常山北明：2020年半年度报告

石家庄常山北明科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人肖荣智、主管会计工作负责人曹金霞及会计机构负责人(会计主管人员)曹金霞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中，第十部分公司面临的风险与应对措施。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 23

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 36

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第十节 公司债相关情况 ...... 37

第十一节 财务报告 ...... 38

第十二节 备查文件目录 ...... 158

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司或常山北明 指 石家庄常山北明科技股份有限公司中国证监会 指 中国证券监督管理委员会《公司章程》 指 《石家庄常山北明科技股份有限公司章程》元、万元 指 人民币元、人民币万元报告期、本报告期、本期 指 2020年1 月1 日至2020年6 月30日北明软件 指 北明软件有限公司索科维尔 指 索科维尔（北京）软件系统有限公司天时能源 指 北明天时能源科技（北京）有限公司北明成功 指 北明成功软件（山东）有限公司北明明润 指 北明明润（北京）科技有限公司金实盈信 指 北京金实盈信科技有限公司北明云智 指 北明云智（武汉）网软有限公司广州龙泰 指 广州市龙泰信息技术有限公司国智云鼎 指 北京国智云鼎科技有限公司爱意生活 指 北京爱意生活电子商务有限公司北明控股 指 北京北明伟业控股有限公司常山集团 指 石家庄常山纺织集团有限责任公司大数据 指

指无法在一定时间内用常规软件工具对其内容进行抓取、管理和处理的数据集合。大数据技术，是指从各种各样类型的数据中，快速获得有价值信息的能力。云计算 指

将 IT 相关的能力以服务的方式提供给用户，允许用户在不了解提供服务的技术、没有相关知识以及设备操作能力的情况下，通过网络获取需要的服务。物联网 指

通过信息传感设备，按约定的协议，把相关物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现对物品的智能化识别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 常山北明 股票代码000158股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 石家庄常山北明科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 常山北明公司的外文名称（如有） Shijiazhuang ChangShan BeiMing Technology Co.，Ltd公司的外文名称缩写（如有）CSBM公司的法定代表人 肖荣智

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 池俊平 张 莉联系地址 河北省石家庄市和平东路183号 河北省石家庄市和平东路183号电话[phone] 0311-86673856传真[phone] 0311-86673929电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）3,605,000,162.724,356,736,034.33-17.25%归属于上市公司股东的净利润（元）-85,516,062.8830,078,504.96-384.31%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-194,648,782.94-82,572,782.12 -135.73%经营活动产生的现金流量净额（元）21,070,495.01-639,628,142.84

103.29%

基本每股收益（元/股）-0.05350.0184-390.76%稀释每股收益（元/股）-0.05350.0184-390.76%加权平均净资产收益率-1.46%0.50% -1.96%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）14,036,074,723.0714,156,415,878.09-0.85%归属于上市公司股东的净资产（元）5,827,027,249.635,912,543,312.51-1.45%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,771,719.17计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

134,033,767.67其中：政府搬迁补助126,830,920.74元企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-657,147.00职工安置补偿金除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,618,364.21其中：停工损失26,026,864.38元

减：所得税影响额397,255.57合计109,132,720.06--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

（一）纺织板块

纺织业务包括棉纱、布的生产销售；自产产品和技术的进出口业务；棉花批发、零售。公司根据订单需要，采购原料，组织生产，直接销售。纺织主业主导产品有环保型纱线、功能型面料以及高档品牌服装、家纺和产业用纺织品。报告期内，纺织行业着力化解疫情和贸易争端带来的不利影响，不断提升发展韧性和抗风险能力，部分经济运行指标出现回升迹象。但当前全球疫情依然在蔓延扩散，中美贸易摩擦不断升级，经济前景不确定性很高，对全球供应链运转和经济运行造成的冲击将继续发展演变。棉纺织行业受疫情及贸易战影响，终端需求严重下降，纺企普遍出现开工率降低、产销量下降、效益明显下滑的情况。根据国家统计局的数据显示，利润总额同比下降了41.3%。由于运行压力显著加大，纺织企业运行质量有所下降，2020年上半年全国规模以上纺织企业亏损面达32.6%，亏损企业亏损额同比增长50.2%。

（二）软件板块

软件和信息技术服务业包括软件开发、软件服务；智能化安装工程服务，技术进出口；通信设备零售，计算机应用电子设备制造；环保技术开发服务，环保技术咨询、交流服务，环保技术转让服务；通信系统设备制造；信息系统集成服务等等。公司子公司北明软件是一家提供新一代IT技术和解决方案的综合服务商，在新型智慧城市建设领域、面向司法为民的在线社会矛盾纠纷多元化解领域、运用大数据和人工智能技术以及区块链技术服务于创新型社会治理、各领域的智慧化管理建设等多个领域都具有鲜明的特点，公司致力于运用新一代科技手段助力各个领域的数字化转型，打造覆盖全社会、万物互联的信息服务体系。 报告期内，软件与信息技术服务业既面临着《深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》、《云计算发展三年行动计划（2017-2019年）》、《关于进一步扩大和升级信息消费持续释放内需潜力的指导意见》等政策红利释放,大数据、人工智能、区块链、5G产业崛起等新兴动能深层次拓展等发展机遇，同时也继续面临着国内经济持续放缓、国际贸易形势严峻、产业加速转型调整等重大压力和挑战。云计算相关的生态迅速膨胀，其相关运营服务和技术服务成为产业增长的最重要动力来源。同时，包括云原生技术的云计算、大数据、人工智能技术、技术中台等也全面影响到传统软件开发领域，使开发、交付和盈利等模式转型，引发计算平台重构并带来新的市场空间，使平台软件、APP软件等继续呈现快速兴起之势。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 期末数为1,341万元，较年初减少5.48%，主要系本期公司按权益法对国智云鼎确认的投资损失影响所致。固定资产 期末数为234,608万元，较年初减少3.82%，主要系本期公司固定资产计提折旧所致。无形资产 期末数为46,802万元，较年初增加15.77%，主要系本期公司正定园区土地使用权增加所致。在建工程

期末数为40,474万元，较年初增加7.23%，主要系本期公司常山云数据中心一期工程项目、智能物流仓库等项目投入增加所致。开发支出

期末数为14,747万元，较年初增加16.76%，主要系本期公司“北区技术中心”、“ SK数字中台研发项目”“ 智慧法院事业部”等项目开发投入增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）纺织业务的优势：

1、人才优势。聘请中科院院士为公司技术顾问，近年来，公司员工获得中华技能大奖1名、省市级技术状元或技术能手

163名，全国劳模2名，全国五一劳动奖章7名，全国五四青年奖章2名，全国纺织工业劳动模范8名，省市级劳动模范及市级以上荣誉97人，为公司的技术产品开发奠定了坚实的人才基础。

2、管理优势。公司不断加强质量、物耗、成本、安全、岗位职责等各项管理，基础管理在行业内始终保持先进水平。

同时，深入开展质量管理小组活动和对标行动，荣获全国纺织行业质量管理小组活动优秀企业。

3、研发优势。公司拥有国家认定的企业技术中心、国家认可实验室和国家级技能大师工作室等。公司每年投入大量研

发经费，为新技术和新产品的研发提供强有力的保障。公司纺织业务现有90项专利，其中16项发明专利。

4、质量优势。公司通过ISO9001质量管理体系认证，获得了33个国家和地区通认的IQNet，国际环保纺织协会Oeko—Tex

Standard 100 I 级等证书。公司拥有中国棉纺织行业最具影响力产品品牌2个，河北省知名品牌3个，河北省著名商标1个。

5、土地资源优势。地处市中心黄金地段、占地共约509亩的棉一、棉二厂区土地尚未出让。报告期内，第五分公司土地

补偿金已全部到位，共计收到土地补偿金8.71亿元。公司后续地块的拍卖将增强公司的资金实力。

（二）软件业务的优势：

1、客户端业务能力优势

公司产品在新型智慧城市管理领域、融合智能化技术和大数据技术以及区块链技术的社会治理领域、同样运用人工智能领域技术和大数据的智慧供热领域及企业智慧化管理领域，所体现出的应用领域的出色技术实力及服务能力得到市场及客户的高度认可，树立了良好的公司品牌和信誉。目前公司已形成覆盖广泛、稳定优质的客户资源，包括：金融行业（中国人寿、中国太保、中国银行、中国农业银行等）、司法领域（多级检察院、法院、司法局）以及国内首创的在线矛盾纠纷多元化解平台（ＯＤＲ）的实践（已在多地广泛落地）、电力行业、能源行业（中石化、中石油）、交通领域（中国民航空管局、铁路总公司等）、数字政府(多个智慧城市建设领域）、主流互联网企业（百度、滴滴、美团、ucloud）、多地供热领域等。公司的客户主要是具有IT服务需求的（尤其是新型IT技术的）大中型企事业单位，企业规模较大、信誉度较高，是公司长期的合作伙伴。由于公司在人工智能、大数据分析和应用、统一信息服务平台、多活信息技术等领域的快速技术发展，进一步衍生出众多在新技术领域与公司合作的优质用户，良好的客户基础是公司持续快速发展的重要因素。

2、行业经验和技术优势

做为新型智慧城市的专家，公司积极推动人工智能、物联网、区块链等新一代信息技术与业务的深度融合，新推出城市运营中心、互联网+监管、应急指挥系统、智能客服机器人等解决方案基于新一代信息技术，结合行业城市管理领域的"智慧化"发展趋势，形成了智慧政务、智慧交通、智慧教育、智慧医疗、智慧旅游等系列解决方案，成为我国智慧城市建设领域领先的解决方案提供商。这一智能化城市管理领域所涉及的智慧城市专业设计和建设包含了多项新兴技术：

数据资源体系、云计算中心、大数据和人工智能平台（汇集和处理城市中的各类数据资源，提供数据共享、建模分析、可视化展现等功能，支撑各领域的精准服务、辅助决策、业务创新等活动，基于大数据管理的思想，规划城市未来的发展方向）、统一服务平台、智慧应用、智慧政务、城市运行指挥中心、智能交通管理、信息惠民、精准扶贫、智能热网等等。

公司还利用资金优势与客户资源优势，参与智慧城市建设的投融资与运营，已成功实施广州市电子政务云、舞钢智慧城市等ppp项目。同时，公司战略上与巨头联手，与华为、腾讯等公司携手深度拓展全国市场，2019年基于华为公司在5G、鲲鹏云、数字底座等基础架构，结合北明的行业应用优势，北明和华为联合体一举中标了湖南长沙望城智慧城市项目，该项目也是国内首个基于华为鲲鹏生态的智慧城市项目。

而公司一直倾力打造的ODR在线矛盾纠纷多元化解平台形成了创新型高效社会矛盾化解体系，打造了融合人工智能和

大数据分析技术的互联网+司法、互联网+调解的新型民生司法模式和社会矛盾化解模式，形成化解司法问题和社会矛盾堰塞湖的突破，逐渐将会产生巨大的应用前景，形成面向社会运营服务的新的蓝海。公司充分运用人工智能、区块链等技术在社会治理场景下的巨大能量，用技术手段建立社会信任机制、提供社会知识建设、公平调解机制建设、智能服务建设，已经变成了社会治理领域的不可或缺的信息化服务公司。

在大数据领域，公司在智慧化监狱管理、交通大数据应用、基于大数据技术的数据治理、舆情分析、精准营销（客户画像）、金融风控领域等广泛耕耘，体现了公司在大数据分析和应用领域的深度研究，随着越来越多大数据应用项目的落地，在各个数据管理和分析领域，公司的大数据专家在不断地创造着数据的价值。人工智能领域，北明软件人工智能平台基于智慧城市统一框架体系，构建了一套覆盖城市级别的人工智能平台，深度融合新一代信息技术和城市现代化建设，将业务、数据和技术融为一体，打破了智慧城市建设中的业务孤岛和数据孤岛，支撑城市全面感知、科学规划、预知预测、精准行动等智慧应用。中国软件行业协会权威发布的“2020年度优秀软件产品”名单，经过专家评审、网上公示等严格程序，北明软件申报的“人工智能V1.0”和数字员工流程机器人软件V1.0”以其创新性上榜。

通过承担不同行业信息化建设工程的设计和开发实施任务，公司积累成功实施案例的同时也积累了丰富的行业实践经验，培养了一大批行业专家，并积累了各类系统规划、实施和维护经验，促使公司系统规划能力和实施能力协同发展。同时，随着公司典型性成功案例的增多，在行业内形成了一定的示范作用，积累了丰富的项目经验。这些都会建立客户对企业的信赖，从而为企业未来的发展打开了空间。

3、人才团队优势

目前我国许多大型企业（包括银行、石化、电力、政府等）和全国性企业的总部在北京，针对这一规律，基于贴近客户的原则，公司建立了由全国性中心、区域性次中心及运维服务网点构成的三级营销和服务网络，能持续、及时、有效地为客户提供前期规划设计、中期实施交互、后期技术及运维服务。公司将经营总部设在北京，在研发人才和销售人才培养方面都具有一定的地缘优势。公司在多年的IT基础设施服务过程中形成了一支稳定的、专业化水平较高的技术团队，且这些技术研发人员大多都具备丰富的IT基础设施技术支持经验和项目管理经验。

同时，公司管理团队稳定，具有较强的创新意识、学习能力和执行能力，多年来专注于IT基础设施服务领域并积累了丰富的管理经验和行业经验，对市场发展有着前瞻性的把握，能够敏锐地捕捉到行业发展的机会。稳定的管理团队是公司稳定发展的有力保障。

4、业务资质优势

业务资质一方面代表了一家软件服务商技术上的实力，另一方面同样是一种技术壁垒。公司拥有国家规划布局重点软件企业资质、国家计算机信息系统集成资质（大型一级骨干企业）称号；通过了ISO9001、CMMI5级认证；国家信息安全服务（一级）资质、涉及国家秘密的计算机信息系统集成资质（甲级）等多种重要资质。上述雄厚的资质条件为公司未来发展奠定了坚实的支撑。

5、与行业巨头的战略合作

公司与华为、腾讯等业界巨头的战略合作也不断拓展着双赢的市场辐射，形成良性的发展动力。公司从华为战略合作伙伴又成为华为ISV（独立软件开发商）合作伙伴、云领先级合作伙伴，利用自身的解决方案与华为智能化、数字化转型的全面战略结合，成为华为云生态体系和鲲鹏生态体系的重要成员，共同打造企业云化服务、企业智能服务、鲲鹏产业服务、面向企业的数字化平台服务，已经演变成互相推动的良性发展模式。

公司的内在价值也促成并深化了与腾讯的战略合作。腾讯将持有的常山定向增发资产管理计划对应的本公司股份，通过大宗交易方式转为直接持有本公司股份，与公司形成了紧密的产品融合、解决方案融合，子公司北明数科公司依托腾讯的强大平台和赋能，在多个解决方案形成了融合和互相依托，呈现了良好的共同拓展势头。报告期内北明数科与佛山市南海区人民政府、腾讯云就“腾讯工业互联网粤港澳大湾区基地”项目签订合作共建协议，与腾讯云共建粤港澳大湾区工业互联网基地，共同打造工业互联网行业标杆，该项目立足佛山，服务粤港澳大湾区，未来五年内，该项目将是腾讯云在广东省内唯一以“大湾区”命名的工业互联网平台项目。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年，面对复杂的经济形势和激烈竞争的市场环境，以及前所未有的肺炎疫情，公司上下努力拼博，迎难而上，积极恢复生产经营秩序，保证各项工作稳步推进。

报告期，公司实现营业收入36.05亿元，较去年同期下降17.25%。主要是纺织主业受疫情影响显著，下游客户订单需求因此缩减，影响了公司上半年销售目标的达成，营业收入较上年同期减少25.53%，而软件主业伴随国内疫情好转，第二季度收入大幅上升，达到11.65亿元，季度环比增长130.92%，上半年累计收入基本达到上年同期水平。上半年，公司实现归属于上市公司股东的净利润-0.86亿元，较上年同期下降384.31%，但二季度实现盈利，净利润从一季度的亏损0.99亿元到二季度的盈利0.13亿元，季度环比增长113.58%。主要是纺织主业在收入较上年同期减少较多的同时，产品单位成本因产能利用率降低而有所上升，导致销售毛利率出现下降，虽然二季度经营情况相比一季度有了较大改善，但未能扭亏，上半年亏损0.82亿元，而软件主业二季度随着疫情得到控制，紧紧把握市场行情，加快推进市场商机转化和项目实施进度，快速实现经营的稳定，主营业务毛利率得到一定提升，上半年归属于母公司所有者的净利润实现盈利，其中二季度实现盈利0.46亿元，盈利水平已超过去年二季度。同时，为保持和扩大公司的技术领先优势，公司继续加强研发项目的投入，报告期内，研发费－费用化支出0.97亿元，较上年增加0.53亿元，使得上半年业绩低于上年，剔除研发费用增加因素，软件业务上半年盈利情况好于去年同期水平。

报告期内，公司重点做了以下工作：

一是疫情防控迅速精准有实效。疫情发生后，公司及下属企业第一时间成立了疫情防控领导小组，制定了防控工作预案等一系列防控规章制度，建立了员工健康卡和各类台帐，筹措采购防疫物资，坚持日排日报，全面落实疫情排查、消杀防护等防控措施。腾讯宣布设立2亿元资金池，发起“战疫开发者公益联盟”，旨在联合更多服务商和开发者，为抗击疫情服务，截至2020年6月30日，北明软件控股子公司北明数科作为“战疫开发者公益联盟”的重要成员参与了工信部、民政部等部委以及北京、江苏、安徽、黑龙江、河北、广州、武汉、黄冈、嘉兴、玉环、宿州等十几个省市地区的疫情防控防控小程序开发、维护工作。除研发小程序外，北明软件无偿开放多项在线平台服务，包含移动微法院、网上庭审、互联网仲裁、在线行政争议调解中心、北明微审批平台等，其中为广州提供的互联网仲裁平台，成为全国首个实现互联网劳动仲裁庭审的平台。

二是纺织主业危中寻机谋发展。纺织主业以目标和问题为导向，抓重点、补短板、强弱项、固优势。加快复工复产后产能恢复和达效，与上下游客户保持密切合作，做好原材料储备，努力实现产销平衡。用好用足国家为应对疫情出台的金融、财税等救助政策，缓解资金压力；通过强化精细管理，实现节能降耗；通过管理创新、技术创新，实现创收增效；通过应用新技术、新方法、新工艺，更新产品结构，提高盈利能力。坚持“过紧日子”，压缩非生产性支出，降本节支，确保资金正常周转。在全年任务指标逐项分解落实的基础上，进一步细化、量化，用任务倒逼责任、目标倒逼进度、考核倒逼落实，完善薪酬激励导向机制，强化指标考核。

三是软件板块多点布局求突破。以前期重点发力建设的在线矛盾纠纷多元化解平台（简称“ODR平台”），全面提升基层社会治理的核心业务系统，截至目前， ODR平台已经在浙江、北京、广东、云南、江苏等二十余个省市落地，为市域社会治理体系和治理能力现代化提供了坚强的科技支撑。北明软件在政法领域的签约额呈现了快速增长趋势；2019年9月，公司子公司北明软件与ODR核心团队等合资成立了“北京枫调理顺科技发展有限公司”，专门从事“市域社会治理辅助运营类服务”，专项经营“基层社会治理人才教育与培养”服务、与腾讯集团和中国网安等共建基于区块链技术的基层社会治理协同机制保障的开放式法律存证“至信链”服务，通过“区块链要素存证+多元化解服务+行政背书+司法背书”的核心业务模型，深度介入社会主要经济矛盾纠纷的产生源头，提前预防和快速化解类型化商业纠纷，全面提升基层社会治理辅助服务能力，并在多省市初见成效，成为中央政法委、最高人民法院、司法部等行业主管部门重点关注业务领域和试点项目，并在后疫情期的基层社会治理工作中起到了重要作用。在智慧城市领域，北明软件积极推动人工智能、物联网、区块链等新一代信息技术与业务的深度融合，新推出城市运营中心、互联网+监管、应急指挥系统、智能客服机器人等解决方案。

常山云数据中心一期项目的机房楼、动力楼业已竣工并交付使用，腾讯、阿里和中国联通、中国移动、中国电信三大运营商正式入驻，现正在加大招商力度，积极对接客户，争取早日达产达效。智慧城市项目多点开花。与腾讯合作，深度参与了国省事、北京通、数字广东、数字湖北、智慧宿州、长沙城市智脑、江苏省政务服务、深圳盐田智慧城市、深圳罗湖区智慧教育等多个项目。北明软件与华为联合中标的长沙市望城区智慧城市项目是全国第一个基于全鲲鹏架构下的智慧城市，华为及北明将共同构建长沙望城“云底座”，提供城市大数据以及智慧城市应用等服务。该项目建成后将形成“大平台共享、大数据慧治、大系统共治”的顶层新架构，推动政府数据治理，释放政府数据红利，形成大数据驱动、智能化运行、多主体协同、内生性治理的“智慧城市”可持续发展路径。 公司同样与华为公司联手，利用北明软件优势技术，携手打造智慧供热的民生工程，助力政府的社会服务。2019年，华为和北明联合体中标哈尔滨市智慧供热试点项目，由华为和北明联合承建施工，全面采用了云计算、大数据、人工智能、物联网等新技术，由端、管、云架构构建了一个端到端的智慧供热平台，在2019-2020供暖季取得良好运行效果，平均热耗下降7%。该项目为国内首个在大地理尺度公共事业领域真正落地、从数据采集到负荷预测、AI算法模型、直到末端平衡联动控制的全集成解决方案；第一次将供热行业涵盖源、网、站、户的全环节生产过程统一在一个平台上的，实现了全流程、全工艺的数据融合和控制逻辑的全面贯通。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减变动原因营业收入3,605,000,162.72 4,356,736,034.33-17.25%主要系受肺炎疫情影响，公司纺织业务营业收入下滑。营业成本3,267,825,591.84 3,952,850,155.92-17.33%

主要系公司本报告期营业收入减少，营业成本同向变动所致。销售费用122,135,771.10 107,029,579.91

14.11%

主要系软件板块加大业务拓展力度，员工人数增加，使薪酬总额增加所致。管理费用151,487,417.65 164,085,445.30-7.68%财务费用146,519,168.91 132,013,545.17

10.99%

主要系公司本报告期借款增加使利息支出增加所致。所得税费用947,401.82 14,938,694.36-93.66%

主要系公司本报告期利润总额减少使所得税费用减少

所致。研发投入128,744,909.70 109,785,625.2617.27%主要系公司本报告期加大研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额

21,070,495.01 -639,628,142.84

103.29%

主要系公司本报告期购买商品支付现金的减少幅度大

于销售商品收到现金的减少幅度，以及收到的土地补偿

金较上年同期增加3.3亿所致。投资活动产生的现金流量净额

-228,469,626.41 -137,580,581.59-66.06%

主要系公司本报告期常山云数据中心一期工程、智能物

流仓库等项目支出所致。筹资活动产生的现金流量净额

262,969,957.90 -80,691,228.54

425.90%

主要系公司本报告期取得借款增加，以及上年同期支付

1.2亿元股份回购款所致。

现金及现金等价物净增加额

55,621,464.27 -857,899,952.97

106.48%

主要系公司本报告期经营活动产生的现金流量净额、筹

资活动产生的现金流量净额增加所致。说明：研发投入包括资本化和费用化的投入。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元本报告期 上年同期

金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重

同比增减营业收入合计3,605,000,162.72100%4,356,736,034.33100% -17.25%分行业棉纺织业1,939,226,109.27 53.79%2,603,889,873.9259.77% -25.53%软件和信息技术服务业1,665,774,053.45 46.21%1,752,846,160.4140.23% -4.97%分产品棉纱436,759,662.41 12.12%753,428,897.5317.29% -42.03%棉花1,280,191,320.74 35.51%1,403,225,070.1332.21% -8.77%系统集成及行业解决方案1,088,000,755.69 30.18%1,161,866,406.8326.67% -6.36%代理产品增值销售249,806,176.59 6.93%307,622,462.847.06% -18.79%定制软件及服务327,967,121.17 9.10%283,357,290.746.50% 15.74%其他222,275,126.12 6.16%447,235,906.2610.27% -50.30%分地区华北地区2,773,496,045.48 76.93%2,998,486,717.2668.83% -7.50%华南地区460,789,961.92 12.78%649,320,248.7014.90% -29.04%其他地区370,714,155.32 10.29%708,929,068.3716.27% -47.71%说明：

本期公司棉纱业务收入同比减少42.03%，主要是受新冠肺炎疫情影响，公司开工率降低、产销量两降，下游客户订单需求缩减，棉纱业务收入下滑。

本期其他业务收入同比下降50.30%，主要是受新冠肺炎疫情影响，坯布收入减少，以及同期实现了近1亿元的化工产品销售收入而本期未操作此业务。 其他地区营业收入较同期下降47.71%，主要是受新冠肺炎疫情影响，公司纺织业务终端需求严重下降，华东地区的纱布销售收入下降所致。占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年同期增减分行业棉纺织业1,939,226,109.271,918,459,298.201.07%-25.53% -23.41% -2.73%软件和信息技术服务业1,665,774,053.451,349,366,293.6418.99%-4.97% -6.81% 1.60%

分产品棉纱436,759,662.41430,898,534.851.34%-42.03% -39.63% -3.92%棉花1,280,191,320.741,277,194,661.320.23%-8.77% -7.80% -1.05%系统集成及行业解决方案1,088,000,755.69939,278,686.9313.67%-6.36% -5.48% -0.80%分地区华北地区2,773,496,045.482,524,483,949.168.98%-7.50% -6.55% -0.92%华南地区460,789,961.92398,068,462.8313.61%-29.04% -33.26% 5.47%本期棉纱业务收入同比减少42.03%，成本同比减少39.63%，主要是受新冠肺炎疫情影响，棉纱业务收入下滑，成本与收入同方向变动。

本期华南地区收入同比减少29.04%，成本同比减少33.26%，主要是该地区的棉纱业务收入减少，成本与收入同方向变动。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年同期增减分客户所处行业电力127,407,144.48 98,761,092.9622.48%-15.45%-24.37% 9.14%公共事业（教育、医疗、交通）191,405,590.59 147,445,076.1122.97%-23.07%-26.79% 3.91%互联网及运营商477,558,928.06 414,708,635.5913.16%-0.75%4.43% -4.31%金融674,609,197.45 550,644,712.0218.38%0.96%-0.93% 1.56%能源61,996,054.89 47,358,121.7823.61%-11.22%-15.89% 4.23%政府79,261,519.14 48,851,336.9338.37%6.67%-8.72% 10.39%其他53,535,618.84 41,597,318.2522.30%-10.55%-21.84% 11.22%分产品系统集成及行业解决方案1,088,000,755.69939,278,686.9313.67%-6.36%-5.48% -0.80%代理产品增值销售249,806,176.59 221,658,052.8611.27%-18.79%-15.72% -3.24%定制软件及服务327,967,121.17 188,429,553.8542.55%15.74%-1.49% 10.05%分地区华北地区1,266,646,026.62 1,033,570,775.7618.40%-9.77%-11.32% 1.43%华南地区293,352,704.44 232,735,611.3220.66%40.68%41.77% -0.61%华东地区105,775,322.39 83,059,906.5621.48%-24.73%-29.75% 5.62%

本期华南地区收入同比增长40.68%，成本同比增长41.77%，主要是该地区的系统集成等项目交付完成增加，收入与成

本同方向变动。单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况

□ 适用 √ 不适用

主营业务成本构成

单位：元本报告期 上年同期成本构成

金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重

同比增减原材料381,993,179.11 65.62%643,912,406.4869.63% -40.68%职工薪酬74,458,790.22 12.79%107,101,548.1311.58% -30.48%能源49,650,175.32 8.53%75,544,918.178.17% -34.28%折旧75,385,942.47 12.95%95,932,364.4210.37% -21.42%其他663,275.31 0.11%2,288,385.110.25% -71.02%采购成本1,288,557,336.51 95.49%1,362,415,202.8094.09% -5.42%人工成本60,808,957.13 4.51%85,550,805.725.91% -28.92%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本公司纺织业务原材料、职工薪酬、能源、其他成本同比分别降低40.68%、30.48%、34.28%、71.02%，主要原因是棉纱业务收入同比减少，成本与收入同方向变动。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额

占利润总

额比例

形成原因说明

是否具有可持续性投资收益2,958,074.85 -3.22%主要系公司本期河北银行宣告分红确认的投资收益所致。 是公允价值变动损益-3,528,463.76 3.84%

主要系公司本期确认货币掉期、利率掉期业务公允价值变动损失所致。

是营业外收入971,454.55 -1.06%主要系本期公司收到原第五分公司厂区房屋拆除款所致。 否营业外支出26,489,818.76 -28.79%

主要系公司纺织板块因肺炎疫情，发生停工损失2,602.69万元所致。

否

其他收益136,641,072.83 -148.53%

其中政府搬迁补助126,830,920.74元，根据公司与石家庄市土地储备中心签署的《企、事业单位国有土地使用权收购（回）合同》按照土地出让总价款的 60%对企业进行补偿。报告期公司收到石家庄市土地储备中心支付的原第五分公司厂区土地补偿金5亿元，公司共确认政府搬迁补助1.27亿元全部计入了其他收益。

是

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元本报告期末 上年同期末

金额

占总资产比例

金额

占总资产比例

比重增减重大变动说明

货币资金1,836,831,991.54

13.09% 1,160,210,050.238.58%4.51%

主要系本期收到土地补偿金多于同期、前期收到的应收票据于本期到期承兑，以及前期应收账款本期收回所致。应收账款1,339,311,413.52

9.54% 2,354,924,187.8417.42%-7.88%

主要系公司本期执行新收入准则，将部分应收款项计入合同资产所致。存货2,178,506,630.15

15.52% 2,162,953,839.7216.00%-0.48%

投资性房地产149,707,983.99

1.07% 154,579,127.071.14%-0.07%

长期股权投资13,413,553.69

0.10% 26,362,424.280.20%-0.10%

固定资产2,346,076,609.50

16.71% 2,151,698,925.6715.92%0.79%

在建工程404,740,930.86

2.88% 596,552,893.404.41%-1.53%

主要系云数据中心一期工程部分完工于去年年底转入固定资产所致。短期借款3,220,376,898.04

22.94% 2,801,728,066.4720.73%2.21%

主要系取得的借款增加所致。长期借款634,545,596.00

4.52% 982,496,400.007.27%-2.75%

主要系本期将一年内到期的长期借款转

入一年内到期的非流动负债所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价

值变动

本期计提的

减值

本期购买

金额

本期出售

金额

其他变动 期末数金融资产

4.其他权益工

具投资

30,194,928.13 30,194,928.13上述合计30,194,928.13 30,194,928.13金融负债

0.00 -3,528,463.76 3,528,463.76其他变动的内容

1、因被投资企业河北国信投资控股集团股份有限公司、河北银行股份有限公司、北京未名雅集文化传播中心、北京北

明兆业科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

2、因被投资企业紫光创新投资有限公司的经营环境和经营情况、财务状况与上年未发生重大变化，所以公司按年初账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。 3、为锁定融资成本，公司2020年3月就向大华银行有限公司香港分行借入的美元借款，与大华银行（中国）有限公司广州分行开展了货币掉期和利率掉期业务，公司采用大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为其期末公允价值的确定依据。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值 受限原因货币资金219,205,266.67票据、保函及农民工工资等保证金固定资产186,932,983.38项目借款抵押合计406,138,250.05

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

216,287,270.61 136,784,973.6958.12%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目名称 投资方式

是否为固定资产投

资

投资项目涉及行业

本报告期投入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来

源

项目进

度预计收

益截止报告期末累计实现的收

益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如

有）

常山云数据中心一期工程

自建 是 云计算

174,582,

646.26

850,633,

857.34

募集资金、自筹

81.05%

135,580,000.00

-16,066,

353.57

2019年底常山云数据中心一期工程

2017年03月15日

巨潮资讯网http://www.cninfo.com

中的机房楼和动力楼结转固定资产并投入使用，由于从招商到与客户签约及客户服务器上架至通电需要经过一定过程，2020年上半年机房楼产能规模尚未完全释放，公司后期会加大市场推广，逐步实现产能规模与经济效益；其余软件研发楼主体已基本完工，正在进行内部装修，尚未达到可使用

.cn《石家庄常山纺织股份有限公司关于投资云数据中心项目一期工程的公告》

状态，故经济效益尚未体现。合计-- -- --

174,582,

646.26

850,633,

857.34

-- --

135,580,000.00

-16,066,

353.57

-- -- --

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元衍生品投资操作方名

称

关联关

系是否关联交易

衍生品投资类

型

衍生品投资初始投资

金额

起始日

期

终止日

期

期初投资金额

报告期内购入

金额

报告期内售出

金额

计提减值准备

金额（如有）

期末投资金额

期末投资金额占公司报告期末净资产比例

报告期实际损益金额大华银行（中国）有限公司广州分行

无 否

利率掉期

2020年03月27日

2024年06月28日

56.6357 0.37

大华银行（中国）有限公司广州分行

无 否

货币掉期

2020年03月27日

2024年06月28日

161.2143.83 -17.37

合计0 -- -- 0217.83200.83 0 0.00%-17

衍生品投资资金来源 自有资金涉诉情况（如适用） 未涉诉衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2019年07月06日衍生品投资审批股东大会公告披露日期（如有)

不适用

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

（一）风险分析

1、市场风险。在汇率、利率行情变动较大的情况下，若合约约定掉期汇率和掉期

利率劣于实时汇率和利率时，将造成汇兑损失。

2、流动性风险。公司开展的本次外汇衍生品交易业务性质简单，均对应正常合理

的外币债务，与还款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

3、履约风险。公司本次外汇衍生品交易对手为大华银行（中国）有限公司广州分

行，该行信用良好且与公司已建立长期业务往来，履约风险低。

4、其它风险。在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作

或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临

法律风险。

（二）风险管理措施

1、公司开展的本次外汇衍生品交易以减少汇率、利率波动对公司的影响为目的，

选择结构简单、风险可控的金融衍生工具开展交易，禁止任何风险投机行为。

2、公司已制定《衍生品投资管理制度》，对外汇衍生品交易的操作原则、审批权

限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部风险报告制度及风险处 理程序、信息

披露等作了明确规定，控制交易风险。

3、公司将审慎审查与大华银行（中国）有限公司广州分行签订的合约条款，严格

执行相关制度，以防范法律风险。

4、公司外汇业务相关人员将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，

及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，如发现异常情况及时报告授权高管，

提示风险并执行应急措施。

5、公司审计部门定期对外汇衍生品交易进行合规性内部审计。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

公司对报告期内衍生品损益情况进行了确认，确认公允价值变动收益-352.85万元，

公允价值计算以大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为确定依据。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

不适用

独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见

公司就云数据中心项目向大华银行有限公司香港分行申请以美元或港币借款，为

防范并降低外汇汇率及利率波动带来的风险，锁定融资成本，公司与大华银行（中国）

有限公司广州分行开展外汇衍生品投资业务。我们认为公司本次开展的外汇衍生品交

易业务，符合公司的实际经营需要。公司董事会在审议上述议案时，相关审议程序符

合法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定。综上所述，我们同意公司在

本次董事会批准额度范围内开展外汇衍生品交易业务。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

北明软件有限公司

子公司

软件开发;办公设备批发;电子元器件批发;软件服务;智能化安装工程服务;技术进出口;通信设备零售等。

738,700,000.

5,366,101,28

2.08

1,812,264,11

0.99

1,669,748,82

3.79

-5,454,906.

385,992.20

石家庄常山恒新纺织有限公司

子公司

主要从事天然纤维、功能型纤维、纺织品、服装的研究开发制造销售；本企业科研产品、技术成果推广及转让；天然纤维、化学纤维经销。

290,000,000.

1,241,820,11

3.61

406,285,628.

376,750,474.

-21,304,44

2.05

-28,730,798.23

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响湖南北明信创科技有限公司 设立 -0.37万元主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、商誉减值风险

2015年，公司发行股份购买北明软件100%股权，公司之子公司北明软件收购索科维尔、北明天时、北明成功、北明明润四家公司100%股权；2016年，北明软件收购金实盈信100%股权，对价与可辨认净资产公允价值之间的差额形成的商誉共计21.72亿元，截止2020年6月末公司商誉账面净值为21.08亿元，占资产总额的15.02%。尽管各收购标的公司的管理层将勤勉经营，尽最大努力实现最佳盈利，但是，未来包括但不限于经济环境和产业政策及意外事件等诸多因素的变化均可能给标的公司的经营管理造成不利影响。如果标的公司经营情况未达预期，可能导致收购所形成的商誉出现减值，进而对上市公司的整体经营业绩和盈利水平造成影响。

应对措施：为降低上述商誉减值风险，公司建立了有效的绩效考核与激励机制，以充分调动标的公司管理层的积极性。公司也制定了长远的发展战略及短期的经营计划，且正在有计划有步骤的落实，来保持标的公司的持续竞争力。同时，对于并购重组产生的商誉公司会严格按照会计准则规定进行账面处理。

2、专业人才短缺风险

公司软件业务的不断拓展，应用所涉及的领域也越来越广，细分也进一步深化，特别是AI和大数据分析的产品推进，与人才关联度极高，行业内经验丰富、技术能力强的专业技术人才和管理人才较为缺乏，随着公司软件主业的不断发展，相关产品市场规模稳步扩大增长，专业人才缺乏的问题将会更加突出。

应对措施：建立公司人才数据库。对员工的毕业院校、专业背景、培训背景、技能证书等相关信息进行整理记录，待有岗位空缺后，进行信息匹配，挑选候选人。组织专业知识培训，鼓励工作之余自我培训。公司牵头各大软件公司对员工进行专业培训，逐步增加员工专业知识及技能。引导、鼓励员工工作之余参报专业培训机构，提升自我专业知识技能，提高自身岗位竞争力。为员工提供良好的工作氛围、工作环境；优化职业晋升机制，拓宽专业型、稀缺类人才的成长路径。拟与专业院校合作，进行专业型人才培养计划。

3、市场风险

在中美贸易摩擦和新冠肺炎疫情双重夹击下，以出口为主导的纺织服装行业面临海外订单延误取消，客户违约，库存积压，物流受阻等一系列难题，加之国际国内经济下行压力加大，可能对公司纺织板块经营产生冲击。

应对措施：在维护原有外贸客户的基础上，下大力气开拓国内市场。将外贸转内贸，做到开拓和维护两不误。提高线上交易能力，拓展销售渠道。密切关注海外市场变化，积极利用保险、担保、银行等保险金融机构和其他专业风险管理机构的相关业务保障自身利益。加强自身建设，进一步打造自己的品牌，提高研发能力，开发具有核心竞争力的新技术和功能性新产品，打造市场品牌，向高端市场发展。

4、经营波动风险

公司软件业务经营存在季节性特征。公司主要是项目采用交付式的经营模式，项目回款和收入确认主要体现在第四季度，2018和2019年第四季度的软件业务营业收入分别占全年软件业务营业收入的47.59%和45.64%，第四季度软件业务的净利润分别占全年软件业务净利润的84.32%和72.72%，公司软件业务收入和净利润存在较为明显的波动性。 应对措施：公司针对软件业务工程项目的进度管理，大力加强质量管理体系的贯彻和执行，强化项目实施管理规范的执行力度，力争加强项目工程的过程和进度管理，提升项目的按期完工率和完工质量，促进回款周期的优化，减少业务收入和净利润的不必要周期波动性。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引

2019年度股东大会 年度股东大会

45.35%

2020年05月19日2020年05月20日

巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn《石家庄常山北明科技股份有限公司2019年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-026）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市

价

披露日

期披露索引石家庄常山纺织集团供销公司

同一母公司

销售商品

销售商品

公平公正

市场价格

967.340.50%

否

现款结算

967.34

石家庄常山纺织集团经编实业有限公司

同一母公司

销售商品

销售商品

公平公正

市场价格

1.830.00%

13,000

否

现款结算

1.83

石家庄常山纺织集团供销公司

同一母公司

采购产品

采购产品

公平公正

市场价格

1,239.870.46%否

现款结算

1,239.87

石家庄常山纺织集团经编实业有限公司

同一母公司

采购产品

采购产品

公平公正

市场价格

350.01%

5,000

否

现款结算

2020年04月25日

《关于2020年度日常关联交易预计的公告》（编号：

2020-019）《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http:

//www.cninfo.com.cn）北京北明兆业科技有限公司

参股公司

销售商品

销售商品

公平公正

市场价格

33.710.02%

否

现款结算

33.71

北京云启志新科技股份有限公司

副总经理咸勇之妻刘丽丹为原股东的企业

销售商品

销售商品

公平公正

市场价格

796.710.48%

否

现款结算

796.71

北京国智云鼎软件有限公司

联营企业

销售商品

销售商品

公平公正

市场价格

42.130.03%

否

现款结算

42.13

北京盛世繁花国际传媒广告有限公司

公司第二大股东北京北明伟业控股有限公司的合营企业

销售商品

销售商品

公平公正

市场价格

2.680.00%

否

现款结算

2.68

北京北明兆业科技有限公司

参股公司

接受服务

接受服务

公平公正

市场价格

185.720.14%

否

现款结算

185.72

北京云启志新科技股份有限公司

副总经理咸勇之妻刘丽丹为原股东的企业

接受服务

接受服务

公平公正

市场价格

442.490.33%

否

现款结算

442.49

北京国智云鼎软件有限公司

联营企业

接受服务

接受服务

公平公正

市场价格

80.570.06%

否

现款结算

80.57

北京盛世繁花国际传媒广告有限公司

公司第二大股东北京北明伟业控股有限公司的合营企业

物业服务费

物业服务费

公平公正

市场价格

125.9555.66%

否

现款结算

125.95

合计-- -- 3,954.00-- 18,000-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

根据公司2019年年度股东大会审议通过与常山集团签署2020年度日常生产经营关联交易协议的议案，2020年度预计销售商品发生关联交易13,000 万元，购买商品发生关联交易5,000万元，本报告期内公司与常山集团及附属企业实际发生销售商品关联交易969.17万元，发生购买商品关联交易1,274.87万元，在股东大会授权范围内。交易价格与市场参考价格差异较大不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司董事会七届十二次会议于2020年6月12日召开会议，审议通过了《关于北明软件放弃其子公司股权优先认购权暨关联交易的议案》，具体内容详见公司于2020年6月13日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《关于北明软件放弃其子公司股权优先认购权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-031）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关于北明软件放弃其子公司股权优先认购权暨关联交易的议案

2020年06月13日 巨潮资讯网

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

①本报告期，北明软件依据租赁合同承租关联方广州移动科技有限公司办公楼，承租期为自2018年1月1日至2020年12月31日，租赁费160,915.00元/月，根据合同规定，自第二年起租金价格每年上涨5%。本报告期，北明软件依据租赁合同承租关联方广州移动科技有限公司办公室，承租期为自2019年11月16日至2022年11月17日，租赁费22,824.75元/月(11月按半个月计算）,根据合同规定，自第二年起租金价格每年上涨5%。本报告期，北明软件依据租赁合同承租关联方广州移动科技有限公司9层办公室，承租期为自2019年1月1日至2020年12月31日，租赁费17,010.00元/月,根据合同规定，自第二年起租金价格每年上涨5%。 ②本报告期，北明软件依据与承租关联方北京盛世繁花国际传媒广告有限公司签署的租赁协议，承租其办公楼，协议于2020年1月14日变更解除，本报告期租赁费为1,567,977.07元。 ③本报告期，爱意生活依据与承租关联方北京盛世繁花国际传媒广告有限公司签署的租赁协议，承租其办公楼，协议于2020年5月31日变更解除，本报告期租赁费为502,726.67元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额度实际发生日期

实际担保

金额

担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关

联方担保公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额度实际发生日期

实际担保

金额

担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关

联方担保石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司

2020年04月24日40,0002019年09月20日20,875

连带责任保证

1年 否 否石家庄常山恒新纺织有限公司

2020年04月24日62,0002015年09月16日35,973

连带责任保证

1年 否 否

北明软件有限公司 2020年04月24日192,0002016年01月20日154,455

连带责任保证

1年 否 否舞钢智慧城市科技发展有限公司

2020年04月24日10,000

连带责任保证

1年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

304,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

211,303报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

304,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

211,303子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度实际发生日期

实际担保

金额

担保类型 担保期

是否履行完毕是否为关联方担保北明天时能源科技（北京）有限公司

2020年04月24日8,0002019年09月03日1,838

连带责任保证

1年 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）

8,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）

1,838报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

8,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

1,838公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）312,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

213,141报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

312,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

213,141实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

36.58%

其中：

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

20,875上述三项担保金额合计（D+E+F）20,875采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用无

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股送股

公积金

转股

其他小计数量 比例

一、有限售条件股份

25,132,856 1.57%-50-50 25,132,806 1.57%

3、其他内资持股

25,132,856 1.57%-50-50 25,132,806 1.57%境内自然人持股25,132,856 1.57%-50-50 25,132,806 1.57%

二、无限售条件股份

1,573,483,865 98.43%5050 1,573,483,915 98.43%

1、人民币普通股

1,573,483,865 98.43%5050 1,573,483,915 98.43%

三、股份总数

1,598,616,721 100.00% 1,598,616,721 100.00%股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司离职高管持股锁定期结束，所持部分股份解除锁定。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数81,231

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况

质押或冻结情况股东名称 股东性质

持股比

例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的普通股数量

持有无限售条件的普通股数量

股份状态

数量石家庄常山纺织集团有限责任公司

国有法人

28.48% 455,296,18400455,296,184质押168,000,000北京北明伟业控股有限公司

境内非国有法人

12.42% 199,340,257-22,140,9300199,340,257

质押75,670,000林芝腾讯投资管理有限公司

境内非国有法人

2.68% 42,847,1000042,847,100

北京万峰嘉晔投资管理中心（有限合伙）

境内非国有法人

1.61% 25,773,802-29,180,003025,773,802

深圳市神华投资集团有限公司

境内非国有法人

1.00% 15,940,3700015,940,370

李锋 境内自然人

1.00% 15,922,053011,941,5403,980,513

应华江 境内自然人

0.94% 15,004,096011,253,0723,751,024

质押7,961,022香港中央结算有限公司

境外法人

0.50% 8,060,787783,06008,060,787

全国社保基金四零三组合

其他

0.50% 8,005,7138,005,71308,005,713

张武 境内自然人

0.38% 6,100,0006,100,00006,100,000

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

深圳市神华投资集团有限公司通过认购公司发行股份购买资产并募集配套资金成为公司前10名股东，约定持股起止日期为2015年7月28日至2018年7月27日。上述股东关联关系或一致行动的说明

石家庄常山纺织集团有限责任公司与其他股东之间无关联关系。北京万峰嘉晔投资管理中心（有限合伙）系北明软件公司员工持股。北京北明伟业控股有限公司、李锋与应华江为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类

股份种类 数量石家庄常山纺织集团有限责任公司455,296,184人民币普通股455,296,184北京北明伟业控股有限公司199,340,257人民币普通股199,340,257林芝腾讯投资管理有限公司42,847,100人民币普通股42,847,100北京万峰嘉晔投资管理中心（有限合伙）

25,773,802人民币普通股25,773,802深圳市神华投资集团有限公司15,940,370人民币普通股15,940,370香港中央结算有限公司8,060,787人民币普通股8,060,787全国社保基金四零三组合8,005,713人民币普通股8,005,713张武6,100,000人民币普通股6,100,000中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金

6,023,105人民币普通股6,023,105严道平5,960,492人民币普通股5,960,492前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

石家庄常山纺织集团有限责任公司与其他股东之间无关联关系。北京万峰嘉晔投资管理中心（有限合伙）系北明软件公司员工持股。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。

第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：石家庄常山北明科技股份有限公司

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金1,836,831,991.541,807,150,344.91结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据167,554,025.13290,164,163.91应收账款1,339,311,413.522,544,000,353.79应收款项融资预付款项1,245,855,950.541,130,137,979.89应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款203,877,114.66234,120,607.31其中：应收利息应收股利6,105,206.40买入返售金融资产存货2,178,506,630.152,186,041,012.28合同资产997,359,625.91

持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产68,896,241.1766,351,591.32流动资产合计8,038,192,992.628,257,966,053.41非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款16,332,040.2212,745,302.63长期股权投资13,413,553.6914,190,753.73其他权益工具投资30,194,928.1330,194,928.13其他非流动金融资产投资性房地产149,707,983.99152,143,555.53固定资产2,346,076,609.502,439,199,321.18在建工程404,740,930.86377,435,457.21生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产468,022,743.56404,276,327.05开发支出147,468,078.44126,298,006.60商誉2,108,176,338.002,108,176,338.00长期待摊费用27,980,449.4629,277,440.67递延所得税资产61,491,519.2962,735,838.64其他非流动资产224,276,555.31141,776,555.31非流动资产合计5,997,881,730.455,898,449,824.68资产总计14,036,074,723.0714,156,415,878.09流动负债：

短期借款3,220,376,898.042,860,313,595.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债3,528,463.76应付票据651,704,945.89799,728,038.21应付账款1,040,245,651.301,620,853,209.68

预收款项378,742,131.88合同负债377,275,450.72卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬19,446,471.9220,692,252.78应交税费92,157,599.82139,641,198.30其他应付款132,463,820.70158,688,720.73其中：应付利息应付股利29,968,422.1329,968,422.13应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债1,102,991,233.601,035,059,355.21其他流动负债流动负债合计6,640,190,535.757,013,718,501.86非流动负债：

保险合同准备金长期借款634,545,596.00521,733,520.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款193,110,522.24328,118,047.16长期应付职工薪酬预计负债递延收益731,579,662.34369,366,017.01递延所得税负债2,335,187.362,920,448.12其他非流动负债非流动负债合计1,561,570,967.941,222,138,032.29负债合计8,201,761,503.698,235,856,534.15所有者权益：

股本1,598,616,721.001,598,616,721.00

其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,651,375,774.012,651,375,774.01减：库存股其他综合收益-16,171,512.65-16,171,512.65专项储备盈余公积257,828,715.24257,828,715.24一般风险准备未分配利润1,335,377,552.031,420,893,614.91归属于母公司所有者权益合计5,827,027,249.635,912,543,312.51少数股东权益7,285,969.758,016,031.43所有者权益合计5,834,313,219.385,920,559,343.94负债和所有者权益总计14,036,074,723.0714,156,415,878.09法定代表人：肖荣智 主管会计工作负责人：曹金霞 会计机构负责人：曹金霞

2、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金1,139,463,607.56670,611,389.00交易性金融资产衍生金融资产应收票据5,959,048.7517,798,794.00应收账款391,760,570.53353,978,575.06应收款项融资预付款项906,102,609.12964,451,911.04其他应收款35,335,563.6217,911,909.77其中：应收利息应收股利6,948,203.12842,996.72存货629,528,044.15637,055,822.62合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产55,364,329.0959,149,554.82流动资产合计3,163,513,772.822,720,957,956.31非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资3,219,441,000.373,218,441,000.37其他权益工具投资28,654,928.1328,654,928.13其他非流动金融资产投资性房地产149,707,983.99152,143,555.53固定资产1,823,563,734.471,885,280,429.65在建工程404,675,734.53377,435,457.21生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产203,738,540.16134,723,892.67开发支出商誉长期待摊费用468,132.45568,676.13递延所得税资产34,907,228.0535,252,206.61其他非流动资产202,440,574.10119,940,574.10非流动资产合计6,067,597,856.255,952,440,720.40资产总计9,231,111,629.078,673,398,676.71流动负债：

短期借款1,724,727,313.761,496,964,038.89交易性金融负债衍生金融负债3,528,463.76应付票据203,500,000.00230,000,000.00应付账款117,323,921.26140,437,873.33预收款项22,808,855.32合同负债18,974,554.63应付职工薪酬6,239,796.035,491,118.77应交税费1,352,263.115,885,271.06其他应付款80,141,277.2680,355,243.33

其中：应付利息应付股利107,137.82107,137.82持有待售负债一年内到期的非流动负债743,283,780.94466,854,225.48其他流动负债流动负债合计2,899,071,370.752,448,796,626.18非流动负债：

长期借款434,545,596.00521,733,520.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款193,110,522.24310,833,351.24长期应付职工薪酬预计负债递延收益685,368,135.08322,526,551.86递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,313,024,253.321,155,093,423.10负债合计4,212,095,624.073,603,890,049.28所有者权益：

股本1,598,616,721.001,598,616,721.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积2,638,811,805.472,638,811,805.47减：库存股其他综合收益-16,171,512.65-16,171,512.65专项储备盈余公积251,585,761.98251,585,761.98未分配利润546,173,229.20596,665,851.63所有者权益合计5,019,016,005.005,069,508,627.43负债和所有者权益总计9,231,111,629.078,673,398,676.71

3、合并利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入

3,605,000,162.724,356,736,034.33其中：营业收入3,605,000,162.724,356,736,034.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

3,809,018,968.624,425,987,722.54其中：营业成本3,267,825,591.843,952,850,155.92利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加24,159,418.8025,998,926.08销售费用122,135,771.10107,029,579.91管理费用151,487,417.65164,085,445.30研发费用96,891,600.3244,010,070.16财务费用146,519,168.91132,013,545.17其中：利息费用124,826,849.29113,522,683.60利息收入4,241,922.294,541,846.56加：其他收益136,641,072.83118,305,104.74投资收益（损失以“－”号填列）2,958,074.85-139,012.03其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,777,200.04-139,012.03以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,528,463.76信用减值损失（损失以“-”号填列）-300,955.72-5,899,428.70资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）1,771,719.17-45,413.68

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

-66,477,358.5342,969,562.12加：营业外收入971,454.5588,733.64减：营业外支出26,489,818.76308,208.83

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-91,995,722.7442,750,086.93减：所得税费用947,401.8214,938,694.36

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

-92,943,124.5627,811,392.57

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-92,943,124.5627,811,392.57

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

-85,516,062.8830,078,504.96

2.少数股东损益

-7,427,061.68-2,267,112.39

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

-92,943,124.5627,811,392.57归属于母公司所有者的综合收益总额-85,516,062.8830,078,504.96归属于少数股东的综合收益总额-7,427,061.68-2,267,112.39

八、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.05350.0184

（二）稀释每股收益

-0.05350.0184本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：肖荣智 主管会计工作负责人：曹金霞 会计机构负责人：曹金霞

4、母公司利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入

1,897,673,935.68 2,162,213,822.36减：营业成本1,884,471,478.36 2,100,686,831.53税金及附加15,824,108.44 15,701,851.43销售费用2,002,593.02 3,492,002.78管理费用72,086,822.61 63,265,349.20研发费用

财务费用88,569,800.45 76,503,902.46其中：利息费用77,115,105.91 67,439,807.90利息收入2,387,536.10 2,830,257.76加：其他收益128,670,580.15 111,971,755.63投资收益（损失以“－”号填列）5,935,274.89 -244,190.20其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -244,190.20 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）-3,528,463.76信用减值损失（损失以“-”号填列）284,590.02 -312,671.01资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）1,784,964.28 26,293.44

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-32,133,921.62 14,005,072.82加：营业外收入608,770.75 31,950.14减：营业外支出18,622,493.00 36,871.13

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-50,147,643.87 14,000,151.83减：所得税费用344,978.56 7,475,000.23

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-50,492,622.43 6,525,151.60

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

-50,492,622.43 6,525,151.60

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额

-50,492,622.43 6,525,151.60

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金4,514,698,855.08 5,022,594,154.14客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2,707,305.16 2,965,069.13收到其他与经营活动有关的现金510,980,769.37 183,275,804.84经营活动现金流入小计5,028,386,929.61 5,208,835,028.11购买商品、接受劳务支付的现金4,476,332,196.71 5,290,808,219.33客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金287,149,351.01 285,193,591.03支付的各项税费86,894,117.17 139,958,001.31支付其他与经营活动有关的现金156,940,769.71 132,503,359.28经营活动现金流出小计5,007,316,434.60 5,848,463,170.95经营活动产生的现金流量净额21,070,495.01 -639,628,142.84

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,167,644.20 910,338.05处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2,167,644.20 910,338.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金216,287,270.61 136,784,973.69投资支付的现金1,000,000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,350,000.00支付其他与投资活动有关的现金 1,705,945.95投资活动现金流出小计230,637,270.61 138,490,919.64投资活动产生的现金流量净额-228,469,626.41 -137,580,581.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金6,697,000.00 6,501,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金6,697,000.00 6,501,000.00取得借款收到的现金2,457,645,276.61 1,552,024,466.47收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00

筹资活动现金流入小计2,464,342,276.61 1,758,525,466.47偿还债务支付的现金1,858,216,037.45 1,529,301,687.06分配股利、利润或偿付利息支付的现金131,659,824.26 121,752,392.95其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金211,496,457.00 188,162,615.00筹资活动现金流出小计2,201,372,318.71 1,839,216,695.01筹资活动产生的现金流量净额262,969,957.90 -80,691,228.54

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

50,637.77

五、现金及现金等价物净增加额

55,621,464.27 -857,899,952.97加：期初现金及现金等价物余额1,562,005,260.60 1,793,943,347.16

六、期末现金及现金等价物余额

1,617,626,724.87 936,043,394.19

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2,075,714,635.92 2,503,567,435.80收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金505,443,626.84 280,066,707.90经营活动现金流入小计2,581,158,262.76 2,783,634,143.70购买商品、接受劳务支付的现金1,995,774,818.85 2,672,354,072.04支付给职工以及为职工支付的现金64,041,666.32 75,421,503.93支付的各项税费26,628,649.03 21,274,224.51支付其他与经营活动有关的现金29,297,742.02 24,444,276.81经营活动现金流出小计2,115,742,876.22 2,793,494,077.29经营活动产生的现金流量净额465,415,386.54 -9,859,933.59

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,165,000.00 904,288.05处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2,165,000.00 904,288.05购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金202,751,592.58 125,259,467.72

投资支付的现金1,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计203,751,592.58 125,259,467.72投资活动产生的现金流量净额-201,586,592.58 -124,355,179.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1,237,665,440.00 773,496,400.00收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00筹资活动现金流入小计1,237,665,440.00 973,496,400.00偿还债务支付的现金771,840,104.00 741,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金77,393,620.62 73,502,486.94支付其他与筹资活动有关的现金183,228,086.46 159,416,605.49筹资活动现金流出小计1,032,461,811.08 973,919,092.43筹资活动产生的现金流量净额205,203,628.92 -422,692.43

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

50,637.77

五、现金及现金等价物净增加额

469,083,060.65 -134,637,805.69加：期初现金及现金等价物余额622,869,344.16 652,855,509.37

六、期末现金及现金等价物余额

1,091,952,404.81 518,217,703.68

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元2020年半年度归属于母公司所有者权益其他权益工具项目

股本

优先

股永续

债其他

资本公积减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计

少数股东权益

所有者权益合

计

一、上年期末余

额

1,598,616,

721.0

2,651,375,77

4.01

-16,171,512.

257,828,715.

1,420,893,61

4.91

5,912,543,31

2.51

8,016,

031.43

5,920,559,34

3.94

加：会计政策变更

前期

差错更正 同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

1,598,616,

721.0

2,651,375,77

4.01

0.00

-16,171,512.

257,828,715.

1,420,893,61

4.91

5,912,543,31

2.51

8,016,

031.43

5,920,559,34

3.94

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-85,516,062.

-85,516,062.

-730,0

61.68

-86,246,124.

（一）综合收益

总额

-85,516,062.

-85,516,062.

-7,427,

061.68

-92,943,124.

（二）所有者投

入和减少资本

6,697,

000.00

6,697,

000.00

1．所有者投入的普通股

6,697,

000.00

6,697,

000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

1,598,616,

721.0

2,651,375,77

4.01

0.00

-16,171,512.

257,828,715.

1,335,377,55

2.03

5,827,027,24

9.63

7,285,

969.75

5,834,313,21

9.38

上期金额

单位：元2019年半年度归属于母公司所有者权益其他权益工具项目

股本

优先

股永续

债其他

资本公积减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计

少数股东权益

所有者

权益合

计

一、上年期末

余额

1,652,874,

961.0

2,897,090,36

7.86

26,954,164.0

246,855,939.

1,314,594,06

3.13

6,084,461,16

7.59

7,968,7

03.33

6,092,429,870.

加：会计政策变更

-16,171,512.

16,171,512.6

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

1,652,874,

961.0

2,897,090,36

7.86

26,954,164.0

-16,171,512.

246,855,939.

1,330,765,57

5.78

6,084,461,16

7.59

7,968,7

03.33

6,092,429,870.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

123,043,424.

30,078,504.9

-92,964,919.

2,527,9

41.66

-90,436,978.06

（一）综合收

益总额

30,078,504.9

30,078,504.9

-2,267,

112.39

27,811,

392.57

（二）所有者

投入和减少资本

123,043,424.

-123,043,424

.68

4,795,0

54.05

-118,248,370.6

1．所有者投入的普通股

6,501,0

00.00

6,501,0

00.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

123,043,424.

-123,043,424

.68

-1,705,

945.95

-124,749,370.6

（三）利润分

配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

1,652,874,

961.0

2,897,090,36

7.86

149,997,588.

-16,171,512.

246,855,939.

1,360,844,08

0.74

5,991,496,24

7.87

10,496,

644.99

6,001,992,892.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元2020年半年度其他权益工具项目

股本

优先股永续债 其他

资本公

积减：库存

股其他综合收益

专项储

备

盈余公

积未分配

利润

其他

所有者权

益合计

一、上年期末余

额

1,598,616,721.

2,638,811,805.47

-16,171,

512.65

251,585,

761.98

596,665,851.6

5,069,508,

627.43

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

1,598,6

2,638,81

0.00

-16,171,251,585,596,66

5,069,508,

额16,721.

1,805.47512.65761.985,851.6

627.43

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

-50,492,622.43

-50,492,62

2.43

（一）综合收益

总额

-50,492,622.43

-50,492,62

2.43

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

1,598,616,721.

2,638,811,805.47

0.00

-16,171,

512.65

251,585,

761.98

546,173,229.2

5,019,016,

005.00

上期金额

单位：元2019年半年度其他权益工具项目

股本

优先

股永续

债

其他

资本公

积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公

积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计

一、上年期末余

额

1,652,874,96

1.00

2,884,526,399.

26,954,1

64.03

240,612,986.37

518,315,2

77.21

5,269,375,4

59.87

加：会计政策变更

-16,171,

512.65

16,171,51

2.65

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

1,652,874,96

1.00

2,884,526,399.

26,954,1

64.03

-16,171,

512.65

240,612,986.37

534,486,7

89.86

5,269,375,4

59.87

三、本期增减变

动金额（减少以“－”号填列）

123,043,

424.68

6,525,151

.60

-116,518,27

3.08

（一）综合收益

总额

6,525,151

.60

6,525,151.6

（二）所有者投

入和减少资本

123,043,

424.68

-123,043,42

4.68

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

123,043,

424.68

-123,043,42

4.68

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

1,652,874,96

1.00

2,884,526,399.

149,997,

588.71

-16,171,

512.65

240,612,986.37

541,011,9

41.46

5,152,857,1

86.79

三、公司基本情况

石家庄常山北明科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经河北省人民政府股份制领导小组办公室“冀股办[1998]64号”文件批准，由石家庄常山纺织集团有限责任公司作为主发起人，联合河北省宏远国际经贸集团公司、河北华鑫集团公司、河北宁纺集团有限责任公司和石家庄市星球服装鞋帽联合（集团）公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1998年12月29日在河北省工商行政管理局注册登记正式成立，注册资本3亿元。

经中国证监会“证监发行字[2000]91号”文件批准，公司于2000年7月6日通过深圳证券交易所交易系统，采用上网定价的发行方式向社会公开发行人民币普通股（A股）1亿股，发行价为每股6.18元。经深圳证券交易所“深证上2000［106］号”文批准，本公司的1亿股A股股票已于2000年7月24日在深圳证券交易所上市挂牌交易。股票简称“常山北明”，股票代码“000158”。

根据公司股东大会决议通过的配股方案，并经中国证监会“证监发行字[2003]91号”文核准，本公司于2003年8月向社会公众股股东配售普通股30,000,000股，每股发行价格为5.07元人民币, 募集资金净额为140,968,464.08元。此次配售社会公众股后，公司股本总额为43,000万元人民币，已经河北华安会计师事务所有限公司“冀华会验字[2003] 3004号”验资报告验证。

2005年12月28日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过了公司对价方案即以股权登记日（2006年1月12日）登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付3.5股对价股股份，该方案于2006年1月13日正式实施完毕。

公司根据2007年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申请新增注册资本人民币72,700,000元。经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2007）384号”文核准，公司向江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司、中原证券股份有限公司、长江证券有限责任公司、尹太阳、上海合邦投资有限公司、上海景贤投资有限公司、珠海市华粤投资有限公司、邱梅芳、东吴证券有限责任公司和安徽安粮国际发展股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）72,700,000股，每股面值1.00元，每股定向增发价8.35元，变更后的注册资本为人民币502,700,000元。

公司根据2007年度股东大会决议和修改后章程的规定，申请新增的注册资本为人民币216,161,000元，公司以2008年2月1日非公开发行后的总股本50,270万股计算，按每10股转增4.3股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额216,161,000股，每股面值1元，共计增加股本216,161,000元。变更后注册资本为人民币718,861,000元。

公司根据2014年11月26日召开的第五届董事会第十八次会议决议，2014 年12月12日召开的2014年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，经2015年3月30日中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄常山纺织股份有限公司向北京北明伟业控股有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]469号）文件核准，2015年4月28日公司向北京北明伟业控股有限公司等47名交易对方发行441,056,890股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元，用于购买其持有的北明软件有限公司100%的股权，发行后的注册资本为人民币1,159,917,890元，已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“中兴财光华审验字（2015）第03002号”验资报告验证。2015年7月14日公司募集配套资金非公开发行 111,524,388股人民币普通股，每股面值为人民币1.00元，发行后的注册资本为人民币1,271,442,278元，已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“中兴财光华审验字（2015）第03003号”验资报告验证。

公司根据2017年4月28日召开的第六届董事会第十五次会议决议、2017年5月23日召开的2016年度股东大会决议和修改后的公司章程规定，公司增加注册资本人民币381,432,683.00元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2017年7月19日，变更后注册资本为人民币1,652,874,961.00元。本次增资已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）“中兴财光华审验字（2017）第103008号”验资报告验证。

公司分别于2018年11月13日和2018年11月29日召开董事会七届三次会议和2018年度第4次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》。截止2019年11月28日，公司回购股份期限届满并实施完毕。公司以集中竞价方式回购股份54,258,240股，截止2019年12月11日，公司已办理完毕上述回购股份的注销事宜，回购注销变更后的注册资本

为人民币1,598,616,721元。因公司发展需要，经第六届董事会第十五次会议和2016年度股东大会审议通过《关于变更公司全称的议案》，公司名称由“石家庄常山纺织股份有限公司” 变更为“石家庄常山北明科技股份有限公司” 。公司于2017年8月22日完成了工商变更登记手续，公司名称由“石家庄常山纺织股份有限公司“变更为“石家庄常山北明科技股份有限公司”。

本公司第一大股东为石家庄常山纺织集团有限责任公司，截止报告期末持有本公司455,296,184股，持股比例28.48%。公司在石家庄市工商行政管理局领取统一社会信用代码91130100700715920E的企业法人营业执照。公司注册地：石家庄市长安区和平东路183号。公司总部地址：石家庄市长安区和平东路183号。法定代表人：肖荣智。注册资本：（人民币）壹拾伍亿玖仟捌佰陆拾壹万陆仟柒佰贰拾壹元整。公司经营范围：计算机软件技术开发、技术服务、技术咨询，棉花、办公设备、电子元器件、通信设备、计算机及零配件、计算机软件、仪器仪表、光伏设备的批发零售；通信设备、计算机零配件的租赁，计算机系统集成；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；天然纤维和人造纤维的纺织品、针织品、服装加工；家用服饰、纺织品、产业用纺织品的设计、开发、制造（限分支机构经营）、销售；本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；机电设备（特种设备除外）、新风净化器及配件的生产（限分支机构经营）、销售；经营本企业的进料加工；化学原料及产品（不含危险化学品及其他前置性行政许可项目）；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本公司2020年度纳入合并范围的子公司共37户，本年度比上年度增加1户，详见本附注八“合并范围的变更”和本附注九“在其他主体中的权益”。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届十一次董事会会议于2020年8月28日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及公司的财务状况以及2020年1-6月合并及公司的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、18“长期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情

况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、18、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期

损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：

①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；

②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分

类。

金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：

①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；

②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；

③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

（1）债务工具

债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流

量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又

以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。

（2）权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

（3）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

①该项指定能够消除或显著减少会计错配；

②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管

理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、长期应付款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（4）金融资产和金融负债的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金

融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（5）金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；

③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期

收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；

④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期

向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；

⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与

按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。

损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（7）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不

可观察输入值。

10、应收票据对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失为0%。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据银行承兑汇票 以银行为承兑人划分组合商业承兑汇票 以公司为承兑人划分组合

11、应收账款

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则对该应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

对于划分为组合1的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合2的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合3的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失为0%。确定应收账款组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据应收账款组合1 纺织业务以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合应收账款组合2 软件业务以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合应收账款组合3 合并范围内关联方及单独测试未减值应收款项组合

应收账款组合1的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账 龄 应收账款预期信用损失率1年以内（含1年，下同）4%1-2年6%2-3年15%3年以上40%应收账款组合2的应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账 龄 应收账款预期信用损失率（%）1至6个月1%6个月至1年5%

1至2年10%2至3年30%3至4年50%4至5年80%5年以上100%

12、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据其他应收款组合1 纺织业务押金、往来及其他应收款项其他应收款组合2 软件业务押金、往来及其他应收款项其他应收款组合3 合并范围内关联方及单独测试未减值应收款项组合

对于划分为组合1的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合2的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合3的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失为0%。其他应收款组合1的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账 龄 其他应收款预期信用损失率1年以内（含1年，下同）4%1-2年6%2-3年15%3年以上40%

其他应收款组合2的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：

账 龄 其他应收款预期信用损失率（%）1至6个月1%6个月至1年5%1至2年10%2至3年30%3至4年50%4至5年80%5年以上100%

13、存货

（1）存货的分类

本公司存货分原材料、在产品、包装物、库存商品、委托加工材料、物资采购等。

（2）存货取得和发出的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价，材料按计划成本计价，材料成本差异按上月余额法计算结转。北明软件存货发出时，采取先进先出法确定其发生的实际成本。

（3）存货跌价准备计提方法

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货可变现净值的确认方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

（5）本公司存货盘存制度采用永续盘存制

（6）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销； 包装物在领用时采用一次摊销法摊销。

14、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、9 金融工具”。

15、合同成本

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条 件的作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户

承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履

行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 （4）合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该资产在转回日的账面价值。

16、持有待售资产

本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：

(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构

或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）

本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行

调整后的金额；

（2）可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17、长期应收款

当单项长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据长期应收款组合 应收项目建设款项

对于划分为组合的长期应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失为0%。

18、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、9“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值

变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

20、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 15-40年3 6.47-2.43机器设备 年限平均法 8-28年5 11.88-3.39运输设备 年限平均法 8-12年5 11.88-7.92电子设备 年限平均法 5-18年5 19.00-5.28其他设备 年限平均法 5-18年5 19.00-5.28

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开

始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将

会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

21、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

22、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

23、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命不确定的判断依据：

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

使用寿命有限的无形资产使用寿命估计：

本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项 目 预计使用寿命 依 据土地 50年 受益年限专利权 10-20年 受益年限软件著作权 5-10年 受益年限专有技术 5-10年 受益年限其他 2-10年 受益年限本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无

形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

24、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

25、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

26、合同负债

自2020年1月1日起适用 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。合同负债在资产负债表中列示方法详见附注五、14。

27、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收

益计划进行会计处理。

28、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

29、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。30、收入公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

（1）收入的总确认原则

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制公司履约过程中在建的商品；

③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款

项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品；

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

（2）收入确认的具体方式

①纺织板块

内销收入在公司已交货或公司已办妥出库手续并将货物控制权交由客户，已经收回货款或取得索取货款凭据且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量时确认收入；外销收入在按客户要求发货后，已经收回货款或取得索取货款凭据且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量时以货物出口报关单上的出口日期确认收入的实现。

②软件板块

收入主要由系统集成及行业解决方案、代理产品增值销售、定制软件及服务等三大类构成。

a.系统集成及行业解决方案

本公司按照合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入。

b.代理产品增值销售 对于合同中规定了货物交付后需要安装调试条款的项目，公司于货物交付并取得安装调试验收报告时一次性确认收入实现；对于合同中只规定货物交付未规定安装调试条款的项目，公司在取得买方收货验收单时确认收入的实现。c.定制软件及服务 定制软件开发系公司根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开发，由此开发出来的软件不具有通用性。定制软件开发项目按合同约定已完成定制软件开发并经对方验收后确认收入。 对于公司给客户提供的质保期以外的售后服务或单独与客户签订系统维护、性能优化、硬件维护与备件更新、技术与应用咨询、产品升级等技术服务合同的，公司在服务已经提供，收到价款或取得收款的依据，且与提供服务相关的成本能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入时确认收入。

31、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金

额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

33、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

34、其他重要的会计政策和会计估计

无

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于 2017 年7 月5 日修订发布了《企业会计准则第 14 号——收入》境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入工具准则，根据衔接规定，首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

公司董事会七届十一次会议批准了该会计政策变更。

新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

新收入准则的实施不会导致公司收入确认方式发生重大变化，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

报表项目 2019年12月31日

账面价值

2020年1月1日

账面价值资产

其中：应收账款-787,135,894.43合同资产787,135,894.43负债其中：预收账款

-378,742,131.88合同负债

378,742,131.88

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金1,807,150,344.911,807,150,344.91结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据290,164,163.91290,164,163.91应收账款2,544,000,353.791,756,864,459.36 -787,135,894.43应收款项融资

预付款项1,130,137,979.891,130,137,979.89应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款234,120,607.31234,120,607.31其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货2,186,041,012.282,186,041,012.28合同资产787,135,894.43 787,135,894.43持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产66,351,591.3266,351,591.32流动资产合计8,257,966,053.418,257,966,053.41非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款12,745,302.6312,745,302.63长期股权投资14,190,753.7314,190,753.73其他权益工具投资30,194,928.1330,194,928.13其他非流动金融资产

投资性房地产152,143,555.53152,143,555.53固定资产2,439,199,321.182,439,199,321.18在建工程377,435,457.21377,435,457.21生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产404,276,327.05404,276,327.05开发支出126,298,006.60126,298,006.60商誉2,108,176,338.002,108,176,338.00长期待摊费用29,277,440.6729,277,440.67递延所得税资产62,735,838.6462,735,838.64其他非流动资产141,776,555.31141,776,555.31非流动资产合计5,898,449,824.685,898,449,824.68资产总计14,156,415,878.0914,156,415,878.09流动负债：

短期借款2,860,313,595.072,860,313,595.07向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据799,728,038.21799,728,038.21应付账款1,620,853,209.681,620,853,209.68预收款项378,742,131.88 -378,742,131.88合同负债378,742,131.88 378,742,131.88卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬20,692,252.7820,692,252.78应交税费139,641,198.30139,641,198.30其他应付款158,688,720.73158,688,720.73其中：应付利息

应付股利29,968,422.1329,968,422.13应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债1,035,059,355.211,035,059,355.21其他流动负债

流动负债合计7,013,718,501.867,013,718,501.86非流动负债：

保险合同准备金

长期借款521,733,520.00521,733,520.00应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款328,118,047.16328,118,047.16长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益369,366,017.01369,366,017.01递延所得税负债2,920,448.122,920,448.12其他非流动负债

非流动负债合计1,222,138,032.291,222,138,032.29负债合计8,235,856,534.158,235,856,534.15所有者权益：

股本1,598,616,721.001,598,616,721.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积2,651,375,774.012,651,375,774.01减：库存股

其他综合收益-16,171,512.65-16,171,512.65专项储备

盈余公积257,828,715.24257,828,715.24一般风险准备

未分配利润1,420,893,614.911,420,893,614.91归属于母公司所有者权益合计5,912,543,312.515,912,543,312.51少数股东权益8,016,031.438,016,031.43所有者权益合计5,920,559,343.945,920,559,343.94负债和所有者权益总计14,156,415,878.0914,156,415,878.09调整情况说明母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金670,611,389.00670,611,389.00交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据17,798,794.0017,798,794.00应收账款353,978,575.06353,978,575.06应收款项融资

预付款项964,451,911.04964,451,911.04其他应收款17,911,909.7717,911,909.77其中：应收利息

应收股利842,996.72842,996.72存货637,055,822.62637,055,822.62

合同资产

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产59,149,554.8259,149,554.82流动资产合计2,720,957,956.312,720,957,956.31非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资3,218,441,000.373,218,441,000.37其他权益工具投资28,654,928.1328,654,928.13其他非流动金融资产

投资性房地产152,143,555.53152,143,555.53固定资产1,885,280,429.651,885,280,429.65在建工程377,435,457.21377,435,457.21生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产134,723,892.67134,723,892.67开发支出

商誉

长期待摊费用568,676.13568,676.13递延所得税资产35,252,206.6135,252,206.61其他非流动资产119,940,574.10119,940,574.10非流动资产合计5,952,440,720.405,952,440,720.40资产总计8,673,398,676.718,673,398,676.71流动负债：

短期借款1,496,964,038.891,496,964,038.89交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据230,000,000.00230,000,000.00应付账款140,437,873.33140,437,873.33预收款项22,808,855.32 -22,808,855.32合同负债22,808,855.32 22,808,855.32

应付职工薪酬5,491,118.775,491,118.77应交税费5,885,271.065,885,271.06其他应付款80,355,243.3380,355,243.33其中：应付利息

应付股利107,137.82107,137.82持有待售负债

一年内到期的非流动负债466,854,225.48466,854,225.48其他流动负债

流动负债合计2,448,796,626.182,448,796,626.18非流动负债：

长期借款521,733,520.00521,733,520.00应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款310,833,351.24310,833,351.24长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益322,526,551.86322,526,551.86递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计1,155,093,423.101,155,093,423.10负债合计3,603,890,049.283,603,890,049.28所有者权益：

股本1,598,616,721.001,598,616,721.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积2,638,811,805.472,638,811,805.47减：库存股

其他综合收益-16,171,512.65-16,171,512.65专项储备

盈余公积251,585,761.98251,585,761.98未分配利润596,665,851.63596,665,851.63

所有者权益合计5,069,508,627.435,069,508,627.43负债和所有者权益总计8,673,398,676.718,673,398,676.71调整情况说明

（4）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 应税收入 13%、9%、6%、5%、3%城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、10%教育费附加 应纳流转税额5%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率石家庄常山北明科技股份有限公司25%石家庄常山恒新纺织有限公司25%石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司25%石家庄常山赵州纺织有限公司25%石家庄常山物业服务有限公司25%库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司25%上海冀源国际贸易有限公司25%上海常纺恒友国际贸易有限公司25%新疆常山恒宏纺织科技有限公司25%北京爱意生活电子商务有限公司25%常山股份香港国际贸易有限公司

16.5%

石家庄赛孚纺织有限公司25%河北北明鼎云信息技术有限公司25%北明软件有限公司10%北京北明伟业科技有限公司25%珠海市震星信息技术有限公司20%成都北明祺舯信息技术有限公司20%

青岛北明智慧城市科技有限公司20%北京枫调理顺科技发展有限公司20%全面智能（厦门）科技有限公司20%湖南北明信息技术有限公司20%湖南北明信创科技有限公司20%北明云智（武汉）网软有限公司15%北京北明正实科技有限公司15%广州市龙泰信息技术有限公司25%北京北明云易信息科技有限公司25%索科维尔（北京软件）系统有限公司15%北明天时能源科技（北京）有限公司15%北明明润（北京）科技有限公司15%北明成功软件（山东）有限公司15%北京天时前程工程技术有限公司25%北明天时智能技术（北京）有限公司20%北京金实盈信科技有限公司15%河北北明兴云互联网科技有限责任公司25%石家庄爱意科技有限公司25%舞钢智慧城市科技发展有限公司25%河北常山恒云数据科技有限公司25%北明（青岛）信息技术有限公司20%

2、税收优惠

（1）增值税

根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）文规定、《财政部、国家税务总局关于财政性资金、行政事业性收费、政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》（财税[2008]151号）、《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发2011（4）号）文规定，本公司子公司北明软件有限公司、北明云智（武汉）网软有限公司、珠海市震星信息技术有限公司、广州市龙泰信息技术有限公司、北京北明正实科技有限公司、北明成功软件（山东）有限公司、北明天时能源科技（北京）有限公司、索科维尔（北京）软件系统有限公司、北明明润（北京）科技有限公司、北京金实盈信科技有限公司等共10家软件企业，享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策。

（2）企业所得税

北明软件有限公司于2013年12月取得中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共和国商务部、国家税务总局联合颁发的国家规划布局内重点软件企业证书。北明软件有限公司依据最新下发财税【2016】49号文，在广州市天河区地方税务局对2018年度所得税做了优惠事项备案，减按10%征收，并经发展改革、工业和信息化部门的核查。2020年同样执行财税【2016】49号文，减按10%征收，相关优惠事项备案手续正在办

理中。子公司北京北明正实科技有限公司于2018年11月30日取得北京市科学技术委员会、北京财政局、国家税务总局北京市税务局三家联合颁发的证书GR20181100838号高新技术认定证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，北京北明正实科技有限公司自2018年至2020年减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。

子公司索科维尔（北京）软件系统有限公司于2020年由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局共同认定为高新技术企业，证书正在申请中。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，索科维尔（北京）软件系统有限公司自2020年至2022年减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。子公司北明天时能源科技（北京）有限公司于2020年 7月 31日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局共同认定为高新技术企业，证书正在申请中，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，北明天时能源科技（北京）有限公司自2020年至2022年减按15%税率缴纳企业所得税。

子公司北明明润（北京）科技有限公司于2020年由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局共同认定为高新技术企业，证书正在申请中，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，北明明润（北京）科技有限公司自2020年至2022年减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。

子公司北明成功软件（山东）有限公司于2018年8月16日取得山东省科学技厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局三家联合颁发的证书GR201837000330号高新技术企业证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，北明成功软件（山东）有限公司自2018年开始三年内企业所得税率为15%。

子公司北京金实盈信科技有限公司于2019年12月2日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准取得GR201911003669号高新技术企业证书，自2019年12月2日起三年内企业所得税率为15%。

子公司北明云智（武汉）网软有限公司于2019年11月28日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局三家联合颁发的证书GR201942001835号高新技术认定证书，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的相关规定，北明云智（武汉）网软有限公司自2019年至2021年减按15%税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。 子公司珠海市震星信息技术有限公司、成都北明祺舯信息技术有限公司，青岛北明智慧城市科技有限公司、北明天时智能技术（北京）有限公司、北明（青岛）信息技术有限公司、北京枫调理顺科技发展有限公司、全面智能（厦门）科技有限公司、湖南北明信息技术有限公司、湖南北明信创科技有限公司依据财税〔2019〕13号规定对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求本报告期，公司收到软件增值税退税款共计2,707,305.16元，影响利润总额增加2,707,305.16元。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金1,994,081.67683,691.88银行存款1,615,600,902.601,561,321,568.72其他货币资金219,237,007.27245,145,084.31合计1,836,831,991.541,807,150,344.91其他说明

其他货币资金中使用受到限制的存款为票据保证金185,274,635.97元、保函保证金33,421,704.01元、农民工工资保证金508,926.69元。

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据92,315,659.1868,041,134.66商业承兑票据75,238,365.95222,123,029.25合计167,554,025.13290,164,163.91确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失为0。

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据267,516,183.49商业承兑票据2,076,890.98合计269,593,074.47

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别

金额 比例 金额

计提比

例

账面价值

金额 比例 金额 计提比例

账面价值按单项计提坏账准备的应收账款

31,790,0

81.34

2.11%

31,790,0

81.34

100.00%

31,800,08

1.34

1.65%

31,800,08

1.34

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

1,473,176,558.31

97.89%

133,865,

144.79

9.09%

1,339,311

,413.52

1,891,933,462.28

98.35%

135,069,0

02.92

7.14%

1,756,864,4

59.36

其中：

合计

1,504,966,639.65

100.00%

165,655,

226.13

11.01%

1,339,311

,413.52

1,923,733,543.62

100.00%

166,869,0

84.26

8.67%

1,756,864,4

59.36

按单项计提坏账准备：31,790,081.34元

单位： 元期末余额名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由河南豫新太阳能科技股份有限公司2,999,376.002,999,376.00100.00%预计无法收回上海石棉四纺织品有限公司1,867,073.321,867,073.32100.00%预计无法收回宁波圣罗纺织实业有限公司1,748,759.771,748,759.77100.00%预计无法收回天津市冀东制衣有限公司1,565,246.021,565,246.02100.00%预计无法收回石家庄京华纺织有限公司1,323,903.651,323,903.65100.00%预计无法收回石家庄市长安鑫龙纺织厂1,276,734.391,276,734.39100.00%预计无法收回深圳市溢绵经贸有限公司1,185,196.551,185,196.55100.00%预计无法收回利达行有限公司1,152,534.561,152,534.56100.00%预计无法收回河北长江实业有限公司1,044,723.161,044,723.16100.00%预计无法收回广州越佳灯芯绒布整理有限公司1,005,989.161,005,989.16100.00%预计无法收回其他单位16,620,544.7616,620,544.76100.00%预计无法收回合计31,790,081.3431,790,081.34-- --按组合计提坏账准备：133,865,144.79元

单位： 元期末余额名称

账面余额 坏账准备 计提比例组合11年以内15,929,011.91637,160.464.00%1-2年5,268,559.81316,113.576.00%2-3年1,637,113.12245,566.9815.00%3年以上5,014,127.942,005,651.1840.00%组合21至6个月577,367,670.335,773,676.701.00%6个月至1年409,834,500.2620,491,725.015.00%1至2年293,040,044.8729,304,004.4910.00%2至3年83,527,442.0325,058,232.6130.00%

3至4年55,042,136.8927,521,068.4450.00%4至5年20,020,029.0216,016,023.2280.00%5年以上6,495,922.136,495,922.13100.00%合计1,473,176,558.31133,865,144.79--确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）1,003,131,182.501至2年298,308,604.682至3年85,164,555.153年以上118,362,297.323至4年62,181,168.614至5年27,168,399.495年以上29,012,729.22合计1,504,966,639.65公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元本期变动金额类别 期初余额

计提 收回或转回 核销 其他

期末余额应收账款坏账准备166,869,084.26 1,429,564.672,643,422.80 165,655,226.13合计166,869,084.26 1,429,564.672,643,422.80 165,655,226.13

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额

合计数的比例

坏账准备期末余额中国邮政储蓄银行股份有限公司80,089,962.155.32% 800,899.62中国银行股份有限公司78,543,579.125.22% 910,135.79石化盈科信息技术有限责任公司69,567,286.164.62% 756,478.86

北京金山云网络技术有限公司62,036,774.004.12% 620,367.74镇江协鑫新能源发展有限公司52,064,857.703.46% 5,206,485.77合计342,302,459.1322.74%

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元期末余额 期初余额账龄

金额 比例 金额 比例1年以内1,205,058,830.6196.72%1,105,794,082.02 97.85%1至2年20,314,771.171.63%9,428,652.46 0.83%2至3年5,579,229.79 0.45%3,201,296.35 0.28%3年以上14,903,118.97 1.20%11,713,949.06 1.04%合计1,245,855,950.54-- 1,130,137,979.89 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项 目 期末余额 未偿还或结转的原因威图电子机械技术（上海）有限公司

1,998,464.95

因项目执行过程中供货方与收货方因质量等方面存在纠纷，未能达成一致，形成了账龄较长预收及预付账款（两者金额基本相同基本不形成损失），公司正在积极处理当中。经纬纺织机械股份有限公司1,807,836.00未达到结算条件

合 计3,806,300.95

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额301,937,868.53元，占预付账款期末余额合计数的比例

24.24%。

5、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收股利6,105,206.40其他应收款197,771,908.26234,120,607.31合计203,877,114.66234,120,607.31

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额河北银行股份有限公司6,105,206.40合计6,105,206.40

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额备用金26,202,608.3424,098,442.77出口退税64,013,361.0662,320,608.16保证金及押金77,716,859.4082,023,840.54暂付款37,488,143.4222,889,965.89股权款13,609,100.0013,609,100.00土地及房屋收购补偿款50,000,000.00合计219,030,072.22254,941,957.36

2）坏账准备计提情况

单位： 元第一阶段 第二阶段 第三阶段坏账准备

未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)

合计2020年1月1日余额19,274,178.531,547,171.52 20,821,350.052020年1月1日余额在本期—— —— —— ——本期计提520,986.60 520,986.60本期转回84,172.69 84,172.692020年6月30日余额19,710,992.441,547,171.52 21,258,163.96损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄 期末余额1年以内（含1年）80,690,356.201至2年36,351,003.322至3年23,646,897.993年以上78,341,814.713至4年17,769,879.814至5年35,372,979.505年以上25,198,955.40合计219,030,072.22

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元本期变动金额类别 期初余额

计提 收回或转回 核销 其他

期末余额其他应收款坏账准备20,821,350.05 520,986.6084,172.69 21,258,163.96合计20,821,350.05 520,986.6084,172.69 21,258,163.96

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额出口退税 退税款64,013,361.061-5年

29.23% 642,142.80

中国外贸金融租赁有限公司 融资租赁保证金10,000,000.003年以上

4.57%

云南省公安厅 履约保证金8,286,000.006个月-1年

3.78% 414,300.00

新疆鼎鑫盛达商贸有限公司 往来款5,900,000.003年以上

2.69% 2,360,000.00

田华 股权款5,443,640.001-2年

2.49% 544,364.00

合计-- 93,643,001.06-- 42.75% 3,960,806.80

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值原材料338,111,289.04 338,111,289.04341,689,001.38 341,689,001.38在产品20,499,110.19 20,499,110.1927,163,560.06 27,163,560.06库存商品1,095,665,846.15 22,544,515.961,073,121,330.191,115,122,873.8723,101,556.25 1,092,021,317.62发出商品740,249,567.73 740,249,567.73724,175,481.65 724,175,481.65委托加工材料6,525,333.00 6,525,333.00991,651.57 991,651.57合计2,201,051,146.11 22,544,515.962,178,506,630.152,209,142,568.5323,101,556.25 2,186,041,012.28

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位： 元本期增加金额 本期减少金额项目 期初余额

计提 其他 转回或转销 其他

期末余额库存商品23,101,556.25 557,040.29 22,544,515.96合计23,101,556.25 557,040.29 22,544,515.96

项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因本年转销存货跌价准备的原因库存商品 期末存货成本高于其可变现净值的，计

提存货跌价准备。

销售

7、合同资产

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值按组合计提坏账准备1,065,847,164.77 68,487,538.86997,359,625.91854,545,433.3567,409,538.92 787,135,894.43合计1,065,847,164.77 68,487,538.86997,359,625.91854,545,433.3567,409,538.92 787,135,894.43如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因信用风险组合1,077,999.94合计1,077,999.94 --

8、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额超缴企业所得税2,689,977.502,282,613.16待抵扣/待认证进项税66,206,263.6764,068,978.16合计68,896,241.1766,351,591.32

9、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 坏账准备账面价值 账面余额 坏账准备账面价值

折现率区间舞钢项目建设应收款16,332,040.22 16,332,040.2212,745,302.6312,745,302.63合计16,332,040.22 16,332,040.2212,745,302.6312,745,302.63 --坏账准备减值情况

单位： 元第一阶段 第二阶段 第三阶段坏账准备

未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)

合计2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

10、长期股权投资

单位： 元本期增减变动被投资单

位期初余额(账面价值)

追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值

准备

其他

期末余额(账面价值)

减值准备

期末余额

一、合营企业

二、联营企业

石家庄常山明荣家纺有限公司

46,328.16

-46,328.1

北京国智云鼎科技有限公司

14,144,42

5.57

-1,730,87

1.88

12,413,55

3.69

湖南省鲲鹏生态创新中心

1,000,000

.00

1,000,000

.00小计

14,190,75

3.73

1,000,000

.00

-1,777,20

0.04

13,413,55

3.69

合计

14,190,75

3.73

1,000,000

.00

-1,777,20

0.04

13,413,55

3.69

其他说明联营企业情况详见附注九、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。

11、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额河北国信投资控股集团股份有限公司283,445.00283,445.00紫光创新投资有限公司2,437,983.132,437,983.13河北银行股份有限公司25,933,500.0025,933,500.00北京未名雅集文化传播中心540,000.00540,000.00北京北明兆业科技有限公司1,000,000.001,000,000.00合计30,194,928.1330,194,928.13分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收

益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因其他说明：

公司持有对以上五家公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

200,529,768.12 200,529,768.12

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

200,529,768.12 200,529,768.12

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

48,386,212.59 48,386,212.59

2.本期增加金额

2,435,571.54 2,435,571.54

（1）计提或摊销

2,435,571.54 2,435,571.54

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

50,821,784.13 50,821,784.13

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

149,707,983.99 149,707,983.99

2.期初账面价值

152,143,555.53 152,143,555.53

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

13、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产2,331,641,657.762,431,114,559.71固定资产清理14,434,951.748,084,761.47合计2,346,076,609.502,439,199,321.18

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额

1,253,409,024.68 1,909,233,314.4019,940,421.67224,794,828.27 3,407,377,589.02

2.本期增加金额

2,249,168.43 131,043.671,396,406.72708,323.83 4,484,942.65

（1）购置

315,615.64 122,775.971,396,406.72708,323.83 2,543,122.16

（2）在建工程转入

1,933,552.79 8,267.70 1,941,820.49

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

10,308,184.60827,678.00111,378.91 11,247,241.51

（1）处置或报废

10,308,184.60827,678.00111,378.91 11,247,241.51

4.期末余额

1,255,658,193.11 1,899,056,173.4720,509,150.39225,391,773.19 3,400,615,290.16

二、累计折旧

1.期初余额

205,521,249.44 668,670,424.1511,421,128.3290,146,319.97 975,759,121.88

2.本期增加金额

21,111,033.48 58,435,147.471,154,195.9116,491,561.42 97,191,938.28

（1）计提

21,111,033.48 58,435,147.471,154,195.9116,491,561.42 97,191,938.28

3.本期减少金额

3,152,507.02741,982.2493,217.02 3,987,706.28

（1）处置或报废

3,152,507.02741,982.2493,217.02 3,987,706.28

4.期末余额

226,632,282.92 723,953,064.6011,833,341.99106,544,664.37 1,068,963,353.88

三、减值准备

1.期初余额

483,066.731,634.0019,206.70 503,907.43

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

483,066.7310,562.18 493,628.91

（1）处置或报废

483,066.7310,562.18 493,628.91

4.期末余额

1,634.008,644.52 10,278.52

四、账面价值

1.期末账面价值

1,029,025,910.19 1,175,103,108.878,674,174.40118,838,464.30 2,331,641,657.76

2.期初账面价值

1,047,887,775.24 1,240,079,823.528,517,659.35134,629,301.60 2,431,114,559.71其他说明 公司以账面原值237,457,097.40元、累计折旧50,524,114.02元、净额186,932,983.38元的房屋建筑物抵押向大华银行香港分行借款21,168,000.00美元，期末折合人民币149,858,856.00元。

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因部分房产建筑物158,603,985.58正在办理

（3）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产清理14,434,951.748,084,761.47合计14,434,951.748,084,761.47其他说明2020年6月30日固定资产清理账面余额21,540,417.73元，期末资产减值准备7,105,465.99元。

14、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程404,740,930.86377,435,457.21合计404,740,930.86377,435,457.21

（1）在建工程情况

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值常山云数据中心一期工程327,204,316.20 327,204,316.20312,394,649.65 312,394,649.65智能物流仓库项目54,703,059.83 54,703,059.8343,642,327.50 43,642,327.50

纺织智能制造项目一期工程18,056,350.34 18,056,350.3416,932,478.24 16,932,478.24其他4,777,204.49 4,777,204.494,466,001.82 4,466,001.82合计404,740,930.86 404,740,930.86377,435,457.21 377,435,457.21

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少金额

期末余

额工程累计投入占预算

比例

工程进

度利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来

源常山云数据中心一期工程

800,700,

000.00

312,394,

649.65

14,809,6

66.55

327,204,

316.20

81.05%

项目进行中，部分已完工

14,023,9

52.57

4,184,50

8.85

4.53%

募股资金、金融机构贷款智能物流仓库项目

64,100,0

00.00

43,642,3

27.50

11,060,7

32.33

54,703,0

59.83

85.34%

项目进行中

4,442,91

6.25

2,410,27

7.09

5.34%

其他纺织智能制造项目一期工程

22,877,2

00.00

16,932,4

78.24

1,123,87

2.10

18,056,3

50.34

78.93%

项目进行中

105,216.

其他

合计

887,677,

200.00

372,969,

455.39

26,994,2

70.98

399,963,

726.37

-- --

18,572,0

85.30

6,594,78

5.94

--

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权

非专利

技术

软件著作权专有技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额

218,743,042.29 4,646,500.00317,192,144.2057,504,926.16 8,927,113.64 607,013,726.29

2.本期增加金额

71,195,729.51 4,850,408.95 7,747,869.52 83,794,007.98

（1）购置

71,195,729.51 1,905,660.40 9,380.53 73,110,770.44

（2）内部研发

2,944,748.55 7,738,488.99 10,683,237.54

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

289,938,771.80 4,646,500.00322,042,553.1557,504,926.16 16,674,983.16 690,807,734.27

二、累计摊销

1.期初余额

46,487,224.19 4,403,400.0097,580,079.4639,595,827.26 2,514,225.48 190,580,756.39

2.本期增加金额

2,731,714.32 243,100.0015,622,905.32841,971.24 607,900.59 20,047,591.47

（1）计提

2,731,714.32 243,100.0015,622,905.32841,971.24 607,900.59 20,047,591.47

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

49,218,938.51 4,646,500.00113,202,984.7840,437,798.50 3,122,126.07 210,628,347.86

三、减值准备

1.期初余额

11,750,000.03 406,642.82 12,156,642.85

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

11,750,000.03 406,642.82 12,156,642.85

四、账面价值

1.期末账面价值

240,719,833.29 208,839,568.375,317,127.63 13,146,214.27 468,022,743.56

2.期初账面价值

172,255,818.10 243,100.00219,612,064.746,159,098.87 6,006,245.34 404,276,327.05本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.55%。

16、开发支出

单位： 元本期增加金额 本期减少金额项目 期初余额

内部开发支出其他

确认为无形资

产

转入当期损益

期末余额智慧城市行业解决方案建设项目13,864,536.0741,473.68 13,906,009.75面向科技创新服务的大数据技术研发及示范应用

2,939,180.2324,918.54 2,964,098.77玉溪政务大数据平台研发项目4,852,673.91 4,852,673.91基于云计算的智慧政务协同及应用(智慧城市行业解决方案系列项目)

1,623,287.76284,877.18 1,908,164.94智慧城管大数据服务平台和示范应用

706,404.20115,619.22 822,023.42

北明城市智脑研发项目7,602,136.2367,335.93 7,669,472.16基于神经网络的海量文档相似性分析技术及示范应用

500,000.00 500,000.00城市管理中的智能视频分析技术和示范应用

1,525,810.00 1,525,810.002017年天河区配套大数据生命周期管理技术及其在智慧城市中的应用

120,000.00 120,000.00面向诉讼全流程的一体化便民服务技术及装备研究

497,992.90132,735.12 630,728.02法律风险智能评估系统45,367,695.58 45,367,695.58诉讼保全平台25,456,271.122,396,220.68 27,852,491.80类案推荐系统4,860,279.17606,415.67 5,466,694.84流程机器人（RPA）1,508,097.2533,490.15 1,541,587.40政法协同平台3,222,751.10233,270.87 3,456,021.97检察办案质量保障、办案监督风险评估、办案过程控制模型与辅助决策技术研究

4,453.1721,219.02 25,672.19北区技术中心4,690,366.27 4,690,366.27社会治理事业部1,721,017.86 1,721,017.86政法技术研究院927,056.86 927,056.86智慧法院事业部4,079,039.22 4,079,039.22智慧检察事业部1,094,170.45 1,094,170.45智慧政法事业部1,687,208.38 1,687,208.38南区技术中心2,641,675.25 2,641,675.25客户贡献定价系统625,579.14 625,579.14数据补录管理系统606,792.12 606,792.12物联网远程室温监测和控制预测系统 V2.0

2,452,804.772,452,804.77xLink热网监控系统V6.03,791,802.443,791,802.44供热二次管网智能平衡自动控制系统V2.0

1,493,881.781,493,881.78智能管道巡检机器人326,004.42150,449.27 476,453.69研发项目-智慧供热统一服务平台

2.0研发

1,452,186.52 1,452,186.52智慧供热二次网控制系统2.01,107,621.37 1,107,621.37

智慧热网数据清洗及故障诊断服务系统1.0

751,565.38 751,565.38换热站差异化管控系统1.0982,899.73 982,899.73综合视频监控系统1.01,089,115.78 1,089,115.78智慧供热政府监管平台187,838.23 187,838.23社会组织法人信息资源库661,140.3717,790.00678,930.37海事大数据分析挖掘及展示平台V1.0

2,265,818.182,265,818.18SK数字中台研发项目654,985.954,083,361.49 4,738,347.44合计126,298,006.6031,853,309.3810,683,237.54 147,468,078.44

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元本期增加 本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

企业合并形成的

处置

期末余额北明软件有限公司1,613,779,392.82 1,613,779,392.82珠海市震星信息技术有限公司296,181.57 296,181.57北明云智（武汉）网软有限公司4,210,455.31 4,210,455.31北京北明正实科技有限公司12,667,247.45 12,667,247.45广州市龙泰信息技术有限公司17,288,664.84 17,288,664.84北明天时能源科技（北京）有限公司184,243,605.71 184,243,605.71北明成功软件（山东）有限公司38,595,589.90 38,595,589.90索科维尔（北京）软件系统有限公司105,513,512.02 105,513,512.02北明明润（北京）科技有限公司37,903,438.01 37,903,438.01北京金实盈信科技有限公司157,743,254.50 157,743,254.50合计2,172,241,342.13 2,172,241,342.13

（2）商誉减值准备

单位： 元本期增加 本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

计提

处置

期末余额索科维尔（北京）软件系统有限公司22,082,002.41 22,082,002.41北明云智（武汉）网软有限公司4,210,455.31 4,210,455.31广州市龙泰信息技术有限公司17,288,664.84 17,288,664.84

北京金实盈信科技有限公司10,845,500.00 10,845,500.00北明天时能源科技（北京）有限公司9,342,200.00 9,342,200.00珠海市震星信息技术有限公司296,181.57 296,181.57合计64,065,004.13 64,065,004.13商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组名称

归属于母公司股东的商誉账面价值

归属于少数股东的商誉账面价值

全部商誉账面价值

资产组或资产组组合内其他资产账面价值

包含商誉的资产组或资产组组合账面价值石家庄常山北明科技股份有限珠海市震星信息技术有限公司的商誉涉及的资产组

296,181.57 296,181.5728,292.86 324,474.43北京北明正实科技有限公司的商誉涉及的资产组

12,667,247.45 12,667,247.45 12,667,247.45北明天时能源科技（北京）有限公司的商誉涉及的资产组

184,243,605.71 184,243,605.7128,559,444.95 212,803,050.66索科维尔（北京）软件系统有限公司的商誉涉及的资产组

83,431,509.61 83,431,509.615,233,102.58 88,664,612.19北明成功软件（山东）有限公司的商誉涉及的资产组

38,595,589.90 38,595,589.906,903,647.89 45,499,237.79北明明润（北京）科技有限公司的商誉涉及的资产组

37,903,438.01 37,903,438.011,228,201.28 39,131,639.29北京金实盈信科技有限公司的商誉涉及的资产组

146,897,754.50 146,897,754.5011,108,892.32 168,852,146.82北明软件有限公司的商誉涉及的资产组

1,613,779,392.82 1,613,779,392.82953,892,588.06 2,567,671,980.88说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

无商誉减值测试的影响无

18、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额房屋装修28,816,058.20 631,322.272,159,444.73 27,287,935.74房租45,761.10 702,504.58397,013.40 351,252.28绿化工程299,414.05 78,108.00 221,306.05消防系统116,207.32 52,353.06 63,854.26商业保险费 112,202.2756,101.14 56,101.13合计29,277,440.671,446,029.122,743,020.33 27,980,449.46

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元期末余额 期初余额项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备30,065,269.317,433,259.8631,160,593.55 7,707,090.92可抵扣亏损14,815,778.253,703,944.5615,209,688.40 3,802,417.11预提费用19,177,433.262,983,103.8523,102,656.83 3,482,830.10信用减值准备249,048,293.6641,980,706.80247,123,747.52 42,352,996.29其他权益工具公允价值计量21,562,016.875,390,504.2221,562,016.87 5,390,504.22合计334,668,791.3561,491,519.29338,158,703.17 62,735,838.64

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元期末余额 期初余额项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债资产评估增值15,379,570.002,335,187.3619,426,390.96 2,920,448.12合计15,379,570.002,335,187.3619,426,390.96 2,920,448.12

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额

递延所得税资产61,491,519.29 62,735,838.64递延所得税负债2,335,187.36 2,920,448.12

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异8,021,651.858,488,180.30可抵扣亏损136,005,577.33220,722,699.98合计144,027,229.18229,210,880.28

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2020年90,064,130.782021年2,654,939.742,654,939.742022年54,505,527.1854,505,527.182023年16,862,491.3916,862,491.392024年43,137,518.8243,137,518.822025年

2026年5,784,358.895,784,358.892027年

2028年4,484,674.164,484,674.162029年3,229,059.023,229,059.022030年5,347,008.13合计136,005,577.33220,722,699.98--20、其他非流动资产

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付土地款224,142,454.10 224,142,454.10141,642,454.10 141,642,454.10待抵扣进项税134,101.21 134,101.21134,101.21 134,101.21合计224,276,555.31 224,276,555.31141,776,555.31 141,776,555.31

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款2,793,166,687.212,549,644,733.38信用借款421,258,967.40303,477,018.07短期借款利息5,951,243.437,191,843.62合计3,220,376,898.042,860,313,595.07短期借款分类的说明：

期末保证借款见“十一、5、（2）关联担保情况”

22、衍生金融负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额衍生金融负债3,528,463.76合计3,528,463.76其他说明：

为锁定融资成本，公司2020年3月就向大华银行有限公司香港分行借入的美元借款，与大华银行（中国）有限公司广州分行开展了货币掉期和利率掉期业务，公司采用大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为其期末公允价值的确定依据，确认衍生金融负债352.85万元。

23、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票473,732,460.72441,847,780.09银行承兑汇票177,972,485.17357,880,258.12合计651,704,945.89799,728,038.21本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

24、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额一年以内775,201,559.561,386,434,038.26一至二年186,082,552.56167,312,018.88二至三年26,684,220.5430,000,972.72三年以上52,277,318.6437,106,179.82合计1,040,245,651.301,620,853,209.68

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因方欣科技有限公司12,664,966.87未达到结算条件新华三信息技术有限公司11,205,214.69未达到结算条件山东金钟科技集团股份有限公司1,529,622.60未达到结算条件兴唐通信科技有限公司7,531,466.02未达到结算条件合计32,931,270.18--

25、合同负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额一年以内307,439,591.29332,167,929.19一至二年48,418,091.4126,013,332.75二至三年6,052,070.445,559,541.00三年以上15,365,697.5815,001,328.94合计377,275,450.72378,742,131.88

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

17,426,061.42257,347,307.96256,969,954.48 17,803,414.90

二、离职后福利-设定提存计划

3,241,772.189,694,392.5111,317,526.85 1,618,637.84

三、辞退福利

24,419.18657,147.00657,147.00 24,419.18合计20,692,252.78267,698,847.47268,944,628.33 19,446,471.92

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

12,047,484.62223,295,069.03222,551,513.27 12,791,040.38

2、职工福利费

3,811,650.313,811,650.31

3、社会保险费

1,659,595.6111,776,659.9412,395,592.88 1,040,662.67其中：医疗保险费1,442,400.0510,670,809.0511,213,828.33 899,380.77工伤保险费107,769.35340,305.27374,723.61 73,351.01生育保险费109,426.21765,545.62807,040.94 67,930.89

4、住房公积金

1,529,742.3716,883,020.3316,993,644.11 1,419,118.59

5、工会经费和职工教育经费

2,189,238.821,580,908.351,217,553.91 2,552,593.26合计17,426,061.42257,347,307.96256,969,954.48 17,803,414.90

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

3,007,051.659,299,890.8610,888,158.29 1,418,784.22

2、失业保险费

234,720.53394,501.65429,368.56 199,853.62合计3,241,772.189,694,392.5111,317,526.85 1,618,637.84

27、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税86,416,204.22113,807,710.14企业所得税3,816,157.6721,591,152.72个人所得税639,789.71932,488.80城市维护建设税423,685.01874,902.71教育费附加322,576.24690,221.01房产税119,450.22400,311.85土地使用税637,372.28印花税374,145.09661,447.13.其他45,591.6645,591.66合计92,157,599.82139,641,198.30

28、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付股利29,968,422.1329,968,422.13其他应付款102,495,398.57128,720,298.60合计132,463,820.70158,688,720.73

（1）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利29,968,422.1329,968,422.13合计29,968,422.1329,968,422.13其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

其中468,422.13元系股东尚未领取形成；29,500,000.00元系非同一控制下合并北明天时能源科技（北京）有限公司分配原股东股利。

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额待付款项48,619,417.0858,858,260.59押金及保证金27,360,244.2022,646,545.31暂收款6,745,910.356,521,873.89子公司股权收购款41,900.0013,391,900.00预提费用（包含售后服务费）19,727,926.9427,301,718.81合计102,495,398.57128,720,298.60

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因西安盈泰企业管理咨询有限公司23,045.00未支付的股权款席波18,855.00未支付的股权款合计41,900.00--

29、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款915,313,260.00790,000,000.00一年内到期的长期应付款185,833,778.79243,158,926.02一年内到期的长期借款利息1,844,194.811,900,429.19合计1,102,991,233.601,035,059,355.2130、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款149,858,856.00136,733,520.00保证借款1,400,000,000.001,175,000,000.00一年内到期的长期借款-915,313,260.00-790,000,000.00合计634,545,596.00521,733,520.00长期借款分类的说明：

1、公司以账面原值237,457,097.40元、累计折旧50,524,114.02元、净额186,932,983.38元的房屋建筑物抵押向大华银行香

港分行借款21,168,000.00美元，期末折合人民币149,858,856.00元。

2、期末保证借款见“十二、5、（4）关联担保情况”。

其他说明，包括利率区间：

年利率为1.43%-5.70%。

31、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款193,110,522.24328,118,047.16合计193,110,522.24328,118,047.16

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额融资租赁借款378,944,301.03571,276,973.18减：一年内到期部分（附注七、29）185,833,778.79243,158,926.02合计193,110,522.24328,118,047.16

32、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助369,366,017.01 500,684,660.00138,471,014.67731,579,662.34合计369,366,017.01500,684,660.00138,471,014.67731,579,662.34 --涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关高档新型纤维面料项目开发补助

187,600.00 62,496.00 125,104.00与资产相关企业搬迁补助

288,468,040.

500,000,000.

126,830,920.

661,637,120.

与资产相关提高自主创新能力及高新技术产业发展项目专项资金

1,607,143.08 107,142.84 1,500,000.24与资产相关

重点产业振兴和技术改造项目专项资金

7,023,809.00 517,857.18 6,505,951.82与资产相关利用紧密纺技术开发复合纱线项目

2,500,000.00 2,500,000.00与资产相关高档纱线公共实验检测平台

158,333.09 10,000.02 148,333.07与资产相关技术中心项目专项资金

58,000.00 7,248.00 50,752.00与收益相关正定纺织工业园建设资金补助

3,866,626.14 3,866,626.14与收益相关工业企业技术改造专项资金

18,714,999.8

9,630,000.00 9,084,999.81与资产相关新疆常山恒16,218,500.0

16,218,500.0与资产相关

宏纺织科技有限公司纺织服装综合建设项目

0 0

2015年省级信息产业发展专项资金（电子政务公共服务平台）

5,350,000.00 300,000.00 5,050,000.00与资产相关

2015年省级前沿与关键技术创新专项资金（面向科技创新服务的大数据技术研发及示范应用）

2,500,000.00 2,500,000.00与资产相关

2014年度省协同创新与平台环境建设专项资金(广东智慧城市研究产学研合作项目）

830,000.00 60,000.00 770,000.00与资产相关

2015年度广东省应用型科技研发专项资金

4,208,333.27 250,000.02 3,958,333.25与资产相关2015年市战略性主导产业发展资金拟扶持新业态项目

366,666.54 100,000.02 266,666.52与资产相关

2015年天河区配套大数据信息资源库核心技术开发及示范应用

80,000.00 15,000.00 65,000.00与资产相关

2016年广东省应用型科

3,366,666.73 199,999.98 3,166,666.75与资产相关

技研发专项资金（视频大数据云平台研究以及应用）2016年智慧广州专项资金（智慧城市信息资源统一管理和服务平台）

1,228,571.51 85,714.26 1,142,857.25与资产相关

天河区2016年度科技计划经费补助（天河区配套-智慧城市跨领域协同的云服务平台研发及示范应用）

420,833.27 25,000.02 395,833.25与资产相关

天河区2016年度科技计划经费补助（面向移动端的政务协同服务平台）

84,166.73 4,999.98 79,166.75与资产相关

2016年广东省前沿与关键技术创新专项资金（省重大科技专项）（基于医学大数据的肿瘤分析系统关键技术研究及应用）

1,500,000.00 1,500,000.00与资产相关

2016年企业研发机构建设专项项目（广州市北明智慧城市信息资源集成技术研究

666,666.80 199,999.98 466,666.82与资产相关

院）基于云计算的智慧政务协同服务及应用项目

4,000,000.00 4,000,000.00与资产相关2017年省级工业和信息化专项（支持大数据示范应用）

2,150,000.00 2,150,000.00与资产相关

2018年天河区科技计划项目（基于神经网络的海量文档相似性分析技术及示范应用 ）

300,000.00 300,000.00与资产相关

面向诉讼全流程的一体化便民服务技术及装备研究科研项目

916,560.00 384,660.00 1,301,220.00与资产相关

大数据生命周期管理技术及其在智慧城市中的应用

2,000,000.00 2,000,000.00与资产相关

国家重点研发计划项目子课题项目

207,550.00 207,550.00与资产相关哈尔滨工业大学公共安全风险防控与应急技术装备重点专项课题研究

218,600.00 300,000.00 518,600.00与资产相关

2013年市级信息产业发展专项资金

5,149.51 5,149.51与收益相关

2013年国家第一批科技型中小企业技术创新基金

4,446.19 4,446.19与收益相关

2014临沂市科技惠民计划专项资金（以基于大数据应用技术的居家养老信息管理平台建设）

68,906.98 17,217.95 51,689.03与收益相关

2014年省级信息公共服务平台和两化融合奖励资金（基于大数据应用技术的居家养老信息管理平台）

16,128.02 16,128.02与收益相关

2014年市级科技型中小企业创新发展验收资金

4,753.20 4,753.20与收益相关省科技惠民专项资金（以移动互联网、云技术等为支撑的居家养老智慧社区建设科技惠民示范工程）

34,748.84 9,358.08 25,390.76与收益相关

2015年市级中小企业创业补助资金（基于SAAS（云计算应用技术）运营模式的数字民政综

34,217.56 7,582.68 26,634.88与收益相关

合管理信息平台）合计

369,366,017.

500,684,660.

128,841,014.

9,630,000.00

731,579,662.

其他说明：

由于公司2014年获得工业企业技术改造专项资金的《新型纺纱技术改造项目》，在项目的实施过程中，原计划建设的部分生产线已不符合发展定位，且受政策影响，项目用地至今没有落实等原因，该项目未能完成全部投资，根据《石家庄市工业和信息局关于新型纺织纱技术改造项目有关事项的通知》要求，公司退回获得的专项资金963万元。

33、股本

单位：元本次变动增减（+、-）

期初余额

发行新股 送股 公积金转股其他 小计

期末余额股份总数1,598,616,721.00 1,598,616,721.00

34、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）2,525,950,208.16 2,525,950,208.16其他资本公积125,425,565.85 125,425,565.85合计2,651,375,774.01 2,651,375,774.01

35、其他综合收益

单位： 元本期发生额项目 期初余额

本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

期末余

额

一、不能重分类进损益的其他综

合收益

-16,171,512.

-16,171,

512.65

其他权益工具投资公允价值变动

-16,171,512.

-16,171,

512.65

其他综合收益合计

-16,171,512.

-16,171,

512.65

36、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积187,969,567.85 187,969,567.85任意盈余公积69,859,147.39 69,859,147.39合计257,828,715.24 257,828,715.24

37、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润1,420,893,614.911,314,594,063.13调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）16,171,512.65调整后期初未分配利润1,420,893,614.911,330,765,575.78加：本期归属于母公司所有者的净利润-85,516,062.8830,078,504.96期末未分配利润1,335,377,552.031,360,844,080.74调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

38、营业收入和营业成本

单位： 元本期发生额 上期发生额项目

收入 成本 收入 成本主营业务3,587,597,548.713,251,761,512.954,313,373,957.78 3,925,986,760.96其他业务17,402,614.0116,064,078.8943,362,076.55 26,863,394.96合计3,605,000,162.723,267,825,591.844,356,736,034.33 3,952,850,155.92收入相关信息：

单位： 元合同分类 纺织分部 软件分部 合计商品类型1,939,226,109.271,665,774,053.453,605,000,162.72其中：

坯布160,951,603.91160,951,603.91纱436,759,662.41436,759,662.41棉花1,280,191,320.741,280,191,320.74其他61,323,522.2161,323,522.21系统集成及行业解决方案服务1,088,000,755.691,088,000,755.69代理产品增值销售249,806,176.59249,806,176.59定制软件及服务327,967,121.17327,967,121.17按经营地区分类1,939,226,109.271,665,774,053.453,605,000,162.72其中：

华北地区1,506,850,018.861,266,646,026.622,773,496,045.48华东地区201,735,467.04105,775,322.39307,510,789.43华南地区167,437,257.48293,352,704.44460,789,961.92其他地区63,203,365.8963,203,365.89与履约义务相关的信息：

软件板块与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,994,850,000.00元，其中，1,196,910,000.00元预计将于2021年度确认收入，598,455,000.00元预计将于2022年度确认收入，199,485,000.00元预计将于2023年度确认收入。

39、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税2,322,528.983,215,324.37教育费附加1,751,940.272,334,984.75资源税109,614.40183,955.60房产税6,486,540.177,037,287.37土地使用税11,391,194.0711,177,590.38车船使用税9,916.7013,859.20印花税2,056,573.912,020,369.25其他31,110.3015,555.16合计24,159,418.8025,998,926.0840、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬53,787,033.3041,310,197.47运输费12,166,154.3810,360,213.30差旅费7,474,005.3211,932,795.97招待费7,918,449.337,909,792.53办公费8,993,383.4812,704,574.10仓储费用132,877.3690,187.59装卸费121,096.14113,187.37咨询服务费8,013,837.837,055,454.86投标费3,611,794.573,624,329.01售后服务费6,205,632.777,298,299.40广告宣传费111,942.491,237,320.50物业费316,834.14241,219.11安装费65,201.7311,679.65维修费127,160.3924,815.53外销费用456,565.01172,280.37低值易耗品摊销4,515,416.431,743,152.33其他8,118,386.431,200,080.82合计122,135,771.10107,029,579.91

41、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬56,700,874.5266,985,088.38折旧及摊销52,586,459.0148,561,165.39汽费259,143.40697,989.39办公费11,284,643.549,459,547.03汽车费4,132,042.066,987,559.81业务招待费2,650,509.182,923,400.21水电费2,468,902.221,520,519.83差旅费4,956,696.0411,274,478.77修理费624,958.01535,246.90聘请中介机构费2,517,582.694,252,871.93财产保险1,019,115.00782,339.30

咨询费4,602,586.954,780,835.72党委经费645,726.71201,733.06警卫消防696,243.89133,369.77其他6,341,934.434,989,299.81合计151,487,417.65164,085,445.30

42、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬52,533,892.7626,797,268.98折旧、摊销费12,759,311.37656,526.32直接材料费49,544.05差旅费及汽车费25,307,085.5614,361,303.25委托开发费2,413,134.26咨询费1,596,017.31494,102.88会议费56,445.00276,164.50办公费1,791,051.571,424,704.23其他费用385,118.44合计96,891,600.3244,010,070.16

43、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出124,826,849.29113,522,683.60减：利息收入4,241,922.294,541,846.56汇兑损失4,878,457.18365,435.90减：汇兑收益4,842,343.86193,715.49票据贴现利息16,538,188.3015,881,222.21金融机构手续费9,359,940.296,979,765.51合计146,519,168.91132,013,545.17

44、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额与资产相关

企业搬迁补助31,230,030.45 17,929,703.40高档新型纤维面料项目开发补助62,496.00 62,496.00提高自主创新能力及高新技术产业发展项目专项资金107,142.84 107,142.84高档纱线公共实验检测平台10,000.02 10,000.02重点产业振兴和技术改造项目专项资金517,857.18 517,857.18常山纺织股份技术中心项目7,248.00 7,248.002014年度省协同创新与平台环境建设专项资金(广东智慧城市研究产学研合作项目）60,000.00 60,000.002015年市战略性主导产业发展资金拟扶持新业态项目100,000.02 100,000.022015年天河区配套大数据信息资源库核心技术开发及示范应用15,000.00 15,000.002016年广东省应用型科技研发专项资金（视频大数据云平台研究以及应用）199,999.98 199,999.982016年智慧广州专项资金（智慧城市信息资源统一管理和服务平台）85,714.26 75,900.42天河区2016年度科技计划经费补助（天河区配套-智慧城市跨领域协同的云服务平台研发及示范应用）

25,000.02 25,000.02天河区2016年度科技计划经费补助（面向移动端的政务协同服务平台）4,999.98 4,999.982016年企业研发机构建设专项项目（广州市北明智慧城市信息资源集成技术研究院199,999.98 199,999.982015年省级信息产业发展专项资金（电子政务公共服务平台）300,000.00 300,000.002013年市级信息产业发展专项资金5,149.51 15,020.492013年国家第一批科技型中小企业技术创新基金4,446.19 19,187.412014临沂市科技惠民计划专项资金（以基于大数据应用技术的居家养老信息管理平台建设）

17,217.95 18,550.682014年省级信息公共服务平台和两化融合奖励资金（基于大数据应用技术的居家养老信息管理平台）

16,128.02 20,984.792014年市级科技型中小企业创新发展验收资金4,753.20 5,704.33省科技惠民专项资金（以移动互联网、云技术等为支撑的居家养老智慧社区建设科技惠民示范工程）

9,358.08 10,427.822015年度广东省应用型科技研发专项资金250,000.02 250,000.022015年临沂市市级中小企业创业补助创新奖励资金7,582.68 7,582.682013年省科技型中小企业技术创新发展专项扶持资金（基于物联网应用技术的区域公共卫生信息平台）

9,324.52与收益相关

企业搬迁补助95,600,890.29 93,340,056.19专利补助 4,500.00增值税税金返还2,707,305.16 2,965,069.13

稳岗补贴1,175,619.68 175,325.62专利工作专项资金资助款10,000.00信息技术应用创新的"互联网+政务服务"一体化平台专项资金1,400,000.00武器装备科研生产单位保密资格补助200,000.002020年广州市商务发展专项资金691,800.00社保减免政策退费831,840.522019年省级研发费用补贴150,000.002020年临沂一次性吸纳就业补贴1,000.002019年高企市级补助300,000.00滞留湖北人员临时性岗位补贴10,780.002019年青岛软博会引导补助2,926.83DSF稳岗返还社保费119,745.002018年度市级促进外经贸稳增长专项发展资金31,800.00中央外经贸发展专项资金14,600.002017年度高新技术企业认定通过奖励 80,000.002017年市企业创新能力建设计划企业研发后补助 674,000.00天河区2018年四季度规模以上软件企业营收增长支持专项 466,200.002019广州市商务发展专项资金服务贸易和服务外包项目 79,500.002019年天河区支持高端服务业发展专项支持资金 250,000.00残疾人就业补助金6,360.00 3,750.00代扣代缴个人所得税手续费136,260.50 289,267.85其他10,020.47 5,305.37合计136,641,072.83 118,305,104.74

45、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-1,777,200.04-139,012.03其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入6,105,206.40利率掉期、货币掉期形成的投资收益-169,931.51债务重组损失-1,200,000.00合计2,958,074.85-139,012.03

46、公允价值变动收益

单位： 元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融负债-3,528,463.76合计-3,528,463.76

47、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-436,813.91-1,525,129.21合同资产减值损失-1,077,999.94应收账款坏账损失1,213,858.13-4,374,299.49合计-300,955.72-5,899,428.70

48、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置利得合计1,771,719.17-45,413.68其中：固定资产处置利得1,885,418.93-45,413.68其他-113,699.76

49、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助100,000.00100,000.00违约金及罚没收入312,673.80312,673.80原第五分公司厂区房屋拆除款557,522.12557,522.12其他1,258.6388,733.641,258.63合计971,454.5588,733.64971,454.55计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额

与资产相关/与收益相关高新技术武汉东湖新补助因从事国家是 否50,000.00与收益相关

企业认定补助

技术开发区管委会财政局

鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

高新技术企业认定补助

武汉市科学技术局（武汉市知识产权局）

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否50,000.00与收益相关

50、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额对外捐赠450,000.00267,122.00450,000.00税收滞纳金6,156.503,122.016,156.50停工损失26,026,864.3826,026,864.38其他6,797.8837,964.826,797.88合计26,489,818.76308,208.8326,489,818.76

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用287,343.235,861,244.23递延所得税费用660,058.599,077,450.13合计947,401.8214,938,694.36

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额-91,995,722.74按法定/适用税率计算的所得税费用-22,998,930.68

子公司适用不同税率的影响593,331.32调整以前期间所得税的影响-187,702.65非应税收入的影响-1,514,719.57不可抵扣的成本、费用和损失的影响664,619.58本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 32,033,933.06税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化1,234,451.42研发费用加计扣除-8,877,580.66所得税费用947,401.82

52、其他综合收益

详见附注35。

53、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入4,241,922.298,541,846.56收回投标和履约保证金417,375.80政府补助505,731,132.03174,227,848.84其他1,007,715.0588,733.64合计510,980,769.37183,275,804.84

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额招待费10,836,427.0410,833,192.74办公费22,069,078.5923,830,044.47差旅费41,869,828.9844,556,137.80交通运输费12,166,154.3810,360,213.30修理费753,218.40560,062.43备用金2,104,165.576,532,561.41聘请中介机构费2,517,582.694,252,871.93咨询费14,212,442.0912,330,393.46

手续费9,359,940.296,979,765.51支付投标和履约保证金17,875,299.39政府补助退回9,630,000.00其他13,546,632.2912,268,116.23合计156,940,769.71132,503,359.28

（3）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额注销子公司北明云易归还少数股东款1,705,945.95合计1,705,945.95

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁款200,000,000.00合计200,000,000.00

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额融资租赁服务费13,039,251.8913,246,511.41融资租赁款198,457,205.1149,872,678.91股权回购款123,043,424.68融资租赁款保证金2,000,000.00合计211,496,457.00188,162,615.00

54、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润-92,943,124.56 27,811,392.57

加：资产减值准备300,955.72 5,899,428.70固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧97,191,938.28 88,061,721.80无形资产摊销83,794,007.98 15,770,045.32长期待摊费用摊销2,743,020.33 2,369,960.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-1,771,719.17 45,413.68公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-3,528,463.76财务费用（收益以“－”号填列）146,519,168.91 132,013,545.17投资损失（收益以“－”号填列）-2,958,074.85 139,012.03递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1,244,319.35 9,844,818.05递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-585,260.76 -767,367.92存货的减少（增加以“－”号填列）8,091,422.42 70,645,294.15经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）318,756,764.68 -127,914,181.36经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-535,784,459.56 -863,547,225.56经营活动产生的现金流量净额21,070,495.01 -639,628,142.842．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额1,617,626,724.87 936,043,394.19减：现金的期初余额1,562,005,260.60 1,793,943,347.16现金及现金等价物净增加额55,621,464.27 -857,899,952.97

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额其中：

--其中：

--加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物13,350,000.00其中：

--北京金实盈信科技有限公司2,000,000.00北京天时前程自动化工程技术有限公司10,000,000.00北京明润华创科技有限责任公司1,350,000.00取得子公司支付的现金净额13,350,000.00

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金

1,617,626,724.871,562,005,260.60其中：库存现金1,994,081.67683,691.88可随时用于支付的银行存款1,615,632,643.201,561,321,568.72

三、期末现金及现金等价物余额

1,617,626,724.871,562,005,260.60

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金219,205,266.67信用证、银行承兑汇票、保函等保证金固定资产186,932,983.38项目借款抵押合计406,138,250.05--

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- --其中：美元192,143.19 7.07951,360,277.71欧元

151.41 7.9611,205.38港币

应收账款-- --其中：美元1,397,509.41 7.07959,893,667.87欧元

港币

长期借款-- --其中：美元21,168,000.00 7.0795149,858,856.00欧元

港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

57、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额与资产相关300,000,000.00企业搬迁补助31,230,030.45与收益相关200,000,000.00企业搬迁补助95,600,890.29与收益相关951,585.52社保减免退费951,585.52与收益相关1,175,619.68稳岗补贴1,175,619.68与收益相关2,707,305.16增值税退税返还2,707,305.16与收益相关10,780.00滞留湖北人员临时性岗位补贴10,780.00与收益相关100,000.00高新技术企业认定补助100,000.00与收益相关31,800.002018年度市级促进外经贸稳增长专项发展资金31,800.00与收益相关6,360.00残疾人补贴6,360.00与收益相关14,600.00中央外经贸发展专项资金14,600.00与收益相关10,000.00专利工作专项资金资助款10,000.00与资产相关384,660.00面向诉讼全流程的一体化便民服务技术及装备研究科研项目与资产相关300,000.00

检察办案质量保障、办案监督风险评估、办案过程控制模型与辅助决策技术研究课题费与收益相关1,400,000.00信息技术应用创新的"互联网+政务服务"一体化平台专项资金1,400,000.00与收益相关200,000.00武器装备科研生产单位保密资格补助200,000.00与收益相关691,800.002020年广州市商务发展专项资金691,800.00与收益相关150,000.002019年省级研发费用补贴150,000.00与收益相关1,000.002020年临沂一次性吸纳就业补贴1,000.00与收益相关300,000.002019年高企市级补助300,000.00与收益相关2,926.832019年青岛软博会引导补助2,926.83

（2）政府补助退回情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 原因2014年度工业企业技术改造专项资金9,630,000.00其他说明：

由于公司2014年获得工业企业技术改造专项资金的《新型纺纱技术改造项目》，在项目的实施过程中，原计划建设的部分生产线已不符合发展定位，且受政策影响，项目用地至今没有落实等原因，该项目未能完成全部投资，根据《石家庄市工

业和信息局关于新型纺织纱技术改造项目有关事项的通知》要求，公司退回获得的专项资金963万元。

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本年度增加1家合并单位，为新设立的全资子公司湖南北明信创科技有限公司。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例子公司名称 主要经营地注册地 业务性质

直接 间接

取得方式上海冀源国际贸易有限公司 上海市 上海市 贸易

70.00%

设立石家庄常山恒新纺织有限公司 石家庄市 石家庄市 制造业

100.00%

设立上海常纺恒友国际贸易有限公司 上海市 上海市 贸易

90.00% 7.00%

设立石家庄常山赵州纺织有限公司 石家庄市 石家庄市 制造业

100.00%

收购石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司 石家庄市 石家庄市 贸易

100.00%

设立常山股份香港国际贸易有限公司 香港 香港 贸易

100.00%

设立石家庄常山物业服务有限公司 石家庄市 石家庄市 物业

100.00%

设立库尔勒常山恒丰商贸有限责任公司 库尔勒市 库尔勒市 贸易

100.00%

设立北明软件有限公司 广州市 广州市

软件和信息技术服务业

100.00%

非同一控制

下合并取得北京北明伟业科技有限公司 北京市 北京市 信息技术业

100.00%

非同一控制

下合并取得珠海市震星信息技术有限公司 珠海市 珠海市 信息技术业

100.00%

非同一控制

下合并取得北明云智（武汉）网软有限公司 武汉 武汉 信息技术业

69.60%

非同一控制

下合并取得北京北明正实科技有限公司 北京市 北京市 信息技术业

100.00%

非同一控制

下合并取得广州市龙泰信息技术有限公司 广州 广州 信息技术业

100.00%

非同一控制

下合并取得索科维尔（北京）软件系统有限公司 北京市 北京市 信息技术业

100.00%

非同一控制

下合并取得

北明明润（北京）科技有限公司 北京市 北京市 信息技术业

100.00%

非同一控制下合并取得北明天时能源科技（北京）有限公司 北京市 北京市 信息技术业

100.00%

非同一控制下合并取得北明成功软件（山东）有限公司 山东临沂市 山东临沂市 信息技术业

100.00%

非同一控制下合并取得北京天时前程工程技术有限公司 北京市 北京市 工程技术业

100.00%

非同一控制下合并取得北京金实盈信科技有限公司 北京市 北京市 信息技术业

100.00%

非同一控制下合并取得北京爱意生活电子商务有限公司 北京市 北京市

批发/零售、互联网

40.00% 40.00%

设立新疆常山恒宏纺织科技有限公司 新疆阿拉尔市新疆阿拉尔市制造业

100.00%

设立河北常山恒云数据科技有限公司 石家庄市 石家庄市 信息技术业

100.00%

设立河北北明兴云互联网科技有限责任公司

石家庄市 石家庄市 信息技术业

100.00%

设立石家庄爱意科技有限公司 石家庄市 石家庄市 信息技术业

100.00%

设立舞钢智慧城市科技发展有限公司 河南舞钢 河南舞钢 信息技术业

90.00%

设立青岛北明智慧城市科技有限公司 青岛市 青岛市

软件和信息技术服务业

100.00%

设立北京北明数科信息技术有限公司 北京市 北京市

科技推广和应用服务业

51.00%

设立石家庄赛孚纺织有限公司 石家庄市 石家庄市 制造业

100.00%

非同一控制

下合并取得河北北明鼎云信息技术有限公司 石家庄市 石家庄市 信息技术业

100.00%

设立北明天时智能技术（北京）有限公司 北京市 北京市

软件和信息技术服务业

51.00%

设立湖南北明信息技术有限公司 益阳市 益阳市 信息技术业

100.00%

设立北明（青岛）信息技术有限公司 青岛市 青岛市

软件和信息技术服务业

100.00%

设立成都北明祺舯信息技术有限公司 成都市 成都市 信息技术业

60.00%

设立北京枫调理顺科技发展有限公司 北京市 北京市

软件和信息技术服务业

51.00%

设立全面智能（厦门）科技有限公司 厦门市 厦门市

科技推广和应用服务业

51.00%

设立湖南北明信创科技有限公司 长沙市 长沙市

软件和信息技术服务业

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数

股东的损益

本期向少数股东宣

告分派的股利

期末少数股东权益余额北明云智（武汉）网软有限公司

30.40%-209,382.62 -2,020,566.65北京爱意生活电子商务有限公司

20.00%-686,791.67 999,753.42舞钢智慧城市科技发展有限公司

10.00%-4,999.70 4,979,715.59北京北明数科信息技术有限公司

40.00%-2,340,913.71 -633,344.10子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元期末余额 期初余额子公司

名称

流动资

产非流动

资产

资产合

计流动负

债非流动负债

负债合

计流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债非流动

负债

负债合

计北明云智（武汉）网软有限公司

4,377,38

2.75

6,319.85

4,383,70

2.60

11,030,9

57.77

11,030,9

57.77

5,478,23

9.98

7,836.59

5,486,07

6.57

11,444,4

82.50

11,444,4

82.50

北京爱意生活电子商务有限公司

10,044,3

96.66

3,205,42

8.26

13,249,8

24.92

8,251,05

7.86

8,251,05

7.86

11,274,5

76.94

3,455,80

6.00

14,730,3

82.94

6,297,65

7.53

6,297,65

7.53

舞钢智慧城市科技发展有限公司

33,822,1

01.69

16,343,5

63.71

50,165,6

65.40

368,309.

368,309.

37,087,0

47.30

12,758,5

54.96

49,845,6

02.26

137.42 137.42

北京北明数科信息技术有限公司

100,307,

610.38

7,077,06

9.55

107,384,

679.93

109,217,

878.32

109,217,

878.32

63,945,2

52.92

2,847,47

8.94

66,792,7

31.86

62,773,6

45.97

62,773,6

45.97

单位： 元本期发生额 上期发生额子公司名称

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量北明云智（武汉）网软有限公司

84,726.42 -688,849.24 -688,849.24-140,417.453,324,568.57-1,196,629.48 -1,196,629.48 -161,650.69北京爱意生活电子商务有限公司

2,419,266.89 -3,433,958.35 -3,433,958.35-2,257,649.851,410,421.72-6,740,425.43 -6,740,425.43 -6,714,628.35舞钢智慧城市科技发展有限公司

-49,996.99 -49,996.99-3,467,003.32-54,409.01 -54,409.01 -5,327,322.99北京北明数科信息技术有限公司

94,055,834.1

-5,852,284.28 -5,852,284.285,149,509.56-1,275,389.20 -1,275,389.20 -1,153,206.48

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地业务性质

直接 间接

对合营企业或联营企业投资的会计处理方法石家庄常山明荣家纺有限公司石家庄市 石家庄市

床上用品、服装、纺织等加工销售

40.00%

权益法北京国智云鼎软件有限公司 北京 北京 软件开发、技术服务等

40.00%

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

国智云鼎 国智云鼎流动资产38,755,042.5848,072,594.50非流动资产3,442,875.443,341,385.27资产合计42,197,918.0251,413,979.77流动负债11,251,203.7718,452,915.83

负债合计11,251,203.7718,452,915.83归属于母公司股东权益30,946,714.2532,961,063.94按持股比例计算的净资产份额12,413,553.6914,144,425.57对联营企业权益投资的账面价值12,413,553.6914,144,425.57营业收入10,138,940.8120,527,090.74净利润-4,327,179.71214,271.06综合收益总额-4,327,179.71214,271.06

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业：

-- --投资账面价值合计46,328.16下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润-63,547.7419,469.75--综合收益总额-63,547.7419,469.75

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分

享的净利润）

本期末累积未确认的损失石家庄常山明荣家纺有限公司-63,547.74 -17,219.58

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此

信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平，会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

于2020年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，则本公司的净利润将减少或增加2,575.51万元（2019年12月31日：2,368.07万元）。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目 年末金额 年初金额

美元 其他外币 折合人民币 美元 其他外币 折合人民币外币金融资产

货币资金192,143.19 1,360,277.71 239,499.56 1,670,796.83货币资金-欧元 151.411,205.38 151.41 1,183.34应收账款1,397,509.41 9,893,667.87 279,719.70 1,951,380.57小计1,589,652.60 151.4111,255,150.96519,219.26151.41 3,623,360.74外币金融负债

应付账款 12,701.10 88,605.41应付账款-欧元

长期借款21,168,000.00 149,858,856.00 19,600,000.00 136,733,520.00小计21,168,000.00 149,858,856.0019,612,701.10 136,822,125.41净额-19,578,347.40 151.41-138,603,705.04-19,093,481.84 151.41 -133,198,764.67 于2020年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对外币升值或贬值0.5%，则公司将减少或增加净利润69.30万元人民币（2019年12月31日：66.60万元人民币）。

3、流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来12个月

现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元期末公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（三）其他权益工具投资

30,194,928.13 30,194,928.13衍生金融负债3,528,463.76 3,528,463.76

二、非持续的公允价值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

1、因被投资企业河北国信投资控股集团股份有限公司、河北银行股份有限公司、北京未名雅集文化传播中心、北京北

明兆业科技有限公司的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

2、因被投资企业紫光创新投资有限公司的经营环境和经营情况、财务状况与上年未发生重大变化，所以公司按年初账

面价值作为公允价值的合理估计进行计量。 3、为防范并降低外汇汇率及利率波动带来的风险，锁定融资成本，公司就云数据中心项目向大华银行有限公司香港分行申请的美元借款，与大华银行（中国）有限公司广州分行开展外汇衍生品投资业务,公司报告期末确认衍生金融负债352.85万元，公允价值计算以大华银行（中国）有限公司广州分行出具的估值报告作为确定依据。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例石家庄常山纺织集团有限责任公司

石家庄和平东路260号

纺织集团 1,253,540,000.00元

28.48% 28.48%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是石家庄市国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系石家庄常山明荣家纺有限公司 联营企业北京国智云鼎软件有限公司 联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司 同一母公司石家庄常山纺织集团供销公司 同一母公司石家庄常山纺织贸易有限责任公司 同一母公司石家庄常山纺织集团第四实业有限公司 同一母公司石家庄常山纺织集团经编实业有限公司 同一母公司广州移动科技有限公司 应华江之妻穆慧为第一大股东的企业北京云启志新科技股份有限公司 副总经理咸勇之妻刘丽丹为原股东的企业北京盛世繁花国际传媒广告有限公司 公司第二大股东北京北明伟业控股有限公司的合营企业肖荣智 董事长李锋 副董事长应华江 董事、总经理王惠君 董事薛建昌 董事、副总经理、总工程师徐卫波 董事白彦春 董事袁宗琦 独立董事李质仙 独立董事李万军 独立董事孟 梓 独立董事邓中斌 监事会主席王 哲 监事高俊岐 监事

刘 辉 副总经理何长青 副总经理童庆明 副总经理咸勇 副总经理马晓峰 副总经理赵立新 副总经理池俊平 董事会秘书曹金霞 总会计师

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容本期发生额

获批的交易额

度

是否超过交易额度

上期发生额石家庄常山纺织集团供销公司 棉花3,325,475.73否石家庄常山纺织集团供销公司 聚乙烯醇626,548.67否1,262,288.67石家庄常山纺织集团供销公司 化纤8,088,753.97否13,305,828.16石家庄常山纺织集团供销公司 纱357,923.95否石家庄常山纺织集团经编实业有限公司 棉纱350,013.77否962,510.31石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司 棉纱 否3,960,369.98石家庄常山纺织集团第四实业有限公司 材料

50,000,000.00

否5,487.07北京北明兆业科技有限公司 接受服务1,857,207.55否北京云启志新科技股份有限公司 接受服务4,424,905.66否2,193,867.92北京国智云鼎软件有限公司 接受服务805,660.38否8,670,911.19北京盛世繁花国际传媒广告有限公司 物业服务费1,259,671.28否出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容本期发生额 上期发生额石家庄常山纺织集团供销公司 涤纶9,673,393.2711,109,297.84石家庄常山纺织集团经编实业有限公司 棉纱18,334.0771,034.48北京北明兆业科技有限公司 服务337,075.47161,886.79北京云启志新科技股份有限公司 商品（硬件）7,967,088.40北京国智云鼎软件有限公司 服务388,954.99518,867.92

北京国智云鼎软件有限公司 商品（硬件）32,319.81北京盛世繁花国际传媒广告有限公司 床品26,792.81购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明公司向关联方销售货物定价的原则：按照公平、公正的市场原则进行定价。

（2）关联租赁情况

本公司作为承租方：

单位： 元出租方名称 租赁资产种类本期确认的租赁费 上期确认的租赁费广州移动科技有限公司 办公楼1,246,251.651,062,690.00北京盛世繁花国际传媒广告有限公司 办公楼2,070,703.749,919,577.50关联租赁情况说明 ①本报告期，北明软件依据租赁合同承租关联方广州移动科技有限公司办公楼，承租期为自2018年1月1日至2020年12月31日，租赁费160,915.00元/月，根据合同规定，自第二年起租金价格每年上涨5%。本报告期，北明软件依据租赁合同承租关联方广州移动科技有限公司办公室，承租期为自2019年11月16日至2022年11月17日，租赁费22,824.75元/月(11月按半个月计算）,根据合同规定，自第二年起租金价格每年上涨5%。本报告期，北明软件依据租赁合同承租关联方广州移动科技有限公司9层办公室，承租期为自2019年1月1日至2020年12月31日，租赁费17,010.00元/月,根据合同规定，自第二年起租金价格每年上涨5%。 ②本报告期，北明软件依据与承租关联方北京盛世繁花国际传媒广告有限公司签署的租赁协议，承租其办公楼，协议于2020年1月14日变更解除，本报告期租赁费为1,567,977.07元。 ③本报告期，北京爱意生活依据与承租关联方北京盛世繁花国际传媒广告有限公司签署的租赁协议，承租其办公楼，协议于2020年5月31日变更解除，本报告期租赁费为502,726.67元。

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕石家庄常山恒新纺织有限公司50,000,000.002020年05月26日2021年05月26日 否石家庄常山恒新纺织有限公司10,000,000.002019年08月14日2020年08月13日 否石家庄常山恒新纺织有限公司80,000,000.002020年03月23日2021年03月18日 否石家庄常山恒新纺织有限公司10,000,000.002020年02月24日2021年02月23日 否石家庄常山恒新纺织有限公司36,000,000.002019年08月23日2020年08月22日 否石家庄常山恒新纺织有限公司50,000,000.002020年03月19日2020年09月21日 否石家庄常山恒新纺织有限公司30,000,000.002020年04月15日2020年10月13日 否石家庄常山恒新纺织有限公司20,000,000.002020年05月19日2020年11月16日 否石家庄常山恒新纺织有限公司27,000,000.002020年05月19日2020年11月23日 否石家庄常山恒新纺织有限公司35,987,852.192018年03月30日2021年03月15日 否石家庄常山恒新纺织有限公司10,744,444.432015年09月16日2020年09月16日 否

石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司40,000,000.002020年02月18日2021年02月18日 否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司28,750,000.002020年01月22日2021年01月18日 否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司10,000,000.002020年01月07日2020年07月10日 否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司28,000,000.002020年02月14日2020年08月13日 否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司62,000,000.002020年04月15日2020年10月15日 否石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司40,000,000.002019年09月20日2020年09月20日 否北明软件有限公司80,000,000.002019年08月02日2020年08月01日 否北明软件有限公司50,000,000.002019年09月30日2020年09月29日 否北明软件有限公司10,000,000.002019年10月28日2020年10月27日 否北明软件有限公司22,000,000.002019年11月07日2020年11月06日 否北明软件有限公司50,000,000.002019年11月29日2020年11月29日 否北明软件有限公司20,000,000.002020年05月29日2020年12月13日 否北明软件有限公司10,000,000.002020年06月04日2020年12月13日 否北明软件有限公司15,000,000.002020年06月22日2021年06月21日 否北明软件有限公司23,880,000.002020年06月24日2021年06月23日 否北明软件有限公司35,450,000.002019年11月29日2020年11月28日 否北明软件有限公司64,550,000.002019年12月17日2020年12月16日 否北明软件有限公司13,460,000.002020年02月10日2021年02月09日 否北明软件有限公司16,540,000.002020年02月27日2021年02月26日 否北明软件有限公司20,000,000.002020年06月19日2021年06月18日 否北明软件有限公司20,300,000.002018年08月07日2020年08月07日 否北明软件有限公司20,000,000.002018年08月22日2020年08月22日 否北明软件有限公司27,850,000.002018年08月24日2020年08月24日 否北明软件有限公司21,850,000.002018年09月26日2020年09月26日 否北明软件有限公司10,000,000.002018年09月28日2020年09月27日 否北明软件有限公司23,990,000.002020年04月28日2020年10月23日 否北明软件有限公司48,420,000.002020年05月14日2020年11月10日 否北明软件有限公司29,570,000.002020年05月15日2020年11月11日 否北明软件有限公司42,820,000.002020年05月22日2020年11月18日 否北明软件有限公司3,620,000.002020年05月27日2020年11月23日 否北明软件有限公司50,000,000.002018年10月30日2020年07月16日 否北明软件有限公司50,000,000.002018年11月08日2020年07月16日 否北明软件有限公司45,000,000.002018年12月06日2020年08月07日 否北明软件有限公司70,000,000.002018年12月14日2020年08月07日 否

北明软件有限公司90,000,000.002020年03月23日2022年03月18日 否北明软件有限公司110,000,000.002020年06月11日2022年03月18日 否北明软件有限公司12,640,754.262020年05月22日2020年11月18日 否北明软件有限公司3,575,782.912020年05月22日2020年11月18日 否北明软件有限公司3,767,430.442020年05月26日2020年11月20日 否北明软件有限公司8,132,842.562020年05月29日2020年11月25日 否北明软件有限公司604,688.262020年06月03日2020年11月30日 否北明软件有限公司15,388,571.012020年06月05日2020年12月02日 否北明软件有限公司14,922,686.252020年06月10日2020年12月07日 否北明软件有限公司8,661,455.722020年06月16日2020年12月11日 否北明软件有限公司11,853,253.672020年06月19日2020年12月16日 否北明软件有限公司2,493,400.672020年06月22日2020年12月18日 否北明软件有限公司9,316,058.872020年06月22日2020年12月18日 否北明软件有限公司8,615,667.082020年06月24日2020年12月21日 否北明软件有限公司100,000,000.002020年06月09日2021年05月17日 否北明软件有限公司13,410,000.002020年03月03日2020年09月02日 否北明软件有限公司1,531,000.002020年04月21日2020年10月20日 否北明软件有限公司9,861,571.572020年04月21日2020年10月20日 否北明软件有限公司9,770,000.002020年04月21日2020年10月20日 否北明软件有限公司3,210,000.002020年04月24日2020年10月23日 否北明软件有限公司50,598,901.922020年06月12日2020年12月11日 否北明软件有限公司923,841.412020年06月23日2020年12月23日 否北明软件有限公司1,076,085.812020年06月28日2020年12月27日 否北明软件有限公司6,147,485.172020年03月01日2020年11月10日 否北明软件有限公司5,575,500.002020年04月20日2020年08月05日 否北明软件有限公司2,0764,942.202020年04月27日2020年09月29日 否北明软件有限公司34,377,693.002020年02月27日2021年02月27日 否北明软件有限公司29,551,569.962020年01月09日2020年11月09日 否北明软件有限公司17,159,411.562018年07月19日2024年12月30日 否北明软件有限公司29,324,806.622016年01月20日2025年03月15日 否北明软件有限公司16,998,048.642017年07月24日2024年12月25日 否北明天时能源科技（北京）有限公司10,000,000.002019年09月03日2020年09月02日 否北明天时能源科技（北京）有限公司4,812,694.802019年10月30日2020年10月30日 否北明天时能源科技（北京）有限公司3,562,432.092020年02月26日2020年12月31日 否

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕石家庄常山纺织集团有限责任公司90,000,000.002020年02月29日2021年02月19日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司60,000,000.002020年03月04日2021年02月19日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司70,000,000.002020年03月11日2021年02月25日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司80,000,000.002020年03月11日2021年02月25日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司80,000,000.002020年05月14日2021年05月14日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司75,000,000.002020年04月03日2021年04月01日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司55,000,000.002019年11月26日2020年11月24日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司45,000,000.002019年11月28日2020年11月26日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司60,000,000.002019年12月16日2020年12月12日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司65,000,000.002020年01月13日2021年01月09日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司120,000,000.002019年08月30日2020年08月29日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司20,000,000.002020年06月11日2021年06月10日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司10,000,000.002019年08月23日2020年08月22日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司150,000,000.002019年11月21日2020年11月20日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司30,000,000.002019年09月30日2020年09月29日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司70,000,000.002019年09月30日2020年09月29日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司50,000,000.002019年10月14日2020年10月13日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司150,000,000.002019年10月23日2020年10月22日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司64,000,000.002019年12月25日2020年12月25日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司16,000,000.002020年01月06日2021年01月06日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司70,000,000.002020年01月02日2020年09月15日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司82,700,000.002020年01月02日2020年09月15日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司80,000,000.002020年01月23日2021年01月23日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司80,000,000.002020年04月24日2021年04月24日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司50,000,000.002020年04月24日2021年04月24日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司200,000,000.002017年12月20日2020年12月19日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司385,000,000.002018年01月03日2021年01月02日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司150,000,000.002020年03月03日2022年03月02日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司150,000,000.002020年03月03日2021年02月21日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司83,254,920.002019年06月28日2024年06月28日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司18,061,498.002019年09月12日2024年06月28日 否

石家庄常山纺织集团有限责任公司34,733,650.002019年10月15日2024年06月28日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司13,875,820.002020年06月17日2024年06月28日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司20,000,000.002020年02月25日2020年08月25日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司90,000,000.002020年03月05日2020年09月07日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司60,000,000.002020年03月10日2020年09月08日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司30,000,000.002020年04月16日2020年10月12日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司30,000,000.002020年05月21日2020年11月18日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司4,500,000.002020年06月18日2021年01月11日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司9,000,000.002018年06月20日2029年01月05日 否石家庄常山纺织集团有限责任公司126,453,695.832019年07月22日2022年07月22日 否关联担保情况说明

①借款担保情况

本公司期末保证短期借款1,722,700,000.00元、长期借款1,034,858,856.00元由石家庄常山纺织集团有限责任公司提供保证担保。

其他担保情况

②石家庄常山纺织集团有限责任公司为本公司提供234,500,000元的信用证保证担保，提供9,000,000.00的银行保函担保，

提供126,453,695.83元设备融资租赁保证担保。

③为子公司担保

本公司为子公司石家庄常山恒新纺织有限公司流动资金借款186,000,000.00元、信用证127,000,000.00元和设备融资租赁46,732,296.62元提供保证担保。

本公司为子公司石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司信用证208,750,000.00元提供保证担保。

本公司为子公司北明软件有限公司流动资金借款1,384,653,992.41元、银行承兑汇票90,269,705.16元、信用证6,147,485.17元、银行保函63,482,266.82元提供保证担保。

北明软件有限公司为其子公司北明天时能源科技（北京）有限公司流动资金借款14,812,694.80元、银行保函3,562,432.09元提供保证担保。

抵押担保情况 抵押借款21,168,000.00美元，期末折合人民币149,858,856.00元，为本公司与大华银行广州分行、大华银行香港分行签订房地产抵押合同，以公司房屋建筑物为抵押物向大华银行香港分行申请的项目贷款。

（4）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬3,957,000.004,138,200.00

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元期末余额 期初余额项目名称 关联方

账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备应收账款 北京北明兆业科技有限公司225,972.1522,597.22应收账款 北京云启志新科技股份有限公司6,127,909.9061,279.10628,740.00 6,287.40应收账款 北京国智云鼎科技有限公司314,172.007,381.72260,000.00 2,600.00应收账款 石家庄常山纺织集团供销公司1,521,628.5960,865.14预付账款 石家庄常山纺织集团进出口贸易有限责任公司259,182.56259,182.56预付账款 石家庄常山纺织集团经编实业有限公司3,899,334.314,303,788.39预付账款 北京盛世繁花国际传媒广告有限公司5,861,580.145,415,423.10预付账款 北京国智云鼎科技有限公司

114.50114.50其他应收款 北京盛世繁花国际传媒广告有限公司5,079,714.381,401,661.514,983,919.88 1,416,991.91

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 石家庄常山纺织集团供销公司4,783,905.904,901,978.40应付账款 石家庄常山纺织集团经编实业有限公司58,843.56应付账款 北京云启志新科技股份有限公司4,470,442.794,021,731.62应付账款 北京北明兆业科技有限公司3,261,053.553,013,684.46应付账款 北京国智云鼎科技有限公司2,414,339.67应付账款 石家庄常山明荣家纺有限公司36,055.1836,055.18合同负债 石家庄常山纺织集团供销公司1,139,305.81合同负债 石家庄常山明荣家纺有限公司78,767.0578,767.05合同负债 北京北明兆业科技有限公司1,627.85

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、收到土地补偿金

公司原第五分公司厂区土地，于2019年12月24日公开出让，受让人为北京中海地产有限公司，成交价款20.11亿元。公司与石家庄市土地储备中心签署的《企、事业单位国有土地使用权收购（回）合同》中约定：“根据《关于进一步做好我市

污染工业企业退城搬迁有关工作的通知》相关要求，按照《石家庄市主城区污染工业企业退城搬迁改造的实施意见》（石政规【2018】15 号）规定的土地补偿标准给予土地补偿,即按照土地出让总价款的60%对企业进行补偿。补偿费用包括土地及地上建（构）筑物等补偿费用，不再另行计提基金（如遇及特殊情况，基金总额超过总价款数 40%，超过部分从企业补偿中扣除）。在企业应得土地补偿金（土地出让总价款的60%）中扣除已支付的土地补偿费201,494,700 元整及利息（利息以财政部门认定的数额为准）及其他费用。

2020年7月21日，公司收到石家庄市土地储备中心支付的剩余土地补偿金37,074.84万元。至此，公司已累计收到土地补偿金87,074.84万元，2019年12月24日公开出让的原第五分公司厂区土地应得的土地补偿款已全部收到。

2、减持股份计划

公司第二大股东北明控股、公司副董事长李锋先生和公司董事、总经理应华江先生拟在2020年7月23日减持计划披露之日起15个交易日后的6个月内以集中竞价方式分别减持本公司股份不超过24,240,700股、3,980,500股和3,751,000股，北明控股、李锋先生、应华江先生为一致行动人，减持股份应合并计算，本次拟减持股份合计不超过31,972,200股，未超过公司总股本2%。 截至本报告报出日，北明控股持有公司股份199,340,257股，占公司总股本12.47%（其中1,385,200股在海通证券办理了转融通证券出借业务）；公司副董事长李锋先生持有公司股份15,922,053股，占公司总股本的1.00%；公司董事、总经理应华江先生持有公司股份15,004,096股，占公司总股本0.94%。

3、股权质押

公司第二大大股东北明控股于2019年8月15日办理了股权质押业务，质押数量为1800万股，于2020年6月11日将其中的600万股办理了解除质押业务，剩余部分股份于2020年8月14日办理了股权质押延期购回。

截止本报告报出日，北明控股持有公司股份199,340,257股，占公司股份总数的12.47%。本次质押后北明控股所持有公司股份累计质押75,670,000股，占其所持公司股份总数的37.96%，占公司总股本的4.73%；北明控股及其一致行动人公司董事、总经理应华江先生持有公司股份15,004,096股，占公司股份总数的0.94%，本次质押后应华江所持有公司股份累计质押7,961,022股，占其所持公司股份总数的53.06%，占公司总股本的0.50%。

十四、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为7个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为纺织分部、软件和信息技术服务业分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：纺织分部主要为棉纱、坯布、棉花、服装；软件和信息技术服务业分部主要为系统集成及行业解决方案、代理产品增值销售、定制软件及服务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注五、30所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 软件和信息技术服务分部 纺织分部 分部间抵销 合计主营业务收入1,669,748,823.79 1,921,823,495.26-3,974,770.34 3,587,597,548.71

主营业务成本1,353,341,063.98 1,902,395,219.31-3,974,770.34 3,251,761,512.95资产总额5,366,101,282.08 9,841,967,649.18-1,171,994,208.19 14,036,074,723.07负债总额3,552,379,120.47 4,719,843,532.32-70,461,149.10 8,201,761,503.69

（3）其他说明

截止2020年6月30日，除上述事项外，本公司不存在应披露的其他重要事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备类别

金额 比例 金额

计提比

例

账面价值

金额 比例 金额 计提比例

账面价值按单项计提坏账准备的应收账款

23,910,1

99.57

5.32%

23,910,1

99.57

100.00%

23,920,19

9.57

6.30%

23,920,19

9.57

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

393,059,

825.57

94.68%

1,299,25

5.04

0.31%

391,760,5

70.53

355,481,0

95.12

93.70%

1,502,520

.06

0.42%

353,978,57

5.06

其中：

合计

416,970,

025.14

100.00%

25,209,4

54.61

5.61%

391,760,5

70.53

379,401,2

94.69

100.00%

25,422,71

9.63

6.70%

353,978,57

5.06

按单项计提坏账准备：23,910,199.57元

单位： 元期末余额名称

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由天津市冀东制衣有限公司1,565,246.021,565,246.02100.00%预计无法收回石家庄京华纺织有限公司1,323,903.651,323,903.65100.00%预计无法收回石家庄市长安鑫龙纺织厂1,276,734.391,276,734.39100.00%预计无法收回深圳市溢绵经贸有限公司1,185,196.551,185,196.55100.00%预计无法收回利达行有限公司1,152,534.561,152,534.56100.00%预计无法收回河北长江实业有限公司1,044,723.161,044,723.16100.00%预计无法收回广州越佳灯芯绒布整理有限公司1,005,989.161,005,989.16100.00%预计无法收回

其他单位15,355,872.0815,355,872.08100.00%预计无法收回合计23,910,199.5723,910,199.57-- --按组合计提坏账准备：1,299,255.04元

单位： 元期末余额名称

账面余额 坏账准备 计提比例组合11年以内5,971,479.27238,859.164.00%1至2年5,047,062.61302,823.746.00%2至3年567,167.0285,075.0615.00%3年以上1,681,242.70672,497.0840.00%组合3关联方组合379,792,873.97合计393,059,825.571,299,255.04--确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）287,222,832.541至2年15,371,330.742至3年79,697,590.363年以上34,678,271.503至4年9,121,190.544至5年7,148,470.475年以上18,408,610.49合计416,970,025.14

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元本期变动金额类别 期初余额

计提 收回或转回 核销 其他

期末余额应收账款坏账准备25,422,719.63 213,265.02 25,209,454.61合计25,422,719.63 213,265.02 25,209,454.61

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司295,951,541.2570.98%石家庄常山恒新纺织有限公司96,667,918.3123.18%石家庄赛孚纺织有限公司5,469,870.581.31%宏丰（大连保税区）国际贸易有限公司3,546,654.540.85%456,942.85天津市冀东制衣有限公司1,565,246.020.38%1,565,246.02合计403,201,230.7096.70%

2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收股利6,948,203.12842,996.72其他应收款28,387,360.5017,068,913.05合计35,335,563.6217,911,909.77

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额应收股利6,948,203.12842,996.72合计6,948,203.12842,996.72

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额保证金2,142,000.002,269,782.80关联方往来5,105,124.893,562,750.00暂付款17,896,822.488,365,839.31

出口退税4,541,351.624,541,351.62备用金534,020.79232,473.60合计30,219,319.7818,972,197.33

2）坏账准备计提情况

单位： 元第一阶段 第二阶段 第三阶段坏账准备

未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

合计2020年1月1日余额856,112.761,047,171.52 1,903,284.282020年1月1日余额在本期—— —— —— ——本期转回71,325.002020年6月30日余额784,787.760.001,047,171.52 1,831,959.28损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年）22,304,906.691至2年5,682,585.042至3年213,685.683年以上2,018,142.373至4年177,238.744至5年715,303.115年以上1,125,600.52合计30,219,319.78

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元本期变动金额类别 期初余额

计提 收回或转回 核销 其他

期末余额其他应收款坏账准备1,903,284.28 71,325.00 1,831,959.28合计1,903,284.28 71,325.00 1,831,959.28

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额石家庄市税务局 出口退税4,541,351.621-4年

15.03%

北京爱意生活电子商务有限公司借款4,138,597.231年以内

13.70%

招银金融租赁有限公司 融资租赁保证金2,000,000.001年以内

6.62%

北京全景大成企业管理有限公司保证金2,000,000.001-2年

6.62% 120,000.00

备用金 备用金534,020.791年以内

1.77% 21,360.83

合计-- 13,213,969.64-- 43.73% 141,360.83

3、长期股权投资

单位： 元期末余额 期初余额项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资3,229,941,000.37 10,500,000.003,219,441,000.373,228,941,000.3710,500,000.00 3,218,441,000.37合计3,229,941,000.37 10,500,000.003,219,441,000.373,228,941,000.3710,500,000.00 3,218,441,000.37

（1）对子公司投资

单位： 元本期增减变动被投资单位

期初余额(账面价

值)

追加投资 减少投资计提减值准备其他

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额石家庄常山恒新纺织有限公司

315,961,474.39 315,961,474.39上海常纺恒友国际贸易有限公司

9,000,000.00 9,000,000.00石家庄常山赵州纺织有限公司

0.00 10,500,000.00石家庄常山恒荣进出口贸易有限公司

50,000,000.00 50,000,000.00上海冀源国际贸易有限公司

1,380,000.00 1,380,000.00库尔勒常山恒丰商贸有限责任公

50,000,000.00 50,000,000.00

司北明软件有限公司

2,698,699,898.80 2,698,699,898.80北京爱意生活电子商务有限公司

16,000,000.00 16,000,000.00石家庄爱意科技有限公司

300,000.00 300,000.00新疆常山恒宏纺织科技有限公司

24,000,000.00 24,000,000.00舞钢智慧城市科技发展有限公司

45,018,200.00 45,018,200.00河北常山恒云数据科技有限公司

100,000.00 100,000.00石家庄赛孚纺织有限公司

7,690,924.07 7,690,924.07河北北明鼎云信息技术有限公司

290,503.11 1,000,000.001,290,503.11合计3,218,441,000.371,000,000.003,219,441,000.37 10,500,000.00

（2）其他说明

长期股权投资减值准备

被投资单位名称 期初余额(账面价值)本期增加 本期减少 期末余额(账面价值)石家庄常山赵州纺织有限公司10,500,000.0010,500,000.00

4、营业收入和营业成本

单位： 元本期发生额 上期发生额项目

收入 成本 收入 成本主营业务1,886,517,834.671,873,480,808.522,131,165,095.42 2,082,946,198.35其他业务11,156,101.0110,990,669.8431,048,726.94 17,740,633.18合计1,897,673,935.681,884,471,478.362,162,213,822.36 2,100,686,831.53收入相关信息：

单位： 元合同分类 纺织分部 合计商品类型1,897,673,935.681,897,673,935.68其中：

坯布151,573,370.95151,573,370.95纱690,821,225.83690,821,225.83棉花1,028,518,065.931,028,518,065.93其他26,761,272.9726,761,272.97按经营地区分类1,897,673,935.681,897,673,935.68其中：

华北地区1,668,155,969.391,668,155,969.39华东地区184,598,601.04184,598,601.04华中地区22,013,175.3722,013,175.37其他地区22,906,189.8822,906,189.88与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入，0.00元预计将于0.00年度确认收入。

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-244,190.20利率掉期、货币掉期形成的投资收益-169,931.51其他权益工具投资收益6,105,206.40合计5,935,274.89-244,190.20

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益1,771,719.17计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

134,033,767.67其中：政府搬迁补助126,830,920.74元企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-657,147.00职工安置补偿金除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,618,364.21其中：停工损失26,026,864.38元

减：所得税影响额397,255.57合计109,132,720.06--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-1.46%-0.0535 -0.0535扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-3.32%-0.1218 -0.1218

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

1、应收票据较年初减少42.26%，主要系前期收到的承兑汇票在本期承兑或背书转让所致。

2、应收账款较年初减少47.35%，主要系公司本期执行新收入准则，将部分应收款项计入合同资产所致。

3、合同资产较年初增加99,736万元，主要系本期公司本期执行新收入准则，将部分应收款项计入合同资产所致。

4、其他非流动资产较年初增加58.19%，主要系本期公司支付土地款所致。

5、应付账款较年初减少35.82%，主要系公司子公司北明软件支付采购货款所致。

6、预收账款较年初减少37,874万元，主要系公司执行新收入准则，将构成履约义务的预收款计入合同负债所致。

7、合同负债较年初增加37,728万元，主要系公司执行新收入准则，将构成履约义务的预收款计入合同负债所致。

8、应交税费较年初减少34.00%，主要系本期公司缴纳增值税、企业所得税所致。

9、递延收益较年初增加98.06%，主要系本期公司收到原第五分公司厂区土地补偿金所致。

10、研发费用较去年同期增加120.16%，主要系本报告期公司软件板块研发项目数量及投入增加所致。

11、投资收益较去年同期增加310万元，主要系本期确认河北银行分红所致。

12、信用减值损失较去年同期减少560万元，主要系本期公司收回部分应收账款冲回已计提的坏账准备所致。

13、营业利润较去年同期减少254.71%，主要系受疫情影响，纺织板块出现亏损；软件板块研发投入持续加大，研发费

用比上年同期显著增加所致。

14、营业外收入较去年同期增加88万元，主要系本期收到第五分公司厂区房屋拆除款所致。

15、营业外支出较去年同期增加2,618万元，主要系公司纺织板块因肺炎疫情，发生停工损失2,602.69万元所致。

16、利润总额、净利润较去年同期分别减少315.19%、434.19%，主要系本期公司营业利润同比减少，营业外支出同比

增加所致。

17、所得税费用较去年同期减少93.66%，主要系本期公司利润总额减少所致。

18、少数股东损益较去年同期减少227.60%，主要系本期公司子公司北明软件的控股子公司北明数科、枫调理顺亏损所

致。

19、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加103.29%，主要系公司本报告期购买商品支付现金的减少幅度大于销

售商品收到现金的减少幅度，以及收到的土地补偿金较上年同期增加3.3亿所致。

20、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少66.06%，主要系公司本报告期常山云数据中心一期工程、智能物流仓库等项目支出所致。

21、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加425.90%，主要系公司本报告期取得借款增加，以及上年同期支付1.2

亿股份回购款所致。 22、现金及现金等价物净增加额较去年同期增加106.48%，主要系公司本报告期经营活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额增加所致。

第十二节 备查文件目录

（一）载有董事长签名的半年度报告文本；

（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本；

（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

（四）其他有关资料。

石家庄常山北明科技股份有限公司董事会2020年8月28日