198.67
B5地下人防车库	23,999,561.89	24,479,834.22
B7地下人防车库	13,324,689.28	14,254,318.78
F2地下人防车库	24,094,324.98	25,411,715.41
F7/9地下人防车库	119,586,973.26	121,332,768.48
合 计	785,936,199.58	735,527,835.56

项 目	期末数	期初数
信用借款	3,451,990,000.00	950,000,000.00

17、应付票据及应付账款

项 目	期末数	期初数
应付票据	199,353,107.03	218,609,035.37
应付账款	5,512,192,437.63	9,084,275,747.91
合 计	5,711,545,544.66	9,302,884,783.28

种 类	期末数	期初数
商业承兑汇票	199,053,107.03	217,431,280.33
银行承兑汇票	300,000.00	1,177,755.04
合 计	199,353,107.03	218,609,035.37

项 目	期末数	期初数
地价款	1,577,421,988.00	4,019,124,278.40
工程款	3,831,529,352.33	4,928,873,349.46
应付货款	10,310,439.58	31,257,779.09
应付代理及服务费	20,492,596.91	26,656,546.19
其他	72,438,060.81	78,363,794.77
合 计	5,512,192,437.63	9,084,275,747.91

项 目	期末数	期初数
购房款	9,699,400,075.08	9,907,705,512.17
预收租金	296,824,501.88	246,928,701.49
其他	42,089,621.65	57,564,063.14
合 计	10,038,314,198.61	10,212,198,276.80

（1）账龄超过1年的重要预收款项

项 目	期末数	未偿还或未结转的原因
法人一	550,600,000.00	项目尚未竣工决算
法人二	319,612,500.00	项目尚未竣工决算
法人三	202,410,743.00	项目尚未竣工决算
法人四	188,410,000.00	项目尚未竣工决算
法人五	152,550,000.00	项目尚未竣工决算
合 计	1,413,583,243.00

项目名称	2018.6.30	2017.12.31	预计竣工时间	预售比例（%）
广州珠江金茂府（荔湾区广钢新城二期项目）	2,875,045,536.00	1,933,019,057.00	2017年/2018年	46.00
重庆融景城项目	1,401,010,991.62	350,023,980.49	2018年	80.00
金融街（广安）中心（大吉项目）	1,236,411,700.00	1,166,719,350.00	2015年	--
通州商务园项目	1,020,148,778.88	826,604,549.59	2019年	99.00
天津东丽湖项目	613,246,740.50	471,059,641.00	2020年	69.00
合 计	7,145,863,747.00	4,747,426,578.08

19、应付职工薪酬

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	319,139,192.64	367,215,561.45	540,559,149.30	145,795,604.79
离职后福利-设定提存计划	6,230,560.46	44,156,178.03	43,734,722.49	6,652,016.00
辞退福利		157,330.00	157,330.00
合 计	325,369,753.10	411,529,069.48	584,451,201.79	152,447,620.79

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	269,323,161.53	304,371,804.25	485,537,423.93	88,157,541.85
职工福利费		4,467,593.34	4,467,593.34
社会保险费	3,177,602.53	19,850,978.06	19,552,400.25	3,476,180.34
其中：1．医疗保险费	2,891,690.96	18,049,435.38	17,755,179.91	3,185,946.43
2．工伤保险费	241,652.89	616,240.87	625,934.50	231,959.26
3．生育保险费	44,258.68	1,185,301.81	1,171,285.84	58,274.65
住房公积金	2,127,325.73	22,711,104.60	22,652,703.56	2,185,726.77
工会经费和职工教育经费	44,511,102.85	15,814,081.20	8,349,028.22	51,976,155.83
合 计	319,139,192.64	367,215,561.45	540,559,149.30	145,795,604.79

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
离职后福利
其中：1．基本养老保险费	6,006,990.06	34,422,892.67	34,396,426.65	6,033,456.08
2．失业保险费	222,590.93	1,318,604.70	1,305,065.35	236,130.28
3．企业年金缴费	979.47	8,414,680.66	8,033,230.49	382,429.64
合 计	6,230,560.46	44,156,178.03	43,734,722.49	6,652,016.00

20、应交税费

税 项	期末数	期初数
城建税	11,170,849.15	16,730,251.51
增值税	106,986,120.09	165,572,667.25
土地增值税	1,684,597,395.37	1,923,236,645.51
企业所得税	125,162,134.37	502,160,927.14
个人所得税	36,602,618.46	5,972,669.49
房产税	2,533,818.37	15,141,949.49
教育费附加	7,873,455.92	12,286,633.19
其他	7,241,693.82	6,737,158.85
合 计	1,982,168,085.55	2,647,838,902.43

项 目	期末数	期初数
往来款	2,908,643,397.66	1,209,696,949.60
投标、租赁保证金等	495,814,556.53	459,266,612.79
代收代缴契税、维修基金等	274,650,522.14	310,081,719.09
担保费	22,213,761.69	57,144,637.51
违约金	81,257,901.86	81,257,901.86
意向金	911,134,564.20	483,412,808.00
其他	160,481,373.76	233,324,334.05
合 计	4,854,196,077.84	2,834,184,962.90

项 目	金额	未偿还或未结转的原因
北京万科企业有限公司	382,840,008.68	子公司股东借款
广州金茂置业有限公司	105,059,775.00	子公司股东借款
美晟国际广场项目延迟交房违约金	81,257,901.86	违约金
北京怀胜城市建设开发有限公司	15,500,000.00	子公司股东借款
怀柔区国有资产公司	14,500,000.00	子公司股东借款
合计	599,157,685.54

22、一年内到期的非流动负债

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	7,184,774,398.33	4,055,295,264.58
一年内到期的应付债券		1,496,842,051.66
合 计	7,184,774,398.33	5,552,137,316.24

项 目	期末数	期初数
质押借款	262,000,000.00	102,000,000.00
抵押借款	2,222,574,398.33	1,850,254,600.70
保证借款	4,500,200,000.00	1,903,040,663.88
信用借款	200,000,000.00	200,000,000.00
合 计	7,184,774,398.33	4,055,295,264.58

项 目	期末数	期初数
质押借款	3,403,500,000.00	1,195,000,000.00
抵押借款	18,193,709,270.83	15,367,709,201.40
保证借款	13,250,909,997.46	14,592,040,663.88
信用借款	7,510,000,000.00	2,000,000,000.00
小 计	42,358,119,268.29	33,154,749,865.28
减：一年内到期的长期借款	7,184,774,398.33	4,055,295,264.58
合 计	35,173,344,869.96	29,099,454,600.70

24、应付债券

项 目	期末数	期初数
2015年第一期中期票据	2,850,187,994.58	2,915,622,119.64
2015年第二期中期票据	2,413,940,467.61	2,472,298,611.76
2015年度第一期公募债（品种一）	4,135,378,295.64	4,057,762,434.50
2015年度第一期公募债（品种二）	1,036,250,887.30	1,015,116,625.94
2015年度第二期公募债	4,133,774,868.18	4,048,155,882.02
2016年度非公开公司债（第一期）	2,024,379,236.04	2,061,824,546.47
2016年度非公开公司债（第二期）	1,508,418,338.70	1,536,285,541.96
2016年度非公开公司债（第三期）	1,503,622,113.62	1,531,868,322.51
2016年度非公开公司债（第四期）	1,549,907,090.68	1,521,316,670.50
2016年度公开公司债（第一期）（品种一）	509,215,951.47	501,800,616.27
2016年度公开公司债（第一期）（品种二）	2,039,274,988.35	2,006,794,972.07
2017年第一期中期票据（品种一）	1,928,390,208.72	1,972,271,128.12
2017年第一期中期票据（品种二）	1,116,612,239.02	1,142,639,906.89
2018年第一期中期票据（品种一）	708,911,653.04
2018年第一期中期票据（品种二）	2,634,595,587.63
合 计	30,092,859,920.58	26,783,757,378.65

（1）应付债券的增减变动

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
2015年第一期中期票据	2,800,000,000.00	2015/1/29	5年	2,800,000,000.00
2015年第二期中期票据	2,400,000,000.00	2015/4/27	5年	2,400,000,000.00
2015年度第一期公募债（品种一）	4,000,000,000.00	2015/8/20	6年	4,000,000,000.00
2015年度第一期公募债（品种二）	1,000,000,000.00	2015/8/20	10年	1,000,000,000.00
2015年度第二期公募债	4,000,000,000.00	2015/8/31	7年	4,000,000,000.00
2016年度非公开公司债（第一期）	2,000,000,000.00	2016/2/25	5年	2,000,000,000.00
2016年度非公开公司债（第二期）	1,500,000,000.00	2016/4/13	5年	1,500,000,000.00
2016年度非公开公司债（第三期）	1,500,000,000.00	2016/6/1	5年	1,500,000,000.00
2016年度非公开公司债（第四期）	1,500,000,000.00	2016/7/12	5年	1,500,000,000.00
2016年度公开公司债（第一期）（品种一）	500,000,000.00	2016/10/14	5年	500,000,000.00
2016年度公开公司债（第一期）（品种二）	2,000,000,000.00	2016/10/14	7年	2,000,000,000.00
2017年第一期中期票据（品种一）	1,900,000,000.00	2017/3/9	5年	1,900,000,000.00
2017年第一期中期票据（品种二）	1,100,000,000.00	2017/3/9	5年	1,100,000,000.00
2018年第一期中期票据（品种一）	700,000,000.00	2018/3/28	5年	700,000,000.00
2018年第一期中期票据（品种二）	2,600,000,000.00	2018/3/28	5年	2,600,000,000.00
2015年境外人民币债券	1,500,000,000.00	2015/6/17	3年	1,500,000,000.00
合 计	31,000,000,000.00			31,000,000,000.00

应付债券（续）

债券名称	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢/折价摊销	本期偿还	期末余额
2015年第一期中期票据	2,915,622,119.64		67,200,000.00	1,765,874.94		2,850,187,994.58
2015年第二期中期票据	2,472,298,611.76		59,880,000.00	1,521,855.85		2,413,940,467.61
2015年度第一期公募债（品种一）	4,057,762,434.50		76,800,000.00	815,861.14		4,135,378,295.64
2015年度第一期公募债（品种二）	1,015,116,625.94		21,000,000.00	134,261.36		1,036,250,887.30
2015年度第二期公募债	4,048,155,882.02		84,800,000.00	818,986.16		4,133,774,868.18
2016年度非公开公司债（第一期）	2,061,824,546.47		38,300,000.00	854,689.57		2,024,379,236.04
2016年度非公开公司债（第二期）	1,536,285,541.96		28,500,000.00	632,796.74		1,508,418,338.70
2016年度非公开公司债（第三期）	1,531,868,322.51		28,875,000.00	628,791.11		1,503,622,113.62
2016年度非公开公司债（第四期）	1,521,316,670.50		27,975,000.00	615,420.18		1,549,907,090.68
2016年度公开公司债（第一期）（品种一）	501,800,616.27		7,250,000.00	165,335.20		509,215,951.47
2016年度公开公司债（第一期）（品种二）	2,006,794,972.07		32,000,000.00	480,016.28		2,039,274,988.35
2017年第一期中期票据（品种一）	1,972,271,128.12		44,175,000.00	294,080.60		1,928,390,208.72
2017年第一期中期票据（品种二）	1,142,639,906.89		26,125,000.00	97,332.13		1,116,612,239.02
2018年第一期中期票据（品种一）		700,000,000.00	8,855,000.00	56,653.04		708,911,653.04
2018年第一期中期票据（品种二）		2,600,000,000.00	34,320,000.00	275,587.63		2,634,595,587.63
2015年境外人民币债券	1,496,842,051.66		41,625,000.00	3,157,948.34	1,500,000,000.00
小 计	28,280,599,430.31	3,300,000,000.00	627,680,000.00	12,315,490.27	1,500,000,000.00	30,092,859,920.58
减：一年内到期的应付债券	1,496,842,051.66		41,625,000.00	3,157,948.34	1,500,000,000.00
合 计	26,783,757,378.65	3,300,000,000.00	586,055,000.00	9,157,541.93		30,092,859,920.58

25、股本

项 目	期初余额		本期增减变动（+、-）				期末余额
	金额	比例（%）	发行新股	公积金转股	其他	小计	金额	比例（%）
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股	1,135,911.00	0.04			-41,325.00	-41,325.00	1,094,586.00	0.04
其中：境内法人持股
境内自然人持股	1,135,911.00	0.04			-41,325.00	-41,325.00	1,094,586.00	0.04
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	1,135,911.00	0.04			-41,325.00	-41,325.00	1,094,586.00	0.04
二、无限售条件股份
1.人民币普通股	2,987,793,996.00	99.96			41,325.00	41,325.00	2,987,835,321.00	99.96
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计	2,987,793,996.00	99.96			41,325.00	41,325.00	2,987,835,321.00	99.96
三、股份总数	2,988,929,907.00	100.00					2,988,929,907.00	100.00

26、资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	6,813,561,628.29	758,795.58		6,814,320,423.87
其他资本公积	26,445,302.73			26,445,302.73
合 计	6,840,006,931.02	758,795.58		6,840,765,726.60

27、其他综合收益

项 目	期初数	本期发生金额					期末数
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计算设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益	736,531,641.46	43,514,910.33		11,102,236.33	32,412,674.00		768,944,315.46
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	900,480.83	-894,034.98			-894,034.98		6,445.85
6.自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值部分	735,631,160.63	44,408,945.31		11,102,236.33	33,306,708.98		768,937,869.61
其他综合收益合计	736,531,641.46	43,514,910.33		11,102,236.33	32,412,674.00		768,944,315.46

28、盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	1,419,070,761.37			1,419,070,761.37
任意盈余公积	--			--
合 计	1,419,070,761.37			1,419,070,761.37

项 目	本期发生额	上期发生额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	17,570,677,718.26	16,079,651,913.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润	17,570,677,718.26	16,079,651,913.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润	864,971,152.34	3,006,412,344.59
减：提取法定盈余公积		319,814,576.97	10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	896,678,972.10	1,195,571,962.80
应付其他权益持有者的股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	17,538,969,898.50	17,570,677,718.26

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	6,629,358,035.12	3,614,327,156.63	9,990,826,988.22	6,798,453,357.61

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房产开发	5,441,745,409.54	3,295,377,896.26	8,923,241,253.06	6,518,425,137.73
物业出租	845,171,870.26	53,560,302.53	746,185,696.03	36,872,181.92
物业经营	305,521,027.32	233,799,678.27	287,528,995.82	219,574,364.20
其他收入	36,919,728.00	31,589,279.57	33,871,043.31	23,581,673.76
合 计	6,629,358,035.12	3,614,327,156.63	9,990,826,988.22	6,798,453,357.61

31、税金及附加

项 目	本期发生额	上期发生额
土地增值税	432,230,281.73	420,495,713.05
房产税	152,343,817.81	133,302,257.18
城市维护建设税	23,298,914.16	33,719,931.30
教育费附加	16,321,813.43	25,050,944.38
印花税	10,511,960.31	5,755,712.32
土地使用税	8,903,141.06	8,532,475.40
营业税	4,015,200.75	110,859,471.81
其他	1,346,461.64	1,341,563.43
合 计	648,971,590.89	739,058,068.87

项 目	本期发生额	上期发生额
人工费用	80,270,384.60	83,932,553.74
办公事务及业务活动费	99,940,548.41	120,880,296.35
其他	6,294,932.10	14,287,149.51
合 计	186,505,865.11	219,099,999.60

项 目	本期发生额	上期发生额
人工费用	135,536,262.63	148,121,496.25
办公事务及业务活动费	36,077,302.42	40,073,252.00
物业管理租赁费	9,651,750.72	10,178,500.65
其他	17,717,384.21	15,764,857.74
合 计	198,982,699.98	214,138,106.64

34、财务费用

项 目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,892,110,352.18	1,339,172,929.19
减：利息资本化	1,122,327,014.36	727,985,237.01
减：利息收入	86,986,587.94	80,380,047.14
汇兑损益	39,512.60	77,674.29
手续费及其他	3,048,400.87	7,270,582.38
合 计	685,884,663.35	538,155,901.71

项 目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	28,637,858.77	-87,872,804.49
存货跌价损失
合 计	28,637,858.77	-87,872,804.49

补助项目（产生其他收益的来源）	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
稳岗补贴	322,497.48		与收益相关
改造补助	66,700.00		与收益相关
景区补贴		64,400.00	与收益相关
专项补助及奖励款	292,530.00	1,250,625.00	与收益相关
合 计	681,727.48	1,315,025.00

项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-12,928,881.28	-1,660,812.69
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益	7,656,280.03	5,152,100.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
银行保本理财产品取得的投资收益	756,295.34	37,164,854.82
信托计划取得的投资收益
合 计	-4,516,305.91	40,656,142.13

38、资产处置收益

项 目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	1,787,531.46	-8,961.41

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废、毁损利得	42,227.49		42,227.49
拆迁补偿款	138,070,013.36		138,070,013.36
客户违约金收入	9,874,370.91	5,762,058.12	9,874,370.91
其他	1,594,837.53	7,345,638.28	1,594,837.53
合 计	149,581,449.29	13,107,696.40	149,581,449.29

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产报废、毁损损失	54,206.40		54,206.40
违约金及罚款	817,325.13	1,160,257.71	817,325.13
对外捐赠支出	19,819.80	10,000.00	19,819.80
其他	1,590.44	2,480,280.24	1,590.44
合 计	892,941.77	3,650,537.95	892,941.77

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	200,436,291.06	510,753,145.04
递延所得税费用	193,683,673.15	-68,542,259.17
合 计	394,119,964.21	442,210,885.87

（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：

项 目	本期发生额	上期发生额
利润总额	1,412,689,660.94	1,621,213,722.45
按法定（或适用）税率计算的所得税费用	353,172,415.24	405,303,430.61
某些子公司适用不同税率的影响	1,944,109.84	4,079,006.83
对以前期间当期所得税的调整	-8,241,620.86	2,453,909.12
权益法核算的合营企业和联营企业损益	3,232,220.32	872,821.83
无须纳税的收入（以“-”填列）	-1,538,025.00	-1,660,846.83
不可抵扣的成本、费用和损失		77,140.00
税率变动对期初递延所得税余额的影响
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响	45,550,864.67	31,085,424.31
所得税费用	394,119,964.21	442,210,885.87

项 目	本期发生额	上期发生额
往来	1,198,402,372.03	875,716,285.01
利息收入	86,986,587.94	80,380,047.14
拆迁补偿收入	144,958,600.00
政府补贴收入	681,727.48	1,315,025.00
其他	170,341,005.29	15,235,188.68
合 计	1,601,370,292.74	972,646,545.83

项 目	本期发生额	上期发生额
往来	1,057,720,481.54	850,802,681.57
营业费用-大额	96,299,344.67	127,524,647.56
管理费用-大额	53,581,554.77	51,872,317.76
金融机构手续费	3,048,400.87	7,270,582.38
其他	118,569,930.42	19,577,865.67
合 计	1,329,219,712.27	1,057,048,094.94

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

项 目	本期发生额	上期发生额
取得子公司支付的现金小于合并日子公司现金余额的部分	4,693,954.09
股权收购保证金	65,984,536.46
合 计	70,678,490.55

项 目	本期发生额	上期发生额
不丧失控制权部分处置子公司股权收到的现金	4,900,000.00

项 目	本期发生额	上期发生额
收购子公司少数股权款		78,126,451.35
子公司减资支付给少数股东的现金	695,000,000.00
合 计	695,000,000.00	78,126,451.35

43、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,018,569,696.73	1,179,002,836.58
加：资产减值准备	28,637,858.77	-87,872,804.49
固定资产折旧	48,498,753.10	49,982,860.03
无形资产摊销	15,243,780.33	14,885,920.95
长期待摊费用摊销	1,225,370.94	658,476.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-1,787,531.46	8,961.41
固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）	11,978.91
财务费用（收益以“－”号填列）	769,783,337.82	611,265,366.47
投资损失（收益以“－”号填列）	4,516,305.91	-40,656,142.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	183,407,561.00	-75,657,280.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	10,276,112.15	7,115,021.62
存货的减少（增加以“－”号填列）	-6,505,382,965.83	2,598,824,182.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-979,592,890.12	286,313,983.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-3,234,695,942.49	-2,077,701,014.40
其他
经营活动产生的现金流量净额	-8,641,288,574.24	2,466,170,368.14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	12,151,707,841.92	13,490,287,727.03
减：现金的期初余额	10,552,832,988.84	13,339,391,428.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,598,874,853.08	150,896,298.55

（2）本期收购资产支付的现金净额

项 目		本期发生额
本期发生的收购资产于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的收购资产于本期支付的现金或现金等价物
其中：成都中逸实业有限公司		65,984,536.46
取得子公司支付的现金净额		65,984,536.46

项 目	期末数	期初数
一、现金	12,151,707,841.92	10,552,832,988.84
其中：库存现金	345,844.62	703,764.76
可随时用于支付的银行存款	12,151,326,558.45	10,552,109,068.39
可随时用于支付的其他货币资金	35,438.85	20,155.69
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	12,151,707,841.92	10,552,832,988.84
母公司或集团内子公司使用受限制的货币资金期末余额	866,162,954.51	996,321,059.73

44、所有权或使用权受到限制的资产

受限的资产	期末账面价值	期初账面价值	科目	受限原因
F2、F4项目部分土地使用权和房屋所有权	1,493,876,236.17	1,453,507,966.44	投资性房地产、固定资产、无形资产	用于借款抵押
金融街购物中心部分土地使用权和房屋所有权	3,515,292,820.22	3,515,292,820.22	投资性房地产	用于借款抵押
富凯大厦房屋建筑物所有权	64,077,638.65	65,322,019.69	存货	用于借款抵押
A1土地使用权和房屋所有权	558,869,781.27	558,869,781.27	投资性房地产	用于借款抵押
A5土地使用权和房屋所有权	6,385,259,758.71	6,385,259,758.71	投资性房地产	用于借款抵押
C3土地使用权和房屋所有权	195,849,920.92	195,849,920.92	投资性房地产	用于借款抵押
E2土地使用权和房屋所有权	611,236,698.58	611,236,698.58	投资性房地产	用于借款抵押
天津大都会项目部分土地使用权及在建工程	993,417,517.59	1,817,818,796.57	存货	用于借款抵押
津塔写字楼461套产权	2,312,390,436.73	2,312,390,436.73	投资性房地产	用于借款抵押
惠州部分土地使用权及在建工程	345,565,545.14	350,123,359.28	无形资产、固定资产、存货	用于借款抵押
重庆融景城项目部分土地使用权及在建工程	587,353,590.31	587,353,590.31	存货	用于借款抵押
天津张家窝H地块部分土地使用权及在建工程		1,670,433.86	存货	用于借款抵押
金融街海伦中心项目	5,238,408,051.00		投资性房地产	用于借款抵押
上海青浦项目	1,079,951,927.25		存货	用于借款抵押
上海闸北项目C2地块	1,680,564,348.44	2,962,114,829.69	存货	用于借款抵押
丰台科技园项目土地使用权及在建工程	4,239,684,756.24	4,239,684,756.24	投资性房地产	用于借款抵押
慕田峪长城山庄	471,478.79		固定资产	用于借款抵押
金融街(北京)置业有限公司100%股权	450,000,000.00	450,000,000.00	长期股权投资	用于借款质押
北京金融街里兹置业有限公司100%股权		265,828,600.00	长期股权投资	用于借款质押
上海静盛房地产开发有限公司100%股权	10,000,000.00	10,000,000.00	长期股权投资	用于借款质押
上海杭钢嘉杰实业有限公司100%股权	1,201,450,000.00	1,201,450,000.00	长期股权投资	用于借款质押
北京市慕田峪长城缆车服务有限公司100%股权	8,000,000.00	0.00	长期股权投资	用于借款质押
成都中逸实业有限公司90%股权	310,063,027.50		长期股权投资	用于借款质押
武夷地产30%股权	12,543,690.00		长期股权投资	用于借款质押
股权收购保证金	604,154,295.74	692,227,816.96	货币资金	用于收购股权
按揭保证金	162,008,658.77	174,453,914.61	货币资金	用于按揭贷款连带保证
保函保证金	100,000,000.00		货币资金	履约保函保证金
现金质押		129,639,328.16	货币资金	用于借款质押

45、外币货币性项目

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			288,850.65
其中：美元	17,500.04	6.6166	115,790.76
港币	202,655.48	0.8431	170,858.84
新加坡元	453.48	4.8386	2,194.21
加拿大元	1.37	4.9947	6.84

天津丽湖融景置业有限公司	成都裕诚置业有限公司
北京融嘉房地产开发有限公司	北京融晟置业有限公司
廊坊市融尚房地产开发有限公司	北京永晟酒店管理有限公司

八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司全称	经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式	备注
				直接	间接
金融街（北京）置业有限公司	北京市	北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼10层	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街（天津）置业有限公司	天津市	天津市和平区烟台道62号427室	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街津门（天津）置业有限公司	天津市	天津市和平区四平东道79号311	房地产开发	99.96	0.04	直接设立	二级子公司
金融街津塔（天津）置业有限公司	天津市	天津市和平区大沽北路2号-4516	房地产开发	9.50	90.50	直接设立	三级子公司
金融街重庆置业有限公司	重庆市	重庆市江北区建新东路88号融景中心B塔25层	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街惠州置业有限公司	惠州市	广东省惠东县巽寮湾度假村	房地产开发	91.28		直接设立	二级子公司
北京金融街里兹置业有限公司	北京市	北京市西城区金融大街丙17号11层	房地产开发、住宿、中西餐、酒等	100.00		直接设立	二级子公司
北京金融街购物中心有限公司	北京市	北京市西城区金城坊街2号	房地产开发、销售日用百货等	100.00		直接设立	二级子公司
北京金融街房地产顾问有限公司	北京市	北京市西城区金融大街33号B座1101	房地产信息咨询	100.00		直接设立	二级子公司
惠州巽寮湾游艇会有限公司	惠州市	广东省惠东县巽寮镇红螺湾至哨所山一带	场地租赁、体育健身、游艇项目投资、游艇驾驶员、摩托艇驾驶员培训、游艇会经营管理等		91.28	直接设立	三级子公司
金融街长安（北京）置业有限公司	北京市	北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼6层	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
北京金融街资产管理有限公司	北京市	北京市西城区金城坊街3号B1-1	投资管理、投资咨询	100.00		直接设立	二级子公司
北京天石基业房地产开发有限公司	北京市	北京市石景山区体育场南路2号景阳宏昌大厦六层606	房地产开发	51.00		直接设立	二级子公司

北京金晟惠房地产开发有限公司	北京市	北京市西城区金城坊街3号B1-3	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
天津盛世鑫和置业有限公司	天津市	天津市和平区南京路235号河川大厦第一座6D-601	房地产开发		50.00	直接设立	三级子公司
金融街（北京）商务园置业有限公司	北京市	北京市通州区新华北路55号518室	房地产开发	80.00		直接设立	二级子公司
金融街重庆融拓置业有限公司	重庆市	重庆市江北区建新东路88号融景中心B塔25层	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
金融街（北京）置地有限公司	北京市	北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼11层	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街融拓(天津)置业有限公司	天津市	天津市南开区红旗路与天拖北道交口西北侧慧谷大厦1813室	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
北京金融街奕兴天宫置业有限公司	北京市	北京市大兴区黄村镇政府东配楼105室	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街融展（天津）置业有限公司	天津市	天津市和平区西宁道81号增1号103、104室	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
融信(天津)投资管理有限公司	天津市	天津港保税区海滨十路129号A4059	投资管理	100.00		直接设立	二级子公司
金融街购物中心（天津）有限公司	天津市	天津市和平区小白楼街大沽北路2号天津环球金融中心津塔写字楼4602	销售日用百货		100.00	直接设立	三级子公司
北京金石融景房地产开发有限公司	北京市	北京市石景山区阜石路165号院3号楼606	房地产开发	80.00		直接设立	二级子公司
金融街广安（北京）置业有限公司	北京市	北京市西城区建学胡同36号2幢005	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
金融街重庆融玺置业有限公司	重庆市	重庆九龙坡区九龙园区C区标准厂房（一期）6号楼7楼	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
金融街融辰（北京）置业有限公司	北京市	北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼5层	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街广州置业有限公司	广州市	广州市荔湾区鹤洞路10号201	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街控股（香港）有限公司	香港	香港中环花园道3号中国工商银行大厦16楼	投资、融资	100.00		直接设立	二级子公司
金融街（上海）投资有限公司	上海市	中国（上海）自由贸易试验区美盛路27号3层302部位Y233室	投资管理	100.00		直接设立	二级子公司
天津鑫和隆昌置业有限公司	天津市	天津市西青区张家窝镇董甸路6号303室	房地产开发		50.00	直接设立	四级子公司
广州融御置业有限公司	广州市	广州市番禺区市桥街长堤东路363号	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
广州金融街融展置业有限公司	广州市	广州市中新广州知识城凤凰三路17号自编5栋448室	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司

广州融方置业有限公司	广州市	广州市荔湾区鹤洞路二巷7号之一自编8号	房地产开发		50.00	直接设立	三级子公司
金融街重庆融航置业有限公司	重庆市	重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢负3-库房	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
重庆金铎实业有限公司	重庆市	重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
Start Plus Investments limited (啟添投资有限公司)	英属维京群岛	英属维京群岛	投资、融资		100.00	直接设立	三级子公司
Power Strive Limited ( 振威有限公司)	英属维京群岛	英属维京群岛	投资、融资		100.00	直接设立	三级子公司
Stepmount Limited(晋步有限公司)	香港	SUITES 1604-6 CBC TOWER 3 Garden RD Central HONG KONG	投资、融资		100.00	直接设立	四级子公司
北京慕田峪兴旺商品市场有限公司	北京市	北京市怀柔区慕田峪长城风景名胜区游览服务中心D7号	销售日用百货		70.00	直接设立	三级子公司
北京金天恒置业有限公司	北京市	北京市丰台区永外大红门南里12号楼411室	房地产开发		50.00	直接设立	三级子公司
北京德胜投资有限责任公司	北京市	北京市西城区广安门内大街165号翔达大厦写字楼701室	房地产开发	100.00		收购	二级子公司
北京怡泰汽车修理有限责任公司	北京市	北京市西城区西绦胡同63号	汽车修理	100.00		收购	二级子公司
北京融嘉房地产开发有限公司	北京市	北京市房山区良乡镇南庄子村委会西320米	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
北京融晟置业有限公司	北京市	北京市门头沟区石龙西路58号永定镇政府办公楼YD156	房地产开发		80.00	直接设立	三级子公司
北京金融街奕兴置业有限公司	北京市	北京市大兴区亦庄镇东工业区北京大富源建筑市政工程有限责任公司院内1幢206号	房地产开发	100.00		收购	二级子公司
北京奕环天和置业有限公司	北京市	北京市大兴区黄村镇南六环路西磁各庄立交桥南200米（中轴路东侧）	房地产开发	100.00		收购	二级子公司
北京市慕田峪长城旅游服务有限公司	北京市	北京市怀柔区慕田峪村	旅游服务业、房地产开发	70.00		收购	二级子公司
北京市慕田峪长城缆车服务有限公司	北京市	北京市怀柔区慕田峪	旅游服务业		56.00	收购	三级子公司
上海杭钢嘉杰实业有限公司	上海市	上海市虹口区飞虹路360弄9号3608A室	房地产开发	100.00		收购	二级子公司
天津恒通华创置业有限公司	天津市	天津滨海高新区滨海科技园日新道188号3号孵化楼4-A-77室	房地产开发		90.00	收购	三级子公司
金融街东丽湖（天津）置业有限公司	天津市	天津市东丽区东丽湖（旅游开发公司内）	房地产开发		51.00	收购	三级子公司

广州融辰置业有限公司	广州市	广州市海珠区工业大道中广纸丙外街29号夹层自编之四	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
上海静盛房地产开发有限公司	上海市	上海市静安区昌平路363号5楼550室	房地产开发	100.00		收购	二级子公司
金融街升达（北京）科技有限公司	北京市	北京市西城区金融大街33号601室	技术开发、技术咨询		90.00	直接设立	三级子公司
金融街（惠州）金禧丽景酒店管理有限责任公司	惠州市	惠东县巽寮管委会巽寮村委会塭仔河边阳光假日小区5栋一层32号	企业管理、住宿餐饮服务、物业管理		91.28	收购	三级子公司
京津融都（天津）置业有限公司	天津市	天津市武清区高村镇高王路西侧90号116-6（集中办公区）	房地产开发项目筹建	80.00		直接设立	二级子公司
北京金丰融晟投资管理有限公司	北京市	北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001-31	投资管理		50.00	直接设立	三级子公司
北京金丰万晟置业有限公司	北京市	北京市丰台区星火路9号1幢三层1021室（园区）	房地产开发		50.00	直接设立	四级子公司
上海融展置地有限公司	上海市	上海市静安区共和路169号2层44室	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
上海融兴置地有限公司	上海市	上海市静安区共和路169号2层52室	房地产开发		100.00	直接设立	四级子公司
上海融御置地有限公司	上海市	上海市静安区共和路169号2层53室	房地产开发		100.00	直接设立	四级子公司
广州融都置业有限公司	广州市	广州市花都区花东镇山前旅游大道3号九龙湖社区中心区门楼	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
天津融承和信投资有限公司	天津市	天津市和平区小白楼街滨江道30号金融创新服务大厦A601-3室	投资		100.00	直接设立	三级子公司
金融街（深圳）投资有限公司	深圳市	深圳市南山区粤海街道南海大道1029号3楼301	投资管理	100.00		直接设立	二级子公司
金融街惠州惠阳置业有限公司	惠州市	惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍2）	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
惠州融腾置业有限公司	惠州市	惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍2）	房地产开发		60.00	直接设立	三级子公司
京津融城（天津）置业有限公司	天津市	天津市武清开发区福源道18号553室-88（集中办公区）	房地产开发		80.00	直接设立	四级子公司
天津融承和鑫企业管理咨询有限公司	天津市	天津市和平区小白楼街大沽北路2号-6111	企业管理咨询		100.00	直接设立	三级子公司
金融街（遵化）置业有限公司	遵化市	河北省遵化市北二环西路南侧	旅游资源开发与经营	100.00		直接设立	二级子公司
金融街金禧丽景（遵化）酒店管理有限责任公司	遵化市	河北省遵化市汤泉满族乡开发区	餐饮、住宿服务		100.00	直接设立	三级子公司

金融街（遵化）房地产开发有限公司	遵化市	河北省遵化市汤泉满族乡开发区	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
北京融鑫汇达企业管理服务有限公司	北京市	北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001-40	企业管理		100.00	直接设立	三级子公司
北京融丰置业有限公司	北京市	北京市丰台区星火路9号1幢1层1032室（园区）	房地产开发		100.00	直接设立	四级子公司
北京融平企业管理服务有限公司	北京市	北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001-34	企业管理		100.00	直接设立	三级子公司
廊坊市盛世置业房地产开发有限公司	廊坊市	河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区瑞雪道29号9#厂房	房地产开发		80.00	直接设立	三级子公司
廊坊市融尚房地产开发有限公司	廊坊市	河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区富饶道西侧，瑞雪道南侧人才家园B座6001-6018号房	房地产开发、销售		100.00	直接设立	四级子公司
金融街重庆裕隆实业有限公司	重庆市	重庆市沙坪坝小杨公桥108号1幢负3-库房	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
上海融栩实业有限公司	上海市	上海市虹口区海宁路137号7层E座773R室	投资管理		100.00	直接设立	三级子公司
上海远乾企业管理咨询有限公司	上海市	上海市宝山区顾北东路575弄1-17号A区111-15	房地产开发		100.00	收购	三级子公司
上海远绪置业有限公司	上海市	上海市青浦区盈港东路8300弄6-7号1幢3层O区362室	房地产开发		50.00	收购	四级子公司
广州融麒投资有限公司	广州市	广州市荔湾区白鹤洞街鹤洞路10号之一105房	投资管理		100.00	直接设立	三级子公司
深圳融祺投资发展有限公司	深圳市	深圳市龙岗区平湖街道良安田平安大道与良白路交汇处茗萃园1栋C区602室	投资管理		100.00	直接设立	三级子公司
成都中逸实业有限公司	成都市	成都市锦江区总府路35号22层1号	房地产开发	90.00		收购	二级子公司
金融街成都置业有限公司	成都市	中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道北段1199号3栋26楼2606号	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
成都裕诚置业有限公司	成都市	成都市新津县五津镇兴园5路337号	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
金融街武汉置业有限公司	武汉市	武汉市青山区建设三路1栋1-7层419号	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
武汉融拓盛澜房地产开发有限公司	武汉市	武昌区临江大道7号31栋	房地产开发		60.00	直接设立	三级子公司
北京融方企业管理服务有限公司	北京市	北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001-44	企业管理		100.00	直接设立	三级子公司
北京融玺企业管理服务有限公司	北京市	北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10层1001-43	企业管理		100.00	直接设立	三级子公司

北京融德房地产开发有限公司	北京市	北京市大兴区黄村镇政府东配楼310室	房地产开发		100.00	直接设立	四级子公司
佛山融展置业有限公司	佛山市	佛山市三水区云东海大道大学路云东海街道办事处315室（仅作办公场所使用，住所申报）	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
遵化古泉小镇旅游发展有限公司	遵化市	河北省遵化市汤泉满族乡汤泉村	旅游资源开发和经营管理		100.00	直接设立	三级子公司
武汉金田房地产集团有限公司	武汉市	武汉市东西湖区走马岭走新路601号（13）	房地产开发		85.00	收购	三级子公司
苏州融拓置业有限公司	苏州市	苏州市吴中区越溪街道东太湖路38号6幢	房地产开发		100.00	直接设立	四级子公司
金融街融兴（天津）置业有限公司	天津市	天津市武清开发区福源道北侧创业总部基地C02楼310室-132（集中办公区）	房地产开发		34.00	直接设立	三级子公司
北京金融街京西置业有限公司	北京市	北京市石景山区石景山路54号院3号楼6层606	房地产开发	100.00		直接设立	二级子公司
金融街重庆融平置业有限公司	重庆市	重庆市北部新区星光大道62号（海王星科技大厦B区6楼1#）	房地产开发		100.00	直接设立	三级子公司
天津丽湖融园置业有限公司	天津市	天津市东丽区东丽湖华纳景湖花园（景湖科技园1号楼）1-302-20室	房地产开发		34.00	直接设立	四级子公司
北京永晟酒店管理有限公司	北京市	北京市石景山区城通街26号院2号楼1层101	酒店管理		100.00	直接设立	三级子公司
天津丽湖融景置业有限公司	天津市	天津市东丽区东丽湖华纳景湖花园（景湖科技园1号楼）1-401-06室	房地产开发		100.00	直接设立	四级子公司
北京融轩企业管理服务有限公司	北京市	北京市石景山区石景山路54号院3号楼6层609	企业管理；会议服务；酒店管理等		100.00	直接设立	三级子公司

（2）重要的非全资子公司

子公司名称	少数股东的持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	本期向少数股东收购股权/子公司少数股东减资	期末少数股东权益余额
金融街惠州置业有限公司	8.72	39,588,636.02			49,541,897.66
天津盛世鑫和置业有限公司	50.00	117,797,646.10			1,242,033,773.69
金融街（北京）商务园置业有限公司	20.00	1,165,476.23			95,999,076.64
北京金石融景房地产开发有限公司	20.00	7,676,320.92			335,702,270.91
广州融方置业有限公司	50.00	11,130,688.72		750,000,000.00	256,324,191.92
北京金天恒置业有限公司	50.00	32,945,806.12	60,000,000.00	45,000,000.00	474,914,295.96
天津恒通华创置业有限公司	3.00	814,711.66	900,000.00		30,458,952.59
金融街东丽湖（天津）置业有限公司	49.00	-3,691,378.83			323,304,288.92
北京金丰融晟投资管理有限公司	50.00	-49,952,410.80			482,208,773.31
廊坊市盛世置业房地产开发有限公司	20.00	-101,669.99			1,003,542.53

（3）重要非全资子公司的主要财务信息：

子公司名称	期末余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债负债合计	负债合计
金融街惠州置业有限公司	3,023,622,149.35	568,511,301.42	3,592,133,450.77	2,544,873,678.33	479,118,744.11	3,023,992,422.44
天津盛世鑫和置业有限公司	3,379,720,851.36	3,694,589.23	3,383,415,440.59	701,347,893.24	198,000,000.00	899,347,893.24
金融街（北京）商务园置业有限公司	1,616,553,272.34	31,506,758.07	1,648,060,030.41	1,168,064,647.21		1,168,064,647.21
北京金石融景房地产开发有限公司	2,498,790,431.13	55,336,568.38	2,554,126,999.51	875,615,644.95		875,615,644.95
广州融方置业有限公司	4,685,987,904.88	5,729,217.78	4,691,717,122.66	4,179,068,738.84		4,179,068,738.84
北京金天恒置业有限公司	2,036,601,962.84	37,895,251.50	2,074,497,214.34	1,124,668,622.44		1,124,668,622.44
天津恒通华创置业有限公司	413,237,389.15	104,504.61	413,341,893.76	79,818,630.40		79,818,630.40
金融街东丽湖（天津）置业有限公司	1,523,328,715.97	4,253,844.48	1,527,582,560.45	871,312,245.17		871,312,245.17
北京金丰融晟投资管理有限公司	161,354,980.24	4,239,886,583.75	4,401,241,563.99	2,697,650,849.05	744,862,499.79	3,442,513,348.84
廊坊市盛世置业房地产开发有限公司	838,875,322.41	1,660,603.65	840,535,926.06	835,518,213.37		835,518,213.37

子公司名称	期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债负债合计	负债合计
金融街惠州置业有限公司	3,723,679,634.67	691,674,558.22	4,415,354,192.89	3,951,211,284.05	350,000,000.00	4,301,211,284.05
天津盛世鑫和置业有限公司	3,855,082,949.49	4,429,843.40	3,859,512,792.89	1,413,040,537.72	198,000,000.00	1,611,040,537.72
金融街（北京）商务园置业有限公司	1,433,428,783.31	31,416,140.85	1,464,844,924.16	990,676,922.12		990,676,922.12
北京金石融景房地产开发有限公司	2,633,339,288.51	54,503,631.83	2,687,842,920.34	1,047,713,170.40		1,047,713,170.40
广州融方置业有限公司	4,857,257,375.62	6,308,678.75	4,863,566,054.37	2,273,179,047.98	600,000,000.00	2,873,179,047.98
北京金天恒置业有限公司	2,350,468,289.83	135,296,662.64	2,485,764,952.47	1,391,827,972.80		1,391,827,972.80
天津恒通华创置业有限公司	448,901,469.15	117,600.29	449,019,069.44	112,652,861.47		112,652,861.47
金融街东丽湖（天津）置业有限公司	838,423,140.72	3,337,500.54	841,760,641.26	731,177,054.52		731,177,054.52
北京金丰融晟投资管理有限公司	106,774,839.87	4,239,880,023.77	4,346,654,863.64	1,311,159,327.10	1,976,862,499.79	3,288,021,826.89
廊坊市盛世置业房地产开发有限公司	813,212,244.56	1,493,239.78	814,705,484.34	809,179,421.72		809,179,421.72

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
金融街惠州置业有限公司	1,913,264,829.94	453,998,119.49	453,998,119.49	-152,424,287.78	175,960,754.73	-75,324,333.52	-75,324,333.52	120,710,088.00
天津盛世鑫和置业有限公司	1,019,625,497.76	235,595,292.18	235,595,292.18	-113,554,223.34	563,546,630.91	44,834,938.00	44,834,938.00	282,766,440.45
金融街（北京）商务园置业有限公司	16,458,617.08	5,827,381.16	5,827,381.16	-339,638,309.62		-5,019,138.44	-5,019,138.44	120,912,667.89
北京金石融景房地产开发有限公司	244,611,311.49	38,381,604.62	38,381,604.62	-442,819,354.27	3,278,021,530.00	587,989,665.39	587,989,665.39	46,261,732.19
广州融方置业有限公司	152,092,415.24	22,261,377.43	22,261,377.43	943,223,316.71		-11,001,195.01	-11,001,195.01	757,577,294.58
北京金天恒置业有限公司	301,539,676.74	65,891,612.23	65,891,612.23	64,308,233.99		-10,696,497.31	-10,696,497.31	1,086,649,368.66
天津恒通华创置业有限公司	85,978,571.37	27,157,055.39	27,157,055.39	51,361,769.82	1,287,308,734.00	52,499,189.82	52,499,189.82	-77,702,544.84
金融街东丽湖（天津）置业有限公司	39,533.60	-7,533,426.19	-7,533,426.19	51,714,494.98	14,529.90	-4,940,533.29	-4,940,533.29	229,258,277.77
北京金丰融晟投资管理有限公司	2,136.75	-99,904,821.60	-99,904,821.60	-10,170,650.30		-743,197.69	-743,197.69
廊坊市盛世置业房地产开发有限公司		-508,349.93	-508,349.93	-2,066,673.33		-1,353.45	-1,353.45	12,770,195.40

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的联营企业

联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
昌金置业	北京市	北京市昌平区北七家镇未来科技城定泗路237号都市绿洲217室	房地产开发		49.00	权益法
昌融置业	北京市	北京市昌平区未来科技城定泗路237号都市绿洲117室	房地产开发		30.00	权益法
武夷地产	北京市	北京市通州区武夷花园(通胡大街68号)	房地产开发		30.00	权益法
融筑地产	北京市	北京市大兴区黄村镇政府东配楼307室	房地产开发		33.00	权益法
远和置业	北京市	北京市大兴区黄村镇政府东配楼308室	房地产开发		25.00	权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息：

项 目	昌金置业		昌融置业		武夷地产
	期末数	期初数	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产	1,978,028,393.31	1,888,267,509.91	2,597,632,335.19	2,442,491,869.45	11,771,712,731.65	12,077,289,277.67
非流动资产	5,805,955.98	7,177,292.12	9,543,765.99	11,646,042.54	277,484,790.08	274,123,920.44
资产合计	1,983,834,349.29	1,895,444,802.03	2,607,176,101.18	2,454,137,911.99	12,049,197,521.73	12,351,413,198.11
流动负债	1,050,925,826.56	958,521,921.98	1,232,065,638.34	1,179,331,004.73	945,318,166.32	1,233,017,728.26
非流动负债	900,000,000.00	900,000,000.00	1,285,778,133.18	1,179,383,826.64	945,000,000.00	945,000,000.00
负债合计	1,950,925,826.56	1,858,521,921.98	2,517,843,771.52	2,358,714,831.37	1,890,318,166.32	2,178,017,728.26
净资产	32,908,522.73	36,922,880.05	89,332,329.66	95,423,080.62	10,158,879,355.41	10,173,395,469.85
其中：少数股东权益
归属于母公司的所有制权益
按持股比例计算的净资产份额	16,125,176.14	18,092,211.22	26,799,698.90	28,626,924.19	3,047,663,806.62	3,052,018,640.96
调整事项
其中：商誉
未实现内部交易损益
减值准备
其他					56,936,502.04	56,936,502.04
对联营企业权益投资的账面价值	16,125,176.14	18,092,211.22	26,799,698.90	28,626,924.19	3,104,600,308.66	3,108,955,143.00
存在公开报价的权益投资的公允价值

续：

项 目	融筑地产		远和置业
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产	1,549,294,707.05	1,465,803,650.76	2,781,463,624.19	2,701,354,020.65
非流动资产
资产合计	1,549,294,707.05	1,465,803,650.76	2,781,463,624.19	2,701,354,020.65
流动负债	1,550,368,238.53	1,465,820,000.00	2,783,182,502.26	2,701,380,873.73
非流动负债
负债合计	1,550,368,238.53	1,465,820,000.00	2,783,182,502.26	2,701,380,873.73
净资产	-1,073,531.48	-16,349.24	-1,718,878.07	-26,853.08
其中：少数股东权益
归属于母公司的所有制权益
按持股比例计算的净资产份额	-354,265.39	-5,395.25	-429,719.52	-6,713.27
调整事项
其中：商誉
未实现内部交易损益
减值准备
其他
对联营企业权益投资的账面价值	144,680,734.61		2,070,903.10
存在公开报价的权益投资的公允价值

续：

项 目	昌金置业		昌融置业		武夷地产
	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
净利润	-4,014,357.32	-2,692,062.10	-6,090,750.96	-1,298,257.02	-14,516,114.44	-11,739,125.61
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-4,014,357.32	-2,692,062.10	-6,090,750.96	-1,298,257.02	-14,516,114.44	-11,739,125.61
企业本期收到的来自联营企 业的股利

项 目	融筑地产		远和置业
	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
净利润	1,057,182.24		-1,692,024.99
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-1,057,182.24		-1,692,024.99
企业本期收到的来自联营企 业的股利

（3）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

项 目	期末数/本期发生额	期初数/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	37,022,667.44	36,927,732.73
下列各项按持股比例计算的合计数	94,934.71	2,599.62
净利润	94,934.71	2,599.62
其他综合收益
综合收益总额	94,934.71	2,599.62
联营企业：
投资账面价值合计	89,658,233.37	93,749,592.36
下列各项按持股比例计算的合计数	-4,091,358.99	45,175.22
净利润	-4,091,358.99	45,175.22
其他综合收益		-
综合收益总额	-4,091,358.99	45,175.22

（2）流动性风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理

层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2018年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币282亿元。

期末本集团持有的主要金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分

析如下：

项目	期末数
	一年以内	一年至五年以内	五年以上	合 计
金融资产：
货币资金	13,017,870,796.43			13,017,870,796.43
应收账款	282,314,212.90			282,314,212.90
其他应收款	2,317,561,868.29			2,317,561,868.29
金融资产合计	15,617,746,877.62			15,617,746,877.62
短期借款	3,451,990,000.00			3,451,990,000.00
应付账款	5,512,192,437.63			5,512,192,437.63
其他应付款	4,854,196,077.84			4,854,196,077.84
一年内到期的非流动负债	7,184,774,398.33			7,184,774,398.33
长期借款		27,129,569,869.96	8,043,775,000.00	35,173,344,869.96
应付债券		27,017,334,044.93	3,075,525,875.65	30,092,859,920.58
金融负债和或有负债合计	21,003,152,913.80	54,146,903,914.89	11,119,300,875.65	86,269,357,704.34

集团的资产及负债均为人民币余额。

2018年6月30日外币余额：

项 目	期末余额	期初余额
货币资金-美元	115,790.76	180,343.92
货币资金-港币	170,858.84	269,862.34
货币资金-新加坡元	2,194.21	2,214.39
货币资金-加拿大元	6.84	7.13

十、公允价值

（1）以公允价值计量的资产的年末公允价值

项 目	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
投资性房地产
1.出租的土地使用权
2.出租的建筑物		32,263,063,683.29		32,263,063,683.29
3.持有并准备增值后转让的土地使用权

母公司 名称	注册地	业务性质	注册资本(万元)	母公司对本公司持股比例%	母公司对本公司表决权比例%
金融街集团	北京市西城区高梁桥路6号5号楼6层A区(T4)06A2	投资及资产管理；投资咨询；企业管理；承办展览展销活动；经济信息咨询；技术推广；设计、制作广告；计算机技术服务；组织文化交流活动（不含演出）	81.26亿	31.14	31.14

2、本集团的子公司情况子公司情况详见附注八、1。

3、本集团的合营企业和联营企业情况重要的合营和联营企业情况详见附注八、2。

本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或

联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本集团关系
昌金置业	本集团的联营企业
昌融置业	本集团的联营企业
融筑地产	本集团的联营企业
远和置业	本集团的联营企业
北京环交所	本集团的联营企业

关联方名称	与本集团关系
北京华融基础设施投资有限责任公司	同受同一母公司控制
北京华融金晖置业有限公司	同受同一母公司控制
北京华融新媒广告有限公司	本公司间接控股股东控制的公司
北京华融综合投资公司	同受同一母公司控制
北京金昊房地产开发有限公司	同受同一母公司控制
北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司（以下简称第一太平物业）	同受同一母公司控制
北京金融街集团财务有限公司（以下简称财务公司）	同受同一母公司控制
北京金融街物业管理有限责任公司	同受同一母公司控制
北京金融街西环置业有限公司	同受同一母公司控制
北京金通泰投资有限公司	同受同一母公司控制
北京天桥盛世投资集团有限责任公司	本公司间接控股股东控制的公司
北京天桥艺术中心管理有限公司	本公司间接控股股东的联营公司
北京正光房地产开发有限公司	本公司间接控股股东控制的公司
恒泰证券股份有限公司	本公司之母公司的联营公司
北京金融街资本运营中心（注）	本公司的间接控股股东
北京金融街资本运营中心西单美爵酒店	本公司间接控股股东控制的公司
长城人寿保险股份有限公司	同受同一母公司控制
长城财富资产管理股份有限公司	同受同一母公司控制

关联方名称	与本集团关系
北京金融街影院有限责任公司	本公司间接控股股东控制的公司
北京金融街住宅物业管理有限责任公司	同受同一母公司控制
北京金融街教育投资有限公司	同受同一母公司控制
安邦资产管理有限责任公司	有重大影响的投资方
北京市正泽学校	同受同一母公司控制
北京首都华融影院有限责任公司	本公司间接控股股东控制的公司
和谐健康保险股份有限公司	同受同一关键管理人员控制
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京金融街物业管理有限责任公司	物业管理	8,931,079.66	2,618,390.32
第一太平物业	物业管理	15,186,690.26	9,717,150.58
北京华融新媒广告有限公司	广告服务	148,920.07	176,033.54
北京首都华融影院有限责任公司	广告服务		2,830,188.60
长城人寿保险股份有限公司	保险费	481,688.64	471,100.99
资本运营中心	活动成本	7,085.10
合计		24,755,463.73	15,812,864.03

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京金昊房地产开发有限公司	管理服务费	861,453.77	300,000.00
北京天桥盛世投资集团有限责任公司	房地产经纪	285,304.32	122,422.52
资本运营中心	管理服务费	200,000.00	200,000.00
第一太平物业	物业管理	70,270.27
北京正光房地产开发有限公司	房地产经纪	523,085.75	83,453.27
北京金融街物业管理有限责任公司	物业管理	85,849.06
北京金融街影院有限责任公司	物业管理	1,148,264.15
合计		3,174,227.32	705,875.79

（2）关联租赁情况

①公司出租

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收益	上期确认的租赁收益
安邦资产管理有限责任公司	写字楼	4,443,840.00	2,962,560.00
北京华融新媒广告有限公司	LED显示屏		690,476.17
北京市正泽学校	写字楼	2,416,833.88
北京金融街物业管理有限责任公司	停车场	1,566,520.35	793,327.52
资本运营中心	写字楼		156,657.14
北京金融街教育投资有限公司	写字楼	4,000.00	2,936,666.85
金融街集团	写字楼	1,178,454.84	1,178,454.86
北京金融街影院有限责任公司	影院	1,220,001.36	1,560,064.74
北京环交所	写字楼、车位	2,019,200.00
合计		12,848,850.43	10,278,207.28

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
北京金通泰投资有限公司	写字楼	256,429.20
北京华融基础设施投资有限责任公司	公寓	2,416,971.42	1,076,047.62
合计		2,673,400.62	1,076,047.62

担保方	担保金额	担保起始日	担保终止日	担保是否已经履行完毕
金融街集团	1,500,000,000.00	2013/9/5	2018/9/4	否
金融街集团	1,500,000,000.00	2014/3/25	2019/3/24	否
金融街集团	1,200,000,000.00	2014/3/25	2019/3/24	否
金融街集团	2,000,000,000.00	2015/2/10	2020/2/9	否
合 计	6,200,000,000.00

2）担保费：截至2018年6月30日止，金融街集团为本集团金融机构借款提供担保的余额是620,000.00万元，公司本期计提担保费22,201,506.85元，本期支付担保费57,127,660.35元。

②本集团作为担保方

截至2018年6月30日止，本集团为昌金置业的金融机构借款提供的担保余额为44,100万元。

（4）关联方资金拆借情况

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
财务公司	200,000,000.00	2016/2/24	2018/2/23	已到期
财务公司	200,000,000.00	2017/6/21	2019/6/20	未到期
财务公司	400,000,000.00	2017/9/1	2019/9/1	未到期
财务公司	300,000,000.00	2017/10/23	2019/10/23	未到期
财务公司	200,000,000.00	2018/2/28	2020/2/27	未到期
拆出
昌融置业	77,580,900.00	2014/12/30	2021/11/20	未到期
昌融置业	37,500,000.00	2016/1/19	2021/11/20	未到期
昌融置业	12,900,000.00	2016/6/14	2021/11/20	未到期
昌融置业	48,119,100.00	2016/1/20	2021/11/20	未到期
昌融置业	26,400,000.00	2016/10/13	2021/11/20	未到期
昌融置业	31,500,000.00	2016/12/26	2021/11/20	未到期
昌融置业	45,000,000.00	2017/1/19	2021/11/20	未到期
昌融置业	4,500,000.00	2017/6/19	2021/11/20	未到期
昌融置业	4,500,000.00	2017/9/19	2021/11/20	未到期
昌融置业	30,000,000.00	2017/12/1	2021/11/20	未到期
昌融置业	2,100,000.00	2017/12/15	2021/11/20	未到期
昌融置业	27,000,000.00	2018/1/19	2021/11/20	未到期
昌融置业	6,000,000.00	2018/3/19	2021/11/20	未到期
昌金置业	19,600,000.00	2015/3/20	2018/6/6	已到期
昌金置业	26,950,000.00	2015/3/20	2018/6/29	已到期
昌金置业	680,012.23	2015/3/20	2021/2/11	未到期
昌金置业	62,778,236.01	2015/4/27	2021/2/11	未到期
昌金置业	53,900,000.00	2016/1/19	2021/2/11	未到期
昌金置业	48,751,751.76	2016/1/20	2021/2/11	未到期

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
昌金置业	18,620,000.00	2016/9/5	2021/2/11	未到期
昌金置业	9,800,000.00	2016/10/27	2021/2/11	未到期
昌金置业	17,150,000.00	2016/11/21	2021/2/11	未到期
昌金置业	40,180,000.00	2016/12/12	2021/2/11	未到期
昌金置业	49,000,000.00	2017/1/19	2021/2/11	未到期
昌金置业	4,900,000.00	2017/3/17	2021/2/11	未到期
昌金置业	7,350,000.00	2017/6/16	2021/2/11	未到期
昌金置业	10,780,000.00	2017/6/29	2021/2/11	未到期
昌金置业	2,940,000.00	2017/8/21	2021/2/11	未到期
昌金置业	13,720,000.00	2017/9/19	2021/2/11	未到期
昌金置业	51,450,000.00	2017/12/1	2021/2/11	未到期
昌金置业	29,400,000.00	2018/1/19	2021/2/11	未到期
昌金置业	12,250,000.00	2018/3/19	2021/2/11	未到期
远和置业	472,500,000.00	2018/2/26	2021/2/25	未到期
融筑公司	335,115,000.00	2018/4/3	2020/12/28	未到期
融筑公司	400,000.00	2018/6/8	2020/12/28	未到期
融筑公司	39,140,600.00	2018/6/15	2020/12/28	未到期

关联方	本期发生额	上期发生额
财务公司	3,600,466.54	5,132,078.64
昌融置业	11,549,834.91	17,122,287.74
昌金置业	15,573,871.86	15,717,327.83
融筑地产	15,240,070.97
远和置业	15,477,594.34

6、关联方应收应付款项（1）应收关联方款项

项目名称	关联方	期末数		期初数
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	北京金融街物业管理有限责任公司	1,720,217.23		2,474,306.18
	北京天桥盛世投资集团有限责任公司	302,422.58
	北京金融街影院有限责任公司	1,217,160.00
	资本运营中心	212,000.00
	北京金昊房地产开发有限公司	913,141.00
	北京华融新媒广告有限公司	4,184,641.38		5,184,641.38
合计		8,549,582.19		7,658,947.56
预付账款
	北京华融基础设施投资有限责任公司	17,427,367.40		17,427,367.39
	北京金融街物业管理有限责任公司			78,925.62
合计		17,427,367.40		17,506,293.01
其他应收款
	北京华融基础设施投资有限责任公司	422,970.00		422,970.00
	第一太平物业	14,576,984.34	3,171,965.46	13,531,900.78	3,461,519.72
	北京金融街物业管理有限责任公司	206,260.57		555,112.83
	北京金融街西环置业有限公司	487,500.00	243,750.00	487,500.00	243,750.00
	北京金融街影院有限责任公司	51,811.65
	资本运营中心	75,189.89
	北京金通泰投资有限公司	64,107.30
	昌金置业	450,158,304.17		466,179,316.95
	昌融置业	365,342,825.00		345,411,650.01
	北京金昊房地产开发有限公司	90,675.24
	融筑地产	403,948,820.23
	远和置业	488,906,250.00
合计		1,724,331,698.39	3,415,715.46	826,588,450.57	3,705,269.72

（2）应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款
	第一太平物业	7,777,117.27	4,711,112.21
	北京金融街物业管理有限责任公司	4,873,837.01	463,899.97
	北京华融新媒广告有限公司	40,990.00	40,990.00
合计		12,691,944.28	5,216,002.18
其他应付款
	第一太平物业	860,848.74	291,333.20
	安邦资产管理有限责任公司	2,446,333.92	2,446,333.92
	金融街集团	22,213,761.69	57,144,637.51
	北京金融街物业管理有限责任公司	6,226,083.25	9,504,024.52
	北京金融街住宅物业管理有限责任公司	5,181,109.32	5,189,443.82
	北京金融街影院有限责任公司	500,000.00	502,950.00
	资本运营中心		493,470.00
	昌金置业		2,777.16
合计		37,428,136.92	75,574,970.13
预收账款
	金融街集团	206,229.60	206,229.60
	恒泰证券股份有限公司	152,550,000.00	152,550,000.00
	北京华融综合投资公司	550,600,000.00	550,600,000.00
	北京市正泽学校	420,420.00
	北京环交所	1,162,065.00
合计		704,938,714.60	703,356,229.60

项目名称	期末余额	期初余额
财务公司	321,011,461.56	201,260,995.02

项目名称	期末余额	期初余额
财务公司	1,100,000,000.00	1,100,000,000.00

十二、承诺及或有事项（一）重要的承诺事项

本集团子公司金融街武汉置业有限公司收购武汉金田公司事项详见附注十二、（二）。截至2018年6月30日止，除上述事项外，本集团不存在其他应披露的承诺事项。（二）或有事项

1、或有对价本公司之子公司金融街武汉置业有限公司于2017年11月1日收购武汉金田公司85%的

股权，股权交易价款为935,373,000.00元。截至2018年6月30日止，已确认对武汉金田公司投资价款101,894,200.00元，未来视股权转让协议约定的事项是否发生相应追加股权对价款。

2、按揭担保截至2018年6月30日止，公司为银行向商品房承购人发放的总额为358,348万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证担保。

截至2018年6月30日止，除上述事项外，本集团不存在其他应披露的或有事项。十三、资产负债表日后事项1、重要的资产负债表日后事项说明

无2、其他资产负债表日后事项说明

截至2018年8月28日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。十四、其他重要事项1、中信城地块项目进展情况

公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司（以下简称“北京置地”）与北京中信房

地产有限公司（以下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京中信城B、C、D地块（以下简称“中信城地块”）签署了相关合作意向书、合作协议和补充协议。

截至2018年6月30日止，中信城C地块、D地块均已拆迁完毕并已取得《土地转让登记表》，B地块除文保单位外，其余所有地上建筑均完成拆迁工作。公司已经按照约定向中信地产支付款项共计73.52亿元，剩余26.66亿元尚未支付。

2、分部信息

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为10

个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团

的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括：地区分部

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政

策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

项 目	主营业务收入	主营业务成本	资产总额	负债总额
北京	1,589,409,746.26	562,848,825.44	129,283,554,228.50	97,417,354,586.64
天津	1,399,648,078.80	901,901,007.58	21,951,505,698.43	16,091,590,514.72
广州	1,332,214,719.62	992,612,854.24	13,759,477,350.95	12,996,181,751.98
重庆	357,478,177.89	213,612,392.72	12,090,465,943.32	11,347,290,508.46
惠州	1,913,264,829.94	945,266,014.80	3,592,133,450.77	3,023,992,422.44
上海	71,203,632.70	14,307,802.00	21,575,229,029.60	18,943,286,027.98
香港			41,630,484.60	370,522.12
深圳			73,459,579.75	786,014.97
成都			1,460,553,802.21	1,057,946,994.04
武汉			1,918,663,962.27	1,816,685,955.12
分部间抵销	-33,861,150.09	-16,221,740.15	-69,765,683,181.58	-60,231,007,843.78
合 计	6,629,358,035.12	3,614,327,156.63	135,980,990,348.82	102,464,477,454.69

十五、母公司财务报表主要项目注释1、 应收票据及应收账款

项 目	期末数	期初数
应收票据
应收账款	7,986,901.85	9,682,963.67
合 计	7,986,901.85	9,682,963.67

种 类	期末数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	10,827,630.95	100.00	2,840,729.10	26.24	7,986,901.85
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计	10,827,630.95	100.00	2,840,729.10	26.24	7,986,901.85

种 类	期初数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	12,598,209.10	86.12	2,915,245.43	23.14	9,682,963.67
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	2,031,133.50	13.88	2,031,133.50	100.00
合 计	14,629,342.60	100.00	4,946,378.93	33.81	9,682,963.67

账龄分析法组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

账 龄	期末数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	4,684,164.23	43.27			4,684,164.23
3-6个月	349,121.67	3.22	10,473.65	3.00	338,648.02
6个月-1年	152,084.25	1.40	9,125.05	6.00	142,959.20
1-2年
3年以上	5,642,260.80	52.11	2,821,130.40	50.00	2,821,130.40
合计	10,827,630.95	100.00	2,840,729.10	26.24	7,986,901.85

账 龄	期初数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	5,162,638.61	40.98			5,162,638.61
3-6个月	1,012,803.51	8.04	30,384.10	3.00	982,419.41
6个月-1年	592,722.18	4.70	35,563.33	6.00	557,158.85
1-2年	187,784.00	1.49	28,167.60	15.00	159,616.40
3年以上	5,642,260.80	44.79	2,821,130.40	50.00	2,821,130.40
合计	12,598,209.10	100.00	2,915,245.43	23.14	9,682,963.67

单位名称	应收账款 期末余额	年限	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
法人一	3,759,256.20	3年以上	34.72	1,879,628.10
法人二	1,868,150.36	0-3个月	17.25	0.00
法人三	1,302,204.60	3年以上	12.03	651,102.30
法人四	538,405.98	0-6个月	4.97	6,296.34
法人五	459,000.00	0-3个月	4.24	--
合 计	7,927,017.14		73.21	2,537,026.74

2、 其他应收款

项 目	期末数	期初数
应收利息
应收股利
其他应收款	56,201,513,420.25	47,789,978,157.23
合 计	56,201,513,420.25	47,789,978,157.23

种 类	期末数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄分析法组合	69,485,430.71	0.12	22,242,001.65	32.01	47,243,429.06
合并范围内关联方组合	55,338,713,154.32	98.43			55,338,713,154.32
投标保证金、备用金组合	55,707.70				55,707.70
合营企业、联营企业往来款组合	815,501,129.17	1.45			815,501,129.17
组合小计	56,223,755,421.90	100.00	22,242,001.65	0.04	56,201,513,420.25
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	56,223,755,421.90	100.00	22,242,001.65	0.04	56,201,513,420.25

种 类	期初数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄分析法组合	65,195,333.99	0.14	18,754,776.33	28.77	46,440,557.66
合并范围内关联方组合	46,984,159,264.84	98.28			46,984,159,264.84
投标保证金、备用金组合	53,000.00				53,000.00
合营企业、联营企业往来款组合	759,325,334.73	1.58			759,325,334.73
组合小计	47,808,732,933.56	100.00	18,754,776.33	0.04	47,789,978,157.23
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计	47,808,732,933.56	100.00	18,754,776.33	0.04	47,789,978,157.23

说明：

①账龄分析法组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

账 龄	期末数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	7,146,395.71	10.28	0.00	0.00	7,146,395.71
3-6个月
6个月-1年
1-2年	11,941,392.36	17.19	1,791,208.86	15.00	10,150,183.50
2-3年	23,740,142.64	34.17	7,122,042.79	30.00	16,618,099.85
3年以上	26,657,500.00	38.36	13,328,750.00	50.00	13,328,750.00
合 计	69,485,430.71	100.00	22,242,001.65	32.01	47,243,429.06

账 龄	期初数
	金额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
0-3个月	2,856,298.99	4.38			2,856,298.99
3-6个月
6个月-1年	11,941,392.36	18.32	716,483.54	6.00	11,224,908.82
1-2年	6,750,000.00	10.35	1,012,500.00	15.00	5,737,500.00
2-3年	23,990,142.64	36.80	7,197,042.79	30.00	16,793,099.85
3年以上	19,657,500.00	30.15	9,828,750.00	50.00	9,828,750.00
合 计	65,195,333.99	100.00	18,754,776.33	28.77	46,440,557.66

组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例%
合并范围内关联方组合	55,338,713,154.32
投标保证金、备用金组合	55,707.70
合营企业、联营企业往来款组合	815,501,129.17
合计	56,154,269,991.19

（3）其他应收款按款项性质披露

项 目	期末余额	期初余额
保证金	522,077.70	59,300.00
往来款	56,222,708,344.2	47,807,327,500.16
其他	525,000.00	1,346,133.40
合 计	56,223,755,421.90	47,808,732,933.56

单位名称	款项性质	其他应收款 期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
金融街（上海）投资有限公司	往来款	9,430,494,039.45	3年以内	16.77
金融街长安(北京)置业有限公司	往来款	3,968,819,189.94	3年以内	7.06
苏州融拓置业有限公司	往来款	3,961,008,888.83	3年以内	7.05
金融街融兴（天津）置业有限公司	往来款	3,717,234,053.69	3年以内	6.61
北京融方企业管理服务有限公司	往来款	3,371,660,511.17	3年以内	6.00
合 计		24,449,216,683.08		43.49

3、长期股权投资

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	9,700,384,735.14		9,700,384,735.14	12,452,326,003.64		12,452,326,003.64
对联营企业投资	89,658,233.37		89,658,233.37	93,749,592.36		93,749,592.36
合 计	9,790,042,968.51		9,790,042,968.51	12,546,075,596.00		12,546,075,596.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
金融街(北京 )置业有限公司	450,000,000.00			450,000,000.00
金融街(北京 )置地有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
金融街长安(北京)置业有限公司	1,000,000,000.00			1,000,000,000.00
北京德胜投资有限责任公司	347,725,855.74		40,000,000.00	307,725,855.74
北京怡泰汽车修理有限责任公司	118,787,373.94			118,787,373.94
北京天石基业房地产开发有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
北京金融街奕兴置业有限公司	1,084,937,200.00		130,000,000.00	954,937,200.00
北京奕环天和置业有限公司	181,208,000.00		130,000,000.00	51,208,000.00
北京金融街奕兴天宫置业有限公司	100,000,000.00		90,000,000.00	10,000,000.00
金融街(北京 )商务园置业有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
北京金融街商业投资管理有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
北京金融街购物中心有限公司	437,686,748.39		337,714,300.00	99,972,448.39
北京金融街里兹置业有限公司	270,288,397.00		255,828,600.00	14,459,797.00
北京金融街房地产顾问有限公司	8,156,400.00			8,156,400.00
金融街(天津 )置业有限公司	950,000,000.00		850,000,000.00	100,000,000.00
金融街津门(天津)置业有限公司	594,750,000.00			594,750,000.00
金融街津塔(天津)置业有限公司	99,750,000.00			99,750,000.00

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
金融街重庆置业有限公司	434,035,699.35			434,035,699.35
金融街惠州置业有限公司	722,886,611.90			722,886,611.90
融信（天津）投资管理有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
北京金石融景房地产开发有限公司	800,000,000.00			800,000,000.00
北京市慕田峪长城旅游服务有限公司	141,846,400.00			141,846,400.00
金融街融辰（北京）置业有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
上海杭钢嘉杰实业有限公司	1,967,691,430.11			1,967,691,430.11
金融街广州置业有限公司	1,000,000,000.00		900,000,000.00	100,000,000.00
金融街（上海）投资有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
金融街控股（香港）有限公司	260,290,000.00			260,290,000.00
广州金融街融展置业有限公司	50,000,000.00		40,000,000.00	10,000,000.00
上海静盛房地产开发有限公司	213,252,982.25		90,000,000.00	123,252,982.25
京津融都（天津）置业有限公司	16,000,000.00			16,000,000.00
金融街（深圳）投资有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
成都中逸实业有限公司	636,932,904.96	21,601,631.50		658,534,536.46
金融街成都置业有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
金融街（遵化）置业有限公司	111,000,000.00			111,000,000.00
金融街武汉置业有限公司	20,000,000.00	80,000,000.00		100,000,000.00
北京金融街京西置业有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00
合 计	12,452,326,003.64	111,601,631.50	2,863,542,900.00	9,700,384,735.14

（2）对联营、合营企业投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值 准备	其他
联营企业
北京环交所	93,749,592.36			-4,091,358.99						89,658,233.37

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	327,032,058.18	58,370,593.23	527,727,643.40	169,366,616.73

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房产开发	4,197,835.49	74,557.60	263,399,776.39	128,093,622.75
物业出租	271,631,621.34	23,588,867.45	227,778,876.44	22,803,321.50
物业经营	39,399,299.46	22,903,866.29	36,548,990.57	18,469,672.48
其他收入	11,803,301.89	11,803,301.89
合 计	327,032,058.18	58,370,593.23	527,727,643.40	169,366,616.73

项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		268,227,652.00
权益法核算的长期股权投资收益	-4,091,358.99	45,175.22
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益	4,656,280.03	3,152,100.00
银行保本理财产品取得的投资收益		26,200,310.16
合计	564,921.04	297,625,237.38

十六、补充资料1、当期非经常性损益明细表

项 目	本期发生额	说明
非流动性资产处置损益	1,775,552.55
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	681,727.48
对非金融企业收取的资金占用费	57,841,372.08
委托他人投资或管理资产的损益	756,295.34
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	148,700,486.43
非经常性损益总额	209,755,433.88
减：非经常性损益的所得税影响数	51,807,396.76
非经常性损益净额	157,948,037.12
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	429,078.75
归属于公司普通股股东的非经常性损益	157,518,958.37

报告期利润	加权平均净资产 收益率%	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.93	0.29	0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.39	0.24	0.24

每股收益的计算	本期发生额	上期发生额
归属于母公司普通股股东的净利润	864,971,152.34	1,061,419,087.31
其中：持续经营净利润	864,971,152.34	1,061,419,087.31
终止经营净利润
基本每股收益	0.29	0.36
其中：持续经营基本每股收益	0.29	0.36
终止经营基本每股收益
稀释每股收益	0.29	0.36
其中：持续经营稀释每股收益	0.29	0.36
终止经营稀释每股收益

第十节 备查文件目录

1、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告。

2、载有法定代表人、公司总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的半年度财务报告。

3、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件。

4、公司章程。

董事长：高 靓金融街控股股份有限公司

2018年08月30日