江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司2014年第三季度报告全文

               江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
         2014 年第三季度报告
            2014 年 10 月
                                         江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人计高雄、主管会计工作负责人孙怡虹及会计机构负责人(会计主管人员)孙怡虹声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                          江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                         本报告期末                        上年度末            本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                              3,966,980,839.08                 3,666,707,310.75                           8.19%
归属于上市公司股东的净资产
                                          3,046,129,434.09                 2,959,818,706.88                           2.92%
（元）
                                                          本报告期比上年同期                           年初至报告期末比上
                                       本报告期                                   年初至报告期末
                                                                 增减                                     年同期增减
营业收入（元）                      166,717,289.79                      -30.31%       539,962,616.30                 -34.55%
归属于上市公司股东的净利润
                                       54,369,827.33                    -65.86%       156,048,667.36                 -45.24%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       45,360,757.54                     -5.29%       132,372,994.59                 -13.49%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                          --                      --               -562,651,846.77                  -628.92%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0446                   -65.88%               0.1281                 -45.23%
稀释每股收益（元/股）                          0.0446                   -65.88%               0.1281                 -45.23%
加权平均净资产收益率                              1.78%                  -3.76%               5.16%                   -4.95%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                                项目                                         年初至报告期期末金额             说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                     81,908.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
                                                                                        3,000,000.00
额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                            8,246,965.71
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   -1,716,184.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     21,902,025.00
减：所得税影响额                                                                        7,878,678.74
       少数股东权益影响额（税后）                                                         -39,636.62
合计                                                                                   23,675,672.77           --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数（户）                                                                              126,610
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                        持有有限售条 质押或冻结
            股东名称                   股东性质        持股比例         持股数量
                                                                                        件的股份数量      数量
江苏吴江丝绸集团有限公司        国家                     36.69%           447,013,980              0
中国服装集团公司                国有法人                  0.31%             3,724,120              0
邓彩静                          境内自然人                0.29%             3,538,523              0
李红梅                          境内自然人                0.21%             2,609,693              0
黎锦泉                          境内自然人                0.16%             2,004,600              0
陈楚波                          境内自然人                0.14%             1,718,700              0
吴丽霜                          境内自然人                0.13%             1,612,711              0
梁伟平                          境内自然人                0.13%             1,611,500              0
中国丝绸工业总公司              国有法人                  0.12%             1,500,000              0
沈金虎                          境内自然人                0.12%             1,462,215              0
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                 持有无限售条件普通股股份数                         股份种类
            股东名称
                                               量                       股份种类                 数量
江苏吴江丝绸集团有限公司                            447,013,980 人民币普通股                           447,013,980
中国服装集团公司                                      3,724,120 人民币普通股                            3,724,120
邓彩静                                                3,538,523 人民币普通股                            3,538,523
李红梅                                                2,609,693 人民币普通股                            2,609,693
黎锦泉                                                2,004,600 人民币普通股                            2,004,600
陈楚波                                                1,718,700 人民币普通股                            1,718,700
吴丽霜                                                1,612,711 人民币普通股                            1,612,711
梁伟平                                                1,611,500 人民币普通股                            1,611,500
                                                 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国丝绸工业总公司                                  1,500,000 人民币普通股                         1,500,000
沈金虎                                              1,462,215 人民币普通股                         1,462,215
上述股东关联关系或一致行动的说
                                 上述股东，公司未知是否存在关联关系，也未知其一致行动情况。
明
                                 自然人股东李红梅，通过普通证券账户持有公司股票 0 股，通过信用交易担保证券账
前 10 名无限售条件普通股股东参与 户持有公司股票 2,609,693 股，实际合计持有公司股票 2,609,693 股；自然人股东黎
融资融券业务股东情况说明         锦泉，通过普通证券账户持有公司股票 4,600 股，通过信用交易担保证券账户持有公
                                 司股票 2,000,000 股，实际合计持有公司股票 2,004,600 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                      江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         人民币：元
   报表项目         2014年9月30日    2013年12月31日    增减（%）                           变动原因
预付款项              5,392,249.64      2,323,085.73      132.12% 本期增加预付往来款所致
其他应收款           76,590,394.81    317,375,086.95      -75.87% 本期收到政府回购盛泽镇西白洋（南草圩）地块款项所致
存货                556,514,410.85    304,921,800.21       82.51% 本期增加蚬子荡土地款所致
其他流动资产          2,600,000.00     94,400,000.00      -97.25% 本期期末减少委托理财款所致
长期应收款          939,626,665.66    605,470,233.21       55.19% 本期增加新的BT项目所致
                                                                    本期收购东方纺织城股权，纳入合并报表范围，长期股权投资
长期股权投资         58,217,616.77    148,970,870.38      -60.92%
                                                                    合并抵销所致
在建工程             62,784,663.54      6,749,259.98      830.25% 本期增加东方纺织城项目工程款所致
无形资产            448,350,995.40    182,275,939.60      145.97% 本期增加东方纺织城项目土地款所致
短期借款            483,000,000.00    180,000,000.00      168.33% 本期生产经营所需向银行贷款增加所致
应付账款             34,774,166.65     68,527,071.84      -49.25% 本期支付房产项目工程款所致
预收款项             70,602,645.46    104,258,005.35      -32.28% 本期房产项目确认收入所致
应交税费             43,291,273.44     62,342,839.97      -30.56% 本期缴纳企业所得税所致
应付利息                814,633.31        322,666.67      152.47% 本期银行贷款增加,计提贷款利息相应增加所致
其他应付款           38,243,029.36     26,342,520.48       45.18% 本期增加其他往来款所致
长期应付款            1,640,968.22      2,423,872.91      -32.30% 本期支付广告位租赁费所致
   报表项目         2014年1－9月     2013年1－9月      增减（%）                           变动原因
营业收入            539,962,616.30    824,963,857.12      -34.55% 本期公司交房量减少，确认的商品房销售收入下降所致
营业成本            291,184,413.52    522,782,367.44      -44.30% 本期公司交房量减少，确认的商品房销售成本下降所致
营业税金及附加       22,846,622.30     44,406,165.26      -48.55% 本期公司交房量减少，计提的营业税金及附加相应下降所致
销售费用                939,015.92      8,086,783.30      -88.39% 本期房产项目销售佣金减少所致
投资收益             12,593,115.10      7,671,995.89       64.14% 本期增加信托产品收益所致
营业外收入            4,053,930.88    152,315,444.54      -97.34% 本期减少非流动资产处置收益所致
营业外支出            2,688,206.70      1,800,630.99       49.29% 本期增加非流动资产处置损失及损赠支出所致
所得税费用           55,087,438.95     91,728,628.45      -39.95% 本期利润总额减少，计提的企业所得税相应减少所致
                                                    江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
经营活动产生的
                    -562,651,846.77    106,377,680.37     -628.92% 本期支付BT项目款项和蚬子荡项目地块土地款所致
现金流量净额
投资活动产生的
                      197,848,987.95       198,252.24   99696.60% 本期收到政府回购盛泽镇西白洋（南草圩）地块款项所致
现金流量净额
筹资活动产生的
                      226,320,552.25   -58,677,137.94      485.70% 本期增加银行借款所致
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、关于出售存量零碎股相关事项
    公司因实施权益分派等业务产生了119 股的存量零碎股，集中记入中国结算有限责任公司深圳分公司
（以下简称“登记公司”）的专用账户。本报告期，为妥善解决历史遗留的存量零碎股问题，公司根据中
国证监会要求与登记公司签署了《上市公司委托中国结算深圳分公司出售零碎股协议》，并委托登记公司
办理出售事宜，2014 年8月出售净所得393.27 元，计入股东权益相关公积金科目。
    2、重大合同及其履行情况
    公司2014年8月27日召开的第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于签署<基础设施建设投资代建
合作框架协议>的议案》，公司与江苏盛泽投资有限公司签署合作框架协议，双方采用“甲方开发、乙方
投资”的方式，就盛泽镇基础设施、公租房和相关配套设施的建设展开合作。《关于签署<基础设施建设
投资代建合作框架协议>的公告》（公告编号：2014-039）于2014年8月29日在巨潮资讯网上披露。
    基于上述合作框架协议，2014年9月公司与江苏盛泽投资有限公司签署《盛泽镇基础设施建设投资代
建管理合同》，项目名称：盛泽镇基础设施建设项目；项目总投资：预算75,000.00万元（共六个分项目）；
合同期限：自本合同签订之日起五年，其中暂定建设期为两年（含竣工验收时间）；代建方式：建设实施
全过程代理；代建内容：盛泽镇基础设施的建设工程施工合同承包人的招标选择、施工合同的洽谈、施工
合同的履行、工程建设管理、配套工程的建设实施管理、竣工验收的组织协调、项目竣工交付（前期已实
施工程由江苏盛泽投资有限公司负责，合同签定后由本公司负责）。
    截止报告期末，公司投入盛泽镇基础设施建设项目合计24,800.01万元。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
 承诺事由      承诺方                          承诺内容                           承诺时间   承诺期限     履行情况
                          丝绸集团出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：（1）
                          丝绸集团将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何
             江苏吴江丝
                          在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存
             绸集团有限                                                                                 截至报告期
资产重组时                在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或 2007 年 08
             公司（以下                                                                      长期       末，承诺主体
所作承诺                  以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制 月 31 日
             简称“丝绸                                                                                 遵守承诺。
                          权。（2）丝绸集团或丝绸集团控制的企业如出售与公司生
             集团）
                          产、经营相关的任何资产、业务或权益，公司均享有优先
                          购买权；且丝绸集团保证在出售或转让有关资产或业务时
                                                江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                      给予公司的条件与其或其控制的企业向任何独立第三人
                      提供的条件相当。丝绸集团愿意承担因违反上述承诺而给
                      公司造成的全部经济损失。丝绸集团在不再持有公司 5%
                      及以上股份前，以上承诺为有效之承诺。
                      丝绸集团发出《征询函》，承诺：待监管部门和监管法规
                      在法律框架层面上，明晰大宗商品电子交易市场这种经营
其他对公司            业态；且苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司连                         截至报告期
                                                                             2014 年 02
中小股东所 丝绸集团   续 2 年扣除非经常性损益后的净资产收益率高于 6%的二年                长期   末，承诺主体
                                                                             月 14 日
作承诺                内，如上市公司有意购买，丝绸集团将以市场公允价格，                         遵守承诺。
                      无条件将持有的电子交易中心的 51%股权出售给上市公
                      司。
承诺是否及时履行                                                             是
未完成履行的具体原因及下一步计划                                             不适用
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
    公司2014年10月27日召开的第六届董事会第六次会议和第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于
会计政策变更的议案》，公司自2014年7月1日起执行第2号、9号、30号、33号、37号、39号、40号、41号
                                         江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
等八项新企业会计准则，其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及有关规定。本
次执行新会计准则仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及
2014年上半年财务报表的所有者权益和净利润均没有影响。《关于会计政策变更的公告》（公告编号：
2014-044）于2014年10月29日在巨潮资讯网上披露。
                                                 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                         项目                               期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    340,813,116.38               479,649,022.06
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据                                                     79,333,059.41                97,077,501.84
    应收账款                                                     46,394,758.21                37,790,862.90
    预付款项                                                      5,392,249.64                 2,323,085.73
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   76,590,394.81               317,375,086.95
    买入返售金融资产
    存货                                                        556,514,410.85               304,921,800.21
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                  2,600,000.00                94,400,000.00
流动资产合计                                                  1,107,637,989.30             1,333,537,359.69
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                              7,500,000.00                 7,500,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                                  939,626,665.66               605,470,233.21
                                               江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期股权投资                                               58,217,616.77               148,970,870.38
    投资性房地产                                            1,020,188,099.84             1,025,464,985.45
    固定资产                                                  223,447,785.91               254,321,150.67
    在建工程                                                   62,784,663.54                 6,749,259.98
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                  448,350,995.40               182,275,939.60
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                               19,998,966.40                22,943,922.25
    递延所得税资产                                             25,228,056.26                25,473,589.52
    其他非流动资产                                             54,000,000.00                54,000,000.00
非流动资产合计                                              2,859,342,849.78             2,333,169,951.06
资产总计                                                    3,966,980,839.08             3,666,707,310.75
流动负债：
    短期借款                                                  483,000,000.00               180,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    应付票据                                                    2,000,000.00
    应付账款                                                   34,774,166.65                68,527,071.84
    预收款项                                                   70,602,645.46               104,258,005.35
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                              107,099,537.61               115,502,043.48
    应交税费                                                   43,291,273.44                62,342,839.97
    应付利息                                                      814,633.31                   322,666.67
    应付股利
    其他应付款                                                 38,243,029.36                26,342,520.48
    应付分保账款
    保险合同准备金
                                               江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                                  779,825,285.83               557,295,147.79
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款                                                     1,640,968.22              2,423,872.91
    专项应付款
    预计负债                                                      12,580,000.00             12,580,000.00
    递延所得税负债
    其他非流动负债                                            122,201,723.52               130,335,849.18
非流动负债合计                                                136,422,691.74               145,339,722.09
负债合计                                                      916,247,977.57               702,634,869.88
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）                                      1,218,236,445.00             1,218,236,445.00
    资本公积                                                  627,751,916.83               636,578,034.75
    减：库存股
    专项储备
    其他综合收益
    盈余公积                                                  201,756,630.47               201,756,630.47
    一般风险准备
    未分配利润                                                998,384,441.79               903,247,596.66
归属于母公司所有者权益合计                                  3,046,129,434.09             2,959,818,706.88
    少数股东权益                                                   4,603,427.42              4,253,733.99
所有者权益（或股东权益）合计                                3,050,732,861.51             2,964,072,440.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计                          3,966,980,839.08             3,666,707,310.75
法定代表人：计高雄                   主管会计工作负责人：孙怡虹                    会计机构负责人：孙怡虹
                                                 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                       项目                                 期末余额                     期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    272,468,914.36               462,066,677.90
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    应收票据                                                     79,333,059.41                96,977,501.84
    应收账款                                                     44,288,906.59                35,871,081.61
    预付款项                                                      4,406,612.11                 1,139,332.11
    应