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大悦城:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-29

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

大悦城控股集团股份有限公司GRANDJOY HOLDINGS GROUP CO.,LTD.

2020年半年度报告

二〇二〇年八月

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 40

第六节 股份变动及股东情况 ...... 51

第七节 优先股相关情况 ...... 56

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 57

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 58

第十节 公司债相关情况 ...... 59

第十一节 财务报告 ...... 66

第十二节 备查文件目录 ...... 67

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

释 义

释义项释义内容
国资委国务院国有资产监督管理委员会
证监会中国证券监督管理委员会
深圳证监局中国证券监督管理委员会深圳监管局
深交所深圳证券交易所
中粮集团中粮集团有限公司
公司、我司、本公司大悦城控股集团股份有限公司
新冠肺炎疫情、疫情新型冠状病毒肺炎疫情
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期、本报告期2020年1月1日至2020年6月30日

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称大悦城股票代码000031
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称大悦城控股集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)大悦城控股
公司的外文名称(如有)GRANDJOY HOLDINGS GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)GRANDJOY
公司的法定代表人周政

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名宋冰心杨杰
联系地址(1)北京市朝阳区朝阳门南大街8号中粮福临门大厦13层 (2)深圳市福田区福华一路1号大中华国际交易广场35层
电话86-010-85017888;86-755-23999288
传真86-755-23999009
电子信箱cofco-property@cofco.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期无变化。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述的原因:同一控制下企业合并

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本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
调整前调整后调整后
营业收入(元)12,186,840,535.1718,270,846,528.3418,274,351,398.87-33.31%
归属于上市公司股东的净利润(元)565,600,917.681,931,621,336.781,869,136,343.73-69.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)566,983,707.881,465,250,254.621,465,250,254.62-61.30%
经营活动产生的现金流量净额(元)178,892,236.88168,593,169.3462,456,537.54186.43%
基本每股收益(元/股)0.130.490.48-72.92%
稀释每股收益(元/股)0.130.490.48-72.92%
加权平均净资产收益率2.92%11.83%11.28%减少8.36个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
调整前调整后调整后
总资产(元)197,250,377,133.76183,182,566,384.14184,188,013,768.537.09%
归属于上市公司股东的净资产(元)18,946,947,439.6519,410,977,267.6819,353,828,258.77-2.10%

注:因本报告期发生同一控制下企业合并,公司新增合并中粮(北京)农业生态谷发展有限公司,故追溯调整以前年度会计数据和财务指标。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-1,008,593.49
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)18,090,622.24
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-9,081,282.23本期发生同一控制下企业合并中粮(北京)农业生

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态谷发展有限公司
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-19,549,188.62
受托经营取得的托管费收入471,698.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出67,186,357.29
减:所得税影响额18,438,616.69
少数股东权益影响额(税后)39,053,786.82
合计-1,382,790.20--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

项目涉及金额(元)原因
对外委托贷款取得的损益及子公司收取股东或公司收取参股子公司往来款资金占用费446,622,962.00公司计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费是子公司收取股东或公司收取参股公司往来款的资金占用费,对外委托贷款取得的损益是公司通过金融机构对外贷款取得的损益,公司判断这两项业务与公司正常生产经营业务直接相关,且在未来期间持续发生,不再具有特殊性和偶发性的特点,不再界定为非经常性损益项目。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司为中粮集团唯一的地产业务平台,旗下拥有在香港联合交易所上市的大悦城地产有限公司(股票代码:00207.HK),其开发、管理经营的以大悦城为品牌的城市综合体商业地产在中国商业地产领域处于领先地位。

公司从事的主要业务包括:房地产开发、经营、销售、出租及管理住宅、商用物业,经营业态涵盖住宅、商业地产及部分产业地产。公司充分利用两个上市公司整合的优势,定位“城市运营商与美好生活服务商”的战略方向,深耕粤港澳大湾区、长三角一体化城市、京津冀核心重点城市,聚焦成渝、长江中游、海西、中原等城市群核心重点城市。

公司秉持“健康、安全、智能、绿色”的住宅品牌理念,提供标准化、系列化的住宅与社区商业产品,是中国房地产开发企业国家一级资质单位。在住宅地产领域,公司打造了鸿云系列、锦云系列、祥云系列、壹号系列四条定位互补的产品线,满足消费者刚需、首改、改善及中高端改善等多样化的产品需求。

在商业地产领域,公司始终以创新驱动商业升级与行业发展,成功打造了大悦城、大悦春风里、祥云小镇三条重点产品线,并运营多个高品质写字楼及高端酒店。大悦城城市综合体秉承“年轻、时尚、潮流、品位”的品牌内涵,精准定位18-35岁新兴中产阶级客群,赋予产品青年文化属性,以精细化运营形成差异化竞争优势,持续巩固行业引领者的地位;大悦春风里定位“温馨、时尚、惬意、品位”,致力为25-45岁城市中产阶级打造理想生活的区域型商业中心;祥云小镇则是全景开放式休憩型商业街区。同时,公司充分发挥“大悦城”品牌号召力及运营能力,旗下大悦城地产与GIC、中国人寿、高和资本等专业机构分别成立了大悦城核心基金、大悦城并购改造基金以及区域型并购改造基金,积极开展房地产金融领域的探索,并结合管理输出等方式加快“轻重并举”的布局。

经过多年发展,依托中粮集团的品牌、资源优势,以及自身的优良品质和完善服务,公司积累了良好的市场知名度和品牌美誉度。

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二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产本报告期末11,935,358,612.94元,较上年末增加5.57%,主要是本期增加合营、联营企业投资款所致。
货币资金本报告期末35,416,192,875.84元,较上年末增加28.28%,主要是本期筹资活动净流入及部分回款增加所致。
其他应收款本报告期末25,474,690,350.64元,较上年末增加4.24%,主要是本期支付拍地保证金及股权收购款增加所致。
存货本报告期末81,395,143,444.04元,较上年末增加7.43%,主要是本期新开发及在建项目投入增加所致。
投资性房地产本报告期末27,623,080,470.74元,较上年末减少5.68%,主要是本期资产重分类所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司坚持战略引领,定位“城市运营商与美好生活服务商”的战略方向,服务于人民美好生活,服务于城市实心化发展。目前,公司形成了以多业态协同发展能力、整合创新能力、多元化的土地获取能力、领先的商业经营能力、快速高效的运营能力,以及良好的品牌美誉度和影响力为特点的核心竞争力。

1、多业态协同发展能力

公司业务范围覆盖住宅、商业、产业、写字楼、酒店、长租公寓等多元业态,以持有型业务和销售型业务为核心的双轮驱动,使公司能满足多元化的市场需求,并具备较强的抗风险能力。近年来,公司不断探索、完善“商、产、文、旅、科、居”产业生态系统综合体模式,让不同业态相互支持、相互提升,形成有机的整体,激发各业务板块的发展潜力,提高发展质量。

2、整合创新能力

随着中国经济迈向高质量发展,房地产行业转型升级、服务于人民美好生活的诉求日益强烈。为适应新的发展需求,房企逐渐从单纯的开发向城市运营、服务延伸,从传统的住宅开发向商业地产、产业地产、长租公寓、养老地产等新产品、新业态探索发展。行业的发展

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对房企的整合创新能力提出了更高的要求。公司在巩固现有住宅与商业优势的基础上,明确自身“城市运营商与美好生活服务商”的战略定位,综合国家政策导向、行业发展趋势、自身资源优势等,积极探索新业务,整合优质资源,形成城市开发综合创新能力。

3、多元化的土地获取能力

公司充分挖掘区域价值、地块价值与产业价值,广开合作渠道,结合中粮集团产业优势与大悦城品牌优势,“高举高打”实现“精准投资”。一方面,通过公开市场与非公开市场并重,加大合作力度,充分利用“中粮”与“大悦城”品牌优势,获取优质土地,增加项目获取的成功率;另一方面,充分盘活内外部资源,获取城市更新等存量土地,落实片区开发与产业整合能力,争取投资回报最大化。在资源有限的条件下,最大化的获取土地储备,为公司未来发展奠定基础。

4、领先的商业经营能力

公司旗下大悦城地产是中国领先的商业地产开发企业。项目精准定位18-35岁新兴中产阶级,具有较强的运营能力和品牌影响力,受到优质客户青睐。同时独创“主题街区商业模式”,结合公司领先的大数据系统和长期运营经验,精准招商、合理引导客群,捕捉运营需求,行业运营优势明显。公司在商业领域具有涵盖招商、运营、推广和研策全条线人才体系,并建立了成熟的人才培养体系,为未来发展注入力量。

5、快速高效的运营能力

公司紧跟地产行业发展趋势,大力推进大运营体系建设,提高项目资金运营效率,实现公司规模的跨越式发展。大运营体系旨在促进各部门协同经营,实现精细化管理,促进运营效率提升。大运营体系的建立能为资金的高速周转提供有力保障,形成快速高效的住宅开发能力,助力公司实现快速的规模扩张。

6、良好的品牌美誉度和影响力

公司依托中粮集团良好的品牌形象,以及“大悦城”商业知名品牌,具有较强市场吸引力,在项目拓展方面也拥有独特优势。公司不断提升工程质量和商业运营能力,传递 “健康、安全、智能、绿色”的住宅品牌理念,坚持“潮流、品位、年轻、时尚”的商业运营理念,持续提升产品力、服务力,塑造了良好的品牌美誉度和产品声誉。今年3月,针对疫情之下消费者居住理念的改变,公司发布了针对住宅和健康生活的“3H健康居住体系”,让消费者住的更卫生、更舒适、更愉悦,品牌影响力及美誉度进一步提升。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)报告期市场环境分析

2020年上半年,新型冠狀病毒肺炎疫情在世界多国爆发,加剧了全球经济衰退风险,国内经济也面临较大的下行压力。为此,中央多次强调加大宏观政策逆周期调节力度,并加大新型城镇化与区域发展战略推进力度,陆续出台了土地审批权的下放、完善生产要素的市场化配置以及加快老旧小区改造等相关政策,释放房地产行业中长期利好。房地产调控方面,中央仍坚持“房住不炒”的定位,地方政府短期为应对新冠疫情带来的影响,多地从供需两端出台房地产扶持政策,因城施策更加灵活,但“限购”、“限贷”等并未放松。

在此背景下,2020年上半年全国商品房销售面积69,404万平方米,同比下降8.4%;商品房销售额66,895亿元,同比下降5.4%。二季度以来,市场逐步恢复,长三角、珠三角区域重点城市恢复节奏较快,热点城市改善型需求进一步释放。

受房地产调控政策及新冠肺炎疫情影响,公司已进入的部分重点城市上半年市场表现分化,2020年上半年重点城市房地产市场成交如下

城市2020年上半年商品房总成交面积 (万平方米)同比增减2020年上半年商品房成交均价 (元/平米)同比增减
北京373-28.0%369841.7%
上海687-25.6%3920127.8%
深圳214-14.6%58452210.3%
苏州6556.1%2481621.7%
沈阳745-4.3%105969.3%
杭州7348.2%287266.8%
南京40311.4%2855434.2%

商业地产方面,疫情之下,民众出行受限,市场需求下降,上半年中国社会消费品零售总额17.2万亿,同比下降11.4%。上半年,商铺及写字楼租金均回落,由全国重点城市100条商业街商铺为样本标的构成的百街商铺平均租金较去年下半年下跌2.41%;部分商业项目延

数据来源为中指数据库。

此处数据以商品住宅销售价格替代商品房销售价格,同比也为商品住宅销售价格同比。

此处数据以商品住宅销售价格替代商品房销售价格,同比也为商品住宅销售价格同比。

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缓入市,全国新开业大型商业购物中心仅58个,商业体量440万平方米,为2019年同期开业数量的三成。在此环境下,商业地产发展面临新的挑战,线上线下加速融合,全渠道零售更加重要,消费场景创新压力不断加大。值得注意的是,二季度以来,线下消费逐渐复苏,市场平稳恢复,部分城市客流恢复至去年同期八成左右,年内行业发展仍可期。2020年,新冠肺炎疫情“黑天鹅”对整个行业产生了影响,但二季度以来随着国内疫情得到控制,行业稳步恢复,预计下半年市场仍将延续这一恢复态势。总体来看,疫情并未改变中国经济长期向好的趋势,也并未改变房地产业长期平稳发展的趋势。

(二)报告期公司经营回顾

2020年初,突如其来的新冠疫情对整个房地产行业造成了巨大的影响。公司积极响应国家号召,履行央企社会责任,全力确保员工、租户、商户、住户和消费者的生命健康安全,并通过多种举措帮扶困难商户、提振消费者信心。面对严峻的市场环境,公司坚决贯彻执行“精准投资、科学运营、力控风险、良好回报”的高质量发展经营方针,提升运营效率和质量,优化组织管控,深耕城市运营和美好生活服务,持续推进高质量发展。

1、总体经营情况

投资拿地方面,公司以“精准投资”为纲,力控风险为原则,报告期共获取项目11个,主要集中在成都、武汉、西安等中西部高潜区域。公司上半年累计新增项目计容建筑面积合计273万平方米,同比增长165%;平均楼面价同比下降24%,公开市场平均溢价率创五年来新低,总体投资风险可控。截止报告期末,公司已进入了全国35个城市。

公司深化大运营管控,持续提升开发效率。2020年上半年开工开盘周期均创历史最快记录,拿地到开盘10.6个月,较2019年底缩短1.3个月,较推行大运营前缩短6.9个月,开发效率显著提升。公司加强成本管控,推行工程新技术、新工艺等方式实现成本优化,推进实现降本增效目标。

公司凭借良好的市场信用,多渠道降低融资成本。2020年3月,控股子公司中粮置业投资有限公司成功发行15亿元公司债券;2020年7月,公司成功获批发行20亿元公司债额度并于8月完成发行。报告期公司整体融资成本5.14%,保持较低融资成本水平。报告期公司销售回款(含权益类项目)268.07亿元,良好的销售回款和低成本融资为公司未来发展提供有力资金支持。

上半年,由于疫情影响以及本期达到收入结算条件的商品房资源同比减少、结算产品结

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构变动,公司实现营业收入121.87亿元,利润总额19.22亿元,归属于上市公司股东净利润5.66亿元,分别同比下降33.31%、57.75%和69.74%。公司资产规模进一步扩大,总资产达到1,972.50亿元,较年初增长7.09%。经营活动产生的现金流量净额1.79亿元,同比增长186.43%。

2、各业务板块经营情况

销售型业务面对疫情的冲击,公司快速反应,2月启动线上销售中心,通过线上直播等多种营销手段获取客户。同时加快项目开发进度,力保重大工程节点。在产品研发方面持续发力,结合疫情对健康提出的更高需求,3月推出“Hygienic更卫生”、“Hospitable更舒适”、“Heart-Warming更愉悦”的“3H健康居住体系”,在沈阳隆悦祥云、台州黄岩瑞府等试点项目获得了良好的市场反响。公司2020年上半年销售类项目实现全口径签约面积118.45万平方米,全口径签约金额298.86亿元

;公司住宅类项目实现全口径结算面积35.39万平米,全口径结算收入96.90亿元。报告期末已售待结转面积558.33万平米。

购物中心2020年上半年在实体商业整体严重受阻的大环境下,公司将商业领域多年积淀下来的优质品牌资产与实体运营经验注入到线上运营逻辑中,致力形成线上线下最大程度的互补,快速形成一套独有的线上整合营销闭环。上半年公司联动20余家核心品牌总对总合作推出“星品狂欢周”,并打造了多场单店销售破百万的品牌内购会,有力地帮助商户拓宽销售渠道,增强了用户粘性。同时把握疫后复苏良机,重启线下,5月举办的“嗨新节”同时自创IP与甄选SP活动,结合线下沉浸式体验,刺激线下客流回暖。

报告期末公司已开业10个大悦城购物中心及1个祥云小镇项目(不含管理输出项目),可出租面积共计85万平方米,上半年平均出租率91.4%,上半年实现租金收入10.9亿元

。此外,除天津和平大悦城项目及昆明大悦城,公司新增了长沙大悦城及鞍山大悦城管理输出项目。公司拥有在建及拟建的大悦城8个,位于北京、武汉、重庆、成都、济南、三亚、深圳等城市;在建拟建的大悦城春风里项目3个及祥云小镇项目2个,位于北京、苏州等城市,其中的北京大兴春风里项目计划于今年年底开业。

写字楼与产业地产

签约面积、签约金额均不包含公司代建项目数据。

租金收入不包含长风大悦城与西安大悦城。

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2020年上半年楼宇租赁市场延续2019年态势进一步承压,本次疫情加速租金的降低及空置率的升高。公司通过稳定客户、强化招商、争取补贴等多种渠道保障收入,同时压减费用降低成本,继续推进3C智慧运营管理体系的推广和落地,提升写字楼运营管理质量,确保整体出租率,写字楼及产业地产项目上半年总体经营状况良好。报告期末公司持有运营5家写字楼,同时积极拓展新项目,上半年通过轻资产模式拓展了中糖大厦、双子座大厦等升级改造项目。公司在深圳等地拥有较大规模的产业地产项目及储备用地,位于深圳宝安的创芯研发中心项目投入运营9个月,平均出租率64%,获得政府授牌认定宝安区桃花园产业园,将向政府申报2020年宝安区和深圳市孵化基地。酒店与长租公寓2020年上半年,酒店市场在新冠肺炎疫情的影响下出现严重下滑,住宿需求严重萎缩,旅游餐饮行业受到重创。公司创新产品和营销方式,努力提高市场份额,同时分析疫情后市场及客群变化趋势,根据消费群体的需求变化做好针对性的产品设计,积极开拓市场。二季度以来,公司位于三亚的高端酒店市场回暖形势良好。公司长租公寓“大悦乐邑”各门店通过创新渠道,稳定运营。疫情期间,所有门店开通线上看房渠道,强化品牌宣传、助力产品推广。2020年上半年,大悦乐邑(商务公园店)和大悦乐邑(创邑031店)出租率较好。

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报告期末公司、子公司及合营联营项目公司的房地产项目开发、销售、出租等情况见以下表格

。表一:新增土地储备项目

序号宗地或项目名称所在位置土地规划用途土地面积(㎡)计容建筑面积(㎡)土地取得方式权益比例土地总价款(万元)权益对价(万元)
1眉山仁寿117号、118号两宗地块眉山住宅用地40,12772,229公开市场36.40%15,1205,504
2廊坊固安34、35号两宗地块廊坊住宅用地113,264226,528公开市场49.00%137,60067,424
3成都蒲江2019-5号地块成都住宅用地52,547105,095公开市场60.00%14,9768,986
4成都蒲江2019-4号地块成都住宅用地66,017132,034公开市场60.00%18,81511,289
5武汉蔡甸P(2020)004号地块武汉住宅用地132,394379,455合作方式49.00%138,74567,985
6嘉兴秀洲2019-022号地块嘉兴住宅用地63,312113,961收购30.00%91,41927,426
7重庆江北区大石坝组团D分区地块重庆住宅用地172,239271,000收购66.50%228,29060,900
8武汉市新洲区P(2020)015号地块武汉住宅用地118,667296,666公开市场50.00%48,95024,475
9西安国际港务区5宗地块西安住宅用地190,133480,751收购70.00%143,300123,500
10沈阳市JK2020-003号地块沈阳住宅用地112,266202,080合作方式49.00%90,93644,600
11张家口经开区3宗地块张家口住宅用地203,405454,949公开市场65.00%87,25156,713

项目表中的权益比例为公司对项目的最终拥有的权益部分。未来,可能因引入合作方共同开发等原因导致公司在项目中的权益比例发生变化;可能因为规划调整等原因导致项目的计划投资以及计容积率面积等指标发生变化。

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表二:累计土地储备情况

序号项目/区域名称总占地面积(万㎡)总计容建筑面积(万㎡)剩余可开发计容建筑面积(注1)(万㎡)
1北京大区168.20353.1468.15
2上海大区(含太仓、嘉兴等)98.61185.360
3西北区域28.1968.1548.08
4苏南区域(含苏州、常州等)78.63167.032.11
5南京区域98.65134.160.90
6浙江区域(含杭州、绍兴、宁波、台州等)57.72133.3420.29
7华南大区(含深圳、广州、厦门、佛山、江门等)62.79264.7940.67
8西南区域(含成都、重庆、昆明等)248.93479.25162.05
9天津区域58.80153.9378.30
10东北区域(含沈阳、哈尔滨等)93.04253.1631.78
11海南区域61.4457.1030.14
12华中区域(含武汉、长沙、株洲等)162.58303.45143.56
13山东区域(含青岛、烟台、济南等)54.82150.9266.38
14香港区域0.122.000.00
总计1,272.522,705.78692.41

注1:尚未开工面积。注2:截至2020年06月30日,公司在深圳宝安区拥有物业建筑面积约131万平方米。其中新安片区建筑面积约26万平方米(占地约14万平方米);福永片区(含长营、全一项目)建筑面积约106万平方米(占地约72万平方米)。

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表三:主要项目开发情况

城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
北京1北京祥云赋项目顺义区住宅、公寓252018年8月在建0%65,601120,20300-718,521
2北京天瑞宸章项目朝阳区住宅202018年10月在建0%53,53158,81200-441,131
3北京智慧谷(北京海淀永丰项目)海淀区住宅、商业492018年5月在建0%84,212183,316001,059,776828,640
4北京瑞悦府项目朝阳区住宅、公寓252018年3月在建0%59,50189,22100-637,433
5北京南苑槐新项目丰台区住宅、商业、办公252018年7月在建0%75,413164,04100-550,987
6北京良乡旭辉城良乡住宅、公寓11.102017年10月在建70%53,579.09101,509.5765,36071,007.57264,48652,939
7北京青龙湖西海项目房山区商业别墅202018年3月在建31%70,50356,609017,808.00200,026178,393
8北京京西祥云房山区住宅、商业99.822017年4月竣工100%67,914163,8230163,823.00726,710675,141
9北京中粮天恒天悦壹号丰台区住宅512017年3月在建25%132,436254,20025,029.0062,587.1,483,5191,288,019
10北京中粮瑞府朝阳区住宅1002014年11月竣工100%75,43881,712081,712464,768462,490
11北京苹果园项目石景山区商业、办公11.922018年6月在建0%35,254123,41600812,359.48573,601
12北京大兴春风里(火神庙项目)大兴区购物中心19.972019年5月在建0%45,15876,54300341,500246,044
13北京祥云国际顺义区住宅、商业、写字楼、公寓512010年8月竣工100%290,487520,8330520,833860,767852,736
14西单大悦城西城区购物中心、写字楼30.392005年7月竣工100%16,101176,4140176,414364,041324,564
北京大悦酒店西城区酒店2018年9月竣工100%23,603023,603
15朝阳大悦城购物中心朝阳区购物中心27.352008年6月竣工100%84,638272,3020272,302329,281330,544
16北京中粮广场东城区写字楼30.391992年9月竣工100%22,601121,8080121,808132,848132,967
17中粮置地广场东城区写字楼30.392016年9月竣工100%13,06381,701081,701283,877257,169
18中粮健康科技园房山区产业园、公寓1002017年6月在建26%119,876.4179,812.90046,072.70146,832100,049
上海19上海禧瑞祥云浦东新区住宅502017年4月在建58%56,886.6068,26439,617.7039,617.70387,817355,730
20上海央玺宝山区住宅252017年4月在建52%70,210126,378065,414930,058894,256
21上海南桥锦云奉贤区住宅1002013年3月在建79%107,185201,4050159,726329,129.08328,934
22上海前滩项目浦东新区住宅、写字楼29.802016年6月竣工100%24,59283,613083,613316,467297,308
23上海静安大悦城二期北商业街静安区商业30.392017年11月在建0%20,49813,8950082,16467,898
上海静安大悦城二期北写字楼公寓静安区写字楼、公寓2017年11月在建0%94,44500600,091446,920
上海静安大悦城·天悦壹号静安区住宅、商铺2014年10月竣工100%27,85461,350061,350422,600413,444
上海静安大悦城北楼购物中心静安区购物中心2013年3月竣工100%12,89465,499065,499297,791297,097

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城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
上海静安大悦城南楼购物中心静安区购物中心2013年7月竣工100%12,48865,501065,501143,310147,087
24上海瑞虹海景壹号(原上海瑞虹项目1号地)虹口区住宅、商铺24.542018年9月在建0%30,360115,047.8500793,661739,127
25上海瑞虹天悦郡庭虹口区住宅、商铺24.542019年12月在建0%42,560162,98800861,944544,189
26上海翡翠别墅闵行区住宅512007年8月竣工100%304,784198,9760198,976317,811316,706
27上海海景壹号浦东新区住宅59.592003年7月竣工100%24,30498,465098,465239,509239,509
28上海长风大悦城普陀区购物中心36.362017年2月竣工100%28,58472,198072,198264,150254,945
深圳29深圳天玺壹号宝安区住宅、办公、公寓1002018年5月在建0%21,817150,40600581,402449,026
30深圳宝安25区项目一期B宝安区商业、办公、公寓1002021年2月拟建0%32,865261,91000
31深圳云景国际光明区住宅、商铺、写字楼、公寓512016年3月竣工100%84,780.11421,447.520421,447.52660,968649,660
32深圳一品澜山坪山区住宅1002011年7月竣工100%53,113.15126,0780126,078155,598155,149
33深圳中粮凤凰里宝安区住宅1002015年3月竣工100%47,595.43127,8000127,800135,136134,904
34深圳天悦壹号宝安区住宅、公寓、写字楼、商业1002015年5月竣工100%26,397.10174,620.290174,620.29390,398372,653
35深圳祥云国际龙岗区住宅、公寓、写字楼、商业512015年4月竣工100%27,000205,079.990205,079.99542,643505,024
36深圳福田大悦中心福田区写字楼、公寓、商业1002020年11月拟建0%24,147.50144,81000408,99446,457
3769区创芯研发中心宝安区公寓、写字楼1002016年12月竣工100%24,100.38142,371.860142,371.86267,826255,182
成都38成都中粮原山崇州市住宅、商业24.502012年7月在建58%244,435.67162,480.17094,190.9752,10021,052
39成都珑悦锦云成华区住宅502018年5月在建0%36,204.11108,611.0500206,202164,055
40成都中粮武侯瑞府武侯新城住宅68.152018年6月在建0%104,780209,55900513,910394,456
41成都中粮宸悦武侯区公寓、商业54.502018年6月竣工100%13,34080,02580,02580,02589,62135,331
42成都御岭湾龙泉驿区住宅、商业1002007年1月在建75%638,243219,365.670163,945.53252,352259,113
43成都天府大悦城购物中心天府新区购物中心59.592020年12月拟建0%38,106.96133,345.9300207,54668,660
成都天府大悦城公寓写字楼天府新区公寓、写字楼2020年12月拟建0%65,025.140074,79226,906
成都天府祥云天府新区住宅2019年11月在建0%32,086.87116,978.9700178,995100,278
44成都观澜祥云天府新区住宅、公寓、写字楼17.852019年8月在建0%92,193.17323,598.6600246,20045,495
45成都酒城北地块武侯区住宅41.50无计划拟建0%13,48467,4200080,00044,889

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城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
46成都中粮锦云成华区住宅、商业1002014年1月竣工100%60,579.38181,728.250181,728.25270,364252,330
47成都祥云国际武侯区住宅702010年9月竣工100%88,832.09224,704.360224,704.36274,409282,856
48成都香榭丽都武侯区住宅1002011年1月竣工100%21,00058,800058,80076,79398,699
49成都中粮鸿云锦江区住宅、商业512015年1月竣工100%64,313.73192,872.420192,872.42261,029238,221
50成都香颂丽都武侯区住宅、商业61.452013年12月竣工100%29,065103,324.520103,324.52125,256106,257
51成都中粮祥云里金牛区住宅、商业512016年8月竣工100%37,557.6275,077.10075,077.1083,30878,345
52成都大悦城购物中心武侯区购物中心、写字楼59.592014年6月竣工100%66,536145,2760145,276249,280201,886
成都大悦城悦街武侯区商业街2014年6月竣工100%8,52925,500025,500
53成都溪府鸿雲(成都蒲江2019-5号地块)*蒲江县住宅、商办602020年8月拟建0%52,547.47105,094.9400注416,926
54成都溪府鸿雲(成都蒲江2019-4号地块)*蒲江县住宅、商办602020年8月拟建0%66,016.90132,033.8000注421,253
沈阳55沈阳锦云天城沈北新区住宅、底商1002018年10月在建0%170,367425,917.5000290,468174,462
56沈阳中粮花熙祥云大东区住宅、底商1002018年8月在建48%50,204.47110,449.8352,597.0052,597.00134,035127,676
57沈阳保利中粮堂悦大东区住宅、底商512018年6月在建21%64,834.97142,636.9329,846.2329,846.23171,077147,867
58沈阳中粮隆玺皇姑区住宅、底商、写字楼、公寓652011年6月在建83%258,853.90673,0170557,331.00877,470682,029
59沈阳大悦城E馆大东区购物中心、公寓59.592019年10月在建0%13,136.3478,818.5200246,02064,579
60沈阳大悦城大东区购物中心、住宅、公寓59.592007年4月竣工100%58,121.71444,388.860444,388.86189,819189,819
61沈阳隆悦祥云(苏家屯区金桔路北2号地块)苏家屯区住宅、底商702020年3月在建0%106,889.92224,468.8300268,243120,581
62沈阳市JK2020-003号地块*经济技术开发区住宅、底商492020年10月拟建0%112,266.38202,079.4800注445,470
天津63天津辰悦北辰区公寓、商业342019年5月在建0%37,81852,945.3000638,96680,883
64天津雍祥府北辰区住宅、商业342018年5月在建0%75,609143,08500396,936
65天津昆仑御北辰区住宅、商业492018年3月在建0%63,480108,71300319,586219,983
66天津中粮大道河东区住宅、写字楼、商业902012年2月在建20%129,785755,0000154,4871,630,368383,811
67天津锦云悦府(天津武清区042号地块)武清区住宅1002020年10月拟建0%23,943.6038,309.7600注420,994
68天津中北祥云西青区住宅1002018年4月在建0%48,34362,846.0000202,983141,250

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城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
69天津悦城大境空港经济开发区住宅502019年9月在建0%147,656.20236,249.9200543,994369,022
70天津南开大悦城购物中心南开区购物中心30.392010年2月竣工100%61,361142,1350142,135329,623311,778
南京71南京悦江府南京江浦住宅、商业512018年11月在建0%32,620.8584,813.8000220,267184,430
72南京三金祥云溧水区住宅、商业502018年6月在建0%34,251.8068,501.4000126,20097,485
73南京都会09溧水区住宅、办公、商业492018年4月在建0%37,798.8083,155.1000120,37494,126
74南京央誉溧水区住宅、商业402018年6月在建0%73,276.86146,553.2000215,000162,121
75南京珑悦江宁区住宅33.502018年6月在建0%35,051.2180,61300215,000194,230
76南京中粮祥云江宁区住宅、公寓、办公、商业512016年4月在建57%70,308.25198,100.910112,060.64263,568221,044
77南京颐和南园江宁区住宅902006年11月在建97%504,500289,958.120280,962.12170,450159,091
78南京彩云居江宁开发区住宅、公寓1002010年12月竣工100%43,90074,574074,57473,51370,783
79南京中粮鸿云坊江宁区住宅1002014年3月竣工100%154,755.50315,339.100315,339.10467,558445,779
武汉80武汉问津二期新洲住宅502019年6月在建0%63,324158,31000108,546112,896
81武汉大悦城购物中心东湖高新区购物中心30.392020年5月在建0%65,244.00138,99700164,79430,422
武汉大悦城公寓公寓2020年5月在建0%80,1460089,60724,352
武汉大悦城写字楼写字楼2020年5月在建0%45,9900087,92812,173
武汉大悦城商业街商业2020年9月拟建0%10,6090011,8922,052
武汉光谷祥云东湖高新区住宅2019年4月在建0%92,200202,87400267,803142,213
82武汉问津三期新洲区住宅502019年6月在建0%35,338.3698,9470065,22631,038.42
83武汉锦云航天府新洲区住宅502020年3月在建0%93,987.43234,96800145,73443,826
84武汉中粮祥云地铁小镇蔡甸区住宅、公寓、商业512020年8月拟建0%165,459474,98000486,881121,227
85武汉蔡甸P(2020)004号地块*蔡甸区住宅、公寓、商业492020年12月拟建0%132,393384,72900注40
86武汉市新洲区P(2020)015号地块*新洲区住宅502020年10月拟建0%118,666296,66700注450,920
长沙87长沙中粮鸿云(原长沙北纬28度)望城区住宅982010年1月在建89%775,638781,216108,504.38697,878.38450,517405,401
88株洲锦云荷塘区住宅1002019年7月在建0%83,513126,03000111,02653,319

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城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
苏州89苏州科技城金茂府高新区住宅、商业24.502017年9月在建57%194,396390,088.950222,702.641,200,000980,404
90苏州天悦相城区住宅50.102018年4月在建0%94,338226,871.9900841,587539,260
苏州大悦春风里相城区购物中心2019年5月在建0%83,614127,977.4600
91苏州中粮祥云国际相城区住宅512016年3月竣工100%95,274225,2460225,246.00311,566307,523
92苏州紫郡兰园相城区住宅142018年10月在建0%74,775181,312.1500529,528368,391
93苏州中环西溪里(苏州相城望亭地块)相城区住宅19.902019年10月在建0%95,836191,658.8400305,959159,433
94太仓湖畔祥云花苑太仓市住宅1002018年11月在建0%27,15446,1620086,00461,282
杭州95杭州旭辉中粮朗香郡临安区天柱街住宅502018年9月在建0%63,473158,682.5000315,934247,804
96杭州大悦城购物中心拱墅区购物中心32.772016年7月竣工100%65,902130,000-130,000298,297509,643
杭州大悦城商业街拱墅区商业街2016年7月竣工100%30,90030,90030,900126,4480
杭州大悦城写字楼公寓拱墅区写字楼、公寓2016年7月竣工100%122,478.60122,478.60122,478.60262,3940
杭州大悦城·天悦拱墅区住宅2016年7月竣工100%9,74323,682023,682.0066,6710
97杭州梦栖祥云项目余杭区住宅502017年9月竣工100%42,48767,979.20067,979.20217,631184,014
佛山98佛山世茂望德禅城区住宅252018年5月在建0%55,008.63192,530.1300430,200.70316,257
99佛山中粮珑湾祥云禅城区住宅252018年8月在建0%22,854.5079,989.6300176,760151,263
厦门100厦门中粮鹭湾祥云翔安区住宅502018年10月在建0%22,209.0554,30000229,773205,920
重庆101重庆江州锦云两江新区住宅、商业502019年5月在建0%62,568.6093,8520097,66871,302
102重庆大悦城购物中心渝北区购物中心59.592019年9月在建0%46,795.90130,403.5000190,48369,365
重庆大悦城铂悦(重庆大悦城商业(LOFT+SOHO+商业街))渝北区公寓、写字楼、商业街2019年9月在建0%95,747.7000144,10044,802
重庆大悦祥云渝北区住宅、商业2018年9月在建35%69,906.10181,534.4256,474.8864,387.24231,318175,988
103重庆浣溪锦云巴南区住宅、商业502019年8月在建0%44,675.5093,371.8000104,55363,913
104重庆祥云赋两江新区住宅、商业50.502020年2月在建0%86,347.10115,646.3000158,32993,828
105重庆鸿云九龙坡区住宅、公寓、商业1002017年4月竣工100%36,700128,365.320128,365.3299,83398,462
106重庆江北区大石坝组团D分区地块*江北区住宅、公寓、商业952020年7月拟建0%172,239271,00000注43,427
眉山107眉山仁寿首批5宗地块仁寿县住宅、公寓、产业办公、科研办36.402019年12月在建0%108,866.78192,588.0400152,61342,121

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
公、商业
108眉山仁寿117号、118号两宗地块*仁寿县住宅36.402020年6月在建0%40,127.1172,22900注418,362
常州109常州花语江南天宁区住宅、商铺29.202018年10月在建0%148,114327,161.2700678,398470,472
绍兴110绍兴公元2020柯桥区住宅25.902018年8月在建0%136,045.30340,11300583,872386,603
宁波111宁波宁荟台(宁波鄞州东南智慧园地块)鄞州区住宅332019年4月在建0%17,01551,041.5000111,90274,735
嘉兴112嘉兴秀湖祥云秀洲区住宅1002018年11月在建0%64,695116,45100202,146149,730
113嘉兴江南国际城国际商务区住宅512018年6月在建0%67,705148,95300246,509198,749
114嘉兴悦琅园(嘉兴秀洲2019-022号地块)*秀洲区住宅302019年9月在建0%63,312113,961.6000184,25695,857
西安115西安悦尚锦云灞桥区住宅1002019年8月在建0%52,044121,64600119,62968,307
116西安大悦城雁塔区购物中心47.672018年6月竣工100%39,75079,147079,147115,83888,103
117西安国际港务区5宗地块*国际港务区住宅702020年9月拟建0%190,133480,75100注40
广州118广州朗云花园白云区住宅102019年1月在建0%28,57087,76300348,732250,635
惠州119惠州珑悦锦云(惠州龙门龙城地块)龙门县住宅1002019年12月在建0%55,947.45195,816.0700注457,385
青岛120青岛JOY·PARK(青岛大悦城AB地块)市北区商业、公寓、办公、住宅30.392018年12月在建0%40,66296,92900197,029141,371
121青岛金沙·中粮祥云市北区住宅30.392018年6月在建26%21,54962,278.88016,007.00103,96085,870
122青岛即墨A地块(含祥云小镇)即墨区购物中心、商业、公寓59.592019年6月在建0%54,37781,56500110,52452,790
123青岛创智·中粮锦云即墨区住宅59.592018年12月在建0%59,993107,989.2000131,87582,123
124青岛越秀·天悦海湾李沧区住宅29.202019年5月在建0%61,092.20136,003.0100224,081120,629
三亚125三亚大悦中心(三亚东岸片区商办地块)东岸总部经济及中央商务区办公、商业33.942019年12月在建0%20,772.5093,47600178,98776,963
126三亚市吉阳区总部经济及中央东岸总部购物中心、写字46.512020年9月拟建0%63,291.06301,385.1100注498,338

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

城市序号具体项目名称所在位置项目业态权益比例(%)开工时间开发进度完工进度(注5)土地面积(㎡)规划计容建筑面积(㎡)本期竣工面积(㎡)累计竣工面积(㎡)预计总投资金额(万元)累计投资总金额(万元)
商务区东岸4地块经济及中央商务区楼、公寓
127海南红塘悦海红塘湾住宅及商业33.942016年3月竣工100%149,673165,4060165,406234,372185,276
128亚龙湾爱立方亚龙湾旅游综合体33.942014年9月竣工100%380,61910,722010,72242,87742,877
烟台129中粮朗云开发区住宅1002015年3月竣工100%58,000.80127,561.070127,561.0773,60072,933
130烟台大悦城芝罘区购物中心30.392012年10月竣工100%40,762129,308.880129,308.88207,564194,342
香港131香港中粮大厦湾仔区写字楼59.59-竣工100%1,20020,000020,00043,31643,316
昆明132昆明隆盛府西山区住宅、商业、写字楼302020年1月在建0%113,180686,976.49001,180,050641,969
台州133台州黄岩瑞府黄岩区住宅、商业1002020年2月在建0%197,835296,70000注4343,990
134温岭悦景园温岭市住宅342020年3月在建0%44,734111,83500注4131,115
江门135江门新悦锦云新会区住宅502020年3月在建0%58,620175,854.6800224,122133,078
136江门云顶花园(JCR2019-114新会19号地块)新会区住宅502020年4月在建0%42,865107,16300注475,765
哈尔滨137哈尔滨锦云世家(双城区SG2019106号地块)双城区住宅、底商512020年4月在建0%95,741229,77400142,642.6537,403
济南138济南中粮祥云(历城区七宗地块)历城区住宅、商业602020年3月在建0%211,748767,56200631,946317,309
购物中心、写字楼2021年1月拟建0%00133,39419,352
张家口139张家口经开区3宗地块*张家口市住宅、可售商业652020年9月拟建0%203,404.99454,94900注418,730
廊坊140廊坊固安34、35号两宗地块*廊坊市住宅492020年8月拟建0%113,263226,527.8000注4146,146

注3:上述项目名称后面带有“*”符号的为新增项目。注4:此项目尚处于立项阶段。注5:完工进度依据项目取得竣工备案证的节点确定。

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表四:主要项目销售情况

城市序号具体项目名称业态权益比例计容建筑面积(㎡)可售面积(㎡)累计销售面积(㎡)2020年上半年销售面积(㎡)2020年上半年销售金额(万元)累计结算面积(㎡)2020年上半年结算面积(㎡)2020年上半年结算金额(万元)
北京1北京祥云赋项目住宅、公寓25%120,203154,026.57137,085.3510,219.7151,322000
2北京天瑞宸章项目住宅20%58,812118,01594,09613,10751,689000
3北京智慧谷住宅、商业49%183,31698,70157,909.3712,03558,983---
4北京瑞悦府项目住宅、公寓25%89,221134,428114,42400000
5北京南苑槐新项目住宅、商业、办公25%164,041100,53441,027.7800000
6北京良乡旭辉城住宅、公寓11.10%101,509.57100,34132,165.0016,09144,180000
7北京青龙湖西海项目商业别墅20%56,60956,6030.00004,149.4300.00
8北京京西祥云住宅、商业99.82%163,823163,822133,708.944,613.4112,817.46126,358.5327,162.1984,510.96
9北京中粮天恒天悦壹号住宅51%254,200228,413188,901.4517,193.5976,08931,635.05-599.50-4,347.26
10北京中粮瑞府住宅100%81,71276,00599,435.492,234.6619,77385,566.307,192.3064,483.94
11北京祥云国际住宅、商业、写字楼、公寓51%520,833485,195.97452,412.26675.053,261.59475,990.16-16.33-11.38
上海12上海禧瑞祥云住宅50%68,26465,40632,068.385,315.3123,093.86000.00
13上海央玺住宅25%126,378104,21659,962.5432,656.23203,018.60000.00
14上海南桥锦云住宅100%201,405188,476185,141.292,355.647,790.56140,961.86014.48
15上海前滩项目写字楼29.80%83,61342,084.5442,084.5406,981.4842,084.5406,119.42
16上海静安大悦城·天悦壹号住宅、商铺30.39%61,35062,30662,289.840076,697.196.9822
17上海瑞虹海景壹号住宅24.54%115,047.85109,471000000
18上海瑞虹天悦郡庭住宅24.54%162,988160,24269,12830,037324,332000
19上海翡翠别墅住宅51%198,976230,075211,732.4800215,166.1200
20上海海景壹号住宅59.59%98,46548,458.9948,458.990049,049.56592.8011,291.43
深圳21深圳天玺壹号住宅、公寓、写字楼、商业100%150,40697,89664,510.9728,656.14239,515.00000
22深圳云景国际住宅、商铺、写字楼、公寓51 %421,447.52414,943327,932.1018,345.7944,989.77251,487.0342,286.9384,846.12
23深圳一品澜山住宅100%126,078116,660113,479.01244.79764.32111,843.83711.352,008.01
24深圳中粮凤凰里住宅100%127,800124,091.42123,397.65562.212,185.23122,295.10395.101,475.76
25深圳天悦壹号住宅、公寓、写100%174,620.29148,712.64149,070.45357.812,511148,635.6326,006.48153,229.57

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

城市序号具体项目名称业态权益比例计容建筑面积(㎡)可售面积(㎡)累计销售面积(㎡)2020年上半年销售面积(㎡)2020年上半年销售金额(万元)累计结算面积(㎡)2020年上半年结算面积(㎡)2020年上半年结算金额(万元)
字楼、商业
26深圳祥云国际住宅、公寓、写字楼、商业51%205,079.99151,157.40117,229.012,934.679,385.95107,622.9726,265.9486,370.97
2769区创芯研发中心公寓、写字楼100%142,371.8687,772.7087,590.79-137.39-526.4752,045.3935,223.87122,872.05
成都28成都中粮原山住宅、商业24.50%162,480.17165,99189,179.661,972.243,084.541,741.46-167.42-146.03
29成都珑悦锦云住宅50%108,611.05108,12999,706.5414,086.0025,109.61000
30成都中粮武侯瑞府住宅96.75%209,559168,43068,331.8323,233.5164,458.35000
31成都中粮宸悦公寓、商业24.50%80,02579,73772,348.404,728.628,438.851,197.631,197.635,607.80
32成都御岭湾住宅、商业100%219,365.67214,313163,716.4100159,761.6300
33成都天府祥云住宅59.59%116,978.97116,55548,081.4216,390.4234,105.79000
34成都天府大悦城公寓写字楼公寓、写字楼59.59%65,025.1054,045000000
35成都观澜祥云住宅17.85%323,598.66322,693.00133,517.9459,947.71120,613.260.0000
36成都酒城北地块住宅41.50%67,42062,0760000.0000
37成都中粮锦云住宅、商业100%181,728.25184,899.30158,957.20302.25675.55182,350.6800
38成都祥云国际住宅70%224,704.36242,122.92242,485.5900294,262.460-0.22
39成都香榭丽都住宅100%58,80064,01364,0130081,228.960-0.04
40成都中粮鸿云住宅、商业51%192,872.42193,060187,959.950905.40211,657.971,583.90931.14
41成都香颂丽都住宅、商业61.45%103,324.52109,524.4098,316.85049111,389.411,433.71656.19
42成都中粮祥云里住宅51%75,077.1071,676.4970,515.86014083,880.116,602.992,721.57
43成都大悦城悦街商业59.59%25,50021,13916,271.9200000
重庆44重庆中央公园祥云住宅、商业59.59%181,534.42174,959117,071.047,044.6610,186.8119,241.4419,241.4426,411.36
45重庆大悦城铂悦(重庆大悦城商业(LOFT+SOHO+商业街)公寓、写字楼、商业街59.59%95,747.7094,029.70000000
46重庆鸿云住宅、公寓、商业100%128,365.32127,378.08109,483.92044.56133,711.605,243.852,343.51
47重庆江州锦云住宅、商业50%93,85293,206.3446,888.1615,545.9917,162.11000
48重庆浣溪锦云住宅、商业50%93,371.8092,537.2520,370.3920,370.3920,482.57000
49重庆祥云赋住宅、商业100%115,646.30113,929.475,668.755,668.756,311.13000

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

城市序号具体项目名称业态权益比例计容建筑面积(㎡)可售面积(㎡)累计销售面积(㎡)2020年上半年销售面积(㎡)2020年上半年销售金额(万元)累计结算面积(㎡)2020年上半年结算面积(㎡)2020年上半年结算金额(万元)
沈阳50沈阳锦云天城住宅、底商100%425,917.50425,917.50260,177.3499,420.8083,841000
51沈阳中粮花熙祥云住宅、底商100%110,449.83110,449.8393,349.3219,270.6430,979.4820,828.2520,828.2524,957.67
52沈阳保利中粮堂悦住宅、底商51%142,636.93142,636.9387,063.3735,416.9049,179.568,996.548,996.5410,677.54
53沈阳隆悦祥云住宅、底商70%224,468.83224,468.00000000
54沈阳中粮隆玺住宅、底商、写字楼、公寓65%673,017672,379.10390,193.997,318.749,801.22478,114.5318,129.0242,873.35
55沈阳大悦城E馆购物中心、公寓59.59%78,818.5223,658000000
天津56天津辰悦公寓、商业34%52,945.3052,945000000
57天津雍祥府住宅、商业143,085131,62051,088.7515,662.0331,520.11000
58天津昆仑御住宅、商业49%108,713108,71317,460.0100000
59天津中粮大道住宅、写字楼、商业90%755,000229,550.89138,206.1300137,770.2551.77400.62
60天津锦云悦府住宅、商业100%38,309.7637,109.80000000
61天津中北祥云住宅、商业100%62,84661,34717,871.3410,888.9023,044.37000
62天津悦城大境住宅、商业50%236,249.92238,50828,94913,81831,032.00000
南京63南京悦江府住宅、商业51%84,813.8088,559.6741,456.488,683.7922,712.00000
64南京三金祥云住宅50%68,501.4066,835.5013,032.4210,117.8214,863.92000
65南京都会09住宅、办公、商业49%83,155.1082,381.3959,813.31674.21689.78000
66南京央誉住宅、商业40%146,553.20145,746101,777.8021,86834,233.31000
67南京珑悦住宅33.50%80,61381,698.1681,698.1600000
68南京中粮祥云住宅、公寓、办公、商业51%198,100.91191,322.82123,138.571,795.354,914.0383,921.422,521.692,329.98
69南京颐和南园住宅90%289,958282,500273,00000271,70000
70南京彩云居住宅、公寓100%74,57475,090.4575,090.450080,80000
71南京中粮鸿云坊住宅100%315,339.10309,284.78296,462.67644.531,489.04292,776.38995.861,867.77
青岛72青岛创智·中粮锦云住宅59.59%107,989.20107,718.8774,691.8722,304.0428,187.32000
73青岛金沙·中粮祥云住宅30.39%62,278.8858,990.5957,992.601,818.714,314.7113,690.3513,690.3532,633.95
74青岛越秀·天悦海湾住宅29.20%136,003.01133,023.3526,472.509,382.5019,091.77000
75青岛即墨A地块(含祥云小商业、公寓59.59%81,56578,7995,840.711,407.071,832.16000

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

城市序号具体项目名称业态权益比例计容建筑面积(㎡)可售面积(㎡)累计销售面积(㎡)2020年上半年销售面积(㎡)2020年上半年销售金额(万元)累计结算面积(㎡)2020年上半年结算面积(㎡)2020年上半年结算金额(万元)
镇)
76青岛JOY·PARK商业、写字楼、公寓30.39%96,92995,53121,727.802,129.473,858.73000
武汉77武汉问津二期住宅50%158,310154,87092,389.096,278.524,580.16000
78武汉光谷祥云住宅30.39%202,874196,018.30168,72547,025.4087,994.78000
79武汉大悦城公寓公寓30.39%136,747136,747000000
80武汉大悦城写字楼写字楼30.39%000000
81武汉大悦城商业街商业30.39%5,662.005,662.0016,686.00000
82武汉问津三期住宅50%98,94798,56997,483.8247,726.2434,451.56000
83武汉锦云航天府住宅50%234,968228,931000000
84武汉中粮祥云地铁小镇住宅、商业、公寓51%474,980448,341000000
长沙85长沙中粮鸿云住宅98%781,216761,548.59755,129.9810,499.057,629.90587,320.216,962.568,748.76
苏州86苏州科技城金茂府住宅、商业24.50%390,088.95382,102228,25654,524163,57455,777.512,322.8410,522
87苏州天悦住宅50.10%226,871.99235,634139,84843,699132,853000
88苏州中粮祥云国际住宅51%225,246218,646217,0476114,949233,092.1857,899.9895,907.05
89苏州紫郡兰园住宅14 %181,312.15182,97836,1663,2218,764000
90苏州中环西溪里住宅19.90%191,658.84187,6005,4275,4279,769000
91太仓湖畔祥云花苑住宅100%46,16245,000000000
杭州92杭州旭辉中粮朗香郡住宅50%158,682.50154,736127,579.3448,579.5195,501.06000
93杭州大悦城商业街商业32.77%30,90053,20726,8202061,00617,589.2817,589.2879,185.04
94杭州大悦城写字楼公寓办公、公寓122,478.60114,70587,9604,634.0014,266.000000
95杭州大悦城·天悦住宅、商铺23,68223,120.3823,120.380023,120.3800
96杭州梦栖祥云项目住宅50%67,979.2067,41165,003.791,920.278,729.27000
佛山97佛山世茂望德住宅25%192,530.13145,239.3857,470.708,44819,789000
98佛山中粮珑湾祥云住宅25%79,989.6363,97426,996.037,263.0320,410000
绍兴99绍兴公元2020住宅25.90%340,113351,940219,260.1336,239.5073,189.89000
嘉兴100嘉兴秀湖祥云住宅100%116,451114,515117,997.6120,070.5237,060.79000
101嘉兴江南国际城住宅51%148,953138,881138,4853,5644,993000
102嘉兴悦琅园住宅30%113,961.60116,386.647,830.467,830.4614,647.76000

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

城市序号具体项目名称业态权益比例计容建筑面积(㎡)可售面积(㎡)累计销售面积(㎡)2020年上半年销售面积(㎡)2020年上半年销售金额(万元)累计结算面积(㎡)2020年上半年结算面积(㎡)2020年上半年结算金额(万元)
眉山103眉山天府智慧城住宅、公寓、产业办公、科研办公、商业36.40%192,588.04192,182.7224,822.9024,822.9030,730.46---
常州104常州花语江南住宅、商铺29.20%327,161.27293,878136,77056,397136,142000
烟台105中粮朗云住宅100.00%127,561.07130,206.25130,206.2500119,200.000.000.00
三亚106海南红塘悦海住宅及商业33.94%165,406166,800156,582.67130.41479.7347,873.613,558.507,507.60
107三亚大悦中心商办33.94%93,476.3493,476000000
108三亚市吉阳区总部经济及中央商务区东岸4地块商办46.51%301,385.00223,324.00000000
株洲109株洲锦云住宅100%126,030124,00013,875.929,837.978,564.02000
厦门110厦门中粮鹭湾祥云住宅50%54,30049,212000000
宁波111宁波宁荟台住宅33%51,041.5047,66743,130.4019,15251,121000
西安112西安悦尚锦云住宅100%121,646114,06156,052.4028,737.2633,513.12000
广州113广州朗云花园住宅10%87,76377,4816,417.242,772.0511,177000
惠州114惠州龙门珑悦锦云住宅100%195,816194,773.46000000
昆明115昆明隆盛府住宅、商业、写字楼17.88%688,932485,54319,845.8819,845.8844,214.00---
台州116台州黄岩瑞府住宅及商业100%296,700291,348000000
江门117江门新悦锦云住宅100%175,854.68166,751000000
118江门云顶花园住宅50%107,163106,048000000
哈尔滨119哈尔滨锦云世家住宅、底商51%229,774229,774000000
济南120济南中粮祥云住宅35.75%767,562434,240000000
温岭121温岭悦景园住宅34 %111,835110,2969,939.019,939.0122,277.88000

注6:表中的面积、金额数据均为全口径数据。

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

表五:主要项目出租情况

业态城市出租项目名称权益比例(%)可出租面积(万平米)累计已出租面积(万平米)平均出租率
购物中心北京西单大悦城30.395.335.0297%
北京朝阳大悦城27.3512.1111.7997%
天津天津南开大悦城30.398.838.3496%
沈阳沈阳大悦城59.599.559.1096%
上海上海静安大悦城30.396.335.4988%
烟台烟台大悦城30.397.586.7591%
成都成都大悦城59.599.048.7093%
上海上海长风大悦城21.675.494.7687%
杭州杭州大悦城32.777.376.6190%
西安西安大悦城17.336.165.9997%
北京北京祥云小镇517.587.2196%
写字楼北京北京中粮广场30.399.998.9792%
香港香港中粮大厦59.591.571.3887%
北京中粮置地广场30.395.635.1387%
北京西单大悦城写字楼30.391.311.0387%
深圳中粮地产集团中心大厦1002.642.1685%
产业园、工业园及配套商业深圳宝安福永东芝泰格厂房,大洋华丰厂房,67区中粮商务公园等-100.0896.8997%
成都成都地下商街-0.710.5070%
深圳深圳宝河等商铺-6.556.57100%
三亚亚龙湾爱立方30.281.190.8173%
北京中粮健康科技园1007.505.8878%
长租公寓深圳深圳乐邑商务公园店1000.280.2694%
深圳创邑0311000.270.2490%
深圳大悦乐邑fresh(大洋店)1000.610.6098%
深圳大悦乐邑fresh(福安店)56.520.660.0813%
北京大悦乐邑(中粮健康科技园店)1000.580.1628%
酒店式公寓上海上海鹏利辉盛阁59.594.854.2788%

3、报告期末融资情况

融资途径期末融资余额 (万元)融资成本区间/平均融资成本期限结构
1年之内1-2年2-3年3年以上
银行贷款5,378,790.481.94%-6.17%796,786.291,369,052.001,571,381.001,641,571.19
中期票据489,368.084.45%-5.0%249,813.92239,554.16--
公司债券658,025.833.14%-4.1%273,142.12--384,883.71
非银行类贷款(财务公司)357,984.004.27%-5.39%235,017.0049,706.008,752.0064,509.00
信托融资703,042.005.9%~8.9%258,046.0027,996.00-417,000.00
保债、ABS377,733.003.7%-6.5%34,3950238,338105,000
合计7,964,943.395.14%1,847,200.331,686,308.161,818,471.002,612,963.90

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

4、发展战略和未来一年经营计划

报告期,公司发展战略及 2020 年经营计划未发生变化,具体内容请参见公司 2019 年年度报告相关内容。

5、向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保

公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,担保类型为阶段性担保,担保期限自保证合同生效之日起,至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。

截止2020年6月30日,尚未结清的担保金额为人民币1,427,320.82万元。

6、董监高与上市公司共同投资(适用于投资主体为上市公司董监高)

□ 适用 √ 不适用

二、主营业务分析

1、概述

公司主营业务包括商品房销售及一级土地开发、投资物业及相关服务、酒店经营、物业及其他管理,2020年上半年实现主营业务收入合计121.42亿元。具体构成如下:

商品房销售及一级土地开发:2020年上半年,公司住宅类项目(包含权益类项目)实现结算面积35.39万平米,结算收入96.90亿元。商品房销售及一级土地开发业务收入(包含权益类项目)同比减少34.90%,主要是公司本期达到收入结算条件的商品房资源同比减少,以及结算产品结构变动,商品房销售收入同比下降。

投资物业及相关服务:公司本期投资物业及相关服务收入20.28亿元,同比减少23.98%。主要是购物中心运营受新型冠状病毒疫情影响显著,客流量、出租率下降,同时为共同应对新冠疫情,公司积极履行央企社会责任,对租戶推出租金减免政策以减轻其经营压力,致购物中心租金收入同比减少。

酒店经营:公司本期酒店经营收入1.71亿元,与上年同期相比减少60.68%。主要是因为新型冠状病毒疫情导致酒店客房入住率大幅下降,收入同比减少。

物业及其他管理收入:公司本期物业及其他管理收入3.16亿元,同比增加38%。主要是因为管理输出业务及在管物业面积增加,对应收入同比增加。

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

2、主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入12,186,840,535.1718,274,351,398.87-33.31%主要是本期受新冠疫情影响购物中心、酒店持有型物业运营收入同比减少,以及本期达到收入结算条件的商品房资源同比减少,商品房销售收入同比下降。
营业成本6,712,870,560.339,248,870,896.99-27.42%
销售费用311,210,967.06443,141,594.74-29.77%
管理费用591,018,154.62656,508,156.85-9.98%
财务费用803,731,774.81826,406,857.23-2.74%
所得税费用957,773,002.481,624,055,377.62-41.03%主要是本期收入同比减少,对应税费减少所致
经营活动产生的现金流量净额178,892,236.8862,456,537.54186.43%主要是本期经营现金流出较上年同期减少所致
投资活动产生的现金流量净额346,547,802.893,181,138,681.95-89.11%主要是本期收回合营、联营企业往来款同比减少所致
筹资活动产生的现金流量净额7,527,305,406.312,194,400,281.59243.02%主要是本期新增融资规模同比增加所致
现金及现金等价物净增加额8,076,089,909.395,438,488,943.8548.50%

3、公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

4、营业收入构成

(1)营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计12,186,840,535.17100%18,274,351,398.87100%-33.31%

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

分行业
商品房销售及一级土地开发9,627,147,260.0579.00%14,872,862,310.0881.39%-35.27%
投资物业及相关服务2,028,057,373.2216.64%2,667,940,654.4114.60%-23.98%
酒店经营170,512,606.391.40%433,653,343.602.37%-60.68%
物业及其他管理315,826,247.682.59%228,854,700.891.25%38.00%
其他业务45,297,047.830.37%71,040,389.890.39%-36.24%
分产品
商品房销售及一级土地开发9,627,147,260.0579.00%14,872,862,310.0881.39%-35.27%
投资物业及相关服务2,028,057,373.2216.64%2,667,940,654.4114.60%-23.98%
酒店经营170,512,606.391.40%433,653,343.602.37%-60.68%
物业及其他管理315,826,247.682.59%228,854,700.891.25%38.00%
其他业务45,297,047.830.37%71,040,389.890.39%-36.24%
分地区
华南5,077,363,196.2841.66%7,020,544,872.9938.42%-27.68%
北京2,365,179,234.1719.41%2,015,059,854.4511.03%17.38%
西南547,599,974.724.49%617,165,852.983.38%-11.27%
华中88,270,857.120.72%163,926,813.630.90%-46.15%
南京42,249,975.370.35%1,295,886,160.627.09%-96.74%
上海329,389,335.412.70%3,781,035,370.8120.69%-91.29%
东北930,082,008.377.63%193,793,306.741.06%379.94%
浙江896,689,571.157.36%118,822,410.660.65%654.65%
天津231,016,677.121.90%378,655,458.532.07%-38.99%
苏南959,070,491.137.87%1,524,252,404.718.34%-37.08%
山东382,972,786.053.14%75,182,801.490.41%409.39%
海南240,881,765.731.98%902,059,980.624.94%-73.30%
香港96,074,662.550.79%62,982,570.390.34%52.54%
西北-0.00%124,983,540.250.68%-100.00%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
商品房销售及一级土地开发9,627,147,260.055,458,891,727.5043.30%-35.27%-29.73%减少4.47个百分点
投资物业及相关服务2,028,057,373.22771,498,418.6961.96%-23.98%-19.83%减少1.97个百分点
分产品
商品房销售及一级土地开发9,627,147,260.055,458,891,727.5043.30%-35.27%-29.73%减少4.47个百分点
投资物业及相2,028,057,373.22771,498,418.6961.96%-23.98%-19.83%减少1.97个百分点

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

关服务
分地区
华南5,077,363,196.282,406,149,604.8552.61%-27.68%-21.14%减少3.93个百分点
北京2,365,179,234.171,413,663,981.8340.23%17.38%76.36%减少19.99个百分点

(3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产及负债构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金35,416,192,875.8417.95%27,608,322,041.7614.99%增加2.96个百分点主要是本期筹资活动净流入及部分回款增加所致
应收账款529,756,519.900.27%323,176,402.390.18%增加0.09个百分点主要是本期受疫情影响,商户租金暂缓延迟缴纳,持有物业应收租金增加所致
存货81,395,143,444.0441.26%75,768,833,691.3041.14%增加0.12个百分点主要是本期新开发及在建项目投入增加所致
投资性房地产27,623,080,470.7414.00%29,287,198,101.3815.90%减少1.90个百分点主要是本期资产重分类所致
长期股权投资11,935,358,612.946.05%11,305,133,352.836.14%减少0.09个百分点主要是本期增加合营、联营企业投资款所致
固定资产4,131,012,449.432.09%4,224,817,041.692.29%减少0.2个百分点主要是本期资产正常摊销所致
短期借款3,939,182,155.562.00%3,196,114,096.931.74%增加0.26个百分点主要是本期信用借款同比增加所致
长期借款54,933,051,891.9927.85%45,894,506,601.6124.92%增加2.93个百分点主要是本期融资规模同比增加所致
应付债券6,244,378,710.503.17%6,975,333,382.793.79%减少0.62个百分点主要是本期部分债券将于一年内到期,重分类至一年内到期的非流动负债所致
预收款项243,589,870.820.12%29,792,315,314.2716.17%不适用执行新收入准则会计政策变更影响
合同负债36,794,976,396.9518.65%7,781,447,545.784.22%不适用执行新收入准则会计政策变更影响
其他流动负债3,016,290,835.031.53%0.000.00%不适用执行新收入准则会计政策变更影响

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2、以公允价值计量的资产和负债

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)51,902,900.006,082,000.0021,166,860.0010,000,000.0046,818,040.00
2.衍生金融资产
3.其他债权投资38,000,000.0016,500,000.00-10,000,000.0044,500,000.00
4.其他权益工具投资36,237,644.0136,237,644.01
金融资产小计126,140,544.0122,582,000.0021,166,860.00-127,555,684.01
投资性房地产
生产性生物资产
其他53,133,391.37-41,620,887.7011,512,503.67
上述合计179,273,935.38-41,620,887.7022,582,000.0021,166,860.00139,068,187.68
金融负债586,180,246.13-19,549,188.62-365,841,923.96971,571,358.71

注:其他变动主要为本期末公司将一年内到期的信托业保障基金重分类至交易性金融资产。

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金294,050,410.27主要是上塔坡村改造项目补偿安置监管资金、借款质押账户资金、贷款配套办理定期存款资金
应收账款41,714,326.50借款质押
存货22,524,510,535.82借款抵押
投资性房地产15,011,048,837.20借款抵押
固定资产2,567,276,515.31借款抵押
无形资产1,398,235,289.46借款抵押
合计41,836,835,914.56——

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五、投资状况分析

1、总体情况

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
2,689,233,285.0717,190,997,093.96-84.36%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
交易性金融资产51,902,900.006,082,000.0021,166,860.0046,818,040.00(注)自有资金
其他债权投资38,000,000.0016,500,000.0044,500,000.00(注)自有资金
其他权益工具投资36,237,644.0136,237,644.01自有资金
合计126,140,544.0122,582,000.0021,166,860.00127,555,684.01--

注:本期末公司将其他债权投资中一年内到期的信托业保障基金10,000,000.00元重分类至交易性金融资产。

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

单位:万元

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
银行利率互换48,140.602019/9/32024/9/348,140.6048,140.601.14%-
银行利率互换7,291.882019/9/192024/8/307,291.887,291.880.17%-
银行利率互换42,477.002019/9/192024/8/3042,477.0042,477.001.00%-
银行利率互换10,265.282019/9/192024/8/3010,265.2810,265.280.24%-
银行利率互换56,636.002019/9/192024/8/3056,636.0056,636.001.34%-
银行利率互换70,795.002019/11/82022/11/870,795.0070,795.001.67%-
银行利率互换99,113.002019/11/82022/11/899,113.0099,113.002.34%-
银行利率互换141,590.002019/11/82024/11/8141,590.00141,590.003.34%-
银行利率互换28,318.002019/11/82024/11/828,318.0028,318.000.67%-
银行利率互换70,795.002019/12/92022/11/870,795.0070,795.001.67%-
银行利率互换70,795.002019/12/92024/11/870,795.0070,795.001.67%-
银行利率互换21,238.502020/2/82022/11/821,238.5021,238.500.50%-
银行利率互换21,238.502020/2/82024/11/821,238.5021,238.500.50%-
银行利率互换10,619.252020/2/212024/10/2410,619.2510,619.250.25%-
银行利率互换35,397.502020/1/232022/12/1335,397.5035,397.500.84%-
银行利率互换35,397.502020/1/232022/12/1335,397.5035,397.500.84%-
银行利率互换35,397.502020/1/232022/12/1335,397.5035,397.500.84%-
银行利率互换17,698.752020/1/232022/12/1317,698.7517,698.750.42%-
银行利率互换17,698.752020/1/232022/12/1317,698.7517,698.750.42%-
银行利率互换28,318.002020/1/232022/12/1328,318.0028,318.000.67%-
银行利率互换21,238.502020/1/232022/12/1321,238.5021,238.500.50%-
银行利率互换21,238.502020/1/232022/12/1321,238.5021,238.500.50%-
银行利率互换17,698.752020/2/242022/12/1317,698.7517,698.750.42%-
银行汇率远期14,159.002020/1/92021/9/2414,159.0014,159.000.33%-
银行汇率远期7,079.502020/1/142021/1/147,079.507,079.500.17%-
银行汇率远期7,079.502020/1/172021/1/217,079.507,079.500.17%-
银行汇率远期7,079.502020/1/172021/1/217,079.507,079.500.17%-
银行汇率远期4,567.202020/1/142021/1/144,567.204,567.200.11%-
银行汇率远期4,567.202020/1/142021/1/144,567.204,567.200.11%-
合计973,928.66----646,216.76327,711.900.000.00973,928.6623.01%0
衍生品投资资金来源自有资金
涉诉情况(如适用)不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2020年3月31日
衍生品投资审批股东大会2020年5月23日

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衍生品投资操作方名称关联关系是否关联交易衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额起始日期终止日期期初投资金额报告期内购入金额报告期内售出金额计提减值准备金额(如有)期末投资金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例报告期实际损益金额
公告披露日期(如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)为降低利率变动产生的风险,公司子公司针对约13.128亿美元的浮息借款签署了相对应的利率互换合约(IRS),公司子公司按照浮动利率向合约对手方收取利息,以向债权人支付其应收取的浮动利息,同时按照固定利率向合约对手方支付利息。通过锁定远期利率,减少利率变动风险。 为降低汇率变动产生的风险,公司子公司针对约6290万美元的外币借款签署了远期合约(DF),公司子公司按照远期合约,在未来约定日期卖出人民币,买入美元或港币。通过锁定远期汇率,减少汇率变动风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定IRS在持有期间公允价值变动对本公司报告无损益影响。公允价值的计算采用折现现金流法,即未来现金流量根据远期利率(来自报告期末的可观察收益曲线)及反映多个对手方的信贷风险的比率折现的合约利率估计。 DF在持有期间公允价值变动对本公司报告无损益影响。公允价值的计算使用成本比较法,即考虑到即期汇率、外汇远期点数的变化,相同结构的远期在报告期末时点的市场参考价格(由各交易对手提供)和交易价格之间的交割差值。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见经公司第九届董事会第四十四次会议审议,独立董事认为金融衍生品交易业务与公司业务紧密相关,符合公司的实际生产经营需求,具有必要性。通过开展衍生品套期保值业务,公司能更好地规避和防范所面临的外汇汇率、利率波动风险,增强公司财务稳健性。同时,公司已制定《大悦城控股集团股份有限公司金融衍生品交易管理制度》,明确了衍生品业务的操作流程、审批流程及风险管理,完善了内部控制制度,制定了衍生品交易业务的风险管理措施,业务流程符合相关规定。本次交易的内容、决策程序符合《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定,不存在损害公司和全体股东利益、特别是中小股东利益的情况。

注1:上述利率互换及汇率远期投资金额为名义本金,原币种为港币或美元,表格中以2020年6月30日人民币外汇中间价折算为人民币;注2:此处公司报告期末净资产指公司合并资产负债表列报的所有者权益。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

公司报告期未出售重大资产。

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2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
中粮地产集团深圳房地产开发有限公司子公司房地产开发与销售850,000,0009,480,880,675.593,583,761,560.041,552,252,041.08636,263,555.82482,217,479.73
浙江和润天成置业有限公司子公司物业投资及开发2,500,000,0006,716,134,802.863,694,680,671.84895,458,713.72429,611,636.45323,477,312.36

报告期内取得和处置子公司的情况

公司本期因非同一控制下企业合并增加子公司1户,因同一控制下企业合并增加子公司1户,因其他原因合并范围变动,详见财务报告附注“七、合并范围的变化”相关内容。

八、公司控制的结构化主体情况

华夏资本-中粮购房尾款1号资产支持专项计划已符合成立条件,于2018年7月31日正式成立。其中,优先级资产支持证券发行规模14.25亿元,次级资产支持证券发行规模0.75亿元,公司购买全部次级资产。截至本报告公告日,该资产支持专项计划已全部兑付完毕。

鉴于公司系上述资产支持计划的唯一次级持有人,承担了全部剩余风险并享有全部剩余收益,且对无法收回购房尾款承担置换和赎回责任,故公司对上述资产支持计划具有实质控制权,将其纳入合并财务报表范围。

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

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十、公司面临的风险和应对措施

公司在未来发展战略及决策过程中可能面临宏观经济、政策、市场以及新冠肺炎疫情等方面的风险。

1、宏观经济风险

2020年受新冠肺炎疫情影响,全球经济面临衰退风险,国内经济发展也面临结构性、体制性、周期性相互交织带来的困难和挑战,下行压力加大,中国将要在一个更加不稳定、不确定的世界中谋求发展,风险可能传导至房地产行业,对于融资、销售、零售等产生影响。

2、政策风险

房地产政策将保持连续性和稳定性,坚持“房住不炒”定位不变,地方仍将坚持因城施策,并可能根据市场表现进一步分化,部分城市存在政策收紧风险。

3、市场风险

随着多年房地产市场的不断发展,以及居民生活水平的提高,消费者的需求正在逐渐发生变化,产品创新、营销管理的压力进一步加大。商业地产面临着同质化竞争风险,对于运营能力、资源整合能力等方面也提出了更高的要求。

4、疫情风险

目前我国已经进入疫情防控常态化阶段,生产生活有序恢复,但是疫情的影响仍在持续,并且仍存在散点式爆发的可能性。在这种不确定下,消费者预期发生改变,部分购房者或将延缓购房需求,线下零售等业务也会受到影响。同时,疫情之下部分中小企业经营困难,或将传导至写字楼市场。

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第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会76.36%2020年3月23日2020年3月24日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2019年年度股东大会年度股东大会76.46%2020年5月22日2020年5月23日

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
资产重组时所作承诺中粮集团有限公司股份限售承诺1、本次发行股份购买资产完成前本公司持有的上市公司股份,包括因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份,自本次发行股份购买资产结束之日起12个月内不转让; 2、若上述股份锁定期的承诺与证券监管机构的最新监管意见不相符,本公司同意根据相关证券监管机构的监管意见进行相应调整;上述股份锁定期届满之后,将按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行; 3、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司将不转让在上市公司拥有权益的股份。 本公司承诺,如本公司违反上述承诺,因此给上市公司造成损失的,本公司将承担相应赔偿责任。2018-12-252020-2-25已于2020年2月25日履行完毕,限售股份解限。
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

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四、聘任、解聘会计师事务所情况

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √不适用

七、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

九、媒体质疑情况

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引

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比例
中粮集团有限公司及其子公司同一最终控制方承租公司及子公司承租关联方物业作为办公场所或商铺。按市场价格或比照市场价格。1,186.121,186.12-3,300转账1,186.122020/3/31巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
中粮集团有限公司及其子公司同一最终控制方出租公司及子公司向关联方出租部分物业。按市场价格或比照市场价格。7,710.357,710.353.80%18,108转账7,710.35
中粮集团有限公司及其子公司同一最终控制方接受关联人提供劳务公司及子公司接受关联方提供的餐饮、员工保险、酒店管理、酒店住宿、IT等服务。按市场价格或比照市场价格。1,240.591,240.59-6,238转账1,240.59
中粮集团有限公司及其子公司同一最终控制方向关联人提供劳务公司及子公司向关联方提供的物业管理等服务。按市场价格或比照市场价格。795.14795.142.52%1,617转账795.14
中粮集团有限公司及其子公司同一最终控制方向关联人购买商品公司子公司向关联方购买商品按市场价格或比照市场价格。130.69130.69-1,056转账130.69
合计----11,062.89--30,319----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2020年5月22日,公司2019年年度股东大会审议通过《关于公司2020年度日常性关联交易预计额度的提案》,同意公司在2020年与控股股东中粮集团有限公司及其子公司发生关联交易,主要为承租关联方部分物业作为办公区域、为关联方提供物业管理服务以及接受关联方提供的物业管理服务等服务,预计总金额为30,319万元。 报告期内,实际发生的日常关联交易合计为11,062.89万元,其中公司承租类关联交易共计发生1,186.12万元;向关联方提供劳务类关联交易共计发生795.14万元;接受关联方提供劳务类关联交易共计发生1,240.59万元;向关联方出租部分物业关联交易类共计发生7,710.35万元;向关联人购买商品共计发生130.69万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生重大的资产或股权收购、出售的关联交易。

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3、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

1、公司2019年年度股东大会审议通过了《关于公司及下属子公司2020年度在中粮财务有限责任公司存贷款的关联交易提案》,同意公司及下属公司2020年在中粮财务有限责任公司最高存款余额不超过人民币30亿元,最高信贷余额不超过人民币30亿元。

截至2020年6月30日,公司在中粮财务有限责任公司结算户上存款余额为24.02亿元,借款余额为12.55亿元。

2、公司2018年年度股东大会审议通过了《关于提请审议受托经营管理关联交易的提案》,同意公司继续受托经营管理中粮集团下属子公司苏州苏源房地产开发有限公司、中粮集团(深圳)有限公司全部经营管理业务并新增受托经营管理中粮(北京)农业生态谷发展有限公司的全部经营管理业务,期限为自委托经营管理合同生效之日起三年。

本报告期,公司全资子公司中粮地产(北京)有限公司完成收购中粮集团持有的中粮(北京)农业生态谷发展有限公司100%股权。公司与中粮集团关于中粮(北京)农业生态谷发展有限公司不再存在委托管理关系,不再收取委托经营管理费用。

报告期内,公司收到苏州苏源房地产开发有限公司、中粮集团(深圳)有限公司受托管理费共50万元(含税)。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

序号临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
1关于公司及下属子公司2019年度在中粮财务有限责任公司办理存款业务的关联交易公告2020年3月31日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
2关于受托经营管理关联交易的公告2019年4月4日

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

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十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

公司作为受托方,与苏州苏源房地产开发有限公司、中粮集团(深圳)有限公司、中粮(北京)农业生态谷发展有限公司签订了委托经营管理合同,具体情况请见上文“其他重大关联交易”。公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
杭州良悦置业有限公司2018.7.1280,0002018.7.1180,000连带责任保证4年
南京雍祥房地产开发有限公司2018.7.2824,5002018.7.2724,500连带责任保证4年
北京恒合悦兴置业有限公司2018.9.834,3002018.9.734,300一般保证担保4年
佛山市淦盈置业有限公司2018.12.1930,0002018.12.1830,000连带责任保证5年
北京恒合悦兴置业有限公司2018.12.2919,6002018.12.2819,600一般保证担保5年
佛山市新纪元置业有限公司2019.5.2160,0002019.5.2060,000连带责任保证18年
重庆悦凯房地产开发有限公司2019.6.0421,0002019.6.0321,000连带责任保证6年
昆明螺蛳湾国悦置地有限公司2019.6.2960,0002019.6.2860,000连带责任保证、股权质押5年
北京悦恒置业有限公司2020.4.14107,1002020.4.13107,100连带责任保证4年
武汉裕顺房地产开发有限公司2020.5.2010,0002020.5.1810,000连带责任保证6年
北京恒合悦兴置业有限公司2020.6.9171,5002020.6.8171,500连带责任保证6年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)1,350,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)288,600
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)1,796,500报告期末实际对外担保余额合计(A4)618,000
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度担保额度实际发生日实际担担保类型担保是否是否

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

相关公告披露日期保金额履行完毕为关联方担保
中耀房地产开发(沈阳)有限公司2018.1.3135,7502018.1.3035,750连带责任保证3年
北京正德兴合房地产开发有限公司2018.2.1150,0002018.1.31150,000连带责任保证4年
中粮地产(北京)有限公司2018.3.15120,0002018.3.14120,000连带责任保证2年
中粮地产(北京)有限公司2018.4.24180,0002018.4.23180,000连带责任保证3年
中粮祥云置业(苏州)有限公司2018.5.4100,0002018.5.2100,000连带责任保证2年
中粮祥云置业南京有限公司2018.6.2960,0002018.6.2760,000连带责任保证7年
重庆华悦锦合实业有限公司2018.6.3050,0002018.6.2850,000连带责任保证5年
成都鹏鼎置业有限责任公司2018.7.360,0002018.6.2960,000连带责任保证3年
南京嘉阳房地产开发有限公司2018.8.1536,0002018.8.1436,000连带责任保证4年
成都中金澍茂置业有限公司2018.9.27100,0002018.9.26100,000连带责任保证4年
中粮地产(北京)有限公司2018.10.17150,0002018.10.16150,000连带责任保证4年
南京三金祥云置业有限公司2018.11.0121,0002018.10.3121,000连带责任保证4年
中粮地产发展(深圳)有限公司2018.11.03130,0002018.10.31130,000连带责任保证7年
成都中金澍茂置业有限公司2018.11.1360,0002018.11.1260,000连带责任保证7年
中粮地产(北京)有限公司2018.11.14130,0002018.11.13130,000连带责任保证4年
沈阳和嘉投资有限公司2018.11.2160,0002018.11.2060,000连带责任保证6年
成都鹏鼎置业有限责任公司2019.5.720,0002019.5.620,000连带责任保证5年
中粮地产发展(深圳)有限公司2019.5.24229,5002019.5.23229,500连带责任保证5年
沈阳和坤房地产开发有限公司2019.6.2180,0002019.6.2080,000连带责任保证5年
天津市北源置业有限公司2019.6.27150,0002019.6.26150,000连带责任保证5年
中粮地产发展(深圳)有限公司2019.6.28160,0002019.6.27160,000连带责任保证5年
北京稻香四季房地产开发有限公司2019.8.21100,0002019.8.20100,000连带责任保证5年
中粮地产(北京)有限公司2019.8.2160,0002019.8.2060,000连带责任保证、股权质押5年
重庆金悦汇房地产开发有限责任公司2019.11.125,0002019.11.125,000连带责任保证5年
重庆泽悦实业有限公司2019.11.23240,0002019.11.22240,000连带责任保证4年
青岛智悦置地有限公司2019.12.5105,0002019.12.3105,000连带责任保证5年
成都中金澍茂置业有限公司2019.12.2020,0002019.12.2020,000连带责任保证4年
陕西鼎安置业有限公司2019.12.31160,0002019.12.25160,000连带责任保证3年
重庆泽悦实业有限公司2019.12.3115,0002019.12.3115,000连带责任保证5年
中粮地产发展(深圳)有限公司2020.1.8100,0002020.1.8100,000连带责任保证5年
沈阳和坤房地产开发有限公司2020.1.2280,0002020.1.2280,000连带责任保证5年
中粮地产(北京)有限公司2020.2.11150,0002020.2.11150,000连带责任保证5年
北京正德兴合房地产开发有限公司2020.2.1165,0002020.2.1165,000连带责任保证5年
中粮(深圳)智汇置业有限公司2020.3.1380,0002020.3.1180,000连带责任保证6年
中粮(深圳)智汇置业有限公司2020.3.1393,0002020.3.1193,000连带责任保证8年

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

中粮地产发展(深圳)有限公司2020.3.2660,0002020.3.2460,000连带责任保证7年
眉山加悦置业有限公司2020.4.2924,0002020.4.2724,000连带责任保证6年
株洲金城日月湖置业有限公司2020.5.1650,0002020.5.1450,000连带责任保证5年
沈阳和广房地产开发有限公司2020.5.2998,0002020.5.2798,000连带责任保证6年
眉山加悦置业有限公司2020.6.534,0002020.6.234,000连带责任保证6年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)4,900,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)834,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)7,743,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)2,975,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
中粮地产(深圳)实业有限公司2016.9.162,0002016.8.3062,000连带责任保证7年
中粮地产(深圳)实业有限公司2016.9.28150,0002016.9.26150,000连带责任保证5年
深圳市创芯置业有限公司2017.03.1037,0002017.03.1037,000连带责任保证7年
中粮地产(深圳)实业有限公司2017.3.18190,0002017.3.16190,000连带责任保证5年
深圳市创芯置业有限公司2017.8.2283,0002017.8.2183,000连带责任保证7年
深圳市锦峰城房地产开发有限公司2017.12.9140,0002017.12.8140,000连带责任保证8年
深圳市锦峰城房地产开发有限公司2017.12.28150,0002017.12.27150,000连带责任保证6年
天津粮滨投资有限公司2018.12.1814,4342018.12.1714,434连带责任保证3年
西单大悦城有限公司2017.3.2953,3132017.3.2953,313连带责任保证8年
立运有限公司(注1)2019.3.26HKD1500002019.3.25137,016连带责任保证2年
杭州旭悦置业有限公司2019.9.6100,0002019.9.6100,000连带责任保证3 年
Bapton Company Limited(注2)2019.10.25USD400002019.10.25283,180连带责任保证3 年
Bapton Company Limited(注2)2019.10.25USD400002019.10.25283,180连带责任保证5年
北京中粮广场发展有限公司2019.12.183,0002019.12.173,000股权质押、应收账款质押3年
熙安有限公司2019.12.18277,0002019.12.17277,000股权质押、应收账款质押3年
重庆悦致渝房地产开发有限公司2020.6.1775,0002020.6.1675,000股权质押5年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)75,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)75,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)1,901,107报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)1,901,107
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)6,325,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,197,600

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)11,441,107报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)5,494,607
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例290%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)4,846,607
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)4,547,260
上述三项担保金额合计(D+E+F)4,846,607
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

注1:该笔担保原币种为港币,表格中以2020年6月30日人民币外汇中间价折算为人民币汇总合计担保额。注2:该笔担保原币种为美元,表格中以2020年6月30日人民币外汇中间价折算为人民币汇总合计担保额。

(2)违规对外担保情况

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

公司报告期不存在委托理财。

4、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否 □ 不适用 □ 自愿披露

公司持有运营商业项目、物业项目按照公司要求定期委托第三方单位进行三废检测并留存检测报告,各基层项目在经营活动中无突发环境事件及环境影响情况发生。

经过统计,公司仅三亚亚龙湾开发股份有限公司下属污水处理厂(代三亚市吉阳区亚龙湾国家旅游度假区建设、受三亚市水务局委托特许经营)为重点排污单位,其管理情况如下:

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况

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三亚亚龙湾开发股份有限公司(污水处理厂)化学需氧量间歇式排放1污水处理厂总排口50mg/l城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-20029.34吨/年21.9吨/年
氨氮间歇式排放1污水处理厂总排口5mg/l城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-20021.2吨/年5吨/年
悬浮物间歇式排放1污水处理厂总排口10mg/l城镇污水处理厂污染物排放标准GB18918-20022.44吨/年10吨/年

防治污染设施的建设和运行情况重点排污单位:

亚龙湾(一期)污水处理厂始建于2004年9月,位于亚龙湾国家旅游度假区龙海西路,占地面积11亩,项目总投资3500万元,设计处理量1.5万吨/日,采用BC/O特殊生物膜处理工艺。亚龙湾(二期)污水处理厂始建于2018年3月,于2019年1月投入试运行,紧邻一期污水处理厂,占地面积12亩,项目总投资4600万元,设计处理量1万吨/日,采用PTA2O处理工艺。亚龙湾(一、二期)污水处理厂运行正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

根据《建设项目环境影响评价分类管理名录》,大悦城控股下属建设项目需填报《建设项目环境影响登记表》并备案方可建设。2020年,公司下属建设项目均按照国家、地方要求,进行建设项目环境影响登记备案。三亚亚龙湾污水厂已取得海南省国土环境资源厅关于亚龙湾西污水处理厂环境影响报告表的批复(琼土环资表字〔2004〕46号)、环保验收批复(琼环验〔2006〕18号)、三亚市生态环境保护局关于批复亚龙湾二期污水处理厂项目环境影响报告表的函(三环生〔2016〕5号)以及亚龙湾二期污水处理厂项目(第1期)竣工环境保护监测表等环境保护行政许可。突发环境事件应急预案

公司编制印发有《大悦城控股安全环保应急管理制度》《大悦城控股突发事件总体应急预案》,下属各区域公司均与总部制度进行对标,对下属项目进行严格管理。其中,重点排污单位亚龙湾污水处理厂编制有突发环境事件应急预案(内部应急预案编号YLBWSC201401)、非重点排污单位亚龙湾滨海世界景区因有农药包装废弃物,属于危险废物,编制有《亚龙湾滨海世界农药包装废弃物安全环境应急预案》。

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环境自行监测方案亚龙湾污水处理厂编制《2020年度亚龙湾污水处理厂自行监测方案》,并依据方案,对pH值、动植物油、粪大肠菌群数、六价铬、色度、石油类、烷基汞、五日生化需氧量、悬浮物、阴离子表面活性剂、总铬、总铬、总汞、总铅、总砷等废水污染物采取每月1次的委托社会化监测机构检测方式;对氨氮、化学需氧量、总氮、总磷等采取在线监测方式,每2小时监测1次;对废气无组织排放监测采取1年1次的频次,主要监测氨、臭气浓度、硫化氢的厂界浓度;此外,每季度监测1次厂界噪音。所有污染物监测结果均于完成监测后次日进行公布。其他应当公开的环境信息亚龙湾污水处理厂在海南省污染源监测数据管理系统(http://218.77.183.189:8989/PollutionMonitor/publish.action)上实时公示在线监测结果,公示的检测指标有化学需氧量、氨氮、总氮、总磷。其他环保相关信息无。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1) 精准扶贫规划

公司根据上级有关要求,切实履行企业的社会责任,通过产业扶贫、民生扶贫、智力扶贫、教育扶贫、电商扶贫等多种方式,充分发挥总部优势,整合集团内部资源,提供系统支援。通过“主攻+助攻”的定期沟通机制,统筹推进各专业化公司共同参与甘孜县农牧产品深加工和旅游开发,形成整体工作合力。着力打造可持续、可发展的扶贫项目,做到既“输血”更“造血”,协助甘孜县党委政府实现脱贫摘帽。

(2) 半年度精准扶贫概要

2020年上半年,公司对外捐赠2082.83万元。其中,公司及控股子公司大悦城商业管理(北京)有限公司向四川省甘孜县拨付资金650万元;为抗击疫情,公司及控股子公司通过各种方式进行疫情物资捐赠共1432.83万元。

2020年上半年,公司严格落实年度扶贫计划,聚焦产业扶贫,结合实际研究制定了脱贫攻坚责任和2020年度扶贫资金使用计划,援助资金已拨付至甘孜县发展和改革局(对口援助

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

办公室)账户。目前,甘孜县第二民族中学中粮食堂建设项目、甘孜县第二人民医院(达通玛分院)能力提升项目、甘孜县干部培训项目、甘孜县技术人员培训项目、甘孜县来马镇觉日村发展帮扶等项目,均在按计划推进。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元2,082.83
二、分项投入————
1.社会扶贫————
其中: 1.1定点扶贫工作投入金额万元650
2.其他项目————
其中: 2.1.项目个数-
2.2.投入金额万元1,432.83

(4)后续精准扶贫计划

公司将继续把定点扶贫工作作为重要政治任务,严密部署,精心组织。严格落实“四个不摘”要求,坚持以产业帮扶、人才帮扶、智力帮扶、教育帮扶、消费帮扶为重点,全力完成扶贫责任书指标,精准助力定点扶贫县甘孜县真脱贫、脱真贫。

十七、其他重大事项的说明

2020年7月4日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意大悦城控股集团股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》(证监许可[2020]1291号),同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过20亿元公司债券的注册申请。本次债券于2020年8月4日发行完成,债券期限为5年期,附第3年末发行人赎回选择权、发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,最终发行规模为20亿元,票面利率为3.78%。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,112,147,38053.80%360,443,0010048,000360,491,0012,472,638,38157.69%
1、国家持股000000000
2、国有法人持股000000000
3、其他内资持股8,6380.0002%360,443,0010048,000360,491,001360,499,6398.41%
其中:境内法人持股00360,443,001000360,443,001360,443,0018.41%
境内自然人持股8,6380.0002%00048,00048,00056,6380.0013%
4、外资持股2,112,138,74253.80%000002,112,138,74249.28%
其中:境外法人持股2,112,138,74253.80%000002,112,138,74249.28%
境外自然人持股000000000
二、无限售条件股份1,813,722,95846.20%000-48,000-48,0001,813,674,95842.31%
1、人民币普通股1,813,722,95846.20%000-48,000-48,0001,813,674,95842.31%
2、境内上市的外资股000000000
3、境外上市的外资股000000000
4、其他000000000
三、股份总数3,925,870,338100%360,443,001000360,443,0014,286,313,339100.00%

股份变动的原因

1、有限售条件股份增加的原因是本次募集配套资金以非公开发行方式向太平人寿保险有限公司、工银瑞信投资管理有限公司发行的360,443,001股需按相关规则锁定12个月。

2、高管限售股增加

高管锁定股增加原因是原定任期应于2020年5月22日届满的公司已离任副总经理陆革于报告期购买股票,按照相关规则,董监高在其原定任期届满前离职,应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内,继续遵守股份转让限制性规定。股份变动的批准情况

公司2017年年度股东大会审议通过了公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项(即本次非公开发行股份募集配套资金),2018年12月25日中国证券监督管理委员会予以核准。

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

股份变动的过户情况

公司向太平人寿保险有限公司、工银瑞信投资管理有限公司发行的360,443,001股已于2020年1月3日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记,并于2020年1月6日在深圳证券交易所上市。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响:

公司非公开发行股份募集配套资金后,公司的总股本增加至4,286,313,339股。公司的相关财务指标按照新的总股本计算如下:

项目2019年(追调后)2020年半年度
基本每股收益(元/股)0.480.13
稀释每股收益(元/股)0.480.13
归属于公司普通股股东的每股净资产为(元/股)4.524.42

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
曹荣根8,638008,638高管锁定股不适用
陆革0048,00048,000高管锁定股不适用
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001深00283,417,532283,417,532首发后限售股2021-1-7
工银瑞信投资-工商银行-中国工商银行股份有限公司0077,025,46977,025,469首发后限售股2021-1-7
明毅有限公司2,112,138,742002,112,138,742首发后限售股2022-8-25
合计2,112,147,3800360,491,0012,472,638,381----

二、证券发行与上市情况

报告期内证券发行(不含优先股)情况

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

单位:元/股、股

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
0000312020-1-36.73360,443,0012020-1-6360,443,001-巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2020-1-3
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
20中粮012020-3-273.14%900,000,0002020-4-9900,000,0002023-3-26上海证券交易所官网(http://www.sse.com.cn/)2020-3-28
20中粮022020-3-273.60%600,000,0002020-4-9600,000,0002025-3-26上海证券交易所官网(http://www.sse.com.cn/)2020-3-28

报告期内证券发行情况的说明:

公司以非公开发行方式向太平人寿保险有限公司、工银瑞信投资管理有限公司发行的360,443,001股已于2020年1月3日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记,并于2020年1月6日在深圳证券交易所上市。公司控股子公司中粮置业投资有限公司于2020年3月27日发行了中粮置业投资有限公司2020年公开发行公司债券(第一期),发行规模为不超过15亿元(含15亿元),其中:

品种一发行规模为9亿元,3年期固定利率债券,票面利率为3.14%;品种二发行规模为6亿元,5年期固定利率债券,票面利率为3.60%;并于2020年4月9日在上海交易所上市。

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数140,966报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例(%)报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
明毅有限公司境外法人49.282,112,138,742未变2,112,138,7420--
中粮集团有限公司国有法人20.00857,354,140未变0857,354,140--
太平人寿保险有限公司-传统-其他6.61283,417,532+283,417,532283,417,5320--

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普通保险产品-022L-CT001深
工银瑞信投资-工商银行-中国工商银行股份有限公司其他1.8077,025,469+77,025,46977,025,4690--
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.5465,864,600未变065,864,600--
全国社保基金一零八组合其他1.1951,000,022-2,000,000051,000,022--
中国建设银行股份有限公司-博时主题行业混合型证券投资基金(LOF)其他0.8536,574,200-9,425,800036,574,200--
香港中央结算有限公司境外法人0.7632,664,066-4,039,903032,664,066--
张忱业境内自然人0.208,412,236+1,203,10008,412,236--
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.177,305,792-4,303,50007,305,792--
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项(即本次非公开发行股份募集配套资金)已经中国证券监督管理委员会于2018年12月25日予以核准。公司向太平人寿保险有限公司、工银瑞信投资管理有限公司发行的360,443,001股已于2020年1月6日在深圳证券交易所上市。
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中,明毅有限公司是中粮集团有限公司的全资子公司,两者存在关联关系,属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人;其他股东未知是否存在其他关联关系,也未知是否属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
中粮集团有限公司857,354,140人民币普通股857,354,140
中央汇金资产管理有限责任公司65,864,600人民币普通股65,864,600
全国社保基金一零八组合51,000,022人民币普通股51,000,022
中国建设银行股份有限公司-博时主题行业混合型证券投资基金(LOF)36,574,200人民币普通股36,574,200
香港中央结算有限公司32,664,066人民币普通股32,664,066
张忱业8,412,236人民币普通股8,412,236
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金7,305,792人民币普通股7,305,792
灰石投资管理有限公司-道明中国收入成长基金(交易所)7,188,801人民币普通股7,188,801
中国银行股份有限公司-博时新兴消费主题混合型证券投资基金5,500,000人民币普通股5,500,000
陈庆振3,502,630人民币普通股3,502,630
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东明毅有限公司是中粮集团有限公司的全资子公司,两者存在关联关系,属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人;其他股东未知是否存在其他关联关系,也未

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和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明知是否属于中国证监会相关法律法规规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)公司股东张忱业通过招商证券股份有限公司信用交易担保证券账户持有7,459,136股,普通账户持股953,100股,实际合计持有8,412,236股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

公司报告期控股股东、实际控制人未发生变更。

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第七节 优先股相关情况

报告期公司不存在优先股。

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第八节 可转换公司债券相关情况

报告期公司不存在可转换公司债券。

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第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、 董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因
许汉平总会计师(财务负责人)辞职2020年1月17日工作变动
李柳宾职工监事任期满离任2020年5月22日届满离任
朱来宾董事被选举2020年3月23日
张作学董事被选举2020年3月23日
刘洪玉独立董事被选举2020年5月22日
吕京倩职工监事被选举2020年5月22日
张建国总会计师(财务负责人)聘任2020年1月19日

注:公司监事会主席余福平先生因达到退休年龄已于2020年7月29日辞去任职,尚未生效。

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第十节 公司债相关情况

一、公司债券基本信息

15中粮01:

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
中粮地产(集团)股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)15中粮011122712015-08-172020-08-17200,0004.40%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排面向《公司债券发行与交易管理办法》规定且在登记公司开立合格A股证券账户的合格投资者公开发行;上市后仅限合格投资者参与交易。
报告期内公司债券的付息兑付情况15中粮01于2020年8月17日到期,已在到期日一次还本并兑付公司债券最后一期利息。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)15中粮01无发行人或投资者选择权条款,无可交换条款等特殊条款。

16中粮01:

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
中粮置业投资有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)16中粮011361472016-1-142021-1-1473,221.23.95%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一期支付。
公司债券上市或转让的交易场所上海证券交易所
投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券
报告期内公司债券的付息兑付情况于2020年1月14日按时、足额支付2019年1月14日至2020年1月13日期间利息。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告本期债券在存续期内前3年(2016年1月14日至2019年1月13日)票面年利率为3.20%,在债券存续期内前3年固定不变;在本期债券存续期的第3年末,

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期内相关条款的执行情况(如适用)发行人选择调整票面利率,即票面利率调整为3.95%,并在本期债券存续期后2年(2019年1月14日至2021年1月13日)固定不变。

19中粮01、19中粮02:

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
中粮置业投资有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)(品种一)19中粮011551232019-1-92025-1-9166,000.003.94%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
中粮置业投资有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)(品种二)19中粮021551242019-1-92026-1-970,000.004.10%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所上海证券交易所
投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券
报告期内公司债券的付息兑付情况于2020年1月09日按时、足额支付2019年1月09日至2020年1月09日期间利息。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)报告期内未触发或执行其他特殊条款

20中粮01、20中粮02:

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
中粮置业投资有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)(品种一)20中粮011551232020-3-272023-3-2790,000.003.14%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
中粮置业投资有限公司2020年面向合格投资者公20中1551242020-3-272025-3-2760,000.003.60%本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一

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开发行公司债券(第一期)(品种二)粮02次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券
报告期内公司债券的付息兑付情况报告期内尚未到发行人首个付息兑付日
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)报告期内未触发或执行其他特殊条款

二、 债券受托管理人和资信评级机构信息

15中粮01:

债券受托管理人:
名称中信证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦联系人陈雅楠、刘成联系人电话010-60833526 010-60838498
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中证鹏元资信评估股份有限公司办公地址深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦3楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

16中粮01、19中粮01、19中粮02、20中粮01、20中粮02:

债券受托管理人:
名称中信建投证券股份有限公司办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层联系人杜美娜、胡涵镜仟、许天一联系人电话010-65608367
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦21楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,不适用

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三、 公司债券募集资金使用情况

15中粮01、16中粮01、19中粮01、19中粮02、20中粮01、20中粮02:

变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)公司债券募集资金使用情况及履行的程序

公司债券募集资金使用情况及履行的程序按承诺募集资金投向使用。公司债券的发行已经发行主体董事会、股东大会(或股东会)审批通过。公司债券募集资金支出严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续,凡涉及每一笔募集资金的支出,均由有关部门提出资金使用计划,按照公司内部资金管理的相关要求予以付款。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况公司与债券托管机构、存放募集资金的托管银行签订三方监管协议,设立专项账户,严格规范募集资金的存放、使用、支付利息,监督募集资金专项账户的运作。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致一致

四、公司债券信息评级情况

15中粮01:

中证鹏元于2020年5月26日出具了《中粮地产(集团)股份有限公司2015年公司债券(第一期)2020年跟踪信用评级报告》,维持公司主体评级AAA,本期债券评级AAA,评级展望稳定。16中粮01:

中诚信证券评估有限公司于2020年05月28日出具《中粮置业投资有限公司2016年公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》,维持公司主体评级AAA,本期债券评级AAA,评级展望稳定。19中粮01、19中粮02:

中诚信证券评估有限公司于2020年05月28日出具《中粮置业投资有限公司2019年公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》,维持公司主体评级AAA,本期债券评级AAA,评级展望稳定。20中粮01、20中粮02

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

中诚信证券评估有限公司于2020年05月28日出具《中粮置业投资有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》,维持公司主体评级AAA,本期债券评级AAA,评级展望稳定。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

(一)增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更情况

报告期内公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生重大变化。

(二)关于增信机制

报告期内公司债券均未设置保证担保、抵押或质押担保,无其他方式增信。

(三)偿债计划或采取其他偿债保障措施

公司严格依照董事会决议及募集说明书披露的资金投向,切实做到了专款专用,保证募集资金的投入、运用、稽核等方面顺畅运作,有关保障措施均执行顺利。

公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理,加强业务规划和内部管控,努力提高整体经济效益水平,严格控制成本支出。保证资金按计划使用,及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付,以充分保障投资者的利益。

(四)专项偿债账户

报告期内公司债券设立了公司债券专项账户,公司与受托管理人、募集资金托管银行签订了资金三方监管协议,保障各期公司债券本息的足额按时兑付。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开过债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

15中粮01:债券受托管理人中信证券股份有限公司。报告期内,中信证券股份有限公司严格根据《债券受托管理协议》的条款履行职责。公司已于2020年4月14日、6月4日在巨潮资讯网上分别披露了《2015年公司债券2020年度临时受托管理事务报告》、《2015年公司债券受托管理事务报告(2019年度)》。在本期公司债券存续期间,债券受托管理人将债券受托管理人报告等持续信息置备于债券受托管理人处,供债券持有人有权随时查阅。

16中粮01:债券受托管理人中信建投股份有限公司。报告期内,中信建投证券股份有限公司严格根据《债券受托管理协议》的条款履行职责。公司已于2020年3月11日、6月30

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

日在上海证券交易所官网披露了《关于中粮置业投资有限公司公开发行公司债券的临时受托管理事务报告》、《中粮置业投资有限公司公开发行公司债券2019年度受托管理事务报告》。在本期公司债券存续期间,债券受托管理人将债券受托管理人报告等持续信息置备于债券受托管理人处,供债券持有人有权随时查阅。

19中粮01、19中粮02:债券受托管理人中信建投股份有限公司。报告期内,中信建投证券股份有限公司严格根据《债券受托管理协议》的条款履行职责。公司已于2020年3月11日、6月30日在上海证券交易所官网披露了《关于中粮置业投资有限公司公开发行公司债券的临时受托管理事务报告》、《中粮置业投资有限公司公开发行公司债券2019年度受托管理事务报告》。在本期公司债券存续期间,债券受托管理人将债券受托管理人报告等持续信息置备于债券受托管理人处,供债券持有人有权随时查阅。20中粮01、20中粮02:债券受托管理人中信建投股份有限公司。报告期内,中信建投证券股份有限公司严格根据《债券受托管理协议》的条款履行职责。存续期内,暂无需要披露的受托管理实务报告。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

项目本报告期末上年末 (追调后)本报告期末比上年末增减变动说明
流动比率164.97%156.78%增加8.19个百分点
资产负债率78.53%76.93%增加1.6个百分点
速动比率74.40%68.04%增加6.36个百分点
本报告期上年同期 (追调后)本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数1.893.11-1.22主要是本期利润总额同比下降所致
贷款偿还率100%100%-
利息偿付率100%100%-

九、公司逾期未偿还债项

公司不存在逾期未偿还债项。

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付,不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内获得银行授信1,226.11亿元,已使用795.33亿元(含银行保函等),未使用430.79亿元。报告期内银行贷款均已按时偿还。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内,公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。

十三、报告期内发生的重大事项

公司在债券存续期内的每月月初5个交易日内,对截至上月的新增借款及新增对外担保余额进行监控。截至2020年3月31日,公司本年累计新增借款超过上年末净资产的20%,公司于2020年4月9日发布了《关于2020年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告》。公司2020年新增借款均用于公司正常经营及业务发展,有明确还款来源,对公司偿债能力无明显影响。

十四、公司债券是存在保证人

□ 是 √ 否

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第十一节 财务报告

一、审计报告

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表(附后)

三、会计报表附注(附后)

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

第十二节 备查文件目录

(一) 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖

章的财务报表。

(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件(如有)。

(三) 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)上述文件的原件备置在公司董事会办公室。

大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告

(本页为大悦城控股集团股份有限公司2020年半年度报告签字页)

董事长签字:周政

大悦城控股集团股份有限公司

二〇二〇年八月二十八日

大悦城控股集团股份有限公司
2020年半年度
财务报告
索引页码
公司财务报告
— 合并资产负债表1-2
— 合并利润表3
— 合并现金流量表4
— 合并股东权益变动表5-6
— 母公司资产负债表7-8
— 母公司利润表9
— 母公司现金流量表10
— 母公司股东权益变动表11-12
— 财务报表附注13-168
合并资产负债表
2020年6月30日
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金六、135,416,192,875.8427,608,322,041.76
交易性金融资产六、246,818,040.0051,902,900.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款六、3529,756,519.90323,176,402.39
应收款项融资
预付款项六、4772,410,139.48892,197,444.92
其他应收款六、525,474,690,350.6424,437,333,970.42
其中:应收利息六、5.154,793,301.111,849,878.57
应收股利六、5.26,602,144.450.00
存货六、681,395,143,444.0475,768,833,691.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产六、78,338,818.590.00
其他流动资产六、84,611,026,042.814,786,014,291.16
流动资产合计148,254,376,231.30133,867,780,741.95
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资六、911,935,358,612.9411,305,133,352.83
其他权益工具投资
其他非流动金融资产六、1080,737,644.0174,237,644.01
投资性房地产六、1127,623,080,470.7429,287,198,101.38
固定资产六、124,131,012,449.434,224,817,041.69
在建工程六、133,103,287.181,409,387.00
使用权资产六、14131,997,569.69157,474,135.83
无形资产六、151,839,803,123.901,892,792,820.85
开发支出
商誉六、16305,214,299.04305,214,299.04
长期待摊费用六、1758,358,840.5363,553,596.56
递延所得税资产六、182,008,442,700.942,074,663,479.04
其他非流动资产六、19878,891,904.06933,739,168.35
非流动资产合计48,996,000,902.4650,320,233,026.58
资产总计197,250,377,133.76184,188,013,768.53
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
合并资产负债表 (续)
2020年6月30日
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动负债:
短期借款六、203,939,182,155.563,196,114,096.93
交易性金融负债
应付账款六、219,814,238,588.0511,175,214,343.73
预收款项六、22243,589,870.8229,792,315,314.27
合同负债六、2336,794,976,396.957,781,447,545.78
应付职工薪酬六、24399,484,085.07600,020,453.62
应交税费六、256,268,290,985.756,177,430,800.48
其他应付款六、2614,823,518,166.2912,985,391,788.00
其中:应付利息六、26.1422,848,450.88384,471,221.54
应付股利六、26.21,539,338,248.61399,446,538.40
持有待售负债
一年内到期的非流动负债六、2714,567,634,016.5913,675,263,214.06
其他流动负债六、283,016,290,835.030.00
流动负债合计89,867,205,100.1185,383,197,556.87
非流动负债:
长期借款六、2954,933,051,891.9945,894,506,601.61
应付债券六、306,244,378,710.506,975,333,382.79
租赁负债六、31125,748,302.71147,542,406.48
长期应付款六、320.000.00
预计负债六、3340,918,455.2243,159,798.40
递延收益六、341,272,093,403.751,289,285,886.61
递延所得税负债六、18728,664,420.83678,953,614.57
其他非流动负债六、351,687,552,556.531,292,143,123.14
非流动负债合计65,032,407,741.5356,320,924,813.60
负 债 合 计154,899,612,841.64141,704,122,370.47
股东权益:
股本六、364,286,313,339.004,286,313,339.00
其他权益工具
资本公积六、378,543,052,438.528,511,008,781.73
减:库存股
其他综合收益六、38-480,264,054.36-180,104,437.90
专项储备
盈余公积六、391,191,907,996.261,191,907,996.26
未分配利润六、405,405,937,720.235,544,702,579.68
归属于母公司股东权益合计18,946,947,439.6519,353,828,258.77
少数股东权益23,403,816,852.4723,130,063,139.29
股东权益合计42,350,764,292.1242,483,891,398.06
负债和股东权益总计197,250,377,133.76184,188,013,768.53
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
合并利润表
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、营业总收入12,186,840,535.1718,274,351,398.87
其中:营业收入六、4112,186,840,535.1718,274,351,398.87
二、营业总成本9,782,295,155.4813,674,774,443.21
其中:营业成本六、416,712,870,560.339,248,870,896.99
税金及附加六、421,363,463,698.662,499,846,937.40
销售费用六、43311,210,967.06443,141,594.74
管理费用六、44591,018,154.62656,508,156.85
研发费用
财务费用六、45803,731,774.81826,406,857.23
其中:利息费用1,261,450,951.481,295,012,969.11
利息收入548,815,978.58546,008,265.44
加:其他收益六、4616,988,517.472,946,516.07
投资收益(损失以“-”号填列)六、47-367,988,160.50-37,479,558.87
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-368,371,223.85-439,916,608.78
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)六、48-19,549,188.62-8,310,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)六、4931,282,788.9840,998,665.63
资产减值损失(损失以“-”号填列)六、50-210,318,694.96-68,093,233.49
资产处置收益(损失以“-”号填列)六、5168,715.95163,078.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,855,029,358.014,529,802,423.12
加:营业外收入六、52100,589,998.9038,451,394.09
减:营业外支出六、5333,378,846.2818,717,534.16
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,922,240,510.634,549,536,283.05
减:所得税费用六、54957,773,002.481,624,055,377.62
五、净利润(净亏损以“-”号填列)964,467,508.152,925,480,905.43
(一)按经营持续性分类964,467,508.152,925,480,905.43
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)964,467,508.152,925,480,905.43
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类964,467,508.152,925,480,905.43
1.归属于母公司所有者的净利润(净亏损以“-”号填列)565,600,917.681,869,136,343.73
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)398,866,590.471,056,344,561.70
六、其他综合收益的税后净额-526,445,299.338,143,824.51
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-300,159,616.4613,309,035.42
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益-300,159,616.4613,309,035.42
1.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)-242,478,324.84-80,311.80
2.外币财务报表折算差额-57,681,291.6213,389,347.22
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-226,285,682.87-5,165,210.91
七、综合收益总额438,022,208.822,933,624,729.94
归属于母公司股东的综合收益总额265,441,301.221,882,445,379.15
归属于少数股东的综合收益总额172,580,907.601,051,179,350.79
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、20.130.48
(二)稀释每股收益(元/股)十八、20.130.48
本期发生同一控制下企业合并,被合并方在合并前实现的净利润为-9,081,282.23元,上期被合并方实现的净利润为-62,484,993.05元。
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
合并现金流量表
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金14,623,564,247.9616,966,331,322.51
收到的税费返还104,356,322.341,435,011.68
收到其他与经营活动有关的现金六、5610,681,407,081.8213,236,273,597.92
经营活动现金流入小计25,409,327,652.1230,204,039,932.11
购买商品、接受劳务支付的现金8,403,262,661.138,797,116,145.19
支付给职工以及为职工支付的现金950,553,510.35995,281,064.79
支付的各项税费2,724,709,787.344,315,505,008.02
支付其他与经营活动有关的现金六、5613,151,909,456.4216,033,681,176.57
经营活动现金流出小计25,230,435,415.2430,141,583,394.57
经营活动产生的现金流量净额178,892,236.8862,456,537.54
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金229,500,349.7917,080,000.00
取得投资收益收到的现金801,231,766.16201,972,928.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额113,547.75485,824.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金六、565,427,076,654.6510,359,451,683.07
投资活动现金流入小计6,457,922,318.3510,578,990,436.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金706,859,372.681,023,875,044.67
投资支付的现金1,160,000,000.00287,986,820.18
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额592,667,453.10958,233,751.58
支付其他与投资活动有关的现金六、563,651,847,689.685,127,756,137.63
投资活动现金流出小计6,111,374,515.467,397,851,754.06
投资活动产生的现金流量净额346,547,802.893,181,138,681.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金529,557,098.02438,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金529,557,098.02438,000,000.00
取得借款所收到的现金19,561,646,759.1914,311,275,119.00
收到其他与筹资活动有关的现金六、561,680,334,346.461,243,997,782.84
筹资活动现金流入小计21,771,538,203.6715,993,272,901.84
偿还债务所支付的现金11,114,123,833.728,354,004,537.41
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1,957,308,609.142,360,620,818.61
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润13,246,839.20201,929,731.65
支付其他与筹资活动有关的现金六、561,172,800,354.503,084,247,264.23
筹资活动现金流出小计14,244,232,797.3613,798,872,620.25
筹资活动产生的现金流量净额7,527,305,406.312,194,400,281.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响23,344,463.31493,442.77
五、现金及现金等价物净增加额8,076,089,909.395,438,488,943.85
加:期初现金及现金等价物余额27,046,052,556.1819,133,283,309.27
六、期末现金及现金等价物余额六、5635,122,142,465.5724,571,772,253.12
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
合并股东权益变动表
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目2020年1-6月
归属于母公司股东权益少数股东权益股东 权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额4,286,313,339.007,731,008,781.73-180,104,437.901,191,907,996.266,381,851,588.5919,410,977,267.6823,130,063,139.2942,541,040,406.97
加:会计政策变更24,307,490.4924,307,490.4911,168,649.7235,476,140.21
前期差错更正
同一控制下企业合并780,000,000.00-837,149,008.91-57,149,008.91-57,149,008.91
其他
二、本期期初余额4,286,313,339.008,511,008,781.73-180,104,437.901,191,907,996.265,569,010,070.1719,378,135,749.2623,141,231,789.0142,519,367,538.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32,043,656.79-300,159,616.46-163,072,349.94-431,188,309.61262,585,063.46-168,603,246.15
(一)综合收益总额-300,159,616.46565,600,917.68265,441,301.22172,580,907.60438,022,208.82
(二)股东投入和减少资本32,043,656.7932,043,656.79507,273,793.21539,317,450.00
1.股东投入的普通股30,326,342.3630,326,342.36720,989,439.00751,315,781.36
2.其他权益工具持有者投入资本-44,000,000.00-44,000,000.00
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他1,717,314.431,717,314.43-169,715,645.79-167,998,331.36
(三)利润分配-728,673,267.62-728,673,267.62-417,269,637.35-1,145,942,904.97
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-728,673,267.62-728,673,267.62-417,269,637.35-1,145,942,904.97
4.其他
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,286,313,339.008,543,052,438.52-480,264,054.361,191,907,996.265,405,937,720.2318,946,947,439.6523,403,816,852.4742,350,764,292.12
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
合并股东权益变动表(续)
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目2019年度
归属于母公司股东权益少数股东权益股东 权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,813,731,596.00329,144.4613,134,524.511,179,679,445.784,853,828,478.117,860,703,188.865,899,082,254.5013,759,785,443.36
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并8,942,672,765.89-164,999,708.14-914,387,890.507,863,285,167.2514,354,538,828.4922,217,823,995.74
其他
二、本年年初余额1,813,731,596.008,943,001,910.35-151,865,183.631,179,679,445.783,939,440,587.6115,723,988,356.1120,253,621,082.9935,977,609,439.10
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)2,472,581,743.00-431,993,128.62-28,239,254.2712,228,550.481,605,261,992.073,629,839,902.662,876,442,056.306,506,281,958.96
(一)综合收益总额-28,239,254.272,049,336,279.732,021,097,025.461,303,110,459.373,324,207,484.83
(二)股东投入和减少资本2,472,581,743.00-431,993,128.622,040,588,614.382,667,904,015.114,708,492,629.49
1.股东投入的普通股2,472,581,743.007,628,765,330.5410,101,347,073.542,354,939,652.5812,456,286,726.12
2.其他权益工具持有者投入资本1,135,333,333.331,135,333,333.33
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他-8,060,758,459.16-8,060,758,459.16-822,368,970.80-8,883,127,429.96
(三)利润分配12,228,550.48-444,074,287.66-431,845,737.18-1,094,572,418.18-1,526,418,155.36
1.提取盈余公积12,228,550.48-12,228,550.480.000.00
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-431,845,737.18-431,845,737.18-1,094,572,418.18-1,526,418,155.36
4.其他
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本年提取
2.本年使用
(六)其他
四、本年年末余额4,286,313,339.008,511,008,781.73-180,104,437.901,191,907,996.265,544,702,579.6819,353,828,258.7723,130,063,139.2942,483,891,398.06
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
母公司资产负债表
2020年6月30日
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金6,496,391,587.992,683,837,116.82
交易性金融资产85,000,000.0075,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款十六、112,660,108.87659,312.93
应收款项融资
预付款项3,121,582.422,741,953.54
其他应收款十六、233,521,967,823.2032,648,779,203.04
其中:应收利息
应收股利十六、2.1333,722,294.910.00
存货8,816,882.559,374,651.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产70,288,297.94210,924,456.51
流动资产合计40,198,246,282.9735,631,316,694.22
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十六、316,124,685,225.5716,116,578,902.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,344,631,034.771,344,631,034.77
投资性房地产741,743,960.56758,555,953.71
固定资产263,075,339.94266,121,936.17
在建工程
使用权资产
无形资产4,630,266.415,357,931.76
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产246,285,191.89240,356,213.97
其他非流动资产1,194,593.821,194,593.82
非流动资产合计18,726,245,612.9618,732,796,566.35
资 产 总 计58,924,491,895.9354,364,113,260.57
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
母公司资产负债表 (续)
2020年6月30日
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动负债:
短期借款2,325,000,000.00950,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款27,136,052.6648,419,001.81
预收款项4,018,826.7617,458,912.69
合同负债4,282,093.350.00
应付职工薪酬15,233,689.5837,518,009.48
应交税费578,213,143.67709,347,293.72
其他应付款22,912,045,638.8423,369,398,075.32
其中:应付利息196,585,492.51143,667,707.05
应付股利730,220,837.101,547,569.47
持有待售负债
一年内到期的非流动负债7,431,963,505.984,839,856,706.28
其他流动负债65,690.650.00
流动负债合计33,297,958,641.4929,971,997,999.30
非流动负债:
长期借款4,752,500,000.001,132,500,000.00
应付债券2,395,541,597.703,890,674,287.98
租赁负债
长期应付款
预计负债
递延收益1,241,800,593.811,259,248,108.11
递延所得税负债
其他非流动负债252,650,000.00241,610,000.00
非流动负债合计8,642,492,191.516,524,032,396.09
负 债 合 计41,940,450,833.0036,496,030,395.39
股东权益:
股本4,286,313,339.004,286,313,339.00
其他权益工具
资本公积7,638,405,188.277,638,405,188.27
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积805,545,892.01805,545,892.01
未分配利润4,253,776,643.655,137,818,445.90
股东权益合计16,984,041,062.9317,868,082,865.18
负债和股东权益总计58,924,491,895.9354,364,113,260.57
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
母公司利润表
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、营业收入十六、4108,924,210.39124,451,128.80
减:营业成本十六、435,519,853.0437,490,942.61
税金及附加10,139,066.7740,324,581.18
销售费用45,385.13346,811.29
管理费用56,760,414.2853,343,169.52
研发费用
财务费用535,376,726.91158,350,314.86
其中:利息费用884,703,440.72990,359,766.80
利息收入349,862,671.26832,249,253.92
加:其他收益10,651.080.00
投资收益(损失以“-”号填列)十六、5361,107,159.19527,947,623.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益47,838.355,061,646.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-11,040,000.000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)10,957,196.8834,044,706.29
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-167,882,228.59396,587,639.60
加:营业外收入20,477,051.6216,974,648.91
减:营业外支出13,885,229.324,184,945.57
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-161,290,406.29409,377,342.94
减:所得税费用-5,921,871.67149,412,474.81
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-155,368,534.62259,964,868.13
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-155,368,534.62259,964,868.13
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额-155,368,534.62259,964,868.13
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
母公司现金流量表
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项目附注2020年1-6月2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金74,428,702.5298,791,975.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金18,559,581,688.2123,943,855,117.99
经营活动现金流入小计18,634,010,390.7324,042,647,093.54
购买商品、接受劳务支付的现金36,134,825.41295,038,068.88
支付给职工以及为职工支付的现金54,990,611.4765,933,688.13
支付的各项税费20,412,304.77142,944,243.38
支付其他与经营活动有关的现金18,980,770,291.7528,438,083,067.74
经营活动现金流出小计19,092,308,033.4028,941,999,068.13
经营活动产生的现金流量净额-458,297,642.67-4,899,351,974.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金10,000,000.000.00
取得投资收益收到的现金641,876,944.49184,013,713.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,929.001,900.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金11,473,465,214.0011,151,510,539.67
投资活动现金流入小计12,125,346,087.4911,335,526,153.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,745,426.7222,370,997.07
投资支付的现金38,058,485.0720,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金9,530,937,440.396,548,143,006.99
投资活动现金流出小计9,578,741,352.186,590,514,004.06
投资活动产生的现金流量净额2,546,604,735.314,745,012,149.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金5,995,000,000.002,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,659,400,000.007,092,634,059.18
筹资活动现金流入小计7,654,400,000.009,092,634,059.18
偿还债务支付的现金43,500,000.00292,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金484,310,687.33659,308,195.88
支付其他与筹资活动有关的现金5,402,353,804.237,450,930,233.82
筹资活动现金流出小计5,930,164,491.568,402,938,429.70
筹资活动产生的现金流量净额1,724,235,508.44689,695,629.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响11,870.091,778.79
五、现金及现金等价物净增加额3,812,554,471.17535,357,583.15
加:期初现金及现金等价物余额2,683,836,116.822,262,472,500.67
六、期末现金及现金等价物余额6,496,390,587.992,797,830,083.82
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
母公司股东权益变动表
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目2020年1-6月
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额4,286,313,339.007,638,405,188.27805,545,892.015,137,818,445.9017,868,082,865.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本期期初余额4,286,313,339.007,638,405,188.27805,545,892.015,137,818,445.9017,868,082,865.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-884,041,802.25-884,041,802.25
(一)综合收益总额-155,368,534.62-155,368,534.62
(二)股东投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他
(三)利润分配-728,673,267.63-728,673,267.63
1.提取盈余公积
2.对股东的分配-728,673,267.63-728,673,267.63
3.其他
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,286,313,339.007,638,405,188.27805,545,892.014,253,776,643.6516,984,041,062.93
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶
母公司股东权益变动表(续)
2020年1-6月
编制单位:大悦城控股集团股份有限公司单位:人民币元
项 目2019年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他股东权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,813,731,596.00244,339,857.73793,317,341.535,459,607,228.758,310,996,024.01
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额1,813,731,596.00244,339,857.73793,317,341.535,459,607,228.758,310,996,024.01
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)2,472,581,743.007,394,065,330.5412,228,550.48-321,788,782.859,557,086,841.17
(一)综合收益总额122,285,504.81122,285,504.81
(二)股东投入和减少资本2,472,581,743.007,394,065,330.549,866,647,073.54
1.股东投入的普通股2,472,581,743.007,628,765,330.5410,101,347,073.54
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入股东权益的金额
4.其他-234,700,000.00-234,700,000.00
(三)利润分配12,228,550.48-444,074,287.66-431,845,737.18
1.提取盈余公积12,228,550.48-12,228,550.48
2.对股东的分配-431,845,737.18-431,845,737.18
3.其他
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本年提取
2.本年使用
(六)其他
四、本年年末余额4,286,313,339.007,638,405,188.27805,545,892.015,137,818,445.9017,868,082,865.18
法定代表人:周政 主管会计工作负责人:张建国 会计机构负责人:柴晶

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

一、 公司的基本情况

1.历史沿革

大悦城控股集团股份有限公司(以下简称本公司)系经原中共宝安县委以宝组(1982)007号文批准,于1983年2月24日正式成立的县属地方国营企业,原名为“宝安县城建设公司”。1993年2月,经深圳市宝安区人民政府以深宝府[1993]15号文批准,更名为“深圳市宝安区城建发展总公司”。1993年7月10日,经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]761号文批准,改组为募集设立的股份有限公司,更名为“深圳宝恒(集团)股份有限公司”,向社会公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易,并于1993年10月8日领取深企法字04498号(注册号19224718-9)企业法人营业执照。1993年10月,根据深圳市证券管理办公室深证办复[1993]116号文及深圳证券交易所深证市字[1993]第39号文批准,本公司采用募集设立方式向境内社会公众公开发行内资股(A股)股票50,000,000股,发行后公司股份总额达到200,000,000股,并于1993年10月8日起在深圳证券交易所挂牌交易。1996年12月18日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司更名为“深圳市宝恒(集团)股份有限公司”。2004年12月31日,深圳市宝安区投资管理公司(以下简称宝投公司)与中国粮油食品(集团)有限公司(后更名为中粮集团有限公司,以下简称中粮集团)签订《股权转让协议书》,经国务院国有资产监督管理委员会于2005年5月29日以国资产权[2005]536号批复,宝投公司将其所持有的本公司278,062,500股国家股转让予中粮集团。转让后,中粮集团持有本公司278,062,500股国家股,占总股本的59.63%,成为本公司第一大股东。2006年4月13日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司更名为“中粮地产(集团)股份有限公司”。2018年12月25日,公司收到证监会核发的《关于核准中粮地产(集团)股份有限公司向Vibrant Oak Limited(明毅有限公司)发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2018]2154号),证监会核准公司向Vibrant Oak Limited(明毅有限公司)发行2,112,138,742股股份购买资产并非公开发行募集配套资金不超过2,425,781,400元。2019年1月,公司向明毅有限公司购买的标的资产大悦城地产有限公司(以下简称大悦城地产)9,133,667,644股普通股股份已登记至公司名下,标的资产已完成过户。公司向明毅有限公司购买资产发行2,112,138,742股已于2019年2月26日在深圳证券交易所上市。本次股份发行后公司总股本增至3,925,870,338股。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

2019年3月1日,本公司召开第九届董事会第三十一次会议,2019年3月18日召开2019年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称及证券简称的议案》,公司名称原为:中粮地产(集团)股份有限公司;现变更为:大悦城控股集团股份有限公司;公司证券简称原为:中粮地产,现变更为:大悦城。公司证券代码保持不变,仍为“000031”。2019年3月20日,公司完成了相关工商变更登记手续,取得了深圳市市场监督管理局换发的《营业执照》,公司已由“中粮地产(集团)股份有限公司”正式更名为“大悦城控股集团股份有限公司”。2019年12月,本公司采用非公开方式募集配套资金,发行人民币普通股360,443,001.00股,发行价格为人民币6.73元/股。募集资金总额人民币2,425,781,396.73元。本公司母公司为Vibrant Oak Limited(明毅有限公司),控股股东是中粮集团。截至2020年6月30日,中粮集团直接持有本公司20.00%股权,通过明毅有限公司间接持有49.28%股权,合计持有本公司69.28%股权。

本公司法定代表人:周政;企业统一社会信用代码:914403001922471899;注册地址:

深圳市宝安区新安街道3区龙井二路3号中粮地产集团中心第1层101室。

2.所处行业

本公司所属行业为房地产业。

3.经营范围

本公司经批准的经营范围为房地产开发经营、国内商业、物资供销业(不含专营、专卖、专控商品)、建筑技术咨询、进出口贸易。本公司的主营业务:商品房开发、物业租赁等。

4.主要产品和服务

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要产品和服务为住宅、商业物业、工业物业、酒店经营。

二、 合并财务报表范围

本集团本期纳入合并范围的子公司共267户,结构化主体1户。其中,本期因非同一控制下企业合并增加子公司1户,本期因同一控制下企业合并增加子公司1户,因其他原因合并范围变动,详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

三、 财务报表的编制基础

1.编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2.持续经营

本集团至本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

四、 重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

本集团所属从事房地产产品开发与销售业务之下属子公司正常营业周期通常超过一年,本集团以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本集团境内公司经营所处的主要经济环境中的货币,本集团境内公司以人民币为记账本位币。本集团之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本公司在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目, 本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短(一般为从购买日起三个月内到期)不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

9. 外币业务和外币财务报表折算

(1)外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的当期加权平均汇率(或实际情况)折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

10. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产

1)金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的,按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额,其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的,此类金融资产,除信用减值

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损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,计入当期损益。本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。2)金融资产转移的确认依据和计量方法本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2)金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,(相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露)。按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债,(根据实际情况进行披露具体金融负债内容)。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外,本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2)金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

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本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

(4)金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理,不确认权益工具的公允价值变动。

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(6)金融资产减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、其他流动资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融资产的预期信用损失分别进行计量。金融资产自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融资产自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该资产整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该资产整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融资产,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据及应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

确定组合的依据如下:

组合名称确定组合依据
组合1应收银行承兑汇票。
组合2应收账款及其他应收款--应收中粮集团有限公司及其控制的企业的应收项。
组合3应收账款及其他应收款--应收政府有关机构款项、保证金、押金、定金等。
组合4其他应收款--应收合营企业、联营企业及其他关联方款项。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

组合5应收账款及其他应收款-除上述组合之外的应收款项。

对于划分为组合的应收票据,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。

(7)金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

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11. 存货

(1)存货的分类

存货按成本进行初始计量。存货按房地产开发产品、非开发产品分类。房地产开发产品包括开发产品、出租开发产品、开发成本。非房地产开发产品为库存商品及其他。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价。开发产品的成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用,亦计入开发成本。待项目完工并验收合格后按实际成本自开发成本转入开发产品。发出开发产品的成本按个别计价法计算确定。出租开发产品按实际成本入账,按本集团同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。出租开发产品出售时,按相关开发产品摊余价值结转相应营业成本。

非房地产开发产品成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。发出库存商品的成本按加权平均法计算确定;非房地产开发产品在取得时按实际成本入账。

(3)建造合同形成的存货

建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

(4)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值,是指在公司的日常经营活动中,存货的估计售价减去估计至完工时将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,按成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,可以按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品

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系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(5)存货的盘存制度为永续盘存制。

(6)低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法进行摊销。

12. 合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。

(2)合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述10.(6)金融资产减值相关内容描述。

13. 合同成本

(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(2)与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3)与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

14. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。

控制是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

重大影响是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所享有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。本集团在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,对投资性房地产按照本集团固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。本集团投资性房地产采用平均年限方法计提折旧或摊销。对投资性房地产按照本集团固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、酒店业家具、房屋装修、办公设备及其他等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物20-500-101.8—5
机器设备10-1556.3—9.5
运输工具5-1059.5—19
酒店业家具5519
房屋装修5-10010-20
办公设备及其他5-1059.5—19

本集团于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

17. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

18. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 使用权资产

大悦城地产及其下属子公司执行新租赁准则,其中与使用权资产相关的会计政策如下:

使用权资产,是指大悦城地产及其下属子公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

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(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(1)初始计量

在租赁期开始日,大悦城地产及其下属子公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;4)为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,大悦城地产及其下属子公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

大悦城地产及其下属子公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

(3)使用权资产的折旧。

自租赁期开始日起,大悦城地产及其下属子公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧(如果企业选择自租赁期开始的下月计提折旧,需要根据描述具体情况)。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

大悦城地产及其下属子公司在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

大悦城地产及其下属子公司在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

如果使用权资产发生减值,大悦城地产及其下属子公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

20. 无形资产

本集团无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方

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拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核。

21. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、经营租赁资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每期末均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

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22. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括固定资产改良支出和其他费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。长期待摊费用为已经支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。

23. 合同负债

本集团执行新收入准则,其中与合同负债相关的会计政策如下:

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

24. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司存在设定受益计划,应说明具体会计处理方法。

辞退福利是由于本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付补偿款,按照其他长期职工薪酬处理。

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理。

25. 租赁负债

大悦城地产及其下属子公司执行新租赁准则,其中与租赁负债相关的会计政策如下:

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(1)初始计量

大悦城地产及其下属子公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1)租赁付款额租赁付款额,是指大悦城地产及其下属子公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③大悦城地产及其下属子公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出大悦城地产及其下属子公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据大悦城地产及其下属子公司提供的担保余值预计应支付的款项。2)折现率在计算租赁付款额的现值时,大悦城地产及其下属子公司采用租赁内含利率作为折现率,该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。大悦城地产及其下属子公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,大悦城地产及其下属子公司按以下原则对租赁负债进行后续计量:

1)确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;2)支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;3)因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。

按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指大悦城地产及其下属子公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,大悦城地产及其下属子公司所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,大悦城地产及其下属子公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,大悦城地产及其下属子公司将剩余金额计入当期损益。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

1)固定付款额发生变动;2)余值预计的应付金额发生变动;3)用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;4)购买选择权的评估结果发生变化;5)续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

26. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

27. 股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

28. 优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债,按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量,其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

归类为权益工具的优先股、永续债,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益,其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理,回购或注销作为权益变动处理。

29. 套期会计

为规避某些风险,本集团把某些金融工具作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期,本集团采用套期会计方法进行处理。本集团的套期包括公允价值套期、现金流量套期以及对境外经营净投资的套期。对确定承诺的外汇风险进行的套期,本集团作为现金流量套期处理。

本集团在套期开始时,正式指定套期工具与被套期项目,并准备关于套期关系和本集团从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。此外,在套期开始及之后,本集团会持续地对套期有效性进行评估。

(1)公允价值套期

被指定为公允价值套期且符合条件的套期工具,其产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得和损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。如果被套期项目是以公允价值计量的,则被套期项目因被套期风险形成的利得或损失,无需调整被套期项目的账面价值,相关利得和损失计入当期损益或者其他综合收益。

当本集团撤销对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时,终止运用套期会计。

(2)现金流量套期

被指定为现金流量套期且符合条件的套期工具,其产生的利得或损失中属于套期有效的部分作为现金流量套期储备,计入其他综合收益,无效套期部分计入当期损益。

如果预期交易使本集团随后确认一项非金融资产或非金融负债,或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时,本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。除此之外的现金流量套期,本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入当期损益。

如果预期原计入其他综合收益的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补的,则将不能弥补的部分转出,计入当期损益。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时,已计入其他综合收益的累计现金流量套期储备,在未来现金流量预期仍会发生时予以保留,在未来现金流量预期不再发生时,从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)境外经营净投资套期

境外经营净投资的套期采用与现金流量套期类似的方法进行核算。套期工具的利得或损失中,属于套期有效的部分确认为其他综合收益,套期无效部分的利得或损失则计入当期损益。

已计入其他综合收益的利得和损失,在处置境外经营时,自其他综合收益转出,计入当期损益。

30. 收入确认原则和计量方法

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

满足下列条件之一时,本集团属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;

(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

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对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

(1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利;

(2)本集团已将该商品的实物转移给客户;

(3)本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

(4)客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注四、

12)。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1)房地产销售

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求,满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售,本集团在该段时间内按履约进度确认收入;其他的房地产销售在房产完工并验收合格,签订了销售合同,达到销售合同约定的交付条件,取得了买方按销售合同约定交付房产的的付款证明,在客户取得相关商品或服务控制权时点,确认销售收入的实现。

(2)物业出租

本集团在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。

(3)物业管理及酒店运营

本集团在提供物业代理及管理、酒店经营及管理服务提供相关服务时确认收入。

31. 政府补助

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

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2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益(由企业选择一种方式确认),确认为递延收益的与资产相关的政府补助,在相关资产使用寿命内按照平均分配方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本(由企业选择一种方式确认)。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

本集团取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用(或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用)。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本集团,本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。

本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

32. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认

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2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

33. 租赁

(1)大悦城地产及其下属子公司执行新租赁准则,具体内容如下:

1)租赁的识别租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,大悦城地产及其下属子公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,大悦城地产及其下属子公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,大悦城地产及其下属子公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,大悦城地产及其下属子公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。2)大悦城地产及其下属子公司作为承租人

①租赁初始计量

在租赁期开始日,大悦城地产及其下属子公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量,包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额),发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

大悦城地产及其下属子公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。

②租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

租赁发生变更且同时符合下列条件的,大悦城地产及其下属子公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:A、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,大悦城地产及其下属子公司按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,大悦城地产及其下属子公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,大悦城地产及其下属子公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,大悦城地产及其下属子公司区分以下情形进行会计处理:A、租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。B、其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

③短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,大悦城地产及其下属子公司选择不确认使用权资产和租赁负债。大悦城地产及其下属子公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

3)大悦城地产及其下属子公司为出租人

在评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,大悦城地产及其下属子公司作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,大悦城地产及其下属子公司通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%。);

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

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2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

一项租赁存在下列一项或多项迹象的,大悦城地产及其下属子公司也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。4)融资租赁会计处理

①初始计量

在租赁期开始日,大悦城地产及其下属子公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。大悦城地产及其下属子公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:A、承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B、取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;C、购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;D、承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E、由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

②后续计量

大悦城地产及其下属子公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

③租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,大悦城地产及其下属子公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:A、该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;B、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,大悦城地产及其下属子公司自租赁变更生效

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。5)经营租赁的会计处理

①租金的处理

在租赁期内各个期间,大悦城地产及其下属子公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

②提供的激励措施

提供免租期的,大悦城地产及其下属子公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。大悦城地产及其下属子公司承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

③初始直接费用

大悦城地产及其下属子公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

④折旧

对于经营租赁资产中的固定资产,大悦城地产及其下属子公司采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

⑤可变租赁付款额

大悦城地产及其下属子公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

⑥经营租赁的变更

经营租赁发生变更的,大悦城地产及其下属子公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)除大悦城地产及其下属子公司外,本集团内其他子公司未执行新租赁准则,其执行的租赁准则内容如下:

1)实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

2)经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

3)融资租赁在租赁期开始日,按租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用,在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

34. 质量保证金

施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额,列入“其他应付款”,待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。

35. 维修基金

本集团之物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金,计入“其他应付款-物业专项维修基金”,专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。

36. 重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

除大悦城地产及其下属子公司外,本公司及其他子公司于2020年1月1日起执行了财政部于2017年颁布的《企业会计准则第14号——收入》(财会【2017】22号,以下简称新收入准则)。

执行新收入准则,本公司及其他子公司按照准则的规范重新评估其主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面,并按照其规定,根据首次执行新收入准则的累积影响金额调整首次执行该准则当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对2019年度财务报表不予调整。

执行新收入准则前,本公司对房地产销售中发生的代理佣金全部计入当期销售费用;执行新收入准则后,对销售佣金,属于为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为其他流动资产,属于履约义务中已履行部分相关的支出,列入当期销售费用,相应调整了其他流动资产和未分配利润、少数股东权益等项目。本公司将应向客户产生交付义务的“预收款项”中不含税金额部分重分类至“合同负债”,税额部分自“预收款项”、“其他应付款”重分类至“其他流动负债”。合并资产负债表项目调整如下:

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

报表项目合并报表
2019年12月31日调整数2020年1月1日
其他流动资产4,786,014,291.1635,476,140.214,821,490,431.37
未分配利润5,544,702,579.6824,307,490.495,569,010,070.17
少数股东权益23,130,063,139.2911,168,649.7223,141,231,789.01
预收款项29,792,315,314.27-29,491,345,901.08300,969,413.19
合同负债7,781,447,545.7827,988,749,171.6235,770,196,717.40
其他应付款12,985,391,788.00-692,133,524.3212,293,258,263.68
其他流动负债0.002,194,730,253.782,194,730,253.78

(续)

报表项目母公司报表
2019年12月31日调整数2020年1月1日
预收款项17,458,912.69-15,959,298.001,499,614.69
合同负债0.0015,314,525.6915,314,525.69
其他流动负债0.00644,772.31644,772.31

(2)重要会计估计变更

本集团本报告期未发生需要披露的重大会计估计变更事项。

五、 税项

1. 主要税种及税率

税种具体税率情况
增值税应税收入按3%、5%、9%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 本集团发生增值税应收收入:房地产销售(除简易征收方式外)、部分租赁收入(2016年4月30前取得)、建筑、装修、喷涂收入,原适用税率10%。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税[2019]39号)规定,自2019年4月1日起,适用税率由10%调整为9%。具体情况如下: ①商品房销售收入:2016年4月30日前开工的项目,适用简易征收方式,税率5%;2016年4月30日后开工的项目,以扣减土地价款后的收入为计税额,适用一般征收方式,税率9%;

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

税种具体税率情况
②建筑、装修、喷涂收入适用税率9%; ③租赁收入适用税率:小微企业,税率3%;2016年4月30日前取得的不动产,税率5%;其他租赁,税率9%; ④酒店经营使用税率6%; ⑤物业管理收入以及利息收入适用税率6%。
城市维护建设税按增值税额的1%、5%及7%计缴。
教育费附加按增值税额的3%计缴。
地方教育费附加按增值税额的2%计缴。
企业所得税本集团依据注册地不同按不同的税率计缴企业所得税,其中: 注册地在中国大陆的公司按应纳税所得额的25%计缴企业所得税; 注册地在香港的公司按16.5%缴纳利得税; 注册地在英属维尔京群岛、百慕达群岛、萨摩亚的公司,无须缴纳任何所得税。 除符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免税外,中国境内居民企业向未在中国境内设立机构、场所的非居民企业分配股息、红利等权益性投资收益,应在作出利润分配决定的日期代扣代缴企业所得税。如实际支付时间先于利润分配决定日期的,应在实际支付时代扣代缴企业所得税。
房产税从价计征的按照房产原值的70%为纳税基准,年税率为1.2%;从租计征的(即房产出租的),以房产租金收入为计税依据,税率为12%。
土地增值税按实际增值额和规定税率缴纳土地增值税。
土地使用税采用定额税率,每个幅度税额的差距规定为20倍,每平方米年税额如下:大城市50万人口以上,每平方米1.5元至30元;中等城市人口20-50万,每平方米1.2元至24元;小城市人口20万以下,每平方米0.9元至18元;县城、建制镇、工矿区每平方米0.6元至12元。 经省、自治区、直辖市人民政府批准,经济落后地区的土地使用税适用税额标准可以在税法规定的最低税额的30%以内适当降低;经济发达地区的适用税额标准可以适当提高,但须报财政部批准。
个人所得税员工的个人所得税由本集团代扣代缴。

2. 税收优惠

根据深圳市地方税务局宝安征收管理分局的批复,本公司及深圳地区的下属子公司的新建房产自竣工当月起三年内免交房产税。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

根据重庆市城乡建设委员会关于印发《重庆市绿色建筑评价标识管理办法》(试行)【渝建[2011]117号】的通知:取得重庆市绿色建筑竣工标识的工程项目,可按有关规定向相关部门申请享受国家及重庆市有关税收优惠政策,所得税按15%计算。本公司下属子公司重庆金悦汇房地产开发有限责任公司重庆浣溪锦云项目通过生态小区评审会评审,2020年第一季度其企业所得税减按15%缴纳;2020年第二季度,停止生态小区项目,其企业所得税按25%缴纳。

本集团符合小微企业条件的子公司所得额减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

六、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指2020年1月1日,“期末”系指2020年6月30日,“本期”系指2020年1月1日至6月30日,“上期”系指2019年1月1日至6月30日,货币单位除非特别注释的,其他均为人民币元。

1. 货币资金

项目期末余额年初余额
库存现金1,079,142.181,468,432.93
银行存款35,370,277,365.7127,549,156,824.93
其他货币资金44,836,367.9557,696,783.90
合计35,416,192,875.8427,608,322,041.76
其中:存放在境外的款项总额2,023,630,984.031,317,886,170.39

注:其他货币资金期末余额为44,836,367.95元,主要为深圳祥云国际项目回迁安置房建设基金、按揭保证金以及支付宝、微信和pos机的在途资金。所有权或使用权受限的货币资金详见附注六、57.所有权或使用权受到限制的资产。

2. 交易性金融资产

项目期末余额年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产46,818,040.0051,902,900.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

3. 应收账款

(1)应收账款按坏账计提方法分类列示

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备2,444,251.280.412,444,251.28100.000.00
按组合计提坏账准备599,741,190.9999.5969,984,671.0911.67529,756,519.90
合计602,185,442.27100.0072,428,922.37——529,756,519.90

(续)

类别年初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备3,880,393.360.993,880,393.36100.000.00
按组合计提坏账准备387,798,932.2199.0164,622,529.8216.66323,176,402.39
合计391,679,325.57100.0068,502,923.18——323,176,402.39

1) 按单项计提应收账款坏账准备

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
成都中粮悦街商户租金2,392,024.802,392,024.80100.00预计无法收回
朝阳大悦城商户租金52,226.4852,226.48100.00预计无法收回
合计2,444,251.282,444,251.28————

2) 按组合计提应收账款坏账准备

类别期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
按组合计提坏账准备599,741,190.9969,984,671.0911.67

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(2)应收账款按账龄列示

账龄期末余额
3个月以内(含3个月)347,652,269.26
3个月以上—1年(含1年)146,032,123.23
1年以上—2年(含2年)39,101,833.33
2年以上—3年(含3年)17,432,886.28
3年以上51,966,330.17
小计602,185,442.27
减:坏账准备72,428,922.37
合计529,756,519.90

(3)本期应收账款坏账准备情况

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备3,880,393.361,414.671,436,142.081,414.670.002,444,251.28
按组合计提坏账准备64,622,529.825,931,465.42427,188.46142,135.690.0069,984,671.09
合计68,502,923.185,932,880.091,863,330.54143,550.360.0072,428,922.37

本期无重要的坏账准备收回或转回金额。

(4)本期实际核销的应收账款

项目核销金额
实际核销的应收账款143,550.36

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
永旺商业有限公司北京朝阳分公司24,514,223.301年以内4.07220,013.45
北京市保障性住房建设投资中心22,585,477.502-3年3.7511,292,738.75
绫致时装(天津)有限公司19,810,921.051年以内3.29942,310.25
博天环境集团股份有限公司17,146,232.953个月以内2.850.00
橙天嘉禾影城(中国)有限公司11,814,282.012年以内1.961,428,007.71
合计95,871,136.81——15.9213,883,070.16

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

4. 预付款项

(1) 预付款项账龄

项目期末余额年初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内690,839,932.6489.44855,954,157.2695.94
1-2年65,798,754.208.5222,714,784.962.55
2-3年8,109,759.821.055,516,890.980.61
3年以上7,661,692.820.998,011,611.720.90
合计772,410,139.48100.00892,197,444.92100.00

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)
西安市长安区韦曲街道办事处319,168,892.001年以内41.32
四川天府新区眉山管理委员会42,600,000.001年以内5.52
沈阳市自然资源局苏家屯分局36,757,382.051年以内4.76
国网江苏省电力有限公司供电分公司38,355,562.982年以内4.97
天府新区眉山管委会住房建设和交通运输局12,733,863.101年之内1.65
合计449,615,700.13——58.22

5. 其他应收款

项目期末余额年初余额
应收利息54,793,301.111,849,878.57
应收股利6,602,144.450.00
其他应收款25,413,294,905.0824,435,484,091.85
合计25,474,690,350.6424,437,333,970.42

5.1应收利息

项目期末余额年初余额
委托贷款54,793,301.111,849,878.57
合计54,793,301.111,849,878.57

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

5.2应收股利

项目期末余额年初余额
普通股股利6,602,144.450.00
合计6,602,144.450.00

5.3其他应收款

(1)其他应收款按款项性质分类

款项性质期末余额年初余额
保证金及押金1,226,092,033.13692,646,337.17
往来款22,988,732,724.0123,761,092,946.12
股权收购款1,234,713,800.000.00
其他207,889,991.10261,354,479.98
小计25,657,428,548.2424,715,093,763.27
减:坏账准备244,133,643.16279,609,671.42
合计25,413,294,905.0824,435,484,091.85

注:其他主要包括应收代收代付及代垫款项、水电费、服务费、保洁费、维修费、装修补贴款、保险费等。

(2)其他应收款坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额189,994,218.5287,803,150.671,812,302.23279,609,671.42
2020年1月1日其他应收款账面余额在本期————————
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提7,353,383.286,912,549.58197,971.0614,463,903.92
本期转回37,483,711.5812,332,530.870.0049,816,242.45
本期转销0.000.000.000.00

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
本期核销0.000.00123,689.73123,689.73
其他变动0.000.000.000.00
2020年6月30日余额159,863,890.2282,383,169.381,886,583.56244,133,643.16

(3)其他应收款按账龄列示

账龄期末余额
3个月以内(含3个月)15,752,334,764.56
3个月以上—1年(含1年)4,460,587,970.28
1年以上—2年(含2年)4,689,011,258.56
2年以上—3年(含3年)407,669,885.22
3年以上347,824,669.62
小计25,657,428,548.24
减:坏账准备244,133,643.16
合计25,413,294,905.08

(4)其他应收款坏账准备情况

类别年初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备1,812,302.23197,971.060.00123,689.730.001,886,583.56
按组合计提坏账准备277,797,369.1914,265,932.8649,816,242.450.000.00242,247,059.60
合计279,609,671.4214,463,903.9249,816,242.45123,689.730.00244,133,643.16

其中本期重要的坏账准备收回或转回金额:

单位名称收回或转回金额收回方式收回或转回原因
北京恒合悦兴置业有限公司15,759,551.17货币款项收回
北京正德瑞祥房地产开发有限公司3,033,988.51货币款项收回
天津金航置业有限公司2,971,482.26货币款项收回
合计21,765,021.94————

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(5)本期实际核销的应收账款

项目核销金额
实际核销的其他应收款123,689.73

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
昆明螺蛳湾国悦置地有限公司往来款2,398,593,905.742年以内9.350.00
佛山市鹏悦置业有限公司往来款2,393,699,825.302年以内9.3323,936,998.25
深圳中益长昌投资有限公司往来款2,071,780,276.102年以内8.0720,717,802.76
北京悦恒置业有限公司往来款1,809,755,813.023年以内7.0518,097,558.14
北京恒合悦兴置业有限公司往来款1,210,051,453.632年以内4.7212,100,514.54
合计——9,883,881,273.79——38.5274,852,873.69

6. 存货

(1) 存货分类

项目期末余额
账面余额其中:借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值
开发产品12,274,552,460.741,066,203,248.4496,639,859.0912,177,912,601.65
开发成本67,952,014,274.944,433,220,580.94477,715,192.4667,474,299,082.48
出租开发产品1,717,235,206.3347,918,841.000.001,717,235,206.33
其他存货25,758,745.330.0062,191.7525,696,553.58
合计81,969,560,687.345,547,342,670.38574,417,243.3081,395,143,444.04

(续)

项目年初余额
账面余额其中:借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值
开发产品14,117,479,149.871,534,136,187.4598,088,946.2714,019,390,203.60
开发成本60,670,446,020.233,956,676,194.66267,396,497.5060,403,049,522.73
出租开发产品1,320,249,325.9833,140,380.670.001,320,249,325.98
其他存货26,206,830.740.0062,191.7526,144,638.99

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目年初余额
账面余额其中:借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值
合计76,134,381,326.825,523,952,762.78365,547,635.5275,768,833,691.30

本集团本报告期借款利息费用的资本化率为6.12%(2019年6.32%)

(2) 开发产品明细

项目名称最近一期竣工时间年初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备
青岛金沙中粮祥云2019年12月0.00241,090,258.05241,090,258.050.000.00
重庆大悦祥云2020年6月0.00876,340,980.26248,363,723.31627,977,256.950.00
上海前滩项目2019年12月42,186,402.871,383,951,806.549,518,778.051,416,619,431.360.00
上海海景壹号2012年12月24,767,246.87-36,848.1024,730,398.770.000.00
上海静安大悦城·天悦壹号商铺、车位2017年7月244,969,241.010.00-38,438.21245,007,679.220.00
成都大悦城-悦街、写字楼2015年12月109,217,290.370.000.00109,217,290.3721,728,325.53
海南中粮?红塘悦海2018年9月122,225,846.56-265,440.9638,219,026.0983,741,379.510.00
杭州大悦城—商铺2020年2月0.00647,608,486.28321,784,645.70325,823,840.580.00
深圳中粮凤凰里2016年11月5,353,971.422,284,454.142,842,222.974,796,202.590.00
深圳一品澜山2014年6月134,620,674.700.0017,635,146.57116,985,528.130.00
中粮云景国际2019年7月3,393,603,269.6112,219,781.43562,798,678.682,843,024,372.360.00
长沙北纬28度2019年4月154,219,598.732,091,240.7631,811,854.23124,498,985.260.00
上海翡翠别墅2015年12月56,791,744.720.000.0056,791,744.720.00
上海南桥半岛2019年7月47,780,909.520.0030,708.1247,750,201.400.00
成都御岭湾2017年10月67,833,577.54-40,294,681.20-25,598,503.7053,137,400.0413,365,209.59
重庆鸿云2018年11月41,847,898.390.005,859,808.2935,988,090.100.00
成都祥云国际2015年4月28,304,373.80-486,719.70-456,625.2728,274,279.3795,903.59
成都香榭丽都2012年9月4,348,799.37-1,513,585.71-1,513,585.714,348,799.370.00
成都香颂丽都2015年6月84,207,134.83-22,753,955.381,186,167.4860,267,011.9721,219,507.56
成都中粮锦云2015年12月385,648,045.04-19,461,026.21185,873,305.15180,313,713.680.00
成都中粮鸿云2016年12月33,780,921.33-1,964,651.95753,988.9731,062,280.410.00
成都中粮祥云里2019年11月85,561,176.9331,821,763.4319,773,895.6097,609,044.760.00
南京彩云居2012年11月282,337.450.007,663.46274,673.990.00

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目名称最近一期竣工时间年初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备
南京中粮祥云2018年12月31,005,912.50-2,811,689.408,948,176.1819,246,046.920.00
南京中粮鸿云坊2018年3月167,900,933.7834,386,338.6615,120,253.23187,167,019.2140,230,912.82
北京祥云国际2015年9月117,928,149.791,071,525.46-1,327,132.43120,326,807.680.00
北京中粮瑞府2019年11月1,184,456,695.907,631,826.93402,734,537.49789,353,985.340.00
中粮祥云壹品2017年9月21,589,651.450.000.0021,589,651.450.00
天津中粮大道2018年9月8,997,684.690.00963,002.458,034,682.240.00
沈阳中粮隆玺2019年8月309,524,308.754,879,476.27255,831,537.0758,572,247.950.00
烟台中粮朗云2016年11月45,831,257.323,945,948.290.0049,777,205.610.00
深圳天悦壹号2018年12月580,527,000.1299,213.21500,197,228.2580,428,985.080.00
69区创芯研发中心2018年12月1,071,011,231.5011,197,351.76639,280,752.67442,927,830.590.00
深圳祥云国际2018年12月1,582,435,140.740.00546,395,169.271,036,039,971.470.00
苏州中粮祥云国际2019年9月801,738,233.4566,508,101.23832,301,830.6335,944,504.050.00
北京京西祥云2019年10月3,126,982,488.823,568,584.08801,173,236.852,329,377,836.050.00
成都中粮宸悦2020年1月0.0036,356,062.5210,243,036.7626,113,025.760.00
沈阳保利中粮堂悦2020年6月0.00326,466,033.5593,158,115.98233,307,917.570.00
沈阳中粮花熙祥云2020年2月0.00568,418,585.38225,583,047.75342,835,537.630.00
合计——14,117,479,149.874,172,349,219.626,015,275,908.7512,274,552,460.7496,639,859.09

(3) 开发成本明细

项目名称开工时间预计(或实际)竣工时间预计总投资额(万元)年初余额期末余额
亚龙湾一级土地开发2008年4月暂未确定暂未确定13,802,890.0521,506,045.71
成都一级土地开发2005年7月暂未确定190,000.0078,598,996.2777,844,885.22
成都酒城北地块2018年7月2021年9月80,000.00394,874,865.55426,384,831.56
上海静安大悦城二期北写字楼公寓/商业街2017年12月2021年6月682,255.005,276,047,371.905,439,154,390.38
杭州大悦城—公寓/商铺/写字楼2016年7月2020年9月388,842.222,558,449,985.711,944,453,783.34
青岛大悦城项目一期2018年6月2020年9月301,474.002,054,732,837.901,883,971,869.06
重庆大悦祥云2018年9月2022年11月565,900.321,896,713,052.091,272,739,669.93
青岛创智·中粮锦云2018年12月2021年3月120,000.00922,802,137.661,127,422,648.49
沈阳大悦城E馆2019年10月2022年10月96,849.0058,403,351.1572,026,380.82

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目名称开工时间预计(或实际)竣工时间预计总投资额(万元)年初余额期末余额
成都天府祥云2019年11月2022年10月461,333.301,143,862,352.961,224,546,066.71
三亚东岸片区商办地块2019年12月2022年7月168,200.00629,024,274.17757,734,476.42
西安上塔坡城中村改造项目暂未确定暂未确定暂未确定424,631,870.891,988,426,012.17
武汉光谷祥云2019年4月2022年8月267,968.001,570,014,866.521,783,298,053.90
济南市历城区七宗地块2020年3月2024年9月631,400.002,956,815,905.983,138,291,005.64
三亚市吉阳区总部经济及中央商务区东岸4地块2020年1月2024年5月暂未确定1,200,676,559.131,276,889,860.73
沈阳中粮隆玺2014年3月2025年10月877,470.00459,033,664.49460,007,597.44
沈阳保利中粮堂悦2018年6月2021年12月171,077.001,010,032,437.53783,262,816.38
沈阳中粮花熙祥云2018年8月2021年7月134,035.001,093,943,512.80601,910,211.47
沈阳锦云天城2018年10月2022年10月290,468.001,460,140,563.741,709,616,250.62
天津中粮大道2012年2月暂未确定1,630,367.921,051,449,930.921,054,221,437.56
成都御岭湾2007年1月暂未确定252,352.00195,959,791.77193,889,706.52
成都中粮武侯瑞府2018年6月2022年7月513,910.003,713,090,758.553,942,883,882.63
长沙北纬28度2010年1月2021年8月450,516.61379,220,095.59470,506,528.68
株洲锦云2019年7月2021年6月111,025.68459,838,615.02552,880,078.12
南京中粮鸿云坊2014年3月2020年12月467,558.00149,986,990.72126,308,490.55
南京中粮祥云2016年4月2021年5月263,568.001,129,320,012.631,293,988,550.38
南京颐和南园2006年11月2021年12月170,449.7621,277,762.2421,211,058.76
南京三金祥云2018年6月2021年9月126,200.00874,631,087.91917,648,221.94
南京珑悦2018年6月2020年12月215,000.001,662,875,977.991,704,645,668.17
南京央誉2018年6月2022年3月215,000.001,537,912,197.201,623,665,983.89
上海南桥半岛2013年3月2020年7月329,129.08834,893,034.30837,125,767.80
嘉兴秀湖祥云2018年11月2020年12月202,146.001,355,481,041.011,460,791,206.29
嘉兴江南国际城2018年6月2020年12月246,509.001,858,013,493.811,952,376,931.84
深圳祥云国际2016年8月2023年3月542,643.00731,421,927.76785,185,826.52
深圳天玺壹号2016年10月2021年6月581,402.003,781,287,011.014,044,871,712.71
深圳万宝项目未开工暂未确定暂未确定4,020,679.964,020,679.96
太仓湖畔祥云花苑2018年11月2020年9月86,004.31559,426,153.70599,291,678.94
成都珑悦锦云2018年5月2020年12月206,202.001,549,862,686.551,595,873,772.64
深圳福田大悦中心2020年11月2023年4月408,993.69420,993,693.21511,167,667.21

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目名称开工时间预计(或实际)竣工时间预计总投资额(万元)年初余额期末余额
杭州旭辉中粮朗香郡2018年9月2020年11月315,934.002,391,143,879.142,452,245,444.87
眉山仁寿首批5宗地块2019年12月2022年7月152,613.00318,772,406.55598,787,846.30
重庆浣溪锦云2019年8月2021年7月104,552.59555,690,362.24630,391,228.45
重庆祥云赋2019年12月2021年7月158,329.30815,430,742.94884,832,505.05
西安悦尚锦云2019年8月2021年8月119,629.00616,233,091.59660,506,227.82
天津中北祥云2018年3月2021年3月202,983.001,349,505,928.601,381,617,983.93
天津锦云悦府2020年10月2022年7月56,356.00205,710,825.62206,835,532.16
郑州龙湖北里项目暂未确定暂未确定暂未确定611,983.73611,983.73
成都中粮宸悦2018年6月2021年6月89,621.00578,603,175.23613,746,297.85
台州黄岩瑞府2020年2月2023年9月630,652.001,689,691,299.713,434,711,485.73
惠州龙门珑悦锦云2019年12月2022年10月148,036.86529,222,852.88561,216,886.51
广东江门新悦锦云2020年3月2022年5月228,000.001,276,548,395.271,300,744,096.26
大悦城控股孔雀城锦云航天府2019年6月2021年3月108,545.80360,434,690.05448,218,726.36
武汉柏林地铁小镇项目一期2020年4月2023年10月486,881.171,142,501,589.841,244,743,343.89
哈尔滨锦云世家2020年4月2022年9月142,642.65331,043,821.91372,860,023.37
沈阳隆悦祥云2020年3月2022年9月268,242.881,035,736,536.591,191,133,281.94
成都溪府鸿雲暂未确定暂未确定暂未确定0.00381,788,398.07
重庆中粮天悦壹号2013年8月2024年8月409,213.090.001,904,981,275.55
合计——————60,670,446,020.2367,952,014,274.94

(4) 出租开发产品明细

项目名称最近一期竣工时间年初余额本期增加本期减少期末余额跌价准备
出售本期计提折旧其他
沈阳中粮隆玺2017年1月441,461,012.360.000.006,604,801.080.00434,856,211.280.00
天津祥云名苑2015年8月6,881,166.460.000.000.000.006,881,166.460.00
成都中粮鸿云2016年12月182,013,124.672,921,267.770.000.000.00184,934,392.440.00
成都中粮锦云2015年12月350,479,996.67186,528,659.130.006,498,038.000.00530,510,617.800.00
长沙北纬28度2015年7月10,820,795.540.000.0058,670.040.0010,762,125.500.00
深圳祥云国际2018年12月16,960,042.330.000.000.000.0016,960,042.330.00
69区创芯研发中心2018年12月311,633,187.95228,739,962.570.008,042,500.000.00532,330,650.520.00
合计1,320,249,325.98418,189,889.470.0021,204,009.120.001,717,235,206.330.00

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(5) 存货跌价减值准备

项目年初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他转回或转销其他转出
成都祥云国际95,903.590.000.000.000.0095,903.59
成都香颂丽都21,219,507.560.000.000.000.0021,219,507.56
成都御岭湾13,365,209.590.000.000.000.0013,365,209.59
南京中粮鸿云坊41,680,000.000.000.001,449,087.180.0040,230,912.82
成都大悦城-悦街、写字楼21,728,325.530.000.000.000.0021,728,325.53
南京三金祥云159,132,027.610.000.000.000.00159,132,027.61
天津中北祥云73,579,153.90210,318,694.960.000.000.00283,897,848.86
杭州旭辉中粮朗香郡34,685,315.990.000.000.000.0034,685,315.99
其他存货(注)62,191.750.000.000.000.0062,191.75
合计365,547,635.52210,318,694.960.001,449,087.180.00574,417,243.30

注:其他存货为日常周转材料、办公用品等低值易耗品。

(6) 存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因

项目计提存货跌价准备的具体依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因
成都祥云国际商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。————
成都香颂丽都商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。————
成都御岭湾商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。————
南京三金祥云商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。————
成都大悦城-悦街、写字楼商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。————
天津中北祥云商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。————
南京中粮鸿云坊商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材料价值的可变现净值低于存货成本。——销售转出
杭州旭辉中粮朗香郡商品房的市场价格下降,导致产成品及相关原材————

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目计提存货跌价准备的具体依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因
料价值的可变现净值低于存货成本。

(7) 期末存货所有权或使用权受限情况详见附注六、57。

7. 一年内到期的非流动资产

项目期末余额年初余额
一年内到期的其他非流动资产(附注六、19)8,338,818.590.00
合计8,338,818.590.00

8. 其他流动资产

项目期末余额年初余额
预缴税费4,063,907,392.254,070,438,261.35
代理佣金96,947,544.52104,174,526.64
委托贷款445,739,692.37641,739,692.37
其他4,431,413.675,137,951.01
合计4,611,026,042.814,821,490,431.37

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

9. 长期股权投资

被投资单位年初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
一、合营企业
广州市鹏万房地产有限公司169,712,911.070.000.00-36,601.960.000.00
北京中粮万科置业有限公司155,556,775.860.000.001,481,645.340.000.00
北京鹏悦置业有限公司0.000.000.00-9,772,169.800.000.00
天津鑫驰房地产信息咨询有限公司583,729,906.660.000.00-6,927,286.310.000.00
北京悦恒置业有限公司250,814,987.140.000.00-69,939,881.090.000.00
北京恒合悦兴置业有限公司4,268,335.650.000.00-55,128,925.320.000.00
苏州市相之悦房地产开发有限公司485,116,048.690.000.00-1,962,820.340.000.00
重庆悦凯房地产开发有限公司5,455,799.220.000.00-3,949,637.310.000.00
宁波甬耀企业管理咨询有限公司61,860,794.310.000.001,191,583.480.000.00
杭州滨轼企业管理有限公司0.00102,000,000.000.00-794,446.710.000.00
上海置悦实业有限公司82,122,039.930.00118,050,616.35-1,504,696.240.000.00
佛山市鹏悦置业有限公司0.000.000.00-47,687,997.580.000.00
深圳中益长昌投资有限公司0.000.000.00-72,933,784.220.000.00
广州安合房地产开发有限公司1,783,085.650.000.00-499,056.100.000.00
武汉裕滕房地产开发有限公司184,610,976.270.000.00-686,399.820.000.00
武汉裕顺房地产开发有限公司118,632,215.380.000.00-242,791.920.000.00
纳什悦创(北京)科技有限公司0.00500,000.000.00-199,894.010.000.00
嘉兴卓达房地产开发有限公司0.006,000,000.000.00-257,731.590.000.00
武汉裕灿房地产开发有限公司0.00308,000,000.000.00-284.830.000.00
海南电影公社动画村有限公司34,314,353.930.000.00-825.990.000.00
中悦高和(天津)股权投资基金管理有限公司4,876,556.560.000.00-605,989.340.000.00
Garbo Commercial Prop Fund L.P814,323,067.280.000.00-17,674,311.870.000.00
常州京瑞房地产开发有限公司411,868,745.720.000.00-9,873,500.000.000.00
Colour Bridge Holding Ltd4,568,426,854.270.000.00-15,337,052.770.000.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

被投资单位年初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
中粮高和(天津)并购基金一号合伙企业(有限合伙)-母基金64,831,291.360.000.00-11,538,296.270.00180,114.44
中粮高和(天津)并购基金一号合伙企业(有限合伙)-子基金189,386,931.2180,000,000.000.00-89,460,711.120.00761,889.86
固安裕坤房地产开发有限公司0.00637,000,000.000.00-6,567,963.220.000.00
小计8,191,691,676.161,133,500,000.00118,050,616.35-420,909,826.910.00942,004.30
二、联营企业
深圳宝兴电线电缆制造有限公司125,898,505.600.000.00-3,143,711.320.000.00
天津润粮置业有限公司521,940,086.800.000.00-59,066,446.610.000.00
北京星华智本投资有限公司19,149,769.020.000.00-466,729.960.000.00
北京正德丰泽房地产开发有限公司0.000.000.00-11,402,616.400.000.00
北京辉广企业管理有限公司64,914,215.320.000.00-22,962,045.550.000.00
北京辉拓置业有限公司0.000.000.00-37.710.000.00
北京正德瑞祥房地产开发有限公司0.000.000.00-26,733,843.330.000.00
北京南悦房地产开发有限公司493,282,590.750.000.00-565,105.910.000.00
成都德康宏明工程项目管理有限公司10,429.880.000.001,138,682.290.000.00
南京雍祥房地产开发有限公司71,222,499.930.000.00-516,950.080.000.00
南京粮荣信房地产开发有限公司178,668,073.860.000.00-5,231,433.540.000.00
上海众承房地产开发有限公司259,252,786.560.000.00-8,436,882.300.000.00
中葛永茂(苏州)房地产开发有限公司7,989,314.990.000.00-575,846.230.000.00
苏州金悦璨房地产开发有限公司3,658,538.780.000.00-281,902.460.000.00
苏州安茂置业有限公司1,264,063,479.690.000.001,911,618.340.000.00
北京远创中辉房地产开发有限0.000.000.00-10,965,793.640.000.00

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

被投资单位年初余额本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动
公司
江门侨新置业有限公司50,005,413.460.000.00-178,427.150.000.00
北京新润致远房地产开发有限公司33,871,322.250.000.00-126,993.160.000.00
海南国际旅游岛会展股份有限公司2,086,582.240.000.00172,614.980.000.00
昆明螺蛳湾国悦置地有限公司17,428,067.540.000.00-1,375,980.480.000.00
小计3,113,441,676.670.000.00-148,807,830.220.000.00
合计11,305,133,352.831,133,500,000.00118,050,616.35-569,717,657.130.00942,004.30

(续)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广州市鹏万房地产有限公司0.000.000.00169,676,309.110.00
北京中粮万科置业有限公司0.000.000.00157,038,421.200.00
北京鹏悦置业有限公司0.000.009,772,169.800.000.00
天津鑫驰房地产信息咨询有限公司0.000.00-10,957,623.24565,844,997.110.00
北京悦恒置业有限公司0.000.00-1,068,413.92179,806,692.130.00
北京恒合悦兴置业有限公司0.000.0050,860,589.670.000.00
苏州市相之悦房地产开发有限公司0.000.000.00483,153,228.350.00
重庆悦凯房地产开发有限公司0.000.0013,102.721,519,264.630.00
宁波甬耀企业管理咨询有限公司0.000.000.0063,052,377.790.00
杭州滨轼企业管理有限公司0.000.00-1,332,363.1699,873,190.130.00
上海置悦实业有限公司0.000.0037,433,272.660.000.00
佛山市鹏悦置业有限公司0.000.0047,687,997.580.000.00
深圳中益长昌投资有限公司0.000.0072,933,784.220.000.00
广州安合房地产开发有限公司0.000.00-302,666.90981,362.650.00
武汉裕滕房地产开发有限公司0.000.000.00183,924,576.450.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
武汉裕顺房地产开发有限公司0.000.000.00118,389,423.460.00
纳什悦创(北京)科技有限公司0.000.000.00300,105.990.00
嘉兴卓达房地产开发有限公司0.000.00-4,978,637.81763,630.600.00
武汉裕灿房地产开发有限公司0.000.000.00307,999,715.170.00
海南电影公社动画村有限公司0.000.000.0034,313,527.940.00
中悦高和(天津)股权投资基金管理有限公司0.000.000.004,270,567.220.00
Garbo Commercial Prop Fund L.P0.000.000.00796,648,755.410.00
常州京瑞房地产开发有限公司0.000.00-14,110,308.12387,884,937.600.00
Colour Bridge Holding Ltd0.000.000.004,553,089,801.500.00
中粮高和(天津)并购基金一号合伙企业(有限合伙)-母基金0.000.000.0053,473,109.530.00
中粮高和(天津)并购基金一号合伙企业(有限合伙)-子基金0.000.000.00180,688,109.950.00
固安裕坤房地产开发有限公司0.000.00-326,173.59630,105,863.190.00
小计0.000.00185,624,729.918,972,797,967.110.00
二、联营企业
深圳宝兴电线电缆制造有限公司22,500,000.000.000.00100,254,794.280.00
天津润粮置业有限公司0.000.00-4,038,059.76458,835,580.430.00
北京星华智本投资有限公司0.000.000.0018,683,039.060.00
北京正德丰泽房地产开发有限公司0.000.0011,402,616.400.000.00
北京辉广企业管理有限公司0.000.000.0041,952,169.770.00
北京辉拓置业有限公司0.000.0037.710.000.00
北京正德瑞祥房地产开发有限公司0.000.0026,733,843.330.000.00
北京南悦房地产开发有限公司0.000.00-3,644,842.24489,072,642.600.00
成都德康宏明工程项目管理有限公司0.000.000.001,149,112.170.00
南京雍祥房地产开发有限公司0.000.00-205,134.4970,500,415.360.00
南京粮荣信房地产开发有限公司0.000.000.00173,436,640.320.00
上海众承房地产开发有限公司0.000.00945,077.01251,760,981.270.00
中葛永茂(苏州)房地产开发有限公0.000.000.007,413,468.760.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

被投资单位本期增减变动期末余额减值准备期末余额
宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
苏州金悦璨房地产开发有限公司0.000.000.003,376,636.320.00
苏州安茂置业有限公司0.000.00-123,373.801,265,851,724.230.00
北京远创中辉房地产开发有限公司0.000.0010,965,793.640.000.00
江门侨新置业有限公司0.000.000.0049,826,986.310.00
北京新润致远房地产开发有限公司0.000.00-5,557,071.3628,187,257.730.00
海南国际旅游岛会展股份有限公司0.000.000.002,259,197.220.00
昆明螺蛳湾国悦置地有限公司0.000.00-16,052,087.060.000.00
小计22,500,000.000.0020,426,799.382,962,560,645.830.00
合计22,500,000.000.00206,051,529.2911,935,358,612.940.00

10. 其他非流动金融资产

项目期末余额年初余额
权益工具投资36,237,644.0136,237,644.01
债务工具投资44,500,000.0038,000,000.00
合计80,737,644.0174,237,644.01

11. 投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.年初余额27,714,097,272.816,870,331,658.741,977,775,259.4536,562,204,191.00
2.本期增加金额348,278,318.330.00159,215,292.79507,493,611.12
(1)外购144,864,976.380.00159,215,292.79304,080,269.17
(2)存货\固定资产\在建工程\无形资产转入6,916,351.560.000.006,916,351.56
(3)企业合并增加0.000.000.000.00
(4)其他增加196,496,990.390.000.00196,496,990.39
3.本期减少金额693,556,464.86833,251,156.39182,214,335.131,709,021,956.38
(1)处置2,901,471.310.000.002,901,471.31

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
(2)其他减少690,654,993.55833,251,156.39182,214,335.131,706,120,485.07
4.期末余额27,368,819,126.286,037,080,502.351,954,776,217.1135,360,675,845.74
二、累计折旧和累计摊销
1.年初余额6,060,842,348.011,130,650,514.090.007,191,492,862.10
2.本期增加金额450,367,755.7763,600,142.450.00513,967,898.22
(1)计提或摊销408,311,607.7763,600,142.450.00471,911,750.22
(2)存货\固定资产\无形资产\在建工程转入466,825.770.000.00466,825.77
(3)其他增加41,589,322.230.000.0041,589,322.23
3.本期减少金额9,789,290.6141,589,322.230.0051,378,612.84
(1)处置2,270,793.670.000.002,270,793.67
(2)其他减少7,518,496.9441,589,322.230.0049,107,819.17
4.期末余额6,501,420,813.171,152,661,334.310.007,654,082,147.48
三、减值准备
1.年初余额83,513,227.520.000.0083,513,227.52
2.本期增加金额0.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.00
(2)其他增加0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.00
(2)其他减少0.000.000.000.00
4.期末余额83,513,227.520.000.0083,513,227.52
四、账面价值
1.期末账面价值20,783,885,085.594,884,419,168.041,954,776,217.1127,623,080,470.74
2.年初账面价值21,569,741,697.285,739,681,144.651,977,775,259.4529,287,198,101.38

注:本公司下属子公司大悦城地产为香港上市公司,股份代码00207.HK,其在香港公开披露的财务数据采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。截至2020年6月30日,其投资性房地产公允价值为5,588,227.38万元。本集团编制合并报表时按照公司会计政策对大悦城地产的投资性房地产采用成本模式进行后续计量。

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

截至2020年6月30日,投资性房地产未办产权原值为307,555.34万元,净值257,694.56万元,主要为杭州大悦城自持物业,尚未办理产权证明。

12. 固定资产

项目期末账面价值年初账面价值
固定资产4,113,780,509.354,218,676,888.57
固定资产清理17,231,940.086,140,153.12
合计4,131,012,449.434,224,817,041.69

12.1固定资产

(1) 固定资产情况

项目房屋及 建筑物机器设备运输工具房屋装修酒店业家具办公设备 及其他合计
一、账面原值
1.年初余额4,998,726,549.47652,171,131.13111,057,967.2344,995,695.65199,041,028.23622,074,371.196,628,066,742.90
2.本期增加金额952,108.512,345,724.961,249,773.8922,976,063.481,056,726.0428,898,697.8657,479,094.74
(1)购置952,108.511,728,195.961,249,773.891,784,088.161,053,303.5510,332,313.3017,099,783.37
(2)存货\在建工程转入0.000.000.003,001,790.290.000.003,001,790.29
(3)企业合并增加0.000.000.000.000.000.000.00
(4)其他增加0.00617,529.000.0018,190,185.033,422.4918,566,384.5637,377,521.08
3.本期减少金额32,710,519.1920,140,344.401,164,049.3318,616,467.0916,920.003,918,051.5676,566,351.57
(1)处置或报废30,893,707.95216,046.451,164,049.330.0016,920.003,918,051.5636,208,775.29
(2)转入投资性房地产1,529,189.550.000.000.000.000.001,529,189.55
(3)其他减少287,621.6919,924,297.950.0018,616,467.090.000.0038,828,386.73
4.期末余额4,966,968,138.79634,376,511.69111,143,691.7949,355,292.04200,080,834.27647,055,017.496,608,979,486.07
二、累计折旧
1.年初余额1,102,411,713.33406,666,343.5188,129,017.1535,896,600.51175,083,558.53411,183,104.792,219,370,337.82
2.本期增加金额75,277,638.7121,665,862.053,377,578.7115,986,927.422,718,433.8135,159,647.59154,186,088.29
(1)计提75,277,638.7121,080,078.333,377,578.711,452,707.002,715,011.3220,477,791.68124,380,805.75
(2)企业合并增加0.000.000.000.000.000.000.00
(3)其他增加0.00585,783.720.0014,534,220.423,422.4914,681,855.9129,805,282.54
3.本期减少金额11,388,097.0917,226,803.771,148,439.9314,960,502.4816,920.003,663,766.0048,404,529.27
(1)处置或报废10,921,271.32204,289.831,148,439.930.0016,920.003,663,766.0015,954,687.08
(2)转入投资性房地产466,825.770.000.000.000.000.00466,825.77

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目房屋及 建筑物机器设备运输工具房屋装修酒店业家具办公设备 及其他合计
(3)其他减少0.0017,022,513.940.0014,960,502.480.000.0031,983,016.42
4.期末余额1,166,301,254.95411,105,401.7990,358,155.9336,923,025.45177,785,072.34442,678,986.382,325,151,896.84
三、减值准备
1.年初余额166,482,663.7518,572,024.730.000.000.004,964,828.03190,019,516.51
2.本期增加金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.000.000.00
(2)企业合并增加0.000.000.000.000.000.000.00
(3)其他增加0.000.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额19,972,436.630.000.000.000.000.0019,972,436.63
(1)处置或报废19,972,436.630.000.000.000.000.0019,972,436.63
(2)转入投资性房地产0.000.000.000.000.000.000.00
(3)其他减少0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额146,510,227.1218,572,024.730.000.000.004,964,828.03170,047,079.88
四、账面价值
1.期末账面价值3,654,156,656.72204,699,085.1720,785,535.8612,432,266.5922,295,761.93199,411,203.084,113,780,509.35
2.年初账面价值3,729,832,172.39226,932,762.8922,928,950.089,099,095.1423,957,469.70205,926,438.374,218,676,888.57

(2) 未办妥产权证书的固定资产

截至2020年6月30日,固定资产中房屋建筑物未办理产权证明的原值为25,098.27万元,净值15,932.53万元,上述未办产权物业均属历史遗留问题,产权证明尚在办理中。

12.2固定资产清理

项目期末余额年初余额
房屋及建筑物13,156,649.371,949,376.66
机器设备3,796,751.273,846,648.43
办公设备278,539.44344,128.03
合计17,231,940.086,140,153.12

13. 在建工程

项目期末余额年初余额
在建工程3,103,287.181,409,387.00
合计3,103,287.181,409,387.00

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

13.1在建工程

(1) 在建工程情况

项目期末余额年初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
中糖大厦改造项目1,106,859.220.001,106,859.220.000.000.00
上海静安大悦城一期南改造587,040.960.00587,040.960.000.000.00
亚龙湾二期休闲外交项目1,409,387.000.001,409,387.001,409,387.000.001,409,387.00
合计3,103,287.180.003,103,287.181,409,387.000.001,409,387.00

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称年初余额本期增加本期减少期末余额
转入固定资产其他减少
中糖大厦改造项目0.001,106,859.220.000.001,106,859.22
上海静安大悦城一期南改造0.00587,040.960.000.00587,040.96
亚龙湾二期休闲外交项目1,409,387.000.000.000.001,409,387.00
合计1,409,387.001,693,900.180.000.003,103,287.18

(续)

工程名称预算数 (万元)工程累计投入占预算比例(%)工程 进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
中糖大厦改造项目5,493.000.000.000.000.000.00自筹
上海静安大悦城一期南改造200.000.000.000.000.000.00自筹
亚龙湾二期休闲外交项目0.000.000.000.000.000.00自筹
合计5,693.000.000.00

14. 使用权资产

项目房屋建筑物运输工具合计
一、账面原值
1.年初余额210,258,205.029,030,539.81219,288,744.83
2.本期增加金额2,369,940.110.002,369,940.11
(1)购置2,369,940.110.002,369,940.11
3.本期减少金额10,986,706.270.0010,986,706.27
(1)处置8,979,491.580.008,979,491.58

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目房屋建筑物运输工具合计
(2)其他转出2,007,214.690.002,007,214.69
4.期末余额201,641,438.869,030,539.81210,671,978.67
二、累计折旧
1.年初余额41,300,368.181,020,088.8142,320,456.99
2.本期增加金额18,696,960.76948,434.8519,645,395.61
(1)计提18,696,960.76948,434.8519,645,395.61
3.本期减少金额2,785,595.630.002,785,595.63
(1)处置778,380.940.00778,380.94
(2)其他转出2,007,214.690.002,007,214.69
4.期末余额57,211,733.311,968,523.6659,180,256.97
三、减值准备
1.年初余额19,494,152.010.0019,494,152.01
2.本期增加金额0.000.000.00
(1)计提0.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.00
4.期末余额19,494,152.010.0019,494,152.01
四、账面价值
1.期末账面价值124,935,553.547,062,016.15131,997,569.69
2.年初账面价值149,463,684.838,010,451.00157,474,135.83

15. 无形资产

项目土地使用权管理软件其他合计
一、账面原值
1.年初余额2,028,877,202.37136,557,508.31107,606,206.062,273,040,916.74
2.本期增加金额2,950,610.032,641,308.500.005,591,918.53
(1)购置0.001,949,808.760.001,949,808.76
(2)其他增加2,950,610.03691,499.740.003,642,109.77
3.本期减少金额25,250,523.4258,600.001,600,807.4726,909,930.89
(1)处置23,306,437.380.000.0023,306,437.38
(2)其他减少1,944,086.0458,600.001,600,807.473,603,493.51
4.期末余额2,006,577,288.98139,140,216.81106,005,398.592,251,722,904.38
二、累计摊销

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目土地使用权管理软件其他合计
1.年初余额292,769,236.2082,540,304.444,938,555.25380,248,095.89
2.本期增加金额29,743,136.5711,795,025.702,232,686.9943,770,849.26
(1)计提27,100,010.8711,417,995.732,232,686.9940,750,693.59
(2)其他增加2,643,125.70377,029.970.003,020,155.67
3.本期减少金额12,099,164.670.000.0012,099,164.67
(1)处置12,099,164.670.000.0012,099,164.67
4.期末余额310,413,208.1094,335,330.147,171,242.24411,919,780.48
三、减值准备
1.年初余额0.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.00
(2)其他增加0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.00
(2)转入投资性房地产0.000.000.000.00
(3)其他减少0.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值1,696,164,080.8844,804,886.6798,834,156.351,839,803,123.90
2.年初账面价值1,736,107,966.1754,017,203.87102,667,650.811,892,792,820.85

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

16. 商誉

(1) 商誉原值

被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并 形成的处置
长沙观音谷房地产开发有限公司832,726.010.000.00832,726.01
深圳市锦峰城房地产开发有限公司75,644,600.000.000.0075,644,600.00
成都天泉置业有限责任公司57,780,348.810.000.0057,780,348.81
上海加来房地产开发有限公司13,914,186.800.000.0013,914,186.80
上海悦耀置业发展有限公司68,745,554.540.000.0068,745,554.54
物业投资184,297,000.000.000.00184,297,000.00
合计401,214,416.160.000.00401,214,416.16

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
成都天泉置业有限责任公司13,340,375.780.000.0013,340,375.78
上海加来房地产开发有限公司13,914,186.800.000.0013,914,186.80
上海悦耀置业发展有限公司68,745,554.540.000.0068,745,554.54
合计96,000,117.120.000.0096,000,117.12

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

本集团本期对商誉未来可收回金额进行了测试,在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认是否发生减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,应当确认商誉的减值损失。商誉的可收回金额按照相关资产组的预计未来现金流量的现值确定,管理层根据最近期的财务预算假设编制相关资产组未来对应年份(“预测期”)的现金流量预测,计算可收回金额所用的折现率根据不同资产组分别设定。预计未来现金流量的主要假设包括:

1)房地产业务收入预测按管理层预计的各年销售收入确定,其预测期时间按照项目未来可销售年限确定;

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

2)租赁业务收入和成本预测系按照管理层的经营计划确定的各期租金收入和成本确定,其他费用预测以公司历史成本数据及历史经验为基础合理推算确定;租赁业务预测期时间按照租金可流入年限确定;3)根据反映相关资产组特定风险的税前利率确定折现率。

17. 长期待摊费用

项目年初余额本期增加本期摊销本期其他减少期末余额
固定资产改良支出49,785,111.9910,460,317.8414,009,837.3628,065.1846,207,527.29
其他13,768,484.57907,094.352,524,265.680.0012,151,313.24
合计63,553,596.5611,367,412.1916,534,103.0428,065.1858,358,840.53

18. 递延所得税资产和递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项目期末余额年初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备441,687,253.30109,214,313.33446,155,671.11111,536,576.34
计提未缴纳的土地增值税4,654,093,945.831,163,523,486.464,261,481,604.681,065,370,401.17
超过税前扣除限额的未支付工程款241,370,724.2460,342,681.06609,880,195.91152,470,048.99
可抵扣亏损1,329,102,779.42332,275,694.861,446,985,730.31361,415,643.69
内部交易未实现利润1,183,454,304.09295,863,576.021,332,732,592.59333,183,148.15
折旧年限差异22,217,454.765,554,363.6922,934,146.845,733,536.71
预提项目93,697,689.2823,424,422.32105,900,015.2626,475,003.83
其他76,188,341.8419,047,085.4689,991,721.7922,497,930.43
合计8,041,812,492.762,009,245,623.208,316,061,678.492,078,682,289.31

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项目期末余额年初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
股息税3,899,352,168.82389,935,216.883,506,283,867.92350,628,386.79
评估增值947,125,909.04236,781,477.26951,470,071.13237,867,517.78
资本化利息284,640,266.5671,160,066.64254,579,866.1663,644,966.54
其他151,491,129.1031,590,582.31147,424,613.2630,831,553.73
合计5,282,609,473.52729,467,343.094,859,758,418.47682,972,424.84

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(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债年初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年初余额
递延所得税资产802,922.262,008,442,700.944,018,810.272,074,663,479.04
递延所得税负债802,922.26728,664,420.834,018,810.27678,953,614.57

(4) 未确认递延所得税资产明细

项目期末余额年初余额
资产减值准备818,347,132.06623,346,385.58
计提未缴纳的土地增值税426,282,453.76550,260,608.46
可抵扣亏损3,637,242,040.923,195,774,296.94
其他367,308,708.82451,815,317.76
合计5,249,180,335.564,821,196,608.74

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额年初余额备注
2020年435,005,481.46493,591,815.67——
2021年395,827,663.40397,583,306.52——
2022年663,555,295.13732,115,022.65——
2023年843,170,000.11898,052,595.27——
2024年580,353,066.39583,733,713.24——
2025年476,345,236.430.00——
无限期242,985,298.0090,697,843.59——
合计3,637,242,040.923,195,774,296.94——

19. 其他非流动资产

项目期末余额年初余额
股东借款403,097,520.00403,097,520.00
长期应收款471,426,105.16476,313,663.16
现金流量的套期保值(注1)11,512,503.6753,133,391.37
其他1,194,593.821,194,593.82
减:一年内到期部分(附注六、7)8,338,818.590.00
合计878,891,904.06933,739,168.35

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

注1: 本集团将符合套期会计要求的远期合约(DF)和利率互换合约(IRS)的公允价值变动已确认为其他综合收益,并将在其相关合约到期或对冲的外币借款偿还时转入当期损益。

20. 短期借款

(1) 短期借款分类

借款类别期末余额年初余额
保证借款0.000.00
信用借款3,939,182,155.563,196,114,096.93
合计3,939,182,155.563,196,114,096.93

(2) 本集团本报告期不存在已逾期未偿还的短期借款。

21. 应付账款

(1) 应付账款列示

项目期末余额年初余额
地价1,400,768,993.881,785,516,958.97
工程款7,404,179,764.598,264,825,894.87
销售佣金、广告费等351,940,300.38445,551,973.97
物业服务费32,754,935.1060,580,588.87
其他624,594,594.10618,738,927.05
合计9,814,238,588.0511,175,214,343.73

注:其他主要包括设计费、咨询费、勘察设计检测费、推广费、设备款等。

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位名称期末余额未偿还或结转的原因
上海市闸北区旧区改造动迁总指挥北站街道分指挥部722,062,709.41尚未结算
三亚市自然资源和规划局655,580,000.00尚未结算
中建三局集团有限公司522,936,264.84尚未结算
中国建筑一局(集团)有限公司228,708,087.81尚未结算
中国建筑第二工程局有限公司116,324,749.25尚未结算
中国建筑第四工程局有限公司81,620,852.39尚未结算
上海建工五建集团有限公司50,859,714.94尚未结算
合计2,378,092,378.64——

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

22. 预收款项

项目期末余额年初余额
预收租赁费243,589,870.82300,969,413.19
合计243,589,870.82300,969,413.19

23. 合同负债

(1) 合同负债列示

项目期末余额年初余额
海南中粮·红塘悦海71,591,791.5694,984,042.20
杭州大悦城—公寓/商铺/写字楼2,139,507,510.662,770,882,885.44
上海海景壹号0.0076,093,383.87
成都天府祥云4,070,921.003,877,067.62
上海静安大悦城·天悦壹号商铺、车位51,662,601.9251,662,601.90
上海前滩项目5,677,108.590.00
青岛大悦城项目一期1,201,250,509.981,378,916,521.10
重庆大悦祥云1,329,667,241.221,382,852,800.30
青岛创智·中粮锦云862,269,150.73515,024,106.42
武汉光谷祥云2,419,342,915.541,444,973,345.87
深圳中粮凤凰里4,282,093.3516,499,684.02
沈阳中粮隆玺115,443,891.20520,215,991.79
深圳一品澜山21,590,613.0017,597,488.00
天津中粮大道41,292,349.7537,917,349.74
北京祥云国际10,878,348.2023,532,074.95
北京中粮瑞府382,708,170.48737,726,954.69
成都香榭丽都2,496,914.002,454,414.00
成都中粮锦云22,577,297.165,803,341.66
成都香颂丽都8,158,144.9315,823,575.63
成都中粮鸿云43,398,583.4236,931,463.62
成都祥云国际19,670,798.1713,560,768.12
成都中粮祥云里97,391,531.33123,974,731.35
成都御岭湾16,461,574.9716,244,921.21
长沙北纬28度950,937,050.28867,914,094.84
南京中粮鸿云坊14,223,035.2621,718,359.76

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目期末余额年初余额
南京中粮祥云738,939,215.67707,185,011.14
南京彩云居0.0018,000.00
杭州旭辉中粮朗香郡2,137,911,079.001,335,611,654.11
烟台中粮朗云61,972,663.8161,972,663.81
上海南桥半岛1,418,726,248.941,361,352,234.71
上海翡翠别墅4,055,465.254,073,837.25
深圳天悦壹号36,967,569.091,543,315,093.17
深圳云景国际1,234,165,874.871,701,391,158.48
苏州中粮祥云国际31,215,977.30926,933,692.18
深圳祥云国际248,740,883.84965,267,544.58
69区创芯公园880,605,786.761,968,287,383.10
天津中北祥云307,042,806.42105,362,570.64
成都中粮武侯瑞府1,173,048,886.32661,485,042.57
重庆浣溪锦云94,125,286.224,531,604.00
株洲锦云103,090,714.8343,978,313.63
南京三金祥云112,352,940.4119,758,648.52
南京央誉1,335,023,577.98860,752,981.00
深圳天玺壹号4,267,477,159.741,508,386,852.78
沈阳锦云天城1,835,953,870.071,266,536,019.97
西安悦尚锦云449,929,773.41232,357,383.73
成都中粮宸悦868,137,709.68977,333,167.12
重庆鸿云44,220,630.8866,513,053.71
南京珑悦2,039,509,384.402,190,525,229.00
嘉兴江南国际城2,123,521,976.362,215,620,618.86
沈阳中粮花熙祥云947,828,885.32957,539,972.78
沈阳保利中粮堂悦882,473,518.08625,698,000.47
成都珑悦锦云1,437,500,627.921,126,042,794.39
北京京西祥云124,960,358.59796,684,048.21
嘉兴秀湖祥云1,685,920,665.381,214,689,266.94
成都眉山仁寿首批5宗地块133,678,002.110.00
重庆祥云赋4,414,399.000.00
物业费152,663,589.0986,840,345.50

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目期末余额年初余额
房费36,644,711.3246,391,538.20
其他5,606,012.1910,579,024.75
合计36,794,976,396.9535,770,196,717.40

(2) 合同负债的账面价值在本期发生的重大变动情况

项目名称变动金额变动原因
深圳天玺壹号2,759,090,306.96项目预售增加
深圳天悦壹号-1,484,756,911.08项目完工交付
69区创芯公园-1,087,681,596.34项目完工交付
武汉光谷祥云974,369,569.67项目预售增加
苏州中粮祥云国际-895,717,714.88项目完工交付
合计265,303,654.33——

24. 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬分类

项目年初余额本期增加本期减少期末余额
短期薪酬568,608,359.34763,091,273.80950,575,374.99381,124,258.15
离职后福利-设定提存计划29,240,924.2542,165,763.9254,767,227.7916,639,460.38
辞退福利2,160,969.03764,037.221,210,846.711,714,159.54
一年内到期的其他福利10,201.0049,224.0053,218.006,207.00
合计600,020,453.62806,070,298.941,006,606,667.49399,484,085.07

(2) 短期薪酬

项目年初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴487,423,400.29619,874,241.74808,659,985.02298,637,657.01
2、职工福利费0.0021,074,572.0721,074,572.070.00
3、社会保险费5,515,259.0038,376,608.3838,329,240.545,562,626.84
其中:医疗保险费5,173,869.5436,162,384.5436,119,522.795,216,731.29
工伤保险费118,482.29429,046.48417,150.73130,378.04
生育保险费222,907.171,608,206.431,615,596.09215,517.51
其他0.00176,970.93176,970.930.00
4、住房公积金5,121,072.8355,922,219.7455,881,780.705,161,511.87

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目年初余额本期增加本期减少期末余额
5、工会经费和职工教育经费70,548,627.2216,734,459.0315,520,623.8271,762,462.43
6、短期带薪缺勤0.000.000.000.00
7、商业保险0.009,564,195.299,564,195.290.00
8、非货币性福利0.001,544,977.551,544,977.550.00
9、其他短期薪酬0.000.000.000.00
合计568,608,359.34763,091,273.80950,575,374.99381,124,258.15

(3) 设定提存计划

项目年初余额本期增加本期减少期末余额
基本养老保险7,528,010.2729,125,239.9729,463,342.127,189,908.12
失业保险费284,533.791,047,880.491,084,722.37247,691.91
企业年金21,428,380.1911,992,643.4624,219,163.309,201,860.35
合计29,240,924.2542,165,763.9254,767,227.7916,639,460.38

25. 应交税费

项目期末余额年初余额
增值税191,660,742.28558,965,328.42
企业所得税418,490,138.39591,927,393.10
个人所得税12,404,996.2812,576,491.29
城市维护建设税10,418,276.5316,172,704.59
土地增值税5,505,172,334.234,854,725,060.11
其他税费130,144,498.04143,063,822.97
合计6,268,290,985.756,177,430,800.48

26. 其他应付款

项目期末余额年初余额
应付利息422,848,450.88384,471,221.54
应付股利1,539,338,248.61399,446,538.40
其他应付款12,861,331,466.8011,509,340,503.74
合计14,823,518,166.2912,293,258,263.68

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

26.1应付利息

项目期末余额年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息51,353,295.6271,144,780.36
企业债券利息324,126,190.92276,703,675.73
短期借款应付利息15,631,739.116,830,330.11
一年内到期的长期借款利息31,737,225.2329,792,435.34
合计422,848,450.88384,471,221.54

26.2应付股利

项目期末余额年初余额
本公司及下属子公司未付股利1,539,338,248.61399,446,538.40

26.3其他应付款

(1) 其他应付款按款项性质分类

款项性质期末余额年初余额
保证金及押金1,613,984,906.872,092,866,105.43
代收代付款722,543,560.42781,263,926.42
往来款8,467,009,017.726,838,341,988.94
诚意金583,289,264.86361,804,131.28
股权收购款1,000,000,000.001,000,000,000.00
其他474,504,716.93435,064,351.67
合计12,861,331,466.8011,509,340,503.74

注:其他应付款-其他主要包括应付代垫款项、代扣税金、水电费、维修费、管理费等。

(2) 账龄超过1年的重要其他应付款

单位名称期末余额未偿还或结转的原因
RECO HANGZHOU PRIVATE LTD.1,116,427,802.47往来款尚未支付
SHUI ON DEVELOPMENT HOLDING1,000,000,000.00股权收购款尚未支付
杭州良悦置业有限公司834,846,340.83往来款尚未支付
中粮置地管理有限公司620,831,291.73往来款尚未支付
苏州安茂置业有限公司495,801,676.62往来款尚未支付
深圳华侨城房地产有限公司474,678,197.30往来款尚未支付

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

单位名称期末余额未偿还或结转的原因
合计4,542,585,308.95——

27. 一年内到期的非流动负债

(1) 类别

项目期末余额年初余额
一年内到期的长期应付款(附注六、32)343,948,787.551,425,000,000.00
一年内到期的租赁负债(附注六、31)34,812,905.2537,452,939.38
一年内到期的长期借款(附注六、29)8,959,311,942.819,215,973,443.40
一年内到期的应付债券(附注六、30)5,229,560,380.982,996,836,831.28
合计14,567,634,016.5913,675,263,214.06

(2) 一年内到期的长期借款

项目期末余额年初余额
抵押借款2,222,226,017.362,041,475,897.39
保证借款4,654,335,925.456,889,747,546.01
信用借款2,082,750,000.00284,750,000.00
合计8,959,311,942.819,215,973,443.40

28. 其他流动负债

项目期末余额年初余额
待转销项税额3,016,290,835.032,194,730,253.78

29. 长期借款

(1) 长期借款分类

借款类别期末余额年初余额
质押借款2,676,466,404.841,549,126,559.33
抵押借款19,908,999,613.2716,277,670,322.17
保证借款28,857,531,041.9529,466,163,417.24
信用借款12,449,366,774.747,817,519,746.27
减:一年内到期的长期借款(附注六、27)8,959,311,942.819,215,973,443.40
合计54,933,051,891.9945,894,506,601.61

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(2) 金额前五名的长期借款

贷款单位借款起始日借款终止日利率币种期末数(RMB)年初数(RMB)
中国银行(香港)有限公司2019-10-242022-10-23LIBOR+1.15%美元2,801,619,219.422,756,228,596.78
中国银行(香港)有限公司2019-10-242024-10-23LIBOR+1.45%美元2,801,619,219.422,756,228,596.79
星展银行香港分行2019-12-242022-12-14LIBOR+1.5%美元2,676,466,404.841,549,126,559.33
交银国际信托有限公司2018-10-202021-10-198.00%人民币1,411,960,000.001,411,970,000.00
农业银行深圳富通城支行2017-9-262023-9-255.15%人民币1,392,000,000.001,395,000,000.00
合计11,083,664,843.689,868,553,752.90

30. 应付债券

(1) 应付债券分类

项目期末余额年初余额
15中粮011,999,209,207.881,996,836,831.28
18中粮地产MTN0011,498,139,173.101,496,995,238.48
18中粮地产MTN0021,198,058,353.201,197,132,426.00
18中粮地产MTN0031,197,483,244.501,196,546,623.50
17大悦城MTN001BC1,000,000,000.001,000,000,000.00
16中粮01732,212,000.00732,212,000.00
19中粮011,656,733,204.861,655,697,103.52
19中粮02697,126,790.72696,749,991.29
20中粮01 (注)897,669,061.010.00
20中粮02 (注)597,308,056.210.00
减:一年内到期的应付债券 (附注六、27)5,229,560,380.982,996,836,831.28
合计6,244,378,710.506,975,333,382.79

注:经中国证监会(证监许可〔2019〕1936号文)核准,本公司控股子公司中粮置业投资有限公司(以下简称中粮置业)获准在中国境内向合格投资者公开发行面值总额不超过30亿元(含30亿元)的公司债券。中粮置业于2020年3月27日发行首期债券,共分为两类:1)3年期固定利率债券,发行总额人民币9亿元,票面利率为3.14%;2)5年期固定利率债券,发行总额人民币6亿元,票面利率为3.60%。

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(2)应付债券的增减变动

债券名称面值发行日期债券期限利率发行金额年初余额
15中粮012,000,000,000.002015-08-175年4.40%2,000,000,000.001,996,836,831.28
18中粮地产MTN0011,500,000,000.002018-4-243年5.00%1,500,000,000.001,496,995,238.48
18中粮地产MTN0021,200,000,000.002018-7-193年4.50%1,200,000,000.001,197,132,426.00
18中粮地产MTN0031,200,000,000.002018-11-53年5.00%1,200,000,000.001,196,546,623.50
17大悦城MTN001BC1,000,000,000.002017-9-63年4.95%1,000,000,000.001,000,000,000.00
16中粮013,000,000,000.002016-1-145年3.95%3,000,000,000.00732,212,000.00
19中粮011,660,000,000.002019-1-96年3.94%1,660,000,000.001,655,697,103.52
19中粮02700,000,000.002019-1-97年4.10%700,000,000.00696,749,991.29
20中粮01900,000,000.002020-3-273年3.14%900,000,000.000.00
20中粮02600,000,000.002020-3-275年3.60%600,000,000.000.00
小计13,760,000,000.00——————13,760,000,000.009,972,170,214.07
减:一年内到期部分余额——————————2,996,836,831.28
合计13,760,000,000.00——————13,760,000,000.006,975,333,382.79

(续)

债券名称本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
15中粮010.0043,999,999.982,372,376.600.001,999,209,207.88
18中粮地产MTN0010.0037,425,000.001,143,934.620.001,498,139,173.10
18中粮地产MTN0020.0030,000,000.00925,927.200.001,198,058,353.20
18中粮地产MTN0030.0026,700,000.00936,621.000.001,197,483,244.50
17大悦城MTN001BC0.0029,492,413.770.000.001,000,000,000.00
16中粮010.0014,384,978.620.000.00732,212,000.00
19中粮010.0032,527,217.281,036,101.340.001,656,733,204.86
19中粮020.0014,273,303.38376,799.430.00697,126,790.72
20中粮01900,000,000.007,432,767.13-2,330,938.990.00897,669,061.01
20中粮02600,000,000.005,681,095.87-2,691,943.790.00597,308,056.21
小计1,500,000,000.00241,916,776.031,768,877.410.0011,473,939,091.48
减:一年内到期部分期末余额————————5,229,560,380.98
合计1,500,000,000.00241,916,776.031,768,877.410.006,244,378,710.50

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

31. 租赁负债

项目期末余额年初余额
租赁房产160,561,207.96184,995,345.86
减:一年内到期部分(附注六、27)34,812,905.2537,452,939.38
合计125,748,302.71147,542,406.48

32. 长期应付款

项目期末余额年初余额
长期应付款0.000.00

(1) 长期应付款按款项性质分类

项目期末余额年初余额
华夏资本-中粮购房尾款1号资产支持专项计划343,948,787.551,425,000,000.00
减:一年内到期的长期应付款(附注六、27)343,948,787.551,425,000,000.00
合计0.000.00

33. 注:2018年7月31日,华夏资本-中粮购房尾款1号资产支持专项计划募集专用

账户已实际收到认购资金15亿元,达到约定募集规模,本专项计划已符合成立条件,于2018年7月31日正式成立。其中,优先级资产支持证券发行规模14.25亿元,年收益率5.90%;次级资产支持证券发行规模0.75亿元,全部由公司认购。截至本报告公告日,该资产支持专项计划已全部兑付完毕。预计负债

项目期末余额年初余额形成原因
未决诉讼3,048,970.79206,572.72——
会员积分(注1)28,195,291.9324,716,887.76——
其他9,674,192.5018,236,337.92——
合计40,918,455.2243,159,798.40——

注1:本公司下属子公司因实施大悦城会员积分计划,承担了一项对会员的现时付款义务,依据《企业会计准则第13号—或有事项》等相关规定、积分计划承诺对期末积分余额的公允价值进行了估计,并确认销售费用和预计负债。

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

34. 递延收益

(1)递延收益分类

项目年初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
递延租金收入1,267,520,390.030.0017,597,138.581,249,923,251.45按出租期间确认收入
政府补助20,106,480.34500,000.0056,000.0020,550,480.34按补助期间确认收入
大悦城配套设施费用返还1,659,016.240.0039,344.281,619,671.96按出租期间摊销
合计1,289,285,886.61500,000.0017,692,482.861,272,093,403.75——

(2) 政府补助项目

政府补助项目年初 余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他 变动期末 余额与资产相关/与收益相关
可再生能源补助资金224,000.000.000.0056,000.000.000.00168,000.00与资产相关
宝安区科技创新载体认定补贴项目1,833,299.20500,000.000.000.000.000.002,333,299.20与收益相关
成都市财政局中共成都宣传部土地变性补偿金及契税7,299,181.140.000.000.000.000.007,299,181.14与收益相关
成都高新区经贸发展局新媒体孵化中心项目专项拨款5,750,000.000.000.000.000.000.005,750,000.00与收益相关
北京市科学技术委员会专用款5,000,000.000.000.000.000.000.005,000,000.00与收益相关
合计20,106,480.34500,000.000.0056,000.000.000.0020,550,480.34——

35. 其他非流动负债

项目期末余额年初余额
股东借款715,981,197.82705,962,877.01
套期工具-现金流量套期(注1)365,841,923.960.00
少数股东退出选择权(注2)605,729,434.75586,180,246.13
合计1,687,552,556.531,292,143,123.14

注 1:详见六、19.其他非流动资产注1。注 2:主要为按照公允价值持续计量的少数股东退出选择权余额。

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

36. 股本

项目年初余额本期变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总额4,286,313,339.000.000.000.000.000.004,286,313,339.00

37. 资本公积

项目年初余额 (已重述)本期增加本期减少期末余额
股本溢价8,509,530,127.8453,943,276.4422,461,000.008,541,012,404.28
其他资本公积1,478,653.89561,380.350.002,040,034.24
合计8,511,008,781.7354,504,656.7922,461,000.008,543,052,438.52

注1:本报告期内,本公司子公司中粮地产(北京)有限公司完成现金购买中粮(北京)农业生态谷发展有限公司100.00%股权交易,该交易构成同一控制下企业合并。在编制比较报表时,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在,调增比较报表中所有者权益项下的资本公积(股本溢价)780,000,000.00元,因本期已实现合并而转出资本公积(股本溢价)22,461,000.00元。注2:本公司购买深圳市宝安三联有限公司3.50%股权为购买少数股东股权,新取得的长期股权投资与按照新增持股股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调增资本公积(股本溢价)629,694.61元。注3:本公司子公司成都中金澍茂置业有限公司引入少数股东。少数股东出资前与出资后本公司在子公司的净资产中所占份额之间的差额24,891,563.02元调增资本公积。注4:本公司子公司重庆灏悦企业管理有限责任公司引入少数股东。少数股东出资前与出资后本公司在子公司的净资产中所占份额之间的差额4,554,751.05元调增资本公积。注5:本公司子公司中粮地产集团深圳房地产开发有限公司处置江门鹏悦置业有限公司部分股权但未丧失控制权。处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额250,333.68元调增资本公积。注6:本公司合营公司权益发生变动,本公司按照持股比例确认资本公积561,380.35元。注7:本公司子公司三亚亚龙湾开发股份有限公司回购少数股东股权,少数股东权益变动与收购价格之间的差异调增资本公积23,616,934.08元。

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

38. 其他综合收益

项目年初 余额本期发生额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益-180,104,437.90-526,445,299.330.000.00-300,159,616.46-226,285,682.87-480,264,054.36
其中:现金流量套期储备31,318,382.01-406,882,115.620.000.00-242,478,324.84-164,403,790.78-211,159,942.83
外币财务报表折算差额-211,422,819.91-119,563,183.710.000.00-57,681,291.62-61,881,892.09-269,104,111.53
其他综合收益合计-180,104,437.90-526,445,299.330.000.00-300,159,616.46-226,285,682.87-480,264,054.36

39. 盈余公积

项目年初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,191,907,996.260.000.001,191,907,996.26
合计1,191,907,996.260.000.001,191,907,996.26

注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。

40. 未分配利润

项目本期上年
上年期末余额6,381,851,588.594,853,828,478.11
加:年初未分配利润调整数-812,841,518.42-914,387,890.50
其中:《企业会计准则》新规定追溯调整24,307,490.490.00
会计政策变更0.000.00
重要前期差错更正0.000.00
同一控制合并范围变更-837,149,008.91-914,387,890.50
其他调整因素0.000.00
本期年初余额5,569,010,070.173,939,440,587.61
加:本期归属于母公司所有者的净利润565,600,917.682,049,336,279.73
减:提取法定盈余公积0.0012,228,550.48
提取任意盈余公积0.000.00
提取一般风险准备0.000.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目本期上年
应付普通股股利728,673,267.62431,845,737.18
转作股本的普通股股利0.000.00
其他0.000.00
本期期末余额5,405,937,720.235,544,702,579.68

41. 营业收入、营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务12,141,543,487.346,679,542,255.0318,203,311,008.989,209,403,465.64
其他业务45,297,047.8333,328,305.3071,040,389.8939,467,431.35
合计12,186,840,535.176,712,870,560.3318,274,351,398.879,248,870,896.99

(2)主营业务(分行业)

行业名称本期发生数上期发生数
营业收入营业成本营业收入营业成本
其中:商品房销售及一级土地开发9,627,147,260.055,458,891,727.5014,872,862,310.087,768,127,295.80
投资物业及相关服务2,028,057,373.22771,498,418.692,667,940,654.41962,319,019.34
酒店经营170,512,606.39195,490,457.73433,653,343.60249,813,455.20
物业及其他管理315,826,247.68253,661,651.11228,854,700.89229,143,695.30
合计12,141,543,487.346,679,542,255.0318,203,311,008.989,209,403,465.64

(3)与履约义务相关的信息

就与客户订立的房地产销售合同而言,根据销售合同条款、各地的法律及监管要求,本集团在将相关房地产转交给客户之前并无可执行的收款权利。因此,房地产销售的收入在房产完工并验收合格,签订了销售合同,达到销售合同约定的交付条件,取得了买方按销售合同约定交付房产的的付款证明,在客户取得相关商品或服务控制权时点,确认销售收入的实现。本集团在客户签署销售合同时向其收取合同价值的20%到100%作为预付房款。当本集团将商品的控制权转移给客户的时间与客户实际付款的时间不一致时,如果各方以在合同中明确(或者以隐含的方式)约定的付款时间为客户或本集团就转让商品的交易提供了重大融资利益,则合同中即包含了重大融资成分。合同中存在重大融资成分的,

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法核算。

(4)与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息

于2020年6月30日,本集团分摊至尚未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格预计为人民币401.62亿元,主要为尚未达到房地产销售合同约定的交付条件的销售合同交易价格。本集团预计该金额将于2020年下半年至2022年期间确认收入。

(5)前五名项目的主营业务收入情况

项目本期发生额
深圳天悦壹号1,532,165,471.44
69区创芯研发中心1,241,300,737.68
苏州中粮祥云国际959,047,632.72
杭州大悦城—公寓/商铺/写字楼895,458,713.72
深圳祥云国际863,709,714.19
合计5,491,682,269.75

42. 税金及附加

项目本期发生额上期发生额
营业税917,724.766,078,363.28
城市维护建设税30,314,807.6458,544,458.53
教育费附加13,410,657.4129,844,084.28
地方教育费附加8,883,675.2718,511,956.85
土地增值税1,086,808,837.782,066,980,338.51
房产税202,671,421.89268,235,289.60
土地使用税6,899,232.2215,914,799.29
车船使用税25,384.8623,039.83
印花税11,419,646.9231,630,109.86
其他2,112,309.914,084,497.37
合计1,363,463,698.662,499,846,937.40

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

43. 销售费用

项目本期发生额上期发生额
销售现场费16,186,348.2928,037,770.12
广告宣传费67,397,620.09105,291,784.46
销售代理费71,185,306.31115,642,652.48
物业服务费2,935,675.549,889,063.30
职工薪酬105,330,779.67128,942,325.22
其他48,175,237.1655,337,999.16
合计311,210,967.06443,141,594.74

44. 管理费用

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬376,156,374.72401,348,577.61
行政办公费81,387,840.48133,238,920.57
折旧、摊销49,661,248.2051,395,586.21
中介咨询费39,129,649.6235,271,429.01
其他44,683,041.6035,253,643.45
合计591,018,154.62656,508,156.85

45. 财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息费用1,261,450,951.481,295,012,969.11
减:利息收入548,815,978.58546,008,265.44
加:汇兑损失55,010,782.6038,757,852.15
银行手续费3,539,817.149,832,780.02
筹资手续费25,339,911.4116,473,956.29
其他7,206,290.7612,337,565.10
合计803,731,774.81826,406,857.23

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

46. 其他收益

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
个税手续费返还3,584,413.24598,839.64
稳岗补贴3,934,946.78336,527.91
其他9,469,157.452,011,148.52
合计16,988,517.472,946,516.07

47. 投资收益

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-368,371,223.85-439,916,608.78
处置长期股权投资产生的投资收益11,885.16402,219,935.55
交易性金融资产在持有期间的投资收益371,178.19217,114.36
合计-367,988,160.50-37,479,558.87

48. 公允价值变动收益/损失

项目本期发生额上期发生额
少数股东退出选择权-19,549,188.62-8,310,000.00
合计-19,549,188.62-8,310,000.00

49. 信用减值损失

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-4,069,549.55-8,335,317.74
其他应收款坏账损失35,352,338.5349,333,983.37
合计31,282,788.9840,998,665.63

50. 资产减值损失

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-210,318,694.96652,321.05
商誉减值损失0.00-68,745,554.54
合计-210,318,694.96-68,093,233.49

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

51. 资产处置收益(损失以“-”号填列)

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
固定资产处置收益-11,615.61263,598.05-11,615.61
其他资产处置收益80,331.56-100,519.9380,331.56
合计68,715.95163,078.1268,715.95

52. 营业外收入

(1) 营业外收入明细

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得168,667.6552,788.62168,667.65
政府补助4,686,518.014,422,270.744,686,518.01
违约金47,136,375.658,959,571.6347,136,375.65
罚款及滞纳金收入3,872,506.027,703,765.823,872,506.02
其他44,725,931.5717,312,997.2844,725,931.57
合计100,589,998.9038,451,394.09100,589,998.90

注:其他项主要包含清理无需支付的应付款项、赔偿金等。

(2) 计入当年损益的政府补助

补助项目本期发生额上期发生额与资产/收益相关
计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用
税金减免587,110.350.000.000.000.000.00与收益相关
税收返还712,094.180.000.000.000.000.00与收益相关
残疾人就业补贴、奖励8,613.860.000.000.000.000.00与收益相关
大型商场疫情期间资金补(北京市商务局)392,870.000.000.000.000.000.00与收益相关
拱墅区财政局专项补助资金1,000,000.000.000.000.000.000.00与收益相关
琼B11376老旧柴油车补贴款100,000.000.000.000.000.000.00与收益相关
三亚市促进旅游营销奖励金150,000.000.000.000.000.000.00与收益相关
收北京市流通经济研究中心企业补助资金9,000.000.000.000.000.000.00与收益相关
收成都市金牛区环交大智慧城建设推进办公室补助款428,000.000.000.000.000.000.00与收益相关
收武侯电商产业功能区管委会产业发展专项奖励106,400.000.000.000.000.000.00与收益相关

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

补助项目本期发生额上期发生额与资产/收益相关
计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用
污水费补贴退费3,193.200.000.000.000.000.00与收益相关
油烟改造补贴-北京市东城区生态环境局87,939.000.000.000.000.000.00与收益相关
政府奖励1,300.000.000.000.000.000.00与收益相关
稳岗补贴131,897.420.000.004,000.000.000.00与收益相关
照明补贴0.000.000.0030,305.490.000.00与收益相关
西城区发改委奖励款0.000.000.003,700,000.000.000.00与收益相关
武侯区簇锦街道办纳税大户奖励8,100.000.000.00670,400.000.000.00与收益相关
三亚市财政国库支付局汇款0.000.000.007,243.160.000.00与收益相关
环境保护税税收减免0.000.000.008,722.090.000.00与收益相关
成都市武侯区人力资源和社会保障局2018年3-4季度失业动态监测补贴0.000.000.00600.000.000.00与收益相关
成都市武侯区人民政府簇锦街道办事处(消防安全先进款)0.000.000.001,000.000.000.00与收益相关
北京市东城区发展和改革委员会资金补助960,000.000.000.000.000.000.00与收益相关
合计4,686,518.010.000.004,422,270.740.000.00——

53. 营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失1,245,977.09328,895.901,245,977.09
对外捐赠20,828,303.865,786,000.0020,828,303.86
赔款及违约金2,087,451.474,113,661.912,087,451.47
其他9,217,113.868,488,976.359,217,113.86
合计33,378,846.2818,717,534.1633,378,846.28

54. 所得税费用

(1) 所得税费用

项目本期发生额上期发生额
当年所得税费用841,841,418.122,046,521,380.62
递延所得税费用115,931,584.36-422,466,003.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目本期发生额上期发生额
合计957,773,002.481,624,055,377.62

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额
利润总额1,922,240,510.63
按法定/适用税率计算的所得税费用480,560,127.66
子公司适用不同税率的影响53,877,986.26
调整以前期间所得税的影响3,917,300.95
非应税收入的影响27,035,150.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响152,374,135.23
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-64,456,573.42
年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响181,400,486.33
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化0.00
股息税的影响123,064,389.12
所得税费用957,773,002.48

55. 其他综合收益

详见本附注“六、38其他综合收益”相关内容。

56. 现金流量表项目

(1) 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1) 收到的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
代收款项1,581,767,583.17268,699,976.62
收回的拍地保证金7,041,680,000.007,146,403,470.70
押金、保证金505,222,234.86463,610,561.28
收到的联营、合营公司款项588,161,538.781,353,107,718.31
收到的集团外部单位往来款及其他964,575,725.014,004,451,871.01
合计10,681,407,081.8213,236,273,597.92

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

2) 支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
代付款项1,720,187,491.952,845,764,764.64
支付的拍地保证金7,493,980,000.008,214,225,031.14
支付的保证金、押金、备用金912,821,925.73276,242,992.35
支付的与经营活动有关的费用支出680,941,317.95790,349,262.65
支付的联营、合营公司款项468,272,532.191,316,305,926.08
支付的集团外部单位往来款及其他1,875,706,188.602,590,793,199.71
合计13,151,909,456.4216,033,681,176.57

3) 收到的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
关联方资金借款5,427,076,654.6510,359,148,085.12
收购子公司支付现金净流入0.00303,597.95
合计5,427,076,654.6510,359,451,683.07

4) 支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
向关联方提供借款3,651,006,648.684,778,709,620.66
委托贷款、股权过户手续费841,041.00239,284.50
子公司清算不再纳入合并范围减少现金0.002,158,892.81
取得子公司时收购债权支付的现金0.00346,648,339.66
合计3,651,847,689.685,127,756,137.63

5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
关联方借款1,530,112,346.461,243,997,782.84
处置子公司部分股权款150,222,000.000.00
合计1,680,334,346.461,243,997,782.84

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
筹资手续费40,602,982.5544,128,860.94
关联方资金拆借829,288,768.061,840,118,403.29
租金15,937,502.750.00
偿还永续债本金44,000,000.001,200,000,000.00
收购少数股东股权220,510,101.140.00
同一控制下企业合并支付的对价22,461,000.000.00
合计1,172,800,354.503,084,247,264.23

(2) 合并现金流量表补充资料

项目本期发生额上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润964,467,508.152,925,480,905.43
加:资产减值准备210,318,694.9668,093,233.49
信用资产减值损失-31,282,788.98-40,998,665.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧532,692,413.52598,144,713.31
使用权资产19,645,395.6119,152,569.82
无形资产摊销104,350,836.04117,878,744.26
长期待摊费用摊销16,534,103.0416,513,852.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)-68,715.95-163,078.12
固定资产报废损失(收益以“-”填列)1,077,309.44276,107.28
公允价值变动损益(收益以“-”填列)19,549,188.628,310,000.00
财务费用(收益以“-”填列)898,718,500.63882,518,700.99
投资损失(收益以“-”填列)367,988,160.5037,479,558.87
递延所得税资产的减少(增加以“-”填列)66,220,778.10-362,547,531.55
递延所得税负债的增加(减少以“-”填列)49,710,806.26-59,918,471.45
存货的减少(增加以“-”填列)-1,369,781,608.05-1,014,417,727.03
经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)-2,304,213,524.79-1,276,604,010.65
经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)632,965,179.78-1,856,742,364.09
其他0.000.00
经营活动产生的现金流量净额178,892,236.8862,456,537.54

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目本期发生额上期发生额
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产0.000.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额35,122,142,465.5724,571,772,253.12
减:现金的年初余额27,046,052,556.1819,133,283,309.27
加:现金等价物的期末余额0.000.00
减:现金等价物的年初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额8,076,089,909.395,438,488,943.85

(3) 本期支付的取得子公司的现金净额

项目重庆鹏域房地产开发有限公司
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物609,490,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物16,822,546.90
重分类至收到的其他与投资活动有关的现金金额0.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
取得子公司支付的现金净额592,667,453.10

(4) 现金和现金等价物

项目期末余额年初余额
现金35,122,142,465.5727,046,052,556.18
其中:库存现金1,073,665.831,462,698.73
可随时用于支付的银行存款35,115,826,391.4427,014,298,980.28
可随时用于支付的其他货币资金5,242,408.3030,290,877.17
可用于支付的存放中央银行款项0.000.00
存放同业款项0.000.00
拆放同业款项0.000.00
现金等价物0.000.00
其中:三个月内到期的债券投资0.000.00
期末现金和现金等价物余额35,122,142,465.5727,046,052,556.18
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物5,042,717,264.145,937,973,979.55

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

57. 所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因
货币资金294,050,410.27主要是上塔坡村改造项目补偿安置监管资金、借款质押账户资金、贷款配套办理定期存款资金
应收账款41,714,326.50借款质押
存货22,524,510,535.82借款抵押
投资性房地产15,011,048,837.20借款抵押
固定资产2,567,276,515.31借款抵押
无形资产1,398,235,289.46借款抵押
合计41,836,835,914.56——

58. 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元55,655,626.677.0795394,014,009.01
港币779,558,872.130.9134712,080,256.16
应收利息
其中:美元3,410,816.497.079524,146,875.34
其他应收款
其中:港币6,866,073.000.91346,271,745.72
短期借款
其中:美元62,000,000.007.0795438,929,000.00
港币1,256,000,000.000.91341,147,280,640.00
应付股利
其中:美元22,370,940.377.0795158,375,072.35
港币67,297,667.790.913461,472,381.67
其他应付款
其中:美元8,720,459.177.079561,736,490.69
港币199,654,710.470.9134182,372,598.73
长期借款
其中:美元1,402,333,564.117.07959,927,820,467.14
港币1,620,000,000.000.91341,479,772,800.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
其他非流动资产
其中:美元56,938,699.067.0795403,097,520.00
其他非流动负债
其中:美元101,134,430.097.0795715,981,197.82

(2) 境外经营实体

本公司无重要境外经营实体。

59. 政府补助

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关13,404,104.23其他收益13,404,104.23
与收益相关4,686,518.01营业外收入4,686,518.01

60. 套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

截至本报告期末,本集团持有的衍生金融资产主要为以公允价值计量的远期合约(DF和利率互换合约(IRS)。本集团对5,000万美元和10,000万港币的借款签署了相应的远期合约(DF)。未到期的远期合约(DF)期末余额为资产,本期将其列报为其他非流动资产。详见六、19其他非流动资产。本集团对131,280万美元借款签署了相对应的利率互换合约(IRS),未到期的利率互换合约(IRS)期末余额为负债,本期将其列报为其他非流动负债,详见附注六、35、其他非流动负债。本集团将符合套期会计要求的远期合约(DF)和利率互换合约(IRS)的公允价值变动已确认为其他综合收益,并将在其相关合约到期或对冲的外币借款偿还时转入当期损益。

七、 合并范围的变化

1. 非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权取得时点购买成本股权取得后比例(%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
重庆鹏域房地产开发有限公司2020-5-31609,490,000.0095.00收购2020-5-31取得控制权0.00-1,112,920.13

(2)合并成本及商誉

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

项目重庆鹏域房地产开发有限公司
现金609,490,000.00
非现金资产的公允价值0.00
发行或承担的债务的公允价值0.00
发行的权益性证券的公允价值0.00
或有对价的公允价值0.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值0.00
合并成本合计609,490,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额609,490,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额0.00

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

项目重庆鹏域房地产开发有限公司
购买日 公允价值购买日 账面价值
资产:
货币资金16,822,546.9016,822,546.90
应收款项0.000.00
存货1,871,823,792.191,825,693,825.52
固定资产0.000.00
无形资产0.000.00
其他资产657,533,198.16657,533,198.16
负债:
借款1,368,977,270.451,368,977,270.45
应付款项535,633,845.75535,633,845.75
递延所得税负债0.000.00
净资产641,568,421.05595,438,454.38
减:少数股东权益32,078,421.0529,771,922.72
取得的净资产609,490,000.00565,666,531.66

2. 同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

被合并方名称企业合并中取得后的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据
中粮(北京)农业生态谷发展有限公司100.00%同受中粮集团控制且该控制并非暂时性2020年2月28日取得控制权

(续)

合并当年年初至合并日被合并方的收入合并当年年初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入 2019年1-6月比较期间被合并方的净利润 2019年1-6月
1,049,558.29-9,081,282.233,504,870.53-62,484,993.05

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

(2)合并成本

项目中粮(北京)农业生态谷发展有限公司
现金22,461,000.00
非现金资产的账面价值0.00
发行或承担的债务的账面价值0.00
发行的权益性证券的账面价值0.00
或有对价0.00
合并成本合计22,461,000.00

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

项目中粮(北京)农业生态谷发展有限公司
合并日上期期末
资产:
货币资金11,620,480.8410,816,294.47
应收款项7,068.8519,530.81
预付款项7,539,892.3510,025,115.98
其他应收款6,325,541.238,919,528.50
存货510,127.73510,127.73
其他流动资产48,330,788.6957,977,608.40
投资性房地产927,812,665.87914,450,173.67
固定资产823,820.81890,139.23
长期待摊费用1,379,149.201,838,865.60
负债:
应付款项233,127,638.02223,769,427.31
预收款项16,658,843.4917,082,800.18
应付职工薪酬2,663,479.758,800,100.80
应交税费611,840.4845,754.21
其他应付款301,643,199.52212,310,219.02
一年内到期的非流动负债36,831,925.4584,394,546.01
长期借款479,042,900.00516,193,545.77
净资产-66,230,291.14-57,149,008.91
减:少数股东权益0.000.00
取得的净资产-66,230,291.14-57,149,008.91

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

3. 其他原因的合并范围变动

(1)本期新增公司

公司名称新纳入合并范围的原因持股比例(%)
成都花悦府房地产开发有限责任公司新设60.00
重庆悦璟企业管理有限公司新设100.00
天津悦沈企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦苏企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦深企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦蓉企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦上企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦都企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦汉企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦盛企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦宁企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦杭企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦西企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
张家口悦乾房地产开发有限公司新设65.00
南京悦航运营管理有限公司新设100.00
天津悦成企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦海企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
南京鹏展运营管理有限公司新设100.00
三亚悦成企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦晨企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦江企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦楚企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
天津悦青企业管理咨询合伙企业(有限合伙)新设50.00
杭州腾悦置业有限公司新设100.00

(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

八、 其他主体中的权益

1. 在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
子公司:
中粮地产集团深圳工人服务有限公司深圳深圳工业地产租赁90.099.91设立
中粮地产集团深圳大洋服务有限公司深圳深圳工业地产租赁90.0010.00设立
中粮地产集团深圳工业发展有限公司深圳深圳工业地产租赁80.0020.00设立
深圳市宝安三联有限公司(注1)深圳深圳工业地产租赁77.540.00设立
深圳市宝安福安实业有限公司深圳深圳工业地产租赁56.520.00设立
华高置业有限公司香港香港商业贸易100.000.00设立
中粮地产集团深圳物业管理有限公司深圳深圳物业管理93.976.03设立
深圳中粮地产物业服务有限公司深圳深圳物业管理100.000.00设立
中粮地产集团深圳房地产开发有限公司深圳深圳房地产开发100.000.00设立
中粮地产发展(深圳)有限公司深圳深圳房地产开发100.000.00设立
长沙中粮地产投资有限公司长沙长沙房地产开发100.000.00设立
中粮地产成都有限公司成都成都房地产开发100.000.00设立
成都天泉置业有限责任公司成都成都房地产开发100.000.00同一控制下企业合并
中粮地产南京有限公司南京南京房地产开发100.000.00设立
苏源集团江苏房地产开发有限公司南京南京房地产开发90.000.00同一控制下企业合并
杭州易筑房地产开发有限公司杭州杭州房地产开发100.000.00设立
杭州鸿悦置业有限公司杭州杭州房地产开发100.000.00设立
中粮地产(上海)有限公司上海上海房地产开发100.000.00设立
上海加来房地产开发有限公司上海上海房地产开发51.000.00同一控制下企业合并
中粮地产(北京)有限公司北京北京房地产开发100.000.00设立
天津粮滨投资有限公司天津天津房地产开发90.000.00设立
中耀房地产开发(沈阳)有限公司沈阳沈阳房地产开发65.000.00设立
大悦城控股集团苏南有限公司(注2)苏州苏州房地产开发100.000.00设立
中粮地产(天津)有限公司天津天津房地产开发100.000.00设立
中粮房地产开发(杭州)有限公司杭州杭州房地产开发100.000.00设立
烟台中粮博瑞房地产开发有限公司烟台烟台房地产开发100.000.00同一控制下企业合并

大悦城控股集团股份有限公司财务报表附注

2020年1月1日至2020年6月30日(本财务报表附注除特别注明外,均以人民币元列示)

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得方式
直接间接
中粮天悦地产(苏州)有限公司苏州苏州房地产开发100.000.00设立
太仓悦祥房地产开发有限公司太仓太仓房地产开发100.000.00设立
中粮地产(武汉)有限公司武汉武汉房地产开发100.000.00设立
深圳市前海中粮投资管理有限公司深圳深圳房地产开发51.000.00设立
沈阳锐镜投资有限公司沈阳沈阳房地产开发100.000.00设立
沈阳和悦投资有限公司沈阳沈阳房地产开发51.000.00设立
中粮地产(西安)有限公司西安西安房地产开发100.000.00设立
西安悦鼎房地产开发有限公司西安西安房地产开发51.000.00设立
大悦城地产有限公司香港百慕达商业开发、管理59.590.00同一控制下企业合并
华夏资本中粮购房尾款1号资产支持专项计划(注3)——————————设立
中粮地产(深圳)实业有限公司深圳深圳房地产开发0.0051.00设立
深圳市锦峰城房地产开发有限公司深圳深圳房地产开发0.0051.00非同一控制下企业合并
深圳市创芯置业有限公司深圳深圳房地产开发0.00100.00设立
深圳市创智产业运营管理有限公司深圳深圳商务服务业0.00100.00设立
长沙观音谷房地产开发有限公司长沙长沙房地产开发0.0098.00非同一控制下企业合并
成都悦城实业有限公司成都成都房地产开发0.0087.88设立
成都中粮锦悦置业有限公司成都成都房地产开发0.00100.00设立
成都硕泰丽都地产开发有限公司成都成都房地产开发0.0061.45非同一控制下企业合并
成都和鑫悦企业管理有限公司成都成都房屋租赁0.00100.00设立
成都鸿悦置业有限公司成都成都房地产开发0.0051.00设立
成都怡悦置业有限公司成都成都房地产开发