深圳中华自行车（集团）股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年度公司主要经济指标完成情况如下（单位：万元）：
| 项目 | 2023年金额 | 上年金额 | 同比增减 |
| 一、营业收入 | 56848 | 44476 | 28% |
| 二、营业成本 | 53161 | 41688 | 28% |
| 三、税金及附加 | 103 | 376 | -73% |
| 四、期间费用 | |||
| 1、销售费用 | 599 | 569 | 5% |
| 2、管理费用 | 676 | 753 | -10% |
| 3、研发费用 | 127 | 92 | 38% |
| 4、财务费用 | -2 | -20 | |
| 五、信用减值损失（“-”为损失） | -274 | -1552 | -82% |
| 六、资产减值损失（“-”为损失） | -32 | -84 | |
| 七、其他收益及资产处置收益 | 12 | 13 | |
| 八、营业利润 | 1891 | -605 | |
| 九、营业外收入 | 593 | 408 | |
| 十、营业外支出 | 624 | 474 | |
| 十一、利润总额 | 1859 | -671 | |
| 十二、净利润 | 1801 | -798 | |
| 其中：归属母公司所有者的净利润 | 1790 | -762 | |
| 十三、资产总额 | 36968 | 39725 | -7% |
| 十四、负债总额 | 6028 | 9241 | -35% |
| 十五、所有者权益 | 30940 | 30485 | 1% |
| 其中：归属母公司所有者的权益 | 30876 | 29013 | 6% |
说明：
1、本年财务报表合并范围包括母公司、深圳市阿米尼实业有限公司、深圳鑫森珠
宝黄金供应链有限公司、深圳市阿米尼云科技有限公司、深圳鑫森精密制造有限公司、福建华鑫宝珠宝有限公司、深圳华宝甄选珠宝有限公司、海南深华实业有限公司。2、本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
2、本年实现营业收入56848万元，毛利3687万元，营业收入和毛利均比上年增长；本年归属母公司所有者净利润1790万元，同比扭亏为盈。
2023年度公司财务决算情况具体如下：
一、经营业务完成情况（单位：万元）
本年营业收入56848万元，比上年增长28%。本年营业成本53161 万元，比上年增长28%。本年营业毛利3687万元，比上年增长32%。2023年，公司努力拓展新客户，维护老客户，优胜劣汰，客户群体进一步充实壮大，同时加强产品开发，加强质量管理等各项工作，实现营业收入和毛利较上年增长。
| 项目 | 2023年金额 | 上年金额 | 同比增减 |
| 营业收入-珠宝黄金 | 56484 | 42773 | +32% |
| 营业收入-自行车锂材等 | 364 | 1703 | -79% |
| 合计 | 56848 | 44476 | +28% |
| 营业成本-珠宝黄金 | 53025 | 40328 | |
| 营业成本-自行车锂材等 | 136 | 1360 | |
| 合计 | 53161 | 41688 |
珠宝黄金业务是公司核心经营业务。2023年珠宝黄金业务的营业收入占公司营业总收入的99%。
二、税金及附加
本年税金及附加103万元。
三、期间费用支出情况
1、销售费用
本年销售费用599万元，比上年569万元增长5%。本期销售收入增长，销售费用相应增长。
2、管理费用
本年管理费用676万元，比上年753万元下降10%。本期自行车业务团队缩编，管理费用相应有所降低。
3、研发费用
本年研发费用127万元。比上年92万元上升38%。本年研发费用投入有所增长。
4、财务费用
本年财务费用-2万元。主要是存款利息收入。
四、信用减值损失（损失以“-”列示）
本年信用减值损失-274万元，上年为-1552万元。上年信用减值损失主要是锂电池材料业务客户广水嘉旭公司经营状况转劣停工停产，公司对该客户的应收账款增加计提坏账损失，计提比例由前年末20%比例增加至上年末80%比例。本年信用减值损失主要是对该客户增加计提坏账损失，计提比例由上年末80%比例增加至本年末90%比例。
五、资产减值损失（损失以“-”列示）
本年资产减值损失-32万元。上年资产减值损失-84万元。
六、其他收益
本年其他收益及资产处置收益12万元，上年其他收益及资产处置收益13万元。
七、营业外收支
本年营业外收入593万元，上年营业外收入408万元。营业外收入主要是公司配合开展重整案后续事务，公司与管理人结算收入等。
本年营业外支出624万元，上年营业外支出474万元。营业外支出主要是公司配合开展重整案后续事务，管理人未拨付待处置资产运营资金，有关维护与管理的费用以待处置资产租赁收入支付，计入本科目；及税收延期缴纳产生的滞纳金。
八、利润实现情况
综上各项：
1、本年营业收入56848万元，营业成本53161万元，营业毛利3687万元。扣减税金及附加、期间费用、信用减值损失、资产减值损失，加上其他收益等，营业利润为1891万元。加减营业外收支后，利润总额为1859万元。
2、本年利润总额1859万元，净利润1801万元，其中归属于上市公司股东的净利润为1790万元，每股收益为0.03元。
九、现金流量情况
本年现金流入总额为70034万元，现金流出总额为69711万元，现金流量净额为323万元。其中：
1、经营活动现金流入70034万元，现金流出67036万元，净额为2997万元。
2、投资活动现金流入0万元，现金流出19万元，净额为-19万元。
3、筹资活动现金流入0万元，现金流出2656万元（主要是购买子公司鑫森少数股东股权），净额为-2656万元。
期末现金及现金等价物余额为5415万元。
十、资产状况（单位：万元）
2023年末资产总额36968万元。资产构成情况如下：
| 项目 | 年初数 | 年末数 | 占总资产比例 | 比年初增减 |
| 货币资金 | 5470 | 5415 | 15% | -1% |
| 应收票据 | 110 | 0 | ||
| 应收账款 | 25007 | 19629 | 53% | -22% |
| 预付账款 | 429 | 382 | 1% | -11% |
| 其他应收款 | 44 | 1287 | 3% | 2825% |
| 存货 | 4821 | 8192 | 22% | 70% |
| 其他流动资产 | 3545 | 1122 | 3% | -68% |
| 固定资产 | 230 | 229 | 1% | |
| 使用权资产 | 17 | 182 | 971% | |
| 递延所得税资产 | 12 | 491 | 1% | 3992% |
| 其他非流动资产 | 40 | 40 | ||
| 资产总计 | 39725 | 36968 | 100% | -7% |
1、年末货币资金5415万元，占年末总资产的15%，年末比年初下降1%。
2、年末应收账款19629万元，占年末总资产的53%，年末比年初下降22%，主要原因是本期收回上年度珠宝黄金业务销售货款。
3、年末其他应收款1287万元，占年末总资产3%，年末比年初增长2825%，主要是本期计收2023年度万胜实业业绩承诺补偿款1210万元。
4、年末存货8192万元，占年末总资产的22%。年末比年初增长70%，主要是本期扩大珠宝黄金业务规模增加存货。
5、年末其他流动资产1122万元，占年末总资产的3%，主要是待收进项税额。
6、年末总资产36968万元，比年初减少7%，本期总资产下降，总负债也总体下降。
十一、负债及所有者权益状况（单位：万元）
2023年末公司负债总额6028万元，股东权益30940万元。
| 项目 | 年初数 | 年末数 | 占总额比例 | 比年初增减 |
| 应付账款 | 288 | 621 | 2% | 116% |
| 合同负债 | 79 | 63 | ||
| 应付职工薪酬 | 77 | 115 | ||
| 应交税费 | 3814 | 1130 | 3% | -70% |
| 其他应付款 | 4862 | 3903 | 11% | -20% |
| 一年内到期非流动负债及其他流动负债 | 31 | 93 | ||
| 非流动负债 | 89 | 102 | ||
| 负债总额 | 9241 | 6028 | 16% | -35% |
| 股本 | 68918 | 68918 | 186% | |
| 资本公积 | 77882 | 77955 | 211% | |
| 盈余公积 | 3267 | 3267 | 9% | |
| 未分配利润 | -121055 | -119265 | -323% | |
| 归属母公司股东权益 | 29013 | 30876 | 84% | 6% |
| 少数股东权益 | 1472 | 64 | -96% | |
| 负债和股东权益合计 | 39725 | 36968 | 100% | -7% |
1、年末总负债6028万元，比年初减少35%，主要是本期支付上期税费以及退还深圳市建郅实业发展有限公司的预收合作保证金等共同导致。
2、年末归属于母公司股东权益为30876万元，比年初增长6%。
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
董 事 会2024年4月19日