潍柴动力股份有限公司2015年第一季度报告全文

                    潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
潍柴动力股份有限公司
 2015 年第一季度报告
    2015 年 04 月
                                         潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人谭旭光、主管会计工作负责人邝焜堂及会计机构负责人(会计主
管人员)王俊伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否                                                                                       单位：人民币 元
                                             本报告期               上年同期              本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               17,538,925,459.18      16,637,647,029.33                       5.42%
归属于上市公司股东的净利润（元）                600,188,448.35       1,054,956,335.34                     -43.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                548,701,928.65       1,038,517,774.13                     -47.16%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -2,327,664,429.39     -1,415,840,994.30                     -64.40%
基本每股收益（元/股）                                     0.30                    0.53                    -43.40%
稀释每股收益（元/股）                                     0.30                    0.53                    -43.40%
加权平均净资产收益率                                     1.87%                 3.73%                       -1.86%
                                            本报告期末              上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                114,355,030,189.34     120,411,751,686.07                      -5.03%
归属于上市公司股东的净资产（元）             31,589,396,566.86      32,467,729,524.56                      -2.71%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：人民币 元
                          项目                             年初至报告期期末金额                   说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                  921,130.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     10,087,042.24
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                            822,730.75
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                               40,997,268.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 12,143,265.98
减：所得税影响额                                                       4,356,748.80
     少数股东权益影响额（税后）                                        9,128,169.17
合计                                                                 51,486,519.70                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                                       潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                           149,278
                                             前 10 名普通股股东持股情况
                                                                       持有有限售条            质押或冻结情况
         股东名称            股东性质      持股比例     持股数量
                                                                       件的股份数量       股份状态            数量
香港中央结算代理人有
                          外资股东            24.23%     484,374,374
限公司
潍柴控股集团有限公司      国有法人            16.83%     336,476,400      336,476,400
潍坊市投资公司            国有法人             3.71%      74,156,352       74,156,352
福建龙岩工程机械（集
                          境内非国有法人       3.26%      65,100,240                    冻结                   65,100,000
团）有限公司
培新控股有限公司          境外法人             2.12%      42,308,875
奥地利ＩＶＭ技术咨询
                          境外法人             1.99%      39,780,000
维也纳有限公司
深圳市创新投资集团有
                          境内非国有法人       1.45%      28,927,846
限公司
山东省企业托管经营股
                          境内非国有法人        1.11%     22,105,000
份有限公司
广西柳工集团有限公司      国有法人             0.86%      17,243,712
谭旭光                    境内自然人           0.74%      14,710,649       14,710,649
                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                   股份种类
               股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类              数量
香港中央结算代理人有限公司                                             484,374,374 境外上市外资股             484,374,374
福建龙岩工程机械（集团）有限公司                                        65,100,240 人民币普通股                65,100,240
培新控股有限公司                                                        42,308,875 人民币普通股                42,308,875
奥地利ＩＶＭ技术咨询维也纳有限公司                                      39,780,000 人民币普通股                39,780,000
深圳市创新投资集团有限公司                                              28,927,846 人民币普通股                28,927,846
山东省企业托管经营股份有限公司                                          22,105,000 人民币普通股                22,105,000
广西柳工集团有限公司                                                    17,243,712 人民币普通股                17,243,712
                                                                 潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
瑞士信贷（香港）有限公司                                           10,696,796 人民币普通股         10,696,796
MORGAN STANLEY & CO.
                                                                    9,170,250 人民币普通股          9,170,250
INTERNATIONAL PLC.
铂金投资管理有限公司                                                8,188,294 人民币普通股          8,188,294
上述股东关联关系或一致行动的说明     本公司未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
                                     无
股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                       潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                            第三节 重要事项
  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
  √ 适用 □ 不适用                                                                                       单位：人民币 元
           报表项目           本报告期末         本报告期初          变动幅度                      原因
                                                                                主要系部分配套客户一般按信用期还款，年末
应收账款                     12,838,265,686.15   9,660,031,602.65      32.90%
                                                                                清结货款所致。
                                                                                主要受本期计提本公司在山东重工财务公司
应收利息                       189,427,997.72      134,246,230.24      41.10%
                                                                                存款利息影响。
                                                                                主要受海外板块融资租赁业务产生的一年内
一年内到期的非流动资产        1,033,044,000.00   1,509,870,834.00     -31.58%
                                                                                到期的长期应收款变动影响。
                                                                                主要受本期因增持凯傲公司的股份新增借款
短期借款                      4,049,801,658.35   2,765,864,402.35      46.42%
                                                                                影响。
                                                                                主要受海外板块融资租赁业务增长引起的递
其他非流动负债                 219,173,185.63       31,649,140.04     592.51%
                                                                                延收益增加影响。
                                                                                主要受本期本公司增持凯傲公司4.95%的股份
                                                                                影响。按照《企业会计准则第33号》第四十七
                                                                                条规定，在合并财务报表中，因购买少数股权
资本公积                       240,087,975.24    1,288,252,938.51     -81.36% 新取得的长期股权投资与按照新增持股比例
                                                                                计算应享有子公司自合并日开始持续计算的
                                                                                净资产份额之间的差额，调整了资本公积（资
                                                                                本溢价或股本溢价）。
                                                                                主要系本期海外板块外币报表折算差额以及
其他综合收益                   -779,091,676.24    -342,209,472.70 -127.67%
                                                                                本期凯傲公司重新计量设定收益计划的影响。
           报表项目            本报告期           上年同期           变动幅度                      原因
销售费用                      1,367,457,555.25     824,881,364.51      65.78%
                                                                                主要受将凯傲公司纳入合并范围影响。
管理费用                      1,690,049,080.27   1,113,701,954.63      51.75%
财务费用                       -111,911,138.58      35,464,743.99 -415.56% 主要受本期汇兑收益增加影响。
                                                                                主要受去年同期本公司确认凯傲公司作为联
投资收益                         -6,235,538.89     133,500,078.89 -104.67%
                                                                                营企业的投资收益影响。
                                                                                主要受国内公司本期购买商品接受劳务支付
经营活动产生的现金流量净额   -2,327,664,429.39   -1,415,840,994.30    -64.40%
                                                                                的现金增加影响。
筹资活动产生的现金流量净额    1,230,367,721.85     513,639,023.26     139.54% 主要受本期借款收到的现金增加影响。
  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
  √ 适用 □ 不适用
  截止2015年3月31日，公司及控股子公司在山东重工集团财务有限公司的存款余额为人民币10,798,933,030.26元。
                                                                            潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
      三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
      √ 适用 □ 不适用
承诺事由    承诺方                                      承诺内容                                      承诺时间 承诺期限 履行情况
                      一、根据山东重工的发展战略规划和产业布局，山东重工确定潍柴动力作为山东重工
                      今后汽车及工程机械用发动机业务运作及整合的唯一平台。 二、山东重工将敦促潍
                      柴集团成立专门工作组，积极与德国道依茨、潍柴动力协调沟通，商讨进一步避免潍
                      柴道依茨与潍柴动力之间今后可能产生业务竞争的相关重组整合方案，并在未来 36
           山东重工
                      个月内，按照子公司法人治理的法律程序及上市规则的有关规定以及符合各方股东利 2011 年 09                  超期未履
           集团有限                                                                                                三年
                      益的方式，根据潍柴道依茨资产及业务的经营状况和资本市场认可程度实施完成。三、月 14 日                   行完毕。
           公司
                      在完成上述重组整合期间，山东重工保证不利用对潍柴动力控制关系从事有损上市公
                      司及其股东利益的行为，依法采取必要及可能的措施避免山东重工及潍柴道依茨与潍
                      柴动力主业之间发生竞争及利益冲突的业务或活动。若有任何可能与上市公司主业发
                      生竞争及利益冲突的商业机会，则将该等商业机会让与上市公司优先选择。
                      基于对公司未来发展的信心，公司发起人股东潍柴控股集团有限公司自愿做出不可撤
           潍柴控股 销的承诺：将其持有的公司 336,476,400 股有限售条件股份自 2013 年 4 月 30 日                               以上承
                                                                                                      2013 年 04
           集团有限 到期后再延长锁定三年，即自 2013 年 4 月 30 日限售期满之日起三十六个月内，                      三年      诺，严格
                                                                                                      月 30 日
           公司       不会通过证券交易系统挂牌交易或以其他任何方式转让或委托他人管理该等股份，也                             履行。
                      不会由本公司回购。
                      潍柴动力吸收合并湘火炬时，在潍州路以西，民生路东街以南，潍坊柴油机厂（现名
           潍柴动力
                      为潍柴控股集团有限公司，下称“潍柴集团”）以出让、划拨以及租赁方式取得的土地 2006 年 12                超期未履
           股份有限                                                                                                一年
其他对公              上建设了部分房产。潍柴动力已就上述房屋所占用的 6 宗潍柴集团土地申请办理土 月 01 日                     行完毕。
           公司
司中小股              地出让（转让）手续，以取得上述土地的出让性质的使用权。
东所作承 陕西汽车 1. 陕西重汽向陕西汽车集团有限责任公司（下称“陕汽集团”）租赁了分别座落于西
诺       集团有限 安市新城区幸福北路 39 号、71 号和岐山县曹家镇的土地及房屋。2. 陕汽集团未能
           责任公     提供相应租赁房屋的房屋所有权证、相应的土地使用证、租赁登记证等相关权属证明 2007 年 04 2007 年 6 超期未履
           司;陕西    文件。 3. 陕汽集团和陕西重汽承诺双方将与地方政府进行充分地协商和沟通，争取 月 09 日          月 30 日前 行完毕。
           重型汽车 在尽量短的时间内消除目前存在的不规范租赁土地及房产的状况。如果由此对陕西重
           有限公司 汽造成的损失，由陕汽集团负责全额赔偿。
                      1. 控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司（下称“陕西法士特”）向陕西汽车齿轮总
                      厂（现名为陕西法士特汽车传动集团有限责任公司，下称“法士特集团”）租赁了座落
                      于西安市莲湖区大庆路和座落于陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的两宗土地。
                      上述两宗土地系法士特集团划拨取得，但法士特集团未能提供政府主管部门同意租赁
           陕西法士
                      该等划拨土地使用权的证明文件。 2. 陕西法士特向法士特集团租赁了分别座落于西 2006 年 12                  超期未履
           特齿轮有                                                                                                一年
                      安市莲湖区大庆路西段和岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的房屋。其中部分房屋未取 月 01 日                    行完毕。
           限公司
                      得相应的房屋所有权证、相应的土地使用证、租赁登记证等相关权属证明文件。3. 法
                      士特集团及陕西法士特承诺将与地方政府进行充分地协商和沟通，争取在一年的时间
                      内，对上述土地出租及房产出租进行合法、有效的规范或调整，力争消除目前存在的
                      不规范租赁土地及房产的状况。
           上海和达 1. 公司控股子公司上海和达汽车配件有限公司（下称“上海和达”）为外商投资企业，
                                                                                                 2006 年 12                  超期未履
           汽车配件 依法无权取得集体土地的使用权，也无权取得在集体土地上所附着房产的房屋所有权              一年
                                                                                                 月 01 日                    行完毕。
           有限公司 证。 2. 上海市房屋土地管理局向上海和达核发了《上海市房地产权证》，使其取得
                                                                          潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                    了座落于青浦区大盈镇新桥村的集体土地的使用权及该宗土地上附着的 9 栋房屋的
                    所有权。3. 上海和达承诺将与地方政府及村镇集体进行充分地协商和沟通，争取在
                    尽量短的时间内，解决该公司目前部分房产、土地的不规范建设或使用问题。
承诺是否
           否
及时履行
           一、关于山东重工集团有限公司承诺事项
           山东重工牵头组织潍柴集团成立了专门工作组，并积极督促潍柴集团与外资方、潍柴动力协调沟通，商讨方案。目前，已与外
           资方商定初步方案，拟受让外资方所持潍柴道依茨 50%的股权，但就具体受让方、协议条款等相关方仍在进一步商讨。公司将
           积极与相关方协商，推进该事项尽快完成，切实维护公司及中小股东的利益。
           二、关于潍柴动力股份有限公司承诺事项
           潍坊市人民政府已将该拟出让的 6 宗土地列入市政府“退城进园”土地利用总体规划之中，不再办理将该等土地出让予潍柴
           动力的法律手续。在按市政府“退城进园”规划的总体部署按阶段实施的过渡期内，潍柴动力按原来方式继续租赁使用该等土
           地。 根据公司与政府部门的进一步沟通，公司将 按市政府“退城进园”规划的总体部署按阶段实施。
           三、关于陕西汽车集团有限责任公司、陕西重型汽车有限公司承诺事项
           根据《中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）9 号行政监管措施决定书》的要求，陕西汽车集团于 2014 年 8 月 13 日通
           过潍柴动力股份有限公司在指定媒体发布公告，将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方案及相关风险公开说明
           如下：
           “陕西省西安市新城区幸福北路 39 号、71 号的土地及房屋，依照西安市人民政府办公厅市政办发（2013）89 号《关于印发
未完成履 幸福路地区综合改造工作方案的通知》，该宗土地已列入《幸福路地区综合改造工作方案》，要求企业限期完成搬迁，相关事宜
行的具体 均将依照政府安排执行。且陕西重型汽车有限公司已于 2006 年搬迁至其注册地西安经济技术开发区泾渭工业园，并取得国有
原因及下 土地使用权约 2700 亩，可满足经营发展需要。
一步计划 就上述事项，我公司将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以公告。”
（如有）
         四、关于陕西法士特齿轮有限公司承诺事项
           根据《中国证券监督管理委员会山东监管局（2014）10 号行政监管措施决定书》要求，陕西法士特集团通过潍柴动力股份有限
           公司就将其未能履行承诺的原因、目前的进展、下一步解决方案及相关风险公开说明如下：
           “1、关于我集团原承诺租赁给潍柴动力股份有限公司控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司的位于西安市莲湖区大庆路和
           陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的土地及房屋规范问题，截至目前，陕西省岐山县五丈原镇、宝鸡县蜀仓乡的房屋的土
           地使用证、房产证均已经办妥；西安市莲湖区大庆路的土地使用证已经办妥，但因西安莲湖区所在厂区已经列入政府搬迁范围，
           政府方面建议暂缓办理所涉及的房产证。
           陕西西安莲湖区所在地的厂房，依照西安市人民政府市政告[2013]4 号《西安市人民政府关于加强土门地区综合改造区域建设
           项目管理的通告》，该宗土地已列入土门地区综合改造工作方案，要求企业限期完成搬迁，相关事宜均将依照政府安排执行。
           公司将有计划、有步骤的进行搬迁，不影响陕西法士特齿轮有限公司生产经营和发展。
           2、我集团为国有独资企业，其改革发展一直得到陕西省政府及所在地政府的大力支持，土地及房产出租也得到当地政府认可，
           不存在风险。我集团再次承诺，在租赁期间若有任何第三方对该等土地或房屋主张权利或因有关政府部门处罚，致使陕西法士
           特齿轮有限责任公司不能正常使用/不能使用该等土地或房屋而遭受的一切损失，均由我集团承担。
           就上述事项，我集团将通过潍柴动力股份有限公司依法及时予以公告。”
           五、上海和达汽车配件有限公司承诺事项
           公司将积极与当地政府及村镇集体进行沟通和协商，完善法律手续。
                                                                                    潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
  四、对 2015 年 1-6 月经营业绩的预计
  预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
  □ 适用 √ 不适用
  五、证券投资情况
  √ 适用 □ 不适用
证券              证券 最初投资成本 期初持股数 期初持 期末持股数                   期末持    期末账面值        报告期损 会计核算
       证券代码                                                                                                                    股份来源
品种              简称      （元）          量（股）       股比例   量（股）       股比例      （元）          益（元）     科目
                  福田                                                                                                    可供出售 上海证券
股票   600166            194,000,000.00     40,000,000      1.42%   40,000,000      1.20% 302,000,000.00           0.00
                  汽车                                                                                                    金融资产 交易所
期末持有的其他证券
                                     0.00              0     --                0     --                 0.00       0.00      --       --
投资
合计                     194,000,000.00     40,000,000       --     40,000,000       --     302,000,000.00         0.00      --       --
  六、持有其他上市公司股权情况的说明
  √ 适用 □ 不适用
       本公司通过间接全资子公司潍柴卢森堡于2012年12月27日完成对KION Holding 1 GmbH 25%的股权收购，收购对价为
  467,000,000欧元。本公司于2013年3月8日行使增持KION Group AG 至30%的期权，并于2013年6月27日在其主管商业登记处
  完成认购相关新股份的登记手续，此次增持的行权对价为328,380,000欧元。KION Holding 1 GmbH于2013年6月27日更名为
  KION Group AG，其公开发行的股份于2013年6月28日开始在法兰克福证券交易所买卖。2013年12月18日，本公司决定行使
  向KION Group AG的另一股东购买其所持有KION Group AG 3.3%股份的认购期权，潍柴卢森堡已于当日向Superlift发出行权
  的通知，行权对价为95,333,723欧元，行权后本公司对KION Group AG的持股比例为33.3%。另外，于2014年6月，Superlift
  将其所持KION Group AG已发行的股份由34.5%减持至26.9%，根据潍柴卢森堡和Superlift 达成的捆绑安排，Superlift在关键
  事项上将跟随本公司投票，至此本公司获得对关键事项可控制的表决权比例为60.2%，实现对KION Group AG的控制，将其
  纳入合并报表范围。
       为增强本公司的核心竞争力和国际化水平，鉴于KION Group AG近期的优良业务表现，本公司于2015年3月31日通过间
  接全资子公司潍柴卢森堡，按照每股38.15欧元的价格购买Superlift所持有的490万股KION Group AG股份，占KION Group AG
  全部已发行股份的比例为4.95%，收购总价为186,935,000欧元，同时承担相应的交易成本。于2015年3月31日（本次交易完
  成日），本公司间接持有凯傲公司的股权比例增至38.25%。
  七、衍生品投资情况
  □ 适用 √ 不适用
                                                                潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                      谈论的主要内容及提供的
     接待时间          接待地点      接待方式    接待对象类型         接待对象
                                                                                               资料
                                                                  信诚基金管理有
2015 年 01 月 15 日 公司会议室    实地调研      机构
                                                                  限公司              1、公司日常经营情况
                                                                  海南清水湾巴菲      2、公司未来的发展趋势
2015 年 02 月 04 日 公司会议室    实地调研      机构
                                                                  特投资研究会        3、公司发展战略定位
                                                                  以色列 HarTech 科
2015 年 02 月 11 日 公司会议室    实地调研      机构
                                                                  技有限公司
                                                           潍柴动力股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                   第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：潍柴动力股份有限公司
                                     2015 年 03 月 31 日
                                                                                      单位：人民币 元
                 项目                  期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                   19,813,675,236.03                      24,434,414,214.89
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当