2018年度报告
二○一九年四月二十日
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本公司全体董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本公司2018年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长兼总裁方洪波先生、财务负责人钟铮女士保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司董事会审议通过的2018年度利润分配预案为：以公司截至本报告披露之日享有利润分配权的股本总额6,585,838,349为基数，向全体股东每10股派发现金红利13元（含税），不以公积金转增股本，本次利润分配方案实施时，如享有利润分配权的股本总额发生变动，则以实施分配方案股权登记日时享有利润分配权的股本总额为基数，按照分配总额不变的原则对每股分红金额进行调整。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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致股东
2018，时代浪潮奔涌向前，改革开放四十周年与新中国成立七十周年接踵而至，新视角、新起点、新格局应运而生，美的也随之踏上五十芳华的新征程。历史洪流之中总有沉郁与坎坷，荣耀与光芒，但勤勉与奋进，变革与担当，始终推动着国家、民族、企业、个人不断前行。
2018，“百年未有之大变局”，风浪激扬中混乱成为常态，铅华褪尽后市场冰冷而真实，变局中危与机同生，周期波动中起与伏共存。面对大江奔流的变局时代，敢于变革，就是美的五十年发展过程中最质朴的传承。
2018年艰难环境之下，美的实现营业总收入2,618.20亿元，同比增长8.23%，实现归母净利润202.31亿元，同比增长17.05%，保持了经营稳定与竞争能力的提升，同时进一步加大了研发投入，推动产品力提升，在渠道变革、协同优势发挥、工业互联网与IoT实践、多品牌体系构建上取得积极进展与成效。2018《财富》世界500强榜单，美的集团排名第323位，排名上升127位，位列中国家电行业第一名；“BrandZ?2018最具价值中国品牌100强”排行榜，美的在众多品牌中排行第26位，品牌价值上涨40%，领先国内科技家电品牌；据英国品牌评估机构Brand Finance发布的全球价值品牌500榜单，美的位列138名。
提升公司治理水平，维护股东权益，是美的一直坚持的长期价值取向。2018年，美的在市场动荡期间，回购40亿元，成为近年最大规模实施完成的常规回购；同时美的依旧保持持续稳定分红，整体上市以来，累计派现将达357亿元（含2018年利润分配预案）。正是稳定的业绩，优秀的治理，使美的成为最受境外投资人欢迎的长期价值投资标的之一，全球投资人持股比例一度接近28%。
我们正经历着一个不同寻常的时代，人工智能、机器学习、虚拟现实、智能家居、工业互联、5G网络等等对人类的工作以及人类未来所需的技能有着巨大的影响，商业模式的创新，人口结构的变化，新竞争者与新业态不断出现，我们面对的不确定性远高于以往。过去的优势不再是优势，过去的劣势也不再成为未来发展的障碍，全世界所有优秀企业，都必须经历不同周期的历练，依然固守工业时代思维和方法的公司，无一不陷入没落，曾经或许春光烂漫，转眼就会风雪载途，数字时代，变革已时不我待。
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
科技尽善、生活尽美，五十美的，唯以重生，才不负时代芳华与价值使命，而改变就是我们应对复杂局面最简单的答案。
我们将继续推动商业模式的改变，真正以用户需求为起点，以用户为中心来引导产品的开发与生产，以壮士断臂的决心，推动国内渠道体系的深入变革，运用“+互联网”的思维和方法推动价值链的整合和系统优化，把所有资源用到跟终端用户有关系的环节上面，不断提升用户体验，优化服务能力。
我们将进一步转变增长方式，推动实现内生式的存量裂变，进行数字化渠道分销和零售转型，建立与稳固用户关系，从传统营销向大数据营销转变，给用户提供更好的体验和服务，立足规模优势，扩大实现网络效应。
我们将继续投入资源，加大研发与创新能力的构建，唯产品致胜，面向年轻化、高端化、套系化等不同趋势提供多样化产品，面向未来推动产品全面智能化。以创新传承，进一步在机器人及自动化、智能物流、IoT等领域进行投入布局，发挥美的“制造业知识、软件、硬件”三位一体优势，建立领先的工业互联网平台，形成全价值链数字化解决方案。
我们将继续推动数字化转型，建设“数字化美的”，借助ABC（人工智能、大数据、云计算）及物联网等技术手段，通过智能化运营来改变美的现有的业务模式，降本增效，在效率驱动的前提下继续实现经营能力的提升。
改变，重生，自始无终。 2018年，美的创始人何享健被党中央、国务院授予“改革先锋称号”，创立五十年，美的成长的每一步无不闪亮着紧随时代的变革烙印。市场的竞争从来不容易，美的五十年的发展也历经坎坷波折，面对竞争的暴风雨，面对时代大潮，面对瞬息变化，每一个前行的奋斗者，都可以成为暴风雨、浪潮与变化本身。
过去已经过去，未来尚且遥远，对未来最大的慷慨，是把一切献给现在！
50重生，重建伟大，感谢有你的见证同行。
美的集团股份有限公司董事会
二零一九年四月
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 40
第六节 股份变动及股东情况 ...... 72
第七节 优先股相关情况 ...... 78
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 79
第九节 公司治理 ...... 87
第十节 财务报告 ...... 92
第十一节 备查文件目录 ...... 211
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释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、美的、美的集团或本集团 | 指 | 美的集团股份有限公司 |
| 美的控股 | 指 | 美的控股有限公司 |
| 小天鹅 | 指 | 无锡小天鹅股份有限公司 |
| 东芝家电或TLSC | 指 | 东芝生活电器株式会社（Toshiba Lifestyle Products & Services Corporation） |
| 库卡集团 | 指 | KUKA Aktiengesellschaft |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年12月31日 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 美的集团 | 股票代码 | 000333 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 美的集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 美的集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Midea Group Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Midea Group | ||
| 公司的法定代表人 | 方洪波 | ||
| 注册地址 | 广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道6号美的总部大楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 528311 | ||
| 办公地址 | 广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道6号美的总部大楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 528311 | ||
| 公司网址 | http://www.midea.com | ||
| 电子信箱 | IR@midea.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 江鹏 | 欧云彬 |
| 联系地址 | 广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道6号美的总部大楼 | |
| 电话 | 0757-22607708 | 0757-23274957 |
| 传真 | 0757-26605456 | |
| 电子信箱 | IR@midea.com | |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司投资者关系 |
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四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91440606722473344C |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场二座普华永道中心11楼 |
| 签字会计师姓名 | 黄镁镁、裘小莹 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用
| 财务顾问名称 | 财务顾问办公地址 | 财务顾问主办人姓名 | 持续督导期间 |
| 中信证券股份有限公司 | 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 | 吴仁军、李威 | 2017.1.6-2018.12.31 |
注：2018年3月8日，公司接到中信证券股份有限公司通知并发布公告，林俊健先生因个人原因离职不再负责公司持续督导期的相关工作，持续督导的财务顾问主办人变更为吴仁军先生和李威先生。
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 2018年 | 2017年 | 本年比上年增减 | 2016年 | |
| 营业收入（千元） | 259,664,820 | 240,712,301 | 7.87% | 159,044,041 |
| 归属于上市公司股东的净利润（千元） | 20,230,779 | 17,283,689 | 17.05% | 14,684,357 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（千元） | 20,058,155 | 15,614,103 | 28.46% | 13,492,866 |
| 经营活动产生的现金流量净额（千元） | 27,861,080 | 24,442,623 | 13.99% | 26,695,009 |
| 基本每股收益（元/股） | 3.08 | 2.66 | 15.79% | 2.29 |
| 稀释每股收益（元/股） | 3.05 | 2.63 | 15.97% | 2.28 |
| 加权平均净资产收益率 | 25.66% | 25.88% | -0.22% | 26.88% |
| 2018年末 | 2017年末 | 本年末比上年末增减 | 2016年末 |
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| 总资产（千元） | 263,701,148 | 248,106,858 | 6.29% | 170,600,711 |
| 归属于上市公司股东的净资产（千元） | 83,072,116 | 73,737,437 | 12.66% | 61,126,923 |
截止披露前一交易日的公司总股本：
| 截止披露前一交易日的公司总股本（股） | 6,585,838,349 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 3.07 |
备注：截止本报告披露前一交易日，公司总股本为6,603,422,687股，2019年已累计回购公司股份17,584,338股，扣减已回购股份的总股本为6,585,838,349股。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
八、分季度主要财务指标
单位：千元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 69,737,528 | 72,886,309 | 63,132,816 | 53,908,167 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,256,231 | 7,680,615 | 4,963,393 | 2,330,540 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,077,715 | 7,422,538 | 4,751,797 | 2,806,105 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,429,092 | 3,184,596 | 11,975,892 | 8,271,500 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：千元
| 项目 | 2018年金额 | 2017年金额 | 2016年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 222,204 | 1,363,041 | -134,258 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -842,408 | 77,484 | -25,408 | |
| 其他 | 1,091,473 | 1,094,058 | 1,576,426 | |
| 减：所得税影响额 | 207,870 | 702,139 | 272,925 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 90,775 | 162,858 | -47,656 | |
| 合计 | 172,624 | 1,669,586 | 1,191,491 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司从事的主要业务
（一）主要产品与业务概述
美的是一家消费电器、暖通空调、机器人与自动化系统、智能供应链（物流）的科技集团，提供多元化的产品种类与服务，包括以厨房家电、冰箱、洗衣机及各类小家电为核心的消费电器业务；以家用空调、中央空调、供暖及通风系统为核心的暖通空调业务；以库卡集团、美的机器人公司等为核心的机器人及自动化系统业务；以安得智联为集成解决方案服务平台的智能供应链业务。
美的以“科技尽善，生活尽美”为企业愿景，将“联动人与万物，启迪美的世界”作为使命，恪守“敢知未来——志存高远、务实奋进、包容共协、变革创新”的价值观，整合全球资源，推动技术创新，每年为全球超过3亿用户及各领域的重要客户与战略合作伙伴提供满意的产品和服务，致力创造美好生活。
美的是一家全球运营的公司，美的业务与客户已遍及全球。迄今，美的海外生产基地遍布15个国家，海外员工约33,000人，全球设立销售运营机构24个，业务涉及200多个国家和地区，结算货币达22种，同时美的为全球领先机器人智能自动化公司德国库卡集团最主要股东（约95%）。
（二）行业地位
美的获取标普、惠誉、穆迪三大国际信用评级，评级结果在全球同行以及国内民营企业中均处于领先地位。
2018《财富》世界500强榜单，美的排名第323位，大幅跃升127位，《财富》中国500强榜单，美的排名第32位，位列中国家电行业第一名；《福布斯全球上市公司2,000强》榜单，美的位列245名，排名提升90位；据“BrandZ?2018 最具价值中国品牌100强”排行榜，美的在众多品牌中排行第26位，品牌价值上涨40%，领先国内科技家电品牌；据英国品牌评估机构Brand Finance发布的2018全球最具价值品牌500强榜单，美的位列138名，“全球100个最有价值的科技品牌榜”，美的位列第41位，领先国内同行业其他品牌；第二个“中国品牌日”，美的入选人民日报评选的“最受欢迎中国品牌榜”；波士顿咨询公司（BCG）发布2018年“全球挑战者”100强榜单，美的成为今年新上榜的7家中国公司之一。
据奥维云网相关数据，2018年公司主要家电产品线下市场份额及排名情况如下（按零售销售额）：
| 家电品类 | 线下份额 | 排名 |
| 空调 | 25% | 2 |
| 洗衣机（美的系） | 26% | 2 |
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| 冰箱 | 11% | 3 |
| 电饭煲 | 43% | 1 |
| 料理机 | 37% | 1 |
| 电压力锅 | 44% | 1 |
| 净水机 | 27% | 1 |
| 电暖器 | 45% | 1 |
| 微波炉 | 43% | 2 |
| 热水器 | 16% | 3 |
| 吸尘器 | 7% | 4 |
| 油烟机 | 8% | 4 |
2018年美的全网销售突破500亿元，同比增长超过22%，在京东、天猫、苏宁易购等主流电商平台继续保持家电全品类第一的行业地位，主要品类行业排名如下（按零售销售额）：
| 家电品类 | 线上全网行业份额 | 排名 |
| 空调 | 23.3% | 2 |
| 洗衣机（美的系） | 31.0% | 2 |
| 冰箱 | 16.4% | 2 |
| 微波炉 | 48.6% | 1 |
| 电磁炉 | 43.2% | 1 |
| 电压力锅 | 41.5% | 1 |
| 电热水器 | 32.4% | 1 |
| 电饭煲 | 31.8% | 1 |
| 饮水机 | 24.0% | 1 |
| 电风扇 | 21.8% | 1 |
| 燃气热水器 | 18.8% | 1 |
| 净水机 | 14.1% | 2 |
| 烟机 | 14.1% | 3 |
| 燃气灶 | 13.9% | 2 |
（三）行业发展状况
1、家用电器行业
据中国家用电器协会发布的数据，2018年家电行业主营业务收入为1.49万亿，同比增长9.9%，利润1,225.5亿元，同比增长2.5%。其中，国内家电市场零售规模达到8,204亿元，同比增长1%，增速有所减缓；而家电行业出口额达到686.3亿美元，同比增长9.9%，增速依然稳定。
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据中国家用电器研究院联合全国家用电器工业信息中心发布的《2018年中国家电行业年度报告》，空调、冰洗、生活小家电都实现了稳步增长。2018年家电市场主要呈现以下三大特点。从产品方面看，主要特点表现为“大美舒智健”，即尺寸容量大、设计美感、体验舒适、智能化以及健康增益；从渠道方面看，主要表现为线上与线下深度融合，全场景覆盖大势所趋；从品牌竞争情况看，传统大家电品牌集中度持续攀升，国产品牌势头强盛。
2018年，空调市场零售额达到1,980亿元，同比增长4.5%。在产品表现上，高能效、舒适化、智能化的高端产品占比提升，其中一级能效的挂机和柜机销售额占比均提升至23%以上；消费需求也从刚需的温控功能逐步发展到健康增益领域，受众群体从全年龄段发展到重点聚焦儿童、孕妇、老人等群体，健康意识成为行业增长的源发动力，无风感舒适空调零售额市场份额占比已从2017年的6.6%提升至10.9%。
2018年，洗衣机市场零售额达到707亿元，同比增长3.1%。洗衣机行业升级趋势明显，滚筒产品、大容量产品、洗烘一体产品等已经成为市场发展主流。分产品类型来看，滚筒洗衣机2018年零售额份额稳步增长，提升至74%，而洗烘一体的滚筒洗衣机零售额同比增幅超过40%；大容量趋势继续，其中10KG和12KG的滚动洗衣机零售额份额分别提升至41.2%和5.9%。
2018年，冰箱市场零售额达到969亿元，同比增长3.4%。产品升级在冰箱方面表现得尤其突出，门体出现新亮点、保鲜技术持续发展创新。多门冰箱与对开门冰箱零售额市场份额合计提升至72%，在消费大升级的背景下，以美的“微晶一周鲜”等为代表的保鲜科技不断发展，构建冰箱市场逐渐往高端化、品质化、智能化方向转型与突破，2018年智能冰箱零售额份额已跃升至接近40%。
2018年，厨电行业首次迎来了负增长，据奥维云网数据显示，厨电零售额为640亿元，同比下滑了6.4%。从产业的发展周期来看，传统厨电行业经历了几十年的中高速普及增长之后，正慢慢向“普及+置换”的方向发展。在这一阶段，市场竞争加大，行业洗牌加速。从渠道来看，2018年的线上厨电市场份额仍然保持增长，奥维云网监测数据显示线上厨电零售额份额同比上升6.2%；虽然线下零售终端各级市场、各大渠道出现不同程度的下滑，但是在“全装修”政策的推动下，线下精装市场渠道依然逆势而上，份额持续上涨。
在2018年，根据全国家用电器工业信息中心数据显示，小家电中部分产品增速显著，吸尘器零售额相比去年同期实现46%的增长，其中扫地机器人产品零售额增幅也超过47%，而且推杆式产品也被持续看好；随着人们健康养生观念的日益加强，2018年破壁机市场增速超过50%，零售额超过百亿元，市场规模超过千万台。
2018年，家电线上零售额在整体渠道中的占比已经达到36.3%，线上零售额同比增长为15.3%，线上市场已经成为了家电行业不可或缺的渠道市场。目前线上市场渠道集中化趋势愈发明显，行业前三名已经
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占据93%以上的市场份额。2018年线下市场全年零售额同比下滑4.4%，尽管受到线上影响，线下市场整体规模收缩，但依然是空调、冰洗、厨卫等家电产品销售的主流渠道。从长远发展角度来看，线上线下两种渠道业态深度融合是大势所趋，电商平台纷纷布局线下实体店，而传统线下渠道也在尝试运用电商发展自身业务，线上和线下渠道的加速融合，逐步形成相对稳定的渠道局面。
2、机器人及工业自动化行业
根据国际机器人联合会（IFR）的预测，全球对机器人自动化的需求将进一步增加，预计2018年至2020年之间的平均年增长率至少为15%，2017年全球机器人产业规模已超过250亿美元，增长20.3%，而在2018年增长至298.2亿美元。自2013年以来，中国工业机器人连续六年成为全球第一大应用市场，据高工产研机器人研究所（GGII）和IFR的数据显示，2018年中国工业机器人销量达到15.64万台，同比增长14.97%，市场规模达到62.3亿美元。2018年，国家工信部先后出台（《国家智能制造标准体系建设指南》、《工业互联网平台建设及推广工程实施指南》）两项指南，进一步明确工业互联网及智能制造的发展方向，而随着国内创新型企业的大量涌现，促使核心零部件等国产化进程不断加快且已达到规模化生产。
另据GGII数据显示，2018年全球工业机器人密度（台/万人）平均为93，中国为96，首次超过全球工业机器人使用密度的平均水平，其他国家如韩国、日本、德国、美国等的工业机器人使用密度亦有所增长，其中工业机器人使用密度最高的韩国为728。随着中国人口老龄化加剧、劳动力短缺及用工成本攀升，工业企业对包括工业机器人在内的自动化、智能化装备需求快速上升，国内机器人行业将引来广阔发展空间，机器人在生产过程中应用将日趋广泛，通用设备制造业、家用电器制造业、电子设备制造业、橡胶和塑料制品业将迎来除汽车制造业之外的大规模工业机器人使用需求，并有望延伸到劳动强度大的纺织、物流行业，危险程度高的国防军工、民爆行业，对产品生产环境洁净度要求高的制药、半导体、食品等行业，以及危害人类健康的陶瓷、制砖等行业。据IFR预计，到2020年国内工业机器人市场规模将进一步扩大到93.5亿美元。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 在建工程 | 同比增加136%，主要系新增项目所致 |
| 货币资金 | 同比减少 42%，主要系存放同业款项减少所致 |
| 其他流动资产 | 同比增加 64%，主要系结构性存款增加所致 |
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、美的是主要产品品类皆占据领导地位的全球家电行业龙头，可为用户提供覆盖全产品线、全品类的一站式高品质家庭生活服务方案
美的是全产业链、全产品线的家电及暖通空调系统企业，公司以行业领先的压缩机、电控、磁控管等核心部件研发制造技术为支撑，结合强大的物流及服务能力，形成了包括关键部件与整机研发、制造和销售为一体的完整产业链。公司是国内家喻户晓的领先家电及暖通空调系统品牌，公司各主要产品品类均居行业领导地位，一方面让公司能够提供全面且具竞争力的产品组合，另一方面也为公司在品牌效应、规模议价、用户需求挖掘及研发投入多方面实现内部协同效应。面向家电智能化发展趋势，家电间的兼容、配合及互动变得越发重要，拥有全品类的家电产品线的美的在构建统一、兼容的智慧家居平台，向用户提供一体化的家庭解决方案方面已具备领先优势。
2、美的具备整合全球研发资源，持续领先的产品与技术创新能力
美的着力于构建具有全球竞争力的全球研发布局和多层级研发体系，具备以用户体验及产品功能为本位的全球一流研发技术投入及实力，过去5年研发投入超过300亿元，仅2018年研发投入就接近100亿元，已在包括中国在内的9个国家设立了20个研究中心，研发人员整体超过10,000人，外籍资深专家超过500人。据科睿唯安统计，美的在家电领域的发明专利数量连续三年稳居全球第一。在强化全球研发中心布局的同时，美的更与MIT、UC Berkeley、UIUC、Stanford、Purdue University、清华、中科院等国内外顶级科研机构签订技术合作协议，建立联合实验室深度技术合作，打造全球创新生态系统。美的关注与聚焦技术创新、用户创新、产品创新及开放式创新体系建设，关注先行研究体系构建，布局中长期技术储备，为美的保持持续领先的产品技术优势奠定了稳固基础。
3、凭借持续的全球资源配置与产业投入，凭借全球领先的制造水平、规模优势，美的全球运营能力及全球产业布局更趋坚实
一系列全球资源并购整合及新产业拓展的有效完成，进一步奠定了美的全球运营的坚实基础及美的在机器人与智能自动化领域的领先能力，同时，公司通过全球领先的生产规模及经验、多样化的产品覆盖、以及遍布世界各大区域的生产基地，造就了集团在正在崛起的海外新兴市场中迅速扩张的能力，强化了海外成熟市场竞争的基础。公司在多个产品类别皆是全球规模最大的制造商或品牌商之一，领先的生产规模让公司可以在全球市场中实现海外市场竞争对手难以媲美及难以复制的效率及成本优势。美的海外销售占
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公司总销售40%以上，美的产品已出口至全球超过200个国家及地区，拥有15个海外生产基地及数十家销售运营机构。通过国际业务组织变革，从平台化走向实体化，美的全球经营体系进一步完善，通过对海外业务持续加大投入，以当地市场用户为中心，强化产品竞争力，自有品牌业务获得持续发展。公司对海外市场的产品特色及需求的深入认知，使公司善于把握全球合资合作的机会，有效推动海外品牌构建与全球区域扩张，稳步提升全球化的竞争实力。
4、美的广阔稳固的渠道网络，完善的智能供应链体系为公司线上线下业务的稳步增长提供了坚实保障
多年发展与布局，美的已形成了全方位、立体式市场覆盖。在成熟一二级市场，公司与大型家电连锁卖场一直保持着良好的合作关系；在广阔的三四级市场，公司以旗舰店、专卖店、传统渠道和新兴渠道为有效补充，渠道网点覆盖全市场，同时公司品牌优势、产品优势、线下渠道优势及物流布局优势，也为公司快速拓展电商业务与渠道提供了有利保障，公司已是中国家电全网销售规模最大的公司，2018年美的全网销售超过500亿元，同比增长超过22%，在京东、天猫、苏宁易购等主流电商平台继续保持家电全品类第一的行业地位。
美的旗下科技创新型物流公司安得智联，依托先进的科技与智能装备技术，已具备物流自动化的核心竞争力和能力优势。在构建高效的仓配一体服务方面，通过物流信息系统实现制造端到零售端的订单数据完整拉通，通过干线柔性化运输能力实现小批量订单的快速交付，形成了贴近客户、快速反应的全国直配网络布局。基于全国118个城市物流中心的全网覆盖，聚焦资源投入城市配送领域，搭建覆盖乡镇村的配送网路，已实现24小时内可送达19,956个乡镇，24-48小时内可送达16511个乡镇，全国乡镇48小时配送覆盖率可达87.6%。
5、美的具备成为以数字化驱动的工业互联网公司的坚实基础
美的一直倡导“智慧家居+智能制造”为核心的“双智”战略，美的已持续对人工智能、芯片、传感器、大数据、云计算等新兴技术领域进行研究与投入，建立了家电行业规模最大的人工智能团队，致力于以大数据和AI为驱动，赋予产品、机器、流程、系统以感知、认知、理解和决策的能力，最大限度消除人机交互的多余载体，打造以“没有交互”为目标的真正智能家电新品。
借助多年的“一个美的、一个体系、一个标准”的数字化转型实践，美的已经成功实现了以软件、数据驱动的全价值链运营，完整地覆盖了研发能力、订单预定、计划能力、柔性制造、采购能力、品质跟踪、物流能力、客服安装等全价值链的各个环节，实现了端到端的协同拉通，在这个平台之上，C2M柔性制造、生产的平台化、模块化、数字化工艺及仿真、智慧物流、数字营销、数字客服等深度变革已成为现实。2018年10月，美的正式对外发布了美的工业互联网平台“M.IoT”，并成为国内首家集自主工业知识、软件、
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硬件于一体的完整工业互联网平台供应商。M.IoT重点打造SCADA平台、工业云平台、工业大数据平台和工业SaaS服务，将客户定制C2M、供应协同、解决方案等服务标准化、平台化、云化，目前已构建超过20款的平台产品。美的工业互联网平台解决方案不仅用于全球多个基地与上万种产品，并已对其他行业与公司输出产品与解决方案，美的工业互联网已具备坚实基础。
6、完善的公司治理机制与有效的激励机制奠定了公司持续稳定发展的坚实基础公司关注治理架构、企业管控和集权、分权体系的建设，已形成了成熟的职业经理人管理体制。事业部制运作多年，其充分放权和以业绩为导向的考评与激励制度，成为了公司职业经理人的锻炼与成长平台。公司的高层经营管理团队，均为在美的经营实践中培养的职业经理人，在美的各单位工作年限平均达15年以上，具备丰富的行业经验和管理经验，对全球及中国家电产业有深刻的理解，对产业运营环境及企业运营管理有精准的把握，公司的机制优势奠定了美的全价值链高效卓越运营的能力与未来稳定持续发展的坚实基础。
面对不同层级的公司核心管理及技术团队，公司已推出了五期股票期权激励计划，两期限制性股票激励计划，四期全球合伙人持股计划及一期事业合伙人持股计划，搭建了经营管理层、核心骨干与全体股东利益一致的股权架构及长、短期激励与约束相统一的激励机制。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，面对错综复杂的国内外政治经济环境，公司坚持“产品领先、效率驱动、全球经营”三大战略主轴，聚焦产品力提升，推动精益管理与全价值链卓越运营，把握行业消费升级趋势，持续优化产品结构，以内生式增长，构建面向未来的可持续竞争能力。公司整体经营目标顺利完成，盈利能力稳固提升，自有资金、渠道库存等各项指标持续向好，产品品质与口碑持续改善，公司全品类及全球协同的市场竞争优势进一步稳固。2018年，公司营业总收入2,618.20亿元，同比增长8.23 %；实现归属于母公司的净利润202.31亿元，同比增长17.05%。
2018年，公司的主要工作重点如下：
1、以用户为中心，创新产品开发，推动产品力稳步提升
2018年美的开展了“以用户为中心”的全环节产品体验改善，在售前咨询、售中购买、产品使用、售后服务等各环节，对“视觉、听觉、触觉、味觉、嗅觉”的五感品质进行改善，全面提升用户体验。美的在新产品外观设计的套系化、精细化以及使用操作舒适性等方面均有显著提升，2018年共斩获国际设计奖51项，包含德国红点奖16项，德国iF奖14项，美国IDEA奖21项。在产品质量方面，美的集团在2018年全国商业科技质量大会中获颁全国商业质量奖。
家用空调领域：美的采用新冷媒R290系列分体机产品，凭借极低GWP制冷剂、高能效、低噪音、严苛的材料安全控制等技术优势，成为全球空调行业中首家荣获德国蓝天使环保认证的企业，并被联合国环保署认证为“为保护臭氧层做出宝贵努力和贡献”企业；美的创新Air空间站是全球首款家庭“微气候”调节器产品，实现“温度、湿度、风感、洁净度、新鲜度”五维一体调控，10.1 寸TFT全彩大屏全面清晰呈现室内环境空气质量，一机轻松解决家中空气环境问题，该产品累计布局专利449项，并荣获2018年度艾普兰金奖和2018年德国柏林国际电子消费品展（IFA）产品技术创新大奖；美的风语者系列挂机在“无风感”一代送风技术上进行升级，融合新型微孔散风结构及多模式智能控制技术，结合数千个柔风微孔使空调出风更柔和、更舒适，并搭载行业内最先进的高分辨率红外传感器，实时检测人体温度和环境温度，实现基于人体冷热感的一键自动舒适控制；美的风语者系列柜机采用进风口全净化模块，搭载PM2.5传感器，实现室内空气全净化功能，搭载高清智能摄像头实现智能安防、无人节能等功能。
中央空调领域：作为全球领先的暖通空调企业，美的中央空调在研发实力、产品技术、市场表现等方面是行业的领头羊。近年来，越来越多标志性的国际重点项目中出现美的中央空调产品，在大型综合体上，
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美的中央空调先后为阿布扎比最大的购物中心Dalma Mall、拉美最大的家装建材市场Casa Shopping Mall、中亚最大的家装建材市场Grand Comfort、老挝地标购物中心——万象购物中心等提供全系列产品解决方案；在国际体育赛事场馆方面，美的中央空调中标2018年俄罗斯世界杯场馆等项目；在国际机场方面，美的成为广州白云机场T2航站楼、北京首都国际机场T3航站楼、新加坡樟宜国际机场、毛里求斯西沃古尔·拉姆古兰爵士国际机场、意大利米兰马尔彭萨国际机场、莫桑比克首都机场、印尼雅加达国际机场的中央空调主机供应商；在“一带一路”的建设中，先后中标土耳其单机装机容量最大的火电机组——泽塔斯火电站、全球最大的橡胶手套制造商——马来西亚Top Glove、中国企业在越南投资规模最大的电厂项目——越南永新燃煤电厂、柬埔寨Prince Times Hotel项目、印尼巴厘岛电站、菲律宾马尼拉半导体工厂、以及安哥拉水泥厂等，成为民族品牌“走出去”的代表。据产业在线数据显示，美的中央空调以接近20%的市场份额已经连续5年领跑行业。伴随越来越多标志性重点项目中出现美的中央空调的身影，美的中央空调赢得越来越多国内外用户的认可，在2018年分别获得广州白云国际机场“优秀供应商”荣誉、“政府采购十五年高品质空调首选供应商”奖项以及“中国暖通科技奖”等，美的中央空调已然成为“中国制造标杆”。
作为中国空气源热泵行业的领导品牌，2018年，美的再次引领行业技术升级换代，家用热水、家用采暖、商用热水、商用采暖四大空气能产品全部升级切换为全变频产品，整机动力部件均采用全变频技术，正式宣告进入全变频时代，成为行业首家。此外，在产品技术创新方面，美的还开发了高原热泵供暖产品——烈焰超低温空气源热泵机组。
洗衣机领域：美的旗下小天鹅推出了具有跨时代意义的免熨干衣机产品，直击消费痛点，首创15分钟蒸汽免熨功能和20分钟快烘功能，打造出“即烘即干、即干即穿”的健康干衣体验，强化了小天鹅在干衣机高端市场的地位；小天鹅推出的具有跨时代意义的“冷水洗涤”水魔方洗衣机，首创“冷水洗涤”黑科技，有效解决了传统热水洗涤导致的衣物褪色变形等难题，带来前所未有的护色护形、省时省电的高端洗护新体验，并因此获得了素有电气界诺贝尔奖之称的“德国VDE”认证，成为洗衣机行业当之无愧的创新标杆；小天鹅推出的世界首个转筒洗衣机，融合了包含德国、瑞士、法国、意大利及韩国的五国产品工艺，具有45度倾角，解决用户弯腰取衣痛点，并首创上下转动，720度多维翻转形成太空悬浮洗，洗涤全方位、无死角，同时采用世界首创MBS减震系统，运行更稳定、更静音；美的波轮洗衣机基础技术研究及应用、智能感知技术在洗衣机中的创新及应用分别荣获中国科学技术进步奖二等奖和三等奖，申请国内外核心技术专利100多项；在2018年IFA展首次公开亮相的全新东芝滚筒洗衣机获得“德国VDE”的高效节能认证，开创性地创造了“THE GREATWAVES?”技术，智能化调节洗衣节奏，多种创新型水流共同作用于洗衣过程，深入衣物纤维，带走顽固污渍。
冰箱领域：2018年美的推出了具有家族化外观的微晶冰箱系列产品上市，强化了美的作为“智能冰箱
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领导者”的地位，“微晶一周鲜”技术能够保证肉类不冻保鲜，保鲜周期长达7天，并确保营养不流失和优质口感，凭借配备智能调湿、PST智能杀菌两大智能养鲜技术，同时采用L型大冷冻空间、首创新式对开魔术分储设计、i-wake柔光唤醒灯和PST智能杀菌呼吸灯技术，获得全球领先的检验和认证机构瑞士通用公证行（SGS）的权威认证，美的微晶冰箱BCD-535WGPZV在2018中国家电消费行为大普查暨《中国家电消费行为白皮书》发布会暨颁奖典礼中荣获“2018年消费者喜爱产品”称号；美的全新AI智能冰箱，通过5M远程语音识别、全球领先的毫秒级图像识别、全球首创的21.5寸隐形触摸屏、以及用户使用及冰箱操作大数据支撑的“3+1”模式的技术首创，实现本机智能化、交互智能化、场景智能化、生态智能化以及服务智能化，开拓AI智能冰箱的时代新格局；在由中国家用电器协会、国家信息中心信息资源开发部指导，中国家电网主办的“2018中国冰箱行业高峰论坛”上，美的冰箱凭借优秀的产品研发实力斩获本次论坛的“2017-2018年度中国冰箱行业智能冰箱领军品牌”称号，并有两款美的冰箱产品荣获2017-2018年度中国冰箱行业年度智能保鲜冰箱引领产品、2018中国冰箱行业线上年度消费者首选智能净味保鲜冰箱两大奖项。
厨卫电器领域：美的嵌入式洗碗机，系业内唯一获艾普兰奖产品，搭载9项专利的全球首创热风干燥技术，在强效烘干餐具，赶走水汽和霉菌的同时可保证餐具72小时洁净干爽；美的厨房创新FUN智能烤箱，内置高清摄像头，采用的图像识别算法自动识别8大类60种不同的食材，配备5英寸高清TFT触摸屏以及1080P高清摄像头，可通过手机APP智能操控，即时发布美食大片，开启烤箱社交圈；美的变频微波炉采用多级逐波限流技术、低功率控制技术、智能启动保护技术提高加热速度并保全营养成分，还具备智能诊断能力和系统健康管理能力；美的比佛利“未来”套系之相变储能电热水器，通过加热和储放热原理的颠覆，实现电热水器结构和形态的全新突破，体积减小55%、挂墙承重减少30kg，适应更多安装场景，荣获艾普兰创新奖；美的燃气热水器在零冷水技术领域不断突破创新，半管加热技术可有效节省用户等待时间，点动巡航技术实现用户在用水端也可轻松启动零冷水，增压技术则解决了传统热水器因水压低而无法启动的用户痛点；美的比佛利高端套系化净饮组合方案在2018年IFA展中荣获IFA产品技术创新大奖，开创数项全球及行业领先技术，实现整机全自动清洗、分段独立控温、水箱即时杀菌、触控屏幕极简操作、滤芯超长效等多种功能；美的全新禅意系列超集芯净水机荣获2018 iF DESIGN国际设计大奖，该款净水机突破传统净水机的局限，不带储水罐，一个机身带一根滤芯完成5级的净化过滤，厚度仅136mm，更换便捷，并采用创新的分体结构，小巧的厨下净化机身，搭配台面储水壶，极大提高了厨房利用度和使用体验感。
生活电器领域：作为中国电饭煲行业的领导品牌，斩获2018年AWE创新和产品两项艾普兰大奖的美的电饭煲产品拥有多项行业领先科技，运用多段IH技术，压力、智能控制技术及内胆技术，使得米饭舞
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动沸扬，粒粒均匀，煮出香甜软弹白的五星级米饭，同时还能一锅两煮实现双口感，满足老人小孩米饭口感；美的变频破壁机搭载四项行业首创技术——智频技术、球鼎加热技术、偏心破壁技术及一键开盖技术，从智能化控制食材口感、大功率均匀加热及便捷开盖控制等方面大幅度提升了破壁效果及用户体验；美的风扇实现超大范围，超远送风且风感柔和，能吹动十米以外的风车墙，可满足用户在客厅使用的不同需求；美的取暖器，采用黑晶双面发热，全面升温更快速，360°防水溅的功能，能安心置于浴室，更具有一体式双面的烘衣架，烘衣随心；美的创新净化器，采用双引力离心风轮增压进风，以双重集成滤网+五层专效滤网，超强净化甲醛、雾霾、二手烟等多种污染空气，达到双倍洁净空气速度；美的研发并应用在吸尘器产品上的“卧式吸尘器低噪声技术”，通过对大自然的细致观察，从昆虫身上获取灵感，独创仿生降噪技术，在2018年获得中国轻工业联合授予“国际领先”认证；东芝无线吸尘器搭载有可达每分钟12万次回转的高功率马达以及运转时间最长为60分钟的“大容量锂电池”，获得“IAUD奖2017”和“iF产品设计奖”两个奖项；此外，美的电饭煲、破壁机、电热水器等产品还在第十届中国高端家电红顶奖颁奖盛典中揽获四项红顶大奖。
2、坚持研发投入，构建敏捷创新的产品研发体系，推动套系化产品布局加大研发投入，创新体系建设，以产品驱动+差异化技术驱动的双驱动模式推动产品持续领先。不断创新产品研发模式，围绕产品领先战略，美的创新性的建立了“三个一代”的研发模式，即“研究一代”、“储备一代”和“开发一代”，围绕创新产品开发、先行平台研究、关键零部件研究、差异化卖点布局以及基本性能提升，开展创新研究布局，构建产品领先能力。
领先科技打造高端产品体系 ，美的于2018年10月19日在欧洲最高峰勃朗峰和中国同步发布COLMO高端品牌，COLMO BLANC全新套系产品承载了人工智能技术、跨界技术和数字化仿真设计技术等领先科技，跨界技术的创新应用包括将航空发动机的对旋动力技术用于空调、净化器等产品上，以提高舒适和节能的效果；将导弹从潜艇发射时的降噪技术用于破壁机、电饭煲等产品上，以实现安静舒适的使用体验；将太阳能光热发电中的相变蓄能技术用于热水器等产品上，有效减小产品体积并达到无水垢的健康效果。COLMO BLANC的首套“理性美学、以简驭繁”六款产品，包括冰箱、洗衣机、烟机、灶具、洗碗机及全自动电饭煲，均获得设计界“奥斯卡”的德国iF设计大奖，并已申请200多项发明专利。
发挥多品类协同优势，着力开展产品家族化布局，整合核心创新技术，开发美的PRO高端套系、青选套系以及房地产前装套系产品，形成家族化、套系化产品矩阵。美的PRO高端套系专为中高端人群设计，具有健康舒适、智能交互、高品质等特点；青选套系，主打年轻化禅意设计、智能家电便捷操作，并以高颜值、简洁作为该套系突出特点；房地产前装套系则是主要面向房地产前装市场的地产开发商和长租公寓运营商而开发的定制化产品，并已于2018年底开始陆续上市。
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在从事核心技术研究的同时，美的更加注重研发成果的转化。2018年美的主导开展的包含“卧式尘杯吸尘器低噪声关键技术研究及产业化”、“智能楼宇管理系统高效节能技术(M-BMS)的研究与应用”、“情景防干烧技术和燃气泄露报警技术”、“高效均匀燃烧技术的研究与应用”、“燃气热水器有害气体低排放技术研究及其产业化”、“高效相变储能技术在电热水器中的应用研究”、“洗碗机健康存储技术研究与应用”、“高能效洗碗机高端性能研究”、“R290（丙烷）房间空调器关键技术及应用”、“热风机强制热能力与高舒适关键技术研究及应用”、“房间微气候多维调节关键技术研究及应用”、“超低温气液混合喷射空气源热泵机组的研制与应用”、“智能控湿技术的研发和产品化”、“微晶保鲜技术的研发和产品化”在内的14项科技成果，通过权威机构及院士、教授等技术专家的专业评审，均被认定为“国际领先”。此外，美的“高智能指数房间空调器关键技术研究及产业化”还荣获中国轻工业联合会一等奖。
2018年美的共申请专利15895件，其中发明专利6,102件。截止2018年底，美的累计国内专利申请量突破9.4万件，授权维持量4.4万件。2018年美的荣获中国专利奖项为2项金奖、2项银奖、11项优秀奖，这是对美的产品研发与技术创新实力的充分肯定。其中，“偏心搅拌破壁机”荣获“中国专利金奖”，“比佛利倾系列洗衣机”荣获“中国外观设计金奖”。美的集团始终坚持“标准创新+产品创新”并联双驱动，并积极为行业技术标准化作出贡献。2018年，美的主导了《电饭煲烹饪米饭品质评价方法》、《食物搅拌器》以及《电饭锅》与《电压力锅能效限定值与能效等级》等国家标准的起草，还主导修订IEC60335-2-15国际标准。同年12月，美的与中国家用电器研究院联合主导起草的《空调器散热片用长效亲水耐蚀型涂层铝箔技术规范》团体标准入选“工业和信息化部2018年百项团体标准示范项目”名单。此外，美的还有七项先进企业标准入选了中国标准化研究院发布的2018年企业标准“领跑者”试点名单。
3、深化渠道变革转型，提升渠道效率、保持电商稳步发展
持续推动渠道变革转型，缩减线下渠道层级，推进代理商优化整合和赋能建设，坚定持续降低库存、优化结构和精简SKU，大幅提升渠道效率；强化内销终端全品类协同，2018年已在全国设立超过30个区域市场运营中心，通过开展更精准的多品类联合促销活动，从多个方面推动内销协同向工作常态化、业务纵向化、组织制度化的升级和完善，增强渠道长期可持续发展能力；坚定推动零售转型，以用户体验为牵引，提出美的慧生活全屋智能解决方案，在建材家装渠道开设美的慧生活体验中心139家，升级375家旗舰店为美的慧生活体验中心，打造全屋家电销售能力；建设送装一体网络，为用户提供一站式全屋家电售后服务解决方案，在2018年完成超过2500家全国送装一体服务网点布局和对850家旗舰店送装一体能力的授权认定；着力拓展B2B业务，2018年美的与全国房地产行业前20强以及长租公寓运营领域前20强建立长期战略采购合作关系，向客户提供一站式智慧产品解决方案，同时注重提升战略集采项目服务质量，通过对区域服务商“选、用、育、留”的体系化管理，运用数字化项目管理系统进行360度考评，打造美
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的B2B业务核心竞争力。
线上渠道持续以产品和用户为核心，美的自建互联网大数据平台，和京东、天猫等平台达成了战略合作项目，持续深入探索数字化精准营销模式，一方面通过深入挖掘用户价值和需求，打造更加符合互联网市场定位、具备行业竞争力的产品，另一方面通过整合广告投放及应用智能投放工具，聚焦推广精细化和数据化运营，营销效率提升显著；转向用户运营，聚焦核心用户，打通电商平台与美的内部的会员体系，拉通线上与线下数据，统一美的会员身份、会员权益和会员资产，建立统一的会员档案，通过长期固化的会员特权运营，强化用户会员身份认知；加强线上渠道授权管控，建立电商运营和客服体系的评价机制，2018年通过和电商平台开展供应链深度协同项目，利用大数据驱动和系统对接，实现精准预测、智能分仓、自动补货，建立智慧化供应链可快速响应消费者需求，提升用户购物体验。2018年美的全网销售超过500亿元，同比增长超过22%，在京东、天猫、苏宁易购等主流电商平台继续保持家电全品类第一的行业地位。
聚焦仓配一体核心业务，依托自主研发的信息技术系统和全面布局的配送网络，实现全国区县乡镇无盲点的全程可视化全网直配，全面提升全场景配送能力；深入推进美的统仓统配战略，减少中间环节，加快全渠道配送时效和资金周转，构建“共用仓储、统一调度、快速响应、快速配送”的供应链物流体系；基于构建的全国配送网络，推出当日达、限时达、定日达等配送服务产品，全面拓展外部市场，2018年安得智联城配及宅配业务规模同比增长达300%，2018年安得智联全面深化与菜鸟网络的合作，共建高效物流服务体系，在承接天猫双十一项目期间，安得智联在天猫卖方用户评级系统得分位居菜鸟联盟大件合作商前列。安得智联基于全国118个城市物流中心网络，已实现24小时内可送达19,956个乡镇，24-48小时内可送达16,511个乡镇，全国乡镇48小时配送覆盖率可达87.6%。
4、推动工业互联网创新实践，全面提升全价值链运营效率
为加快向科技集团转型，进一步推进数字化，结合软件优势、制造经验以及机器人及自动化技术，美的在广州南沙生产基地试点建设工业互联网工厂和工业互联网平台，入选“工信部2018年工业互联网试点示范项目”名单并获评“2018年广东省工业互联网应用标杆”。2018年10月，美的正式对外发布美的工业互联网平台“M.IoT”，成为国内首家集自主工业知识、软件、硬件于一体的完整工业互联网平台供应商。同年11月，美的在“2018中国工业互联网大会”被授予“广东省工业互联网联盟副理事长单位”。M.IoT重点打造SCADA平台、工业云平台、工业大数据平台和工业SaaS服务，将客户定制C2M、供应协同、解决方案等服务标准化、平台化、云化，目前已构建超过20款的平台产品。深入推动美的工业互联网与数字化2.0项目，积极探索并落地C2M模式在各产品品类的应用，通过在研、产、销全价值链的数字化升级，以平台化模块化开发、柔性化制造、智能化营销等关键项目为抓手，实现以满足用户真实需求为导向的家电个性化定制商业模式；进一步推进T+3模式，以拉动整个供需价值链为主线进行变革，积极
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响应用户需求和痛点，在产销协同、交期透明、下线直发、供方协同4个方面展开深度变革，在市场竞争格局剧烈变化的环境中，形成一整套倒逼机制和市场终端拉动的供需模式。
持续推动在人工智能（AI）领域的探索应用，结合实际业务场景，构建三大AI平台，包括图像质检平台、人脸识别平台和OCR识别平台，其中图像质检平台以注塑、总装、电子等生产车间为试点，提供电子PCB质检、空调面板外观检测、纸箱外观检测、轴承座质检等解决方案；基于产业链优势构建区块链应用生态圈，与各领域的上下游合作商共同构建各类业务场景下的区块链应用，基于自主开发的区块链技术平台，建立不可逆加密、多线程运算机制，实现产业上下游协同合约管理；构建美的云平台，持续加大云基础建设，实现内部系统深度云化，并深化PaaS服务，提升企业服务支撑能力，构建容器平台和搭建微服务框架，提供组件化服务，从资源弹性进化到架构弹性，支持M.IoT工业APP上云；新建实时大数据处理中心并应用于美的工业互联网工厂，实时接入各个系统的增量数据，可实现实时数据同步和分析，为经营管理提供有力的数据支撑。
持续优化拓展CCS系统2.0、美云销系统和RMS系统应用，助力深化渠道变革。引入家装设计软件，培育套系化家居场景设计能力，为消费者提供全屋家电解决方案，提供一站式的购物体验；2018年推出“美的到家”微信小程序，为线下门店提供线上引流、终端销售及会员运营的工具，助力终端门店数字化转型；在全渠道库存透明和实物协同的基础上，打通协同仓信息流，建立全渠道库存共享及消化规则，实现系统自动调节渠道库存水平，落实一盘货管理，提高存货周转率。
通过“国际632项目”搭建起覆盖全球的信息化系统，在全球范围实现“一个美的、一个体系、一个标准”的资源协同与共享，显著提升了业务效率与规范性，并助力TLSC降本增效顺利实现扭亏目标，促进库卡中国业务拉通和拓展。
通过客服系统用户体验2.0项目的实施，整合各类客服业务，实现服务平台一体化, 完成超过80项的服务体验点升级，通过改进和实现服务全流程可视化和收费内容透明化，提升用户服务体验；通过用户交互中心系统重构，引入智能动态IVP和智能语音IVR等技术，提高用户沟通质量和效率；通过引入智能知识库，武装一线坐席和工程师，提高问题和故障一次解决率，改进服务品质和服务效率。
5、稳步推动全球业务布局，加快东芝项目协同整合
进一步推动全球业务布局，稳固美的全球化的基础与能力，搭建全球供应协同机制，强化海外本地运营，优化本地化供应链比例，推进产品全球化，全球共设立15个海外生产基地，海外员工约33,000人，全球设立销售运营机构24个，遍布北美洲、南美洲、欧洲、亚洲、非洲、大洋洲，业务涉及200多个国家和地区；以市场为导向，以用户为中心，前瞻性地布局未来产品技术，在美国、意大利、德国、印度、新加坡等9个国家共设立20个全球研发中心。
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2018年在海外区域总部的基础上，合并成立美的国际事业部，从业务管理平台转型为业务经营实体，三大区域在统一的全球化大框架下，持续推进因地制宜的国际化公司治理，加强区域市场研、产、销体系整合，进一步强化聚合效应。积极扩展海外生产布局，2018年美的印度科技园正式奠基，在未来五年计划投资135亿印度卢比，以将其打造为消费电器、暖通空调和压缩机等产品的生产基地；不断拓展销售渠道，2018年家电业务出口实现美元口径双位数的同比增长，自有品牌业务占比稳步提升；加快拓展海外电商业务，实现重点市场和重点电商平台的业务突破，如拓展与美国亚马逊平台的全品类业务合作，开启和俄罗斯速卖通平台业务合作等；探索海外分公司产品经理制，加强以用户需求为中心的本地化产品管理、市场调研和产品开发，强化海外分公司管控，统一规则，推动美的商业语言和体系的一致性和协同性；搭建全球售后系统与技术支持系统，并向海外分支机构逐步推广，2018年在现有北美呼叫中心基础上，建立完成墨西哥呼叫中心，辐射拉美地区。2019年计划新建海外在线培训系统和区域性呼叫中心，覆盖中东、非洲和欧洲，以完善美的全球售后体系。
2018年东芝家电继续聚焦核心白色家电业务，全面推动与美的集团事业部价值链协同拉通，优化产品结构提升毛利，大幅改善盈利能力。东芝家电2018年税前利润与经营性现金流均比去年大幅改善，顺利实现全年扭亏目标。特别在竞争激烈的日本市场，东芝家电在空调、冰箱和洗衣机领域的市场份额继续稳步提升。东芝家电与美的相关事业部在品牌建设、渠道布局、研发创新、供应链整合、品质提升等方面强化落实协同效应，2018年共完成协同项目73个。2018年，东芝家电在推动业务协同整合及深化变革过程中，重点进行了四个方面的结构性调整：一是面向用户和市场进行组织调整，聚焦核心白色家电业务，精简职能平台部门，建立健全美的集团与东芝家电的分权体系，成立用户创新中心，加大对日本市场消费者研究及产品工业设计的投入；二是完成东芝家电各工厂与美的相关产品事业部的制造平台整合，加强在产能、供应链、成本和品质方面优势互补，深化制造协同，共享知识产权和研发成果，加强科技协同，通过依托美的大宗原材料集采平台和导入美的优秀供应商竞标体系等供应链协同，降本效果显著；三是变革日本市场销售体系，重组成立9家销售分公司，包含新设的冲绳网点在内的共计57家销售网点，实现对日本47个都道府县全覆盖，拉通经销和零售环节，提升终端销售能力；四是刚性管控非经营性费用支出，通过改善业务模式、优化供应链等措施，2018年东芝家电整体销售及管理费用削减近9000万元人民币。
6、创新机器人产品开发，加快推动中国市场机器人业务整合与拓展
加快推动库卡机器人中国业务整合，将库卡在中国的一般工业业务及为医院、仓库和配送中心实施先进的自动化解决方案的瑞仕格（库卡下属子公司）中国业务合并，并与美的设立合资公司承接上述业务，合资公司双方股东各自持有50％的股份，合资公司的设立，将进一步推动工业机器人、医疗、仓储自动化三大领域的业务在中国市场的拓展，顺应中国市场在智能制造、智能医疗和智能物流、新零售等方面的高
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速发展需求，开发适合中国客户需求的产品和解决方案，实现自动化业务板块的全面高速增长。同时，在顺德科技园新建生产基地，开发新产品，与众多合作伙伴共同开发工业4.0的可行商业模式，并投资于人机协作和移动机器人平台等关键技术，巩固库卡技术领先地位，计划到2024年机器人产能达到每年75,000台，加上现有产能，每年在中国的机器人产能总数将达到100,000台。
库卡业务持续拓展，收到了大量订单，例如在中国区为广汽集团的子公司广汽新能源提供数千万欧元订单的工业机器人产品；为戴姆勒公司提供用于C系列新车白车身生产线订单，包含总计约800台的各类型工业机器人产品；为马来西亚最畅销的天然矿泉水制造商Spritzer扩大其自动化仓储设施和生产能力的订单等。
持续创新机器人产品技术开发应用，库卡是世界上第一家将灵敏轻型机器人带入生产车间的机器人制造商，并成为第一家从合作机器人到移动机器人及工业重型机器人的全覆盖制造商。在汽车领域，库卡整合了机器人技术、自动化技术、动力总成、动力电池以及智能物流技术，并在第十四届上海国际汽车制造技术与装备及材料展览会（AMTS2018）首次呈现库卡汽车行业一站式解决方案；在一般工业领域，库卡在2018中国国际工业博览会（CIIF）上首次展示KMR CYBERTECH nano和KR CYBERTECH系列机器人，其中KMR CYBERTECH nano是继KMR iiwa之后KUKA推出的第二款移动机器人单元，它在机床自动装卸料方面具有显著优势，而KR CYBERTECH 则集合高负载能力、大作用范围以及低空间等诸多优势；在物流领域，库卡进一步完善了仓库自动化CarryPick解决方案，开发了新型KMP600 AGV，新的CarryPick解决方案将通过具有高性能和高可靠性的完全集成的系统，有效减少停机时间并提供全球服务网络支持，更好满足客户需求；在人机协作领域，KUKA 推出的 LBR iiwa 机器人为人机协作奠定了基础，首次实现人类与机器人之间的直接合作，可完成高灵敏度需求的任务，明显提高经济效益；另由KUKA专门开发的基于云平台的KUKA Connect，使客户能够轻松访问其机器人的数据，允许他们分析数据并加以利用。库卡在2018年也获得众多奖项和殊荣，例如LBR医疗机器人赢得由国际机器人联合会和IEEE机器人与自动化学会联合颁发的“机器人与自动化发明与创业奖”（IERA）；库卡人机协作（HRC）应用获得福特世界卓越奖；库卡还荣获2018年度沃尔沃汽车质量卓越奖和第三次获得通用汽车年度最佳供应商奖。
继续推动美的工业自动化和运动控制两大业务平台的整合与拓展，工业自动化业务平台业务覆盖生产工艺自动化、物流自动化和机器人服务，为美的各事业部完成50多个自动化项目，广泛应用于焊接、搬运、码垛、视觉检测等诸多方面，应用主流系统达20余种，有效提升美的集团智能制造水平，截至2018年底已将机器人使用密度提升至200台/万人，未来将进一步提升至625台/万人的发达国家水平。美的运动控制业务平台致力于核心部件及软件产品的研发与创新，通过收购整合拥有三十余年运动控制经验的以色列高科技公司Servotronix，现已拥有涵盖多轴运动控制器、伺服驱动器、伺服电机、编码器等一系列完
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整的且业内领先的运动控制产品，并在技术研发、生产制造等方面已逐步实现本地化、国产化，而且具备为机器人、数控、锂电池、3C、半导体、包装、印刷等行业提供完整系统解决方案的能力。2018年，通过中国和以色列跨国团队的协同研发，进行了多项产品研发，例如集成Codesys、OPC UA以及WEB server技术的新一代运动控制器softMC系列产品，年销量上万台的第六代伺服驱动器CDHD2系列产品，高性价比总线伺服驱动器BDHD2系列产品，以及针对SCARA和6kg以下6关节机器人所开发的专用伺服电机RM系列产品。
7、深化智慧家居产业布局，推动智慧家居战略落地
2018年，美的整合智慧家居业务，成立IoT公司，对云平台、美居APP、智能连接模块、大数据和售后服务等方面持续优化，连通集团各事业部与经营单位，不断提升用户满意度。公司规划并落地智能场景，建设高可用、强交互、标准化的IoT平台，促进用户与设备的稳定连接，提升用户使用智能产品的体验，大力推动对外生态拓展合作与开发者平台建设,牵引美的集团智能家居业务发展。
对内，通过发布标准白皮书，规范集团内部智慧家居业务生产标准并致力于提升连接体验。2018年，IoT公司一方面通过国产化芯片开发，进一步提高智能连接的应用范围和标准化程度，增强市场布局，并完成三端连接体验优化1.0版本以及实现内部整合后的美居APP 5.0上线；另一方面整合IoT大数据，深度挖掘智能设备及用户数据价值，驱动产品智能化。此外，在智慧眼项目中以大数据作为切入点，数字化检测用户体验，为生产经营提供可视化数据支撑。
对外，IoT公司持续加大智能家电的技术研发和市场布局，不断增强智能家电产品的市场竞争力，持续拓展外部生态，扩大连接入口，提升用户服务价值。2018年，美的IoT分别完成与包括阿里云、天猫、华为、OPPO、VIVO、创维等多家平台或厂商的合作项目上线，并参与国内和国际IoT相关标准建设，持续加速与外部的连接融合，打造美的智慧家居生态圈。
8、深化长期激励，保障股东权益
2018年，美的继续推动构建公司核心管理团队与公司长期成长价值的责任绑定，进一步完善长期激励机制，公司推出了第五期股票期权激励计划，第二期限制性股票激励计划，第四期全球合伙人持股计划及第一期事业合伙人持股计划，稳固了公司高层、核心骨干与公司全体股东利益一致的有效机制。
公司坚持维护股东权益，保障了持续稳定的分红政策，美的集团自2013年整体上市以来，考虑2018年利润分配预案，公司派现金额将达357亿元，与全体股东共享公司成长；在内外部环境复杂，公司市值波动较大之时，公司推出了A股史上最大的回购计划，拟以不超过40亿元回购公司股份，维护公司市值稳定与全体股东利益，截止2018年12月底，公司累计回购金额约40亿元，执行完成回购方案，切实践行回购承诺。
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二、主营业务分析
1、概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同√ 是 □ 否参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：千元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 259,664,820 | 100% | 240,712,301 | 100% | 7.87% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 238,065,376 | 91.68% | 221,137,529 | 91.87% | 7.65% |
| 分产品 | |||||
| 暖通空调 | 109,394,649 | 42.13% | 95,352,449 | 39.62% | 14.73% |
| 消费电器 | 102,992,803 | 39.66% | 98,748,018 | 41.02% | 4.30% |
| 机器人及自动化系统 | 25,677,924 | 9.89% | 27,037,062 | 11.23% | -5.03% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 149,257,311 | 57.48% | 136,756,269 | 56.81% | 9.14% |
| 国外 | 110,407,509 | 42.52% | 103,956,032 | 43.19% | 6.21% |
备注：消费电器主要包含冰箱、洗衣机、厨房电器及其它小家电。
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用
单位：千元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 238,065,376 | 168,655,789 | 29.16% | 7.65% | 3.78% | 2.65% |
| 分产品 | ||||||
| 暖通空调 | 109,394,649 | 75,886,326 | 30.63% | 14.73% | 12.15% | 1.59% |
| 消费电器 | 102,992,803 | 72,959,466 | 29.16% | 4.30% | 1.72% | 1.79% |
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| 机器人及自动化系统 | 25,677,924 | 19,809,997 | 22.85% | -5.03% | -14.33% | 8.37% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 149,257,311 | 103,686,121 | 30.53% | 9.14% | 6.42% | 1.78% |
| 国外 | 110,407,509 | 84,478,436 | 23.48% | 6.21% | 1.75% | 3.35% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 家用电器行业 | 销售量 | 万台/套 | 41,692.64 | 40,802.45 | 2.18% |
| 生产量 | 万台/套 | 42,193.84 | 42,073.93 | 0.28% | |
| 库存量 | 万台/套 | 5,097.22 | 4,723.50 | 7.91% |
注：上述产、销、存为内部统计口径数据，未包含照明产品和机器人及自动化系统的数据。
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：千元
| 行业分类 | 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 家用电器行业 | 原材料 | 127,402,508 | 85.59% | 119,259,564 | 85.56% | 6.83% |
| 人工工资 | 9,154,016 | 6.15% | 8,502,610 | 6.10% | 7.66% | |
| 折旧 | 2,599,999 | 1.75% | 2,495,028 | 1.79% | 4.21% | |
| 能源 | 2,188,033 | 1.47% | 2,090,806 | 1.50% | 4.65% | |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
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本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注五及附注六，本年度新纳入合并范围的子公司主要有Miraco International Trading Company、IRT SA Neuchatel Switzerland、Mor-Tech Manufacturing Inc.、Mor-TechDesign Inc.、Midea Home Appliances UK Ltd.、上海科慕电器有限公司、广东威灵汽车部件有限公司等，详见附注五(1)及(2)(a)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)(b)。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（千元） | 25,322,676 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 9.76% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0 |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（千元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 12,661,370 | 4.88% |
| 2 | 第二名 | 5,341,516 | 2.06% |
| 3 | 第三名 | 2,777,376 | 1.07% |
| 4 | 第四名 | 2,281,235 | 0.88% |
| 5 | 第五名 | 2,261,179 | 0.87% |
| 合计 | -- | 25,322,676 | 9.76% |
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（千元） | 8,546,011 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 4.99% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0 |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（千元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 2,307,458 | 1.35% |
| 2 | 第二名 | 1,731,187 | 1.01% |
| 3 | 第三名 | 1,645,154 | 0.96% |
| 4 | 第四名 | 1,558,351 | 0.91% |
| 5 | 第五名 | 1,303,861 | 0.76% |
| 合计 | -- | 8,546,011 | 4.99% |
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3、费用
单位：千元
| 2018年 | 2017年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 31,085,879 | 26,738,673 | 16.26% | |
| 管理费用 | 9,571,639 | 7,510,102 | 27.45% | |
| 财务费用 | -1,823,040 | 815,949 | -323.43% | 主要系汇兑损益变动所致 |
| 研发费用 | 8,377,201 | 7,270,134 | 15.23% |
4、研发投入√ 适用 □ 不适用
美的着力于构建具有全球竞争力的全球研发布局和多层级研发体系，具备以用户体验及产品功能为本位的全球一流研发技术投入及实力，过去5年研发投入超过300亿元，仅2018年研发投入就接近100亿元，已在包括中国在内的9个国家设立了20个研究中心，研发人员整体超过10,000人，外籍资深专家超过500人。据科睿唯安统计，美的在家电领域的发明专利数量连续三年稳居全球第一。在强化全球研发中心布局的同时，美的更与MIT、UC Berkeley、UIUC、Stanford、Purdue University、清华、中科院等国内外顶级科研机构签订技术合作协议，建立联合实验室深度技术合作，打造全球创新生态系统。美的关注与聚焦技术创新、用户创新、产品创新及开放式创新体系建设，关注先行研究体系构建，布局中长期技术储备，为美的保持持续领先的产品技术优势奠定了稳固基础。
公司研发投入情况
| 2018年 | 2017年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 12,321 | 10,520 | 17.12% |
| 研发人员数量占比 | 10.74% | 10.33% | 0.41% |
| 研发投入金额（千元） | 9,810,805 | 8,478,292 | 15.72% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.78% | 3.52% | 0.26% |
| 研发投入资本化的金额（千元） | 1,433,604 | 1,208,158 | 18.66% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 14.61% | 14.25% | 0.36% |
注：以上研发人员未含海外子公司人员。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用
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5、现金流
单位：千元
| 项目 | 2018年 | 2017年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 226,341,706 | 207,315,612 | 9.18% |
| 经营活动现金流出小计 | 198,480,626 | 182,872,989 | 8.53% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,861,080 | 24,442,623 | 13.99% |
| 投资活动现金流入小计 | 67,998,046 | 89,296,086 | -23.85% |
| 投资活动现金流出小计 | 86,640,334 | 124,035,694 | -30.15% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,642,288 | -34,739,608 | 46.34% |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,237,681 | 63,838,091 | -91.80% |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,624,845 | 44,186,446 | -57.85% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,387,164 | 19,651,645 | -168.12% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -3,879,371 | 9,317,923 | -141.63% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用
1、投资活动产生的现金流量净额同比增加 46.34%，主要系上年同期公司收购子公司KUKA所致。2、筹资活动产生的现金流量净额同比减少168.12%，主要系借款减少所致。3、现金及现金等价物净增加额同比减少141.63%，主要系筹资活动产生的现金流量净额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：千元
| 2018年末 | 2017年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 27,888,280 | 10.58% | 48,274,200 | 19.46% | -8.88% | |
| 应收账款 | 19,390,174 | 7.35% | 17,528,717 | 7.06% | 0.29% | |
| 存货 | 29,645,018 | 11.24% | 29,444,166 | 11.87% | -0.63% | |
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| 其他流动资产 | 76,473,827 | 29.00% | 46,694,841 | 18.82% | 10.18% | |
| 投资性房地产 | 391,765 | 0.15% | 420,802 | 0.17% | -0.02% | |
| 长期股权投资 | 2,713,316 | 1.03% | 2,633,698 | 1.06% | -0.03% | |
| 固定资产 | 22,437,212 | 8.51% | 22,600,724 | 9.11% | -0.60% | |
| 在建工程 | 2,077,621 | 0.79% | 879,576 | 0.35% | 0.44% | |
| 短期借款 | 870,390 | 0.33% | 2,584,102 | 1.04% | -0.71% | |
| 长期借款 | 32,091,439 | 12.17% | 32,986,325 | 13.30% | -1.13% |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：千元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 其他 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | |||||||
| 2.衍生金融资产 | 714,185 | -141,646 | -322,036 | 8,516 | 259,019 | ||
| 3.可供出售金融资产 | 22,213,426 | -343,741 | -9,428 | 3,529,696 | 22,684,087 | 2,705,866 | |
| 金融资产小计 | 22,927,611 | -141,646 | -665,777 | -912 | 3,529,696 | 22,684,087 | 2,964,885 |
| 投资性房地产 | |||||||
| 生产性生物资产 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 上述合计 | 22,927,611 | -141,646 | -665,777 | -912 | 3,529,696 | 22,684,087 | 2,964,885 |
| 金融负债 | 92,308 | 668,804 | 144,619 | -2,936 | 902,795 | ||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押等权利受限情形。
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五、投资状况
1、总体情况√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（千元） | 上年同期投资额（千元） | 变动幅度 |
| 86,640,334 | 124,035,694 | -30.15% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：千元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期增加金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 1810 | 小米集团-W | 1,272,584 | 公允价值 | - | - | -325,952 | 1,448,561 | - | - | 1,122,609 | 可供出售金融资产 | 自有资金 |
| 合计 | 1,272,584 | -- | - | - | -325,952 | 1,448,561 | - | - | 1,122,609 | - | -- | ||
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如 | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
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| 有） | |||||||||||||
| 期货公司 | 无 | 否 | 期货合约 | 6,588.20 | 2018年01月01日 | 2018年12月31日 | 6,588.20 | - | - | - | 27.60 | 0.0003% | -23,606.70 |
| 银行 | 无 | 否 | 外汇远期合约 | 55,599.50 | 2018年01月01日 | 2018年12月31日 | 55,599.50 | - | - | - | -64,405.20 | -0.7753% | -180,054.80 |
| 合计 | 62,187.70 | -- | -- | 62,187.70 | - | - | - | -64,377.60 | -0.7750% | -203,661.50 | |||
| 衍生品投资资金来源 | 全部为公司自有资金。 | ||||||||||||
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2018年03月31日 | ||||||||||||
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 2018年04月24日 | ||||||||||||
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 为规避原材料价格大幅波动给公司大宗原料采购带来的成本风险，公司开展了部分铜材的期货操作业务，降低现货市场价格波动给公司经营带来的不确定性风险；同时公司利用银行金融工具，开展了部分外汇资金业务，以规避汇率和利率波动风险，实现外汇资产的保值增值，减少外汇负债及进行成本锁定。公司对衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下： 1、法律法规风险：公司开展期货与外汇资金业务需要遵循法律法规，明确约定与代理机构之间的权利义务关系。 控制措施：公司指定相关责任部门加强法律法规和市场规则的学习，严格合同审查，明确权利义务，加强合规检查，保证公司衍生品投资与持仓操作符合法律、法规及公司内部管理制度的要求。 2、操作风险：不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件均可能导致公司在期货业务及外汇资金业务的过程中承担损失。 控制措施：公司的相关管理制度已明确了期货操作及外汇资金业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。 3、市场风险：大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致期货业务与外汇资金业务存在较大的市场风险，同时在期货操作中因无法及时筹措资金满足建立和维持保值头寸，或在外汇资金业务中用于履约的外汇资金不能按时到账，均可能导致期货操作损失与违约风险。 控制措施：公司期货业务及外汇资金业务，坚持谨慎与稳健操作原则。对于期货业务，严格根据生产经营所需来确定业务量并提出期货交易申请，并实施止损机制；建立期货风险测算系统，测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可用保证金数量及拟建头寸需要的保证金数量，确定可能需要追加的保证金准备金额。对于外汇资金业务，实行分层管理机制，经营单位提出资金业务申请，需要对影响业务损益的条件或环境进行风险分析，对可能产生的最大收益和损失进行估算，同时报送可承受的保证金比例或总额，公司及时更新资金业务操作情况，确保到期日前的资金安排。 | ||||||||||||
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品 | 1、期货合约报告期内产生的损益为 -23,606.70万元； 2、外汇远期合约报告期内产生的损益为 -180,054.80万元； | ||||||||||||
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| 公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 3、对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公开报价或中国银行的远期外汇报价。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事认为：公司将期货操作业务作为平抑价格震荡的有效工具，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高经营管理水平。通过外汇资金业务的开展进一步提升公司外汇风险管理能力，为外汇资产进行保值增持。通过上述衍生品的投资业务，有利于充分发挥公司竞争优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制的。 |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 (万元) | 总资产 (百万元) | 净资产 (百万元) | 营业收入 (百万元) | 营业利润 (百万元) | 净利润 (百万元) |
| 广东美的厨房电器制造有限公司 | 子公司 | 家用电器制造 | USD 7,200 | 10,818.63 | 2,803.50 | 13,613.96 | 1,583.35 | 1,374.17 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 子公司 | 空调制造 | RMB 85,400 | 32,215.69 | 4,115.93 | 46,062.66 | 855.07 | 701.75 |
| 佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司 | 子公司 | 家用电器制造 | USD 4,200 | 9,392.79 | 4,714.88 | 10,383.94 | 1,655.99 | 1,425.05 |
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| 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | 子公司 | 热水器制造 | RMB 6,000 | 7,918.37 | 985.59 | 9,146.73 | 1,004.95 | 794.68 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注五及附注六，本年度新纳入合并范围的子公司主要有Miraco International Trading Company、IRT SA Neuchatel Switzerland、Mor-Tech Manufacturing Inc.、Mor-TechDesign Inc.、Midea Home Appliances UK Ltd.、上海科慕电器有限公司、广东威灵汽车部件有限公司等，详见附注五(1)及(2)(a)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)(b)。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司发展战略
美的以“科技尽善，生活尽美”为企业愿景，将“联动人与万物，启迪美的世界”作为使命，恪守“敢知未来——志存高远、务实奋进、包容共协、变革创新”的价值观，整合全球资源，深化转型，以用户为中心，通过技术创新、品质提升与精品工程，坚持产品领先；通过管理效率、制造效率及资产效率提升，打造效率驱动下的新成本竞争优势；推进全球化业务布局，提升自有品牌占比，加强海外业务合规管控，夯实全球运营基础；加强机器人及工业自动化领域的产业布局，培育新的增长点与产业平台；推进数字化2.0实施落地，以数字化赋能全价值链经营管理，构筑美的工业互联网生态平台。
2、2019年经营重点
（1）坚持三大战略主轴，加大研发投入，加快产品创新和效率提升，全面落实以用户为中心的价值链体系，深入贯彻CDOC方法论、推进“三个一代”研发模式，构建产品创新能力和产品领先能力，高效率的向用户提供有竞争力的产品和服务；
（2）不断夯实基础体系，建立统一的经营语言和经营规则，强化“一个美的，一个体系，一个标准”，发挥协同优势，做好结果导向的过程管控，持续提升经营效率；
（3）推动国内市场转型，以用户为中心提升内销零售能力，做好产品协同，以终端为中心，不断推动降库存、渠道扁平化、提升渠道效率，稳定渠道结构和渠道利益；积极推动场景式、体验式、交互式的新型营销方式，改善用户对美的品牌的认知；依托多品类协同优势，继续深化渠道布局，进一步推动电商渠道优化整合，积极拓展与构建新零售渠道；持续提升供应链体系效率，发挥美的全渠道布局优势，重构
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业务流程，推进“一盘货”物流平台建设；
（4）把握不同消费者群体的差异化需求，进一步完善多品牌运作体系的构建，发挥多品类协同优势，完善美的套系化、家族化及前装产品序列，提供整体家居与家电配套的一体化解决方案；
（5）加大力度构建数字化企业，继续完善企业数字化经营方法与运营体系，通过数字化手段打通美的全价值链各个环节，以数字化推动效率提升、价值创造和经营目标的改善，进一步打造和优化数字化工业互联网工厂；持续推广和不断优化国际632项目，加强对“全球经营”战略的数字化支撑；
（6）继续推动美的全球运营与管控能力提升，优化海外研、产、销布局，加速发展自有品牌，强化海外合规管控，降低业务风险；继续保障东芝业务盈利能力的提升，推进库卡中国合资公司本土化运营，提供有竞争力的产品和服务；推动海外渠道管理模式精细化转型，大幅提升东盟和印度区域渠道覆盖率；建设全球服务体系，优化服务交付网络，持续完善全球售后体系。
3、未来重点资本支出计划
适应行业环境的变化，公司2018年的投资重点在于科技创新、品质改善、机器人与工业自动化、数字化能力提升、电商渠道拓展与新零售渠道构建、新品牌市场推广、全球运营能力提升及整体智能家居战略执行等方面，公司将严控基建扩能类项目投资与非生产性经营投入，投资资金主要来源于公司的自有资金。
4、未来发展面临的主要风险
（1）宏观经济波动风险
公司销售的消费电器及暖通空调等产品，其市场需求受经济形势和宏观调控的影响较大，如果全球经济出现重大波动，国内宏观经济或消费者需求增长出现放缓趋势，则公司所处的家电市场增长也将随之减速，从而对于美的产品销售造成影响。
（2）生产要素价格波动风险
美的集团消费电器及核心部件产品的主要原材料为各种等级的铜材、钢材、铝材和塑料等，且家电制造属于劳动密集型行业，若原材料价格出现较大增长，或因宏观经济环境变化和政策调整使得劳动力、水、电、土地等生产要素成本出现较大波动，而精益生产与效率提升带来的成本下降及终端产品的整体销售价格不能够完全消化成本波动影响，将会对公司的经营业绩产生一定影响。
（3）全球资产配置与海外市场拓展风险
国际化与全球运营是公司的长期战略目标，公司已在全球多个国家建立合资生产制造基地，公司的海外布局与新产业拓展日益深入，但全球资产配置可能面临着资源整合与协同效应不达预期的风险，海外市场拓展可能面临的当地政治经济局势是否稳定、法律体系和监管制度是否发生重大变化、生产成本是否大
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幅上升等无法预期的风险。
（4）汇率波动造成的产品出口与汇兑损失风险
随着公司海外布局的深入，公司产品出口收入已占公司整体收入的40%以上，若汇率大幅波动，不仅可能对公司产品的出口带来不利影响，同时可能造成公司汇兑损失，增加财务成本。
（5）贸易摩擦和关税壁垒带来市场风险
由于“逆全球化”思潮再次兴起和贸易保护主义日趋严重，在2019年中国的出口面临着更多不确定不稳定的因素。部分核心市场的贸易壁垒和摩擦，影响短期出口业务和中长期市场规划和投入。贸易中的政治和合规风险加剧，主要表现为各种强制的安全认证、国际标准要求、产品质量及其管理体系的认证要求、节能要求及日趋严格的环保要求与废旧家电的回收等要求，及某些国家、地区实施的反倾销措施引起的贸易摩擦，加重了家电企业的经营成本，对企业的市场规划和业务拓展带来新的挑战。
面对复杂多变的内外部环境和风险，公司将严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平，强化内部控制体系，有效预防和控制各类风险，确保公司持续、稳定、健康发展。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年1月25日-1月26日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年1月25日-1月26日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年2月28日-3月13日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年2月28日-3月13日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年4月2日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年4月2日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年5月10日-5月11日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年5月10日-5月11日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年5月16日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年5月16日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年6月11日-6月14日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年6月11日-6月14日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年6月20日-6月21日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年6月20日-6月21日投资者关系活动记录表》 |
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| 2018年7月11日-7月12日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年7月11日-7月12日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年7月16日-7月23日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年7月16日-7月23日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年9月2日-9月5日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年9月2日-9月5日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年9月20日-9月21日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年9月20日-9月21日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年11月8日-11月9日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年11月8日-11月9日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年11月16日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年11月16日投资者关系活动记录表》 |
| 2018年12月14日 | 实地调研 | 机构 | 巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）《2018年12月14日投资者关系活动记录表》 |
| 接待次数 | 221 |
| 接待机构数量 | 2,003 |
| 接待个人数量 | 105 |
| 接待其他对象数量 | 0 |
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 |
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度利润分配方案为：以公司现有总股本6,465,677,368股为基数，向全体股东每10股派发现金10元（含税）。股权登记日为2017年5月9日，除权除息日为2017年5月10日。
2017年度利润分配方案为：以公司现有总股本6,584,022,574股为基数，向全体股东每10股派发现金12元（含税）。股权登记日为2018年5月3日，除权除息日为2018年5月4日。
2018年度利润分配预案为：以截至本报告披露之日公司总股本扣除回购专户上已回购股份后（截至本报告披露之日，公司已累计回购公司股份17,584,338股）的股本总额6,585,838,349股为基数，向全体股东每10股派发现金13元（含税），不以公积金转增股本，本次利润分配方案实施时，如享有利润分配权的股本总额发生变动，则以实施分配方案股权登记日时享有利润分配权的股本总额为基数，按照分配总额不变的原则对每股分红金额进行调整。该预案已经公司第三届董事会第十次会议审议通过，拟提交公司2018年年度股东大会审议。
2018年度，公司实施完成高达40亿元的股份回购并已于2019年1月初完成注销，公司重视对投资者的合理回报，2019年重新审定未来三年股东回报规划，保障利润分配政策的持续性与稳定性，并充分考虑和听取股东特别是中小股东的要求和意愿，保证其合法权益得到了充分保护。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 2018年 | 8,561,589,853.70 | 20,230,779,000.00 | 42.32% | 4,000,000,000 | 19.77% | 12,561,589,853.70 | 62.09% |
| 2017年 | 7,900,827,088.80 | 17,283,689,000.00 | 45.71% | 0.00 | 0.00 | 7,900,827,088.80 | 45.71% |
| 2016年 | 6,465,677,368.00 | 14,684,357,000.00 | 44.03% | 0.00 | 0.00 | 6,465,677,368.00 | 44.03% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 13.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 6,585,838,349 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 8,561,589,853.70 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 4,000,000,000.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 12,561,589,853.70 |
| 可分配利润（元） | 19,486,212,000.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报表，本公司2018年度实现净利润为11,968,637,000元，根据《公司章程》的有关规定，提取10%法定盈余公积金1,196,864,000元，加上年初未分配利润16,613,224,000元，减去已分配的利润7,898,785,000元，实际可分配利润为19,486,212,000元。 公司2018年度利润分配预案为：以截至本报告披露之日公司总股本扣除回购专户上已回购股份后（截至本报告披露之日，公司已累计回购公司股份17,584,338股）的股本总额6,585,838,349股为基数，向全体股东每10股派发现金13元（含税），不以公积金转增股本，本次利润分配方案实施时，如享有利润分配权的股本总额发生变动，则以实施分配方案股权登记日时享有利润分配权的股本总额为基数，按照分配总额不变的原则对每股分红金额进行调整。 本预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。 | |
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三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 控股股东、实际控制人 | 保持独立性承诺 | 1、美的控股和何享健承诺：美的控股和何享健及其控制的企业将按照相关法律法规及规范性文件在人员、财务、资产、业务和机构等方面与美的集团保持相互独立。将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | 2013年03月28日 | 长期履行 | 1、不存在违反承诺的情况 |
| 控股股东、实际控制人 | 避免同业竞争承诺 | 2、为避免美的控股及其控制的其他企业和何享健、何享健直系亲属及其控制的其他企业等相关主体未来可能与美的集团发生同业竞争事宜，美的控股和何享健承诺： （1）、上述相关主体目前没有，将来也不从事与美的集团及其控制的企业现有主营业务相同或相似的生产经营活动，也不会通过控制其他经济实体、机构、经济组织从事或参与和美的集团及其控制的企业现有主营业务相同的竞争性业务； （2）、如果美的集团及其控制的企业在其现有业务的基础上进一步扩展其经营业务范围，而上述相关主体对此已经进行生产、经营的，只要美的控股和何享健仍然是美的集团的控股股东和实际控制人，同意在合理期限内解决由此产生的同业竞争问题； （3）、对于美的集团及其控制的企业在其现有业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范围，而上述相关主体目前尚未对此进行生产、经营的，只要美的控股和何享健仍然是美的集团的控股股东和实际控制人，将不从事与美的集团及其控制的企业相竞争的该等新业务； （4）、只要美的控股和何享健按照中华人民共和国有效的法 | 2013年03月28日 | 长期履行 | 2、不存在违反承诺的情况 |
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| 律、法规或其他规范性文件认定为美的集团的控股股东和实际控制人，将不会更变、解除本承诺； （5）、美的控股和何享健将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。 | |||||
| 控股股东、实际控制人 | 规范关联交易承诺 | 3、为规范美的控股及其控制的其他企业和何享健、何享健直系亲属及其控制的其他企业等相关主体未来可能与美的集团涉及关联交易事宜，美的控股和何享健承诺： （1）、将规范并尽最大的努力减少与美的集团及其控制的企业之间的关联交易。若与美的集团及其控制的企业发生无法避免的关联交易，包括但不限于商品交易、相互提供服务或作为代理，将与美的集团依法签订规范的关联交易协议，并按照有关的法律法规、规章及其他规范性文件和美的集团公司章程的有关规定履行批准程序，保证关联交易价格具有公允性，保证按照有关法律、法规和美的集团公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务，保证不利用关联交易非法转移美的集团的资金、利润，不利用关联交易损害美的集团及股东的利益； （2）、在美的集团股东大会对涉及上述相关主体关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务； （3）、上述相关主体将不会要求美的集团给予与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件； （4）、只要美的控股和何享健按照中华人民共和国有效的法律、法规或其他规范性文件认定为美的集团的控股股东和实际控制人，将不会变更、解除本承诺； （5）、美的控股和何享健将忠实履行上述承诺，并承担相应的法律责任，若不履行本承诺所赋予的义务和责任，将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的法律责任。 | 2013年03月28日 | 长期履行 | 3、不存在违反承诺的情况 |
| 控股股东、实际 | 关于美的工会委员 | 4、2001年1月4日，美的工会委员会与何享健、陈大江、冯静梅、陈康宁及梁结银等5人签署《股权转让合同》，美的工会 | 2013年03月28日 | 长期履行 | 4、截至目前该股权转让事宜未导致任何争议或潜在纠纷致公司损失，不存在违反承诺的情况。 |
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| 控制人 | 会转让所持美的有限股权的相关承诺 | 委员会将其合计所持美的有限22.85%股权分别转让给受让股权的何享健等5人。根据当时的美的工会委员会理事会成员出具的确认函，该次股权转让价格系转让双方共同协商确定，系转让双方真实的意思表示，不存在争议或潜在纠纷。 2013年6月28日，美的工会委员会上级主管部门佛山市顺德区北滘镇总工会出具确认函，对美的工会委员会出资设立美的有限的事实予以确认，并确认美的工会委员会的理事会为美的工会委员会财产处置的有权机关，其处置美的工会委员会的财产无需取得全体职工会员的一致同意。 美的集团控股股东美的控股及实际控制人何享健先生已出具承诺：若因上述股权转让事宜导致任何争议或潜在纠纷而致美的集团损失，其愿意对该等损失承担全部赔偿责任。 | |||
| 控股股东、实际控制人 | 美的集团整体上市涉及的员工社会保险及住房公积金缴纳事宜相关承诺 | 5、美的控股和何享健承诺：如美的集团因本次吸收合并完成前缴纳社会保险或住房公积金事宜需要承担任何责任或者需要根据国家有关部门要求缴纳相关费用时，愿意承担缴纳该等费用及其他任何责任，并根据国家有关部门要求及时予以缴纳；如因此给美的集团及其子公司造成的一切直接和间接损失，愿意承担相应的补偿责任；或在美的集团及其子公司必须先行支付该等费用的情况下，及时向美的集团及其子公司给予全额补偿，以确保美的集团及其子公司不会因此遭受任何损失。 | 2013年03月28日 | 长期履行 | 5、截至目前缴纳社会保险或住房公积金事宜未导致任何争议或纠纷，不存在违反承诺的情况。 |
| 控股股东、实际控制人 | 资产变更、资产瑕疵及房屋租赁事宜的相关承诺 | 6、针对美的集团及其下属企业资产变更、资产瑕疵及房屋租赁事宜的相关承诺。 美的控股和何享健承诺： （1）、在本次吸收合并相关文件中披露的正在办理更名手续的土地、房屋、商标、专利以及股权资产等相关资产，将尽最大努力协助及敦促美的集团（包括其控股子公司）及时完成相关资产的更名手续。若因前述相关资产更名手续办理事宜导致美的集团受到任何损失，将全部承担该等损失的全部赔偿责任。 （2）、在本次吸收合并相关文件中披露的正在办理权属证书 | 2013年03月28日 | 长期履行 | 6、截至目前资产变更、资产瑕疵及房屋租赁等事宜未导致任何争议或纠纷，不存在违反承诺的情况，美的控股将长期履行承诺。 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
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| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 小米科技 | 非公开发行股份承诺 | 小米科技承诺自美的集团本次发行结束之日（指本次发行的股份上市之日2015年6月26日）起，三十六个月内不转让本次认购的股份。 | 2015年06月26日 | 承诺期限从本次发行股份上市之日起三十六个月内，即到2018年6月26日结束 | 已履行完毕，不存在违反承诺的情况 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
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2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部 2018 年颁布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）， 本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目合并计入“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”从“其他流动资产”计入至“其他应收款”；将原“应付票据”及“应付账款”项目合并计入“应付票据及应付账款”； 将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目合并计入“长期应付款”。 利润表：将原计入“管理费用”项目的研发费用分拆“研发费用”项目单独列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报，相应追溯调整了比较数据。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注五及附注六，本年度新纳入合并范围的子公司主要有Miraco International Trading Company、IRT SA Neuchatel Switzerland、Mor-Tech Manufacturing Inc. 、Mor-Tech Design Inc.、Midea Home Appliances UK Ltd.、上海科慕电器有限公司、广东威灵汽车部件有限公司等，详见附注五(1)及(2)(a)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)(b)。
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九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 870 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 四年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 黄镁镁、裘小莹 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 四年 |
当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，公司支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的2018年年度审计及内控审计的报酬合计870万元。
美的集团委托中信证券股份有限公司担任公司发行A股股份换股吸收合并小天鹅暨关联交易的独立财务顾问，公司已于2019年3月12日收到中国证监会核发的《关于核准美的集团股份有限公司吸收合并无锡小天鹅股份有限公司的批复》（证监许可[2019]352 号），公司董事会将根据上述核准文件的要求及股东大会的授权，尽快办理公司发行A股股份换股吸收合并小天鹅暨关联交易事项的相关事宜。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）第一期股权激励计划概述
1、公司于2018年4月26日披露了《2017年度利润分配实施公告》，以总股本6,584,022,574股为基数，向全体股东每10股派发现金12.00元。本次权益分派股权登记日为2018年5月3日，除权除息日为2018年5月4日。
2、公司于2018年5月7日召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于调整第一期股票期权激励计划行权价格的议案》，根据2017年度利润分配的实施安排，第一期股权激励行权价格由10.01元/股调整为8.81元/股。
（二）第二期股权激励计划概述
1、公司于 2018 年 5 月 7 日召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于调整第二期股票期权激励计划行权价格的议案》，根据 2017 年度利润分配的实施安排，第二期股权激励行权价格由18.56 元/股调整为 17.36 元/股。
2、公司于 2018 年 6 月 4 日召开第二届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于调整公司第二期股票期权激励计划激励对象及行权数量的议案》，同意因激励对象离职、职务调整、业绩考核不合格等原因对第二期股权激励计划激励对象及行权数量进行相应调整。经调整，第二期股权激励计划的激励对象由 583 人调整为 554 人，激励对象已授予未解锁的股票期权数量由原 3,325.5 万份调整为 3,147 万份。
同时审议通过了《关于公司第二期股票期权激励计划第三个行权期行权相关事项的议案》，鉴于公司第二期股票期权激励计划第三个行权期行权条件已经成就，确定通过考核的第二期激励对象共 550 人，其在第三个行权期（有效期截至 2020 年 5 月 27 日）可行权共 3,147 万份股票期权。
（三）第三期股权激励计划概述
1、公司于 2018 年 5 月 7 日召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于调整第三期股票期权激励计划行权价格的议案》，根据 2017 年度利润分配的实施安排，第三期股权激励行权价格由20.35 元/股调整为 19.15 元/股。
2、公司于 2018 年 7 月 3 日召开第二届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于调整公司第三
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期股票期权激励计划激励对象及行权数量的议案》，同意因激励对象离职、职务调整及业绩考核不合格等原因对第三期股权激励计划激励对象及行权数量进行相应调整。经调整，第三期股权激励计划的激励对象由原891 人调整为 850 人，激励对象已授予未解锁的股票期权数量由原 8,109 万份调整为 7,614.9557 万份。
同时审议通过了《关于公司第三期股票期权激励计划第二个行权期行权相关事项的议案》，鉴于公司第三期股票期权激励计划第二个行权期行权条件已经成就，确定通过考核的第三期激励对象共 840 人，其在第二个行权期（有效期截至2020 年 6 月 27 日止）可行权共 3,807.9557 万份股票期权。
（四）第四期股权激励计划概述
1、公司于 2018 年 5 月 7 日召开第二届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于调整第四期股票期权激励计划行权价格的议案》，根据 2017 年度利润分配的实施安排，第四期股权激励行权价格由32.72 元/股调整为 31.52 元/股。2、公司于 2018 年 5 月 21 日召开第二届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于调整公司第四期股票期权激励计划激励对象及行权数量的议案》，同意因激励对象离职、职务变动及个人或所在经营单位业绩考核不合格等原因对第四期股权激励计划激励对象及行权数量进行相应调整。经调整，第四期股权激励计划的激励对象由原 1,463 人调整为 1,354 人，激励对象已授予未解锁的股票期权数量由原 9,827.4万份调整为 9,018.58 万份。
同时审议通过了《关于公司第四期股票期权激励计划第一个行权期行权相关事项的议案》，鉴于公司第四期股票期权激励计划第一个行权期行权条件已经成就，确定通过考核的第四期激励对象共 1,339 人，其在第一个行权期（有效期截至 2019 年 5 月 11 日止）可行权共 2,950.98 万份股票期权。
（五）第五期股权激励计划概述
1、2018 年 3 月 29 日，美的集团第二届董事会第三十次会议审议通过了《美的集团股份有限公司第五期股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《第五期股票期权激励计划（草案）》”）及其摘要。第二届监事会第二十二次会议对公司《第五期股票期权激励计划（草案）》激励对象名单进行了核查。
2、2018 年 4 月 23 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过了《关于公司第五期股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于制定<第五期股票期权激励计划实施考核办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理第五期股票期权激励计划相关事宜的议案》等第五期股票期权激励计划相关议案。
公司第五期股票期权激励计划拟向激励对象授予 6,208 万份股票期权，其中首次向 1,341 名激励对象授予 5,508 万份股票期权，占本次授予股票期权总量的88.72%；预留 700 万份股票期权，占本次授予
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股票期权总量的 11.28%。首次授予的行权价格为 57.54 元/股。
3、根据美的集团 2017 年年度股东大会授权，2018 年 5 月 7 日公司召开第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于调整公司第五期股票期权激励计划首次授予的行权价格、激励对象名单及授予数量的议案》、《关于确定公司第五期股票期权激励计划首次授予日的议案》和《关于公司第五期股票期权激励计划首次授予相关事项的议案》，确定本次股票期权的首次授予日为 2018 年 5 月 7日，同意公司首次向1,330 名激励对象授予 5,452 万份股票期权，首次授予的行权价格由 57.54 元/股调整为 56.34 元/股。
公司原拟首次向1,330名激励对象授予5,452万份股票期权，由于在授予登记完成前发生相关调整事项，2名激励对象因离职原因，已不再满足成为公司第五期股票期权激励对象的条件。因此，实际完成第五期股票期权首次授予登记的激励对象由1,330名变更为1,328名，股票期权总量由5,452万份调整为5,442万份。并于2018年6月21日完成了首次授予股票期权的登记工作。
4、根据美的集团 2017 年年度股东大会授权，2019年 3 月 11 日公司召开第三届董事会第八次会议审议通过了《关于向激励对象授予第五期预留股票期权的议案》，确定本次预留股票期权的授予日为 2019年 3 月 11 日，同意公司向 100 名激励对象授予 554 万份预留股票期权，预留授予的行权价格为 47.17元/股。
（六）2017年限制性股票激励计划概述
1、根据美的集团 2016 年年度股东大会授权，2017 年 12 月 29 日公司召开第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于向激励对象授予 2017 年预留限制性股票的议案》，确定本次预留限制性股票的授予日为 2017 年 12 月 29 日，同意公司向 55 名激励对象授予 547.5 万股预留限制性股票，授予价格为27.99 元/股。第二届监事会第二十一次会议对公司授予 2017 年预留限制性股票的激励对象人员名单进行了核实。
2、公司本次拟向 55 名激励对象授予预留限制性股票 547.5 万股，但在授予日后，因1名激励对象离职导致其所获授的合计9万股预留限制性股票予以取消，故公司本次预留限制性股票实际授予的激励对象为 54 名，实际授予的预留限制性股票的数量为 538.5 万股。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）于 2018年 1 月 26 日出具了普华永道中天验字（2018）第 0061 号《验资报告》，审验了公司截至 2018年 1 月 24 日的新增注册资本和股本的实收情况，认为：经审验，截至 2018 年 1 月 24 日止，公司已从 54 名激励对象收到本次预留限制性股票的募集股款人民币 150,726,150 元，其中增加股本人民币5,385,000 元，增加资本公积人民币 145,341,150 元。
3、根据中国证监会《管理办法》的有关规定，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了 2017 年限制性股票激励计划预留限制性股票授予登记工作，预留限制
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性股票的上市日期为 2018 年2 月 7 日。4、公司于 2018 年 3 月 29 日召开第二届董事会第三十次会议，审议通过了《关于取消授予 2017 年剩余预留限制性股票的议案》，由于公司在授予期限内没有其他满足可授予限制性股票条件的潜在激励对象，因此公司决定取消授予剩余预留的限制性股票 7.5 万股。5、公司于 2018 年 5 月 21 日召开第二届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于对 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》，同意因激励对象离职、违反“公司红线”、所在单位 2017年度经营责任制考核为“一般”及职务调整等原因对 31 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计170.1834 万股进行回购注销。
同时审议通过了《关于 2017 年限制性股票激励计划首次授予的第一次解除限售期解锁条件成就的议案》，本次符合解锁条件的激励对象共计 131 人，可申请解锁并上市流通的限制性股票数量为 719.8166 万股，占目前公司股本总额的0.11%，本次解除限售股份的上市流通日期为2018年5月31日。6、截至 2018 年 6 月 29 日，公司已以货币形式归还激励对象共计人民币28,810,587.24 元，同时减少股本人民币 1,701,834.00 元和资本公积人民币27,108,753.24 元。上述事项已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了广会验字[2018]G18026510012 号《验资报告》。
公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交了注销激励对象已获授但尚未解除限售的170.1834 万股限制性股票的申请。2018 年 7 月 30 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司已完成上述全部限制性股票的回购注销事宜。
（七）2018年限制性股票激励计划概述
1、2018年3月29日，美的集团第二届董事会第三十次会议审议通过了《美的集团股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《2018年限制性股票激励计划（草案）》”）及其摘要。第二届监事会第二十二次会议对公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》激励对象名单进行了核查。
2、2018年4月23日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于公司2018年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于制定〈2018年限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等2018年限制性股票激励计划相关议案。本次计划拟授予的限制性股票数量 2,501万股，其中首次向344人授予2,221万股，占本次授予限制性股票总量的 88.80%；预留 280万股，占本次授予限制性股票总量的 11.20%。首次授予价格为28.77元/股。
3、根据美的集团2017年年度股东大会授权，2018年5月7日公司召开第二届董事会第三十三次会议审议通过《关于调整公司2018年限制性股票激励计划首次授予价格、激励对象名单及授予数量的议案》、
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《关于确定公司2018年限制性股票激励计划首次授予日的议案》和《关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》，确定本次限制性股票的首次授予日为2018年5月7日，同意公司首次向343名激励对象授予2,215万股限制性股票，首次授予价格由28.77元/股调整为27.57元/股。
4、公司本次拟首次向 343 名激励对象授予限制性股票 2,215 万股，但在授予日后，因 24 名激励对象放弃认缴，其所获授的合计 158 万股限制性股票予以取消，故公司首次授予限制性股票实际授予的激励对象为 319 名，实际授予的限制性股票的数量为 2,057 万股。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年6月8日出具了广会验字[2018]G18027340015号《验资报告》，审验了公司截至2018年6月6日止根据2018年限制性股票激励计划向319名激励对象首次授予限制性股票而定向发行限制性A股股票新增的注册资本和股本的实收情况。经审验，截至2018年6月6日止，公司已收到319名限制性股票激励对象缴纳的限制性股票认购款人民币567,114,900.00元，其中增加股本人民币20,570,000.00元，增加资本公积人民币546,544,900.00元。
5、根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》的有关规定，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了 2018年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票登记工作，首次授予的限制性股票上市日期为 2018 年 6 月 21 日。
（八）第一期合伙人持股计划概述
1、公司于2018年4月28日披露了《关于第一期合伙人持股计划归属完毕并暨提前届满的提示性公告》，确定了第一期持股计划的第三个归属期中 30%标的股票权益的归属情况，即第一期持股计划已经完成最终的归属，其中公司现任高管（方洪波、殷必彤、朱凤涛、顾炎民、王金亮、王建国、向卫民）共计分配 179.685 万股，其他持有人共计分配 90.6 万股，剩余未归属的 24.015 万股标的股票及其对应的分红（如有）由第一期持股计划管理委员会无偿收回，并在持股计划期满前择机售出，售出收益返还公司。
（九）第二期合伙人持股计划概述
1、公司于2018年4月28日披露了《关于第二期合伙人持股计划第二个归属期权益归属的公告》本次确定了第二期持股计划的第二个归属期中 30%标的股票权益的归属情况，其中公司现任高管（方洪波、殷必彤、朱凤涛、顾炎民、王金亮、王建国、向卫民）共计归属 61.5459 万股，其他持有人共计归属 33.2091万股。
（十）第三期合伙人持股计划概述
1、公司于2018年5月22日披露了《关于第三期合伙人持股计划额度分配及第一个归属期权益归属的公告》，公司第三期合伙人持股计划设置的公司业绩考核指标为 2017 年度加权平均净资产收益率不低于 20%。根据普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《美的集团股份有限公司 2017 年年度
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审计报告》，公司 2017 年度加权平均净资产收益率为 25.88%，即第三期合伙人持股计划项下的公司业绩考核指标已达成。
2、本期持股计划项下公司业绩考核指标达成之后，根据 2017 年公司、事业部与经营单位业绩目标的达成情况及考核结果确定各合伙人对应的标的股票额度，并将确定对应的标的股票额度分 3 期归属至合伙人，每期归属间隔 12 个月。3、第三期合伙人持股计划共计购入公司股票 2,846,445 股，依据第三期合伙人持股计划的相关规定，第三期合伙人持股计划管理委员会审议确定了第三期合伙人持股计划持有人对应的标的股票额度，其中公司高管（方洪波、殷必彤、朱凤涛、顾炎民、王金亮、王建国、向卫民、肖明光）共计分配 1,926,385 股，其余 7 名核心管理人员共计分配 848,180 股，即第三期合伙人持股计划完成分配的标的股票额度合计为2,774,565 股，同时确定了第三期合伙人持股计划第一个归属期中40%标的股票权益的归属，总共1,109,826 股。未分配的 71,880 股股票及其对应的分红（如有）由第三期合伙人持股计划管理委员会无偿收回，并在持股计划期满前择机售出，售出收益返还公司。
（十一）第四期全球合伙人持股计划概述
1、公司核心管理团队持股计划暨“美的集团全球合伙人计划”之第四期持股计划已经由 2018年 3 月29 日召开的第二届董事会第三十次会议和 2018 年 4 月 23 日召开的 2017年年度股东大会审议通过，依据第四期全球合伙人持股计划持有人会议决议，委托中国国际金融股份有限公司设立“美的集团全球合伙人第四期持股计划定向资产管理计划”进行管理，并通过二级市场购买的方式取得并持有美的集团股票。2、第四期持股计划管理人中国国际金融股份有限公司于 2018 年 5月 14 日至 15 日通过二级市场购买的方式购买了美的集团股票共计 3,318,540 股，购买均价为 54.98 元/股，第四期全球合伙人持股计划的购股资金为美的集团计提的专项基金 18,250 万元。至此，公司第四期持股计划已完成股票购买，该计划所购买的股票锁定期为2018年5月16日至2019年5月15日。
（十二）第一期事业合伙人持股计划概述
1、公司核心管理团队持股计划暨“美的集团事业合伙人计划”之第一期持股计划已经由 2018年 3 月29 日召开的第二届董事会第三十次会议和 2018 年 4 月 23 日召开的 2017年年度股东大会审议通过，依据第一期事业合伙人持股计划持有人会议决议，委托中国国际金融股份有限公司设立“美的集团事业合伙人第一期持股计划定向资产管理计划”进行管理，并通过二级市场购买的方式取得并持有美的集团股票。
2、第一期事业合伙人持股计划管理人中国国际金融股份有限公司于 2018 年 5月 14 日至 15 日通过二级市场购买的方式购买了美的集团股票共计 1,779,300 股，购买均价为 54.98 元/股，第一期事业合伙人持股计划的购股资金为美的集团计提的专项基金和高层部分绩效奖金合计 9,785 万元。至此，公司第
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一期事业合伙人持股计划已完成股票购买，该计划所购买的股票锁定期为2018年5月16日至2019年5月15日。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 盈峰环境科技集团股份有限公司 | 实际控制人亲属控制公司 | 采购 | 采购商品 | 市场价格 | - | 112,976 | 0.66% | 155,000 | 是 | 先货后款 | - | 2018-3-31 | 巨潮资讯网 |
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| 合计 | -- | -- | 146,275 | -- | 200,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司与相关主体及其子公司的日常关联交易实际发生总额未超过公司按类别预计的日常关联交易年度总额。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
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| 广东美智投资管理有限公司 | 广东美智投资管理有限公司属公司离任董事李飞德先生控制的公司 | 美的资本（广东）投资管理有限公司 | 股权投资管理，资产管理 | 2,000万人民币 | 1,954 | 1,954 | -46 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 无 | ||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年3月29日召开的第二届董事会第三十次会议及于2018年4月23日召开的2017年年度股东大会审议通过了《关于公司2018年度在顺德农商行存贷款关联交易的议案》。
2018年公司在顺德农商行的最高存款余额不超过人民币50亿，最高信贷余额不超过人民币50亿元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司2018年度在顺德农商行存贷款关联交易的公告 | 2018年3月31日 | 巨潮资讯网 |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
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（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保√ 适用 □ 不适用（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| Misr Regrigeration and Air Conditioning Manufacturing Co. | 2018-3-31 | 1,100 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 1,100 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 1,100 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 美的集团财务有限公司 | 2018-3-31 | 838,000 | 2018-2-28 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 2018-3-31 | 1,188,600 | 2018-1-11 | 955 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广州华凌制冷设备有限公司 | 2018-3-31 | 119,600 | 2018-2-9 | 1 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的厨房电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 396,000 | 2018-1-8 | 25,702 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市顺德区美的洗涤电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 207,000 | 2018-1-12 | 7,770 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东威特真空电子制造有限公司 | 2018-3-31 | 18,000 | 2018-1-12 | 238 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的精密模具科技有限公司 | 2018-3-31 | 11,400 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东德易捷电器有限公司 | 2018-3-31 | 36,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的暖通设备有限公司 | 2018-3-31 | 133,200 | 2018-1-2 | 9,288 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的希克斯电子有限公司 | 2018-3-31 | 15,120 | 2018-1-8 | 2 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 广东美的生活电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 5,000 | 2018-1-16 | 52 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 10,000 | 2018-1-10 | 22 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的厨卫电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 3,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 | 2018-3-31 | 45,600 | 2018-1-9 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市美的清湖净水设备有限公司 | 2018-3-31 | 3,600 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的环境电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 35,200 | 2018-4-27 | 81 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美芝制冷设备有限公司 | 2018-3-31 | 14,000 | 2018-1-9 | 9 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美芝精密制造有限公司 | 2018-3-31 | 9,000 | 2018-3-13 | 3 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东威灵电机制造有限公司 | 2018-3-31 | 11,600 | 2018-1-9 | 133 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 | 2018-3-31 | 36,200 | 2018-1-2 | 1925 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的环境科技有限公司 | 2018-3-31 | 4,800 | 2018-7-1 | 1 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 宁波美的联合物资供应有限公司 | 2018-3-31 | 44,880 | 2018-1-9 | 110 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市威灵材料供应有限公司 | 2018-3-31 | 3,000 | 2018-1-26 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广州凯昭商贸有限公司 | 2018-3-31 | 720 | 2018-1-12 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的智能机器人有限公司 | 2018-3-31 | 2,400 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的集团电子商务有限公司 | 2018-3-31 | 6,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 安得智联科技股份有限公司 | 2018-3-31 | 4,000 | 2018-3-9 | 314 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 | 2018-3-31 | 172,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 芜湖美智空调设备有限公司 | 2018-3-31 | 11,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 芜湖美的厨房电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 14,600 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 合肥华凌股份有限公司 | 2018-3-31 | 6,000 | 2018-4-13 | 4 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 湖北美的电冰箱有限公司 | 2018-3-31 | 48,000 | 2018-2-5 | 6 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 合肥美的电冰箱有限公司 | 2018-3-31 | 88,660 | 2018-4-10 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 广州美的华凌冰箱有限公司 | 2018-3-31 | 40,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 合肥美的暖通设备有限公司 | 2018-3-31 | 9,000 | 2018-1-1 | 17 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 合肥美的希克斯电子有限公司 | 2018-3-31 | 10,500 | 2018-1-1 | 18 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 合肥美联博空调设备有限公司 | 2018-3-31 | 1,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | 2018-3-31 | 38,400 | 2018-1-12 | 926 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 安徽美芝制冷设备有限公司 | 2018-3-31 | 3,000 | 2018-2-27 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 安徽美芝精密制造有限公司 | 2018-3-31 | 3,600 | 2018-3-1 | 1 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 威灵（芜湖）电机制造有限公司 | 2018-3-31 | 2,400 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 合肥美的洗衣机有限公司 | 2018-3-31 | 127,000 | 2018-1-18 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 江苏美的清洁电器股份有限公司 | 2018-3-31 | 33,500 | 2018-1-10 | 300 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 重庆美的通用制冷设备有限公司 | 2018-3-31 | 4,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 美智光电科技有限公司 | 2018-3-31 | 19,700 | 2018-6-8 | 59 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 常州威灵电机制造有限公司 | 2018-3-31 | 2,400 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 淮安威灵电机制造有限公司 | 2018-3-31 | 2,000 | 2018-7-1 | 138 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 浙江美芝压缩机有限公司 | 2018-3-31 | 180,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的国际控股有限公司 | 2018-3-31 | 667,844 | 2018-1-1 | 211,504 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的国际贸易有限公司 | 2018-3-31 | 83,350 | 2018-1-1 | 27,967 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的投资发展有限公司 | 2018-3-31 | 700,000 | 2018-1-1 | 457,516 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 主力电器制品厂有限公司 Main Power Electrical Factory Ltd | 2018-3-31 | 34,806 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的电器（BVI）有限公司 | 2018-3-31 | 80,780 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的制冷（香港）有限公司 | 2018-3-31 | 3,500 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 威灵国际香港有限公司 Welling International Hong Kong Limited | 2018-3-31 | 32,100 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的电器（新加坡）贸易有限公司 | 2018-3-31 | 538,400 | 2018-1-5 | 9,066 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 东芝生活电器株式会社及下属子公司 | 2018-3-31 | 419,760 | 2018-1-15 | 54,106 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的生活电器（越南）有限公司 | 2018-3-31 | 13,000 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| Springer Carrier Ltda. | 2018-3-31 | 126,100 | 2018-1-4 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| Climazon Industrial Ltda. | 2018-3-31 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |||
| Midea India private limited | 2018-3-31 | 6,900 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| Carrier(Chile) S.A. | 2018-3-31 | 3,500 | 2018-1-30 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| Midea Middle East | 2018-3-31 | 10,300 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的美洲（加拿大）有限公司Midea America (Canada) Corp. | 2018-3-31 | 5,500 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| Midea Austria GmbH | 2018-3-31 | 3,400 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| Midea Electric Trading (Thailand) Limited | 2018-3-31 | 10,300 | 2018-2-15 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的空调（美国）有限公司 Midea America Corp. | 2018-3-31 | 18,200 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的印尼合资公司PT. Midea Planet Indonesia | 2018-3-31 | 15,100 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的德国公司Midea Europe GmbH | 2018-3-31 | 6,900 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的墨西哥蒙特雷分公司 Midea México, S. De R.L. De C.V. | 2018-3-31 | 13,800 | - | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 美的电器（荷兰）有限公司Midea Electric Netherlands（Ⅰ）B.V. | 2018-3-31 | 2,960,000 | 2018-1-1 | 2,885,528 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
| 佛山市美的开利制冷设备 有限公司 | 2018-8-31 | 100,000 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | |
| 广东美的智联家居科技有 限公司 | 2018-8-31 | 5,000 | 0 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 9,877,220 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 5,396,207 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 9,877,220 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 3,693,762 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 9,878,320 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 5,396,207 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 9,878,320 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 3,693,762 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 44.46% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 3,471,424 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 3,471,424 | |||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 不适用 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财 | 自有资金 | 155,000 | 152,100 | 0 |
| 合计 | 155,000 | 152,100 | 0 | |
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、 履行社会责任情况
公司主动披露履行社会责任的工作情况，注重维护股东、员工、消费者、合作伙伴、政府、社会等利益相关者的合法权益，坚持与各方的和谐共生，恪守诚信与承诺，践行法律和道义，为社会和环境的可持续发展作出自我的努力（具体内容详见公司于巨潮资讯网发布的《2018社会责任报告》）。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
美的集团作为伴随改革开放成长起来的企业，一直致力于各项社会公益事业，积极担当社会责任。
2018年1月，美的集团连续第九年向北滘镇慈善会捐出1,000万元，累计捐赠达9,000万元，用于当地开展扶贫、助困、教育等方面的慈善公益活动。2018年6月，在广东扶贫济困日暨乡村振兴“万企帮万村”仪式上，美的集团再捐款1,000万元，这是美的集团连续九年参加该活动，累计捐款1.55亿元，辐射佛山、顺德、北滘、英德、连南等地区。爱心善款主要用于敬老、扶贫、助困、助教、建设移民新村等各项社会公益事业，所有善款使用规范，受赠单位和部门责任清晰，执行到位，善款得到了很好的使用，发挥了积极的社会效应。
2018年10月19日举行的美的集团战略发布会上，美的集团宣布捐赠1,670万元用于美的黄龙村结对共建项目，推动顺德基层治理和乡村振兴；捐赠1亿元用于支持政府脱贫攻坚，通过卫生扶贫、教育扶贫、
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
产业扶贫等模式相结合，助力政府实现 2020 年扶贫攻坚任务目标。
（2）后续精准扶贫计划
2019年，美的集团继续把精准扶贫工作作为企业履行社会责任，回报社会的重要工作。积极响应广东省委省政府，省扶贫办的号召，全力开展产业扶贫、就业扶贫和公益扶贫工作。包括继续向北滘镇慈善会捐出一千万元，用于开展扶贫、助困等方面的慈善公益活动。在广东扶贫济困日活动中，继续捐赠一千万元，用于广东省重点贫困村的扶贫工作，集中关注贫困人口的教育、医疗和住房保障等问题。
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量（kg） | 核定的排放总量（kg） | 超标排放情况 |
| 湖北美的电冰箱有限公司 | COD | 经污水处理系统处理后达标排放 | 1 | 冷柜基地污水处理西面 | 130 mg/L | 《湖北省水污染防治条例》 | 2,530 | 4,320 | 否 |
| 氨氮 | 经污水处理系统处理后达标排放 | 12.7 mg/L | 24.40 | 700 | 否 | ||||
| 非甲烷总经 | 15米高空排放 | 36 | 冰箱发泡16个、挤板12个、冷柜发泡4个、冷柜涂装4个 | 1.56 mg/m? | 工业炉窑大气污染物排放限值GB-9078-1996 | 395.97 | 648 | 否 | |
| 颗粒物 | 15米高空排放 | 15 mg/m? | 308.16 | 7,660 | 否 | ||||
| 广东美的厨房电器制造有限公司 | COD | 经污水处理系统处理后达标排放 | 1 | 马龙基地污水处理东面 | 110 mg/L | 广东省水污染物排放限值DB-44/26-2001 | 41,964.97 | 47,520 | 否 |
| 氨氮 | 15 mg/L | 11,005.89 | 6,480 | 否 | |||||
| 烟尘 | 20米高空排放 | 15 | A1厂房4个、A2厂房7个、C2厂房4个 | 200 mg/m? | 工业炉窑大气污染物排放限值（GB-9078-1996）/广东省大气污染物排放限值（DB-44/27-2007) | 8,753.85 | 40,480 | 否 | |
| 二氧化硫 | 22 mg/m? | 3,162,64 | 10,120 | 否 | |||||
| 氮氧化物 | 98.2mg/m? | 19,213 | / | 否 | |||||
| 苯 | 经废气处理设施处理后高空排放 | 12 mg/m? | 0.00 | / | 否 | ||||
| 甲苯 | 40 mg/m? | 132.73 | / | 否 | |||||
| 二甲苯 | 70 mg/m? | 79.99 | / | 否 | |||||
| 非甲烷总烃 | 120 mg/m? | 1,213.04 | / | 否 | |||||
| 合肥美的洗衣机有限公司 | COD | 经过废水处理站处理后排放 | 1 | 污水处理站东边 | 75mg/m? | COD排放标准380mg/L，氨氮排放标准35mg/L | 52,500 | 58,150 | 否 |
| 氨氮 | 污水处理站东边 | 16.5mg/m? | 11,550 | / | 否 | ||||
| 颗粒物 | 经旋风+滤筒除尘设备后15米高排 | 2 | 2号厂房1个、6号厂房1个 | 小于20mg/m? | 大气污染综合排放标准GB16297-1996二级标准 | 4,320 | / | 否 | |
| 颗粒物 | 经水喷淋+UV光解+活性炭后15米 | 1 | 3号厂房1个 | 小于 | 大气污染综合排放标准 | 5,040 | / | 否 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 高排 | 20mg/m? | GB16297-1996二级标准 | |
| 非甲烷总烃 | 3mg/m? | 756 | / | 否 | |||||
| 非甲烷总烃 | 经喷淋塔+活性炭处理后15米高排 | 12 | 2号厂房3个，6号厂房6个，1号厂房1个，5号厂房1个，3号厂房1个 | 2mg/m? | 工业企业挥发性有机排放控制标准DB12/524-2014 | 12,960 | / | 否 | |
| 安徽美芝精密制造有限公司 | COD | 经污水处理系统处理后达标排放 | 1 | 厂区北侧6栋倒班楼南侧 | 61 mg/L | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准 | 20,115 | 33,000 | 否 |
| 氨氮 | 0.052 mg/L | 2,987 | 3,300 | 否 | |||||
| BOD | 15.5 mg/L | 8,874 | 16,500 | 否 | |||||
| SS | 14mg/L | 4,616 | 16,500 | 否 | |||||
| 石油类 | 0.14 mg/L | 1,895 | 6,600 | 否 | |||||
| 颗粒物 | 集气罩收集+21m高排气筒 | 9 | 1-8#焊接废气排放口 | <20mg/m? | 120（大气污染物综合排放标准GB16297-1996表2二级） | 22,660 | 36,000 | 否 | |
| 9#-10#焊接废气排放口 | <20mg/m? | ||||||||
| 定子+转子热处理炉2#排口 | <20mg/m? | 200（工业炉窑大气污染物综合排放标准GB9078-1996表2二级） | 5,512 | 否 | |||||
| 2#定子热处理炉3#排口 | <20mg/m? | ||||||||
| 定子+转子热处理炉1#排口 | <20mg/m? | ||||||||
| 3#定子炉头部排口 | <20 mg/m? | ||||||||
| 2#定子炉与4#转子炉头部排口 | <20 mg/m? | ||||||||
| 3#与4#定子炉尾部及4台熔铝炉总排口 | <20 mg/m? | ||||||||
| 熔铝炉废气排口 | <20mg/m? | ||||||||
| 二氧化硫 | 集气罩收集+21m高排气筒 | 7 | 定子+转子热处理炉2#排口 | 28 mg/m? | 850（工业炉窑大气污染物综合排放标准GB9078-1996表2二级） | 12,941 | 20,000 | 否 | |
| 2#定子热处理炉3#排口 | 40 mg/m? | ||||||||
| 定子+转子热处理炉1#排口 | ND | ||||||||
| 3#定子炉头部排口 | 128 mg/m? |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 2#定子炉与4#转子炉头部排口 | 35 mg/m? | ||||||||
| 3#与4#定子炉尾部及4台熔铝炉总排口 | 24 mg/m? | ||||||||
| 熔铝炉废气排口 | 34 mg/m? | ||||||||
| 氮氧化物 | 集气罩收集+21m高排气筒 | 3 | 定子+转子热处理炉2#排口 | 154 mg/m? | / | 8,553 | 18,000 | 否 | |
| 2#定子热处理炉3#排口 | 95 mg/m? | ||||||||
| 定子+转子热处理炉1#排口 | 206 mg/m? | ||||||||
| VOCs | 直燃式废气焚烧炉+21m高排气筒 | 2 | 1-4#烘干废气排放口 | 13.09 mg/m? | 120（大气污染物综合排放标准GB16297-1996表2二级） | 3,033 | 5,000 | 否 | |
| 5-10#烘干废气排放口 | 30.36 mg/m? | ||||||||
| 广东美芝精密制造有限公司 | COD | 经过废水处理站处理后排放 | 1 | 厂区北侧废水处理站附近 | 19.88 mg/m? | 广东省水污染物排放限值DB-44/26-2001第二时段一级 | 6,138 | 19,880 | 否 |
| 氨氮 | 经过废水处理站处理后排放 | 1 | 厂区北侧废水处理站附近 | 广东省水污染物排放限值DB-44/26-2001第二时段一级 | 40 | - | 否 | ||
| 安徽美芝制冷设备有限公司 | COD | 经污水处理系统处理后达标排放 | 1 | 综合污水处理站西侧 | 148 mg/L | 执行合肥市西部组团污水处理厂的接管标准及《污水综合排放标准》（GB8978-1996）中三级标准 | 10.20 | 15.1 | 否 |
| 氨氮 | 5.99mg/L | 0.51 | 1.77 | 否 | |||||
| 颗粒物 | 集气罩收集+15m高排气筒 | 12 | 1、一车间焊接烟尘1#~6#废气排放口 2、三车间焊接1#-8#焊接废气排放口 3、四车间3#中外炉废气排口与压铸熔铝I/J/F废气合并一个排放口 | <20mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 10.20 | 12.82 | 否 |
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| 4、二车间1#中外炉和2#中外炉废气排口 5、二车间4#中外炉和三千里炉废气排口 6、四车间BAB炉废气排口 7、二车间压铸熔铝A/B/E废气排放口 8、二车间压铸熔铝C/D废气排放口 9、四车间压铸熔铝I/J/F废气排放口 10、四车间离心浇筑G/H与四车间转子炉合并一个废气排放口 11、3#与4#定子炉尾部及4台熔铝炉总排口 12、锅炉1#-3#废气排口 | <20mg/m? | 《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996） | |||||||
| <20mg/m? | 《工业炉窑大气污染物排放标准》（GB9078-1996） | ||||||||
| <20mg/m? | |||||||||
| <20mg/m? | |||||||||
| <20mg/m? | |||||||||
| <20mg/m? | |||||||||
| <20mg/m? | |||||||||
| <20mg/m? | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | ||||||||
| 二氧化硫 | 集气罩收集+15m高排气筒 | 3 | 锅炉1#-3#废气排口 | ND | 《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014） | 3.53 | 4.12 | 否 | |
| 氮氧化物 | 集气罩收集+15m高排气筒 | 锅炉1#-3#废气排口 | 99 mg/m? | 7.62 | 9 | 否 | |||
| VOCs | 直燃式废气焚烧炉+15m高排气筒 | 3 | 一车间烘干炉废气排口 | 5.79 mg/m? | 《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996） | 3.21 | 5.74 | 否 | |
| 三车间1#烘干炉废气排口 | 2.46 mg/m? | ||||||||
| 三车间2#烘干炉废气排口 | 3.75 mg/m? | ||||||||
| 广东美的制冷设备有限公司 | COD | 经过废水处理站处理后排放 | 1 | 4#厂房东南角 | 46 mg/L | 《电镀水污染物排放标准》（DB441597-2015) 表2珠三角标准 | 9,072 | 9,590 | 否 |
| 氨氮 | 0.22 mg/L | 1,126 | 1,510 | 否 | |||||
| SS | 28 mg/L | 6,050 | 无要求 | 否 | |||||
| 石油类 | 1.55 mg/L | 330 | 无要求 | 否 | |||||
| COD | 经过废水处理站处理后排放 | 1 | 2#厂房东面 | 87 mg/L | 《水污染物排放限值》 | 2,845 | 9,590 | 否 |
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| SS | 25 mg/L | （DB44/26-2001） | 900 | 无要求 | 否 | |||
| LAS | 0.18 mg/L | 60 | 无要求 | 否 | ||||
| 石油类 | 1.84 mg/L | 610 | 无要求 | 否 | ||||
| VOCs(喷粉） | 经喷淋塔+活性炭处理后15米高排 | 3 | 4#厂房 | 20 mg/m? | 《家具制造行业挥发性有机化学物排放标准》（DB44/814-2010）第二时间段 | 1,440 | 5,930.00 | 否 |
| VOCs（丝印） | 经环保设备处理后15米高空排放 | 4 | 1#,5#,9#,11#厂房 | 4.6 mg/m? | 《印刷行业挥发性有机物排放标准》（DB44/815-2010) | 1,324.80 | 5,930.00 | 否 |
| 非甲烷总烃（两器） | 经环保设备处理后15米高空排放 | 6 | 2#，5#厂房 | 10 mg/m? | 《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）第二时间段 | 43,200 | 无要求 | 否 |
| 非甲烷总烃（电子） | 经催化燃烧环保处理后15米高空排放 | 2 | 10#厂房 | 6.2 mg/m? | 《大气污染物排放限值》（DB44/27-2001）第二时间段 | 267.84 | 无要求 | 否 |
防治污染设施的建设和运行情况
本报告期内，各子公司严格遵守环保相关的法律法规，未发生重大环境污染事件。各子公司已建立起可靠的废水及废气等处理系统，并通过定期监测、监督检查机制及聘请第三方检测机构进行检测，保证生产运营过程中产生的废水、废气、固体废弃物等的排放和处置符合国家及运营所在地的法律法规，各子公司均无超标排放情况，符合环保部门相关要求。具体废水、废气和固体废弃物处理方式如下：
（1）废水处理：各子公司的废水分为生活废水和工业废水，生活废水经化粪池等预处理达标后排放至市政污水处理管网及污水处理厂；工业废水经工厂污水处理站等预处理达标后排放至市政污水处理管网及污水处理厂。同时积极推进旧厂区雨污分流，优化现有工艺，减少污水排放。
（2）废气处理：各子公司的废气主要是生产过程中产生的工业废气和粉尘，针对不同类型的废气建设了相应的废气处理系统，如丝印线通过喷淋+除雾+UV光解+活性炭吸附装置处理，钣金喷油线、注塑喷油线的有机废气均采用分子筛转轮吸附+RCO催化燃烧措施等，废气中苯、甲苯、二甲苯和VOCs排放浓度均可达到地方标准《大气污染物排放限值》后高空排放；针对粉尘设备采取封闭式运行，自带全自动吸尘器或通过粉尘回收装置处理粉尘，不向外排放。
（3）噪声污染防治：各工厂生产过程中的主要噪声设备：冲床、喷粉线、喷油线、注塑机、绕线机、废水治理设施、废气治理设施等运行过程产生
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的噪声，噪声级介于60～90dB（A）之间。公司通过采取以下防护措施：（1）选用环保低噪型设备，车间内各设备合理布置，且设备作基础减震和密封隔声等措施；（2）利用厂房、门窗隔音，尤其是噪声较大的风机房，建议设置隔音效果良好的门窗；（3）加强厂区内部、项目边界等处的绿化，合理配置绿化植物，既可美化环境，同时可起到辅助吸声、隔声作用。在采取以上噪声防治措施后，厂界噪声可达《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的3类标准要求：白天≤65dB（A）；夜间≤55dB（A）。
（4）固体废弃物处理：各子公司产生的固体废弃物分为一般废弃物、危险废弃物和生活垃圾，其中危险废弃物按照法律法规要求委托有资质的危废处置机构处置；一般废弃物在厂区分类后，由资源回收厂商回收处置；生活垃圾由地方环卫部门处理，均满足法规要求。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
各子公司严守环境保护法律及相关行政法规，所有建设项目遵守环境影响评价及其他相关规定，报告期内未发生违规。各子公司项目建设完成时已聘请第三方检测机构对项目的废水、废气、噪音等指标进行检测，并及时完成环评报告的审批、验收工作。突发环境事件应急预案
各子公司已完成了突发性应急预案的编制、审批工作。建立健全突发环境污染事故应急机制，提高企业应对涉及公共危机的突发环境污染事故的能力，维护社会稳定，保障公众生命健康和财产安全，保护环境，促进社会全面、协调、可持续发展。根据各子公司应急预案的要求，也新建了一批事故应急池，雨水总排放口设置截断阀等防止事故影响扩大。
各子公司根据事件分级，从工作原则、应急预案体系、风险防范措施 、指挥机构、职责和分工方面进行规范要求，并已完成突发应急预案的政府备案。环境自行监测方案
各子公司已根据国家相关法律法规制定了环境自行监测方案， 环境自行监测方案包括：（1）废气污染源监测：在各废气排放口设置采样点进行监测，每季度监测一次；（2）废水污染源监测：在废水处理站进出口取样，监测污水污染源变化和污水处理站处理后的废水达标排放情况。监测项目包括：CODcr、SS、石油类等。该数据在线上传政府监管部门，由政府部门实时监督；（3）噪声监测：在噪声敏感点和厂界，设置噪声监测点。春夏季各监测一次，每次分白天和夜间两次监测；（4）固体废物污染源监控：各子公司产生的危险废物移交有资质单位处理，同时建立监控制度和设立相关管理表格、台帐等。
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其他应当公开的环境信息
各子公司依据国家法规及地方法规要求，定期将排污信息、防治污染设施的建设及运行情况、建设项目环境评价及其他环境保护行政许可情况、突发事件应急预案情况、环境自行监测情况通过微信公众号、网站等公开媒介向社会公开。
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十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
美的集团发行A股股份换股吸收合并小天鹅暨关联交易事项1、公司于2018年9月10日披露了《关于董事会审议资产重组事项及公司股票停牌的公告》，公司正在筹划与控股子公司无锡小天鹅股份有限公司相关的资产重组事项，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年9月10日上午开市时起开始停牌。
2、2018年10月23日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关于美的集团股份有限公司发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司之方案的议案》及其他相关议案，并披露了《发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易预案》等相关文件，深圳证券交易所对本次吸收合并事项的文件进行了事后审核，公司于2018年10月25日收到深圳证券交易所下发的许可类重组问询函〔2018〕第31号《关于对美的集团股份有限公司换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司的重组问询函》（以下简称“问询函”）。公司于2018年10月29日披露了《关于深圳证券交易所重组问询函的回复公告》，同时按照问询函的要求，对《美的集团股份有限公司发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易预案》等文件进行了完善和补充，并发布修订后的《发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易预案（修订稿）》等相关文件。根据相关法律法规及规范性文件的规定，经向深圳证券交易所申请，公司股票于2018年10月29日开市起复牌交易。
3、2018年11月21日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于审议<美的集团股份有限公司发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》及其他相关议案，并披露了《发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易报告书（草案）》等相关文件。2018年12月21日，公司召开2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于美的集团股份有限公司发行 A 股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司之方案的议案》及其他相关议案。
4、公司于2019年1月2日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》 （受理序号：
182251）。中国证监会依法对公司提交的《美的集团股份有限公司上市公司合并、分立核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。
5、公司于2019年1月25日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(182251 号)，根据中国证监会的相关反馈意见，公司按照要求对所列问题进行了回复，于2019年2月11日披露了《关于 [182251 号]之反馈意见回复》和修订后的《发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易报告书》等其他相关文件。公司于反馈意见回复披露后两个工作日内向中国证监会报送反馈意见回复相关材料。
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6、2019年2月20日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会召开2019年第4次工作会议，对公司本次发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易事项进行了审核。根据会议审议结果，本次换股吸收合并事项获得无条件通过。
7、公司于2019年3月12日收到中国证监会核发的《关于核准美的集团股份有限公司吸收合并无锡小天鹅股份有限公司的批复》（证监许可[2019]352 号），公司董事会将根据上述核准文件的要求及股东大会的授权，尽快办理公司发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司暨关联交易事项的相关事宜，并及时履行信息披露义务。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例（%） | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例（%） | |
| 一、有限售条件股份 | 212,022,910 | 3.23 | 25,955,000 | -90,803,150 | -64,848,150 | 147,174,760 | 2.22 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 211,272,910 | 3.22 | 24,645,000 | -90,493,150 | -65,848,150 | 145,424,760 | 2.19 | ||
| 其中：境内法人持股 | 82,500,000 | 1.26 | -82,500,000 | -82,500,000 | 0 | 0 | |||
| 境内自然人持股 | 128,772,910 | 1.96 | 24,645,000 | -7,993,150 | 16,651,850 | 145,424,760 | 2.19 | ||
| 4、外资持股 | 750,000 | 0.01 | 1,310,000 | -310,000 | 1,000,000 | 1,750,000 | 0.03 | ||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 750,000 | 0.01 | 1,310,000 | -310,000 | 1,000,000 | 1,750,000 | 0.03 | ||
| 二、无限售条件股份 | 6,349,030,409 | 96.77 | 77,724,021 | 89,101,316 | 166,825,337 | 6,515,855,746 | 97.79 | ||
| 1、人民币普通股 | 6,349,030,409 | 96.77 | 77,724,021 | 89,101,316 | 166,825,337 | 6,515,855,746 | 97.79 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 6,561,053,319 | 100 | 103,679,021 | -1,701,834 | 101,977,187 | 6,663,030,506 | 100 | ||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
1、公司实施2017年限制性股票激励计划，向54名激励对象授予538.5万股预留限制性股票，其中境内工作的外籍员工被授予的限制性股票数量为24万股，本次预留限制性股票的上市日期为2018年2月7日；
2、公司2017年首次授予限制性股票的第一次解除限售期解锁条件已成就，本次符合解锁条件的激励对象共计131人，解锁并上市流通的限制性股票数量为719.8166万股，其中境内工作的外籍员工解锁的限制性股票数量为25万股，本次解除限售股份的上市流通日期为2018年5月31日；
3、公司实施2018年限制性股票激励计划，首次向319名激励对象授予2,057万股限制性股票，其中境内工作的外籍员工被授予的限制性股票数量为107万股，首次授予的限制性股票上市日期为2018年6月21日；
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4、小米科技有限责任公司持有的本公司限售股份8,250万股已达到解除限售条件并于2018年6月29日上市流通；5、因激励对象离职、违反“公司红线”、所在单位 2017 年度经营责任制考核为“一般”及职务调整等原因，公司于2018年7月30日完成了2017年限制性股票激励计划170.1834万股的回购注销工作；
6、2018年度，公司股票期权激励对象自主行权且完成登记增加的股本共7,772.4021万股；
7、2018年共新增高管锁定股596,850股。
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况√适用 □不适用
公司于2018年7月4日召开第二届董事会第三十七次会议、于2018年7月23日召开2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购部分社会公众股份的预案的议案》，同意公司以集中竞价的方式使用自有资金不超过40亿元回购部分公司股份，回购价格为不超过人民币50元/股。公司于2018年7月26日披露了《关于回购部分社会公众股份的报告书》。
公司自2018年7月26日至2018年12月28日回购了95,105,015股，占公司截至2018年12月28日总股本的1.4274%，最高成交价为48.40元/股，最低成交价为36.49元/股，支付的总金额约40亿元（具体金额为3,999,655,845元，不含交易费用）。本次公司回购股份金额已达到最高限额，回购方案已实施完毕，并按照相关要求在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕上述 95,105,015股回购股份的注销手续。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2017年预留限制性股票激励对象① | 0 | 0 | 5,385,000 | 5,235,000 | 限制性股票锁定期 | 2019年2月20日 |
| 2018年限制性股票激励对象 | 0 | 0 | 20,570,000 | 20,570,000 | 限制性股票锁定期 | 2020年5月7日 |
| 2017年首次限制性股票激励对象② | 23,130,000 | 7,198,166 | 0 | 14,380,000 | 限制性股票锁定期 | 2018年5月12日 |
| 小米科技有限责任公司 | 82,500,000 | 82,500,000 | 0 | 0 | 承诺锁定非公开发行股份 | 2018年6月29日 |
| 李飞德 | 843,750 | 0 | 351,250 | 1,195,000 | 离职高管股份锁定 | 2019年3月26日 |
| 张小懿 | 0 | 0 | 138,100 | 138,100 | 新增高管锁定股 | - |
| 江鹏 | 458,750 | 27,500 | 135,000 | 566,250 | 高管锁定股 | - |
| 合计 | 106,932,500 | 89,725,666 | 26,579,350 | 42,084,350 | -- | -- |
备注：①公司于2018年7月30日完成了2017年预留限制性股票已授予未解锁15万股份的注销工作，所以期末限售股数减少15万股；②公司于2018年7月30日完成了2017年首次限制性股票已授予未解锁155.1834万股份的注销工作，所以期末限售股数减少155.1834万股。
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√ 适用 □ 不适用
报告期期初，公司股份总数为6,561,053,319股，本报告期内，公司股权激励对象自主行权且完成登记的股本为77,724,021股；实施2017年限制性股票激励计划，授予激励对象5,385,000股预留限制性股票；实施2018年限制性股票激励计划，首次授予激励对象20,570,000股限制性股票；回购注销了2017年限制性股票1,701,834股，因此本报告期期末，公司股份总数为6,663,030,506股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
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三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 228,273 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 188,843 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 % | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||||
| 美的控股有限公司 | 境内非国有法人 | 33.20 | 2,212,046,613 | 0 | 0 | 2,212,046,613 | 质押 | 666,065,000 | |||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 13.51 | 900,120,167 | 273,172,672 | 0 | 900,120,167 | |||||||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | 2.97 | 198,145,134 | -24,532,521 | 0 | 198,145,134 | |||||||||||
| 方洪波 | 境内自然人 | 2.06 | 136,990,492 | 0 | 102,742,869 | 34,247,623 | |||||||||||
| 加拿大年金计划投资委员会－自有资金（交易所） | 境外法人 | 1.52 | 101,007,256 | 75,842,645 | 0 | 101,007,256 | |||||||||||
| 美的集团股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 1.43 | 95,105,015 | 95,105,015 | 0 | 95,105,015 | |||||||||||
| 黄健 | 境内自然人 | 1.32 | 88,007,100 | 27,100 | 0 | 88,007,100 | |||||||||||
| 小米科技有限责任公司 | 境内非国有法人 | 1.24 | 82,500,000 | 0 | 0 | 82,500,000 | |||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.18 | 78,474,900 | 0 | 0 | 78,474,900 | |||||||||||
| 高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金 | 境外法人 | 1.07 | 71,464,600 | -42,426,538 | 0 | 71,464,600 | |||||||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||||||||
| 美的控股有限公司 | 2,212,046,613 | 人民币普通股 | 2,212,046,613 | ||||||||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 900,120,167 | 人民币普通股 | 900,120,167 | ||||||||||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 198,145,134 | 人民币普通股 | 198,145,134 | ||||||||||||||
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 加拿大年金计划投资委员会－自有资金（交易所） | 101,007,256 | 人民币普通股 | 101,007,256 |
| 美的集团股份有限公司回购专用证券账户 | 95,105,015 | 人民币普通股 | 95,105,015 |
| 黄健 | 88,007,100 | 人民币普通股 | 88,007,100 |
| 小米科技有限责任公司 | 82,500,000 | 人民币普通股 | 82,500,000 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 78,474,900 | 人民币普通股 | 78,474,900 |
| 高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金 | 71,464,600 | 人民币普通股 | 71,464,600 |
| 袁利群 | 52,619,300 | 人民币普通股 | 52,619,300 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 统一社会信用代码 | 主要经营业务 |
| 美的控股有限公司 | 何享健 | 2002-08-05 | 914406067429989733 | 对制造业、商业进行投资；国内商业、物资供销业（经营范围不含国家政策规定的专营、专控项目）；计算机软件、硬件开发；工业产品设计；信息技术咨询服务，为企业提供投资顾问及咨询服务；家电产品的安装、维修及售后服务；房地产中介服务，运输代理服务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 除直接控股本公司外，美的控股未直接控股及参股其他境内外上市公司的股权 | |||
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
| 实际控制人姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 何享健 | 中国 | 否 |
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94.55%
主要职业及职务
| 主要职业及职务 | 现任美的控股董事长 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 美的集团（000333.SZ）、小天鹅（A：000418.SZ;B:200418)、库卡集团（KU2.DE）、威灵控股（00382.HK)（已退市） |
实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□ 适用 √ 不适用
美的集团股份有限公司0.68%
0.68%33.20%
33.20%美的控股有限公司
美的控股有限公司何享健
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 方洪波 | 董事长、总裁 | 现任 | 男 | 52 | 2012-8-25 | 2021-9-25 | 136,990,492 | 0 | 0 | 0 | 136,990,492 |
| 何剑锋 | 董事 | 现任 | 男 | 52 | 2012-8-25 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 殷必彤 | 董事、副总裁 | 现任 | 男 | 51 | 2016-12-16 | 2021-9-25 | 2,109,655 | 0 | 0 | 0 | 2,109,655 |
| 顾炎民 | 董事、副总裁 | 现任 | 男 | 56 | 2014-4-21 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 于刚 | 董事 | 现任 | 男 | 60 | 2018-9-26 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 薛云奎 | 独立董事 | 现任 | 男 | 55 | 2018-9-26 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 管清友 | 独立董事 | 现任 | 男 | 42 | 2018-9-26 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 韩践 | 独立董事 | 现任 | 女 | 47 | 2018-9-26 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘敏 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 42 | 2016-2-1 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵军 | 监事 | 现任 | 男 | 44 | 2014-4-21 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁惠铭 | 职工代表监事 | 现任 | 女 | 36 | 2017-3-30 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王建国 | 副总裁 | 现任 | 男 | 43 | 2017-12-15 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张小懿 | 副总裁 | 现任 | 男 | 46 | 2018-4-23 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 470,800 | 470,800 |
| 肖明光 | 副总裁 | 现任 | 男 | 49 | 2019-3-22 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 280,000 | 280,000 |
| 胡自强 | 副总裁 | 现任 | 男 | 62 | 2014-8-18 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王金亮 | 副总裁 | 现任 | 男 | 52 | 2014-8-18 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 钟铮 | 财务总监 | 现任 | 女 | 37 | 2019-3-22 | 2021-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 江鹏 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 46 | 2013-10-30 | 2021-9-25 | 575,000 | 0 | 143,700 | 180,000 | 611,300 |
| 朱凤涛 | 董事、副总裁 | 离任 | 男 | 51 | 2014-4-21 | 2019-3-22 | 1,020,400 | 0 | 0 | 0 | 1,020,400 |
| 李飞德 | 董事、副总裁 | 离任 | 男 | 42 | 2012-8-31 | 2018-9-25 | 1,335,000 | 0 | 0 | 100,000 | 1,435,000 |
| 吴世农 | 独立董事 | 离任 | 男 | 63 | 2013-3-4 | 2018-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 芮萌 | 独立董事 | 离任 | 男 | 52 | 2015-9-18 | 2018-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭学进 | 独立董事 | 离任 | 男 | 60 | 2013-3-4 | 2018-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黎文靖 | 独立董事 | 离任 | 男 | 40 | 2013-3-4 | 2018-9-25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 向卫民 | 副总裁 | 离任 | 男 | 53 | 2017-7-20 | 2018-12-26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 肖明光 | 财务总监 | 离任 | 男 | 49 | 2016-7-16 | 2019-3-22 | 0 | 0 | 0 | 280,000 | 280,000 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 142,030,547 | 0 | 143,700 | 1,310,800 | 143,197,647 |
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李飞德 | 董事、副总裁 | 任期满离任 | 2018-9-25 | 任期满离任 |
| 吴世农 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018-9-25 | 任期满离任 |
| 芮萌 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018-9-25 | 任期满离任 |
| 郭学进 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018-9-25 | 任期满离任 |
| 黎文靖 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018-9-25 | 任期满离任 |
| 向卫民 | 副总裁 | 辞职 | 2018-12-26 | 个人原因 |
| 朱凤涛 | 董事、副总裁 | 辞职 | 2019-3-22 | 个人原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
方洪波，男，硕士，1992年加入美的，曾任美的空调事业部总经理、美的制冷家电集团总裁、广东美的电器股份有限公司董事长兼总裁等职务，现任公司董事长兼总裁，同时在公司下属上市公司无锡小天鹅股份有限公司任董事长及库卡集团监事会成员等职务。
何剑锋，男，本科，现任公司董事。何剑锋先生同时任盈峰投资控股集团有限公司董事长兼总裁等职务。
殷必彤，男，硕士，1999年加入美的，曾任美的空调国内营销公司总经理助理和市场总监、无锡小天鹅股份有限公司董事兼总经理，现任公司董事、副总裁兼家用空调事业部总裁等职务。
顾炎民，男，博士，2000年加入美的，曾任美的企划投资部总监、美的制冷家电集团海外战略发展部总监、美的制冷家电集团副总裁兼市场部海外业务拓展总监、美的集团海外战略部总监等职务，现任公司董事、副总裁兼库卡集团监事会主席等职务。
于刚，男，宾西法尼亚大学沃顿商学院博士，1 号店荣誉董事长及联合创始人，曾任亚马逊全球供应链副总裁，戴尔全球采购副总裁，现任 111 集团董事局执行主席及联合创始人和公司董事。
薛云奎，男，西南大学博士，上海财经大学博士后，曾任上海财经大学会计学院副院长、博士生导师，上海国家会计学院副院长，长江商学院副院长，中国会计教授会秘书长，财政部国家会计学院教学指导委员会副主任委员等职务，现任长江商学院会计学教授，公司独立董事，并兼任数家上市公司独立董事。
管清友，男，中国社会科学院经济学博士，清华大学博士后，曾任民生证券副总裁、研究院院长，现为独立第三方研究机构如是金融研究院院长，首席经济学家，公司独立董事，并兼任中国经济体制改革研
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究会高级研究员、财政部财政改革发展智库特约专家、工信部工业经济运行专家咨询委员会委员、全国工商联智库委员会委员等职务。
韩践，女，美国康奈尔大学博士，现任中欧国际工商学院管理学副教授，中欧中国创新中心联合主任，中欧数字经济和智慧企业研究中心联合主任及公司独立董事。
刘敏，女，硕士，1998 年加入美的，曾任美的家用空调事业部海外营销公司总经理、公司企业运营总监，现任公司监事会主席、人力资源总监兼库卡集团监事会成员等职务。
赵军，男，硕士，2000 年加入美的，曾任广东美的电器股份有限公司董事、财务总监，现任公司监事，同时兼任美的控股有限公司副总裁、财务总监，以及美的置业控股有限公司非执行董事。
梁惠铭，女，本科，2007年加入美的，曾任美的集团行政与人力资源部工商管理主任专员，现任公司职工代表监事及法务法律顾问。
王建国，男，硕士，1999年加入美的，曾任家用空调事业部供应链管理部总监、行政与人力资源部总监、冰箱事业部总经理等职务，现任公司副总裁兼美的国际总裁。
张小懿，男，硕士，2010年加入美的，曾任美的集团IT海外系统部长、供应链系统部长等职务，现任公司副总裁和首席信息官兼IT总监等。
肖明光，男，硕士，2000年加入美的，曾任美的集团财务管理部副总监和经营管理部总监、美的电器审计监察部总监、美的电器董事、美的集团财务总监等职务，现任公司副总裁、无锡小天鹅股份有限公司董事。
胡自强，男，博士，2012 年加入美的，曾任职于 GE、三星，并曾任无锡小天鹅股份有限公司副总经理，现任公司副总裁，兼任美的集团CTO。
王金亮，男，硕士，1995年加入美的，曾任美的中国营销总部副总裁、美的电器副总裁兼市场部总监等职务，现任公司副总裁兼法务总监。
钟铮，女，硕士，，2002 年加入美的，曾任家用空调事业部广州工厂、国内营销公司和海外营销公司财务经理，金融中心、部品事业部财经总监，美的集团审计总监等职务，现任公司财务总监。
江鹏，男，硕士， 2007年加入美的，曾任广东美的电器股份有限公司证券事务代表、董事会秘书，现任公司董事会秘书兼投资者关系总监，同时任无锡小天鹅股份有限公司董事。
在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用
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| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 何剑锋 | 美的控股有限公司 | 总裁 | 2016-01 | - | 否 |
| 赵军 | 美的控股有限公司 | 副总裁、财务总监 | 2013-01-01 | - | 是 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 | |
| 方洪波 | 无锡小天鹅股份有限公司 | 董事长 | 2008-05 | 2021-08 | 否 | |
| 库卡集团 | 监事会成员 | 2017-03 | 2024-06 | 是 | ||
| 何剑锋 | 盈峰投资控股集团有限公司 | 董事长、总裁 | 1995-06 | - | 是 | |
| 顾炎民 | 库卡集团 | 监事会主席 | 2017-01 | 2024-06 | 是 | |
| 于刚 | 111集团 | 执行董事长 | 2011-04 | - | 是 | |
| 薛云奎 | 上海宝信软件股份有限公司 | 独立董事 | 2016-04 | 2019-04 | 是 | |
| 地素时尚股份有限公司 | 独立董事 | 2016-04 | 2019-04 | 是 | ||
| 管清友 | 北京如是我研信息咨询服务有限公司 | 董事长 | 2017-12 | - | 是 | |
| 刘敏 | 库卡集团 | 监事会成员 | 2017-01 | 2024-06 | 是 | |
| 肖明光 | 无锡小天鹅股份有限公司 | 董事 | 2010-01 | 2021-08 | 否 | |
| 江鹏 | 无锡小天鹅股份有限公司 | 董事 | 2017-04 | 2021-08 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会提出，报董事会批准，股东大会审议后实施。
依据公司经审议通过的《董事、监事与高级管理人员薪酬管理制度》，公司董事、监事、高级管理人员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本薪酬根据董事、监事与高级管理人员所承担的责任、风险、压力等确定，基本年薪保持稳定，绩效年薪与公司利润完成率、目标责任制考核结果及所在部门的绩效考评
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结构挂钩。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬体系为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。公司董事、监事及高级管理人员的薪酬调整依据为：
（1）同行业薪资增幅水平；（2）通胀水平；（3）公司盈利状况；（4）组织结构调整情况；（5）岗位发生变动的个别调整等。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 方洪波 | 董事长、总裁 | 男 | 52 | 现任 | 808 | |
| 何剑锋 | 董事 | 男 | 52 | 现任 | - | 是 |
| 殷必彤 | 董事、副总裁 | 男 | 51 | 现任 | 531 | |
| 顾炎民 | 董事、副总裁 | 男 | 56 | 现任 | 284 | |
| 于刚 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | - | |
| 薛云奎 | 独立董事 | 男 | 55 | 现任 | - | |
| 管清友 | 独立董事 | 男 | 42 | 现任 | - | |
| 韩践 | 独立董事 | 女 | 47 | 现任 | - | |
| 刘敏 | 监事会主席 | 女 | 42 | 现任 | 158 | |
| 赵军 | 监事 | 男 | 44 | 现任 | - | 是 |
| 梁惠铭 | 职工代表监事 | 女 | 36 | 现任 | 17 | |
| 王建国 | 副总裁 | 男 | 43 | 现任 | 296 | |
| 张小懿 | 副总裁 | 男 | 46 | 现任 | 385 | |
| 胡自强 | 副总裁 | 男 | 62 | 现任 | 320 | |
| 王金亮 | 副总裁 | 男 | 52 | 现任 | 217 | |
| 江鹏 | 董事会秘书 | 男 | 46 | 现任 | 170 | |
| 朱凤涛 | 董事、副总裁 | 男 | 51 | 离任 | 374 | |
| 李飞德 | 董事、副总裁 | 男 | 42 | 离任 | 228 | |
| 吴世农 | 独立董事 | 男 | 63 | 离任 | 15 | |
| 芮萌 | 独立董事 | 男 | 52 | 离任 | 15 | |
| 郭学进 | 独立董事 | 男 | 60 | 离任 | 15 | |
| 黎文靖 | 独立董事 | 男 | 40 | 离任 | 15 | |
| 向卫民 | 副总裁 | 男 | 53 | 离任 | 101 | |
| 肖明光 | 财务总监 | 男 | 49 | 离任 | 210 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 4,159 | -- |
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公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 李飞德 | 董事、副总裁 | 0 | 0 | - | 36.86 | 210,000 | 70,000 | 100,000 | 27.57 | 240,000 |
| 胡自强 | 副总裁 | 0 | 0 | - | 36.86 | 300,000 | 100,000 | 100,000 | 27.57 | 300,000 |
| 肖明光 | 财务总监 | 210,000 | 70,000 | 19.15 | 36.86 | 150,000 | 0 | 100,000 | 27.57 | 250,000 |
| 江鹏 | 董事会秘书 | 180,000 | 180,000 | 17.36 | 36.86 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张小懿 | 副总裁 | 112,500 | 112,500 | 8.81 | 36.86 | 210,000 | 70,000 | 100,000 | 27.57 | 240,000 |
| 230,000 | 50,000 | 18.56 | 36.86 | |||||||
| 合计 | -- | 732,500 | 412,500 | -- | -- | 870,000 | 240,000 | 400,000 | -- | 1,030,000 |
| 备注（如有） | 肖明光先生本报告期解锁的第三期股票期权数量为10.5万份，第三期剩余10.5万份未解锁；江鹏先生本报告期解锁的第二期股票期权数量为9万份，第二期已无未解锁期权；张小懿先生本报告期解锁的第二期股票期权数量为9万份，第二期已无未解锁期权；李飞德先生、胡自强先生、肖明光先生和张小懿先生本报告期分别获授10万股限制性股票，限制性股票上市日期为2018年6月21日。 | |||||||||
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 1,339 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 113,426 |
| 在职员工的数量合计（人） | 114,765 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 114,765 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 1,913 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 96,149 |
| 销售人员 | 4,106 |
| 技术人员/研发人员 | 12,321 |
| 财务人员 | 1,328 |
| 行政人员 | 861 |
| 合计 | 114,765 |
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| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士、硕士 | 3,750 |
| 大学本科 | 21,708 |
| 大专、中专 | 46,793 |
| 其他 | 42,514 |
| 合计 | 114,765 |
注：以上未包含海外子公司员工，海外子公司员工约3.3万人。
2、薪酬政策
员工的薪酬依据公司薪酬制度按时发放，公司根据岗位价值、个人绩效表现核定员工的固定工资，根据公司及个人业绩核定员工的浮动工资，薪酬分配向战略性人才倾斜，确保核心人才收入水平的市场竞争力。员工薪酬政策会根据地域差异、人才供给情况、员工流失情况、行业环境变化程度及企业支付能力作动态调整。3、培训计划
报告期内，公司内部培训人员达571,476人次，其中管理人员14,641人次，技术及营销类人员166,017人次，操作类人员173,404人次，主要培训工作：
（1）打造航系列领导力发展项目，推动后备人才管理培养，搭建后备领导人才培养体系，共推动后备及关键人才培养项目48个，培养后备管理干部3,386人，累计41,415.5人时。
（2）搭建专业能力提升体系，共推动专业能力人才项目603个，专业体系骨干课程授课301,871人次，累计1,970,508.95人时。
（3）开设通用能力提升途径，开设如员工大讲堂和语言类培训等通用能力人才项目共620个，培养通用能力人才共60,239人次,累计217,628.7人时。
（4）为提升个人综合能力，开设中高层及基层个人外训项目共81个，共计培养513人次，累计11,161人时。
（5）为帮助毕业生快速成长成才，培养企业新生力量，开设毕业生回炉，毕业生训练营等项目共计61个，培养毕业生共8,025人次，累计200,091.5人时。
（6）2018年美课在线学习人次是51.8万人次，学习人数1.8万人。
（7）推动组织学习氛围建设，培养内部讲师744人，年度授课8,912.3小时，累计开发课程829门。
（8）推动关键技术工人及基层班组长训练，共计培训14,161人，累计训练时间274,534小时。
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4、劳务外包情况□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会为董事会提供咨询、建议，保证董事会议事、决策的专业化与高效化。公司已建立健全了股东大会、董事会、监事会《议事规则》、董事会专门委员会《议事规则》、《董事会秘书工作制度》等，以及《信息披露管理办法》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《委托理财管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资决策制度》、《关联方资金往来管理制度》、《内部审计制度》等一系列规范治理的文件制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。
公司陆续推出了核心管理团队持股计划及核心研发、品质、技术、制造及管理骨干参与的股权激励计划，搭建了公司面向未来，持续增长的良好股权架构。
2018年公司获得的治理方面的主要荣誉有：
WPP与凯度华通明略发布的《BrandZ?2018 最具价值中国品牌100强》第26位；Brand Finance 发布的《2018年全球品牌500强》第138位；中国上市公司协会2017年度“最受投资者尊敬的上市公司”；2018CCTV“中国十佳上市公司”；2018 CCTV“国家品牌计划TOP品牌”；《财富》“世界500强企业”第323位；《福布斯》“全球上市公司2,000强”第245位；《金融界》2018“金智奖”之“最具社会责任奖”；2018年度《董事会》“金圆桌奖”之“公司治理卓越企业”。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
本公司与控股股东美的控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务分开方面：本公司在生产经营方面拥有完整的业务链，具有独立健全的采购、销售体系，具有独立完整的经营业务及自主经营能力。
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2、人员分开方面：公司与控股股东在人员方面分开。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。公司高级管理人员均在公司领取薪酬，在股东单位不担任除董事以外的其他任何行政职务。
3、资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。
4、机构独立方面：公司设立了独立的组织机构并保持了其运作的独立性，公司拥有下属机构设置和人事任免的自主权，不存在与控股股东人员任职重叠的情形。
5、财务独立方面：公司与控股股东在财务方面分开。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年年度股东大会 | 年度股东大会 | 48.2203% | 2018年4月23日 | 2018年4月24日 | （公告编号：2018-016）于巨潮资讯网披露 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.0866% | 2018年7月23日 | 2018年7月24日 | （公告编号：2018-063）于巨潮资讯网披露 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 50.5496% | 2018年9月25日 | 2018年9月26日 | （公告编号：2018-080）于巨潮资讯网披露 |
| 2018年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 60.7965% | 2018年12月21日 | 2018年12月22日 | （公告编号：2018-105）于巨潮资讯网披露 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会情况 | ||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 |
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| 吴世农 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 芮萌 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 郭学进 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 黎文靖 | 9 | 1 | 8 | 0 | 0 | 否 |
| 薛云奎 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 |
| 管清友 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 |
| 韩践 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 |
| 独立董事列席股东大会次数 | 1 | |||||
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职责，对公司的制度完善及公司日常经营决策等方面提出了许多专业性的意见，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、召开董事会审计委员会会议4次，审议通过了《2017年度财务决算报告》、《2017年年度报告全文及其摘要》、《审计委员会对2017年度审计工作的总结报告》、《关于续聘公司2018年度财务报告审计机构的议案》、《关于续聘公司2018年度内控审计机构的议案》、《关于公司核销资产减值准备的议案》、《2018年第一季度报告》、《2018年半年度报告》、《2018年第三季度报告》；
2、召开董事会薪酬与考核委员会会议1次，审议通过了《关于公司独立董事及外部董事薪酬标准的议案》；
3、召开董事会提名委员会会议两次，审议通过了《关于聘任公司副总裁的议案》、《关于董事会换届
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选举及提名非独立董事候选人的议案》和《关于董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了以目标责任制为基础的考评体系，对高级管理人员的考评采取了签订年度目标责任制考核协议书，确定考核指标、考核方式以及同考核结果挂钩的办法。报告期内，公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员进行了考核和评价，并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。同时公司通过高层直接持股、核心管理团队持股计划及多期期权或限制性股票激励计划，推动公司及公司管理者与股东利益的统一，奠定了公司长远增长的良好基础。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2019年4月20日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见披露于巨潮资讯网的《2018年度内部控制自我评价报告》 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 70% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 70% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | 详见2019年4月20日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2017年内部控制自我评价报告》中第三节“（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 ” | 详见2019年4月20日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2017年内部控制自我评价报告》中第三节“（三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 ” | |
| 定量标准 | 详见2019年4月20日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2017年内部控制自我评价报告》中第三节“（三）内部控制 | 详见2019年4月20日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2017年内部控制自我评价报告》中第三节“（三）内部控制评 | |
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| 评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 ” | 价工作依据及内部控制缺陷认定标准 ” | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 内部控制审计机构认为，美的集团股份有限公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 已于巨潮资讯网披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2019年4月20日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见披露于巨潮资讯网的《2018年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否
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第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准无保留审计意见 | |
| 审计报告签署日期 | 2019年04月18日 | |
| 审计机构名称 | 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 审计报告文号 | 普华永道中天审字(2019)第10017号 | |
| 注册会计师姓名 | 黄镁镁、裘小莹 | |
| 审计报告 | ||
| 普华永道中天审字(2019)第10017号 | ||
| 美的集团股份有限公司全体股东： | ||
| 一、审计意见 | ||
| (一)我们审计的内容 | ||
| 我们审计了美的集团股份有限公司(以下简称“美的集团”)的财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 | ||
| (二)我们的意见 | ||
| 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美的集团2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。 | ||
| 二、形成审计意见的基础 | ||
| 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 | ||
| 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于美的集团，并履行了职业道德方面的其他责任。 | ||
| 三、关键审计事项 | ||
| 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 | ||
| 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： | ||
| (一) 家电产品销售的收入确认 | ||
| (二) 商誉减值测试 | ||
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三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (一) 家电产品销售的收入确认 请参阅财务报表附注二(28)(a)“收入-销售产品”及附注四(35) “营业收入”。 美的集团在与交易相关的经济利益很可能流入，相关收入能够可靠计量且满足各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关收入。于2018年度，美的集团的合并营业收入为人民币259,664,820千元，其中家电产品销售收入超过美的集团合并营业收入的80%。 我们关注家电产品销售的收入确认主要由于美的集团通过不同的销售渠道在境内外销售家电产品，销售客户众多且销售量巨大。 | 就美的集团的家电产品销售收入，我们执行了以下程序： 我们与美的集团管理层包括业务部门及财务部门，就不同销售渠道的销售业务流程进行访谈，了解及评估了管理层对家电产品销售收入流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。 我们检查了美的集团与各销售渠道的客户签订的家电产品销售合同样本，结合我们对美的集团管理层的访谈，对美的集团家电产品销售业务的了解及审计经验，分析评估美的集团家电产品销售收入的会计政策。 针对各销售渠道的家电产品销售，我们执行了以下程序： 1. 对家电产品销售收入实施月度销售变动分析及毛利率变动分析等风险评估程序； 2. 抽样检查与家电产品销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、商品运输单、客户签收单或结算单等； 3. 抽样向客户发送函证以核实收入金额； 4. 针对资产负债表日前后确认的家电产品销售收入抽样核对至客户签收单或结算单等支持性文件，以评估家电产品销售收入是否在恰当的期间确认。 根据已执行的审计程序，我们发现美的集团的家电产品销售收入符合其收入确认的会计政策。 |
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三、 关键审计事项(续)
| 关键审计事项 | 我们在审计中如何应对关键审计事项 |
| (二) 商誉减值测试 请参阅财务报表附注四(13) “商誉”。 于2018年12月31日，美的集团合并资产负债表中的商誉金额为人民币29,100,390千元，其中包括收购KUKA Aktiengesellschaft(以下简称“KUKA集团”)业务产生的商誉人民币22,330,623千元以及收购Toshiba Lifestyle Products & Services Corporation(以下简称“TLSC”) 业务产生的商誉人民币2,881,760千元。管理层根据财务报表附注二(20)的会计政策对上述商誉进行减值测试，以持续使用为基础的预计未来现金流量的现值来确定包含商誉的资产组的可收回金额，认为无需对商誉计提减值准备。商誉的减值测试中采用的关键假设包括预计收入增长率、税息折旧及摊销前利润盈利率、永续年增长率及折现率等，涉及重大的会计估计与判断。 我们关注收购KUKA集团及TLSC业务产生的商誉合共人民币25,212,383千元的减值风险，因为该等商誉的金额重大，而且商誉的减值测试涉及重大的会计估计与判断。 | 就美的集团对收购KUKA集团及TLSC业务产生的商誉所进行的减值测试，我们执行了以下程序： 1. 我们了解及评估与商誉减值测试相关的内部控制的设计及测试了关键控制执行的有效性，包括所采用关键假设的复核及审批以及包含分摊的商誉的资产组可收回金额的计算的内部控制； 2. 在内部估值专家协助下，我们评估管理层采用的商誉减值测试方法的适当性，以及通过比较行业或市场数据评估及重新计算于商誉减值测试时所用的折现率； 3. 我们测试了商誉减值测试计算过程的算术准确性； 4. 我们亦评估了预计未来现金流预测的历史准确性。例如，比较前一年度的预计未来现金流量与本年度业务的实际表现，考虑管理层的商誉减值测试评估过程是否存在管理层偏见； 5. 我们通过与管理层的访谈及在考虑市场发展的情况下，评估了商誉减值测试所采用的预计收入增长率、税息折旧及摊销前利润盈利率、永续年增长率及折现率等关键假设的合理性。 根据已执行的审计程序，我们发现管理层在商誉减值测试中使用的会计估计与判断能够被我们取得的审计证据支持。 |
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| 四、其他信息 |
| 美的集团管理层对其他信息负责。其他信息包括美的集团2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 |
| 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 |
| 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 |
| 五、管理层和治理层对财务报表的责任 |
| 美的集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 |
| 在编制财务报表时，管理层负责评估美的集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算美的集团、终止运营或别无其他现实的选择。 |
| 治理层负责监督美的集团的财务报告过程。 |
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| 六、注册会计师对财务报表审计的责任 |
| 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 |
| 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： |
| (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 |
| (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 |
| (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 |
| (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对美的集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致美的集团不能持续经营。 |
| (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 |
| (六) 就美的集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 |
| 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 |
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| 六、 注册会计师对财务报表审计的责任(续) | ||
| 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 | ||
| 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 | ||
| 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 中国?上海市 2019年4月18日 | 注册会计师 注册会计师 | ————————— 黄镁镁(项目合伙人) ————————— 裘小莹 |
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合并及公司资产负债表2018年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 资产 | 附注 | 2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 |
| 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | ||
| 合并 | 合并 | 公司 | 公司 | ||
| 流动资产 | |||||
| 货币资金 | 四(1) | 27,888,280 | 48,274,200 | 15,361,626 | 29,349,926 |
| 衍生金融资产 | 220,197 | 353,327 | - | - | |
| 应收票据及应收账款 | 四(2) | 31,946,468 | 28,382,943 | - | - |
| 预付款项 | 四(4) | 2,215,888 | 1,672,248 | 55,069 | 23,877 |
| 发放贷款和垫款 | 四(5) | 11,328,392 | 12,178,953 | - | - |
| 其他应收款 | 四(3),十八(1) | 2,971,368 | 2,809,998 | 11,593,020 | 9,385,663 |
| 存货 | 四(6) | 29,645,018 | 29,444,166 | - | - |
| 其他流动资产 | 四(7) | 76,473,827 | 46,694,841 | 55,052,256 | 27,226,405 |
| 流动资产合计 | 182,689,438 | 169,810,676 | 82,061,971 | 65,985,871 | |
| 非流动资产 | |||||
| 可供出售金融资产 | 四(8) | 1,906,878 | 1,831,051 | 56,579 | 56,868 |
| 长期应收款 | 34,815 | 362,248 | - | - | |
| 长期股权投资 | 四(9),十八(2) | 2,713,316 | 2,633,698 | 28,236,295 | 24,540,601 |
| 投资性房地产 | 391,765 | 420,802 | 560,954 | 597,200 | |
| 固定资产 | 四(10) | 22,437,212 | 22,600,724 | 1,056,790 | 1,245,998 |
| 在建工程 | 四(11) | 2,077,621 | 879,576 | 51,872 | 36,313 |
| 无形资产 | 四(12) | 16,186,675 | 15,167,036 | 712,454 | 231,154 |
| 商誉 | 四(13) | 29,100,390 | 28,903,785 | - | - |
| 长期待摊费用 | 四(14) | 1,191,373 | 859,106 | 174,684 | 121,452 |
| 递延所得税资产 | 四(15) | 4,421,313 | 4,023,334 | 202,703 | 152,069 |
| 其他非流动资产 | 550,352 | 614,822 | 4,576 | 9,700 | |
| 非流动资产合计 | 81,011,710 | 78,296,182 | 31,056,907 | 26,991,355 | |
| 资产总计 | 263,701,148 | 248,106,858 | 113,118,878 | 92,977,226 | |
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合并及公司资产负债表(续)2018年12月31日(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 负债和股东权益 | 附注 | 2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 |
| 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | 12月31日 | ||
| 合并 | 合并 | 公司 | 公司 | ||
| 流动负债 | |||||
| 短期借款 | 870,390 | 2,584,102 | 575,000 | - | |
| 向中央银行借款 | 99,754 | - | - | - | |
| 吸收存款及同业存放 | 44,386 | 108,926 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 756,299 | 90,432 | - | - | |
| 应付票据及应付账款 | 四(18) | 60,226,741 | 60,352,562 | - | - |
| 预收款项 | 四(19) | 16,781,666 | 17,409,063 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 四(20) | 5,788,004 | 5,247,500 | 573,632 | 427,806 |
| 应交税费 | 四(21) | 3,875,298 | 3,544,154 | 280,499 | 45,179 |
| 其他应付款 | 四(22) | 3,346,129 | 3,360,523 | 74,714,012 | 58,014,048 |
| 一年内到期的非流动负债 | 四(23) | 7,122,712 | 136,605 | - | - |
| 其他流动负债 | 四(24) | 31,319,709 | 26,257,990 | 44,414 | 40,830 |
| 流动负债合计 | 130,231,088 | 119,091,857 | 76,187,557 | 58,527,863 | |
| 非流动负债 | |||||
| 长期借款 | 四(25) | 32,091,439 | 32,986,325 | - | - |
| 应付债券 | - | 4,553,054 | - | - | |
| 长期应付款 | 88,890 | 250,536 | - | - | |
| 预计负债 | 268,887 | 330,736 | - | - | |
| 递延收益 | 647,583 | 536,443 | - | - | |
| 长期应付职工薪酬 | 四(26) | 2,480,318 | 2,465,854 | - | - |
| 递延所得税负债 | 四(15) | 4,422,074 | 3,972,823 | - | - |
| 其他非流动负债 | 四(27) | 1,016,352 | 994,059 | - | - |
| 非流动负债合计 | 41,015,543 | 46,089,830 | - | - | |
| 负债合计 | 171,246,631 | 165,181,687 | 76,187,557 | 58,527,863 | |
| 股东权益 | |||||
| 股本 | 四(28) | 6,663,031 | 6,561,053 | 6,663,031 | 6,561,053 |
| 资本公积 | 四(30) | 18,451,307 | 15,911,504 | 10,615,389 | 7,726,237 |
| 减：库存股 | 四(29) | (4,918,427) | (366,842) | (4,918,427) | (366,842) |
| 其他综合收益 | 四(31) | (1,332,153) | (244,692) | 6,020 | 33,459 |
| 一般风险准备 | 366,947 | 366,947 | - | - | |
| 盈余公积 | 四(32) | 5,079,096 | 3,882,232 | 5,079,096 | 3,882,232 |
| 未分配利润 | 四(33) | 58,762,315 | 47,627,235 | 19,486,212 | 16,613,224 |
| 归属于母公司股东权益合计计算ji计 | 83,072,116 | 73,737,437 | 36,931,321 | 34,449,363 | |
| 少数股东权益 | 9,382,401 | 9,187,734 | - | - | |
| 股东权益合计 | 92,454,517 | 82,925,171 | 36,931,321 | 34,449,363 | |
| 负债和股东权益总计 | 263,701,148 | 248,106,858 | 113,118,878 | 92,977,226 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：方洪波 主管会计工作的负责人：钟铮 会计机构负责人：陈丽红
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
美的集团股份有限公司
2018年度合并及公司利润表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 合并 | 合并 | 公司 | 公司 | |||
| 一、营业总收入 | 261,819,635 | 241,918,896 | 1,767,161 | 1,565,670 | ||
| 其中：营业收入 | 四(35),十八(3) | 259,664,820 | 240,712,301 | 1,767,161 | 1,565,670 | |
| 利息收入 | 四(36) | 2,154,392 | 1,206,582 | - | - | |
| 手续费及佣金收入 | 423 | 13 | - | - | ||
| 减：营业成本 | 四(35) | (188,164,557) | (180,460,552) | (39,632) | (38,819) | |
| 利息支出 | 四(36) | (189,490) | (250,925) | - | - | |
| 手续费及佣金支出 | (3,214) | (2,717) | - | - | ||
| 税金及附加 | 四(37) | (1,617,566) | (1,416,428) | (40,601) | (26,607) | |
| 销售费用 | 四(38) | (31,085,879) | (26,738,673) | - | - | |
| 管理费用 | 四(39) | (9,571,639) | (7,510,102) | (879,563) | (694,314) | |
| 研发费用 | 四(40) | (8,377,201) | (7,270,134) | - | - | |
| 财务收入/(费用) | 四(41) | 1,823,040 | (815,949) | 975,062 | (328,000) | |
| 其中：利息费用 | (703,991) | (967,208) | (758,024) | (750,290) | ||
| 利息收入 | 2,155,862 | 1,143,837 | 1,780,258 | 405,523 | ||
| 资产减值损失 | 四(42) | (447,864) | (269,112) | (6,051) | (50) | |
| 加：其他收益 | 四(46) | 1,316,904 | 1,311,123 | 421,377 | 9,996 | |
| 公允价值变动损失 | 四(43) | (810,450) | (25,045) | - | - | |
| 投资收益 | 四(44),十八(4) | 907,326 | 1,830,221 | 9,720,094 | 10,214,403 | |
| 其中：对联营企业的投资收益 | 349,321 | 310,016 | 239,418 | 209,908 | ||
| 资产处置(损失)/收益 | 四(45) | (34,934) | 1,327,251 | 45,614 | (95) | |
| 二、营业利润 | 25,564,111 | 21,627,854 | 11,963,461 | 10,702,184 | ||
| 加：营业外收入 | 434,756 | 467,204 | 6,419 | 1,961 | ||
| 减：营业外支出 | (225,809) | (240,284) | (4,124) | (1,216) | ||
| 三、利润总额 | 25,773,058 | 21,854,774 | 11,965,756 | 10,702,929 | ||
| 减：所得税费用 | 四(47) | (4,122,639) | (3,243,584) | 2,881 | 74,702 | |
| 四、净利润 | 21,650,419 | 18,611,190 | 11,968,637 | 10,777,631 | ||
| (一)按经营持续性分类 | ||||||
| 持续经营净利润 | 21,650,419 | 18,611,190 | 11,968,637 | 10,777,631 | ||
| 终止经营净利润 | - | - | - | - | ||
| (二)按所有权归属分类 | ||||||
| 归属于母公司股东的净利润 | 20,230,779 | 17,283,689 | 11,968,637 | 10,777,631 | ||
| 少数股东损益 | 1,419,640 | 1,327,501 | - | - | ||
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
美的集团股份有限公司
2018年度合并及公司利润表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 合并 | 合并 | 公司 | 公司 | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | (1,215,825) | (310,628) | (27,439) | 42,528 | ||
| 归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额 | (1,087,461) | (257,817) | (27,439) | 42,528 | ||
| (一)不能重分类进损益的其他综合收益 | (1,023) | (31,132) | - | - | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | (1,023) | (31,132) | - | - | ||
| (二)将重分类进损益的其他综合收益 | (1,086,438) | (226,685) | (27,439) | 42,528 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 51,924 | (36,017) | 39,520 | (24,431) | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | (489,228) | (240,597) | (66,959) | 66,959 | ||
| 3.现金流量套期损益的有效部分 | (424,417) | 318,553 | - | - | ||
| 4.外币财务报表折算差额 | (224,717) | (268,624) | - | - | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | (128,364) | (52,811) | - | - | ||
| 六、综合收益总额 | 20,434,594 | 18,300,562 | 11,941,198 | 10,820,159 | ||
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 19,143,318 | 17,025,872 | 11,941,198 | 10,820,159 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,291,276 | 1,274,690 | - | - | ||
| 七、每股收益 | ||||||
| 基本每股收益(人民币元) | 四(48) | 3.08 | 2.66 | 不适用 | 不适用 | |
| 稀释每股收益(人民币元) | 四(48) | 3.05 | 2.63 | 不适用 | 不适用 | |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | ||||||
| 企业负责人：方洪波 主管会计工作的负责人：钟铮 会计机构负责人：陈丽红 | ||||||
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
美的集团股份有限公司
2018年度合并及公司现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 附注 | 2018年度 | 2017年度 | 2018年度 | 2017年度 |
| 合并 | 合并 | 公司 | 公司 | ||
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 211,230,723 | 195,820,338 | - | - | |
| 发放贷款及垫款净减少额 | 864,209 | - | - | - | |
| 吸收存款和同业存放款项净增加额 | - | 72,218 | - | - | |
| 存放中央银行款项净减少额 | 708,879 | - | - | - | |
| 向中央银行借款净增加额 | 99,754 | - | - | - | |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,174,661 | 1,175,477 | - | - | |
| 收到的税费返还 | 5,705,259 | 5,476,543 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 四(49)(a) | 5,558,221 | 4,771,036 | 19,248,174 | 9,432,057 |
| 经营活动现金流入小计 | 226,341,706 | 207,315,612 | 19,248,174 | 9,432,057 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | (127,367,813) | (116,508,042) | - | - | |
| 发放贷款及垫款净增加额 | - | (1,933,348) | - | - | |
| 吸收存款和同业存放款项净减少额 | (64,540) | - | - | - | |
| 存放中央银行款项净增加额 | - | (1,158,040) | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | (198,761) | (253,650) | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | (24,709,578) | (22,740,541) | (298,323) | (117,436) | |
| 支付的各项税费 | (13,739,262) | (11,139,448) | (102,575) | (104,073) | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 四(49)(b) | (32,400,672) | (29,139,920) | (2,986,732) | (276,406) |
| 经营活动现金流出小计 | (198,480,626) | (182,872,989) | (3,387,630) | (497,915) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 四(49)(c) | 27,861,080 | 24,442,623 | 15,860,544 | 8,934,142 |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||||
| 收回投资收到的现金 | 65,711,622 | 85,127,382 | 27,315,231 | 49,824,940 | |
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,097,948 | 2,727,603 | 11,075,864 | 10,054,584 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 164,070 | 1,441,101 | 1,825 | 12,049 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 24,406 | - | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 67,998,046 | 89,296,086 | 38,392,920 | 59,891,573 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (5,611,851) | (3,218,402) | (715,778) | (246,073) | |
| 投资支付的现金 | (80,713,830) | (94,967,122) | (59,593,512) | (45,264,526) | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | (314,653) | (25,850,170) | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | (86,640,334) | (124,035,694) | (60,309,290) | (45,510,599) | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | (18,642,288) | (34,739,608) | (21,916,370) | 14,380,974 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||||
| 吸收投资收到的现金 | 2,713,366 | 1,668,205 | 2,098,273 | 1,625,153 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 615,092 | 43,052 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 2,524,315 | 62,169,886 | 1,000,000 | 1,600,000 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 5,237,681 | 63,838,091 | 3,098,273 | 3,225,153 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告全文
| 偿还债务支付的现金 | (3,378,492) | (36,074,251) | (425,000) | (1,600,000) | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (9,303,222) | (7,908,056) | (8,385,248) | (7,136,641) | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | (815,998) | (815,164) | - | - | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | (5,943,131) | (204,139) | (4,028,808) | - | |
| 筹资活动现金流出小计 | (18,624,845) | (44,186,446) | (12,839,056) | (8,736,641) | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | (13,387,164) | 19,651,645 | (9,740,783) | (5,511,488) | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 289,001 | (36,737) | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 | (3,879,371) | 9,317,923 | (15,796,609) | 17,803,628 | |
| 加：年初现金及现金等价物余额 | 21,831,653 | 12,513,730 | 25,978,543 | 8,174,915 | |
| 六、年末现金及现金等价物余额 | 四(49)(d) | 17,952,282 | 21,831,653 | 10,181,934 | 25,978,543 |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||||
| 企业负责人：方洪波 主管会计工作的负责人：钟铮 会计机构负责人：陈丽红 | |||||
2018年度合并股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东 | 股东权益 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 一般风险准备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 权益 | 合计 | ||
| (附注四(28)) | (附注四(30)) | (附注四(29)) | ||||||||
| 2017年1月1日年初余额 | 6,458,767 | 13,596,569 | - | 13,125 | 148,602 | 2,804,469 | 38,105,391 | 7,849,773 | 68,976,696 | |
| 2017年度增减变动额 | ||||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||||
| 净利润 | - | - | - | - | - | - | 17,283,689 | 1,327,501 | 18,611,190 | |
| 其他综合收益的税后净额 | - | - | - | (257,817) | - | - | - | (52,811) | (310,628) | |
| 综合收益总额 | - | - | - | (257,817) | - | - | 17,283,689 | 1,274,690 | 18,300,562 | |
| 股东投入和减少资本 | ||||||||||
| 股东投入的普通股 | 102,286 | 1,947,025 | (366,842) | - | - | - | - | 43,052 | 1,725,521 | |
| 企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | 647,230 | 647,230 | |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | 326,005 | - | - | - | - | - | 106,263 | 432,268 | |
| 利润分配 | ||||||||||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - | 218,345 | - | (218,345) | - | - | |
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | 1,077,763 | (1,077,763) | - | - | |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (6,465,677) | (733,274) | (7,198,951) | |
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | 41,905 | - | - | - | - | (60) | - | 41,845 | |
| 2017年12月31日年末余额 | 6,561,053 | 15,911,504 | (366,842) | (244,692) | 366,947 | 3,882,232 | 47,627,235 | 9,187,734 | 82,925,171 | |
2018年度合并股东权益变动表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 归属于母公司股东权益 | 少数股东 | 股东权益 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 一般风险准备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 权益 | 合计 | ||
| (附注四(28)) | (附注四(30)) | (附注四(29)) | ||||||||
| 2018年1月1日年初余额 | 6,561,053 | 15,911,504 | (366,842) | (244,692) | 366,947 | 3,882,232 | 47,627,235 | 9,187,734 | 82,925,171 | |
| 2018年度增减变动额 | ||||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||||
| 净利润 | - | - | - | - | - | - | 20,230,779 | 1,419,640 | 21,650,419 | |
| 其他综合收益的税后净额 | - | - | - | (1,087,461) | - | - | - | (128,364) | (1,215,825) | |
| 综合收益总额 | - | - | - | (1,087,461) | - | - | 20,230,779 | 1,291,276 | 20,434,594 | |
| 股东投入和减少资本 | ||||||||||
| 股东投入的普通股 | 103,679 | 2,596,878 | (717,841) | - | - | - | - | 615,092 | 2,597,808 | |
| 企业合并 | - | - | - | - | - | - | - | 345,657 | 345,657 | |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | 356,412 | - | - | - | - | - | 117,423 | 473,835 | |
| 其他 | (1,701) | (397,777) | (3,833,744) | - | - | - | - | (1,450,682) | (5,683,904) | |
| 利润分配 | ||||||||||
| 提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | - | 1,196,864 | (1,196,864) | - | - | |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | - | (7,898,785) | (819,804) | (8,718,589) | |
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | (15,710) | - | - | - | - | (50) | 95,705 | 79,945 | |
| 2018年12月31日年末余额 | 6,663,031 | 18,451,307 | (4,918,427) | (1,332,153) | 366,947 | 5,079,096 | 58,762,315 | 9,382,401 | 92,454,517 | |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||||
| 企业负责人：方洪波 主管会计工作的负责人：钟铮 会计机构负责人：陈丽红 | |||||
2018年度公司股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 2017年1月1日年初余额 | 6,458,767 | 5,455,268 | - | (9,069) | 2,804,469 | 13,379,033 | 28,088,468 | |
| 2017年度增减变动额 | ||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||
| 净利润 | - | - | - | - | - | 10,777,631 | 10,777,631 | |
| 其他综合收益的税后净额 | - | - | - | 42,528 | - | - | 42,528 | |
| 综合收益总额 | - | - | - | 42,528 | - | 10,777,631 | 10,820,159 | |
| 股东投入和减少资本 | ||||||||
| 股东投入的普通股 | 102,286 | 1,947,025 | (366,842) | - | - | - | 1,682,469 | |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | 284,329 | - | - | - | - | 284,329 | |
| 利润分配 | ||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | 1,077,763 | (1,077,763) | - | |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | (6,465,677) | (6,465,677) | |
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | 39,615 | - | - | - | - | 39,615 | |
| 2017年12月31日年末余额 | 6,561,053 | 7,726,237 | (366,842) | 33,459 | 3,882,232 | 16,613,224 | 34,449,363 | |
2018年度公司股东权益变动表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 2018年1月1日年初余额 | 6,561,053 | 7,726,237 | (366,842) | 33,459 | 3,882,232 | 16,613,224 | 34,449,363 | |
| 2018年度增减变动额 | ||||||||
| 综合收益总额 | ||||||||
| 净利润 | - | - | - | - | - | 11,968,637 | 11,968,637 | |
| 其他综合收益的税后净额 | - | - | - | (27,439) | - | - | (27,439) | |
| 综合收益总额 | - | - | - | (27,439) | - | 11,968,637 | 11,941,198 | |
| 股东投入和减少资本 | ||||||||
| 股东投入的普通股 | 103,679 | 2,596,878 | (717,841) | - | - | - | 1,982,716 | |
| 股份支付计入股东权益的金额 | - | 312,656 | - | - | - | - | 312,656 | |
| 其他 | (1,701) | (27,109) | (3,833,744) | - | - | - | (3,862,554) | |
| 利润分配 | ||||||||
| 提取盈余公积 | - | - | - | - | 1,196,864 | (1,196,864) | - | |
| 对股东的分配 | - | - | - | - | - | (7,898,785) | (7,898,785) | |
| 资本公积转增股本 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 其他 | - | 6,727 | - | - | - | - | 6,727 | |
| 2018年12月31日年末余额 | 6,663,031 | 10,615,389 | (4,918,427) | 6,020 | 5,079,096 | 19,486,212 | 36,931,321 | |
| 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 | |||||
| 企业负责人：方洪波 主管会计工作的负责人：钟铮 会计机构负责人：陈丽红 | |||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况
美的集团股份有限公司(以下简称“本公司”)及其子公司(以下统称“本集团”)主要业务包括以家用空调、中央空调、供暖及通风系统为核心的暖通空调业务；以厨房家电、冰箱、洗衣机及各类小家电为核心的消费电器业务；以KUKAAktiengesellschaft(以下简称“KUKA”)及其子公司(以下简称“KUKA集团”)和其他美的机器人公司等为核心的机器人及自动化系统业务；其他业务包括以安得智联为智能供应链集成解决方案的服务平台、家电原材料销售、批发及加工业务，以及从事吸收存款、同业拆借、消费信贷、买方信贷及融资租赁等金融业务。
本公司由广东美的集团股份有限公司工会委员会发起设立，于2000年4月7日在佛山市顺德区市场安全监管局登记注册，注册地和总部位于广东省佛山市；于2012年8月30日整体变更为股份有限公司；于2013年7月29日经核准，吸收合并原于深圳证券交易所上市的广东美的电器股份有限公司；于2013年9月18日本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。
于2018年12月31日，本公司注册资本为6,663,030,506元，股本为6,663,030,506元，股份总数6,663,030,506股。其中有限售条件的流通A股147,174,760股，无限售条件的流通A股6,515,855,746股。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注五及附注六，本年度新纳入合并范围的子公司主要有Miraco International Trading Company、IRT SA NeuchatelSwitzerland、Mor-Tech Manufacturing Inc. 、Mor-Tech Design Inc.、MideaHome Appliances UK Ltd.、上海科慕电器有限公司、广东威灵汽车部件有限公司等，详见附注五(1)及(2)(a)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(2)(b)。
本财务报表由本公司董事会于2019年4月18日批准报出。
二 主要会计政策和会计估计
本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注二(10))、存货的计价方法(附注二(12))、固定资产折旧和无形资产摊销(附注二(15)、(18))、商誉减值(附注二(20))、收入的确认时点(附注二(28))等。
本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注二(34)。
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(4) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，主要包括欧元、日元、美元、港币等。本财务报表以人民币列示。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并(续)
(b) 非同一控制下的企业合并(续)
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(7) 现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产及衍生金融工具。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(i) 金融资产分类(续)
贷款及应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括货币资金、存放中央银行款项、存放同业款项、发放贷款和垫款、应收利息、应收股利、应收款项及于银行购买的结构性存款。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起一年内(含一年)将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
(ii) 衍生金融工具
本集团持有或发行的衍生金融工具主要用于管理风险敞口。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以公允价值进行后续计量。当公允价值为正数时，作为资产反映；当公允价值为负数时，作为负债反映。
衍生金融工具公允价值变动的确认方式取决于该项衍生金融工具是否被指定为套期工具并符合套期工具的要求，以及此种情况下被套期项目的性质。未指定为套期工具及不符合套期工具要求的衍生金融工具，包括以为特定利率和汇率风险提供套期保值为目的、但不符合套期会计要求的衍生金融工具，其公允价值的变动计入合并利润表的公允价值变动损益。
本集团于套期开始时为套期工具与被套期项目之间的关系、风险管理目标和进行各类套期交易时的策略准备了正式书面文件。本集团还于套期开始及以后期间书面评估了套期业务中使用的衍生金融工具在抵销被套期项目的公允价值变动或现金流量变动方面是否高度有效。这些标准应在该套期被确认为适用套期会计前予以满足。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 衍生金融工具(续)
现金流量套期
现金流量套期为对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债(如可变利率债务的全部或部份未来利息偿付额)、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，最终对当期损益产生影响。
对于被指定为套期工具并符合现金流量套期要求的套期工具，其公允价值变动中属于有效套期的部份，应计入当期其他综合收益并累计计入股东权益项下的其他综合收益。属于无效套期的部份计入当期损益。
原已计入股东权益中的累计利得或损失，当在被套期项目影响当期损益的相同期间转出并计入当期损益。
当套期工具已到期、被出售，或不再被指定为套期，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已计入股东权益中的套期工具的累计利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生时才被重分类至当期损益。如果预期交易预计不会发生，则原已计入股东权益中的累计利得或损失应转出，计入当期损益。
(iii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 确认和计量(续)
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iv) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iv) 金融资产减值(续)
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
应收款项减值相关会计政策请参见附注二(10)。
(v) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集团的金融负债包括衍生金融负债、应付款项、应付票据、借款、吸收存款及同业存放、卖出回购金融资产、应付利息等。
应付款项包括应付账款、应付票据及其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 应收款项
应收款项包括应收票据及应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过5,000,000元的应收账款以及单项金额超过500,000元的其他应收款。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收账款及其他应收款，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
本集团的应收票据均为银行承兑汇票，本公司认为银行承兑汇票不获金融机构承兑的风险较低，因此并无按组合计提坏账准备。
本公司位于中国境内之子公司，以账龄为风险特征划分信用风险组合，根据业务特点，确定不同的计提比例：
| 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三到五年 | 五年以上 | |
| 暖通空调 | 5% | 10% | 30% | 50% | 100% |
| 消费电器 | 5% | 10% | 30% | 50% | 100% |
| 机器人及自动化系统 | 5% | 10% | 30% | 50% | 100% |
| 其他 | 5% | 10% | 30% | 50% | 100% |
本公司位于日本之子公司，以是否逾期为风险特征划分信用风险组合，根据历史最近三年的平均坏账比例采用余额百分比法确定坏账准备。对于逾期应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 应收款项(续)
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项(续)
本公司位于香港、澳门、新加坡及意大利之子公司对应收款项采用个别认定法计提坏账准备。对于个别认定法测试后未减值的应收款项，以账龄为风险特征划分信用组合计提。
本公司位于巴西之子公司对一年以内应收款项不计提坏账准备，对一年以上应收款项采用100%计提比例。
本公司位于德国之子公司对应收款项采用以逾期期限为风险特征划分信用风险组合计提。
本公司位于以色列之子公司对应收款项采用以账龄期限为风险特征划分信用风险组合计提。
(c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销
应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(11) 发放贷款及垫款的坏账准备
发放贷款及垫款按期末余额的五级分类状况计提坏账准备，具体如下：
| 五级分类 | 计提比例 |
| 正常类风险资产 | 1.5% |
| 关注类风险资产 | 3.0% |
| 次级类风险资产 | 30.0% |
| 可疑类风险资产 | 60.0% |
| 损失类风险资产 | 100.0% |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 存货
(a) 存货的分类
存货包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品、已完工未结算及库存商品等，按成本与可变现净值孰低计量。
已完工未结算金额根据已发生的合同成本，加上合同利润或减去已确认亏损和已结算金额，按照单项合同计算确认。当余额为正时，确认为资产；当余额为负时，确认为负债。
(b) 发出存货的计价方法
除已完工未结算外，存货发出时的成本按先进先出法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
(d) 存货的盘存制度
本集团存货盘存制度为永续盘存制。
(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业和合营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
(a) 投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成。其中，购买日之前持有的原股权采用权益法核算的，相关其他综合收益在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。
购买日之前持有的原股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权投资的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资收益。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 长期股权投资(续)
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(13) 长期股权投资(续)
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(14) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
| 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧(摊销)率 | |
| 建筑物 | 20-40年 | 5% | 2.38%至4.75% |
| 土地使用权 | 40-50年 | - | 2%至2.5% |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(15) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、拥有永久所有权的土地、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注二(16)确定初始成本。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
本集团各项固定资产的预计使用寿命、残值率及年折旧率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 15-60年 | 0%-10% | 6.7%-1.5% |
| 机器设备 | 2-18年 | 0%-10% | 50%-5.0% |
| 运输工具 | 2-20年 | 0%-10% | 50%-4.5% |
| 电子设备及其他 | 2-20年 | 0%-10% | 50%-4.5% |
| 土地 | 永久 | 不适用 | 不适用 |
本集团对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(15) 固定资产(续)
(c) 融资租入固定资产的认定依据和计量方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(d) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注
二(20))。
(e) 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(16) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(17) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(17) 借款费用(续)
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(18) 无形资产
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、商标权、商标使用权、特许使用权和其他等，以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限40-50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 专利权及非专利技术
专利权按法律规定的有效年限，或合同规定年限或收益年限平均摊销。
(c) 商标权
外购的商标权以取得时的成本计量，按预计使用年限 30 年平均摊销。非同一
控制下企业合并中取得的商标权，按评估确定的公允价值作为入账价值。由于部分商标预期可为本集团不断注入现金流入净额，因此管理层认为该商标拥有无限可使用年限，可使用年限无限的商标以扣除减值准备后的账面价值列示 (附注四(12))。
(d) 商标使用权
外购的商标使用权以取得时的成本计量。非同一控制下企业合并中取得的商标
权使用权，按评估确定的公允价值作为入账价值，商标权使用权按预计使用年限 40 年平均摊销。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(18) 无形资产(续)
(e) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(f) 研究与开发
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
为研究生产工艺或产品而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对该生产工艺或产品最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
? 该生产工艺或产品的开发已经技术团队进行充分论证；? 管理层已批准该生产工艺或产品开发的预算；? 已有前期市场调研的研究分析说明该生产工艺或产品所生产的产品具有
市场推广能力；
? 有足够的技术和资金支持，以进行该生产工艺或产品的开发活动及后续的
大规模生产；以及
? 该生产工艺或产品开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
(g) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(20))。
(19) 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(20) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产、拥有无限可使用年限的无形资产以及拥有永久所有权的土地，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(21) 职工薪酬
职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。
(a) 短期薪酬
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(21) 职工薪酬(续)
(b) 离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的设定提存计划主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，设定受益计划为本集团子公司 TLSC及KUKA向其职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
补充退休福利
资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用（包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失）和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
(c) 辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(21) 职工薪酬(续)
(c) 辞退福利(续)
内退福利
本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本集团比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
(22) 卖出回购金融资产
根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产”。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出项内。
(23) 一般风险准备
一般风险准备为采用标准法计算风险资产的潜在风险估计值后，扣减已计提的贷款损失准备，从未分配利润中计提的、用于部分弥补尚未识别的可能性损失的准备金。风险资产包括从事金融业务的子公司所持有的发放贷款和垫款、可供出售类金融资产、长期股权投资、存放同业款项及其他应收款项等。
(24) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(25) 预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
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(25) 预计负债(续)
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
(26) 股份支付
(a) 股份支付的种类
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。权益工具包括公司本身、公司的母公司或同集团其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
本集团以权益结算的股份支付包括股票期权计划、限制性股票计划及员工持股计划。该等计划以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量，在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权或解锁。在等待期内以对可行权/可解锁的权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。后续信息表明可行权/可解锁的权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日/解锁日调整至实际可行权/可解锁的权益工具数量。
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(26) 股份支付(续)
(b) 权益工具公允价值确定的方法
本集团采用期权定价模型确定股票期权的公允价值。以布莱克-舒尔斯期权定价模型确定股票期权的公允价值。
其他权益工具以授予日的股票市价、激励对象支付的授予价格以及股数为基础，考虑相关计划中的条款的影响后确定其公允价值。
(c) 确认可解锁或可行权权益工具最佳估计的依据
等待期的每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权或可解锁职工人数变动等后续信息作出最佳工具，修正预计可行权或可解锁的权益工具数量。在可行权日或解锁日，最终预计可行权或可解锁权益工具的数量与实际可行权或可解锁数量一致。
(27) 库存股
本集团的库存股主要产生于回购自身权益工具及发行的限制性股票等。
回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少所有者权益，不确认金融资产。本集团回购自身权益工具支付的价款，列示为库存股；相关交易费用计入所有者权益。
限制性股票的授予日，本集团根据收到职工缴纳的认股款确认银行存款，并增加股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务作回购库存股处理并确认负债。于限制性股票的解锁日，本集团根据解锁情况，结转相关库存股、负债以及等待期内确认的资本公积。
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(28) 收入
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
(a) 销售产品
本集团主要生产家电产品 (主要为暖通空调业务和消费电器业务) ，以及生产制造机器人及自动化系统 (主要为机器人及自动化系统业务)，并销售予各地购货方。
对于内销家电产品收入，本集团已根据合同约定将产品交付给购货方，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，且产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。购货方在确认接收后具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
对于外销家电产品收入，本集团已根据合同约定将产品报关及离港，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，且产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。
对于机器人及自动化系统业务收入，本集团已根据合同约定将产品交付给购货方，产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，且产品相关的成本能够可靠地计量时确认收入。
(b) 提供劳务
本集团对外提供运输服务收入、仓储服务收入、配送服务收入及安装服务收入，本集团于完成劳务时确认收入。
本集团对外提供自动化系统业务和智能物流集成解决方案，本集团按照完工百分比确认收入。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 收入(续)
(c) 建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)合同总收入能够可靠地计量；(2)与合同相关的经济利益很可能流入企业；(3)实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；(4)合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确认与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
(d) 利息收入
金融工具的利息收入按实际利率法计算并计入当期损益。利息收入包括折价或溢价，或生息资产的初始账面价值与到期日金额之间的其他差异按实际利率法计算进行的摊销。
实际利率法是指按金融资产或金融负债的实际利率计算其摊馀成本及利息收入或利息支出的方法。实际利率是将金融工具在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融工具当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本集团会在考虑金融工具(如提前还款权、类似期权等)的所有合同条款(但不会考虑未来信用损失)的基础上预计未来现金流量。计算项目包括属于实际利率组成部分的订约方之间所支付或收取的各项收费、交易费用及溢价或折价。
已减值金融资产的利息收入，按确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率进行计算。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 收入(续)
(e) 股利收入
股利收入在收取款项的权利确定时确认。
(f) 租金收入
投资性房地产的租金收入在租约期内以直线法于利润表内确认。
(g) 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入在提供相关服务时计入当期损益。本集团将由于形成或取得金融资产而收取的初始费收入或承诺费收入进行递延，作为对实际利率的调整；如本集团在贷款承诺期满时还没有发放贷款，有关收费将确认为手续费及佣金收入。
(29) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(29) 政府补助(续)
本集团将与资产相关的政府补助确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。
对于与收益相关的政府补助，若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
本集团收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。本集团直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。
(30) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(30) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
? 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳
税主体征收的所得税相关；
? 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的
法定权利。
(31) 租赁
(a) 经营租赁
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
经营租赁租出的除投资性房地产(附注二(14))以外的固定资产按附注二(15)(b)所述的折旧政策计提折旧，按附注二(20)所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时予以资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(b) 融资租赁
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(32) 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(一) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； (二) 本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。
终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (二) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； (三) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。
(33) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(34) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
(i) 商誉减值准备
本集团每年对商誉进行减值测试。包含分摊的商誉的资产组和资产组组合的可收回金额按照公允价值减去处置费用后的净额与使用价值两者之间的较高者确定。对可回收金额的计算需要采用会计估计。管理层在对商誉进行减值测试，以持续使用为基础的预计未来现金流量的现值来确定包含商誉的资产组的可收回金额时，采用的关键假设包括预计收入增长率、税息折旧及摊销前利润盈利
率、永续年增长率及折现率等，涉及重大的会计估计与判断。
(ii) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | ||||||||
| (35) | 重要会计政策变更 | ||||||||
| 财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)及其解读，本集团已按照上述通知编制2018年度的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下： | |||||||||
| 对合并资产负债表及利润表的影响列示如下： | |||||||||
| (a) | 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 2017年12月31日 | 2017年1月1日 | |||||
| 调整前 | 影响金额 | 调整后 | 调整前 | 影响金额 | 调整后 | ||||
| 本集团将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目。 | 应收账款 | 17,528,717 | (17,528,717) | - | 13,454,511 | (13,454,511) | - | ||
| 应收票据 | 10,854,226 | (10,854,226) | - | 7,427,488 | (7,427,488) | - | |||
| 应收票据及应收账款 | - | 28,382,943 | 28,382,943 | - | 20,881,999 | 20,881,999 | |||
| 本集团将应收利息计入其他应收款项目。 | 其他流动资产 | 46,847,271 | (152,430) | 46,694,841 | 43,529,597 | (46,390) | 43,483,207 | ||
| 其他应收款 | 2,657,568 | 152,430 | 2,809,998 | 1,140,133 | 46,390 | 1,186,523 | |||
| 本集团将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目。 | 应付账款 | 35,144,777 | (35,144,777) | - | 25,356,960 | (25,356,960) | - | ||
| 应付票据 | 25,207,785 | (25,207,785) | - | 18,484,939 | (18,484,939) | - | |||
| 应付票据及应付账款 | - | 60,352,562 | 60,352,562 | - | 43,841,899 | 43,841,899 | |||
| 本集团将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目。 | 应付利息 | 94,801 | (94,801) | - | 21,343 | (21,343) | - | ||
| 应付股利 | 95,317 | (95,317) | - | 105,641 | (105,641) | - | |||
| 其他应付款 | 3,170,405 | 190,118 | 3,360,523 | 1,571,422 | 126,984 | 1,698,406 | |||
| 本集团将长期应付款和专项应付款合 | 专项应付款 | 2,500 | (2,500) | - | 2,405 | (2,405) | - | ||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 并计入长期应付款项目。 | 长期应付款 | 248,036 | 2,500 | 250,536 | 366,881 | 2,405 | 369,286 |
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) | |||
| (35) | 重要会计政策变更(续) | |||
| (a) | 对合并资产负债表及利润表的影响列示如下(续)： | |||
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 | ||
| 2017年度 | |||
| 本集团将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目。 | 研发费用 | 调增7,270,134 | |
| 管理费用 | 调减7,270,134 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 二 | 主要会计政策和会计估计(续) |
| (35) | 重要会计政策变更(续) |
| (b) | 对公司资产负债表及利润表的影响列示如下： |
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 2017年12月31日 | 2017年1月1日 | |||||
| 调整前 | 影响金额 | 调整后 | 调整前 | 影响金额 | 调整后 | |||
| 本公司将应收利息、应收股利和其他应收款合并计入其他应收款项目。 | 其他流动资产 | 27,311,464 | (85,059) | 27,226,405 | 24,165,141 | (34,318) | 24,130,823 | |
| 应收股利 | 897,040 | (897,040) | - | 285,916 | (285,916) | - | ||
| 其他应收款 | 8,403,564 | 982,099 | 9,385,663 | 12,644,592 | 320,234 | 12,964,826 | ||
| 本公司将应付利息计入其他应付款项目。 | 应付利息 | 146,513 | (146,513) | - | 76,776 | (76,776) | - | |
| 其他应付款 | 57,867,535 | 146,513 | 58,014,048 | 54,461,578 | 76,776 | 54,538,354 | ||
| 除上述科目外，其他科目于2017年12月31日及2017年1月1日的金额未受影响。 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项
(1) 主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 企业所得税(a) | 按应纳税所得额计征 | 5%、15%、16.5%、17%、20%-31.4%、32%或34.25% |
| 增值税(b) | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 5%、6%、10%、11%、16%、17%或19% |
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税 | 5%或7% |
| 教育费附加 | 缴纳的增值税 | 3%或5% |
| 地方教育附加 | 缴纳的增值税 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
(a) 不同税率的重要纳税主体企业所得税税率说明
(a-1) 本公司之下列子公司被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，2018
年度按15%的税率计缴企业所得税：
纳税主体名称
| 纳税主体名称 | 《高新技术企业证书》编号 | 证书取得日期 | 有效期 |
| 江苏美的清洁电器股份有限公司 | GR201732001675 | 2017年11月17日 | 三年 |
| 广东美的环境电器制造有限公司 | GR201644002286 | 2016年11月30日 | 三年 |
| 美智光电科技有限公司 | GR201736000187 | 2017年8月23日 | 三年 |
| 广东美的厨房电器制造有限公司 | GR201844000250 | 2018年11月28日 | 三年 |
| 广东威特真空电子制造有限公司 | GR201744000489 | 2017年11月9日 | 三年 |
| 佛山市顺德区美的洗涤电器制造有限公司 | GR201744002837 | 2017年11月9日 | 三年 |
| 佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司 | GR201844010373 | 2018年11月28日 | 三年 |
| 广东美的精密模具科技有限公司 | GR201644000331 | 2016年11月30日 | 三年 |
| 佛山市顺德区美的电子科技有限公司 | GR201644000358 | 2016年11月30日 | 三年 |
| 广东美的暖通设备有限公司 | GR201844008219 | 2018年11月28日 | 三年 |
| 合肥美的暖通设备有限公司 | GR201634000207 | 2016年10月21日 | 三年 |
| 安徽美芝精密制造有限公司 | GR201834000890 | 2018年7月24日 | 三年 |
| 广州美的华凌冰箱有限公司 | GR201644002925 | 2016年11月30日 | 三年 |
| 广东威灵电机制造有限公司 | GR201744002062 | 2017年11月9日 | 三年 |
| 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 | GR201744001025 | 2017年11月9日 | 三年 |
| 淮安威灵电机制造有限公司 | GR201632004278 | 2016年11月30日 | 三年 |
| 安得智联科技股份有限公司 | GR201834001306 | 2018年7月24日 | 三年 |
| 无锡小天鹅股份有限公司 | GR201832001394 | 2018年10月24日 | 三年 |
| 无锡飞翎电子有限公司 | GR201832001053 | 2018年10月24日 | 三年 |
| 无锡小天鹅通用电器有限公司 | GR201832001100 | 2018年10月24日 | 三年 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 主要税种及税率(续)
(a) 不同税率的重要纳税主体企业所得税税率说明(续)
(a-1) 本公司之下列子公司被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，2018
年度按15%的税率计缴企业所得税(续)：
纳税主体名称
| 纳税主体名称 | 《高新技术企业证书》编号 | 证书取得日期 | 有效期 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | GR201744000337 | 2017年11月9日 | 三年 |
| 邯郸美的制冷设备有限公司 | GR201713000957 | 2017年10月27日 | 三年 |
| 美的集团武汉制冷设备有限公司 | GR201742002075 | 2017年11月30日 | 三年 |
| 广州华凌制冷设备有限公司 | GR201744010610 | 2017年12月11日 | 三年 |
| 芜湖美智空调设备有限公司 | GR201734001246 | 2017年11月7日 | 三年 |
| 重庆美的通用制冷设备有限公司 | GR201751100113 | 2017年12月28日 | 三年 |
| 广东美芝制冷设备有限公司 | GR201744000895 | 2017年11月9日 | 三年 |
| 湖北美的电冰箱有限公司 | GR201742001255 | 2017年11月28日 | 三年 |
| 广东美的生活电器制造有限公司 | GR201744006141 | 2017年12月11日 | 三年 |
| 安徽美芝制冷设备有限公司 | GR201634000994 | 2016年12月5日 | 三年 |
| 佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 | GR201744008471 | 2017年12月11日 | 三年 |
| 美的威灵电机技术(上海)有限公司 | GR201731001731 | 2017年11月23日 | 三年 |
| 威灵(芜湖)电机制造有限公司 | GR201834001144 | 2018年7月24日 | 三年 |
| 合肥美的洗衣机有限公司 | GR201834000882 | 2018年7月24日 | 三年 |
| 合肥华凌股份有限公司 | GR201834000552 | 2018年7月24日 | 三年 |
| 佛山市美的清湖净水设备有限公司 | GR201844007089 | 2018年11月28日 | 三年 |
| 东芝家用电器制造(南海)有限公司 | GR201844007107 | 2018年11月28日 | 三年 |
| 广东美芝精密制造有限公司 | GR201844006181 | 2018年11月28日 | 三年 |
| 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 | GR201834000818 | 2018年7月24日 | 三年 |
(a-2) 本公司之子公司重庆美的制冷设备有限公司的西部大开发减免企业所得税申请
于2014年6月3日获得重庆市经济技术开发区国家税务局审批。2018年度按15%的税率计缴企业所得税。
(a-3) 除(a-1)及(a-2)所列示公司外，本公司其他于中国境内成立的子公司适用25%的
企业所得税率。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 主要税种及税率(续)
(a) 不同税率的重要纳税主体企业所得税税率说明(续)
(a-4) 2008年8月新加坡经济发展局授予本公司之子公司美的电器(新加坡)有限公司
《发展与扩张荣誉证书》(NO.587)，准予对于符合条件且超过一定水平的收入适用优惠税率5%征收企业所得税，对于不符合条件的收入适用法定税率17%征收企业所得税。本公司之子公司新加坡贸易有限公司和小天鹅国际(新加坡)适用法定税率17%征收企业所得税。
(a-5) 本公司于香港设立的子公司适用香港法定税率16.5%征收利得税，包括美的国
际贸易有限公司、美的国际控股有限公司、美的家电投资(香港)有限公司、世纪开利家用空调有限公司、美的制冷(香港)有限公司、威灵控股有限公司(香港)、威灵国际香港有限公司以及美的投资（亚洲）有限公司。
(a-6) 本公司于英属维尔京群岛及开曼群岛设立的子公司免征企业所得税，包括
Mecca International (BVI) Limited、Titoni Investments Delopment Ltd、美的控股(BVI)有限公司、美的电器(BVI)有限公司、威灵控股(BVI)有限公司、美的控股(开曼群岛)有限公司以及美的投资发展公司。
(a-7) 本公司于巴西设立的子公司Springer Carrier Ltda. 适用巴西法定的34.25%征
收企业所得税率。
(a-8) 本公司于日本的子公司TLSC 及其子公司适用日本法定的30.58%征收企业所
得税。
(a-9) 本公司于意大利的子公司Clivet S.P.A和 Clivet Espa?a S.A.U. (以下简称
“Clivet”)适用意大利法定的20%-31.4%征收企业所得税。
(a-10) 本公司于德国的子公司KUKA适用德国法定的32%征收企业所得税。
(a-11) 本公司于以色列的子公司SMC 适用以色列法定的23%征收企业所得税。
(a-12) 本公司于埃及的子公司Miraco适用埃及法定的23.5%征收企业所得税。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 税项(续)
(1) 主要税种及税率(续)
(b) 不同税率的重要纳税主体增值税税率说明
(b-1) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税
率的通知》(财税[2018]32号)及相关规定，自2018年5月1日起，本公司的部分子公司销售货物、提供修理修配劳务等适用16%的增值税率， 2018年5月1日前该业务适用的增值税税率为17%。
(b-2) 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税
率的通知》(财税[2018]32号)及相关规定，自2018年5月1日起，本公司的部分子公司不动产租赁服务、运输服务适用10%的增值税率， 2018年5月1日前该业务适用的增值税税率为11%。
(b-3) 本公司及部分子公司的金融服务、咨询服务、仓储服务适用6%的增值率。
(b-4) 本公司之子公司合肥美的洗衣机有限公司的租赁收入适用简易征收，税率为
5%。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 库存现金 | 3,803 | 4,589 | ||
| 银行存款(a) | 15,857,413 | 21,954,206 | ||
| 其他货币资金(b) | 123,197 | 267,259 | ||
| 存放中央银行法定准备金(c) | 1,126,172 | 1,835,051 | ||
| 存放中央银行超额存款准备金 | 204,073 | 305,963 | ||
| 存放同业款项(d) | 10,573,622 | 23,907,132 | ||
| 27,888,280 | 48,274,200 | |||
| 其中：存放在境外(包括香港、澳门、新加坡、日本、意大利、巴西及德国等)的款项总额 | 6,316,807 | 10,685,588 |
(a) 于2018年12月31日，银行存款包括三个月以上定期存款5,686,629,000元
(2017年12月31日：3,540,237,000元)。
(b) 其他货币资金主要为证券保证金、银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
(c) 存放中央银行法定准备金为金融企业按规定缴存中国人民银行的法定存款准备
金，按人民币吸收存款之7%及外币吸收存款之5%缴存的款项，该等款项不能用于日常业务运作。
(d) 于2018年12月31日，存放同业款项包括三个月以上定期存款3,000,000,000
元(2017年12月31日：20,800,000,000元)。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据及应收账款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 应收票据(a) | 12,556,294 | 10,854,226 | |
| 应收账款(b) | 19,390,174 | 17,528,717 | |
| 31,946,468 | 28,382,943 |
(a) 应收票据
| 2018年12月31日日 | 2017年12月31日日 | |||
| 银行承兑汇票 | 12,556,294 | 10,854,226 |
(i) 于2018年12月31日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：
| 已终止确认 | 未终止确认 | |||
| 银行承兑汇票 | 22,747,532 | 117,604 |
(b) 应收账款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 应收账款 | 20,372,283 | 18,410,114 | ||
| 减：坏账准备 | (982,109) | (881,397) | ||
| 19,390,174 | 17,528,717 |
应收账款账龄分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 一年以内 | 19,990,263 | 17,932,715 | ||
| 一到二年 | 187,071 | 266,896 | ||
| 二到三年 | 88,294 | 103,978 | ||
| 三到五年 | 84,069 | 64,300 | ||
| 五年以上 | 22,586 | 42,225 | ||
| 20,372,283 | 18,410,114 |
于2018年12月31日，本集团无重大逾期应收账款。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据及应收账款(续)
(b) 应收账款(续)
应收账款按类别分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | |||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | |||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | 53,583 | 0.26% | 18,445 | 34.42% | 32,448 | 0.18% | 6,960 | 21.45% | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,958,647 | 97.97% | 919,356 | 4.61% | 18,079,721 | 98.20% | 867,797 | 4.80% | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 360,053 | 1.77% | 44,308 | 12.31% | 297,945 | 1.62% | 6,640 | 2.23% | ||||
| 20,372,283 | 100.00% | 982,109 | 4.82% | 18,410,114 | 100.00% | 881,397 | 4.79% | |||||
按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 金额 | 计提 | 金额 | 金额 | 计提 | |||||
| 比例 | 比例 | |||||||||
| 一年以内 | 19,635,342 | 730,461 | 3.72% | 17,693,549 | 673,853 | 3.81% | ||||
| 一到二年 | 138,902 | 45,975 | 33.10% | 191,494 | 59,250 | 30.94% | ||||
| 二到三年 | 81,137 | 51,370 | 63.31% | 101,994 | 61,313 | 60.11% | ||||
| 三到五年 | 82,116 | 70,400 | 85.73% | 57,889 | 38,586 | 66.66% | ||||
| 五年以上 | 21,150 | 21,150 | 100.00% | 34,795 | 34,795 | 100.00% | ||||
| 19,958,647 | 919,356 | 4.61% | 18,079,721 | 867,797 | 4.80% | |||||
本年度计提的坏账准备金额为334,946,000元(2017年12月31日：315,515,000元)。本年度转回的坏账准备金额为137,346,000元(2017年12月31日：
160,811,000元)。
本年度，本集团实际核销的应收账款均为与第三方交易产生，且无单项重大的应收账款核销。
于2018年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：
| 金额 | 坏账准备金额 | 占应收账款余额总额的比例(%) | ||||
| 余额前五名的应收账款总额 | 1,585,163 | 79,258 | 8% |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(3) 其他应收款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 其他应收款项 | 2,838,170 | 2,706,912 | ||
| 应收利息 | 175,928 | 152,430 | ||
| 3,014,098 | 2,859,342 | |||
| 减：坏账准备 | (42,730) | (49,344) | ||
| 2,971,368 | 2,809,998 |
其他应收款项主要包括往来款、员工借款及质押保证金等，应收利息主要包括定期存款应收利息等。
其他应收款项账龄分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 一年以内 | 2,629,558 | 2,596,908 | ||
| 一到二年 | 118,049 | 64,118 | ||
| 二到三年 | 60,259 | 35,284 | ||
| 三到五年 | 20,900 | 6,907 | ||
| 五年以上 | 9,404 | 3,695 | ||
| 2,838,170 | 2,706,912 |
其他应收款项按类别分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | |||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | |||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备 | 169,315 | 5.97% | - | - | 64,760 | 2.39% | - | - | ||||
| 按账龄组合计提坏账准备 | 2,668,855 | 94.03% | 42,730 | 1.60% | 2,642,152 | 97.61% | 49,344 | 1.87% | ||||
| 2,838,170 | 100.00% | 42,730 | 1.51% | 2,706,912 | 100.00% | 49,344 | 1.82% | |||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(3) 其他应收款(续)
于2018年12月31日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项分析如下：
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 理由 | |||
| 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 | 169,315 | - | - | 股票期权行权款，不存在损失风险 |
于2018年12月31日，本集团应收利息的账龄均在一年以内。
本年度计提的坏账准备金额为人民币13,508,000元(2017年12月31日：
31,393,000元)。本年度转回的坏账准备金额为人民币21,166,000元(2017年12月31日：3,505,000元)。
本年度，本集团无其他应收款项核销。
于2018年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款项汇总分析如下：
| 金额 | 坏账准备金额 | 占其他应收款项余额总额的比例(%) | ||||
| 余额前五名的其他应收款项总额 | 540,554 | 7,185 | 19% |
于2018年12月31日，本集团没有重大的按照应收金额确认的政府补助。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(4) 预付款项
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 预付原材料及其他款项 | 2,215,888 | 1,672,248 | ||
(a) 预付款项账龄分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||
| 金额 | 占总额比例(%) | 金额 | 占总额比例(%) | |||||
| 一年以内 | 2,112,343 | 95.33% | 1,620,207 | 96.89% | ||||
| 一到二年 | 78,764 | 3.55% | 36,689 | 2.19% | ||||
| 二到三年 | 11,870 | 0.54% | 5,662 | 0.34% | ||||
| 三年以上 | 12,911 | 0.58% | 9,690 | 0.58% | ||||
| 2,215,888 | 100.00% | 1,672,248 | 100.00% | |||||
于2018年12月31日，账龄超过一年的预付款项为103,545,000元(2017年12月31日：52,041,000元)，主要为尚未结清的预付原材料款等。
于2018年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如下：
| 金额 | 占预付账款总额比例 | |||
| 余额前五名的预付款项总额 | 696,819 | 31% |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(5) 发放贷款和垫款
(a) 金融企业的贷款和代垫款按个人和企业分布如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 个人贷款和垫款 | 894,392 | 567,998 | ||
| 公司贷款和垫款 | 10,588,006 | 11,778,609 | ||
| 其中：贷款 | 4,702,308 | 2,599,038 | ||
| 票据贴现 | 5,885,698 | 9,179,571 | ||
| 11,482,398 | 12,346,607 | |||
| 减：贷款损失准备 | (154,006) | (167,654) | ||
| 11,328,392 | 12,178,953 |
(b) 金融企业的贷款和代垫款按担保方式分布如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 信用贷款 | 814,657 | 389,057 | ||
| 保证贷款 | 614,688 | 256,112 | ||
| 质押贷款 | 10,053,053 | 11,701,438 | ||
| 11,482,398 | 12,346,607 | |||
| 减：贷款损失准备 | (154,006) | (167,654) | ||
| 11,328,392 | 12,178,953 |
(6) 存货
(a) 存货分类如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |||||||
| 库存商品 | 18,600,407 | (320,022) | 18,280,385 | 17,625,714 | (160,843) | 17,464,871 | ||||||
| 原材料 | 5,181,916 | (60,822) | 5,121,094 | 5,680,125 | (46,139) | 5,633,986 | ||||||
| 在产品 | 2,040,228 | - | 2,040,228 | 2,040,630 | - | 2,040,630 | ||||||
| 委托加工物资 | 239,741 | - | 239,741 | 221,842 | - | 221,842 | ||||||
| 低值易耗品 | 38,763 | - | 38,763 | 59,370 | - | 59,370 | ||||||
| 已完工未结算 | 3,924,807 | - | 3,924,807 | 4,023,467 | - | 4,023,467 | ||||||
| 30,025,862 | (380,844) | 29,645,018 | 29,651,148 | (206,982) | 29,444,166 | |||||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(b) 存货跌价准备分析如下：
| 2017年 | 本年增加 | 本年减少 | 外币报表 | 2018年 | ||||||
| 12月31日 | 计提 | 转回或转销 | 折算差异 | 12月31日 | ||||||
| 库存商品 | 160,843 | 587,243 | (418,695) | (9,369) | 320,022 | |||||
| 原材料 | 46,139 | 44,972 | (30,720) | 431 | 60,822 | |||||
| 206,982 | 632,215 | (449,415) | (8,938) | 380,844 |
(c) 存货跌价准备情况如下：
| 确定可变现净值的具体依据 | 本年转销存货跌价准备的原因 | |||
| 库存商品 | 成本与可变现净值孰低计量 | 出售 | ||
| 原材料 | 成本与可变现净值孰低计量 | 生产领用 |
(7) 其他流动资产
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 可供出售金融资产-理财产品(a) | 1,521,007 | 22,094,715 | ||
| 结构性存款及掉期存款 | 70,402,509 | 19,252,086 | ||
| 待抵扣增值税进项税 | 2,803,315 | 2,988,800 | ||
| 待摊费用 | 647,648 | 639,409 | ||
| 其他 | 1,099,348 | 1,719,831 | ||
| 76,473,827 | 46,694,841 |
(a) 于2018年12月31日，理财产品为于未来一年内到期的非保本浮动收益理财产
品 (附注十六(1))。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(8) 可供出售金融资产
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 以公允价值计量 | ||||
| ——可供出售权益工具(a) | 1,187,146 | 120,965 | ||
| 以成本计量 | ||||
| ——可供出售权益工具(b) | 722,019 | 1,712,340 | ||
| 1,909,165 | 1,833,305 | |||
| 减：可供出售金融资产减值准备 | (2,287) | (2,254) | ||
| 1,906,878 | 1,831,051 |
(a) 于2018年12月31日，以公允价值计量的可供出售权益工具主要为对上市公司
小米集团的投资，该投资于2017年12月31日作为以成本计量的可供出售金融资产(2017年12月31日：主要为对上市公司江苏银行的投资)。
(b) 以成本计量的可供出售金融资产主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投
资没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚无处置这些投资的计划。
(9) 长期股权投资
长期股权投资分类如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 对联营企业投资(a) | 2,713,316 | 2,633,698 | ||
| 减：长期股权投资减值准备 | - | - | ||
| 2,713,316 | 2,633,698 |
(a) 对联营企业的投资主要是本集团对佛山顺德农村商业银行股份有限公司及合肥
荣事达电机有限公司等公司的投资。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(10) 固定资产
| 房屋、 建筑物 | 土地 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 及其他 | 合计 | ||
| 原价 | |||||||
| 2017年12月31日 | 16,760,157 | 1,090,527 | 17,892,971 | 779,279 | 3,635,383 | 40,158,317 | |
| 本年增加 | |||||||
| 购置 | 192,594 | 33,518 | 1,425,828 | 27,442 | 833,155 | 2,512,537 | |
| 在建工程转入 | 152,490 | - | 161,321 | - | 81,840 | 395,651 | |
| 企业合并增加 | 65,286 | 107,999 | 23,259 | 1,297 | 3,925 | 201,766 | |
| 其他 | 289,241 | - | 7,857 | - | - | 297,098 | |
| 本年减少 | |||||||
| 处置及报废 | (92,870) | (227) | (627,648) | (62,513) | (421,790) | (1,205,048) | |
| 外币报表折算差额 | 29,493 | 57,434 | 51,526 | 1,936 | 19,206 | 159,595 | |
| 2018年12月31日 | 17,396,391 | 1,289,251 | 18,935,114 | 747,441 | 4,151,719 | 42,519,916 | |
| 累计折旧 | |||||||
| 2017年12月31日 | 5,734,279 | - | 8,932,987 | 434,515 | 2,429,550 | 17,531,331 | |
| 本年增加 | |||||||
| 计提 | 845,679 | - | 1,746,527 | 98,235 | 671,634 | 3,362,075 | |
| 其他 | 32,804 | - | 275 | - | - | 33,079 | |
| 本年减少 | |||||||
| 处置及报废 | (52,600) | - | (451,614) | (55,991) | (337,223) | (897,428) | |
| 外币报表折算差额 | 1,747 | - | 7,587 | 313 | 10,719 | 20,366 | |
| 2018年12月31日 | 6,561,909 | - | 10,235,762 | 477,072 | 2,774,680 | 20,049,423 | |
| 减值准备 | |||||||
| 2017年12月31日 | 3,925 | - | 21,846 | 218 | 273 | 26,262 | |
| 本年增加 | |||||||
| 计提 | 2,974 | 5,681 | 2,688 | - | 196 | 11,539 | |
| 本年减少 | |||||||
| 处置及报废 | (304) | - | (4,802) | (19) | (28) | (5,153) | |
| 外币报表折算差额 | 79 | 168 | 375 | 7 | 4 | 633 | |
| 2018年12月31日 | 6,674 | 5,849 | 20,107 | 206 | 445 | 33,281 | |
| 账面价值 | |||||||
| 2018年12月31日 | 10,827,808 | 1,283,402 | 8,679,245 | 270,163 | 1,376,594 | 22,437,212 | |
| 2017年12月31日 | 11,021,953 | 1,090,527 | 8,938,138 | 344,546 | 1,205,560 | 22,600,724 |
(i) 2018年度固定资产计提的折旧金额为3,362,075,000元(2017年度：
3,331,231,000元)，全额计入利润表。
(ii) 于2018年12月31日，账面价值为503,717,000元(2017年12月31日：
549,431,000元)的固定资产的产权证书尚在按进度办理。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(11) 在建工程
(a) 重大在建工程项目变动
| 2017年 | 本年增加 | 本年转入固定资产 | 2018年 | 借款费用资本化累计金额 | 其中：本年借 款费用资 本化金额 | 本年借款费用资本化率 | 资金来源 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12月31日 | 本年转入 | 其他 | 外币报表 | 12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 账面余额 | 无形资产 | 减少 | 折算差额 | 账面余额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 库卡托莱多生产运营项目 | 281,355 | 865,853 | - | - | - | 5,612 | 1,152,820 | - | - | - | 自筹 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他工程 | 598,221 | 858,882 | (395,651) | (108,013) | (35,312) | 6,674 | 924,801 | - | - | - | 自筹 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 879,576 | 1,724,735 | (395,651) | (108,013) | (35,312) | 12,286 | 2,077,621 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
于2018年12月31日，在建工程没有计提减值准备，账面余额与账面价值一致；在建工程支出与预算金额匹配，工程正在按进度开展。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(12) 无形资产
| 土地使用权 | 专利权及非专利技术等 | 商标权 | 商标使用权 | 其他 | 合计 | |||||||
| 原价 | ||||||||||||
| 2017年12月31日 | 3,862,449 | 2,039,958 | 4,948,967 | 2,433,542 | 5,653,312 | 18,938,228 | ||||||
| 本年增加 | ||||||||||||
| 购置 | 824,464 | 39,442 | 12,531 | - | 467,985 | 1,344,422 | ||||||
| 企业合并增加 | 16,978 | 24,300 | - | - | 445,361 | 486,639 | ||||||
| 在建工程转入 | - | - | - | - | 108,013 | 108,013 | ||||||
| 本年减少 | ||||||||||||
| 处置 | (117,037) | (50,167) | - | - | (2,013,692) | (2,180,896) | ||||||
| 其他 | (603) | - | - | - | - | (603) | ||||||
| 外币报表折算差额 | 606 | 8,316 | 43,905 | 168,338 | 60,786 | 281,951 | ||||||
| 2018年12月31日 | 4,586,857 | 2,061,849 | 5,005,403 | 2,601,880 | 4,721,765 | 18,977,754 | ||||||
| 累计摊销 | ||||||||||||
| 2017年12月31日 | 752,029 | 418,260 | 40,199 | 99,960 | 2,448,693 | 3,759,141 | ||||||
| 本年增加 | ||||||||||||
| 计提 | 95,276 | 105,559 | 34,011 | 59,453 | 740,646 | 1,034,945 | ||||||
| 本年减少 | ||||||||||||
| 处置 | (28,529) | (38,676) | - | - | (1,984,309) | (2,051,514) | ||||||
| 其他 | (219) | - | - | - | - | (219) | ||||||
| 外币报表折算差额 | 473 | 3,269 | 966 | 8,675 | 23,205 | 36,588 | ||||||
| 2018年12月31日 | 819,030 | 488,412 | 75,176 | 168,088 | 1,228,235 | 2,778,941 | ||||||
| 减值准备 | ||||||||||||
| 2017年12月31日 | - | 10,738 | - | - | 1,313 | 12,051 | ||||||
| 本年增加 | ||||||||||||
| 计提 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 本年减少 | ||||||||||||
| 处置 | - | (126) | - | - | (143) | (269) | ||||||
| 外币报表折算差额 | - | 339 | - | - | 17 | 356 | ||||||
| 2018年12月31日 | - | 10,951 | - | - | 1,187 | 12,138 | ||||||
| 账面价值 | ||||||||||||
| 2018年12月31日 | 3,767,827 | 1,562,486 | 4,930,227 | 2,433,792 | 3,492,343 | 16,186,675 | ||||||
| 2017年12月31日 | 3,110,420 | 1,610,960 | 4,908,768 | 2,333,582 | 3,203,306 | 15,167,036 |
(a) 2018年度无形资产的摊销金额为1,034,945,000元(2017年度：2,943,945,000
元)，全额计入利润表。
(b) 于2018年12月31日，无形资产-其他的处置主要为核销已摊销完毕的订单
储备。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(13) 商誉
本集团的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况如下：
| 2018年 | 2017年 | ||
| 12月31日 | 12月31日 | ||
| 商誉- | |||
| 无锡小天鹅股份有限公司 | 1,361,306 | 1,361,306 | |
| TLSC | 2,881,760 | 2,695,355 | |
| KUKA集团 | 22,330,623 | 22,202,569 | |
| 其他 | 2,526,701 | 2,644,555 | |
| 29,100,390 | 28,903,785 | ||
| 减：减值准备 | - | - | |
| 29,100,390 | 28,903,785 |
(a) 减值
在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较。如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本集团的商誉分摊于2018年未发生变化。
于2018年12月31日，本集团对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组的可收回金额是依据管理层批准的预算(预算期为5到6年期不等)，采用预计未来现金流量折现方法计算。超过预算期的未来现金流量采用估计的永续年增长率作出推算。管理层所采用的永续年增长率(主要为1%-2%)与行业预测数据一致，不超过各产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定收入增长率(主要为1.5%-13.9%)及税息折旧及摊销前利润盈利率 (主要为0.5%-11.2%)，并采用能够反映相关资产组的特定风险的税前利率为折现率(主要为9.7%-20.9%)。管理层根据该等假设分析各资产组的可收回金额，认为商誉无需计提减值准备。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(14) 长期待摊费用
长期待摊费用主要为待摊的软件、咨询以及工程改造支出。
(15) 递延所得税资产和递延所得税负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||
| 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | 递延所得 | 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 | 递延所得 | |||||
| 税资产 | 税资产 | |||||||
| 可抵扣亏损 | 1,844,308 | 558,896 | 1,482,569 | 442,219 | ||||
| 资产减值准备 | 1,332,124 | 272,227 | 1,121,334 | 249,163 | ||||
| 应付职工薪酬 | 1,371,756 | 330,923 | 1,294,431 | 291,511 | ||||
| 其他流动负债 | 16,549,427 | 3,572,039 | 15,398,407 | 3,279,340 | ||||
| 其他 | 5,201,746 | 1,087,280 | 3,544,103 | 894,981 | ||||
| 26,299,361 | 5,821,365 | 22,840,844 | 5,157,214 | |||||
| 其中： | ||||||||
| 预计于1年内(含1年)转回的金额 | 4,755,720 | 4,442,885 | ||||||
| 预计于1年后转回的金额 | 1,065,645 | 714,329 | ||||||
| 5,821,365 | 5,157,214 |
(b) 未经抵销的递延所得税负债
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得 | |||||
| 税负债 | 税负债 | |||||||
| 公允价值变动 | 49,939 | 11,131 | 482,092 | 46,086 | ||||
| 非同一控制下企业合并 | 12,533,188 | 3,663,691 | 12,152,077 | 3,595,258 | ||||
| 其他 | 8,308,900 | 2,147,304 | 4,723,128 | 1,465,359 | ||||
| 20,892,027 | 5,822,126 | 17,357,297 | 5,106,703 | |||||
| 其中： | ||||||||
| 预计于1年内(含1年)转回的金额 | 1,194,871 | 1,001,770 | ||||||
| 预计于1年后转回的金额 | 4,627,255 | 4,104,933 | ||||||
| 5,822,126 | 5,106,703 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(15) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
(c) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 抵消后余额 | 抵消后余额 | |||
| 递延所得税资产 | 4,421,313 | 4,023,334 | ||
| 递延所得税负债 | 4,422,074 | 3,972,823 |
(16) 资产减值准备明细
| 2017年 | 本年增加 | 本年减少 | 外币报表 | 2018年 | ||||||||
| 12月31日 | 转回 | 转销 | 折算差异 | 12月31日 | ||||||||
| 坏账准备 | 1,098,395 | 348,454 | (172,160) | (123,274) | 27,430 | 1,178,845 | ||||||
| 其中：应收账款坏账准备 | 881,397 | 334,946 | (137,346) | (123,274) | 26,386 | 982,109 | ||||||
| 贷款损失准备 | 167,654 | - | (13,648) | - | - | 154,006 | ||||||
| 其他应收款坏账准备 | 49,344 | 13,508 | (21,166) | - | 1,044 | 42,730 | ||||||
| 存货跌价准备 | 206,982 | 632,215 | (372,184) | (77,231) | (8,938) | 380,844 | ||||||
| 可供出售金融资产减值准备 | 2,254 | - | - | - | 33 | 2,287 | ||||||
| 固定资产减值准备 | 26,262 | 11,539 | - | (5,153) | 633 | 33,281 | ||||||
| 无形资产减值准备 | 12,051 | - | - | (269) | 356 | 12,138 | ||||||
| 投资性房地产减值准备 | 12,576 | - | - | - | - | 12,576 | ||||||
| 1,358,520 | 992,208 | (544,344) | (205,927) | 19,514 | 1,619,971 | |||||||
(17) 所有权或使用权受到限制的资产
于2018年12月31日，所有权受到限制的资产情况如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 货币资金 | ||||
| 其中：银行存款(附注四(1)) | 5,686,629 | 3,540,237 | ||
| 其他货币资金(附注四(1)) | 123,197 | 267,259 | ||
| 存放中央银行法定准备金(附注四(1)) | 1,126,172 | 1,835,051 | ||
| 存放同业款项(附注四(1)) | 3,000,000 | 20,800,000 | ||
| 9,935,998 | 26,442,547 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(18) 应付票据及应付账款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 应付票据(a) | 23,325,115 | 25,207,785 | |
| 应付账款(b) | 36,901,626 | 35,144,777 | |
| 60,226,741 | 60,352,562 |
| (a) | 应付票据 |
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 银行承兑汇票 | 23,325,115 | 25,207,785 |
(b) 应付账款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 应付材料款 | 32,605,437 | 31,009,375 | ||
| 其他 | 4,296,189 | 4,135,402 | ||
| 36,901,626 | 35,144,777 |
(i) 于2018年12月31日，账龄超过一年的应付账款为803,286,000元(2017年
12月31日：978,692,000元)，主要为尚未结算的材料款。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(19) 预收款项
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 预收货款 | 14,521,809 | 15,738,208 | ||
| 已结算未完工 | 2,259,857 | 1,670,855 | ||
| 16,781,666 | 17,409,063 |
(a) 于2018年12月31日，账龄超过一年的预收款项为410,800,000元(2017年
12月31日：202,302,000元)，主要为尚未结清的预收货款。
(20) 应付职工薪酬
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 应付短期薪酬(a) | 5,624,918 | 5,063,266 | ||
| 其他 | 163,086 | 184,234 | ||
| 5,788,004 | 5,247,500 |
(a) 短期薪酬
| 2017年 | 本年增加 | 本年减少 | 2018年 | |||||
| 12月31日 | 12月31日 | |||||||
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,622,447 | 21,291,809 | (20,857,237) | 5,057,019 | ||||
| 职工福利费 | 264,274 | 1,495,358 | (1,352,227) | 407,405 | ||||
| 社会保险费 | 107,013 | 1,597,142 | (1,602,863) | 101,292 | ||||
| 其中：医疗保险费 | 103,801 | 1,531,135 | (1,536,284) | 98,652 | ||||
| 工伤保险费 | 2,278 | 37,017 | (37,362) | 1,933 | ||||
| 生育保险费 | 934 | 28,990 | (29,217) | 707 | ||||
| 住房公积金 | 22,129 | 373,888 | (365,386) | 30,631 | ||||
| 工会经费和职工教育经费 | 18,821 | 119,534 | (119,045) | 19,310 | ||||
| 其他短期薪酬 | 28,582 | 113,448 | (132,769) | 9,261 | ||||
| 5,063,266 | 24,991,179 | (24,429,527) | 5,624,918 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(21) 应交税费
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 应交企业所得税 | 2,530,018 | 2,277,595 | ||
| 未交增值税 | 853,187 | 664,196 | ||
| 其他 | 492,093 | 602,363 | ||
| 3,875,298 | 3,544,154 |
(22) 其他应付款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||
| 其他应付款项 | 3,140,082 | 3,170,405 | |
| 应付利息 | 94,852 | 94,801 | |
| 应付股利 | 111,195 | 95,317 | |
| 3,346,129 | 3,360,523 |
(a) 其他应付款项主要包括限制性股票回购款、押金保证金、代垫物流费、工程设
备款、节能惠民返还款等。
(b) 于2018年12月31日，账龄超过一年的其他应付款项821,240,000元(2017
年12月31日：405,709,000元)，主要为母公司执行股权激励计划，就限制性股票回购义务确认的其他应付款，由于股票尚未解锁，该笔款项尚未核销；另有应付保证金及押金，因为相关项目尚未结束，该款项尚未结清。
(23) 一年内到期的非流动负债
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 一年内到期的应付债券(a) | 4,797,644 | - | ||
| 一年内到期的长期借款(附注四(25)) | 2,166,041 | - | ||
| 一年内到期的长期应付款 | 159,027 | 136,605 | ||
| 7,122,712 | 136,605 |
(a) 本集团于2016年6月3日发行为期3年的7亿美元(折人民币4,804,240,000
元)公司债券，采用单利按年计算，固定票面利率为2.375%，每半年付息一次，由本公司提供担保。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(24) 其他流动负债
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 预提销售返利 | 19,583,366 | 17,240,015 | ||
| 预提安装维修费 | 5,634,323 | 4,171,520 | ||
| 预提促销费 | 1,780,246 | 1,288,509 | ||
| 预提运输费 | 688,536 | 596,877 | ||
| 其他 | 3,633,238 | 2,961,069 | ||
| 31,319,709 | 26,257,990 |
(25) 长期借款
| 2018年 12月31日 | 2017年 12月31日 | |||
| 抵押借款(a) | 29,049,580 | 28,922,008 | ||
| 保证借款(b) | 2,126,618 | 2,114,423 | ||
| 信用借款 | 3,081,282 | 1,949,894 | ||
| 34,257,480 | 32,986,325 | |||
| 减：一年内到期的抵押借款(附注四(23)) | (39,236) | - | ||
| 一年内到期的保证借款(附注四(23)) | (2,126,618) | - | ||
| 一年内到期的信用借款(附注四(23)) | (187) | - | ||
| 32,091,439 | 32,986,325 |
(a) 于2018年12月31日，银行抵押借款原币3,701,857,000欧元，折人民币
29,049,580,000元(2017年12月31日：原币3,706,857,000欧元，折人民币28,922,008,000元)系由本公司之子公司购买的KUKA 81.04%的股权作为抵押，利息每半年支付一次，于2022年8月到期。
(b) 本集团于2016年4月23日向新加坡ANZ银行发生期限为3年的2.71亿欧元
的长期借款，由本公司提供担保。
(c) 于2018年12月31日，长期借款的年利率区间主要为0.4%至5.5%(2017年
12月31日：0.4%至6%)。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(26) 长期应付职工薪酬
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 补充退休福利(a) | 2,329,652 | 2,330,599 | ||
| 其他 | 150,666 | 135,255 | ||
| 2,480,318 | 2,465,854 |
(a) 补充退休福利
本集团于资产负债表日的补充退休福利义务是根据预期累积福利单位法进行计
算的，并经外部独立精算师机构进行审阅。
(i) 本集团补充退休福利负债：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 设定受益义务 | 4,034,998 | 3,963,809 | ||
| 减：计划资产公允价值 | (1,705,346) | (1,633,210) | ||
| 设定受益义务负债 | 2,329,652 | 2,330,599 |
(ii) 本集团设定受益义务现值所采用的主要精算假设
| 2018年12月31日 | |||
| 折现率 | 0.04%-9.60% | ||
| 通货膨胀率 | 1.13% | ||
| 预期资产回报率 | 0.85%-9.60% | ||
| 工资增长率 | 0.5%-6.0% | ||
| 福利增长率 | 0.0%-5.83% |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(27) 其他非流动负债
其他非流动负债主要为应付股权收购款。
(28) 股本
| 2017年 | 本年增减变动 | 2018年 | |||||
| 12月31日 | 股份支付激励方案(a) | 解禁 | 回购注销 | 小计 | 12月31日 | ||
| 人民币普通股- | |||||||
| 有限售条件的人民币普通股 | 212,023 | 25,955 | (89,102) | (1,701) | (64,848) | 147,175 | |
| 无限售条件的人民币普通股 | 6,349,030 | 77,724 | 89,102 | - | 166,826 | 6,515,856 | |
| 6,561,053 | 103,679 | - | (1,701) | 101,978 | 6,663,031 | ||
| 2016年 | 本年增减变动 | 2017年 | |||||
| 12月31日 | 股份支付激励方案(a) | 解禁 | 小计 | 12月31日 | |||
| 人民币普通股- | |||||||
| 有限售条件的人民币普通股 | 279,045 | 23,130 | (90,152) | (67,022) | 212,023 | ||
| 无限售条件的人民币普通股 | 6,179,722 | 79,156 - | 90,152 | 169,308 | 6,349,030 | ||
| 6,458,767 | 102,286 | - | 102,286 | 6,561,053 | |||
(a) 2018年度，因股份支付激励方案增加股本为103,679,000股(2017年：
102,286,000股)；其中，部分限制性股票因年末未达到解锁条件，本公司将其作为库存股核算并就回购义务确认相关负债。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(29) 库存股
| 2017年 | 本年增加 | 本年减少 | 2018年 | |||||
| 12月31日 | 12月31日 | |||||||
| 尚未解锁的限制性股票 | 366,842 | 717,841 | (166,512) | 918,171 | ||||
| 尚未注销的回购股份 | - | 4,000,256 | - | 4,000,256 | ||||
| 366,842 | 4,718,097 | (166,512) | 4,918,427 |
于2018年12月31日，库存股主要包括未达到解锁条件的限制性股票确认的库存股918,171,000元，以及根据于2018年7月4日召开第二届董事会第三十七次会议、于2018年7月23日召开2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于回购部分社会公众股份的预案的议案》回购股份确认的库存股4,000,256,000元，共计4,918,427,000元。(于2017年12月31日，库存股主要为未达到解锁条件的限制性股票确认的库存股，金额约为366,842,000元)。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(30) 资本公积
| 2017年 | 本年增加 | 本年减少 | 2018年 | |||||
| 12月31日 | 12月31日 | |||||||
| 股本溢价(a) | 11,908,475 | 2,596,878 | (27,109) | 14,478,244 | ||||
| 股份支付激励方案(b) | 943,243 | 825,330 | (468,918) | 1,299,655 | ||||
| 其他(c) | 3,059,786 | 21,902 | (408,280) | 2,673,408 | ||||
| 15,911,504 | 3,444,110 | (904,307) | 18,451,307 |
| 2016年 | 本年增加 | 本年减少 | 2017年 | |||||
| 12月31日 | 12月31日 | |||||||
| 股本溢价 | 9,961,450 | 1,947,025 | - | 11,908,475 | ||||
| 股份支付激励方案 | 617,238 | 735,326 | (409,321) | 943,243 | ||||
| 其他 | 3,017,881 | 41,905 | - | 3,059,786 | ||||
| 13,596,569 | 2,724,256 | (409,321) | 15,911,504 | |||||
(a) 股本溢价的变动为股份支付激励方案行权产生的股本溢价1,904,991,000元(其
中468,918,000元从资本公积(股份支付激励方案)转入)，以及股份支付激励方案认缴产生的股本溢价691,887,000元影响，以及回购股份支付激励方案减少股本溢价27,109,000元。
(b) 股份支付激励方案的增加为因股份支付激励方案而确认的费用总额中归属于母
公司股东权益的影响825,330,000元，减少为股份支付激励方案468,918,000元转入股本溢价。
(c) 资本公积其他的本年减少主要包括本集团收购威灵控股有限公司(“威灵控股”)
及重庆美的通用制冷设备有限公司(“重庆美的通用”)之少数股东权益产生。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(31) 其他综合收益
| 资产负债表中其他综合收益 | 2018年度利润表中其他综合收益 | |||||||||
| 2017年 | 税后归属于母公司 | 2018年 | 所得税前发生额 | 减：其他综合收益本年转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 12月31日 | 12月31日 | |||||||||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 51,091 | (1,023) | 50,068 | (8,397) | - | 5,194 | (1,023) | (2,180) | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | (111,070) | 51,924 | (59,146) | 51,701 | - | - | 51,924 | (223) | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 151,781 | (489,228) | (337,447) | (343,741) | (175,256) | 9,287 | (489,228) | (20,482) | ||
| 现金流量套期损益的有效部分 | 323,147 | (424,417) | (101,270) | (107,675) | (358,980) | 31,750 | (424,417) | (10,488) | ||
| 外币财务报表折算差额 | (659,641) | (224,717) | (884,358) | (319,708) | - | - | (224,717) | (94,991) | ||
| (244,692) | (1,087,461) | (1,332,153) | (727,820) | (534,236) | 46,231 | (1,087,461) | (128,364) | |||
| 资产负债表中其他综合收益 | 2017年度利润表中其他综合收益 | |||||||||
| 2016年 | 税后归属于母公司 | 2017年 | 所得税前发生额 | 减：其他综合收益本年转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 12月31日 | 12月31日 | |||||||||
| 不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | 82,223 | (31,132) | 51,091 | (15,317) | - | (15,584) | (31,132) | 231 | ||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||||
| 权益法下可转损益的其他综合收益 | (75,053) | (36,017) | (111,070) | (36,017) | - | - | (36,017) | - | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 392,378 | (240,597) | 151,781 | 147,634 | (408,968) | 6,197 | (240,597) | (14,540) | ||
| 现金流量套期损益的有效部分 | 4,594 | 318,553 | 323,147 | 358,980 | (5,086) | (24,870) | 318,553 | 10,471 | ||
| 外币财务报表折算差额 | (391,017) | (268,624) | (659,641) | (317,597) | - | - | (268,624) | (48,973) | ||
| 13,125 | (257,817) | (244,692) | 137,683 | (414,054) | (34,257) | (257,817) | (52,811) | |||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(32) 盈余公积
| 2017年 | 本年增加 | 2018年 | |||
| 12月31日 | 12月31日 | ||||
| 法定盈余公积 | 3,882,232 | 1,196,864 | 5,079,096 | ||
| 2016年 | 本年增加 | 2017年 | |||
| 12月31日 | 12月31日 | ||||
| 法定盈余公积 | 2,804,469 | 1,077,763 | 3,882,232 |
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司2018年按净利润的10%提取法定盈余公积金人民币约1,196,864,000元(2017年：按净利润的10%提取，共人民币约1,077,763,000元)。
(33) 未分配利润
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 年初未分配利润 | 47,627,235 | 38,105,391 | ||
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 20,230,779 | 17,283,689 | ||
| 减：应付普通股股利(a) | (7,898,785) | (6,465,677) | ||
| 提取一般风险准备(b) | - | (218,345) | ||
| 其他 | (50) | (60) | ||
| 提取法定盈余公积(附注四(32)) | (1,196,864) | (1,077,763) | ||
| 年末未分配利润 | 58,762,315 | 47,627,235 |
(a) 本年内分配普通股股利
根据2018年4月21日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每10股派发现金人民币12.00元，按照已发行股份6,584,023,000股计算，共计7,900,827,000元。2017年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销1,701,000股(附注四(28))，撤销现金股利2,042,000元，本年实际派发现金股利共计7,898,785,000元。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(33) 未分配利润(续)
(b) 一般风险准备
于2018年度，本公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》按金融企业风险资产余额之1.5%扣减已计提的贷款损失准备后，无需提取一般风险准备
(2017年度：218,345,000元)。
(34) 与少数股东的交易
本集团以现金对价约人民币1,806,430,000元分别收购威灵控股及重庆美的通用之少数股东所持有的股权。购买日支付的现金对价与购买日少数股东权益账面价值的差额计入资本公积。
| 威灵控股及 重庆美的通用 | |
| 现金对价 | 1,806,430 |
| 减：购买日少数股东权益账面价值 | (1,440,998) |
| 365,432 |
(35) 营业收入和营业成本
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 主营业务收入 | 240,980,548 | 223,489,906 | ||
| 其他业务收入 | 18,684,272 | 17,222,395 | ||
| 259,664,820 | 240,712,301 | |||
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 主营业务成本 | 171,493,579 | 164,794,821 | ||
| 其他业务成本 | 16,670,978 | 15,665,731 | ||
| 188,164,557 | 180,460,552 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(35) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本
| 2018年度 | 2017年度 | |||||||
| 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | |||||
| 暖通空调 | 109,394,649 | 75,886,326 | 95,352,449 | 67,664,335 | ||||
| 消费电器 | 102,992,803 | 72,959,466 | 98,748,018 | 71,722,720 | ||||
| 机器人及自动化系统 | 25,677,924 | 19,809,997 | 27,037,062 | 23,123,363 | ||||
| 其他 | 2,915,172 | 2,837,790 | 2,352,377 | 2,284,403 | ||||
| 240,980,548 | 171,493,579 | 223,489,906 | 164,794,821 | |||||
于2018年度，主营业务成本主要为材料成本及人工成本，占主营业务成本总额超过80%(2017年度：超过80%)。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
| 2018年度 | 2017年度 | |||||||
| 其他业务收入 | 其他业务成本 | 其他业务收入 | 其他业务成本 | |||||
| 材料销售收入 | 16,573,666 | 16,130,032 | 15,446,559 | 15,065,383 | ||||
| 其他 | 2,110,606 | 540,946 | 1,775,836 | 600,348 | ||||
| 18,684,272 | 16,670,978 | 17,222,395 | 15,665,731 | |||||
于2018年度，其他业务成本主要为材料成本，占其他业务成本总额超过80%(2017年度：超过80%)。
(36) 利息收入和利息支出
本集团从事金融业务产生的利息收入与支出列示如下：
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 发放贷款和垫款利息收入 | 844,382 | 788,262 | ||
| 其中：公司和个人贷款和垫款利息收入 | 403,407 | 301,819 | ||
| 票据贴现利息收入 | 440,975 | 486,443 | ||
| 存放同业和央行利息收入 | 1,310,010 | 418,320 | ||
| 利息收入 | 2,154,392 | 1,206,582 | ||
| 利息支出 | (189,490) | (250,925) | ||
| 1,964,902 | 955,657 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(37) 税金及附加
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 城市维护建设税 | 695,858 | 588,019 | ||
| 教育费附加 | 505,347 | 427,182 | ||
| 其他 | 416,361 | 401,227 | ||
| 1,617,566 | 1,416,428 |
(38) 销售费用
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 销售费用 | 31,085,879 | 26,738,673 |
于2018年度，销售费用主要为维修安装费、宣传促销费、运输及仓储费、职工薪酬费用及租赁费，占销售费用总额超过80%(2017年度：超过80%)。
(39) 管理费用
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 管理费用 | 9,571,639 | 7,510,102 |
于2018年度，管理费用主要为职工薪酬费用、折旧与摊销费用、技术维护费及行政办公费，占管理费用总额超过70%(2017年度：超过70%)。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(40) 研发费用
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 研发费用 | 8,377,201 | 7,270,134 |
于2018年度，研发费用主要为职工薪酬费用、折旧与摊销费用及试制产品与材料投入，占研发费用总额超过80%(2017年度：超过80%)。
(41) 财务(收入)/费用
本集团除金融业务(附注四(36))以外产生的财务(收入)/费用列示如下：
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 利息支出 | 703,991 | 967,208 | ||
| 减：利息收入 | (2,155,862) | (1,143,837) | ||
| 汇兑损益 | (485,298) | 863,185 | ||
| 其他 | 114,129 | 129,393 | ||
| (1,823,040) | 815,949 | |||
(42) 资产减值损失
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 坏账损失(附注四(2)) | 189,942 | 182,592 | ||
| 存货跌价损失(附注四(6)) | 260,031 | 41,811 | ||
| 固定资产减值损失(附注四(10)) | 11,539 | 8,937 | ||
| 无形资产减值损失(附注四(12)) | - | 5,866 | ||
| 可供出售金融资产减值损失(附注四(8)) | - | 2,114 | ||
| 贷款减值(转回)/损失(附注四(5)) | (13,648) | 27,792 | ||
| 447,864 | 269,112 |
(43) 公允价值变动损失
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 | ||||
| 金融工具-衍生金融工具 | (810,450) | (25,045) |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(44) 投资收益
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 理财产品的投资收益 | 504,556 | 977,648 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 | ||||
| 益的金融资产取得的投资(亏损)/收益 | (31,958) | 102,530 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 349,321 | 310,016 | ||
| 其他 | 85,407 | 440,027 | ||
| 907,326 | 1,830,221 |
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(45) 资产处置(损失)/收益
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 非流动资产处置利得 | 82,425 | 1,472,191 | ||
| 非流动资产处置损失 | (117,359) | (144,940) | ||
| (34,934) | 1,327,251 | |||
(46) 其他收益
| 2018年度 | 2017年度 | 与资产相关/与收益相关 | ||||
| 专项补助 | 1,316,904 | 1,283,160 | 与收益相关 | |||
| 专项补助 | - | 27,963 | 与资产相关 | |||
| 1,316,904 | 1,311,123 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(47) 所得税费用
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 4,096,331 | 5,077,050 | ||
| 递延所得税 | 26,308 | (1,833,466) | ||
| 4,122,639 | 3,243,584 |
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 利润总额 | 25,773,058 | 21,854,774 | ||
| 按25%税率计算的所得税 | 6,443,265 | 5,463,694 | ||
| 子公司适用不同税率的影响 | (1,792,394) | (1,448,532) | ||
| 以前期间所得税汇算清缴的影响 | (91,527) | (119,749) | ||
| 非应纳税收入 | (189,499) | (208,481) | ||
| 不得扣除的成本、费用和损失 | 385,662 | 200,729 | ||
| 使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异 | (2,255) | (31,620) | ||
| 其他 | (630,613) | (612,457) | ||
| 所得税费用 | 4,122,639 | 3,243,584 |
(48) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 单位 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 人民币千元 | 20,230,779 | 17,283,689 | ||
| 减：限制性股票股利 | 人民币千元 | (23,538) | - | ||
| 20,207,241 | 17,283,689 | ||||
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 千股 | 6,561,297 | 6,492,259 | ||
| 基本每股收益 | 人民币元/股 | 3.08 | 2.66 | ||
| 其中： | |||||
| —持续经营基本每股收益： | 3.08 | 2.66 | |||
| —终止经营基本每股收益： | - | - |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(48) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(续)
(b) 稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以稀释后母公司发行
在外普通股的加权平均数计算：
| 金额单位 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 归属于本公司普通股股东的合并净利润 | 人民币千元 | 20,230,779 | 17,283,689 | ||
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 千股 | 6,561,297 | 6,492,259 | ||
| 股份支付增加的普通股加权平均数 | 千股 | 69,395 | 73,658 | ||
| 稀释后发行在外的普通股加权平均数 | 千股 | 6,630,692 | 6,565,917 | ||
| 稀释每股收益 | 人民币元/股 | 3.05 | 2.63 |
(49) 现金流量表项目附注
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 其他收益 | 1,327,455 | 1,224,953 | ||
| 其他业务收入 | 2,284,317 | 1,666,452 | ||
| 营业外收入 | 418,984 | 497,376 | ||
| 财务费用-利息收入 | 323,352 | 252,002 | ||
| 其他 | 1,204,113 | 1,130,253 | ||
| 5,558,221 | 4,771,036 |
(b) 支付的其他与经营活动有关的现金
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 销售费用(不包括职工薪酬和税费) | 22,942,704 | 21,351,785 | ||
| 管理费用及研发费用(不包括职工薪酬和税费) | 8,971,922 | 7,204,414 | ||
| 其他 | 486,046 | 583,721 | ||
| 32,400,672 | 29,139,920 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量表项目附注(续)
(c) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量如下：
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 净利润 | 21,650,419 | 18,611,190 | ||
| 加：资产减值准备 | 447,864 | 269,112 | ||
| 折旧和摊销 | 4,817,456 | 6,695,877 | ||
| 非流动资产处置净收益 | (34,934) | (1,327,251) | ||
| 公允价值变动收益 | 810,450 | 25,045 | ||
| 财务(收益)/损失 | (1,265,831) | 32,845 | ||
| 投资收益 | (907,326) | (1,830,221) | ||
| 股份支付 | 942,753 | 841,566 | ||
| 递延所得税资产的增加 | (360,724) | (635,894) | ||
| 递延所得税负债的减少/(增加) | 478,982 | (1,055,005) | ||
| 存货的增加 | (77,387) | (7,730,304) | ||
| 经营性应收项目的增加 | (17,867,374) | (10,314,517) | ||
| 经营性应付项目的增加 | 19,226,732 | 20,860,180 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,861,080 | 24,442,623 | ||
| 现金及现金等价物净变动情况： | ||||
| 现金及现金等价物的年末余额 | 17,952,282 | 21,831,653 | ||
| 减：现金及现金等价物的年初余额 | (21,831,653) | (12,513,730) | ||
| 现金及现金等价物净减少额 | (3,879,371) | 9,317,923 | ||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量表项目附注(续)
(d) 现金及现金等价物的构成
| 2018年 12月31日 | 2017年 12月31日 | |||
| 库存现金 | 3,803 | 4,589 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 10,170,784 | 18,413,969 | ||
| 可随时用于支付的存放中央银行款项 | 204,073 | 305,963 | ||
| 可随时用于支付的存放同业款项 | 7,573,622 | 3,107,132 | ||
| 年末现金及现金等价物余额 | 17,952,282 | 21,831,653 | ||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(50) 外币货币性项目
| 2018年12月31日 | ||||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 人民币余额 | ||||
| 货币资金 | ||||||
| 美元 | 1,395,190 | 6.8632 | 9,575,470 | |||
| 日元 | 2,338,433 | 0.0619 | 144,749 | |||
| 港元 | 260,111 | 0.8762 | 227,909 | |||
| 欧元 | 120,307 | 7.8473 | 944,084 | |||
| 巴西雷亚尔 | 209,297 | 1.7714 | 370,748 | |||
| 越南盾 | 123,516,667 | 0.0003 | 37,055 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 1,010,028 | |||
| 小计 | 12,310,043 | |||||
| 应收票据及应收账款 | ||||||
| 美元 | 932,695 | 6.8632 | 6,401,272 | |||
| 日元 | 24,107,916 | 0.0619 | 1,492,280 | |||
| 港元 | 16,236 | 0.8762 | 14,226 | |||
| 欧元 | 336,710 | 7.8473 | 2,642,265 | |||
| 巴西雷亚尔 | 524,032 | 1.7714 | 928,271 | |||
| 越南盾 | 1,148,340,000 | 0.0003 | 344,502 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 1,477,430 | |||
| 小计 | 13,300,246 | |||||
| 其他应收款 | ||||||
| 美元 | 124,888 | 6.8632 | 857,132 | |||
| 日元 | 2,067,932 | 0.0619 | 128,005 | |||
| 港元 | 18,648 | 0.8762 | 16,339 | |||
| 欧元 | 74,408 | 7.8473 | 583,899 | |||
| 巴西雷亚尔 | 15,827 | 1.7714 | 28,036 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 156,264 | |||
| 小计 | 1,769,675 | |||||
| 合计 | 27,379,964 | |||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(50) 外币货币性项目(续)
| 2018年12月31日 | ||||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 人民币余额 | ||||
| 短期借款 | ||||||
| 美元 | 22,169 | 6.8632 | 152,148 | |||
| 欧元 | 27,744 | 7.8473 | 217,714 | |||
| 巴西雷亚尔 | 92,000 | 1.7714 | 162,969 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 219,956 | |||
| 小计 | 752,787 | |||||
| 应付票据及应付账款 | ||||||
| 美元 | 300,761 | 6.8632 | 2,064,186 | |||
| 日元 | 24,045,751 | 0.0619 | 1,488,432 | |||
| 港元 | 57,062 | 0.8762 | 49,998 | |||
| 欧元 | 213,116 | 7.8473 | 1,672,382 | |||
| 巴西雷亚尔 | 106,504 | 1.7714 | 188,662 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 664,097 | |||
| 小计 | 6,127,757 | |||||
| 其他应付款 | ||||||
| 美元 | 21,765 | 6.8632 | 149,379 | |||
| 日元 | 5,035,719 | 0.0619 | 311,711 | |||
| 港元 | 153,811 | 0.8762 | 134,769 | |||
| 欧元 | 21,064 | 7.8473 | 165,293 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 70,231 | |||
| 小计 | 831,383 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||||
| 美元 | 699,039 | 6.8632 | 4,797,644 | |||
| 欧元 | 276,024 | 7.8473 | 2,166,041 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 159,027 | |||
| 小计 | 7,122,712 | |||||
| 长期借款 | ||||||
| 美元 | 162,918 | 6.8632 | 1,118,139 | |||
| 欧元 | 3,946,464 | 7.8473 | 30,969,089 | |||
| 巴西雷亚尔 | 846 | 1.7714 | 1,499 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 2,712 | |||
| 小计 | 32,091,439 | |||||
| 合计 | 46,926,078 | |||||
上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(50) 外币货币性项目(续)
| 2017年12月31日 | ||||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 人民币余额 | ||||
| 货币资金 | ||||||
| 美元 | 1,601,324 | 6.5342 | 10,463,372 | |||
| 日元 | 2,292,090 | 0.0579 | 132,712 | |||
| 港元 | 167,138 | 0.8359 | 139,711 | |||
| 欧元 | 181,609 | 7.8023 | 1,416,970 | |||
| 巴西雷亚尔 | 173,113 | 1.9755 | 341,985 | |||
| 越南盾 | 329,843,333 | 0.0003 | 98,953 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 789,665 | |||
| 小计 | 13,383,368 | |||||
| 应收票据及应收账款 | ||||||
| 美元 | 969,755 | 6.5342 | 6,336,575 | |||
| 日元 | 26,231,623 | 0.0579 | 1,518,811 | |||
| 港元 | 52,543 | 0.8359 | 43,921 | |||
| 欧元 | 283,715 | 7.8023 | 2,213,627 | |||
| 巴西雷亚尔 | 480,808 | 1.9755 | 949,836 | |||
| 越南盾 | 1,441,706,667 | 0.0003 | 432,512 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 1,452,927 | |||
| 小计 | 12,948,209 | |||||
| 其他应收款 | ||||||
| 美元 | 48,777 | 6.5342 | 318,717 | |||
| 日元 | 2,234,111 | 0.0579 | 129,355 | |||
| 港元 | 723 | 0.8359 | 604 | |||
| 欧元 | 50,804 | 7.8023 | 396,390 | |||
| 巴西雷亚尔 | 44,134 | 1.9755 | 87,187 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 208,022 | |||
| 小计 | 1,140,275 | |||||
| 合计 | 27,471,852 | |||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 合并财务报表项目附注(续)
(50) 外币货币性项目(续)
| 2017年12月31日 | ||||||
| 外币余额 | 折算汇率 | 人民币余额 | ||||
| 短期借款 | ||||||
| 美元 | 258,328 | 6.5342 | 1,687,965 | |||
| 港元 | 59,554 | 0.8359 | 49,781 | |||
| 欧元 | 30,233 | 7.8023 | 235,885 | |||
| 巴西雷亚尔 | 135,206 | 1.9755 | 267,100 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 343,371 | |||
| 小计 | 2,584,102 | |||||
| 应付票据及应付账款 | ||||||
| 美元 | 350,735 | 6.5342 | 2,291,771 | |||
| 日元 | 18,175,112 | 0.0579 | 1,052,339 | |||
| 港元 | 53,468 | 0.8359 | 44,694 | |||
| 欧元 | 259,337 | 7.8023 | 2,023,424 | |||
| 巴西雷亚尔 | 208,088 | 1.9755 | 411,078 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 1,013,751 | |||
| 小计 | 6,837,057 | |||||
| 其他应付款 | ||||||
| 美元 | 54,810 | 6.5342 | 358,138 | |||
| 日元 | 8,281,744 | 0.0579 | 479,513 | |||
| 港元 | 96,625 | 0.8359 | 80,769 | |||
| 欧元 | 33,701 | 7.8023 | 262,945 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 51,418 | |||
| 小计 | 1,232,783 | |||||
| 长期借款 | ||||||
| 欧元 | 4,227,267 | 7.8023 | 32,982,403 | |||
| 巴西雷亚尔 | 933 | 1.9755 | 1,843 | |||
| 其他货币 | 不适用 | 不适用 | 2,079 | |||
| 小计 | 32,986,325 | |||||
| 应付债券 | ||||||
| 美元 | 696,804 | 6.5342 | 4,553,054 | |||
| 合计 | 48,193,321 | |||||
上述外币货币性项目指除人民币之外的所有货币。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 五 | 合并范围的变更 | |||
| (1) | 非同一控制下的企业合并 | |||
| (a) | 本年度发生的非同一控制下的企业合并 | |||
本集团于2018年收购了Miraco International Trading Company、IRT SANeuchatel Switzerland、Mor-Tech Manufacturing Inc. 、Mor-Tech Design Inc.等，收购对价合计为587,950,000元。该等收购对本集团整体财务状况影响不大。
本集团主要采用市场法、收益法、成本法和许可费节省法等估值技术确定上述收购所取得的可辨认净资产公允价值。
| (2) | 其他原因的合并范围变动 |
| (a) | 合并范围增加 |
本公司之全资子公司Midea Electrics Netherlands B.V.于2018年4月设立了Midea Home Appliances UK Ltd.。
本公司于2018年8月以现金50,000,000元出资设立了上海科慕电器有限公司。
本公司于 2018年 10 月以现金190,000,000元出资设立了广东威灵汽车部件有限公司。
| (b) | 合并范围减少 |
合并范围的减少主要为注销子公司，截至2018年12月31日止12个月期间，具体信息分别如下：
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 |
| 武汉美的材料供应有限公司 | 注销 | 2018年3月 |
| 常州安得物流有限公司 | 注销 | 2018年8月 |
| 潍坊美安物流有限公司 | 注销 | 2018年12月 |
| Clivet Aircon Limited | 注销 | 2018年12月 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益
(1) 在子公司中的权益
(a) 重要子公司的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东美的制冷设备有限公司 | 中国，佛山市 | 中国，佛山市 | 家用空调制造、销售 | 73% | 7% | 非同一控制下企业合并 |
| 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 | 中国，芜湖市 | 中国，芜湖市 | 家用空调制造、销售 | 73% | 7% | 非同一控制下企业合并 |
| 美的集团武汉制冷设备有限公司 | 中国，武汉市 | 中国，武汉市 | 空调制造 | 73% | 7% | 设立 |
| 芜湖美智空调设备有限公司 | 中国，芜湖市 | 中国，芜湖市 | 空调制造 | 88% | 12% | 设立 |
| 广东美的暖通设备有限公司 | 中国，佛山市 | 中国，佛山市 | 空调制造 | 90% | 10% | 设立 |
| 浙江美芝压缩机有限公司 | 中国，宁波市 | 中国，宁波市 | 空调制造 | 100% | - | 设立 |
| 合肥美的电冰箱有限公司 | 中国，合肥市 | 中国，合肥市 | 电冰箱制造 | 75% | 25% | 非同一控制下企业合并 |
| 宁波美的联合物资供应有限公司 | 中国，宁波市 | 中国，宁波市 | 空调制造 | 100% | - | 同一控制下企业合并 |
| 广东美的厨房电器制造有限公司 | 中国，佛山市 | 中国，佛山市 | 小家电制造 | - | 100% | 设立 |
| 佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司 | 中国，佛山市 | 中国，佛山市 | 小家电制造 | - | 100% | 设立 |
| 无锡小天鹅股份有限公司 | 中国，无锡市 | 中国，无锡市 | 洗衣机制造 | 38% | 15% | 非同一控制下企业合并 |
| 美的电器(新加坡)贸易有限公司 | 新加坡 | 新加坡 | 出口贸易 | - | 100% | 设立 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(1) 在子公司中的权益(续)
(a) 重要子公司的构成(续)
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 美的集团财务有限公司 | 中国，佛山市 | 中国，佛山市 | 金融业 | 95% | 5% | 设立 |
| 美的小额贷款股份有限公司 | 中国，芜湖市 | 中国，芜湖市 | 小额贷款 | 5% | 95% | 非同一控制下企业合并 |
| Mecca International (BVI) Limited | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 控股投资 | - | 100% | 设立 |
| 美的国际控股有限公司 | 香港 | 香港 | 控股投资 | 100% | - | 设立 |
| 美的投资发展公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 控股投资 | - | 100% | 设立 |
| 芜湖美的生活电器制造有限公司 | 中国，芜湖市 | 中国，芜湖市 | 小家电制造 | 100% | - | 设立 |
| Midea Electric Netherlands (I) B.V. | 荷兰 | 荷兰 | 控股投资 | - | 100% | 设立 |
| Toshiba Consumer Marketing Corporation | 日本 | 日本 | 家电制造 | - | 100% | 非同一控制下企业合并 |
| TLSC | 日本 | 日本 | 家电制造 | - | 100% | 非同一控制下企业合并 |
| KUKA | 德国 | 德国 | 机器人制造、销售 | - | 94.55% | 非同一控制下企业合并 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
| 六 在其他主体中的权益(续) | |
| (1) 在子公司中的权益(续) | |
| (b) | 存在重要少数股东权益的子公司 |
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例 | 2018年度归属于少数股东的损益 | 2018年度向少数股东分派股利 | 2018年12月31日少数股东权益 |
| 无锡小天鹅股份有限公司 | 47.33% | 880,771 | 299,335 | 3,824,250 |
(2) 企业集团的构成
上述存在重要少数股东权益的子公司的主要财务信息列示如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | ||||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | ||
| 无锡小天鹅股份有限公司 | 21,693,351 | 1,868,548 | 23,561,899 | 13,762,119 | 51,218 | 13,813,337 | 19,564,974 | 1,773,447 | 21,338,421 | 13,103,359 | 16,764 | 13,120,123 | |
| 2018年度 | 2017年度 | ||||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | ||
| 无锡小天鹅股份有限公司 | 23,636,929 | 2,130,995 | 2,081,814 | 2,624,893 | 21,384,699 | 1,708,420 | 1,669,074 | 2,015,754 | |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 在其他主体中的权益(续)
(3) 在联营企业中的权益
本集团之联营企业对本集团影响不重大，汇总信息如下：
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 投资账面价值合计 | 2,713,316 | 2,633,698 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||||
| 净利润(i) | 349,321 | 310,016 | ||
| 其他综合收益(i) | 51,924 | (36,017) | ||
| 综合收益总额 | 401,245 | 273,999 |
| (i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的调整影响。 |
七 分部信息
本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。
本集团有4个报告分部，分别为：
- 暖通空调分部- 消费电器分部- 机器人及自动化系统分部- 其他分部
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
营业费用包括营业成本、利息支出、手续费及佣金支出、营业税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用、财务收入/(费用)及资产减值损失。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 分部报告
(a) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息
2018年度及2018年12月31日分部信息列示如下：
| 暖通空调分部 | 消费电器分部 | 机器人及 自动化系统分部 | 其他分部 及未分配的金额 | 分部间抵销 | 合计 | ||
| 对外交易收入 | 123,750,494 | 106,076,743 | 25,767,137 | 6,225,261 | - | 261,819,635 | |
| 分部间交易收入 | 1,517,400 | 637,021 | 70,421 | 6,496,010 | (8,720,852) | - | |
| 营业费用 | (113,945,146) | (95,343,482) | (26,280,261) | (10,969,939) | 8,904,458 | (237,634,370) | |
| 分部利润 | 11,322,748 | 11,370,282 | (442,703) | 1,751,332 | 183,606 | 24,185,265 | |
| 其他损益 | 1,587,793 | ||||||
| 利润总额 | 25,773,058 |
| 资产总额 | 107,186,255 | 104,567,409 | 32,248,141 | 94,734,450 | (75,035,107) | 263,701,148 | |
| 负债总额 | 71,901,268 | 71,644,039 | 26,081,586 | 86,771,167 | (85,151,429) | 171,246,631 | |
| 对联营企业的长期股权投资 | 130,668 | 82,038 | 111,212 | 2,389,398 | - | 2,713,316 | |
| 对联营企业的投资收益 | 72,022 | (13,897) | (18,003) | 309,199 | - | 349,321 | |
| 非流动资产(不包括可供出售金融资产、长期股权投资、商誉和递延所得税资产)增加额 | 2,172,033 | 1,734,086 | 2,226,302 | 899,271 | - | 7,031,692 | |
| 资产减值损失 | 126,987 | 166,013 | 203,390 | 122,744 | (171,270) | 447,864 | |
| 折旧费和摊销费 | 1,554,330 | 1,719,693 | 1,019,462 | 523,971 | - | 4,817,456 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 分部报告(续)
(a) 报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息(续)
2017年度及2017年12月31日分部信息列示如下：
| 暖通空调分部 | 消费电器分部 | 机器人及 自动化系统分部 | 其他分部 及未分配的金额 | 分部间抵销 | 合计 | ||
| 对外交易收入 | 107,940,343 | 102,986,131 | 27,150,059 | 3,842,363 | - | 241,918,896 | |
| 分部间交易收入 | 1,869,629 | 416,770 | 31,254 | 5,340,194 | (7,657,847) | - | |
| 营业费用 | (101,012,749) | (94,204,422) | (28,891,893) | (8,204,099) | 7,578,571 | (224,734,592) | |
| 分部利润 | 8,797,223 | 9,198,479 | (1,710,580) | 978,458 | (79,276) | 17,184,304 | |
| 其他损益 | 4,670,470 | ||||||
| 利润总额 | 21,854,774 | ||||||
| 资产总额 | 94,875,871 | 93,312,430 | 27,285,063 | 82,745,760 | (50,112,266) | 248,106,858 | |
| 负债总额 | 63,251,582 | 67,792,173 | 17,308,941 | 89,409,279 | (72,580,288) | 165,181,687 | |
| 对联营企业的长期股权投资 | 289,324 | 73,785 | 125,213 | 2,145,376 | - | 2,633,698 | |
| 对联营企业的投资收益 | 59,498 | 1,730 | (17,649) | 266,437 | - | 310,016 | |
| 非流动资产(不包括可供出售金融资产、长期股权投资、商誉和递延所得税资产)增加额 | 1,376,838 | 1,852,293 | 13,551,833 | 224,150 | - | 17,005,114 | |
| 资产减值损失 | 106,267 | 2,690 | 33,293 | 33,940 | 92,922 | 269,112 | |
| 折旧费和摊销费 | 1,580,020 | 1,859,972 | 2,832,389 | 423,496 | - | 6,695,877 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
八 分部报告(续)
(b) 地区信息
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区(包括德国、香港、澳门、新加坡、日本、意大利及巴西等)的除可供出售金融资产、长期股权投资、商誉及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下：
| 对外交易收入 | 2018年度 | 2017年度 | |||
| 国内 | 151,412,126 | 137,962,864 | |||
| 其他国家/地区 | 110,407,509 | 103,956,032 | |||
| 261,819,635 | 241,918,896 | ||||
| 非流动资产总额 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 国内 | 22,966,699 | 22,684,099 | |||
| 其他国家/地区 | 19,903,114 | 18,181,111 | |||
| 42,869,813 | 40,865,210 | ||||
九 关联方及重大关联交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
| 母公司名称 | 关联关系 | 注册地 | 业务性质 |
| 美的控股有限公司 | 控股股东 | 佛山市顺德区 | 商业 |
本公司的最终控制人为何享健先生。
(b) 母公司注册资本及其变化
| 2018年12月31日及 | |
| 2017年12月31日 | |
| 美的控股有限公司 | 330,000 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 关联方及重大关联交易(续)
(1) 母公司情况(续)
(c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
| 持股比例 | 表决权 | 持股比例 | 表决权 | |||||||
| 直接 | 间接 | 比例 | 直接 | 间接 | 比例 | |||||
| 美的控股有限公司 | 33.20% | - | 33.20% | 33.71% | - | 33.71% | ||||
(2) 本公司的子公司情况
有关本公司主要子公司的信息参见附注六(1)。
(3) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 关联关系 |
| 广东威奇电工材料有限公司 | 同受本公司最终控制人直系亲属控制 |
| 安徽威奇电工材料有限公司 | 同受本公司最终控制人直系亲属控制 |
| 会通新材料股份有限公司 | 同受本公司最终控制人直系亲属控制 |
| 佛山市麦克罗美的滤芯设备制造有限公司 | 本公司之联营企业 |
| 佛山顺德农村商业银行股份有限公司 | 本公司之联营企业 |
(4) 关联交易情况
下列与关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。
(a) 采购商品：
| 关联方 | 关联交易 | 关联交易 | 2018年度 | 2017年度 | |
| 内容 | 定价政策 | ||||
| 广东威奇电工材料有限公司 | 采购商品 | 协议价格 | 813,655 | 864,886 | |
| 佛山市麦克罗美的滤芯设备制造有限公司 | 采购商品 | 协议价格 | 227,593 | 198,499 | |
| 安徽威奇电工材料有限公司 | 采购商品 | 协议价格 | 316,102 | 290,512 | |
| 会通新材料股份有限公司 | 采购商品 | 协议价格 | 332,991 | 463,245 | |
| 1,690,341 | 1,817,142 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 关联方及重大关联交易(续)
(4) 关联交易情况(续)
(b) 关键管理人员薪酬
| 2018年 12月31日 | 2017年 12月31日 | |||
| 关键管理人员薪酬 | 41,590 | 41,330 | ||
(5) 关联方应收应付款项余额
应收关联方款项：
| 科目名称 | 关联方 | 2018年 12月31日 | 2017年 12月31日 | ||
| 货币资金 | 佛山顺德农村商业银行股份有限公司 | 88,084 | 459,297 |
应付关联方款项：
| 科目名称 | 关联方 | 2018年 12月31日 | 2017年 12月31日 | ||
| 应付票据及应付账款 | 广东威奇电工材料有限公司 | 169,592 | 195,860 | ||
| 安徽威奇电工材料有限公司 | 60,885 | 73,897 | |||
| 佛山市麦克罗美的滤芯设备制造有限公司 | 59,011 | 27,554 | |||
| 会通新材料股份有限公司 | 25,321 | 16,152 | |||
| 314,809 | 313,463 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 股份支付
(1) 股票期权激励方案
(a) 根据2018年期间召开的2017年年度股东大会审议通过的第五期股票期权激励
计划(“第五期期权激励方案”)，本公司向1328名员工授予54,420,000份股票期权，该股票期权的行权价格为56.34元。在本公司达到预定业绩条件的情况下，被授予人所获股票期权总额的四分之一将分别于自2018年5月7日起满两周年、三周年、四周年及五周年后生效。
授予日股票期权公允价值的确定方法
| 期权行权价格： | 56.34元 |
| 期权的有效期： | 6年 |
| 标的股份的现行价格： | 52.4元 |
| 股价预计波动率： | 37.34% |
| 预计股息率： | 2.95% |
| 期权有效期内的无风险利率： | 2.89% |
根据以上参数计算的得出的第五期期权激励方案的公允价值为：667,756,000元。
(b) 年度内股票期权变动情况表
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| (千份) | (千份) | |||
| 年初发行在外的股票期权份数 | 253,541 | 250,797 | ||
| 本年授予的股票期权份数 | 54,420 | 98,274 | ||
| 本年行权的股票期权份数 | (77,724) | (79,156) | ||
| 本年失效的股票期权份数 | (401) | (16,374) | ||
| 年末发行在外的股票期权份数 | 229,836 | 253,541 |
截至2018年12月31日，第一期期权激励方案合同剩余期限至2019年2月17日，第二期期权激励方案合同剩余期限至2020年5月27日，第三期期权激励方案合同剩余期限至2021年6月27日，第四期期权激励方案合同剩余期限至2021年5月11日，第五期期权激励方案合同剩余期限至2024年5月6日。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 股份支付 (续)
(1) 股票期权激励方案(续)
(c) 股票期权交易对财务状况和经营成果的影响
于2018年度，因股票期权激励方案而确认的费用总额为586,934,000元(2017年度：677,565,000元)。于2018年12月31日，于资本公积中计提的与股票期权激励方案相关的余额为845,670,000元(2017年12月31日：800,424,000元)。
(2) 限制性股票计划
(a) 根据2018年期间召开的2017年年度股东大会审议通过的2018年限制性股票
激励计划(“2018年限制性股票计划”)，本公司首次向319名员工授予20,570,000股限制性股票，该限制性股票计划的首次授予价格为27.57元。在本公司达到预定业绩条件的情况下，被授予人所获限制性股票总额的四分之一将分别于自2018年5月7日起满两周年、三周年、四周年及五周年后解锁。
(b) 年度内限制性股票变动情况表
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| (千份) | (千份) | |||
| 年初限制性股票份数 | 28,605 | - | ||
| 本年授予的限制性股票份数 | 20,570 | 28,605 | ||
| 本年解锁的限制性股票份数 | (7,198) | - | ||
| 本年失效的限制性股票份数 | (1,792) | - | ||
| 年末限制性股票份数 | 40,185 | 28,605 |
(c) 限制性股票计划对本公司的财务状况和经营成果的影响
于2018年度，因限制性股票激励计划而确认的费用总额为355,819,000元(2017年度：164,001,000元)。于2018年12月31日，于资本公积中计提的与限制性股票计划相关的余额为453,985,000元(2017年12月31日：142,819,000元)。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十 股份支付 (续)
(3) 员工持股计划
根据2018年期间召开的2017年年度股东大会审议通过的美的集团全球合伙人计划之第四期持股计划(“第四期全球合伙人计划”)，本公司委托中国国际金融股份有限公司(“中金公司”)设资产管理计划，从二级市场购买美的集团股票共计3,319,000股，购买均价54.98元/股，购买资金为本公司计提的专项基金182,500,000元。该计划所购买的股票锁定期为2018年5月16日至2019年5月15日。
根据2018年期间召开的2017年年度股东大会审议通过的美的集团事业合伙人计划之第一期持股计划(“第一期事业合伙人计划”)，本公司委托中金公司设资产管理计划，从二级市场购买美的集团股票共计1,779,000股，购买均价54.98元/股。购买资金为本公司计提的专项基金和高层部分绩效奖金合计97,850,000元。该计划所购买的股票锁定期为2018年5月16日至2019年5月15日。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一 或有事项
截至2018年12月31日止，本公司拥有51%股权的巴西子公司所涉及的税务纠纷案件金额合计约6.69亿巴西雷亚尔(约人民币11.86亿元)(部分案件已延续超过十年，上述金额包含涉及本金及其所产生的利息)。截至2018年12月31日止，相关案件均在审理之中。巴西子公司原股东已协议承诺，将依据上述税务纠纷案件的裁决结果，对本公司作出赔付，赔付的最高金额约1.57亿巴西雷亚尔(约人民币2.78亿元)。管理层参考独立第三方律师的判断，认为本公司败诉赔偿的可能性比较低，预期不存在重大债务违约风险，因此未确认预计负债，并已经在财务报表作适当的披露。
十二 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 房屋、建筑物及机器设备 | 639,689 | 735,928 |
(2) 经营租赁承诺事项
本集团于资产负债表日，没有重大的经营租赁承诺事项。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十三 资产负债表日后事项
(1) 重要的非调整事项
于2018年10月23日召开的本公司第三届董事会第二次会议审议通过的《关于
美的集团股份有限公司发行A股股份换股吸收合并无锡小天鹅股份有限公司之方案的议案》及其他相关议案，本公司拟以发行A股方式换股吸收合并小天鹅公司。上述吸收合并不构成本公司重大资产重组事项，于2018年12月21日经本公司及小天鹅公司股东大会审议通过，于2019年2月20日经中国证监会审核无条件通过，于2019年3月12日本公司收到中国证监会核发的核准文件。
(2) 利润分配情况说明
本公司董事会于2019年4月18日提议本公司以公司现有总股本6,585,838,349
股为基数，向普通股股东派发现金股利，每股10股人民币13元(含税)，共人民币约8,561,589,854元，此项提议尚待股东大会批准。于资产负债表日后提议派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。
十四 融资租赁
本集团通过融资租赁租入固定资产，未来应支付租金汇总如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 一年以内 | 159,254 | 135,972 | ||
| 一年以上 | 92,896 | 250,493 | ||
| 252,150 | 386,465 |
于2018年12月31日，未确认的融资费用余额为6,739,000元（2017年12
月31日：10,459,000元）。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五 金融风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
? 市场风险(主要为外汇风险、利率风险和价格风险)? 信用风险? 流动性风险
下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团在中国大陆、欧洲、美国、亚洲、巴西及非洲开展制造、销售及投融资等多种经济活动，集团的外币资产和负债及未来的外币交易存在汇率波动风险。
本集团财务部门负责管理汇率波动风险，通过组建专业团队，结算币种的自然对冲、签署远期外汇对冲合约和控制外币资产负债规模等措施最大程度地降低面临的外汇风险，减少汇率波动对经营业绩的影响。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日，本集团无浮动利率带息长期债务金额
(2017年12月31日：无)(附注四(25))。
本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五 金融风险(续)
(1) 市场风险(续)
(c) 其他价格风险
本集团其他价格风险主要产生于本集团持有的以公允价值计量的可供出售金融资产(附注四(8))。于2018年12月31日，如果本集团持有上述投资的预期价格波动将相应影响本集团其他综合收益。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、存放中央银行款项、存放同业款项、应收票据及应收账款、发放贷款和垫款、其他应收款及其他流动资产中的结构性存款等。
本集团银行存款、存放中央银行款项及存放同业款项主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
此外，对于应收票据及应收账款、发放贷款和垫款、其他应收款及其他流动资产中的结构性存款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
于2018年12月31日，本集团无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
(3) 流动性风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。于资产负债表日,本集团持有的货币资金、票据资产、贴现资产、包括在其他流动资产及可供出售金融资产中的理财资金等货币性资产合计为人民币118,253,788,000元。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十五 金融风险(续)
(3) 流动性风险(续)
于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 2018年12月31日 | ||||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
| 短期借款(包括利息) | 897,699 | - | - | - | 897,699 | |||||
| 向中央银行借款(包括利息) | 100,260 | - | - | - | 100,260 | |||||
| 吸收存款及同业存放 | 44,386 | - | - | - | 44,386 | |||||
| 应付票据及应付账款 | 60,226,741 | - | - | - | 60,226,741 | |||||
| 其他应付款 | 3,346,129 | - | - | - | 3,346,129 | |||||
| 衍生金融负债 | 756,299 | - | - | - | 756,299 | |||||
| 其他流动负债 | 11,736,343 | - | - | - | 11,736,343 | |||||
| 一年内到期的非流动负债(包括利息) | 6,967,940 | - | - | - | 6,967,940 | |||||
| 长期借款(包括利息) | 390,253 | 1,609,425 | 31,453,442 | - | 33,453,120 | |||||
| 其他非流动负债 | - | 190,496 | 159,844 | 666,012 | 1,016,352 | |||||
| 84,466,050 | 1,799,921 | 31,613,286 | 666,012 | 118,545,269 | ||||||
| 2017年12月31日 | ||||||||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到五年 | 五年以上 | 合计 | ||||||
| 短期借款(包括利息) | 2,602,067 | - | - | - | 2,602,067 | |||||
| 吸收存款及同业存放 | 108,926 | - | - | - | 108,926 | |||||
| 应付票据及应付账款 | 60,352,562 | - | - | - | 60,352,562 | |||||
| 其他应付款 | 3,360,523 | - | - | - | 3,360,523 | |||||
| 衍生金融负债 | 90,432 | - | - | - | 90,432 | |||||
| 其他流动负债 | 9,017,975 | - | - | - | 9,017,975 | |||||
| 应付债券(包括利息) | 108,631 | 4,682,571 | - | - | 4,791,202 | |||||
| 长期借款(包括利息) | 306,723 | 2,415,508 | 31,643,935 | 2,087 | 34,368,253 | |||||
| 其他非流动负债 | - | 189,404 | 138,643 | 666,012 | 994,059 | |||||
| 75,947,839 | 7,287,483 | 31,782,578 | 668,099 | 115,685,999 | ||||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六 公允价值估计
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层级：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层级：相关资产或负债的不可观察输入值。
(1) 持续的以公允价值计量的资产与负债
于2018年12月31日，持续的以公允价值计量的金融资产与负债按上述三个层次列示如下：
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产—— | ||||||||
| 衍生金融资产 | - | 220,197 | - | 220,197 | ||||
| 其他流动资产—套期工具 | - | 38,822 | - | 38,822 | ||||
| 可供出售金融资产—— | ||||||||
| 其他流动资产—理财产品 | - | - | 1,521,007 | 1,521,007 | ||||
| 可供出售金融资产 | 1,122,609 | - | 62,250 | 1,184,859 | ||||
| 资产合计 | 1,122,609 | 259,019 | 1,583,257 | 2,964,885 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债—— | ||||||||
| 衍生金融负债 | - | 756,299 | - | 756,299 | ||||
| 其他流动负债—套期工具 | - | 146,496 | - | 146,496 | ||||
| 负债合计 | - | 902,795 | - | 902,795 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产与负债(续)
于2017年12月31日，持续的以公允价值计量的金融资产与负债按上述三个层次列示如下：
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产—— | ||||||||
| 衍生金融资产 | - | 353,327 | - | 353,327 | ||||
| 其他流动资产—套期工具 | - | 360,858 | - | 360,858 | ||||
| 可供出售金融资产—— | ||||||||
| 其他流动资产—理财产品 | - | - | 22,094,715 | 22,094,715 | ||||
| 可供出售金融资产 | 38,460 | - | 80,251 | 118,711 | ||||
| 资产合计 | 38,460 | 714,185 | 22,174,966 | 22,927,611 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债—— | ||||||||
| 衍生金融负债 | - | 90,432 | - | 90,432 | ||||
| 其他流动负债—套期工具 | - | 1,877 | - | 1,877 | ||||
| 负债合计 | - | 92,309 | - | 92,309 |
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，上述金融工具公允价值计量所属层级在三个层级之间没有发生重大转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、预计汇率及预计年化收益率等。
本年度，本集团金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。
| 上述第三层次资产变动如下： | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 2018年1月1日 | 22,174,966 | |||
| 增加 | 1,576,579 | |||
| 减少 | (22,660,142) | |||
| 当期利得总额 | ||||
| 计入利润表的投资收益 | 519,042 | |||
| 计入其他综合收益的利得 | (27,188) | |||
| 2018年12月31日 | 1,583,257 | |||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六 公允价值估计(续)
(1) 持续的以公允价值计量的资产与负债(续)
| 可供出售金融资产 | ||||
| 2017年1月1日 | 30,109,067 | |||
| 增加 | 26,513,177 | |||
| 减少 | (35,571,427) | |||
| 当期利得总额 | ||||
| 计入利润表的投资收益 | 975,534 | |||
| 计入其他综合收益的利得 | 148,615 | |||
| 2017年12月31日 | 22,174,966 | |||
| 第三层次公允价值计量的相关信息如下： | ||||||||||||
| 估值技术 | 输入值 | |||||||||||
| 2018年12月31日 公允价值 | 名称 | 范围 | 与公允价值之间的关系 | 可观察/ 不可观察 | ||||||||
| 可供出售金融资产— | ||||||||||||
| 其他流动资产 | 1,521,007 | 贴现现金流 | 预计年化收益率 | 4.05%~4.95% | 正向 | 不可观察 | ||||||
| 可供出售金融资产(a) | 62,250 | |||||||||||
| 合计 | 1,583,257 | |||||||||||
| 估值技术 | 输入值 | |||||||||||
| 2017年12月31日 公允价值 | 名称 | 范围 | 与公允价值之间的关系 | 可观察/ 不可观察 | ||||||||
| 可供出售金融资产— | ||||||||||||
| 其他流动资产 | 22,094,715 | 贴现现金流 | 预计年化收益率 | 2.2%~7.2% | 正向 | 不可观察 | ||||||
| 可供出售金融资产(a) | 80,251 | |||||||||||
| 合计 | 22,174,966 | |||||||||||
(a) 就该部分可供出售金额资产而言，价格采用现金流量折现法进行厘定。将公允价
值归为第三层次的判断主要是基于不可观察输入值对计量整体公允价值的重要性厘定。其中，重要不可观察数值主要有目标公司财务数据、风险调整折现率。
属于第二层级公允价值计量的资产和负债主要为外汇远期合约，采用收益法估值。
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十六 公允价值估计(续)
(2) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、存放中央银行款项、存放同业款项、应收票据及应收账款、发放贷款及垫款、其他应收款、其他流动资产(剔除附注十六(1)提及部分)、应付票据及应付账款、短期借款、向中央银行借款、长期借款、一年内到期的非流动负债、吸收存款及同业存放、其他应付款及其他流动负债等。
本集团于2018年12月31日及2017年12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十七 资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债比率(以总负债除以总资产)监控资本结构。
于2018年12月31日及2017年12月31日，本集团的资产负债比率列示如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 总负债 | 171,246,631 | 165,181,687 | ||
| 总资产 | 263,701,148 | 248,106,858 | ||
| 资产负债比率 | 64.94% | 66.58% |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十八 母公司财务报表主要项目附注
(1) 其他应收款
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 其他应收款项 | 11,171,833 | 8,404,353 | ||
| 应收利息 | 117,138 | 85,059 | ||
| 应收股利 | 310,889 | 897,040 | ||
| 11,599,860 | 9,386,452 | |||
| 减：坏账准备 | (6,840) | (789) | ||
| 11,593,020 | 9,385,663 | |||
(a) 其他应收款项按账龄分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 一年以内 | 11,146,053 | 5,150,753 | ||
| 一至二年 | 21,110 | 3,253,600 | ||
| 二至三年 | 4,670 | - | ||
| 11,171,833 | 8,404,353 | |||
| 减：坏账准备 | (6,840) | (789) | ||
| 11,164,993 | 8,403,564 | |||
于2018年12月31日，本公司应收股利的账龄均在一年以内。
(b) 其他应收款项按类别分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||||
| 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | 金额 | 占总额 | 金额 | 计提 | |||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | |||||||||
| 单独计提坏账准备 | 11,042,465 | 98.84% | - | - | 8,392,449 | 99.86% | - | - | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 129,368 | 1.16% | 6,840 | 5.29% | 11,904 | 0.14% | 789 | 6.63% | ||||
| 11,171,833 | 100.00% | 6,840 | 0.06% | 8,404,353 | 100.00% | 789 | 0.01% | |||||
(c) 按组合计提坏账准备的其他应收款项中，采用账龄分析法的组合分析如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 金额 | 计提比例 | |||||
| 一年以内 | 126,405 | 6,319 | 5.00% | 8,020 | 401 | 5.00% | ||||
| 一到二年 | 1,840 | 184 | 10.00% | 3,884 | 388 | 10.00% | ||||
| 二到三年 | 1,123 | 337 | 30.00% | - | - | - | ||||
| 129,368 | 6,840 | 5.29% | 11,904 | 789 | 6.63% | |||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十八 母公司财务报表主要项目附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(d) 于2018年12月31日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款项分析如下：
| 性质 | 余额 | 账龄 | 占其他应收款 | 坏账准备 | ||
| 余额总额比例(%) | ||||||
| 公司A | 往来款 | 5,741,389 | 1年以内 | 51.39% | - | |
| 公司B | 往来款 | 3,700,000 | 1年以内 | 33.12% | - | |
| 公司C | 往来款 | 462,515 | 1年以内 | 4.14% | - | |
| 公司D | 往来款 | 230,000 | 1年以内 | 2.06% | - | |
| 公司E | 往来款 | 230,000 | 1年以内 | 2.06% | - | |
| 10,363,904 | 92.77% | - |
(2) 长期股权投资
长期股权投资分类如下：
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | |||
| 子公司(a) | 26,586,165 | 23,099,672 | ||
| 联营企业(b) | 1,650,130 | 1,440,929 | ||
| 28,236,295 | 24,540,601 | |||
| 减：减值准备 | - | - | ||
| 28,236,295 | 24,540,601 |
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十八 母公司财务报表主要项目附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
| 本年增减变动 | |||||||||||||||
| 2017年 | 追加投资 | 期权变动 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | 2018年 | 减值准备 | 本年宣告分派的现金股利 | |||||||
| 12月31日 | 12月31日 | 年末余额 | |||||||||||||
| 美的集团财务有限公司 | 1,442,479 | 1,900,000 | 11,530 | - | - | - | 3,354,009 | - | - | ||||||
| 佛山市顺德区美的家电实业有限公司 | 2,949,000 | - | - | - | - | - | 2,949,000 | - | - | ||||||
| 无锡小天鹅股份有限公司 | 2,754,240 | - | 68,331 | - | - | - | 2,822,571 | - | 238,948 | ||||||
| 广东美的微波炉制造有限公司 | 1,880,041 | - | - | - | - | - | 1,880,041 | - | 1,049,906 | ||||||
| 广东美的制冷设备有限公司 | 1,180,664 | - | 255,842 | - | - | - | 1,436,506 | - | 434,758 | ||||||
| 广东美的生活电器制造有限公司 | 1,034,420 | - | 39,028 | - | - | - | 1,073,448 | - | - | ||||||
| 合肥美的暖通设备有限公司 | 1,058,887 | - | 7,054 | - | - | - | 1,065,941 | - | 1,016,699 | ||||||
| 湖北美的电冰箱有限公司 | 839,749 | - | 4,179 | - | - | - | 843,928 | - | 389,495 | ||||||
| 安徽美芝精密制造有限公司 | 817,266 | - | 4,650 | - | - | - | 821,916 | - | 475,564 | ||||||
| 芜湖美智空调设备有限公司 | 745,841 | - | 7,384 | - | - | - | 753,225 | - | 1,130,461 | ||||||
| 广东美的暖通设备有限公司 | 402,829 | 180,000 | 62,735 | - | - | - | 645,564 | - | 802,445 | ||||||
| 合肥美的电冰箱有限公司 | 484,312 | - | 15,935 | - | - | - | 500,247 | - | - | ||||||
| 宁波美的联合物资供应有限公司 | 486,738 | - | 4,612 | - | - | - | 491,350 | - | 596,686 | ||||||
| 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 | 352,041 | - | - | - | - | - | 352,041 | - | - | ||||||
| 美的国际控股有限公司 | 176,974 | - | - | - | - | - | 176,974 | - | - | ||||||
| 美的集团武汉制冷设备有限公司 | 89,275 | - | 8,327 | - | - | - | 97,602 | - | 222,260 | ||||||
| 浙江美芝压缩机有限公司 | 56,302 | - | 6,728 | - | - | - | 63,030 | - | 455,445 | ||||||
| 芜湖美的生活电器制造有限公司 | 56,223 | - | - | - | - | - | 56,223 | - | 41,325 | ||||||
| 美的小额贷款股份有限公司 | 55,381 | - | 213 | - | - | - | 55,594 | - | - | ||||||
| 其他 | 6,237,010 | 688,967 | 301,523 | (80,545) | - | - | 7,146,955 | - | 2,314,307 | ||||||
| 23,099,672 | 2,768,967 | 798,071 | (80,545) | - | - | 26,586,165 | - | 9,168,299 | |||||||
2018年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十八 母公司财务报表主要项目附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
对联营企业的投资主要是本集团对佛山顺德农村商业银行股份有限公司及合肥荣事达电机有限公司等公司的投资。
(3) 营业收入
营业收入主要为其他业务收入，即母公司向下属子公司收取的商标使用费收入、租金收入及管理费收入等。
(4) 投资收益
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 9,168,299 | 9,022,867 | ||
| 于金融机构购买的理财产品的投资收益 | 388,942 | 980,845 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 239,418 | 209,908 | ||
| 其他 | (76,565) | 783 | ||
| 9,720,094 | 10,214,403 |
本公司投资收益的汇回并没有重大限制。
补充资料(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 非经常性损益明细表
| 2018年度 | 2017年度 | |||
| 非流动资产处置损益 | 222,204 | 1,363,041 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | (842,408) | 77,484 | ||
| 其他(主要包括政府补助、索赔收入、罚款收入等其他营业外收入和支出) | 1,091,473 | 1,094,058 | ||
| 471,269 | 2,534,583 | |||
| 减：所得税影响额 | (207,870) | (702,139) | ||
| 少数股东权益影响额(税后) | (90,775) | (162,858) | ||
| 172,624 | 1,669,586 | |||
非经常性损益明细表的编制基础：
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
本集团按照中国证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：
| 加权平均 | 每股收益(单位：人民币元) | |||||
| 净资产收益率(%) | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||||
| 2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | |||||||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 25.66% | 25.88% | 3.08 | 2.66 | 3.05 | 2.63 | ||||||
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 25.44% | 23.38% | 3.05 | 2.41 | 3.03 | 2.38 |
美的集团股份有限公司2018年年度报告
第十一节 备查文件目录
一、 载有公司法定代表人亲笔签名的《美的集团股份有限公司2018年度报告》原件；二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在指定信息披露报刊公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；五、刊载于 http://www.cninfo.com.cn上的公司2018年度报告电子文稿。
美的集团股份有限公司
法定代表人：方洪波
二零一九年四月二十日