广东顺控发展股份有限公司2023年度财务决算报告
广东顺控发展股份有限公司2023年财务报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，审计认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了顺控发展2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。主要财务决算情况报告如下：
一、公司2023年度经营情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 营业收入 | 145,560 | 131,963 | 13,597 | 10.30% |
| 营业成本 | 83,261 | 72,371 | 10,890 | 15.05% |
| 期间费用 | 17,636 | 16,332 | 1,304 | 7.99% |
| 研发费用 | 2,363 | 2,502 | -139 | -5.56% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -1,126 | 345 | -1,471 | -426.10% |
| 营业利润 | 41,753 | 41,103 | 650 | 1.58% |
| 利润总额 | 41,996 | 41,246 | 750 | 1.82% |
| 净利润 | 34,264 | 33,042 | 1,222 | 3.70% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 24,355 | 23,856 | 499 | 2.09% |
1、营业收入同比增加13,597万元，其中：工程业务收入同比增加11,198万，垃圾焚烧发电项目运营收入同比增加2,113万元，自来水制售业务收入同比减少589万元，其他业务同比增加876万元。
2、营业成本同比增加10,890万元，主要是因为报告期内工程业务成本随业务规模增加，垃圾焚烧发电项目与自来水制售的固定资产折旧与无形资产（包含特许经营权）摊销同比增加的影响。
3、报告期计提信用减值损失同比增加1,471万元，主要是由于报告期应收账款与其他应收款坏账准备均有增加的影响。
4、净利润同比增加1,222万元，净利润增幅大于利润总额增幅主要是由于报告期内非同一控制企业合并资产评估增值产生的应纳税暂时性差异，使得递延所得税费用同比减少的影响。
二、公司2023年度资产结构
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 资产总额 | 532,337 | 460,862 | 71,475 | 15.51% |
| 流动资产 | 135,663 | 123,244 | 12,419 | 10.08% |
| 其中：货币资金 | 83,783 | 97,210 | -13,427 | -13.81% |
| 应收账款 | 27,343 | 10,716 | 16,626 | 155.15% |
| 其他流动资产 | 5,248 | 1,599 | 3,649 | 228.26% |
| 合同资产 | 5,862 | 2,436 | 3,426 | 140.64% |
| 非流动资产 | 396,673 | 337,618 | 59,056 | 17.49% |
| 其中：无形资产 | 204,537 | 154,609 | 49,928 | 32.29% |
| 固定资产 | 160,437 | 150,246 | 10,191 | 6.78% |
| 在建工程 | 11,376 | 15,210 | -3,834 | -25.21% |
| 负债总额 | 194,625 | 153,285 | 41,340 | 26.97% |
| 资产负债率 | 36.56% | 33.26% | 3.30% | 9.92% |
1、资产总额同比增加71,475万元，增幅达15.51%，其中：
（1）流动资产同比增加12,419万元，主要是由于报告期新增非同一控制子公司以及部分款项受经济环境影响账期同比有所延长的影响，应收账款期末余额大幅增加，同时报告期末货币资金余额同比减少的影响。
（2）非流动资产同比增加59,056万元，主要是由于报告期新增非同一控制子公司导致无形资产余额增加，以及在建工程完工转固导致固定资产增加的影响。
2、资产负债率同比增加3.3个百分点，主要是由于新增非同一控制子公司原有债务的影响。
三、公司2023年度负债结构
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 负债总额 | 194,625 | 153,285 | 41,340 | 26.97% |
| 流动负债 | 114,981 | 97,859 | 17,122 | 17.50% |
| 其中：一年内到期的非流动负债 | 19,893 | 12,038 | 7,855 | 65.25% |
| 短期借款 | 22,261 | 20,024 | 2,238 | 11.17% |
| 其他应付款 | 48,276 | 46,468 | 1,808 | 3.89% |
| 其他流动负债 | 3,549 | 2,004 | 1,546 | 77.15% |
| 应交税费 | 4,602 | 3,058 | 1,544 | 50.48% |
| 非流动负债 | 79,644 | 55,426 | 24,218 | 43.69% |
| 其中：长期借款 | 60,234 | 37,000 | 23,234 | 62.79% |
| 其他非流动负债 | 14,115 | 11,895 | 2,220 | 18.67% |
负债总额同比增加41,340万元，其中：
1、长期借款同比增加23,234万元，主要是由于报告期新增非同一控制子公司,合并报表范围变更的影响。
2、一年内到期的非流动负债同比增加7,855万元，主要是由于报告期末一年内到期的长期借款增加的影响。
3、短期借款同比增加2,238万元，主要是由于报告期内新借入短期借款的影响。
4、其他应付款同比增加1,808万元，主要是由于报告期末代征的污水和垃圾处理费同比增加的影响。
5、其他非流动负债同比增加2,220万元，主要是由于报告期末管道迁改补偿款增加的影响。
6、其他流动负债同比增加1,546万元，主要是由于报告期末待转销项税余额增加的影响。
7、应交税费同比增加1,544万元，主要是由于报告期末应交企业所得税余额增加的影响。
四、公司2023年度股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 总股本 | 61,752 | 61,752 | - | - |
| 资本公积 | 54,948 | 54,948 | - | - |
| 盈余公积 | 8,745 | 8,077 | 669 | 8.28% |
| 未分配利润 | 130,989 | 114,157 | 16,832 | 14.74% |
| 归属于母公司所有者权益 | 257,511 | 240,086 | 17,425 | 7.26% |
| 少数股东权益 | 80,200 | 67,490 | 12,710 | 18.83% |
| 股东权益合计 | 337,712 | 307,577 | 30,135 | 9.80% |
1、公司按《公司法》及公司章程有关规定，按本报告期母公司净利润的10%提取法定盈余公积669万元。
2、公司本年实现净利润34,264万元（其中：归母净利润24,355万元），本年分配2022年度普通股现金股利6,854万元。
五、公司2023年度现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 56,260 | 61,208 | -4,948 | -8.08% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -31,137 | -21,950 | -9,187 | -41.86% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -35,019 | -10,901 | -24,118 | -221.25% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -9,896 | 28,357 | -38,254 | -134.90% |
1、经营活动产生的现金净流量同比减少4,948万元，主要是由于报告期内经营活动现金流入的增加幅度低于经营活动现金流出增加幅度的影响。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少9,187万元，主要是由于报告期收回大额存单及利息的现金流入同比减少的影响。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少24,118万元，主要是报告期取得借款收到的现金同比减少1.36亿元，同时新增子公司沧州京投环保科技有限公司偿还原控股股东北京京城环保股份有限公司借款本息约1亿元的影响。
4、现金及现金等价物净增加额同比减少38,254万元，主要是报告期经营、投资、筹资活动产生的现金流量净额均同比有不同幅度下降的影响。
广东顺控发展股份有限公司董事会2024年4月19日