公司代码:601002 公司简称:晋亿实业
晋亿实业股份有限公司
2023年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人蔡永龙、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人(会计主管人员)王伟声明:
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经董事会决议,公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。公司拟向全体股东每10股派发现金红利1元(含税)。截至2023年12月31日,公司总股本956,739,920股,以此计算合并拟派发现金红利95,673,992元(含税)。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整分配总额。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中其他披露事项中可能面对的风险部分的内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 40
第六节 重要事项 ...... 46
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 71
第九节 债券相关情况 ...... 72
第十节 财务报告 ...... 72
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人 员)签名并盖章的财务报表 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、晋亿实业 | 指 | 晋亿实业股份有限公司 |
元(万元、亿元) | 指 | 人民币元(人民币万元、人民币亿元) |
公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
公司章程 | 指 | 晋亿实业股份有限公司章程 |
台展模具 | 指 | 嘉兴台展模具有限公司 |
力通科技 | 指 | 嘉善力通信息科技股份有限公司 |
晋正自动化 | 指 | 浙江晋正自动化工程有限公司 |
晋吉汽配 | 指 | 浙江晋吉汽车配件有限公司 |
广州晋亿 | 指 | 广州晋亿汽车配件有限公司 |
山东晋德 | 指 | 晋德有限公司 |
晋亿轨道 | 指 | 嘉善晋亿轨道扣件有限公司 |
泉州物流 | 指 | 泉州晋亿物流有限公司 |
沈阳物流 | 指 | 沈阳晋亿物流有限公司 |
晋顺芯 | 指 | 晋顺芯工业科技有限公司 |
晋正企业 | 指 | CHIN CHAMP ENTERPRISE CO.,LTD.(晋正企业股份有限公司) |
晋正投资 | 指 | 晋正投资有限公司 |
晋正贸易 | 指 | 晋正贸易有限公司 |
宁波晋昌、晋昌咨询 | 指 | 宁波晋昌管理咨询合伙企业(有限合伙) |
宁波晋昇、晋昇咨询 | 指 | 宁波晋昇管理咨询合伙企业(有限合伙) |
宁波晋旺、晋旺咨询 | 指 | 宁波晋旺管理咨询合伙企业(有限合伙) |
创买科技 | 指 | 创买工业科技(上海)有限公司 |
晋螺旺五金 | 指 | 嘉兴晋螺旺五金有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 晋亿实业股份有限公司 |
公司的中文简称 | 晋亿实业 |
公司的外文名称 | GEM-YEAR INDUSTRIAL CO.,LTD. |
公司的外文名称缩写 | GEM-YEAR |
公司的法定代表人 | 蔡永龙 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 郎福权 | 朱晓飞 |
联系地址 | 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8号 | 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8号 |
电话 | 0573-84185042、0573-84185652 | 0573-84185001-105 |
传真 | 0573-84098111 | 0573-84098111 |
电子信箱 | lfq@gem-year.net | bond@gem-year.net |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无变更 |
公司办公地址 | 浙江省嘉善经济开发区晋亿大道8号 |
公司办公地址的邮政编码 | 314100 |
公司网址 | www.GEM-YEAR.com |
电子信箱 | bond@gem-year.net |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报、中国证券报 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 本公司证券投资部 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 晋亿实业 | 601002 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 浙江省杭州市萧山区钱江世纪城润奥商务中心(T2) | |
签字会计师姓名 | 郑俭、陈茂行 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 光大证券股份有限公司 |
办公地址 | 上海市静安区新闸路 1508 号 | |
签字的保荐代表人姓名 | 张卫进、贺凯谋 | |
持续督导的期间 | 2020年4月30日至相关事项全部完成 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
营业收入 | 2,314,182,531.10 | 2,717,241,436.67 | -14.83 | 2,873,865,196.96 |
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 2,191,068,730.18 | 2,514,290,236.44 | -12.86 | 2,577,830,919.83 |
归属于上市公司股东的净利润 | -19,285,554.96 | 114,864,141.93 | -116.79 | 215,111,145.83 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -19,438,092.78 | 104,768,123.61 | -118.55 | 200,079,278.58 |
经营活动产生的现金流量净额 | 357,442,234.52 | -248,442,872.37 | 90,953,128.40 | |
2023年末 | 2022年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2021年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 4,151,300,339.79 | 4,261,573,193.52 | -2.59 | 4,133,432,297.14 |
总资产 | 5,219,639,214.68 | 5,264,521,421.02 | -0.85 | 5,368,901,882.83 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 本期比上年同期增减(%) | 2021年 |
基本每股收益(元/股) | -0.02 | 0.12 | -116.67 | 0.22 |
稀释每股收益(元/股) | -0.02 | 0.12 | -116.67 | 0.22 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.02 | 0.11 | -118.18 | 0.21 |
加权平均净资产收益率(%) | -0.46 | 2.74 | 减少3.20个百分点 | 5.32 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -0.46 | 2.50 | 减少2.96个百分点 | 4.95 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2023年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 486,617,482.94 | 499,475,764.67 | 693,408,851.23 | 634,680,432.26 |
归属于上市公司股东的净利润 | 19,119,450.12 | -3,951,306.26 | -15,426,674.20 | -19,027,024.62 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 16,683,529.48 | -7,280,044.74 | -16,288,387.37 | -12,553,190.15 |
经营活动产生的现金流量净额 | 102,992,556.08 | 156,103,578.10 | -51,070,201.93 | 149,416,302.27 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2023年金额 | 附注(如适用) | 2022年金额 | 2021年金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -9,127,034.74 | -5,885,466.42 | -9,217,982.15 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,934,892.16 | 11,301,555.80 | 8,785,889.96 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 30,250.58 | |||
委托他人投资或管理资产的损益 | 4,601,904.80 | 4,625,334.91 | 17,185,572.60 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
债务重组损益 | ||||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
受托经营取得的托管费收入 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,166,567.01 | 2,354,340.62 | 1,408,217.48 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 92,434.90 | 108,703.60 | ||
减:所得税影响额 | 1,070,334.65 | 2,246,605.42 | 3,133,620.85 | |
少数股东权益影响额(税后) | -1,646,543.24 | 175,826.65 | 104,913.39 | |
合计 | 152,537.82 | 10,096,018.32 | 15,031,867.25 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
交易性金融资产 | 149,230,000.00 | 210,875,000.00 | 61,645,000.00 | 4,601,904.80 |
应收款项融资 | 56,939,421.15 | 161,148,267.06 | 104,208,845.91 | 0 |
其他权益工具投资 | 75,566,672.74 | 88,412,167.28 | 12,845,494.54 | 0 |
合计 | 281,736,093.89 | 460,435,434.34 | 178,699,340.45 | 4,601,904.80 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2023年度,世界经济复苏乏力,地缘政治冲突加剧,保护主义、单边主义上升,外部环境对紧固件行业的不利影响加大,外需下滑和内需不足碰头,面对复杂的国内外环境和整体低迷的市场需求,公司密切关注市场动态,持续投入研发,推进技术创新和产品升级,积极优化产品结构,持续进行生产和检测设备的技术改造,对现有的生产线进行数字化改造,增强企业生产过程的透明化、实时监控生产流程,实现更加精准的生产管理,从而提高生产效率和产品质量。提升中高端紧固件的生产技术,积极深入拓宽汽车、风电、高铁等领域的应用,确保市场竞争优势。
在铁道扣件生产方面,公司持续增加投入,高度重视产品质量,通过工艺升级提升产品质量,并根据客户需求不断优化现有产品。公司积极参与各铁路局的招投标工作,深入参与到高铁线路、重载铁路和城市轨道交通等基础设施建设项目中。同时,公司凭借自身的强大品控和系统组合能力,大力发展扣件维修市场,持续提升产品的售后服务,通过高质量的维修服务,为客户提供更为全面的解决方案,建立起长期的合作关系,在市场中形成差异化竞争优势,巩固市场份额。
公司坚持绿色发展理念,高度重视绿色生产,淘汰落后产能,从而提高企业整体的生产效率和环境绩效,致力于探索和实施节能减排及环保新技术,降低生产成本,降低能耗,引进先进的环保设备,更有效地控制和减少污染排放,确保生产过程的清洁和环保,积极推进绿色环保生产工艺,在生产过程中实现资源的最大化利用,减少对环境的负面影响。
公司高度重视信息化建设,通过整合企业信息流,建立统一的信息平台,实现原材料采购、生产、库存管理、物流配送等环节的高效协同,使公司决策层及时了解企业研发创新情况、生产运营状况、市场营销情况和客户需求,帮助管理层提高战略分析能力和决策质量,提升决策层对公司业务的把握、控制能力,便于决策人员对不断变化的市场快速作出决策。
二、报告期内公司所处行业情况
紧固件行业:
紧固件是紧固两个或两个以上零件(或构件)紧固连接成为一件整体时所采用的一类机械零件的总称,是应用最广泛的机械基础件,在全球工业体系中占据着不可或缺的地位,广泛应用于汽车、能源、电子、电器、机械等行业,紧固件品种规格繁多,性能用途各异。随着汽车、机械、轨道交通、能源电力等行业下游领域规模快速扩张,对紧固件需求持续增长,产品种类持续增加,进而带动了我国紧固件行业的发展。虽然我国紧固件产业整体起步较晚,但近年来发展较为迅速,目前国内紧固件市场参与生产企业众多且市场集中度比较低,市场竞争激烈。
2023年度,从国际看,世界经济复苏乏力,地缘政治冲突加剧,保护主义、单边主义上升,外部环境等因素导致紧固件外需下滑,2023年中国紧固件出口数量为4,978,819吨,相比2022年同期减少了30吨,2023年中国紧固件出口金额为1,110,530.30万美元,相比2022年同期下降16.8% (数据来源:中华人民共和国海关总署)。从国内看,我国经济波浪式发展、曲折式前进,我国是全球第一大紧固件生产国,但国内紧固件市场参与生产的大型企业较少,小规模企业较多,由于小企业研发投入、技术创新能力不足,核心竞争力较弱,缺少专业技术人才,技术实力薄弱,生产能力受到很大限制,以生产中、低端产品为主,导致低端紧固件市场同质化严重、产能过剩,只能靠低质、低价销售,部分市场无序竞争,市场竞争加剧,而高端紧固件却供不应求,长期依赖进口。少量头部企业通过长期积累核心技术、积极建设品牌影响力,加大研发投入,努力探索新技术、新工艺,有效提高产品品质,缩小与国际市场的差距,保持紧固件行业朝着高端、高质量发展的步伐。
中国紧固件行业目前产品结构调整方向日益明确,行业内高端紧固件产品将会快速发展,产品附加值将会快速提升,与此同时,一带一路沿线国家等海外市场的开拓也会进一步促进我国紧固件行业出口贸易的发展。
铁路扣件行业:
铁路是国民经济大动脉、关键基础设施和重大民生工程,是综合交通运输体系的骨干和主要交通方式之一,在我国经济社会发展中的地位和作用至关重要。公司的铁路扣件产品主要供应国内高速铁路等轨道交通工程项目,是轨道交通建设所需的关键零部件,为适应不同类型的使用要求及使用环境进行定制生产,对原材料、生产工艺和产品质量等多项指标都有很高的要求,具有很强的专业性及技术性,相关产品需要遵循相应的国家标准和行业标准。该行业已经形成了一套相对完整的研发体系,行业技术要求和进入门槛相对较高,专业生产企业较少。我国铁路总通车里程较长,新增铁路固定资产投资持续增加,随着新增线路及运能提升带来的机车需求和铁路铺轨需求的增加,为铁路扣件市场注入持续增长的动力,铁路扣件市场逐步发展给公司带来了稳定的发展空间。2023年,全国铁路完成固定资产投资7645亿元,同比增长7.5%,投产新线3637公里,其中高铁2776公里,圆满完成了年度铁路建设任务。“十四五”规划《纲要》确定的102项重大工程中的铁路项目有序推进。聚焦“打基础、利长远、补短板、调结构”,实施24个联网、补网、强链项目。丽香、成兰、贵南等34个项目建成投产,广州白云站、南昌东站、福州南站等102座客站投入运营,112个在建项目有序推进。截至2023年底,全国铁路营业里程达到15.9万公里,其中高铁4.5万公里。2024年,国铁集团将继续高质量推进国家重点工程,目标投产新线1000公里以上(数据来源:中国国家铁路集团有限公司)。
行业地位:
公司是国内紧固件行业龙头企业,是全球最大的紧固件制造厂商之一,生产国标(GB)、美标(ANSI)、德标(DIN)、意标(UNI)、日标(JIS)、国际标准(ISO)等各类高品质螺栓、螺母、螺钉、精线及非标准特殊紧固件,产品覆盖众多领域,拥有行业内领先的产品质量和服务质量,得到了市场广泛认可,同时公司是铁路扣件系统的集成供应商,扣件系统产品种类齐全,是国内唯一一家能够自主生产制造全套时速250公里和350公里高铁扣配件及整件产品的企业,在行业内拥有较高竞争力及知名度。
三、报告期内公司从事的业务情况
(1)主要业务
公司专业从事各类紧固件的研究和开发,生产销售各类紧固件、铁道扣件、五金制品、精线、自动化仓储设备等产品。
(2)经营模式
采购模式:经使用部门申请后由采购部统一进行采购,公司根据质量控制体系要求,在原材料采购、外购外协和委托服务等方面制定了供应商选择方式、评价标准和控制方法,确保采购物品满足公司要求。采购部对选出的供应商进行评价验证合格后列入合格供方名录。采购部会同品保部、制造部和物料管制中心对供应商进行考核,对供应商进行日常管理和质量考核,促使其推动质量改进,确保提供产品的质量以及交期,对于有重大异常情况发生的供应商则及时进行调整采购计划。公司启用ERP供应商协同平台,采用数据分析,采购部根据实际需求预测制定采购需求计划并不断优化。根据生产现场使用量设定采购的库存控制量,根据生产计划,每种原辅材料在保证一定的安全库存。
生产模式:采用按计划生产和按订单生产相结合的生产模式。对于内销标准件,根据对市场需求的预测以及客户的需求情况等进行综合分析判断,对部分标准件提前生产、备货。对于内销非标准件,在与客户签订购货合同后,根据交货期,安排生产计划,组织生产。对于外销产品,以订单生产为主,根据交货期以及规模生产的考虑,安排生产计划。铁路扣件产品按客户合同,在驻场监造监管下生产,同时保持合理的安全库存,以备铁路客户要求的紧急发货,再根据客户需求状况调整生产进度。
销售模式:紧固件产品采用直销与经销相结合的销售模式,一方面充分利用公司资源开发、直接将产品销售给各行业大型企业;另一方面通过子公司和经销商服务各个区域,服务零散客户,推广晋亿品牌。铁道扣件销售主要通过各商务平台竞价投标出售。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(1)品牌优势
公司持续高度重视品牌建设,公司“CYI”品牌为嘉兴出口名牌、浙江出口名牌,公司的各类商标已在美国、加拿大、澳大利亚、日本、英国、韩国、德国、西班牙、瑞士、波兰、俄罗斯、法国、意大利、捷克、新加坡、马来西亚、泰国、阿联酋、巴基斯坦、尼泊尔、孟加拉等国家注册,凭借优异的产品品质、技术研发及配送能力,市场知名度较高。
(2)研发优势
公司拥有多年的紧固件制造和研发经验,自成立以来坚持以市场需求为导向,不断进行产品研发和技术革新,公司设有研发中心,配置了各类试验、检测设备,是中国铁路总公司定点铁路器材研究发展基地,设有金属和化学专业检测实验室。公司实验室先后通过A2LA(美国实验室认可协会)、CNAS(中国合格评定国家认可委员会)的ISO/IEC17025实验室认可。
(3)技术优势
公司是国家级高新技术企业,拥有行业内领先的紧固件生产设备和技术优势,并通过各类技术改进,引进先进的自动化生产与检测设备,改善生产流程,大力提高中高端紧固件的制造、研发能力。公司先后通过ISO9001、IATF16949、QC080000、ISO14001、ISO45001等体系认证。同时公司的铁道扣件弹条Ⅳ型扣件、产品弹条Ⅴ型扣件、WJ-7型扣件,WJ-8型扣件等产品通过了“CRCC铁路产品认证”。
(4)信息化管理优势
公司持续推行信息化管理,针对实际经营情况使用深度定制化的ERP、EBS、OA等系统。分享制造与业务过程关联资源,贯通客户、供应商与企业间的交易资讯与管理效能,推行无纸化办公和内部信息分享,实现电子化、信息化的管理,完成公司管理流程的一体化。
(5)规模优势
公司规模优势显著,在行业中处于领先地位。公司生产符合国家标准(GB)、ISO标准、美国标准(ANSI)、德国标准(DIN)、日本标准(JIS)等标准各类等级的螺栓、螺母、螺钉、螺柱、精线产品及异型紧固件、铁路扣件,品种规格高达两万五千余种,在浙江嘉兴,山东德州,广东广州,福建泉州,辽宁沈阳等地建有现代化立体仓库,拥有较强的产品供应优势,能快速高效服务于各地客户。
(6)人才优势
公司经过多年的稳定发展,已拥有大批多年从事紧固件行业的专业性人才,管理团队,管理人员均在紧固件行业积累了多年的经验,同时也利用多种激励方式,不断提升人员的综合素质,保证了公司的可持续发展。
五、报告期内主要经营情况
报告期内,公司实现营业收入2,314,182,531.10元,同比减少14.83%,归属于上市公司股东的净利润-19,285,554.96元,同比下降116.79%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,314,182,531.10 | 2,717,241,436.67 | -14.83 |
营业成本 | 2,031,989,440.66 | 2,275,106,812.09 | -10.69 |
销售费用 | 45,990,824.93 | 69,582,389.69 | -33.90 |
管理费用 | 94,675,515.44 | 104,699,134.01 | -9.57 |
财务费用 | 7,355,829.53 | -7,171,604.75 | 不适用 |
研发费用 | 113,078,822.46 | 126,708,732.96 | -10.76 |
经营活动产生的现金流量净额 | 357,442,234.52 | -248,442,872.37 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -77,081,771.60 | -207,747,258.80 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -232,170,454.55 | 257,360,215.05 | -190.21 |
营业收入变动原因说明:主要系受宏观经济形式影响,部分基建、企业固定投资有所放缓,本期内销紧固件销售下降;另一方面世界经济复苏乏力,地缘政治冲突加剧,保护主义、单边主义上升导致外销紧固件销售规模亦出现大幅下降营业成本变动原因说明:主要系营业收入下降所致费用变动原因说明:主要系销售服务费的减少所致管理费用变动原因说明:主要系办公费减少所致财务费用变动原因说明:主要系上期受汇率波动影响产生较大的汇兑收益所致研发费用变动原因说明:主要系直接投入减少所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系借款减少及分配股利增加所致
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
紧固件行业 | 2,163,483,210.70 | 1,904,607,017.99 | 11.97 | -11.99 | -6.3 | 减少5.34个百分点 |
五金工具行业 | 9,348,558.21 | 10,113,855.92 | -8.19 | -56.76 | -47.81 | 减少18.56个百分点 |
自动仓储设备制造行业 | 19,627,660.35 | 17,410,255.06 | 11.30 | -45.14 | -51.52 | 增加11.67个百分点 |
合计 | 2,192,459,429.26 | 1,932,131,128.97 | 11.87 | -12.84 | -7.46 | 减少5.12个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
紧固件 | 1,967,408,965.12 | 1,701,696,772.69 | 13.51 | -12.40 | -6.74 | 减少5.25个百分点 |
精线 | 196,074,245.58 | 202,910,245.30 | -3.49 | -7.59 | -2.42 | 减少5.48个百分点 |
五金工具 | 9,348,558.21 | 10,113,855.92 | -8.19 | -56.76 | -47.81 | 减少18.56个百分点 |
自动仓储设备制造 | 19,627,660.35 | 17,410,255.06 | 11.30 | -45.14 | -51.52 | 增加11.67个百分点 |
合计 | 2,192,459,429.26 | 1,932,131,128.97 | 11.87 | -12.84 | -7.46 | 减少5.12个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
境内 | 2,010,941,427.76 | 1,735,108,539.48 | 13.22 | -7.68 | -4.50 | 减少2.89个百分点 |
境外 | 181,518,001.50 | 187,073,292.04 | -3.06 | -46.17 | -28.24 | 减少25.76个百分点 |
合计 | 2,192,459,429.26 | 1,932,131,128.97 | 11.87 | -12.84 | 11.15 | 减少19.02个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 1,294,103,926.83 | 920,258,703.18 | 28.89 | 2.63 | 3.18 | 减少0.38个百分点 |
经销 | 898,355,502.43 | 1,011,872,425.79 | -12.64 | -28.39 | -15.4 | 减少17.30个百分点 |
合计 | 2,192,459,429.26 | 1,932,131,128.97 | 11.87 | -12.84 | -7.46 | 减少5.12个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明无
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
紧固件合计 | 吨 | 195,835 | 214,419 | 72,124 | -17.66 | -5.02 | -20.49 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
√适用 □不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合同标的 | 对方当事人 | 合同总金额 | 合计已履行金额 | 本报告期履行金额 | 待履行金额 | 是否正常履行 | 合同未正常履行的说明 |
高铁扣配件 | 怀邵衡铁路有限责任公司 | 132,342,393.76 | 131,001,752.13 | 1,273,032.93 | - | 是 | 不适用 |
高铁扣配件 | 中国铁路兰州局集团有限公司兰州工程建设指挥部 | 102,907,459.02 | 94,213,669.48 | 77,421,200.00 | 8,693,789.54 | 是 | 不适用 |
高铁扣配件 | 中国铁路上海局集团有限公司杭州铁路枢纽工程建设指挥部 | 156,475,652.50 | 149,090,232.00 | 76,834,193.60 | 7,385,420.50 | 是 | 不适用 |
高铁扣配件 | 京昆高速铁路西昆有限公司 | 235,117,902.58 | 230,282,563.63 | 168,143,216.85 | 4,835,338.95 | 是 | 不适用 |
高铁扣配件 | 京沈铁路客运专线辽宁有限责任公司 | 728,894,241.30 | 0 | 0 | 728,894,241.30 | 是 | 不适用 |
高铁扣配件 | 西成铁路客运专线陕西有限责任公司 | 285,519,069.20 | 0 | 0 | 285,519,069.20 | 是 | 不适用 |
高铁扣配件 | 成达万高速铁路有限责任公司 | 728,756,012.60 | 0 | 0 | 728,756,012.60 | 是 | 不适用 |
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
紧固件行业 | 直接材料 | 1,365,006,291.61 | 71.67 | 1,437,729,092.60 | 70.73 | -5.06 | |
紧固件行业 | 直接人工 | 144,591,488.57 | 7.59 | 157,548,906.03 | 7.75 | -8.22 | |
紧固件行业 | 燃料及动力 | 169,528,928.28 | 8.90 | 183,579,006.47 | 9.03 | -7.65 | |
紧固件行业 | 制造费用 | 225,480,309.53 | 11.84 | 253,755,560.50 | 12.48 | -11.14 | |
紧固件行业 | 总成本 | 1,904,607,017.99 | 100.00 | 2,032,612,565.59 | 100.00 | -6.30 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
紧固件 | 直接材料 | 1,184,614,951.94 | 69.61 | 1,248,763,472.90 | 68.44 | -5.14 | |
紧固件 | 直接人工 | 139,307,737.74 | 8.19 | 152,899,867.25 | 8.38 | -8.89 | |
紧固件 | 燃料及动力 | 164,136,541.34 | 9.65 | 178,702,832.73 | 9.79 | -8.15 | |
紧固件 | 制造费用 | 213,637,541.67 | 12.55 | 244,307,238.95 | 13.39 | -12.55 | |
紧固件 | 总成本 | 1,701,696,772.69 | 100.00 | 1,824,673,411.82 | 100.00 | -6.74 | |
精线 | 直接材料 | 180,391,339.67 | 88.90 | 188,965,619.70 | 90.88 | -4.54 | |
精线 | 直接人工 | 5,283,750.83 | 2.60 | 4,649,038.78 | 2.24 | 13.65 | |
精线 | 燃料及动力 | 5,392,386.93 | 2.66 | 4,876,173.74 | 2.35 | 10.59 |
精线 | 制造费用 | 11,842,767.86 | 5.84 | 9,448,321.56 | 4.54 | 25.34 | |
精线 | 总成本 | 202,910,245.30 | 100.00 | 207,939,153.77 | 100.00 | -2.42 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额122,962.09万元,占年度销售总额53.13%;其中前五名客户销售额中关联方销售额66,161.98万元,占年度销售总额28.59 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额71,492.69万元,占年度采购总额41.11%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 113,078,822.46 |
本期资本化研发投入 | - |
研发投入合计 | 113,078,822.46 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.89% |
研发投入资本化的比重(%) | - |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 327 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 12.77 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 1 |
本科 | 34 |
专科 | 103 |
高中及以下 | 189 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 27 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 115 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 133 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 49 |
60岁及以上 | 3 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 357,442,234.52 | -248,442,872.37 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -77,081,771.60 | -207,747,258.80 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -232,170,454.55 | 257,360,215.05 | -190.21 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 154,152,451.69 | 2.95 | 114,645,965.13 | 2.18 | 34.46 | 主要系经营活动现金流量净额增加及本期工程投入减少所致 |
交易性金融资产 | 210,875,000.00 | 4.04 | 149,230,000.00 | 2.83 | 41.31 | 主要系本期购买理财产品净额增加所致 |
应收款项融资 | 161,148,267.06 | 3.09 | 56,939,421.15 | 1.08 | 183.02 | 主要系采用商业票据的结算比增加所致 |
预付款项 | 142,183,995.88 | 2.72 | 107,071,453.87 | 2.03 | 32.79 | 主要系预付原材料款项增加所致 |
其他流动资产 | 2,228,568.16 | 0.04 | 10,693,855.60 | 0.20 | -79.16 | 主要系预缴企业所得税减少所致 |
在建工程 | 48,033,827.54 | 0.92 | 22,917,709.57 | 0.44 | 109.59 | 主要系智能工厂建设项目和车间改造升级等工程投入增加所致 |
其他非流动资产 | 642,000.00 | 0.01 | 8,682,150.54 | 0.16 | -92.61 | 主要系预付工程设备款减少所致 |
短期借款 | 0.00 | 0.00 | 120,175,000.01 | 2.28 | -100.00 | 主要系本期偿还银行借款所致 |
应付票据 | 446,958,105.00 | 8.56 | 311,710,000.00 | 5.92 | 43.39 | 主要系购买原材料支付的票据增加所致 |
合同负债 | 21,280,815.50 | 0.41 | 6,817,564.38 | 0.13 | 212.15 | 主要系收取工程预收款增加所致 |
预收款项 | 1,980,533.17 | 0.04 | 1,130,997.65 | 0.02 | 75.11 | 主要系收取租金款增加所致 |
应交税费 | 21,893,011.85 | 0.42 | 12,531,778.82 | 0.24 | 74.70 | 主要系本期公司房产及土地使用税优惠政策到期增加所致 |
一年内到期的非流动负债 | 1,450,000.00 | 0.03 | 3,450,000.00 | 0.07 | -57.97 | 主要系本期支付借款利息增加 |
递延收益 | 45,193,304.11 | 0.87 | 22,427,412.50 | 0.43 | 101.51 | 主要系本期新增项目投资固定资产奖励和技改项目补助计入递延收益的政府补助增加所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
参阅本报告第三节内容
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2023年2月,公司全资子公司嘉善晋亿轨道扣件有限公司投资的企业宁波晋旺管理咨询合伙企业(有限合伙)完成工商登记变更登记,嘉善晋亿轨道扣件有限公司增加出资额40万元,由375万元增加至415万元。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
详见“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“22、在建工程”之“(2)重要在建工程项目本期变动情况”。
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
交易性金融资产 | 149,230,000.00 | 1,120,870,000.00 | 1,059,225,000.00 | 210,875,000.00 | ||||
应收款项融资 | 56,939,421.15 | 663,498.31 | 104,872,344.22 | 161,148,267.06 | ||||
其他权益工具投资 | 75,566,672.74 | 12,645,494.54 | 40,017,750.86 | 200,000.00 | 88,412,167.28 | |||
合计 | 281,736,093.89 | 12,645,494.54 | 40,017,750.86 | 663,498.31 | 1,120,870,000.00 | 1,059,225,000.00 | 105,072,344.22 | 460,435,434.34 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、控股公司基本情况
1)晋德有限公司,成立于2005年12月16日,是本公司全资子公司,注册资本:58,578.73203万元人民币;经营范围:生产销售高档五金制品、高强度紧固件、钨钢模具、钢丝拉丝、铁道扣件、提供产品售后服务以及研究和开发业务;从事以上产品的批发、进出口及佣金代理(拍卖除外)业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,有效期以许可证为准)。
2)浙江晋吉汽车配件有限公司,成立于2002年9月28日,是本公司全资子公司,注册资本:
26,074万元人民币;经营范围:生产销售汽车、航天、航空用高强度紧固件、特殊异型紧固件。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
3)广州晋亿汽车配件有限公司,成立于2003年7月21日,注册资本:1,500万美元;经营范围:汽车零部件及配件制造(不含汽车发动机制造);金属丝绳及其制品制造;其他金属加工机械制造;销售本公司生产的产品(国家法律法规禁止经营的项目除外;涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营);佣金代理;紧固件制造;道路货物运输。股权比例:本公司持股75%,晋正投资持股25%。2024年3月,该公司完成工商变更登记,注册资本从1,500万美元减少到940万美元。
4)嘉善晋亿轨道扣件有限公司,成立于2010年10月19日,是本公司全资子公司,注册资本:4,000万元人民币;经营范围:一般项目:高铁设备、配件制造;高铁设备、配件销售;紧固件制造;紧固件销售;五金产品制造;五金产品批发;建筑材料销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;采购代理服务;工程管理服务;销售代理;国内贸易代理;国内货物运输代理;国内集装箱货物运输代理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:货物进出口;技术进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。2024年3月,该公司完成工商变更登记,注册资本从8,000万元人民币减少到4,000万元人民币。
5)泉州晋亿物流有限公司,成立于2010年8月18日,是本公司全资子公司,注册资本:5,000万元人民币;经营范围:批发零售五金、仓储(不含危险化学品)、货物运输代理(不含水路货物运输代理)、自营和代理各项商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。(以上经营范围涉及许可经营项目的,应在取得有关部门的许可后方可经营)。
6)沈阳晋亿物流有限公司,成立于2011年4月28日,是本公司全资子公司,注册资本8,000万元人民币;经营范围:仓储服务(不含易燃易爆危险化学品)、紧固件、五金制品、铁道扣件、机械设备及配件、五金交电、电子产品、家用电器、一般劳保用品、摩托车及配件、汽车配件及用品、润滑油、机械电子产品销售;自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展活动)
7)浙江晋正自动化工程有限公司,成立于2001年3月23日,是本公司全资子公司,注册资本:4,822.8068万元人民币;经营范围:一般项目:工业自动控制系统装置制造;智能基础制造装备制造;物料搬运装备制造;智能物料搬运装备销售;智能仓储装备销售;智能基础制造装备销售;工业自动控制系统装置销售;机械电气设备销售;物料搬运装备销售;工业控制计算机及
系统销售;计算机软硬件及辅助设备零售;电工仪器仪表销售;机械电气设备制造;计算机软硬件及辅助设备批发;软件开发;进出口代理;技术进出口;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;非居住房地产租赁(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。(分支机构经营场所设在:浙江省嘉兴市嘉善县惠民街道松海路66号1#车间)。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的公告》,该公司被认定为高新技术企业,有效期3年,根据国家相关规定,自获得高新技术企业认定后三年内将享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策,按15%的税率缴纳企业所得税。
8)嘉兴晋螺旺五金有限公司,成立日期:2022年2月24日,法定代表人:蔡晋彰,注册资本:500万元人民币,公司持股比例80%;经营范围:一般项目:五金产品批发;机械零件、零部件销售;供应链管理服务;五金产品研发;劳动保护用品销售;塑料制品销售;建筑材料销售;软件开发;工业自动控制系统装置销售;工业设计服务;国内货物运输代理;物联网应用服务;货物进出口(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:建设工程施工(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。
2、参股公司基本情况
1)晋顺芯工业科技有限公司,成立于2012年1月17日,是本公司参股子公司,法定代表人:
洪综禧,注册资本:47,551.872万元人民币,公司持股比例39.65%,宁波晋昌管理咨询合伙企业(有限合伙)持股比例15.13%%,宁波晋昇管理咨询合伙企业(有限合伙)持股比例4.49%%;经营范围:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;五金产品研发;汽车零部件研发;摩托车及零部件研发;软件开发;通用零部件制造;紧固件制造;紧固件销售;汽车零配件零售;轨道交通专用设备、关键系统及部件销售;摩托车及零配件零售;机械零件、零部件销售;金属工具销售;金属制品销售;金属材料销售;五金产品批发;汽车零配件批发;摩托车及零配件批发;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);普通机械设备安装服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);供应链管理服务;装卸搬运;国内贸易代理;国内货物运输代理;广告设计、代理;广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);电气设备修理;专用设备修理;计算机及办公设备维修;通用设备修理;电子、机械设备维护(不含特种设备);特种设备出租;专业保洁、清洗、消毒服务;非居住房地产租赁;互联网销售(除销售需要许可的商品);建筑材料销售;金属结构销售;建筑用金属配件销售;电线、电缆经营;通讯设备销售;电气设备销售;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;销售代理;轴承、齿轮和传动部件销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);办公用品销售;汽车新车销售;家用电器销售;电工仪器仪表销售;智能仪器仪表销售;食品添加剂销售;润滑油销售;农副产品销售;日用百货销售;化妆品零售;特种设备销售;网络设备销售;消防器材销售;机械设备销售;针纺织品销售;日用玻璃制品销售;电力电子元器件销售;电子元器件批发;电子元器件与机电组件设备销售;照明器具销售;成品油批发(不含危险化学品);会议及展览服务;道路货物运输站经营;包装服务;劳动保护用品销售;家用电器安装服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:道路货物运输(不含危险货物);货物进出口;技术进出口;各类工程建设活动;第三类医疗器械经营;食品销售;第二类增值电信业务;成品油零售(不含危险化学品);进出口代理;电气安装服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。
2)宁波晋昌管理咨询合伙企业(有限合伙),成立于2020年6月5日,注册资本:7,192.7907万元人民币,公司持股比例13.6531%,嘉善晋亿轨道扣件有限公司持股比例10.4943%;经营范围:
一般项目:企业管理;信息技术咨询服务;社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
3)宁波晋旺管理咨询合伙企业(有限合伙),成立于2020年11月03日,注册资本:2,045.0002万元人民币,嘉善晋亿轨道扣件有限公司持股比例20.2934%;经营范围:一般项目:企业管理;
信息技术咨询服务;社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
4)宁波晋昇管理咨询合伙企业(有限合伙),成立于2020年11月05日,注册资本:4,269.045万元人民币,嘉善晋亿轨道扣件有限公司持股21.6452%,宁波晋旺管理咨询合伙企业(有限合伙)持股47.903%;经营范围:一般项目:企业管理;信息技术咨询服务;社会经济咨询服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
5)嘉善力通信息科技股份有限公司,成立于2005年10月31日,法定代表人:祈力藏,注册资本5,130万元人民币,公司持股比例20.18%;经营范围:计算机软硬件、物联网、互联网、智慧城市系统的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让;承接计算机信息系统工程、通讯网络系统工程、建筑智能化工程、机电设备安装工程;工控自动化系统的设计、生产、销售;数据处理与存储服务;公共自行车系统配套软硬件开发、销售、运营、管理;销售:计算机软硬件及辅助设备、电子产品;进出口业务;代理电信业务服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
6)创买工业科技(上海)有限公司,成立日期:2018年4月3日,法定代表人:张海军,注册资本:5,000万元人民币,公司持股比例1.3334%;经营范围:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货物进出口;技术进出口;进出口代理;广告制作;广告发布;广告设计、代理;集成电路销售;家用电器销售;电子元器件零售;电子产品销售;通讯设备销售;仪器仪表销售;五金产品零售;包装材料及制品销售;机械设备销售;特种劳动防护用品销售;安防设备销售;个人卫生用品销售;化工产品销售(不含许可类化工产品);互联网销售(除销售需要许可的商品);第二类医疗器械销售;机械设备研发;阀门和旋塞销售;五金产品研发;物联网技术研发;电子专用材料研发;电子专用材料销售;汽车零配件零售;日用玻璃制品销售;金属制品研发;软件开发;工业设计服务;集成电路设计;物联网应用服务;工业互联网数据服务;第一类医疗器械销售;物联网设备销售;食品互联网销售(仅销售预包装食品);电器辅件销售;电子测量仪器销售;电子专用设备销售;实验分析仪器销售;玻璃仪器销售;气体、液体分离及纯净设备销售;汽车零配件批发;高铁设备、配件销售;机械零件、零部件销售;轴承、齿轮和传动部件销售;金属工具销售;光学仪器销售;制冷、空调设备销售;工业自动控制系统装置销售;塑料制品销售;电工器材销售;齿轮及齿轮减、变速箱销售;轨道交通工程机械及部件销售;特种设备销售;金属材料销售;电气设备销售;劳动保护用品销售;日用百货销售;办公用品销售;润滑油销售;消防器材销售;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);建筑材料销售;卫生洁具销售;建筑陶瓷制品销售;木材销售;保温材料销售;防腐材料销售;专业保洁、清洗、消毒服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 许可项目:第一类增值电信业务;第二类增值电信业务;医疗器械互联网信息服务;特种设备安装改造修理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
3、控股公司、参股公司2023年度主要财务数据分析
(一)控股公司
单位:万元
总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | |
山东晋德 | 62010.68 | 58720.06 | 44660.34 | -5425.44 | -3809.51 |
晋吉汽配 | 49903.36 | 36202.34 | 32339.02 | 2839.61 | 2624.48 |
广州晋亿 | 8193.35 | 7425.49 | 1250.09 | -231.74 | -229.98 |
晋亿轨道 | 9740.25 | 8764.54 | 5.92 | -53.32 | -39.99 |
泉州物流 | 3870.82 | 3699.99 | 609.47 | -164.86 | -167.28 |
沈阳物流 | 5179.49 | 4919.83 | 47.08 | -414.87 | -413.37 |
浙江晋正自动化 | 9408.16 | 6004.28 | 5536.92 | 392.81 | 386 |
(二)参股公司
单位:万元
总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | |
晋顺芯 | 97816.31 | 62371.27 | 149461.24 | 75.92 | 99.42 |
晋昌咨询 | 12351.44 | 12351.44 | 0 | -0.42 | -0.42 |
晋昇咨询 | 4269.57 | 4267.57 | 0 | -0.55 | -0.55 |
晋旺咨询 | 2053.88 | 1917.88 | 0 | -0.52 | -0.52 |
嘉善力通 | 32286.01 | 12937.98 | 10052.99 | 503.69 | 453.18 |
创买工业科技 | 1077.82 | -50.55 | 7183.52 | -382.07 | -387.75 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
紧固件行业:
紧固件行业起源于欧美,国内起步相对较晚,但随着全球化分工的推进、产业结构不断升级调整和科学技术水平的进步,我国已成为紧固件制造大国,但当前中国紧固件产业的发展现状仍是大而不强,目前高强度、精度的工业用紧固件仍然主要依赖于进口,在低端市场,国内工业用紧固件竞争激烈,市场饱和,但随着技术的积累、设备的更新和投入,我国紧固件产品结构持续优化,在选材、结构设计、制造工艺、特种工艺、检测技术、表面涂覆技术和质量控制等方面要逐渐向国外先进水平靠拢,紧固件产品如智能家电紧固件、汽车高性能异型紧固件系列产品、汽车发动机专用紧固件、定制化组合螺栓等不同材料、不同设计的新型紧固件等产品取得了长足发展,国产紧固件产品在下游领域的应用将日趋广泛,下游行业的技术升级和产业升级,对紧固件性能和质量的要求将进一步提高。展望未来,中国紧固件行业将朝着高端化和绿色化方向发展,企业转型升级、提升创新与技术水平,智能化和绿色生产是行业发展的必然趋势。紧固件企业应尽快顺应市场需求,调整产业结构。紧固件行业在面临一定挑战的同时,也将拥有巨大的发展潜力和市场机遇。铁路行业:
铁路是国民经济大动脉、关键基础设施和重大民生工程,是综合交通运输体系的骨干和主要交通方式之一,在我国经济社会发展中的地位和作用至关重要。
来自国铁集团的数据显示,截至2023年底,我国铁路营业里程达到15.9万公里,其中高铁达到4.5万公里,继续稳居世界第一,路网布局和结构功能不断优化完善,构建现代化铁路基础设施体系迈出坚实步伐。2023年,国铁集团优质高效推进铁路建设,全国铁路完成固定资产投资7645亿元、同比增长7.5%;投产新线3637公里,其中高铁2776公里,圆满完成了年度铁路建设任务。2023年,“十四五”规划纲要确定的102项重大工程中的铁路项目有序推进,铁路建设投资拉动作用显著。铁路部门聚焦“打基础、利长远、补短板、调结构”,实施24个联网、补网、强链项目;丽江至香格里拉铁路、贵阳至南宁高铁等34个项目建成投产,广州白云站、南昌东站等102座客站高质量投入运营;重庆至万州高铁、成渝中线高铁等112个在建项目有序推进;潍坊至宿迁高铁、邵阳至永州高铁、黄桶至百色铁路等9个大中型基建项目开工建设;建成铁路专用线92条、物流基地10个。
自2008年第一条设计时速350公里的京津城际铁路建成运营以来,中国高铁实现了从追赶到并跑、再到领跑的历史性变化。京张高铁、京雄城际铁路等一大批项目建成开通,高铁发展进入
快车道。从“四纵四横”到“八纵八横”,我国已建成世界最大高铁网,成为世界上高铁运营里程最长、在建规模最大、运营动车组最多、商业运营速度最高的国家。新增铁路固定资产投资持续增加,会带来高铁扣件销量的增加,公司铁路扣件产品主要供应国内高速铁路等轨道交通工程项目,是轨道交通建设所需的关键零部件,技术要求和进入门槛相对较高,专业生产企业较少。国内竞争对手主要有福斯罗扣件系统(中国)有限公司、中铁隆昌铁路器材有限公司、中原利达铁路轨道技术发展有限公司、北京铁科首钢轨道技术股份有限公司、安徽省巢湖铸造厂有限责任公司、河北翼辰实业集团有限公司等。公司是目前唯一一家能够全部自我生产制造全套时速250公里和350公里高铁扣配件及整件产品的企业,是高速铁路扣配件系统的集成供应商。随着国内各大主要干线先后进入提速时期,既有高铁线路 运营年限逐年增加,高铁扣件逐渐老化,为了确保铁路运行的安全,需要进行更换和维护,未来对于高铁扣件的更换维护需求将逐步上升,借助良好的技术口碑和规范、及时的售后,公司能够为客户提供良好的维修配套服务。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司的发展战略是:始终秉持“诚信、敬业、创新”的企业精神,凭借先进生产工艺和世界视角,坚持“以最佳紧固件紧固全球之产业,打造世界级五金工业品采购平台”为长远目标,成为工业服务的品牌。公司坚持聚焦主业,推动产品品牌建设,加大研发投入,加强质量控制,加快产品升级换代,提升高精度、高强度、高附加值的紧固件产品比例,加强现代化信息技术和网络营销建设,将公司打造成为紧固件行业的标杆企业。
(三)经营计划
√适用 □不适用
1、产品创新升级计划
公司积极开展智能制造布局,对生产线进行升级改造,提升智能制造水平,实现公司发展转型。随着我国工业化技术水平的提高,下游应用领域对紧固件的性能要求越来越高,高端紧固件需求将会逐步增加,为提升公司综合竞争力,公司将对现有生产线进行技术改造和设备升级,优化现有生产布局,进一步提高生产效率与产品质量,提高中高端紧固件的结构占比;同时将加大对高精尖、高附加值的产品的开发,加强对航天、航空等高端紧固件及发动机超高强度紧固件领域的研发及市场开拓,为公司抢占高端市场打下基础。
2、市场开拓计划
在国内通用紧固件市场上,公司将加大新客户的开发力度,准确识别客户质量要求,为客户提供更加优质的产品,提高客户对公司产品的信任度,扩大优质客户所占比例,加大经销商品牌推广力度,辐射全国零散用户;对于铁路扣件市场,公司一方面紧紧把握我国高速铁路快速发展的机会,加大铁路扣件的研发生产,进一步提升占有率,同时把握高铁运营线路的扣件后期维护市场,在完善高铁扣件业务的基础上,公司将积极开拓城市轨道扣件市场;另外对于海外市场,公司在维护好现有市场的同时,加快产品结构调整和优化升级,持续开发国外市场。
3、智能化管理计划
提高信息化管理水平,通过公司的升级改造信息系统网络,打通公司内部信息通道,推动公司管控迈上新台阶。加大研发、生产、仓储物流、财务管理等方面的信息化智能化改造,实现数据的实时采集和分布式处理能力,完成生产全过程的同步监控与优化,加强库存的智能化管理,建立起简化、易操作的管理系统,持续改善与优化作业流程,大幅降低库存、缩短生产周期,达到快速、准时交付的目标,树立行业标杆,提升竞争力。
4、人力资源发展计划
公司将进一步加强人才队伍建设,一方面按需引进各类人才,优化人才结构,采取外部引进与内部培养相结合的方式,广纳技术及管理人才;另一方面完善激励考核制度,建立对各类人才有持久吸引力的绩效评价体系和相应的激励机制,提升员工积极性,同时加大在人员数量、技能配置等方面的管理,引进熟练工和销售人才保证公司生产经营,引进销售人才提升公司市场开拓能力;再者配合公司智能化、自动化改造,做好岗前培训、安全教育工作,提升公司生产效率。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 宏观经济形势和市场行情波动的风险
公司主营产品为紧固件,广泛地应用于汽车、高铁、建筑、机械等相关行业,行业经营情况受到国民经济运行状况的直接影响,因此公司的经营业绩易受宏观经济周期变化及行业周期变化的影响而发生一定波动,市场走势的不确定性也对公司业务的发展带来一定的不确定性风险。应对措施:公司将及时跟踪宏观经济的走势及紧固件行业发展趋势,并制定相应的风险应对计划,及时了解行业下游客户的需求,随时调整产品结构,提升产品的质量,加强成本控制,实施差异化产品策略,为客户提供有竞争优势的产品。
2、行业竞争加剧的风险
目前国内紧固件市场参与生产企业众多、进入门槛相对较低,小规模企业较多,竞争比较激烈。小规模企业由于研发投入、环保投入不足,核心竞争力、自主创新能力较弱,只能靠低质、低价销售,导致市场无序竞争。可能对公司生产经营带来不利影响。
应对措施:公司持续加大研发投入,提升生产的智能化水平,优化产品结构,大力研发中高端紧固件产品,降本增效,提高产品附加值,
3、技术风险
在市场经济条件下,企业竞争力在很大程度上依靠自身技术创新来实施。紧固件企业提高创新与技术水平是行业发展的趋势,如果公司不能进行持续创新,未来的竞争力将会受到影响,存在技术创新能力风险。
应对措施:公司将加强技术前瞻性的研究,集中优秀研究人员参加研发工作,进行充分的技术论证、试验和风险分析,选择最优的技术方案,确保公司产品技术性能上处于国内外领先。同时,公司采用先进成熟精密的技术与工艺,购置先进生产研制装备,始终把提高质量为企业的主攻方向,建立和完善企业的质量保证体系,搞好从产品研发设计到售后服务全过程的质量管理,严格执行产品质量管理与品质认证制度。
4、原材料价格波动风险
公司产品紧固件以各种钢材、生铁为主要原材料,公司原材料成本占生产成本的比重较高, 市场价格变动对公司产品的生产成本影响较大。如果未来主要原材料价格发生大幅波动而公司未采取有效措施予以应对,将对公司的经营业绩带来不利影响。
应对措施:密切关注原材料价格行情,加强库存管理,扩大供应渠道,优化与供应商的关系,通过招标议价、签订长期协议等多元化方式,以及利用公司的规模优势集中采购,确保公司以相对较低价格采购原材料,减少原材料价格波动带来的负面影响。
5、贸易壁垒风险
我国是紧固件制造和出口大国,但紧固件产品出口面临各类贸易壁垒,目前有多国家对中国紧固件征收反倾销税,都给紧固件出口企业带来明显的负面影响。
应对措施:积极开拓多元化市场,避免过于依赖单一市场,分散贸易风险;广泛开发销售渠道,根据市场情况随时调整不同市场的销售比例和价格,尽量保证所有销售渠道畅通;加强商标保护,在有业务往来或目标市场积极注册、续展公司商标,保护自身品牌价值;完善销售计划,针对不同的海外市场,结合当地实际情况,主打不同产品;增加出口产品的技术含量与附加值。
6、环保风险
紧固件生产过程中会产生废水、废气、固体废弃物和厂界噪声排放,若处理不当,会对周边环境造成一定的不利影响。随着国家对环保监管的不断加强,环保标准不断提高,对企业提出了更高的环保要求。
应对措施:公司严格落实环境保护相关法律、法规,推进环保项目的实施,层层落实环保责任,强化环保培训,增强全员环保意识。同时,加强节能减排,强化重点区域的环保治理和监控,加大环境整治监查力度,并通过对环保处理设施进行技术改造、设备更新等方式保证污染物达标排放。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及《公司章程》等规定,不断完善公司治理结构。健全内控体系,规范运作,提升信息披露质量,认真做好投资者关系管理工作,进一步提高公司治理水平。
(一)股东与股东大会:
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、召开和议事程序,聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见,确保所有股东特别是中小股东的平等地位,充分行使股东的合法权益,保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。
(二)控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范,其通过股东大会行使出资人权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到五分开。公司董事会、监事会和经理层能够独立运作,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保,亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
(三)董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定选聘董事,董事人数及人员构成符合有关法律法规,各位董事能够认真、勤勉地履行职责,积极参加有关业务培训,认真学习相关法律法规,公司董事的权利义务和责任明确。
(四)监事和监事会:
公司监事会严格按照有关法律法规及《公司章程》的相关规定履行职责,勤勉尽责的履行监督职能,监督公司依法运作,包括监督公司董事会及高级管理人员行使职权,监督公司关联交易情况、财务状况和定期报告的编制。
(五)信息披露与透明度:
公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,指定《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站为公司信息披露指定报刊和网站,严格按照《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定,真实、准确、及时、公平、完整地履行信 息披露义务。
(六)投资者关系
公司高度重视投资者关系的管理,通过多种渠道与投资者开展沟通交流,公司通过业绩说明会、投资者电话、电子邮箱、传真、上证E互动等方式,与资本市场各类型投资者保持及时、有效的沟通,切实保护投资者利益,促进投资者对公司的全面了解。
(七)公司内幕信息知情人登记管理情况
公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》,并严格执行相关规定。做好信息披露前的保密工作,按照相关规定,对公司相应事项中涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案,确保公司信息披露的公开、公平、公正,维护公司的独立性,防范内幕信息知情人员滥用知情权、泄漏内幕信息、进行内幕交易,维护投资者的合法权益。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
公司拥有独立的业务和经营自主能力,在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东相互独立。
(一)资产方面:公司资产独立完整,产权清晰,公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。
(二)人员方面:公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度,拥有独立的员工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系,公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。
(三)财务方面:公司拥有独立的财务部门和财务人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并在银行开设有独立的账户,依法单独纳税,独立作出财务决策,不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。
(四)机构方面:公司建立和完善了法人治理结构,设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系,机构设置程序和机构职能独立。
(五)业务方面:公司在业务方面具有独立、完整的业务体系,自主开展业务经营活动,完全独立于控股股东。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
√适用 □不适用
公司与控股股东存在同业竞争的情形,解决措施详见“第六节重要事项”中的“承诺事项履行情况”。报告期内控股股东严格履行,未发现有违反承诺的情形。
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2022年年度股东大会 | 2023年5月12日 | www.sse.com.cn | 2023年5月13日 | 审议通过了以下议案: 1、《2022年度董事会工作报告》 2、《2022年度监事会工作报告》 3、《2022年度财务决算报告》 4、《2022年年度报告及年报摘要》 5、《2022年度利润分配预案》 6、《关于续聘会计师事务所的议案》 7、《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》 8、《关于变更公司注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》 9、《关于终止部分募集资金投资项目的议案》 10.01、《关于增补公司第七届董事会非独立董事的议案》 |
2023年第一次临时股东大会 | 2023年8月15日 | www.sse.com.cn | 2023年8月16日 | 审议通过了以下议案: 1、《关于补选公司监事的议案》 |
2023年第二次 | 2023年12月29日 | www.sse.com.cn | 2023年12月30 | 审议通过了以下议案: 1、《关于2024年度日常关联交易预计的议 |
临时股东大会 | 日 | 案》 2、《关于2024年度申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》 3、《关于修订<公司章程>的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司股东大会的议案全部审议通过,不存在议案被否决的情况。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:万股
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
蔡永龙 | 董事长 | 男 | 68 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 312.36 | 否 |
蔡林玉华 | 董事、副总经理 | 女 | 66 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 66.36 | 否 |
蔡晋彰 | 董事、总经理 | 男 | 44 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 66.31 | 否 |
欧元程 | 董事、副总经理 | 男 | 64 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 107.4 | 75.18 | -32.22 | 股权激励限制性股票回购注销 | 63.04 | 否 |
薛玲 | 财务负责人(离任)、董事 | 女 | 62 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 33.3 | 23.31 | -9.99 | 股权激励限制性股票回购注销 | 34.66 | 否 |
张勇 | 董事 | 男 | 51 | 2023-05-12 | 2024-10-28 | 11.10 | 5.55 | -5.55 | 股权激励限制性股票回购注销 | 46.52 | 否 |
张惠忠 | 独立董事 | 男 | 58 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
范黎明 | 独立董事 | 男 | 66 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
陈喜昌 | 独立董事 | 男 | 47 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 6.00 | 否 |
陈锡缓 | 监事 | 女 | 62 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 34.04 | 否 |
沈卫良 | 监事 | 男 | 52 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 38.66 | 否 |
危加明 | 监事 | 男 | 48 | 2023-08-15 | 2024-10-28 | 14.80 | 4.44 | -10.36 | 股权激励 | 28.64 | 否 |
限制性股票回购注销、二级市场减持 | |||||||||||
任家贵 | 监事(离任) | 男 | 47 | 2021-10-29 | 2023-08-15 | 0 | 0 | 0 | / | 22.38 | 否 |
车佩芬 | 副总经理 | 女 | 42 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 0 | 0 | 0 | / | 22.01 | 否 |
滑明奇 | 副总经理(离任) | 男 | 70 | 2021-10-29 | 2023-12-25 | 0 | 0 | 0 | / | 14.91 | 否 |
俞杰 | 副总经理 | 男 | 56 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 33.3 | 23.31 | -9.99 | 股权激励限制性股票回购注销 | 40.26 | 否 |
郎福权 | 董事会秘书 | 男 | 54 | 2021-10-29 | 2024-10-28 | 25.9 | 18.13 | -7.77 | 股权激励限制性股票回购注销 | 28.59 | 否 |
王伟 | 财务负责人 | 男 | 41 | 2023-04-26 | 2024-10-28 | 6.44 | 4.22 | -2.22 | 股权激励限制性股票回购注销 | 28.85 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 232.24 | 154.14 | -78.10 | / | 865.59 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
蔡永龙 | 曾任晋禾企业股份有限公司董事,晋纬控股股份有限公司董事,晋纬紧固件股份有限公司董事,晋纬螺丝(越南)有限公司董事,浙江晋椿五金配件有限公司董事长,美国永龙扣件物流公司董事,晋发企业股份有限公司董事,嘉善名人商务有限公司执行董事兼经理,上海晋凯国际贸易有限公司董事长,嘉善晋捷货运有限公司董事长,上海慧高精密电子工业有限公司董事,晋亿物流有限公司执行董事兼经理,晋昇绿能农业科技有限公司董事长。现任晋亿实业股份有限公司董事长,浙江晋吉汽车配件有限公司执行董事,广州晋亿汽车配件有限公司董事长、总经理,晋德有限公司董事长,浙江晋正自动化工程有限公司执行董事,泉州晋亿物流有限公司董事,沈阳晋亿物流有限公司董事,晋正企业股份有限公司董事,晋正投资有限公司董事长、总经理,晋正贸易有限公司董事长、总经理,晋诠投资控股有限公司董事,德州宇雄置业有限公司执行董事、总经理,全国台湾同胞投资企业联谊会第五届副会长。 |
蔡林玉华 | 曾任广州晋亿汽车配件有限公司副总经理,浙江晋椿五金配件有限公司董事,美国永龙扣件物流公司董事,晋发企业股份有限公司董事,嘉善名人商务有限公司董事,嘉善晋捷货运有限公司董事、总经理,上海晋凯国际贸易有限公司董事、副总经理。现任晋亿实业股份有限公司董事、副总经理,晋正企业股份有限公司董事长,晋正投资有限公司董事,晋正贸易有限公司董事,永裕国际有限公司董事主席,泉州晋亿物流有限公司董事,沈阳晋亿物流有限公司董事,广州晋亿汽车配件有限公司董事,晋德有限公司董事,嘉兴源鸿精镀有限公司监事,兼任浙江省嘉善县慈善总会副会长。 |
蔡晋彰 | 曾任美国永龙扣件物流公司董事,武汉晋亿物流有限公司董事长,晋亿五金配送(湖北)有限公司执行董事兼经理,嘉兴五神光电材料有限公司董事,上海晋凯国际贸易有限公司监事,嘉善晋捷货运有限公司董事,杭州晋正网络科技有限公司执行董事,杭州境仓物流科技有限公司执行董事,嘉善力通信息科技股份有限公司董事,晋顺芯工业科技有限公司董事长,四川晋亿供应链管理有限公司执行董事。现任晋亿实业股份有限公司董事、总经理,晋德有限公司董事、总经理,广州晋亿汽车配件有限公司董事,浙江晋正自动化工程有限公司经理,嘉兴源鸿精镀有限公司董事,嘉兴台展模具有限公司董事,泉州晋亿物流有限公司董事长兼经理,沈阳晋亿物流有限公司董事长兼经理,嘉善晋亿轨道扣 |
件有限公司执行董事,晋正企业股份有限公司董事,晋正投资有限公司董事,晋正贸易有限公司董事,晋亿晋顺芯五金重庆有限公司执行董事兼经理,中创智维科技有限公司董事,上海芯崎工业科技有限公司董事长。 | |
欧元程 | 曾任晋亿实业有限公司制造部经理。现任晋亿实业股份有限公司董事、副总经理兼技术负责人,浙江晋吉汽车配件有限公司总经理,嘉善晋亿轨道扣件有限公司经理。 |
薛玲 | 曾任晋亿实业有限公司财务科长、经理、财务负责人。现任晋亿实业股份有限公司董事。 |
张勇 | 曾任晋亿实业股份有限公司热处理科组长、科长,铁道扣件部科长、经理,浙江晋吉汽车配件有限公司制造部经理、研发中心负责人、管理者代表、运营经理。现任晋亿实业股份有限公司董事、质量技术部经理。 |
张惠忠 | 曾任嘉兴交通投资集团公司独立董事,莱茵达置业股份有限公司独立董事,恒锋工具股份有限公司独立董事,浙江田中精机股份有限公司独立董事,浙江新恒泰新材料股份有限公司独立董事。现任嘉兴学院财务管理专业教授、会计专业硕士(MPAcc)导师,上市公司晋亿实业股份有限公司独立董事,明新旭腾新材料股份有限公司独立董事,浙江恒威电池股份有限公司独立董事和非上市公司嘉兴凯实生物科技股份有限公司独立董事。 |
范黎明 | 曾任农行嘉善支行信贷员,嘉善信用联社业务股长,中行嘉善支行计划信贷股长,中行海盐支行副行长,中行平湖支行行长,中行嘉兴分行高级经理,中行湖州分行纪委书记兼副行长,现任晋亿实业股份有限公司独立董事。 |
陈喜昌 | 曾任(意大利)米罗利奥集团中国区法务专员,浙江登恒律师事务所专职律师。现任浙江图腾律师事务所副主任,晋亿实业股份有限公司独立董事。 |
陈锡缓 | 曾任晋亿实业股份有限公司外销部经理。现任晋亿实业股份有限公司监事会主席、外销部经理。 |
沈卫良 | 曾任晋亿实业股份有限公司警卫科科长、总务科科长、行政科科长、证券二科科长、铁扣生管科科长、铁扣营销科科长、管理部副经理。现任晋亿实业股份有限公司监事、总经理助理、管理部兼人力资源部经理,兼任晋亿实业股份有限公司党支部书记。 |
危加明 | 曾任晋亿实业股份有限公司生管科副组长、副科长、稽核审计部科长、管理者代表、电子商务中心科长、质量技术部副经理、线材部副经理、经理,广州晋亿汽车配件有限公司管理部兼制造部经理,泉州晋亿物流有限公司管理部兼大区经理,现任晋亿实业股份有限公司监事、董事长助理。 |
任家贵(离任) | 曾任晋亿实业股份有限公司电镀科副科长、制造部副经理、质量部经理、管理部经理兼人力资源部经理、研发中心经理,生产制造中心总监兼制造二部经理、制造二部总监、监事。 |
车佩芬 | 曾任晋顺芯工业科技有限公司董事。现任晋亿实业股份有限公司副总经理兼采购部经理,浙江晋吉汽车配件有限公司、广州晋亿汽车配件有限公司、泉州晋亿物流有限公司、沈阳晋亿物流有限公司、晋正投资有限公司、晋正贸易有限公司、浙江晋正自动化工程有限公司、上海佑全五金机电有限公司、德州德荣五金配件有限公司、德州德铭模具扣件科技有限公司监事,上海芯崎工业科技有限公司董事。 |
俞杰 | 曾任嘉兴市对外经济技术合作有限公司项目经理,晋亿实业股份有限公司董事会秘书,晋顺芯工业科技有限公司监事会主席。现任晋亿实业股份有限公司副总经理。 |
滑明奇(离任) | 曾任中铁四局五处配件库主任,中铁四局五处机关多经科配件库主任,中铁四局京九铁路菏泽材料厂副厂长,中铁四局大京九武汉段材料厂厂长,中铁四局京九南段赣州供应段段长,中铁四局广西黎南材料厂厂长,中铁四局青藏铁路材料厂厂长,中铁四局内蒙张集铁路材料厂厂长,曾在中铁四局天津港集港、中铁四局陕西省蒲城铁路轨枕厂工作,曾任晋亿实业股份有限公司副总经理。 |
郎福权 | 曾任西林钢铁集团有限公司技术员,浙江嘉兴钢铁集团有限公司助理工程师,晋亿实业股份有限公司生产管制科科长、包装科科长、采购科科长、制造部经理助理、稽核审计室科长、管理部副经理、采购部副经理、晋亿实业股份有限公司董事。现任晋亿实业股份有限公司董事会秘书、董事长助理。 |
王伟 | 曾任晋亿实业股份有限公司财务部副科长、科长、副经理。现任晋亿实业股份有限公司财务负责人,嘉善力通信息科技股份有限公司董事。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
蔡永龙 | 晋正企业股份有限公司 | 董事 | ||
蔡永龙 | 晋正投资有限公司 | 董事长 | ||
蔡永龙 | 晋正贸易有限公司 | 董事长 | ||
蔡林玉华 | 晋正企业股份有限公司 | 董事长 | ||
蔡林玉华 | 晋正投资有限公司 | 董事 | ||
蔡林玉华 | 晋正贸易有限公司 | 董事 | ||
蔡晋彰 | 晋正企业股份有限公司 | 董事 | ||
蔡晋彰 | 晋正投资有限公司 | 董事 | ||
蔡晋彰 | 晋正贸易有限公司 | 董事 | ||
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
蔡永龙 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
蔡林玉华 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
蔡晋彰 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
欧元程 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
薛玲 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
张勇 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
张惠忠 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
范黎明 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
陈喜昌 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
陈锡缓 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
沈卫良 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
危加明 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
任家贵 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
车佩芬 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 |
滑明奇 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
俞杰 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
郎福权 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
王伟 | 参见董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 | |||
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事的报酬水平由股东大会批准后执行;高级管理人员的 报酬水平由董事会批准后实施。 |
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 参考行业以及地区水平,结合公司实际情况,确定董事、监事和 高级管理人员的报酬。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事、监事、高级管理人员报酬根据公司经营规模并参照行业薪酬水平等实际情况确定。 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本节第(一)部分:现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 详见本节第(一)部分:现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
张勇 | 董事 | 选举 | |
薛玲 | 财务负责人 | 离任 | |
王伟 | 财务负责人 | 聘任 | |
任家贵 | 监事 | 离任 | |
危加明 | 监事 | 选举 | |
滑明奇 | 副总经理 | 离任 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
1、上海证券交易所书面警示
2021年5月18日上海证券交易所上市公司监管一部下发了《关于对晋亿实业股份有限公司及时任董事会秘书俞杰予以监管警示的决定》(上证公监函【2021】0056号),其主要内容如下:
当事人:
晋亿实业股份有限公司,A股证券简称:晋亿实业,A股证券代码:601002;
俞杰,时任晋亿实业股份有限公司董事会秘书。
经查明,晋亿实业股份有限公司(以下简称晋亿实业或公司)在信息披露方面,时任董事会秘书俞杰在职责履行方面存在以下违规行为。
一、日常关联交易未按规定履行决策程序和披露义务
2021 年3月19日,公司披露《关于补充确认日常关联交易的公告》称,公司原全资子公司晋亿物流有限公司(以下简称晋亿物流)经一揽子交易后,于2020年11月变更为公司参股企业,成为公司的关联方。2020年11月至2021年2月,公司向晋亿物流累计销售及采购等发生的日常关联交易合计金额42,500.69万元,占公司2019年度经审计净资产的14.36%,达到股东大会审议的标准。但公司未将晋亿物流作为关联方,也未就上述日常关联交易及时履行股东大会审议程序和信息披露义务。直至2021年4月6日,公司股东大会审议通过上述关联交易补充确认事项。
二、闲置自有资金理财超出股东大会授权额度
2021年2月9日与2月20日,公司披露《关于补充确认及继续使用闲置自有资金投资银行低风险理财产品的公告》及更正补充公告称,截至2021年2月,公司最近十二个月使用闲置自有资金购买银行理财产品的单日最高投入余额达到57,736万元,超出股东大会授权的3.2亿元额度。最高超出金额为25,736万元,占最近一期经审计净资产的9.48%。2021年2月25日,公司股东大会审议通过上述闲置资金理财补充确认事项。
公司关联交易未按规定履行决策程序和信息披露义务,闲置自有资金理财超出股东大会授权额度,上述行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称《股票上市规则》)第2.1条、第2.3条、第9.2条、第9.9条、第10.2.4条、第10.2.5条等有关规定。时任董事会秘书俞杰(任期2015年6月29日至今)作为公司信息披露事务的具体负责人,未能勤勉尽责,对公司违规行为负有责任,违反了《股票上市规则》第2.2条、第3.1.4条和第3.2.2条的规定及在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中做出的承诺。
鉴于上述违规事实和情节,根据《股票上市规则》第16.1条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定,我部做出如下监管措施决定:对晋亿实业股份有限公司及时任董事会秘书俞杰予以监管警示。
公司应当引以为戒,严格按照法律、法规和《股票上市规则》的规定,规范运作,认真履行信息披露义务;董事、监事、高级管理人员应当认真履行忠实、勤勉义务,促使公司规范运作,并保证公司及时、公平、准确和完整地披露所有重大信息。
2、浙江证监局书面警示
2021年12月30日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《关于对晋亿实业股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》([2021]150号),具体内容详见公司于2021年12月31日在上海证券交易所网站发布的《晋亿实业股份有限公司关于收到浙江证监局行政监管措施决定书的公告》(“临2021-076号”),公司在规定时间内向浙江证监局报送了《关于收到浙江证监局行政监管措施决定书的整改报告》。
整改报告主要内容如下:
公司董事会及管理层高度重视《决定书》中提及的相关事项,组织相关人员认真学习并总结,依据《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及规范性文件要求,积极落实整改措施。具体整改情况报告如下:
一、存在的主要问题
2021年3月19日,晋亿实业发布临时公告补充确认了2020年11月至2021年3月期间晋亿实业与晋亿物流有限公司(现更名为晋顺芯工业科技有限公司,以下简称“晋亿物流”)之间的日常关联交易情况。上述期间晋亿实业与晋亿物流发生的关联销售和采购交易金额38,272.62万元,非经营性资金往来7,320万元,合计45,592.62万元。晋亿实业存在关联交易事项未及时履行审议决策程序,相关公告披露不及时、不准确、不完整的问题。
二、整改情况
(一)整改责任人:董事长、总经理、财务负责人、董事会秘书。
(二)主要整改措施
1、《决定书》中所涉问题的进展情况说明
公司于2022年1月1日发布了《晋亿实业股份有限公司关于与晋亿物流有限公司关联交易的补充说明公告》(公告编号:2021-077),就公司与晋亿物流之间的关联交易情况进行了补充说明。
2、内部追责
公司管理层遵循客观公正、实事求是、追究责任与改进工作相结合的原则,对本次事项的相关责任人员进行了内部通报批评,并要求相关责任人员切实加强学习《上市公司信息披露管理办法》,提高相关人员对《上市公司信息披露管理办法》的理解。
3、加强理论学习
公司组织相关高级管理人员、证券部、财务部等相关人员学习了《上市公司信息披露管理办法》等有关规定,进一步提高相关人员的规范运作意识和业务水平,确保信息披露质量。
4、强化信息披露
公司将进一步明确相关部门的责任人,强调各部门应密切关注、跟踪日常事务中与信息披露相关事项,及时反馈公司重大信息,严格执行公司相关制度。加强公司内部沟通机制,确保公司及时、真实、准确、完整地进行信息披露。
为防止同类事件再次发生,公司将密切监视和审查公司任何潜在或实际的关联交易,证券部和财务部等部门将对潜在或实际关联交易进行更严格的审查。
(三)整改完成时间:长期有效,持续规范。
公司将以此次整改为契机,督促公司管理层及各部门提高法律意识和规范意识,加强对公司内控制度执行情况的检查、监督力度,同时进一步加强信息披露管理工作,不断提高公司规范运作水平,杜绝此类问题再次发生,切实维护公司及全体股东的利益,更好地维护和保障投资者权益。
3、浙江证监局行政处罚决定
2021年11月19日,公司收到中国证券监督管理委员会对公司的《立案告知书》(证监立案字01120210010号),公司因涉嫌信息披露违法违规,根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规,中国证券监督管理委员会决定对公司立案。具体内容详见公司于2021年11月20日在上海证券交易所网站披露的《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》(公告编号:2021-064号)。
2022年1月27日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局出具的《行政处罚事先告知书》(浙处罚字[2022]7号),具体内容详见公司于2022年1月28日在上海证券交易所网站披露的《晋亿实业股份有限公司及相关当事人收到行政处罚事先告知书的公告》(“临2022-002号”)。
2022年4月1日,公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局下发的《行政处罚决定书》([2022]6 号),具体内容详见公司于2022年4月2日在上海证券交易所网站披露的《晋亿实业股份有限公司关于公司及相关当事人收到<行政处罚决定书>的公告》(“临2022-006号”)。
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第七届董事会2023年第一次会议 | 2024年4月19日 | 审议通过以下议案: 1、《2022年度董事会工作报告》 2、《2022年度总经理工作总结与2023年度工作计划报告》 3、《2022年度独立董事述职报告》 4、《2022年度财务决算报告》 5、《2022年年度报告及年报摘要》 6、《2022年度利润分配预案》 |
7、《关于续聘会计师事务所的议案》 8、《2022年度内部控制评价报告》 9、《2022年度募集资金存放与使用情况专项报告》 10、《关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的议案》 11、《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》 12、《关于变更公司注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》 13、《关于增补公司第七届董事会非独立董事的议案》 14、《关于提议召开2022年度股东大会的议案》 | ||
第七届董事会2023年第二次会议 | 2023年4月26日 | 审议通过以下议案: 1、《晋亿实业股份有限公司2023年第一季度报告》 2、《关于聘任公司财务负责人的议案》 3、《关于终止部分募集资金投资项目的议案》 4、《关于增加闲置自有资金委托理财额度的议案》 |
第七届董事会2023年第三次会议 | 2023年7月28日 | 审议通过以下议案: 1、《关于提议召开2023年第一次临时股东大会的议案》 |
第七届董事会2023年第四次会议 | 2023年8月28日 | 审议通过以下议案: 1、《公司2023年半年度报告全文及摘要》 |
第七届董事会2023年第五次会议 | 2023年10月27日 | 审议通过了以下议案: 1、《公司2023年第三季度报告》 |
第七届董事会2023年第六次会议 | 2023年12月13日 | 审议通过以下议案: 1、《关于2024年度日常关联交易预计的议案》 2、《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》 3、《关于2024年度申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》 4、《关于授权公司经营层办理分支机构相关事宜的议案》 5、《关于修订<公司章程>的议案》 6、《关于智能工厂系统建设项目结项的议案》 7、《关于提议召开2023年第二次临时股东大会的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
蔡永龙 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
蔡林玉华 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
蔡晋彰 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
欧元程 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
薛玲 | 否 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张勇 | 否 | 4 | 4 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
张惠忠 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
范黎明 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
陈喜昌 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 0 |
通讯方式召开会议次数 | 5 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 张惠忠、范黎明、蔡晋彰 |
提名委员会 | 陈喜昌、范黎明、蔡晋彰 |
薪酬与考核委员会 | 范黎明、张惠忠、蔡林玉华 |
战略委员会 | 蔡永龙、蔡晋彰、范黎明、陈喜昌、张惠忠 |
关联交易控制委员会 | 张惠忠、范黎明、陈喜昌 |
(二) 报告期内审计委员会召开5次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年1月6日 | 与年审会计师协商年报审计计划 | 协商确定年报审计工作计划及时间安排 | |
2023年4月10日 | 审议以下议案 1、《2022年年度报告及年报摘要》 2、《关于续聘会计师事务所的议案》 3、《2022年度内部控制自我评价报告》 4、《2022年度董事会审计委员会履职情况报告》 | 审议通过 | |
2023年4月21日 | 审议《公司2023年第一季度报告》 | 审议通过 | |
2023年8月18日 | 审议《公司2023年半年度报告全文及摘要》 | 审议通过 | |
2023年10月20日 | 审议《公司2023年第三季度报告》 | 审议通过 |
(三) 报告期内提名委员会召开2次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2022年4月7日 | 审议《关于提名张勇先生为公司第七届董事会非独立董事(候选人)的议案》 | 审议通过 | |
2022年4月20日 | 审议《关于聘任王伟先生为公司财务负责人的议案》 | 审议通过 |
(四) 报告期内关联交易控制委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2023年12月6日 | 审议《关于2024年度日常关联交易预计的议案》 | 审议通过 |
(五) 存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 1,505 |
主要子公司在职员工的数量 | 1,056 |
在职员工的数量合计 | 2,561 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 89 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 1,823 |
销售人员 | 95 |
技术人员 | 432 |
财务人员 | 26 |
行政人员 | 185 |
合计 | 2,561 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 6 |
本科 | 125 |
专科 | 358 |
高中及以下 | 2,072 |
合计 | 2,561 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司定期由管理部及人力资源部门、总经理办公室修订调薪原则,依据新的市场环摬以及同行业或类似行业的福利水平、结合公司经营绩效适时调整;采用岗位绩效制度,以员工教育、技能水平、工作岗位职责、劳动强度、产出业绩综合评定绩效工资。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司定期组织实施新老员工培训方案,从理论到实践,提升全员综合能力、团队协作和员工实际岗位技能。定期组织干部选拔培养,挖掘员工潜力,体现德才兼备,任人唯贤原则。根据公司战略、未来发展需要以及后备队伍能力发展需要,完善公司培训体系与操作流程,建立内外部培训师队伍,确保对公司业绩、战略提升及员工个人成长全方位推进。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 公司外包部分项目以计件为数据,不涉及工时统计 |
劳务外包支付的报酬总额 | 7,825,711.46 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期内,公司严格执行了《公司章程》中规定的现金分红政策。
1、公司2022年度利润分配预案的实施
公司2022年年度股东大会审议通过《2022年度利润分配预案公告》,以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,向全体股东每10股派发现金红利 1 元(含税)。具体内容详见《2022年度利润分配预案公告》(公告编号:2023-003号)。
2、公司2023年度利润分配预案
经公司第七届董事会2024年第一次会议审议通过,公司2023年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税)。该利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。具体内容详见《2023年度利润分配预案公告》(公告编号:临2024-005号)。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1 |
每10股转增数(股) | 0 |
现金分红金额(含税) | 95,673,992 |
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | -19,285,554.96 |
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 不适用 |
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
合计分红金额(含税) | 95,673,992 |
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) | 不适用 |
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2023年4月19日,公司第七届董事会2023年第一次会议和第七届监事会2023年第一次会议,审议通过《关于回购注销 2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》、《关于注销 2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的议案》 | 具体内容详见公司于2023年4月21日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《晋亿实业股份有限公司关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的公告》、《晋亿实业股份有限公司关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的公告》等相关公告 |
2023年5月12日,公司2022年年度股东大会审议通过了《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》 | 具体内容详见公司于2023年5月13日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《晋亿实业股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》 |
关于公司2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的事项 | 具体内容详见公司于2023年6月1日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《晋亿实业股份有限公司关于2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》 |
关于公司股权激励限制性股票回购注销实施的事项 | 具体内容详见公司于2023年8月17日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《晋亿实业股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》 |
关于部分限制性股票回购注销完成的公告的事项 | 具体内容详见公司于2023年8月23日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《晋亿实业股份有限公司关于部分限制性股票回购注销完成的公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司依据《高级管理人员薪酬考核制度》,建立了公平、透明的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司在严格依照《公司法》《证券法》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定,建立严密的内控管理体系,结合行业特征及企业经营实际,对内控制度进行持续完善与细化,提高了企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内,公司经营管理层确定整体战略目标,分解至各子公司,子公司须按时按质完成;同时,加强对各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核;建立子公司重大事项报告制度,并通过OA系统、ERP系统等,加强对子公司内部管理控制与协同,提高子公司经营管理水平。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度的财务报告内部控制的有效性进行了独立审计,并出具了标准无保留意见的内控审计报告,详见2024年4月19日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)相关公告。
是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司第五届董事会于2018年11月15日任期届满。鉴于公司第六届董事会董事候选人的提名工作尚未结束,董事会换届工作尚在筹备中,为保证公司董事会工作的连续性,公司第五届董事会将延期换届。2018年11月16日,公司发布了《关于公司董事会及监事会延期换届的提示性公告》,董事会各专门委员会和高级管理人员的任期亦相应顺延。2019年2月25日,公司召开第
五届董事会第六次会议,审议通过了《关于推选第六届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于推选第六届董事会独立董事候选人的议案》。2019年3月13日,公司召开2019年第二次临时股东大会,审议通过了《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》。公司今后将引以为戒,严格按照法律、法规的规定,规范运作,切实做好换届改选工作。
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 | 是 |
报告期内投入环保资金(单位:万元) | 1,153.85 |
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司属于浙江省水环境、环境风险重点监管单位,晋吉汽配属于浙江省环境风险重点监管单位,山东晋德属于山东省水环境、土壤环境重点监管单位。
2023年全年,公司按环保部门要求废水每月取样检测一次;废气、噪声每季度委托有资质单位进行取样检测,按排污许可证重点企业管理要求对晋亿、晋吉每季度定期填报废水、废气、噪声污染因子季报及年报填报,且将相关信息在排污许可证网站公示;晋德按环保部门要求每年进行1次土壤自行取样检测,检测分析报告提报地方环保主管部门进行网上公示,1次地下水检测,分析检测报告报报地方环保局备案,废水每月委托有资质的单位进行检测,并报环保局备案,噪声每季度委托有资质单位进行检测,并报环保系统备案,废气每半年委托有资质的单位进行取样检测,并将相关检测污染物指标报环保局备案。报告期内,公司严格遵守环保法律法规,自觉履行社会责任,强化环保设施管理,污染物达标排放。
报告期内,公司及其子公司主要污染物及特征污染物的名称、排放方式、排放口数量和分布情况、排放浓度和总量、超标排放情况、执行的污染物排放标准、核定的排放总量情况具体如下:
公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放 方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 排放总量 | 超标排放情况 | 执行的污染物排放标准 | 核定的排放总量 |
晋亿实业 | COD、氨氮 | 间歇 | 2 | 新厂区、老厂区各一个 | COD≤500mg/L、氨氮≤35mg/L | COD272.569吨、氨氮19.0798吨 | 无 | 《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008) 《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013) 污水综合排放标准(GB8978-1996) | COD35.583吨、氨氮3.558吨 |
晋吉汽配 | COD、氨氮 | 间歇 | 1 | 废水处理东北侧 | COD≤500mg/L、氨氮≤35mg/L | COD29.5685吨、氨氮2.0698吨 | 无 | 《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008) 《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013) 污水综合排放标准(GB8978-1996) | COD4.018吨、氨氮 0.402吨 |
晋德 | COD 氨氮 总铬 | 间歇 | 1 | 晋德废水厂东侧 | COD≤500mg/L 氨氮≤35mg/L总铬≤1.0mg/L 总磷≤5.0mg/L | COD16.9吨、 氨氮0.818吨、 总磷0.101吨、总铬0.0002858吨 | 无 | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015)A级标准;《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表1标准要求 《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008) | COD:435.28吨、氨氮: 50.65吨、总铬:1.44吨 |
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司及其子公司名称 | 废气处理设施 | 废水处理设施 | 危险固废贮存设施 | 运行情况 |
晋亿实业 | 42套 | 3套 | 7座 | 正常运行 |
晋吉汽配 | 15套 | 1套 | 3套 | 正常运行 |
山东晋德 | 52套 | 1套 | 1套 | 正常运行 |
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
序号 | 公司及其子公司名称 | 环评项目 | 审批情况 | 验收情况 | 排污许可证号 |
1 | 晋亿实业 | 晋亿实业有限公司及晋亿实业有限公司(建厂最初环评) | 嘉环管1996(060)号 | 已验收 | 老厂区913300006094582496002V |
2 | 晋亿实业股份有限公司铁道扣件技改项目 | 善环经开[2008]17号 | 已验收 | ||
3 | 晋亿实业股份有限公司年产WJ-7、WJ-8型高速铁路钢轨扣配件弹性垫板、轨距挡板、绝缘缓冲垫板1000万套,研发中心高精度模具28.3万件技改项目 | 报告表批复[2010]111号 | 已验收 | ||
4 | 晋亿实业股份有限公司年产 | 报告表批复 | 已验收 |
4000吨12级高强度紧固件技改项目 | [2011]104号 | ||||
5 | 晋亿实业股份有限公司高强度重型螺母成型工艺技改项目 | 报告表批复[2012]237号 | 已验收 | ||
6 | 晋亿实业股份有限公司年产9000吨铁道扣件技改项目 | 报告表批复[2014]186号 | 已验收 | ||
7 | 晋亿实业股份有限公司高强度紧固件技改项目 | 报告表批复[2015]196号 | 已验收 | ||
8 | 年产手工具五金制品16400吨技改项目环境影响报告 | 嘉(善)环建(⒛ 15)136号 | 已验收 | ||
9 | 晋亿实业股份有限公司线材全氢退火炉技改项目 | 报告表备[2016]021号 | 已验收 | ||
10 | 晋亿实业股份有限公司原规模铸造搬迁技改项目 | 报告书备[2017]007号 | 已验收 | ||
11 | 晋亿实业股份有限公司表面处理升级改造临时过渡项目 | 嘉(善)环建【2021】2号 | 已验收 | 新厂区913300006094582496003V | |
12 | 晋亿实业原规模技改提升项目 | 登记表备【2021】057号 | 已验收 | ||
13 | 晋亿实业 股份有限公司表面处理工艺升级改造项目 | 嘉环(善)建〔2023〕35 号 | 未验收 | ||
14 | 中高端紧固件制造与研发技术改造项目 | 嘉环(善)建〔2024〕13 号 | 未验收 | ||
15 | 晋吉汽配 | 中外合资晋吉汽车配件(浙江)有限公司环境影响初评报告及中外合资晋吉汽车配件(浙江)有限公司环境影响补充报告 | 善环经开[2003]05 | 已验收 | 913304217392431319001X |
16 | 浙江晋吉汽车配件有限公司之前合资企业更新 | 善环经开[2004]03 | 已验收 | ||
17 | 浙江晋吉汽车配件有限公司高强度汽车紧固件机加工、洗磷、筛选、包装流程自动化技改项目 | 报告表批复[2010]035号 | 已验收 | ||
18 | 浙江晋吉汽车配件有限公司年产4000吨12.9级高强度特殊异性紧固件项目 | 报告表批复[2010]085号 | 已验收 | ||
19 | 浙江晋吉汽车配件有限公司年产1500吨异型冷镦五金零件技改项目 | 报告表批复[2010]002号 | 已验收 | ||
20 | 浙江晋吉汽车配件有限公司智能工厂项目(数字化工厂+电镀设备升级改造)环境影响报告书 | 嘉(善)环建【2020】9号 | 已验收 | ||
21 | 新能源汽车动力电池用高端紧固件制造工艺技术升级 | 登记表【2022】029号 | 已验收 | ||
22 | 山东晋德 | 晋德有限公司高档五金件生产与销售项目 | 鲁环审【2006】134号 | 已验收 | 91371400783467941X001V |
23 | 年产五万吨高速铁路用紧固件项目 | 德环报告表【2010】95号 | 已验收 | ||
24 | 新上电泳线项目 | 平环报告表【2019】44号 | 已验收 | ||
25 | 年加工1.2万吨紧固件封闭式自动磷化生产线项目 | 平环报告表【2018】239号 | 已验收 | ||
26 | 年加工2.4万吨紧固件封闭式 | 平审环报告表 | 已验收 |
自动磷化生产线建设项目 | 【2021】64号 |
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
晋亿实业
1、在线监测方案
类别 | 检查项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 数据形成 |
废水 | COD、氨氮、总磷、总氮 | 污水总排口 | 2小时/次 | 20分钟/次 | 在线监测设备分析 |
总铬 | 处理设施出口 | 2小时/次 | / | ||
PH、流量 | 污水总排口 | / | / | 实时监控 |
2、委托监测方案
类别 | 检查项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 评价标准 |
废水 | PH、COD、氨氮、悬浮物、总磷、色度、石油类 | 污水总排口 | 每月1次 | 每月1次 | 按照《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008),晋亿按照《工业企业废水氮、磷污染物间接排放限值》(DB33/887-2013),按照《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4级标准,按照《酸洗废水排放总铁放度限值》(DB33/844-2011) |
废气 | 硫酸雾、氯化氢 | 电镀、酸洗、热处理、车间废气处理设施 | 每季度1次 | 每季度1次 | 按照《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准 |
噪声 | 噪声 | 厂界东南侧、东北侧、西南侧、西北侧、南侧、北侧(按自行监测方案布点) | 每季度1次 | 每季度1次 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)限值 |
山东晋德
1、在线监测方案
类别 | 检查项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 数据形成 |
废水 | COD、氨氮、总磷 | 污水总排口 | 2小时/次 | 0.5小时/次 | 在线监测设备分析 |
总铬 | 处理设施出口 | 2小时/次 | / | ||
PH、流量 | 污水总排口 | / | / | 实时监控 |
2、委托监测方案
公司及其子公司名称 | 应急预案备案号 | 备案受理部门 | 备注 |
晋亿实业 | 330421-2023-042-M | 嘉善环保局 | 老厂区 |
330421-2023-041-M | 嘉善环保局 | 新厂区 | |
晋吉汽配 | 330421-2023-040-M | 嘉善环保局 | |
山东晋德 | 371426-2023-003-L | 平原县环境保护局 |
类别 | 检查项目 | 检测点位 | 检测频次 | 采样频次 | 评价标准 |
废水 | PH、COD、氨氮、悬浮物、BOD5、总磷、总锌、总铁、总铬、石油类、 阴离子表面活性剂、氯离子、硫酸盐 | 污水总排口 | 每月1次 | 1次/月 | 《污水排入城镇下水道水质标准》(GB/T31962-2015) 电镀污染物排放标准GB21900-2008 |
废气 | 硫酸雾、氯化氢、颗粒物、VOCs、非甲烷总烃、二氧化硫、氮氧化物、 | 电镀、酸洗、成型、热处理、铁扣、电泳线、磷化、危废库等废气处理设施 | 每半年1次 | 2次/年 | 《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019);《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008);挥发性有机物排放标准第7部分其他行业DB37/2801.7-2019;挥发性有机物排放标准第5部分:表面涂装DB37/2801.5-2018;《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996) |
噪声 | 噪声 | 厂界东侧、西侧、南侧、北侧(按自行监测方案布点) | 每季度1次 | 4次/年 | 《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)限值 |
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
报告期内,重点排污单位之外的公司严格执行国家有关环境保护的法律法规,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷,未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司加强环保治理设施管理,定期安排维护及保养,确保环保治理设施处理后稳定达标排放。
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 | 是 |
减少排放二氧化碳当量(单位:吨) | / |
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等) | 公司积极使用太阳能,号召员工无纸化办公,采用 “绿色出行”方式,减少碳排放 |
具体说明
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
总投入(万元) | 5 | 嘉善慈善总会捐款5万元 |
其中:资金(万元) | 5 | |
物资折款(万元) | / | |
惠及人数(人) | / |
具体说明
√适用 □不适用
公司计划从2017年起10年内,总捐赠额为100万元以上。2016年12月,公司与浙江省嘉善慈善总会签订了冠名基金协议书,建立了50万元的慈善冠名求助基金。冠名时间为10年,每年捐赠5万元用于扶贫助困等救助。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
具体说明
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 本公司控股股东晋正企业及实际控制人 | 承诺:为公平保障贵司、贵司其他股东以及贵司债权人的正当权益,本公司/本人作为贵司的控股股东/实际控制人,除《避免同业竞争市场分割协议》约定的内容外,在约定的分割市场内,将采取合法及有效的措施,促使本公司/本人拥有控制权的其他公司、企业及其他经济组织不从事或参与从事与贵司已生产经营或将生产经营的产品相同或相似的产品及商品的生产经营;在今后的商业活动中,避免对贵司的生产经营构成新的直接或间接的同业竞争。 | 公司首次公开发行 | 否 | 长期 | 是 |
与再融资相关的承诺 | 解决关联交易 | 本公司控股股东晋正企业及实际控制人 | 承诺:在与贵司可能发生的任何交易中,本公司/本人(包括本公司/本人全资、控股企业)保证遵循公平、诚信的原则,以市场公认的价格进行;将不利用对股份公司的控制权关系和地位从事或参与从事任何有损于股份公司及股份公司其他股东利益的行为;本公司/本人保证以上承诺持续有效且不可变更或撤销,如本公司/本人违反上述承诺、保证的,本公司/本人愿意承担由此给贵司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 公司2013年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 |
解决关联交易 | 本公司 | 承诺:本次非公开发行股票募投项目--晋亿五金销售物流体系建设项目在运营过程中将避免与公司关联方(公司控股子公司除外)之间发生以下直接或间接的交易行为:向关联方采购各类五金制品(含一般紧固件);向关联方销售各类五金制品(含一般紧固件);向关联方提供第三方仓储服务和运输服务。 | 公司2013年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 | |
股份限售 | 晋正企业、晋正投资、晋正贸易 | 承诺:自晋亿实业股份有限公司(以下简称“晋亿实业”)董事会就本次非公开发行股票事项首次作出决议之日前6个月至本承诺函出具之日,本公司及本公司的一致行动人不存在减持晋亿实业股票的情形;自本承诺函出具之日起至晋亿实业本次非公开发行完成后六个月内,本公司及本公司的一致行动人将不减持所持有的晋亿实业股票,也不存在减持晋亿实业股票的计划。本公司获得晋亿实业本次非公开发 | 公司2018年非公开发行股票 | 是 | 至2018年非公开发行股票上市36个月 | 是 |
行股票的锁定期按照《上市公司非公开发行股票实施细则》和与晋亿实业签署的《附条件生效的股份认购协议》等规定执行。本公司及本公司的一致行动人不存在违反《中华人民共和国证券法》第四十七条以及《上市公司证券发行管理办法》第三十九条第(七)项规定的情形。如本公司及本公司的一致行动人违反上述承诺而发生减持情况,本公司及本公司的一致行动人承诺因减持所得全部收益归晋亿实业所有,并依法承担由此产生的全部法律责任。 | |||||||
其他承诺 | 其他 | 公司全体董事 | 承诺:本次非公开发行股票的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 | 公司2018年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 承诺:截至本承诺函出具日,本人/本公司以及本人/本公司控制的其他企业与晋亿实业不存在产品交叉、重叠的情况,互相之间不存在同业竞争。本次发行完成后,在本人/本公司以及本人/本公司控制的其他企业拟从事或实质性获得与晋亿实业相同的业务或商业机会,且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与晋亿实业可能构成潜在同业竞争的情况下,本人/本公司将努力促使本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业不从事与晋亿实业相同的业务,以避免与晋亿实业的业务经营构成直接或间接的竞争。此外,本人/本公司以及本人/本公司控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对晋亿实业带来不公平的影响时,本人/本公司将努力促使本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业放弃与晋亿实业的业务竞争。本次发行完成后,如本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业获得的商业机会与晋亿实业主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,本人/本公司将立即通知晋亿实业,并尽力将该商业机会给予晋亿实业,避免与晋亿实业形成同业竞争或潜在同业竞争。 | 公司2018年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 | |
其他 | 控股股东及实际控制人 | 承诺:如晋亿实业及/或其子公司被相关主管部门、人民法院或仲裁机构认定为违反劳动用工、社会保险及住房公积金的相关法律法规,并要求晋亿实业及/或其子公司为劳动者补缴未缴纳或未足额缴纳的社会保险费和住房公积金、承担相应的赔偿或补偿责任,或对晋亿实业及/或其子公司处以行政处罚时,本人/本公司将无条件承担晋亿实业及/或其子公司从2015年1月1日起至今应补缴的全部社会保险费、住房公积金(含滞纳金)、应缴纳的罚款、应支付的赔偿/补偿款,以及因前述事项给晋亿实业及/或其子公司造成的相关损失。 | 公司2018年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 | |
其他 | 控股股东及实际控 | 承诺:若相关政府主管部门、人民法院或仲裁机构就晋亿实业及/或其子公司目前存在未能办理产权证书情形的建筑物追究晋亿实业及/或其子公司的法律责任,或者晋 | 公司2018年非公开 | 否 | 长期 | 是 |
制人 | 亿实业及/或其子公司因此遭受了实际损失(包括但不限于被拆除、处罚的直接损失,或因拆除而可能产生的搬迁费用、停工损失等),控股股东以及实际控制人愿意根据相关政府主管部门、人民法院或仲裁机构的生效法律文件,无条件承担晋亿实业及/或其子公司因此遭受的损失。 | 发行股票 | ||||
其他 | 董事、高级管理人员 | 承诺:承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。承诺对个人的职务消费行为进行约束。承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。承诺拟公布的公司股权激励(如有)的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本承诺出具日后至公司本次非公开发行A股股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 公司2018年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 |
其他 | 公司控股股东及实际控制人 | 承诺:晋正企业不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、自本承诺函出具之日至公司本次发行实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,晋正企业承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3、晋正企业承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及晋正企业对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若晋正企业违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,晋正企业愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一,若晋正企业违反上述承诺或拒不履行上述承诺,晋正企业同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对晋正企业作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 公司2018年非公开发行股票 | 否 | 长期 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)审批程序及其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 85 |
境内会计师事务所审计年限 | 17年 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 郑俭、陈茂行 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 郑俭(1年)、陈茂行(2年) |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所(特殊普通合伙) | 20 |
保荐人 | 光大证券股份有限公司 | 0 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经2023年5月12日召开的公司2022年度股东大会决议通过,继续聘请天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务审计机构,聘期至公司2023年度股东大会召开日止。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
(1)与晋顺芯关联交易标的基本情况
关联交易标的:约人民币143,580万元(含税);
具体内容为:采购紧固件、五金件等、接受仓储及运输服务、接受劳务及其他服务8,960万元(含税);销售盘元、紧固件、五金件及其他134,620万元(含税)。
定价政策和定价依据:本次关联交易的定价政策和定价依据遵循了公正、公允的原则;
付款方式:月结60天。
截止本报告期末,向晋顺芯采购紧固件、五金件等6,280,973.01元(不含税),接受仓储及运输服务30,429,561.19元(不含税),其他4,534,838.09元(不含税);销售盘元、紧固件、五金件等660,235,192.06元(不含税),其他1,384,605.34元(不含税)。
(2)与力通科技关联交易标的基本情况
关联交易标的:约人民币2,000万元(含税);
具体内容为:采购配件、软件、设备及接受劳务;
定价政策和定价依据:本次关联交易的定价政策和定价依据遵循了公正、公允的原则;
付款方式:月结60天。
截止本报告期末,向力通科技采购配件、软件、设备及接受劳务6,302,974.30元(不含税)。
(3)与台展模具关联交易标的基本情况
关联交易标的:约人民币600万元(含税);
具体内容为:采购模具材料及接受劳务;
定价政策和定价依据:本次关联交易的定价政策和定价依据遵循了公正、公允的原则。经双方友好协商一致,本次交易以进货价格为基础,加合理的成本费用和合理利润确定交易价格;
付款方式:月结60天。
截止本报告期末,向台展模具采购模具材料及接受劳务1,607,318.45元(不含税)。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
晋禾企业股份有限公司 | 其他 | 购买商品 | 采购配件 | 13,140.00 | ||||||
合计 | / | / | 13,140.00 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | ||||||||||
关联交易的说明 |
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 | 查询索引 |
2022年4月18日,公司第七届董事会2022年第二次会议审议通过了《关于向控股子公司借款的议案》。关联董事蔡永龙先生、蔡林玉华女士、蔡晋彰先生按规定回避了表决,其他6名董事一致表决同意该议案。因生产经营所需,降低公司财务费用,公司拟向控股子公司广州晋亿申请借款2800万元,用于补充流动资金、购置设备、工程款项等支出,借款利率为年化4%单利,若遇市场利率大幅波动,双方可协商调整,调整后执行利率不得高于届时中国人民银行公布的LPR,借款期限为五年。 | 具体内容详见上交所网站《晋亿实业股份有限公司关于向控股子公司借款的公告》(编号:临2022-016号)。 |
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2022年4月18日,公司第七届董事会2022年第二次会议审议通过了《关于向控股股东借款暨关联交易的的议案》。因生产经营所需,公司拟向晋正企业申请借款50000万元人民币,用于补充流动资金、购置设备、工程款项等支出。鉴于晋正企业为公司的控股股东,本次交易构成了关联交易。关联董事蔡永龙先生、蔡林玉华女士、蔡晋彰先生按规定回避了表决,其他非关联董事一致表决同意该议案。2022年5月10日,公司2021年年度股东大会审议通过了该项议案。具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易的公告》(编号:临2022-015号)
根据本公司与晋正企业签订的《借款协议》,2022年6月7日公司向晋正企业借入人民币15,000万元(跨境人民币)。本期结算利息5,999,999.98元。 | |||
本金 | 起始日 | 到期日 | 本期结算利息 |
150,000,000.00元 | 2022/6/7 | 2027/6/6 | 5,999,999.98元 |
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 324,690,000.00 | 210,875,000.00 | 0 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 是否存在受限情形 | 报酬确定方式 | 实际 收益或损失 | 未到期金额 | 逾期未收回金额 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 |
中国农业银行股份有限公司 浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 392,230,000.00 | 2023.1.3 | 无固定期限 | 自有资金 | 否 | 非保本浮动收益 | 1,340,390.47 | 4,710,000.00 | 0 | 是 | 是 |
宁波银行股份有限公司嘉善支行 | 银行理财产品 | 440,000,000.00 | 2023.1.4 | 无固定期限 | 自有资金 | 否 | 非保本浮动收益 | 1,013,469.38 | 4,000,000.00 | 0 | 是 | 是 |
宁波银行股份有 | 银行理财产 | 188,000,000.00 | 2023.4.27 | 无固定 | 自有 | 否 | 非保本 | 916,423.55 | 37,900,000.00 | 0 | 是 | 是 |
限公司嘉善支行 | 品 | 期限 | 资金 | 浮动收益 | ||||||||
宁波银行股份有限公司嘉善支行 | 银行理财产品 | 27,500,000.00 | 2023.12.12 | 无固定期限 | 自有资金 | 否 | 非保本浮动收益 | 21,626.34 | 27,500,000.00 | 0 | 是 | 是 |
中国工商银行股份有限公司 浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 3,000,000.00 | 2023.1.1 | 无固定期限 | 自有资金 | 否 | 非保本浮动收益 | 2,268.49 | 0 | 0 | 是 | 是 |
中国工商银行股份有限公司 浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 5,600,000.00 | 2023.2.24 | 无固定期限 | 自有资金 | 否 | 非保本浮动收益 | 19064.93 | 0 | 0 | 是 | 是 |
中国银行股份有限公司浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 860,000.00 | 2023.3.29 | 无固定期限 | 自有资金 | 否 | 报价型 | 342.93 | 0 | 0 | 是 | 是 |
中国工商银行股份有限公司 浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 166,685,000.00 | 2023.1.3 | 无固定期限 | 自有资金 | 非保本浮动收益 | 1,276,938.23 | 88,690,000.00 | 0 | 是 | 是 | |
中国工商银行股份有限公司 浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 620,000.00 | 2023.1.5 | 无固定期限 | 自有资金 | 非保本浮动收益 | 1,082.11 | 270,000.00 | 0 | 是 | 是 | |
中国银行股份有限公司76300000浙江长三角一体化示范区支行 | 银行理财产品 | 51,205,000.00 | 2023.3.8 | 无固定期限 | 自有资金 | 非保本浮动收益 | 10,298.37 | 47,805,000.00 | 0 | 是 | 是 |
注:上述委托理财金额为2023年度累计金额
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
□适用 √不适用
(二) 募投项目明细
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更前项目名称 | 变更/终止前项目募集资金投资总额 | 变更/终止前项目已投入募资资金总额 | 变更后项目名称 | 变更/终止原因 | 变更/终止后用于补流的募集资金金额 | 决策程序及信息披露情况说明 |
晋亿中高端紧固件制造与研发技术改造项目 | 48,200.97 | 34,221.58 | 不适用 | 募集资金已按规定用途使用完毕,结合公司发展战略,市场趋势及产品市场竞争情况,公司现有产能已能满足目前市场需求,继续投入建设该项目,则资金利用效率较低,产出效益将存在较大不确定性。基于避免项目资源投入的浪费、提升公司经营效益的考虑,公司决定终止中高端紧固件制造与研发技术改造项目 | 0 | 公司于2023年4月26日召开第七届董事会2023年第二次会议、第七届监事会2023年第二次会议, 2023年5月12日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目的议案》,具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于终止部分募集资金投资项目的公告》(公告编号:2023-015号) |
智能工厂系统建设项目 | 10,211.14 | 355.18 | 不适用 | 募集资金已按规定用途使用完毕,“智能工厂系统建设项目”结项,剩余未投入部分将由公司自有资金投入。 | 0 | 公司于2023年12月13日召开了第七届董事会2023年第六次会议、第七届监事会2023年第六次 |
会议,审议通过了《关于智能工厂系统建设项目结项的议案》,具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于智能工厂系统建设项目结项的公告》(公告编号:
2023-039号)
注:公司非公开发行股份募集资金专项账户内的募集资金已于2022年使用完毕,具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号:2023-005号)。
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□适用 √不适用
3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 106,546,620 | 11.11 | -104,247,420 | -104,247,420 | 2,299,200 | 0.24% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 62,237,460 | 6.488 | -59,938,260 | -59,938,260 | 2,299,200 | 0.24% | |||
其中:境内非国有法人持股 | 57,405,060 | 5.984 | -57,405,060 | -57,405,060 | |||||
境内自然人持股 | 4,832,400 | 0.504 | -2,533,200 | -2,533,200 | 2,299,200 | 0.24% | |||
4、外资持股 | 44,309,160 | 4.62 | -44,309,160 | -44,309,160 | |||||
其中:境外法人持股 | 44,309,160 | 4.62 | -44,309,160 | -44,309,160 | |||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 852,726,500 | 88.89 | 101,714,220 | 101,714,220 | 954,440,720 | 99.76% | |||
1、人民币普通股 | 852,726,500 | 88.89 | 101,714,220 | 101,714,220 | 954,440,720 | 99.76% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 959,273,120 | 100 | -2,533,200 | -2,533,200 | 956,739,920 | 100.00% |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,晋正企业、晋正投资、晋正贸易所持有的公司非公开发行股票限售股上市流通,具体内容详见《晋亿实业股份有限公司非公开发行股票限售股上市流通公告》(公告编号:2023-022号)。
报告期内,公司完成部分股权激励限制性股票回购注销,具体内容详见《晋亿实业股份有限公司关于部分限制性股票回购注销完成的公告》(公告编号:2023-030号)。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标不构成重大影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 万股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
晋正企业股份有限公司 | 4,430.916 | 4,430.916 | 0 | 公司非公开发行限售股 | 2023年6 月12日 | |
晋正投资有限公司 | 1,740.506 | 1,740.506 | 0 | 公司非公开发行限售股 | 2023年6 月12日 | |
晋正贸易有限公司 | 4,000.00 | 4,000.00 | 0 | 公司非公开发行限售股 | 2023年6 月12日 | |
欧元程 | 64.44 | -32.22 | 32.22 | 公司2021年股票期权与限制性股票激励计划授予的限制性股票 | 适用不同的限售期,分别为自授予登记完成之日起24个月、36个月 | |
俞杰 | 19.98 | -9.99 | 9.99 | 同上 | 同上 | |
薛玲 | 19.98 | -9.99 | 9.99 | 同上 | 同上 | |
郎福权 | 15.54 | -7.77 | 7.77 | 同上 | 同上 | |
葛兵 | 11.10 | -5.55 | 5.55 | 同上 | 同上 | |
唐建勋 | 11.10 | -5.55 | 5.55 | 同上 | 同上 | |
袁参军 | 11.10 | -5.55 | 5.55 | 同上 | 同上 | |
张勇 | 11.10 | -5.55 | 5.55 | 同上 | 同上 | |
蔡德馨 | 11.10 | -5.55 | 5.55 | 同上 | 同上 | |
欧至城 | 11.10 | -11.10 | 0.00 | 同上 | 同上 | |
权华 | 11.10 | -5.55 | 5.55 | 同上 | 同上 | |
郭淑萍 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
张良坤 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
危加明 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
王国霞 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
黄仁红 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
邹小霞 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
林昭廷 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
徐彩丽 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
江勇 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
宁雪鹏 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
沈培良 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
何俊 | 8.88 | -4.44 | 4.44 | 同上 | 同上 | |
赖志龙 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
陈应礼 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 |
王骥宇 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
芮英 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
吴加妮 | 4.44 | -4.44 | 0.00 | 同上 | 同上 | |
张忠娟 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
杨凯 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
李创新 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
王军 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
陈雪婷 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
王伟 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
符铁铭 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
杨春华 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
钱海强 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
陈昭蓉 | 4.44 | -4.44 | 0.00 | 同上 | 同上 | |
姜孝锴 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
董武先 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
陈正仁 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
宋家云 | 4.44 | -2.22 | 2.22 | 同上 | 同上 | |
张彩云 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
郑重 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
朱曙华 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
李信平 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
沈佩君 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
林泓斌 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
王芳 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
蒋道彬 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
余军 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
尚忠林 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
张慧灵 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
鲁如静 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
张林生 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
陶莉 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
张晓晨 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
邵德俊 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
曹仙保 | 3.36 | -1.68 | 1.68 | 同上 | 同上 | |
周董 | 3.30 | -1.65 | 1.65 | 同上 | 同上 | |
彭清荣 | 3.00 | -1.50 | 1.50 | 同上 | 同上 | |
江伦文 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
项明 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
王东涛 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
姚芳 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
杨卫 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
刘洪建 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
许光志 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
李书亮 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
李君 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
王志刚 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
郭正夫 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
潘元兵 | 2.22 | -1.11 | 1.11 | 同上 | 同上 | |
许光辉 | 2.22 | -2.22 | 0.00 | 同上 | 同上 |
曾安成 | 1.20 | -1.20 | 0.00 | 同上 | 同上 | |
陈明发 | 0.60 | -0.30 | 0.30 | 同上 | 同上 | |
赖昭宏 | 0.60 | -0.30 | 0.30 | 同上 | 同上 | |
合计 | 10,654.662 | 10,171.422 | -253.32 | 229.92 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 证券的种类 | 发行日期 | 发行价格(或利率) | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | |
普通股股票类 | |||||||
A股 | 2013年7月30日 | 9.22元 | 54,220,000 | 2016年7月30日 | 54,220,000 | ||
A股 | 2020年4月30日 | 5.00元 | 158,538,000 | 2020年11月2日 | 56,823,780 | ||
2023年6月12日 | 101,714,220 | ||||||
A股 | 2021年4月28日 | 2.70元 | 8,054,000 | 见以下说明 | 见以下说明 |
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
√适用 □不适用
1、2013年非公开发行股票
(1)发行股票种类及面值:本次发行的股票种类为人民币普通股(A股),股票面值为人民币
1.00元/股。
(2)发行数量:5,422万股
(3)发行价格:9.22元/股
(4)募集资金总额:人民币 49,990.84万元
(5)发行费用:人民币 573.07万元(包括保荐承销费、律师费、验资机构审验费、股份登记费等)
(6)募集资金净额:人民币49,417.77万元
(7)保荐机构(主承销商):华泰联合证券有限责任公司
2、2018年非公开发行股票
(1)发行股票种类及面值:本次发行的股票种类为人民币普通股(A股),股票面值为人民币
1.00元/股。
(2)发行数量:15,853.8万股
(3)发行价格:5.00元/股
(4)募集资金总额为792,690,000.00元,其中资产认购部分为308,571,100.00元,募集现金484,118,900.00元
(5)发行费用:人民币 1034.24万元(不含增值税)(保荐承销费用和其他发行费用)
(6)募集资金净额:扣除发行费用后实际募集资金净额现金部分为人民币473,776,491.10元。本次募集资金总额中,计入股本人民币158,538,000.00元,计入资本公积人民币623,809,591.10元。
(7)保荐机构(主承销商):光大证券股份有限公司
3、2021年股权激励计划限制性股票
(1)本次激励计划限制性股票的授予情况
授予日:2021年2月26日授予数量:805.40万股授予人数:77人授予价格:2.70元/股股票来源:公司向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票激励对象名单及获授情况本次激励计划限制性股票在各激励对象间的分配情况如下:
序号 | 姓名 | 职务 | 获授的限制性股票数量(万股) | 占本计划拟授予限制性股票总数的比例 | 占本计划公告日总股本的比例 |
1 | 欧元程 | 董事、副总经理 | 107.40 | 13.33% | 0.11% |
2 | 郎福权 | 董事 | 25.90 | 3.22% | 0.03% |
3 | 薛玲 | 董事、财务负责人 | 33.30 | 4.13% | 0.04% |
4 | 俞杰 | 副总经理、董事会秘书 | 33.30 | 4.13% | 0.04% |
其他核心管理、核心技术(业务)人员(73人) | 605.50 | 75.18% | 0.64% | ||
合计 | 805.40 | 100.00% | 0.85% |
(2)限制性股票解除限售安排如下:
解除限售安排 | 解除限售期间 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自限制性股票授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
第二个解除限售期 | 自限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
第三个解除限售期 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司完成部分股权激励限制性股票回购注销2,533,200股,本次限制性股票回购注销后,公司总股本将由 959,273,120 股减少至 956,739,920 股,本次变动不会导致公司控股股东和实际控制人发生变化。相关股份变动对公司资产和负债结构影响较小。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 52,650 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 52,987 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |||
股份状态 | 数量 | ||||||||
CHIN CHAMP ENTERPRISE CO., LTD. | 372,064,367 | 38.89 | 0 | 无 | 境外法人 | ||||
晋正贸易有限公司 | 40,000,000 | 4.18 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
晋正投资有限公司 | 17,405,060 | 1.82 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||||
张景山 | 549,200 | 5,055,043 | 0.53 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
潘琴玉 | 3,709,959 | 0.39 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||||
朱林 | 1,330,036 | 3,600,036 | 0.38 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
金银高 | 300,000 | 3,300,000 | 0.34 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
张萍 | 3,118,000 | 3,118,000 | 0.33 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
郭成良 | -13,800 | 3,030,000 | 0.32 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
严罡 | 2,656,400 | 2,656,400 | 0.28 | 0 | 无 | 境内自然人 | |||
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
种类 | 数量 | ||||||||
CHIN CHAMP ENTERPRISE CO., LTD. | 372,064,367 | 人民币普通股 | 372,064,367 | ||||||
晋正贸易有限公司 | 40,000,000 | 人民币普通股 | 40,000,000 | ||||||
晋正投资有限公司 | 17,405,060 | 人民币普通股 | 17,405,060 | ||||||
张景山 | 5,055,043 | 人民币普通股 | 5,055,043 | ||||||
潘琴玉 | 3,709,959 | 人民币普通股 | 3,709,959 | ||||||
朱林 | 3,600,036 | 人民币普通股 | 3,600,036 | ||||||
金银高 | 3,300,000 | 人民币普通股 | 3,300,000 | ||||||
张萍 | 3,118,000 | 人民币普通股 | 3,118,000 | ||||||
郭成良 | 3,030,000 | 人民币普通股 | 3,030,000 | ||||||
严罡 | 2,656,400 | 人民币普通股 | 2,656,400 | ||||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中CHIN CHAMP ENTERPRISE CO., LTD.、晋正贸易有限公司、晋正投资有限公司为一致行动人,公司未知其他股东之间具有关联关系或是否属于一致行动人。 | ||||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 |
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
√适用 □不适用
单位:股
前十名股东较上期末变化情况 | |||||
股东名称(全称) | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
数量合计 | 比例(%) | 数量合计 | 比例(%) | ||
朱林 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
张萍 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
严罡 | 新增 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陶良才 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
周晓薇 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
陈帅 | 退出 | 0 | 0 | 0 | 0 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:万股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 欧元程 | 32.22 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 自授予登记完成之日起36个月 |
2 | 俞杰 | 9.99 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
3 | 薛玲 | 9.99 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
4 | 郎福权 | 7.77 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
5 | 葛兵 | 5.55 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
6 | 唐建勋 | 5.55 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
7 | 袁参军 | 5.55 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
8 | 张勇 | 5.55 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
9 | 蔡德馨 | 5.55 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
10 | 权华 | 5.55 | 自限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 0 | 同上 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 欧元程为公司董事、副总经理,薛玲、张勇为公司董事,郎福权为公司董事会秘书,俞杰为公司副总经理,其他股东为公司核心管理人员。 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 晋正企业股份有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 蔡林玉华 |
成立日期 | 1995-12-11 |
主要经营业务 | 从事国际商务 |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内无控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 蔡永龙 |
国籍 | 中国台湾 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 参见董事、监事、高级管理人员和员工情况的主要工作经历 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 蔡林玉华 |
国籍 | 中国台湾 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 参见董事、监事、高级管理人员和员工情况的主要工作经历 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 蔡晋彰 |
国籍 | 中国台湾 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 参见董事、监事、高级管理人员和员工情况的主要工作经历 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 蔡雯婷 |
国籍 | 中国台湾 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 未知 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
回购股份方案名称 | 关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分 |
限制性股票及调整回购价格的议案 | |
回购股份方案披露时间 | 2023年4月21日 |
拟回购股份数量及占总股本的比例(%) | 2,533,200股、0.26 |
拟回购金额 | 2.65元/股 |
拟回购期间 | / |
回购用途 | 公司2021年股票期权与限制性股票激励计划中因第二个解除限售期公司业绩考核不达标及激励对象离职不再具备激励对象资格而回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票 |
已回购数量(股) | 2,533,200 |
已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(%)(如有) | 21.76 |
公司采用集中竞价交易方式减持回购股份的进展情况 | 不适用 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告天健审〔2024〕2156号
晋亿实业股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了晋亿实业股份有限公司(以下简称晋亿实业公司)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了晋亿实业公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于晋亿实业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
(一)收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(二十三)及五(二)1。
晋亿实业公司的营业收入主要来自于紧固件的生产和销售。2023年度,晋亿实业公司营业收入金额为人民币231,418.25万元,同比减少14.83%,其中紧固件业务的营业收入为人民币196,740.90万元,占营业收入的85.02%。
由于营业收入是晋亿实业公司关键业绩指标之一,可能存在晋亿实业公司管理层(以下简称管理层)通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险,因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 检查销售合同,了解主要合同条款或条件,评价收入确认方法是否适当;
(3) 按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明原因;
(4) 对于内销收入,选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、出库单、结算单及客户签收记录等;对于出口收入,获取电子口岸信息并与账面记录核对,并选取项目检查相关支持性文件,包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等;
(5) 结合应收账款和合同资产函证,选取项目函证销售金额;
(6) 实施截止测试,检查收入是否在恰当期间确认;
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 存货可变现净值
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三(十二)及五(一)8。
截至2023年12月31日,晋亿实业公司存货账面余额为人民币159,405.89万元,跌价准备为人民币21,549.96万元,账面价值为人民币137,855.93万元。
存货采用成本与可变现净值孰低计量。管理层按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值。由于存货金额重大,且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断,我们将存货可变现净值确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对存货跌价准备,我们实施的主要审计程序包括:
(1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;
(2) 针对管理层以前年度就存货可变现净值所作估计,复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计;
(3) 选取项目评价存货估计售价的合理性,复核估计售价是否与市场销售价格一致;
(4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理性;
(5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确;
(6) 结合存货监盘,检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、市场需求变化等情形,评价管理层就存货可变现净值所作估计的合理性;
(7) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估晋亿实业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
晋亿实业公司治理层(以下简称治理层)负责监督晋亿实业公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对晋亿实业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致晋亿实业公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就晋亿实业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:郑俭
(项目合伙人)
中国?杭州 中国注册会计师:陈茂行
二〇二四年四月十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 晋亿实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 154,152,451.69 | 114,645,965.13 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 210,875,000.00 | 149,230,000.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 31,508,828.06 | 39,790,644.89 |
应收账款 | 七、5 | 837,974,442.99 | 694,289,135.44 |
应收款项融资 | 七、7 | 161,148,267.06 | 56,939,421.15 |
预付款项 | 七、8 | 142,183,995.88 | 107,071,453.87 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、9 | 2,744,297.81 | 2,169,574.85 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、10 | 1,378,559,317.62 | 1,723,488,739.01 |
合同资产 | 七、6 | 34,324,605.31 | 34,049,313.97 |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 2,228,568.16 | 10,693,855.60 |
流动资产合计 | 2,955,699,774.58 | 2,932,368,103.91 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 522,061,943.42 | 517,330,509.52 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 88,412,167.28 | 75,566,672.74 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | 七、20 | 98,894,228.38 | 86,004,862.89 |
固定资产 | 七、21 | 1,327,336,356.77 | 1,458,588,105.42 |
在建工程 | 七、22 | 48,033,827.54 | 22,917,709.57 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 七、26 | 95,645,689.58 | 98,453,178.14 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、27 | 5,365,400.84 | 5,365,400.84 |
长期待摊费用 | 七、28 | 764,211.19 | 655,367.96 |
递延所得税资产 | 七、29 | 76,783,615.10 | 58,589,359.49 |
其他非流动资产 | 七、30 | 642,000.00 | 8,682,150.54 |
非流动资产合计 | 2,263,939,440.11 | 2,332,153,317.11 | |
资产总计 | 5,219,639,214.68 | 5,264,521,421.02 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 120,175,000.01 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 446,958,105.00 | 311,710,000.00 |
应付账款 | 七、36 | 289,668,492.36 | 287,617,334.30 |
预收款项 | 七、37 | 1,980,533.17 | 1,130,997.65 |
合同负债 | 七、38 | 21,280,815.50 | 6,817,564.38 |
卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 26,607,631.43 | 27,557,643.09 |
应交税费 | 七、40 | 21,893,011.85 | 12,531,778.82 |
其他应付款 | 七、41 | 17,675,730.89 | 24,812,108.69 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 1,450,000.00 | 3,450,000.00 |
其他流动负债 | 七、44 | 19,493,968.50 | 15,393,251.60 |
流动负债合计 | 847,008,288.70 | 811,195,678.54 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 七、48 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 45,193,304.11 | 22,427,412.50 |
递延所得税负债 | 七、29 | 7,387,103.69 | - |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 202,580,407.80 | 172,427,412.50 | |
负债合计 | 1,049,588,696.50 | 983,623,091.04 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 956,739,920.00 | 959,273,120.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 1,668,198,274.42 | 1,675,972,180.75 |
减:库存股 | 七、56 | 6,092,880.00 | 12,805,860.00 |
其他综合收益 | 七、57 | 40,017,750.86 | 38,022,720.74 |
专项储备 | 七、58 | 38,065,254.70 | 31,779,465.26 |
盈余公积 | 七、59 | 235,209,953.46 | 234,941,084.49 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 1,219,162,066.35 | 1,334,390,482.28 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 4,151,300,339.79 | 4,261,573,193.52 | |
少数股东权益 | 18,750,178.39 | 19,325,136.46 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,170,050,518.18 | 4,280,898,329.98 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 5,219,639,214.68 | 5,264,521,421.02 |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:晋亿实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 143,213,661.65 | 98,485,436.82 | |
交易性金融资产 | 69,400,000.00 | 47,200,000.00 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 20,770,912.22 | 37,340,644.89 | |
应收账款 | 十九、1 | 711,177,026.01 | 607,668,716.73 |
应收款项融资 | 123,658,265.77 | 47,663,934.81 | |
预付款项 | 140,170,355.20 | 100,401,618.24 | |
其他应收款 | 十九、2 | 1,932,768.81 | 1,615,257.66 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 921,261,255.88 | 1,139,692,768.69 | |
合同资产 | 29,747,065.53 | 28,659,496.86 | |
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 641,837.05 | 9,604,271.15 | |
流动资产合计 | 2,161,973,148.12 | 2,118,332,145.85 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十九、3 | 1,636,217,559.50 | 1,632,070,740.41 |
其他权益工具投资 | 42,986,314.03 | 38,065,983.11 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,002,430,202.97 | 1,074,795,352.09 | |
在建工程 | 40,559,225.47 | 19,180,997.43 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 73,277,373.09 | 69,733,909.51 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 394,527.96 | 591,791.96 | |
递延所得税资产 | 35,638,327.56 | 28,028,398.95 | |
其他非流动资产 | 6,841,150.54 | ||
非流动资产合计 | 2,831,503,530.58 | 2,869,308,324.00 | |
资产总计 | 4,993,476,678.70 | 4,987,640,469.85 | |
流动负债: |
短期借款 | 120,125,000.01 | ||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 446,958,105.00 | 311,710,000.00 | |
应付账款 | 298,213,240.13 | 236,937,726.49 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 4,749,159.10 | 4,771,753.25 | |
应付职工薪酬 | 17,297,291.03 | 16,776,515.23 | |
应交税费 | 12,892,657.85 | 2,406,882.60 | |
其他应付款 | 10,264,170.83 | 17,216,720.50 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 1,450,000.00 | 3,450,000.00 | |
其他流动负债 | 9,662,199.08 | 12,620,327.92 | |
流动负债合计 | 801,486,823.02 | 726,014,926.00 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 30,947,044.40 | 7,751,911.19 | |
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 180,947,044.40 | 157,751,911.19 | |
负债合计 | 982,433,867.42 | 883,766,837.19 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 956,739,920.00 | 959,273,120.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 1,843,479,802.52 | 1,851,253,708.85 | |
减:库存股 | 6,092,880.00 | 12,805,860.00 | |
其他综合收益 | 13,961,434.56 | 12,065,987.75 | |
专项储备 | 2,988,841.77 | 1,135,681.35 | |
盈余公积 | 235,209,953.46 | 234,941,084.49 | |
未分配利润 | 964,755,738.97 | 1,058,009,910.22 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,011,042,811.28 | 4,103,873,632.66 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 4,993,476,678.70 | 4,987,640,469.85 |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
合并利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 2,314,182,531.10 | 2,717,241,436.67 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 2,314,182,531.10 | 2,717,241,436.67 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,314,810,692.99 | 2,581,682,165.83 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 2,031,989,440.66 | 2,275,106,812.09 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 21,720,259.97 | 12,756,701.83 |
销售费用 | 七、63 | 45,990,824.93 | 69,582,389.69 |
管理费用 | 七、64 | 94,675,515.44 | 104,699,134.01 |
研发费用 | 七、65 | 113,078,822.46 | 126,708,732.96 |
财务费用 | 七、66 | 7,355,829.53 | -7,171,604.75 |
其中:利息费用 | 8,137,952.54 | 6,151,352.73 | |
利息收入 | 2,256,801.27 | 1,051,677.18 | |
加:其他收益 | 七、67 | 18,158,810.70 | 11,393,990.70 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | 12,388,837.71 | 1,431,654.93 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,786,932.91 | -3,292,139.01 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -2,391,318.77 | -1,424,876.83 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -60,885,829.38 | -61,590,767.68 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -6,655,919.90 | -1,813,391.01 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -40,013,581.53 | 83,555,880.95 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 3,520,942.43 | 4,532,108.85 |
减:营业外支出 | 七、75 | 4,825,490.26 | 6,348,302.67 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -41,318,129.36 | 81,739,687.13 |
减:所得税费用 | 七、76 | -21,457,616.33 | -33,371,479.28 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,860,513.03 | 115,111,166.41 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,860,513.03 | 115,111,166.41 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,285,554.96 | 114,864,141.93 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -574,958.07 | 247,024.48 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 七、57 | 1,995,030.12 | -726,420.55 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 七、57 | 1,995,030.12 | -726,420.55 |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 七、57 | 1,995,030.12 | -726,420.55 |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 七、57 | 1,995,030.12 | -726,420.55 |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | 七、57 | -663,498.31 | -323,442.62 |
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | 七、57 | 663,498.31 | 323,442.62 |
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | -17,865,482.91 | 114,384,745.86 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | -17,290,524.84 | 114,137,721.38 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -574,958.07 | 247,024.48 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | -0.02 | 0.12 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | -0.02 | 0.12 |
司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
母公司利润表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 十九、4 | 1,970,761,024.58 | 2,368,727,224.84 |
减:营业成本 | 十九、4 | 1,772,200,168.38 | 2,001,448,000.83 |
税金及附加 | 9,993,897.42 | 3,279,984.41 | |
销售费用 | 37,018,456.45 | 60,468,765.34 | |
管理费用 | 60,833,390.40 | 66,031,687.58 | |
研发费用 | 76,483,026.01 | 83,616,005.31 | |
财务费用 | 7,578,813.51 | -7,460,872.00 | |
其中:利息费用 | 8,137,876.84 | 6,183,133.55 | |
利息收入 | 2,110,155.24 | 987,588.79 | |
加:其他收益 | 12,436,875.74 | 6,970,992.36 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十九、5 | 20,352,499.07 | 2,679,777.32 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 7,917,777.67 | 488,460.37 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,284,478.23 | -987,489.12 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -44,810,778.07 | -38,037,342.33 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 771,229.61 | -1,765,115.85 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -5,881,379.47 | 130,204,475.75 | |
加:营业外收入 | 2,520,469.17 | 4,076,714.19 | |
减:营业外支出 | 4,585,212.70 | 5,298,236.08 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -7,946,123.00 | 128,982,953.86 | |
减:所得税费用 | -10,634,812.72 | -15,415,635.15 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,688,689.72 | 144,398,589.01 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 2,688,689.72 | 144,398,589.01 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | 1,895,446.81 | -741,011.56 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,895,446.81 | -741,011.56 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 1,895,446.81 | -741,011.56 | |
3.其他权益工具投资公允价值 |
变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | -704,936.76 | -281,842.62 | |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | 704,936.76 | 281,842.62 | |
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 4,584,136.53 | 143,657,577.45 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
合并现金流量表2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,882,762,798.92 | 2,027,072,168.78 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 10,390,482.35 | 100,705,809.48 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 69,405,543.26 | 35,875,817.44 |
经营活动现金流入小计 | 1,962,558,824.53 | 2,163,653,795.70 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,167,840,857.19 | 1,896,536,092.09 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 293,390,269.27 | 338,810,060.46 | |
支付的各项税费 | 71,462,463.34 | 55,535,026.59 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78(1) | 72,423,000.21 | 121,215,488.93 |
经营活动现金流出小计 | 1,605,116,590.01 | 2,412,096,668.07 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 357,442,234.52 | -248,442,872.37 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,059,225,000.00 | 2,089,670,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 7,476,904.80 | 4,625,334.91 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,903,549.51 | 3,584,614.18 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78(2) | 1,530,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 1,073,605,454.31 | 2,099,409,949.09 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,617,225.91 | 248,297,207.89 | |
投资支付的现金 | 1,121,070,000.00 | 2,058,860,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 1,150,687,225.91 | 2,307,157,207.89 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -77,081,771.60 | -207,747,258.80 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 210,050,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(3) | 150,000,000.00 | |
筹资活动现金流入小计 | 360,050,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 120,050,000.00 | 90,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 97,617,845.47 | 2,526,547.76 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78(3) | 14,502,609.08 | 10,163,237.19 |
筹资活动现金流出小计 | 232,170,454.55 | 102,689,784.95 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -232,170,454.55 | 257,360,215.05 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -655,266.60 | 13,516,731.63 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 47,534,741.77 | -185,313,184.49 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 106,617,709.92 | 291,930,894.41 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 154,152,451.69 | 106,617,709.92 |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
母公司现金流量表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,734,476,667.72 | 2,057,019,272.81 | |
收到的税费返还 | 9,211,427.62 | 94,445,307.14 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 35,638,583.32 | 12,491,167.61 | |
经营活动现金流入小计 | 1,779,326,678.66 | 2,163,955,747.56 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,226,550,822.36 | 2,098,926,908.39 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 185,262,554.25 | 214,197,278.77 | |
支付的各项税费 | 26,547,430.04 | 30,155,776.34 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 57,248,470.35 | 91,779,401.49 | |
经营活动现金流出小计 | 1,495,609,277.00 | 2,435,059,364.99 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 283,717,401.66 | -271,103,617.43 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 886,610,000.00 | 1,786,400,000.00 | |
取得投资收益收到的现金 | 15,309,721.40 | 2,092,857.92 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,160,902.41 | 2,593,961.80 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 904,080,623.81 | 1,791,086,819.72 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,344,577.89 | 210,997,990.64 | |
投资支付的现金 | 908,810,000.00 | 1,762,800,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 910,154,577.89 | 1,973,797,990.64 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -6,073,954.08 | -182,711,170.92 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 210,000,000.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 160,000,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 370,000,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 120,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 97,617,769.77 | 2,526,547.76 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 14,502,609.08 | 20,195,018.01 | |
筹资活动现金流出小计 | 232,120,378.85 | 112,721,565.77 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -232,120,378.85 | 257,278,434.23 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -794,843.90 | 13,830,403.39 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 44,728,224.83 | -182,705,950.73 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 98,485,436.82 | 281,191,387.55 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 143,213,661.65 | 98,485,436.82 |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
合并所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 959,273,120.00 | 1,675,972,180.75 | 12,805,860.00 | 38,022,720.74 | 31,779,465.26 | 234,941,084.49 | 1,334,390,482.28 | 4,261,573,193.52 | 19,325,136.46 | 4,280,898,329.98 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 959,273,120.00 | 1,675,972,180.75 | 12,805,860.00 | 38,022,720.74 | 31,779,465.26 | 234,941,084.49 | 1,334,390,482.28 | 4,261,573,193.52 | 19,325,136.46 | 4,280,898,329.98 | |||||
三、本期增减变动金额(减 | -2,533,200.00 | -7,773,906.32 | -6,712,980.00 | 1,995,030.12 | 6,285,789.44 | 268,868.97 | -115,228,415.93 | -110,272,853.72 | -574,958.07 | -110,847,811.79 |
少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | 1,995,030.12 | -19,285,554.96 | -17,290,524.84 | -574,958.07 | -17,865,482.91 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,533,200.00 | -8,055,378.88 | -6,712,980.00 | -3,875,598.88 | -3,875,598.88 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -6,712,980.00 | 6,712,980.00 | 6,712,980.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -3,875,598.89 | -3,875,598.89 | -3,875,598.89 |
4.其他 | -2,533,200.00 | -4,179,780.00 | -6,712,979.99 | -6,712,980.00 | |||||||||||
(三)利润分配 | 268,868.97 | -95,942,860.97 | -95,673,992.00 | -95,673,992.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 268,868.97 | -268,868.97 | - | ||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -95,673,992.00 | -95,673,992.00 | -95,673,992.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或 |
股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 6,285,789.44 | 6,285,789.44 | 6,285,789.44 | ||||||||||||
1.本 | 10,519,98 | 10,519,980. | 10,519,980. |
期提取 | 0.15 | 15 | 15 | ||||||||||||
2.本期使用 | 4,234,190.71 | 4,234,190.71 | 4,234,190.71 | ||||||||||||
(六)其他 | 281,472.56 | 281,472.56 | 281,472.56 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 956,739,920.00 | 1,668,198,274.42 | 6,092,880.00 | 40,017,750.86 | 38,065,254.70 | 235,209,953.46 | 1,219,162,066.35 | 4,151,300,339.79 | 18,750,178.39 | 4,170,050,518.18 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 959,282,000.00 | 1,675,708,461.43 | 21,343,100.00 | 38,749,141.29 | 26,568,369.58 | 220,501,225.59 | 1,233,966,199.25 | 4,133,432,297.14 | 19,078,111.98 | 4,152,510,409.12 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 959,282,000.00 | 1,675,708,461.43 | 21,343,100.00 | 38,749,141.29 | 26,568,369.58 | 220,501,225.59 | 1,233,966,199.25 | 4,133,432,297.14 | 19,078,111.98 | 4,152,510,409.12 | |||||
三、本期增减变动 | -8,880.00 | 263,719.32 | -8,537,240.00 | -726,420.55 | 5,211,095.68 | 14,439,858.90 | 100,424,283.03 | 128,140,896.38 | 247,024.48 | 128,387,920.86 |
金额(减少以“-”号填列) | |||||||||||||||
(一)综合收益总额 | -726,420.55 | 114,864,141.93 | 114,137,721.38 | 247,024.48 | 114,384,745.86 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -8,880.00 | 263,719.32 | -8,537,240.00 | 8,792,079.32 | 8,792,079.32 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -8,513,708.00 | 8,513,708.00 | 8,513,708.00 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 278,371.32 | 278,371.32 | 278,371.32 | ||||||||||||
4.其他 | -8,880.00 | -14,652.00 | -23,532.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 14,439,858.90 | -14,439,858.90 | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | 14,439,858.90 | -14,439,858.90 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所 |
有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | 5,211,095.68 | 5,211,095.68 | 5,211,095.68 | ||||||||||||
1.本期提取 | 10,455,851.59 | 10,455,851.59 | 10,455,851.59 | ||||||||||||
2.本期使用 | 5,244,755.91 | 5,244,755.91 | 5,244,755.91 | ||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 959,273,120.00 | 1,675,972,180.75 | 12,805,860.00 | 38,022,720.74 | 31,779,465.26 | 234,941,084.49 | 1,334,390,482.28 | 4,261,573,193.52 | 19,325,136.46 | 4,280,898,329.98 |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
母公司所有者权益变动表
2023年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2023年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 959,273,120.00 | 1,851,253,708.85 | 12,805,860.00 | 12,065,987.75 | 1,135,681.35 | 234,941,084.49 | 1,058,009,910.22 | 4,103,873,632.66 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 959,273,120.00 | 1,851,253,708.85 | 12,805,860.00 | 12,065,987.75 | 1,135,681.35 | 234,941,084.49 | 1,058,009,910.22 | 4,103,873,632.66 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,533,200.00 | -7,773,906.33 | -6,712,980.00 | 1,895,446.81 | 1,853,160.42 | 268,868.97 | -93,254,171.25 | -92,830,821.38 | |||
(一)综合收益总额 | 1,895,446.81 | 2,688,689.72 | 4,584,136.53 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,533,200.00 | -8,055,378.89 | -6,712,980.00 | -3,875,598.89 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -6,712,980.00 | 6,712,980.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | -3,875,598.89 | -3,875,598.89 | |||||||||
4.其他 | -2,533,200.00 | -4,179,780.00 | -6,712,980.00 | ||||||||
(三)利润分配 | 268,868.97 | -95,942,860.97 | -95,673,992.00 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 268,868.97 | -268,868.97 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -95,673,992.00 | -95,673,992.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 1,853,160.42 | 1,853,160.42 |
1.本期提取 | 4,978,727.22 | 4,978,727.22 | |||||||||
2.本期使用 | 3,125,566.80 | 3,125,566.80 | |||||||||
(六)其他 | 281,472.56 | 281,472.56 | |||||||||
四、本期期末余额 | 956,739,920.00 | 1,843,479,802.52 | 6,092,880.00 | 13,961,434.56 | 2,988,841.77 | 235,209,953.46 | 964,755,738.97 | 4,011,042,811.28 |
项目 | 2022年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 959,282,000.00 | 1,850,989,989.53 | 21,343,100.00 | 12,806,999.31 | 220,501,225.59 | 928,051,180.11 | 3,950,288,294.54 | ||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 959,282,000.00 | 1,850,989,989.53 | 21,343,100.00 | 12,806,999.31 | 220,501,225.59 | 928,051,180.11 | 3,950,288,294.54 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -8,880.00 | 263,719.32 | -8,537,240.00 | -741,011.56 | 1,135,681.35 | 14,439,858.90 | 129,958,730.11 | 153,585,338.12 | |||
(一)综合收益总额 | -741,011.56 | 144,398,589.01 | 143,657,577.45 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -8,880.00 | 263,719.32 | -8,537,240.00 | 8,792,079.32 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | -8,513,708.00 | 8,513,708.00 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 278,371.32 | 278,371.32 | |||||||||
4.其他 | -8,880.00 | -14,652.00 | -23,532.00 | ||||||||
(三)利润分配 | 14,439,858.90 | -14,439,858.90 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 14,439,8 | -14,439, |
58.90 | 858.90 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 1,135,681.35 | 1,135,681.35 | |||||||||
1.本期提取 | 5,193,959.75 | 5,193,959.75 | |||||||||
2.本期使用 | 4,058,278.40 | 4,058,278.40 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 959,273,120.00 | 1,851,253,708.85 | 12,805,860.00 | 12,065,987.75 | 1,135,681.35 | 234,941,084.49 | 1,058,009,910.22 | 4,103,873,632.66 |
公司负责人:蔡永龙主管会计工作负责人:王伟会计机构负责人:王伟
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
晋亿实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身为晋亿实业有限公司,系经嘉兴市对外经济贸易委员会嘉外经贸〔1995〕180号文批准设立,于1995年11月17日在嘉兴市工商行政管理局登记注册,取得注册号为企独浙嘉总字第000963号企业法人营业执照。经商务部商资二批〔2003〕674号文批准,本公司由晋亿实业有限公司整体变更设立,并于2003年10月28日在浙江省工商行政管理局办妥变更登记,总部位于浙江省嘉兴市。公司现持有统一社会信用代码为913300006094582496的营业执照。公司现有注册资本956,739,920.00元,股份总数956,739,920股(每股面值1元),其中,无限售条件的流通股份A股954,440,720股;有限售条件的流通股份A股2,299,200股。本公司股票已于2007年1月26日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属通用设备制造业。主要经营活动为紧固件产品和五金工具的研发、生产和销售。产品主要有:紧固件、五金工具等。
本财务报表业经公司2024年4月17日第七届董事会2024年第一次会议审议批准对外报出。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
重要的核销应收账款 | 公司将核销金额超过资产总额1.00%的应收账款核销认定为重要的核销应收账款 |
重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将金额超过资产总额1.00%且账龄1年以上的的预付款项认定为重要的账龄超过1年的预付款项 |
重要的在建工程项目 | 公司将单项在建工程的预算金额、本期发生额或余额超过资产总额1%的在建工程认定为重要在建工程 |
合同资产账面价值发生重大变动 | 公司将合同资产变动超过资产总额的1.00%认定为合同资产账面价值发生重大变动 |
重要的账龄超过1年的应付账款 | 公司将金额超过资产总额1.00%且账龄1年以上的应付账款认定为重要的账龄超过1年的应付账款 |
重要的账龄超过1年的其他应付款 | 公司将金额超过资产总额1.00%且账龄1年以上的其他应付款认定为重要的账龄超过1年的其他应付款 |
重要的账龄超过1年的合同负债 | 公司将金额超过资产总额1.00%且账龄1年以上的合同负债认定为重要的账龄超过1年的合同负债 |
重要的投资活动现金流量 | 公司将金额超过资产总额10.00%的投资活动认定为重要投资活动 |
重要的子公司、非全资子公司 | 公司将资产总额超过集团总资产15.00%的子公司、非全资子公司确定为重要的子公司、非全资子公司 |
重要的联营企业 | 公司将收入总额超过集团总收入的15%的联营企业确定为重要联营企业 |
重要的承诺事项 | 公司将金额超过资产总额0.3%的承诺事项确定为重要承诺事项 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.控制的判断
拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的,认定为控制。
2.合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不
属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
②金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:
活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法
(1)按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收商业承兑汇票 | ||
应收账款——一般紧固件货款款项组合 | 一般紧固件应收款项具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——铁道扣件产品货款款项组合 | 铁道扣件产品应收款项具有类似信用风险特征 | |
应收账款——铁道扣件产品质保金组合 | 铁道扣件产品质保金应收款项具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——自动仓储工程组合 | 自动仓储工程应收款项具有类似信用风险特征 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
合同资产——一般紧固件产品质保金款项组合 | 一般紧固件产品质保金具有类似信用风险特征 |
(2) 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
账 龄 | 应收账款——一般紧固件货款预期信用损失率(%) | 应收账款——铁道扣件产品货款预期信用损失率(%) | 合同资产——自动仓储工程预期信用损失率(%) | 合同资产——一般紧固件产品质保金款项组合预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 2.00 | 2.00 | 2.00 | 2.00 |
1-2年 | 20.00 | 20.00 | 20.00 | 20.00 |
2-3年 | 50.00 | 30.00 | 50.00 | 50.00 |
3-4年 | 100.00 | 50.00 | 100.00 | 100.00 |
4-5年 | 100.00 | 80.00 | 100.00 | 100.00 |
5年以上 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |
(3) 应收账款——铁道扣件产品质保金款项组合和合同资产-铁道扣件产品质保金款项组合的预期信用损失率为15%。
应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。
(4)按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产,公司按单项计提预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
详见本附注“五、11金融工具”相关内容。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用□不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”相关内容。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本附注“五、11金融工具”相关内容。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
□适用√不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
(3)模具
A级模具材料按照五五摊销法进行摊销,其他模具材料按照一次转销法进行摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用□不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示,将已向客户转让商品而有权收取对价的权利(该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1)在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分
步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)不属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2)合并财务报表
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)属于“一揽子交易”的会计处理
1)个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2)合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 5-50 | 3-10 | 1.80-19.40 |
通用设备 | 年限平均法 | 3-5 | 0-3 | 19.40-33.33 |
专用设备 | 年限平均法 | 10 | 3-10 | 9.00-9.70 |
运输工具 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
22. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
类别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
房屋及建筑物 | 实体建造已经全部完成或者实质上已完成并达到设计要求或标准 |
通用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
专用设备 |
23. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体如下:
项目 | 使用寿命(年) | 确定依据 | 摊销方法 |
土地使用权 | 50 | 法定使用权 | 直线法 |
特许使用权 | 5-10 | 合同约定年限 | 直线法 |
软件 | 2-10 | 预期经济利益年限 | 直线法 |
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
(1)人员人工费用
人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金。
研发人员同时服务于多个研究开发项目的,人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录,在不同研究开发项目间按比例分配。
直接从事研发活动的人员同时从事非研发活动的,公司根据研发人员在不同岗位的工时记录,将其实际发生的人员人工费用,按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(2) 直接投入费用
直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括:1) 直接消耗的材料、燃料和动力费用;2) 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费;3) 用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。
(3) 折旧费用
折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。
用于研发活动的仪器、设备,同时又用于非研发活动的,对该类仪器、设备、做必要记录,并将其实际发生的折旧费按实际工时因素,采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。
(4) 其他费用
其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用,包括专家咨询费、技术研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29. 合同负债
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
30. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1)根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2)设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3)期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关
会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
31. 预计负债
□适用 √不适用
32. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具
的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品;(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:(1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;(3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;(5)客户已接受该商品;(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
公司主要经营紧固件、盘元等产品销售以及自动仓储工程收入。
(1)紧固件、盘元等产品销售业务
公司紧固件、盘元等产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务,在客户取得商品控制权时确认收入。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,已收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。
(2)自动仓储工程业务
公司提供自动仓储工程业务属于在某一时段内履行的履约义务,根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度,并按履约进度确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年,在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本,公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化,使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价
减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1)公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示:(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日,公司将租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁,公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:1)租赁负债的初始计量金额;2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;3)承租人发生的初始直接费用;4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。
(3)售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入,发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日,公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间,公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3)售后租回
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定,评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理,并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产,并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释 第 16 号》(财会〔2022〕31 号),规定了“关于单项 交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始 确认豁免的会计处理”。 | 详见其他说明 | 0 |
其他说明公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无影响
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41. 其他
√适用 □不适用
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕136号)的规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%,出口退税率13% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 5%、7% |
教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司、晋吉汽配公司、浙江晋正公司 | 15% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2021年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2022〕13号),本公司被认定为高新技术企业,有效期三年,自2021年至2023年。本期企业所得税减按15%的税率计缴。
2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于对浙江省认定机构2022年认定的高新技术企业进行备案的函》(国科火字〔2023〕33号),本公司之全资子公司晋吉汽配公司和浙江晋正公司被认定为高新技术企业,有效期三年,自2022年至2024年。本期企业所得税减按15%的税率计缴。
3.根据财政部、国家税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(公告2023年第43号),自2023年1月1日至2027年12月31日,允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。本期公司依据该政策享受加计抵减增值税金额9,958,047.89元。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 155,854.21 | 202,500.23 |
银行存款 | 153,097,892.60 | 105,592,944.56 |
其他货币资金 | 898,704.88 | 8,850,520.34 |
存放财务公司存款 | ||
合计 | 154,152,451.69 | 114,645,965.13 |
其中:存放在境外的款项总额 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 210,875,000.00 | 149,230,000.00 | / |
其中: | |||
理财产品 | 210,875,000.00 | 149,230,000.00 | / |
/ | |||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
其中: | |||
合计 | 210,875,000.00 | 149,230,000.00 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 31,508,828.06 | 39,790,644.89 |
合计 | 31,508,828.06 | 39,790,644.89 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 32,151,865.37 | 100 | 643,037.31 | 2 | 31,508,828.06 | 40,602,698.87 | 100 | 812,053.98 | 2 | 39,790,644.89 |
其中: | ||||||||||
商业承兑汇票 | 32,151,865.37 | 100 | 643,037.31 | 2 | 31,508,828.06 | 40,602,698.87 | 100 | 812,053.98 | 2 | 39,790,644.89 |
合计 | 32,151,865.37 | / | 643,037.31 | / | 31,508,828.06 | 40,602,698.87 | / | 812,053.98 | / | 39,790,644.89 |
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 32,151,865.37 | 643,037.31 | 2.00 |
合计 | 32,151,865.37 | 643,037.31 | 2.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 812,053.98 | -169,016.67 | 643,037.31 | |||
合计 | 812,053.98 | -169,016.67 | 643,037.31 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况:
□适用 √不适用
应收票据核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 833,831,875.25 | 652,294,049.35 |
1年以内小计 | 833,831,875.25 | 652,294,049.35 |
1至2年 | 14,220,756.02 | 24,007,967.35 |
2至3年 | 6,668,859.00 | 25,671,277.84 |
3年以上 | 13,336,079.88 | 21,294,385.66 |
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 868,057,570.15 | 723,267,680.20 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 868,057,570.15 | 100.0 | 30,083,127.16 | 3.47 | 837,974,442.99 | 723,267,680.20 | 100. | 28,978,544.76 | 4.01 | 694,289,135.44 |
其中: | ||||||||||
一般紧固件货款 | 421,844,340.69 | 48.60 | 14,824,913.57 | 3.51 | 407,019,427.12 | 368,196,888.58 | 50.91 | 12,060,643.14 | 3.28 | 356,136,245.44 |
铁道扣件产品货款 | 419,626,092.35 | 48.34 | 11,270,143.03 | 2.69 | 408,355,949.32 | 298,048,584.91 | 41.21 | 8,364,570.60 | 2.81 | 289,684,014.31 |
铁道扣件产品质保金 | 26,587,137.11 | 3.06 | 3,988,070.56 | 15.00 | 22,599,066.55 | 57,022,206.71 | 7.88 | 8,553,331.02 | 15.00 | 48,468,875.69 |
合计 | 868,057,570.15 | / | 30,083,127.16 | / | 837,974,442.99 | 723,267,680.20 | / | 28,978,544.76 | / | 694,289,135.44 |
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
一般紧固件货款组合计提项目:
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 412,078,988.82 | 8,241,579.76 | 2.00 |
1-2年 | 2,994,966.72 | 598,993.34 | 20.00 |
2-3年 | 1,572,089.34 | 786,044.67 | 50.00 |
3年以上 | 5,198,295.81 | 5,198,295.80 | 100.00 |
合计 | 421,844,340.69 | 14,824,913.57 | 3.51 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:铁道扣件产品货款
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 412,150,250.55 | 8,243,005.01 | 2.00 |
1-2年 | 2,644,807.54 | 528,961.51 | 20.00 |
2-3年 | 2,060,392.86 | 618,117.86 | 30.00 |
3-4年 | 1,781,165.50 | 890,582.75 | 50.00 |
5年以上 | 989,475.90 | 989,475.90 | 100.00 |
合计 | 419,626,092.35 | 11,270,143.03 | 2.69 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:铁道扣件产品质保金
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
铁道扣件产品质保金 | 26,587,137.11 | 3,988,070.56 | 15.00 |
合计 | 26,587,137.11 | 3,988,070.56 | 15.00 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 28,978,544.76 | 1,896,837.13 | 792,254.73 | 30,083,127.16 | ||
合计 | 28,978,544.76 | 1,896,837.13 | 792,254.73 | 30,083,127.16 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 792,254.73 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
晋顺芯工业科技有限公司 | 167,464,425.24 | 296,912.03 | 167,761,337.27 | 18.41 | 3,355,226.75 |
客户一 | 105,284,138.68 | 105,284,138.68 | 11.55 | 2,105,682.77 | |
客户二 | 69,390,504.72 | 69,390,504.72 | 7.61 | 1,387,810.09 | |
客户三 | 48,388,425.01 | 4,710,683.47 | 53,099,108.48 | 5.83 | 1,674,371.02 |
客户四 | 37,933,545.61 | 11,514,128.18 | 49,447,673.79 | 5.43 | 2,485,790.14 |
合计 | 428,461,039.26 | 16,521,723.68 | 444,982,762.94 | 48.83 | 11,008,880.77 |
其他说明:
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
应收质保金 | 35,050,245.66 | 5,289,966.38 | 29,760,279.28 | 33,629,992.75 | 4,957,282.14 | 28,672,710.61 |
自动仓储工程 | 8,151,449.05 | 3,587,123.02 | 4,564,326.03 | 8,119,135.63 | 2,742,532.27 | 5,376,603.36 |
合计 | 43,201,694.71 | 8,877,089.40 | 34,324,605.31 | 41,749,128.38 | 7,699,814.41 | 34,049,313.97 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 43,201,694.71 | 100.00 | 8,877,089.40 | 20.55 | 34,324,605.31 | 41,749,128.38 | 100 | 7,699,814.41 | 18.44 | 34,049,313.97 |
其中: | ||||||||||
应收质保金 | 35,050,245.66 | 81.13 | 5,289,966.38 | 29,760,279.28 | 33,629,992.75 | 4,957,282.14 | 64.38 | 28,672,710.61 | ||
自动仓储工程 | 8,151,449.05 | 18.87 | 3,587,123.02 | 4,564,326.03 | 8,119,135.63 | 2,742,532.27 | 35.62 | 5,376,603.36 | ||
合计 | 43,201,694.71 | / | 8,877,089.40 | / | 34,324,605.31 | 41,749,128.38 | / | 7,699,814.41 | / | 34,049,313.97 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收质保金
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
铁道扣件产品质保 | 34,401,655.10 | 5,160,248.27 | 15.00 |
金款项组合 | |||
一般紧固件产品质保金款项组合 | 648,590.56 | 129,718.11 | 20.00 |
合计 | 35,050,245.66 | 5,289,966.38 | 15.09 |
组合计提项目:自动仓储工程
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
合同资产 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
自动仓储工程 | 8,151,449.05 | 3,587,123.02 | 44.01 |
合计 | 8,151,449.05 | 3,587,123.02 | 44.01 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
按组合计提减值准备 | 1,177,274.99 | |||
合计 | 1,177,274.99 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用
合同资产核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1). 应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 112,788,161.40 | 41,090,732.75 |
应收账款[注] | 48,360,105.66 | 15,848,688.40 |
合计 | 161,148,267.06 | 56,939,421.15 |
[注]公司收到的中企云链、建行E信通、舜通e信、鑫链等平台应收款凭证
(2). 期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 248,717,289.75 | |
合计 | 248,717,289.75 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 162,135,207.99 | 100.00 | 986,940.93 | 0.61 | 161,148,267.06 | 57,262,863.77 | 100.00 | 323,442.62 | 0.56 | 56,939,421.15 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 112,788,161.40 | 69.56 | 112,788,161.40 | 41,090,732.75 | 71.76 | 41,090,732.75 | ||||
应收账款 | 49,347,046.59 | 30.44 | 986,940.93 | 2.00 | 48,360,105.66 | 16,172,131.02 | 28.24 | 323,442.62 | 2.00 | 15,848,688.40 |
合计 | 162,135,207.99 | / | 986,940.93 | / | 161,148,267.06 | 57,262,863.77 | / | 323,442.62 | / | 56,939,421.15 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:银行承兑汇票
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
银行承兑汇票组合 | 112,788,161.40 | ||
合计 | 112,788,161.40 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
组合计提项目:应收账款
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收账款组合 | 49,347,046.59 | 986,940.93 | 2.00 |
合计 | 49,347,046.59 | 986,940.93 | 2.00 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提减值准备 | 323,442.62 | 663,498.31 | 986,940.93 | |||
合计 | 323,442.62 | 663,498.31 | 986,940.93 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行,由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低,故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。
(6). 本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用 √不适用
(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用
(8). 其他说明:
□适用√不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 129,104,005.78 | 90.81 | 93,650,729.15 | 87.47 |
1至2年 | 545,707.70 | 0.38 | 80,822.96 | 0.08 |
2至3年 | 78,048.84 | 0.05 | 294,149.36 | 0.27 |
3年以上 | 12,456,233.56 | 8.76 | 13,045,752.40 | 12.18 |
合计 | 142,183,995.88 | 100.00 | 107,071,453.87 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
供应商一 | 53,172,762.41 | 37.40 |
供应商二 | 43,421,962.25 | 30.54 |
供应商三 | 11,891,009.19 | 8.36 |
供应商四 | 6,225,772.83 | 4.38 |
供应商五 | 5,583,585.36 | 3.93 |
合计 | 120,295,092.04 | 84.61 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,744,297.81 | 2,169,574.85 |
合计 | 2,744,297.81 | 2,169,574.85 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 1,690,337.97 | 1,237,423.89 |
1年以内小计 | 1,690,337.97 | 1,237,423.89 |
1至2年 | 355,691.37 | 374,698.25 |
2至3年 | 261,541.62 | 75,429.71 |
3年以上 | 436,726.85 | 482,023.00 |
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 2,744,297.81 | 2,169,574.85 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,642,434.76 | 1,272,860.00 |
备用金 | 453,434.24 | 174,035.01 |
应收暂付款 | 341,881.37 | 353,207.85 |
固定资产处置款 | 193,338.40 | 291,821.40 |
其他 | 113,209.04 | 77,650.59 |
合计 | 2,744,297.81 | 2,169,574.85 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
比亚迪汽车工业有限公司 | 620,000.00 | 22.59 | 押金保证金 | 1年以内 |
第一拖拉机股份有限公司 | 200,000.00 | 14.58 | 押金保证金 | 1年以内 | |
100,000.00 | 1-2年 | ||||
100,000.00 | 3年以上 | ||||
侯明燕 | 270,863.07 | 9.87 | 备用金 | 1年以内 | |
青岛海信日立空调系统有限公司 | 150,000.00 | 9.11 | 押金保证金 | 1-2年 | |
100,000.00 | 1-2年 | ||||
郑玉萍 | 193,338.40 | 7.05 | 固定资产处置款 | 3年以上 | |
合计 | 1,734,201.47 | 63.20 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 404,564,668.40 | 1,574,289.99 | 402,990,378.41 | 534,531,046.88 | 534,531,046.88 | |
在产品 | 398,910,538.08 | 38,025,089.88 | 360,885,448.20 | 447,955,500.59 | 43,272,256.08 | 404,683,244.51 |
库存商品 | 790,583,718.38 | 175,900,227.37 | 614,683,491.01 | 926,311,656.22 | 142,037,208.60 | 784,274,447.62 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 1,594,058,924.86 | 215,499,607.24 | 1,378,559,317.62 | 1,908,798,203.69 | 185,309,464.68 | 1,723,488,739.01 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 1,574,289.99 | 1,574,289.99 | ||||
在产品 | 43,272,256.08 | 18,381,981.91 | 377,732.84 | 23,251,415.27 | 38,025,089.88 | |
库存商品 | 142,037,208.60 | 39,752,282.49 | 23,251,415.27 | 29,140,678.99 | 175,900,227.37 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 185,309,464.68 | 59,708,554.39 | 23,251,415.27 | 29,518,411.83 | 23,251,415.27 | 215,499,607.24 |
注]其他系存货跌价准备随存货流转在不同科目间变动本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
项目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 不适用 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用 |
在产品 | 不适用 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用 | |
库存商品 | 以估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金 额确定其可变现净值 | 不适用 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税 | 849,092.45 | 40,758.96 |
预缴企业所得税 | 334,458.83 | 9,627,071.16 |
其他 | 1,045,016.88 | 1,026,025.48 |
合计 | 2,228,568.16 | 10,693,855.60 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用
债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用
其他债权投资的核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用
长期应收款核销说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
晋顺芯公司 | 495,055,189.33 | 6,888,896.30 | 281,472.56 | -592,816.33 | 501,632,741.86 | ||||||
嘉善力通信息技术股份有限公司(以下简称嘉善力通公司) | 22,275,320.19 | 1,028,881.37 | -2,875,000.00 | 20,429,201.56 | |||||||
小计 | 517,330,509.52 | 7,917,777.67 | 281,472.56 | -2,875,000.00 | -592,816.33 | 522,061,943.42 | |||||
合计 | 517,330,509.52 | 7,917,777.67 | 281,472.56 | -2,875,000.00 | -592,816.33 | 522,061,943.42 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
宁波晋昌管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波晋昌企业) | 46,007,075.46 | 9,385,738.29 | 55,392,813.75 | 38,024,084.75 | |||||||
创买工业科技(上海)有限公司(以下简称创买工业公司) | 12,054,516.07 | 387,747.41 | 11,666,768.66 | 1,333,231.34 | |||||||
宁波晋昇管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波晋昇企业) | 12,239,055.12 | 2,495,883.29 | 14,734,938.41 | 10,114,715.41 | |||||||
宁波晋旺管理咨询合伙企业(有限合伙)(以下简称宁波晋旺企业) | 5,266,026.09 | 200,000.00 | 1,151,620.37 | 6,617,646.46 | 3,862,646.46 | ||||||
合计 | 75,566,672.74 | 200,000.00 | 13,033,241.95 | 387,747.41 | 88,412,167.28 | 52,001,446.62 | 1,333,231.34 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 120,563,957.79 | 21,528,445.94 | 142,092,403.73 | |
2.本期增加金额 | 28,226,325.57 | 6,515,082.43 | 34,741,408.00 | |
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 28,226,325.57 | 6,515,082.43 | 34,741,408.00 | |
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | 4,569,888.33 | 4,569,888.33 | ||
(1)处置 | 4,569,888.33 | 4,569,888.33 | ||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 144,220,395.03 | 28,043,528.37 | 172,263,923.40 | |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 50,767,467.24 | 5,320,073.60 | 56,087,540.84 | |
2.本期增加金额 | 17,434,900.72 | 2,036,700.40 | 19,471,601.12 | |
(1)计提或摊销 | 5,016,979.18 | 574,719.52 | 5,591,698.70 | |
(2)固定资产\无形资产转入 | 12,417,921.54 | 1,461,980.88 | 13,879,902.42 | |
3.本期减少金额 | 2,189,446.94 | 2,189,446.94 | ||
(1)处置 | 2,189,446.94 | 2,189,446.94 | ||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 66,012,921.02 | 7,356,774.00 | 73,369,695.02 | |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 78,207,474.01 | 20,686,754.37 | 98,894,228.38 | |
2.期初账面价值 | 69,796,490.55 | 16,208,372.34 | 86,004,862.89 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,327,336,356.77 | 1,458,588,105.42 |
固定资产清理 | ||
合计 | 1,327,336,356.77 | 1,458,588,105.42 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 788,369,530.33 | 107,996,060.00 | 2,648,907,160.04 | 35,929,158.40 | 3,581,201,908.77 | |
2.本期增加金额 | 27,792,918.27 | 734,633.82 | 25,909,990.87 | 1,109,468.21 | 55,547,011.17 | |
(1)购置 | 3,176,709.54 | 536,492.24 | 18,954,508.16 | 872,477.06 | 23,540,187.00 | |
(2)在建工程转入 | 24,616,208.73 | 198,141.58 | 6,955,482.71 | 236,991.15 | 32,006,824.17 | |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 31,378,993.83 | 727,015.24 | 68,597,279.27 | 1819546.24 | 102,522,834.58 | |
(1)处置或报废 | 3,152,668.26 | 727,015.24 | 68,597,279.27 | 1819546.24 | 74296509.01 | |
2)转出至投资性房地产 | 28,226,325.57 | 28,226,325.57 | ||||
4.期末余额 | 784,783,454.77 | 108,003,678.58 | 2,606,219,871.64 | 35,219,080.37 | 3,534,226,085.36 | |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 210,672,248.17 | 74,487,176.93 | 1,808,911,471.40 | 28,092,006.16 | 2,122,162,902.66 | |
2.本期增加金额 | 36,887,443.12 | 5,198,051.47 | 117,708,740.49 | 2,083,495.13 | 161,877,730.21 | |
(1)计提 | 36,887,443.12 | 5,198,051.47 | 117,708,740.49 | 2,083,495.13 | 161,877,730.21 | |
3.本期减少金额 | 13,508,753.08 | 716,703.96 | 61,870,726.37 | 1,470,036.65 | 77,566,220.06 | |
(1)处置或报废 | 1,090,831.54 | 716,703.96 | 61,870,726.37 | 1,470,036.65 | 65,148,298.52 | |
2)转出至投资性房地产 | 12,417,921.54 | 12,417,921.54 | ||||
4.期末余额 | 234,050,938.21 | 78,968,524.44 | 1,864,749,485.52 | 28,705,464.64 | 2,206,474,412.81 | |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 450,900.69 | 450,900.69 | ||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | 35,584.91 | 35,584.91 | ||||
(1)处置或报废 | 35,584.91 | 35,584.91 | ||||
4.期末余额 | 415,315.78 | 415,315.78 | ||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 550,732,516.56 | 29,035,154.14 | 741,055,070.34 | 6,513,615.73 | 1,327,336,356.77 | |
2.期初账面价值 | 577,697,282.16 | 33,508,883.07 | 839,544,787.95 | 7,837,152.24 | 1,458,588,105.42 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
房屋及建筑物 | 7,211,583.15 |
小计 | 7,211,583.15 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
公司厂房 | 7,263,801.58 | 部分房产办证资料不齐全 |
公司商铺 | 1,721,432.10 | 开发商陷于民间借贷纠纷,预售许可证被法院冻结,暂时无法办理 |
晋德有限公司厂房 | 1,103,740.12 | 部分房产办证资料不齐全 |
小计 | 10,088,973.80 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 48,033,827.54 | 22,917,709.57 |
工程物资 | ||
合计 | 48,033,827.54 | 22,917,709.57 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
智能工厂系统建设项目 | 23,961,630.13 | 23,961,630.13 | 11,961,999.80 | 11,961,999.80 | ||
晋吉自动仓储系统 | 11,506,818.35 | 11,506,818.35 | ||||
包装出货区整改项目 | 3,993,572.26 | 3,993,572.26 | ||||
原规模技改提升项目 | 2,153,593.00 | 2,153,593.00 | ||||
晋德自动化包装系统 | 494,018.33 | 494,018.33 | 1,567,035.00 | 1,567,035.00 | ||
设备安装 | 5,924,195.47 | 5,924,195.47 | 9,388,674.77 | 9,388,674.77 | ||
合计 | 48,033,827.54 | 48,033,827.54 | 22,917,709.57 | 22,917,709.57 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
智能工厂系统建设项目 | 105,611,100 | 11,961,999.80 | 16,509,064.30 | 4,509,433.97 | 23,961,630.13 | 29.12 | 30 | 募集资金/自筹 | ||||
原规模技改提升项目 | 510,000,600 | 4,825,838.68 | 2,672,245.68 | 2,153,593.00 | 38.07 | 40 | 自筹 | |||||
合计 | 615611700 | 11,961,999.80 | 21,334,902.98 | 2,672,245.68 | 4,509,433.97 | 26,115,223.13 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1) 油气资产情况
□适用 √不适用
(2) 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1) 使用权资产情况
□适用 √不适用
(2) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许使用权 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 109,054,832.11 | 6,621,200.05 | 40,118,545.84 | 155,794,578.00 | ||
2.本期增加金额 | 1,337,293.98 | 4,916,779.10 | 6,254,073.08 | |||
(1)购置 | 1,337,293.98 | 407,345.13 | 1,744,639.11 | |||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
(4)在建工程转入 | 4,509,433.97 | 4,509,433.97 | ||||
3.本期减少金额 | 6,515,082.43 | 1,747,575.16 | 8,262,657.59 | |||
(1)处置 | 1,747,575.16 | 1,747,575.16 | ||||
(2)转出至投资性房地产 | 6,515,082.43 | 6,515,082.43 | ||||
4.期末余额 | 103,877,043.66 | 6,621,200.05 | 43,287,749.78 | 153,785,993.49 | ||
二、累计摊销 |
1.期初余额 | 19,535,266.24 | 6,621,200.05 | 31,184,933.57 | 57,341,399.86 | ||
2.本期增加金额 | 2,244,581.99 | 1,763,878.10 | 4,008,460.09 | |||
(1)计提 | 2,244,581.99 | 1,763,878.10 | 4,008,460.09 | |||
3.本期减少金额 | 1,461,980.88 | 1,747,575.16 | 3,209,556.04 | |||
(1)处置 | 1,747,575.16 | 1,747,575.16 | ||||
(2)转出至投资性房地产 | 1,461,980.88 | 1,461,980.88 | ||||
4.期末余额 | 20,317,867.35 | 6,621,200.05 | 31,201,236.51 | 58,140,303.91 | ||
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 83,559,176.31 | 12,086,513.27 | 95,645,689.58 | |||
2.期初账面价值 | 89,519,565.87 | 8,933,612.27 | 98,453,178.14 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
晋吉汽配公司 | 5,114,163.17 | 5,114,163.17 | ||||
浙江晋正公司 | 251,237.67 | 251,237.67 |
合计 | 5,365,400.84 | 5,365,400.84 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数(增长率、利润率等) | 预测期内的参数的确定依据 | 稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等) | 稳定期的关键参数的确定依据 |
晋吉汽配公司 | 144,171,570.61 | 368,037,206.16 | 5年 | 收入增长率为5%,利润率为18.15% | 根据历史经验及对市场发展的预测确定 | 收入增长率为0,利润率为18.15% | 根据历史经验及对市场发展的预测确定 | |
浙江晋正公司 | 17,493,705.29 | 63,158,687.56 | 5年 | 收入增长率为5%,利润率为31.41% | 根据历史经验及对市场发展的预测确定 | 收入增长率为0,利润率为31.41% | 根据历史经验及对市场发展的预测确定 | |
合计 | 161,665,275.90 | 431,195,893.72 | / | / | / | / | / |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
排污权 | 655,367.96 | 587,188.33 | 478,345.10 | 764,211.19 | |
合计 | 655,367.96 | 587,188.33 | 478,345.10 | 764,211.19 |
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 254,651,746.54 | 42,520,215.78 | 219,792,457.14 | 36,576,725.15 |
内部交易未实现利润 | 14,566,287.51 | 2,584,778.85 | 32,153,894.18 | 6,167,987.18 |
可抵扣亏损 | 455,973,372.08 | 80,247,915.94 | 409,495,367.19 | 67,702,644.24 |
预提技术开发费 | 43,495,897.93 | 6,524,384.69 | 50,840,479.49 | 7,626,071.92 |
递延收益 | 42,688,604.11 | 6,840,112.96 | 19,671,312.50 | 3,501,180.33 |
股份支付 | 3,875,598.89 | 616,779.03 | ||
合计 | 811,375,908.17 | 138,717,408.22 | 735,829,109.39 | 122,191,387.85 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产加速折旧 | 371,279,481.42 | 58,670,432.39 | 400,395,221.77 | 63,602,028.36 |
其他权益工具投资 | 50,668,215.28 | 10,650,464.42 | ||
合计 | 421,947,696.70 | 69,320,896.81 | 400,395,221.77 | 63,602,028.36 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 61,933,793.12 | 76,783,615.10 | 63,602,028.36 | 58,589,359.49 |
递延所得税负债 | 61,933,793.12 | 7,387,103.69 | 63,602,028.36 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 4,358,071.29 | 6,482,441.76 |
可抵扣亏损 | 43,922,976.02 | 36,524,452.63 |
合计 | 48,281,047.31 | 43,006,894.39 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2023年 | 2,842,998.16 | ||
2024年 | 17,538,867.39 | 17,538,867.39 | |
2025年 | 4,705,627.19 | 4,705,627.19 | |
2026年 | 5,018,901.87 | 5,018,901.87 | |
2027年 | 6,418,058.02 | 6,418,058.02 | |
2028年 | 10,241,521.55 | ||
合计 | 43,922,976.02 | 36,524,452.63 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付工程设备款 | 642,000.00 | 642,000.00 | 8,682,150.54 | 8,682,150.54 | ||
合计 | 642,000.00 | 642,000.00 | 8,682,150.54 | 8,682,150.54 |
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 8,028,255.21 | 8,028,255.21 | 质押 | 保函保证金 | ||||
应收票据 | ||||||||
存货 | ||||||||
固定资产 | 4,285,004.49 | 1,339,255.67 | 抵押 | 为开具保函提供抵押 | ||||
无形资产 | 1,954,079.57 | 1,325,178.20 | 抵押 | 为开具保函提供抵押 | ||||
投资性房地产 | 32,432,368.45 | 11,034,163.90 | 抵押 | 为开具保函提供抵押 | ||||
合计 | / | / | 46,699,707.72 | 21,726,852.98 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | ||
信用借款 | 120,175,000.01 | |
合计 | 120,175,000.01 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 446,958,105.00 | 311,710,000.00 |
合计 | 446,958,105.00 | 311,710,000.00 |
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
材料采购款 | 185,166,212.29 | 174,349,159.21 |
长期资产购置款 | 17,409,365.11 | 39,294,080.89 |
其他费用款项 | 87,092,914.96 | 73,974,094.20 |
合计 | 289,668,492.36 | 287,617,334.30 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房租款 | 1,980,533.17 | 1,130,997.65 |
合计 | 1,980,533.17 | 1,130,997.65 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
货款 | 21,280,815.50 | 6,817,564.38 |
合计 | 21,280,815.50 | 6,817,564.38 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 24,564,056.15 | 271,807,973.87 | 270,198,180.72 | 26,173,849.30 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,993,586.94 | 20,564,394.00 | 23,124,198.81 | 433,782.13 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 27,557,643.09 | 292,372,367.87 | 293,322,379.53 | 26,607,631.43 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,136,647.53 | 239,251,001.05 | 237,113,986.23 | 25,273,662.35 |
二、职工福利费 | 10,009,016.41 | 10,009,016.41 | ||
三、社会保险费 | 171,779.09 | 12,731,299.22 | 12,614,808.77 | 288,269.54 |
其中:医疗保险费 | 324.06 | 11,179,404.06 | 10,919,354.99 | 260,373.13 |
工伤保险费 | 171,455.03 | 1,550,577.81 | 1,694,136.43 | 27,896.41 |
生育保险费 | 1,317.35 | 1,317.35 | ||
四、住房公积金 | 1,251,457.41 | 8,758,307.68 | 9,402,300.09 | 607,465.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 4,172.12 | 1,058,349.51 | 1,058,069.22 | 4,452.41 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 24,564,056.15 | 271,807,973.87 | 270,198,180.72 | 26,173,849.30 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,860,155.20 | 19,806,643.12 | 22,247,975.23 | 418,823.09 |
2、失业保险费 | 133,431.74 | 757,750.88 | 876,223.58 | 14,959.04 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 2,993,586.94 | 20,564,394.00 | 23,124,198.81 | 433,782.13 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 9,433,585.81 | 7,225,345.04 |
消费税 | ||
营业税 | ||
企业所得税 | 37,814.90 | 786,024.30 |
城市维护建设税 | 534,089.07 | 352,015.84 |
房产税 | 5,874,608.10 | 1,775,334.07 |
土地使用税 | 4,462,994.23 | 703,538.05 |
印花税 | 598,693.72 | 872,781.17 |
代扣代缴个人所得税 | 370,189.58 | 438,079.32 |
教育费附加 | 319,983.20 | 208,778.55 |
地方教育附加 | 213,322.15 | 139,860.27 |
其他 | 47,731.09 | 30,022.21 |
合计 | 21,893,011.85 | 12,531,778.82 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
□适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 17,675,730.89 | 24,812,108.69 |
合计 | 17,675,730.89 | 24,812,108.69 |
其他说明:
□适用 √不适用
(2). 应付利息
分类列示
□适用 √不适用
逾期的重要应付利息:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 应付股利
分类列示
□适用 √不适用
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金保证金 | 8,773,897.17 | 8,630,699.27 |
限制性股票回购义务 | 6,092,880.00 | 12,261,877.93 |
应付暂收款 | 914,121.57 | 1,344,095.47 |
其他 | 1,894,832.15 | 2,575,436.02 |
合计 | 17,675,730.89 | 24,812,108.69 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | ||
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | 1,450,000.00 | 3,450,000.00 |
1年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 1,450,000.00 | 3,450,000.00 |
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
已背书未到期的应收票据 | 16,727,462.46 | 14,500,000.00 |
待转销项税额 | 2,766,506.04 | 893,251.60 |
合计 | 19,493,968.50 | 15,393,251.60 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期应付款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
专项应付款 | ||
合计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
晋正公司借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 22,427,412.50 | 28,008,100.00 | 5,242,208.39 | 45,193,304.11 | 收到政府补助 |
合计 | 22,427,412.50 | 28,008,100.00 | 5,242,208.39 | 45,193,304.11 | / |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 959,273,120 | -2,533,200 | -2,533,200 | 956,739,920 |
其他说明:
根据公司《关于注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权的议案》、《关于回购注销2021年股票期权与限制性股票激励计划部分限制性股票及调整回购价格的议案》以及相关法律、法规的规定,公司对因离职不具备激励资格的5位激励对象所持有的已授予但尚未解除限售的合计234,000股限制性股票实施了回购注销,对不符合激励条件的72位激励对象所持有的已授予但尚未解除限售的合计2,299,200股限制性股票实施了回购注销,共计减少股本2,533,200.00元,减少资本公积4,179,780.00元,减少库存股6,712,980.00元。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 1,664,837,671.96 | 4,179,780.00 | 1,660,657,891.96 | |
其他资本公积 | 11,134,508.79 | 281,472.56 | 3,875,598.89 | 7,540,382.46 |
合计 | 1,675,972,180.75 | 281,472.56 | 8,055,378.89 | 1,668,198,274.42 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期资本公积增加281,472.56元,系根据晋顺芯公司资本公积、专项储备变动按照持有的股权比例调整增加其他资本公积;本期资本公积减少8,055,378.89元,其中:将股权激励第二行权期限中未达解锁条件的库存股回购注销对应冲减资本公积-股本溢价4,179,780.00元;将股权激
励第三行权期限中未达解锁条件对应冲减前期确认的资本公积-其他资本公积3,860,313.49元;本期员工退股冲减前期确认的资本公积-其他资本公积15,285.40元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
未解锁限制性股票 | 12,805,860.00 | 6,712,980.00 | 6,092,880.00 | |
合计 | 12,805,860.00 | 6,712,980.00 | 6,092,880.00 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期公司将未达解锁条件的库存股回购注销对应减少库存股6,712,980.00元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 38,022,720.74 | 12,645,494.54 | 10,650,464.42 | 1,995,030.12 | 40,017,750.86 | |||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 38,022,720.74 | 12,645,494.54 | 10,650,464.42 | 1,995,030.12 | 40,017,750.86 | |||
企业自身信用风险公允价 |
值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | -323,442.62 | -663,498.31 | -663,498.31 | -986,940.93 | ||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | 323,442.62 | 663,498.31 | 663,498.31 | 986,940.93 | ||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | ||||||||
其他综合收益合计 | 38,022,720.74 | 12,645,494.54 | 10,650,464.42 | 1,995,030.12 | 40,017,750.86 |
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 31,779,465.26 | 10,519,980.15 | 4,234,190.71 | 38,065,254.70 |
合计 | 31,779,465.26 | 10,519,980.15 | 4,234,190.71 | 38,065,254.70 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2022〕136号),本期公司计提安全生产费10,519,980.15元,本期使用4,234,190.71元。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 234,941,084.49 | 268,868.97 | 235,209,953.46 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 234,941,084.49 | 268,868.97 | 235,209,953.46 |
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 1,334,390,482.28 | 1,233,966,199.25 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 1,334,390,482.28 | 1,233,966,199.25 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -19,285,554.96 | 114,864,141.93 |
减:提取法定盈余公积 | 268,868.97 | 14,439,858.90 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 95,673,992.00 | |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,219,162,066.35 | 1,334,390,482.28 |
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,192,459,429.26 | 1,932,131,128.97 | 2,515,486,937.50 | 2,087,905,025.48 |
其他业务 | 121,723,101.84 | 99,858,311.69 | 201,754,499.17 | 187,201,786.61 |
合计 | 2,314,182,531.10 | 2,031,989,440.66 | 2,717,241,436.67 | 2,275,106,812.09 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 2,294,231,974.66 | 2,026,411,700.45 | 2,699,147,654.65 | 2,270,587,677.02 |
(2). 营业收入扣除情况表
单位:元币种:人民币
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 2,314,182,531.10 | 2,717,241,436.67 | ||
营业收入扣除项目合计金额 | 123,113,800.92 | 202,951,200.23 | ||
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%) | 5.32 | / | 7.47 | / |
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 121,723,101.84 | 主要系材料、房租、废料等收入 | 201,754,499.17 | 主要系材料、房租、废料等收入 |
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 1,390,699.08 | 贸易收入 | 1,196,701.06 | 贸易收入 |
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
与主营业务无关的业务收入小计 | 123,113,800.92 | 202,951,200.23 | ||
二、不具备商业实质的收入 | ||||
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 |
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
不具备商业实质的收入小计 | ||||
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
营业收入扣除后金额 | 2,191,068,730.18 | 2,514,290,236.44 |
(3). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 | 紧固件类产品-分部 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
紧固件 | 1,967,408,965.12 | 1,701,696,772.69 | 1,967,408,965.12 | 1,701,696,772.69 |
精线 | 196,074,245.58 | 202,910,245.30 | 196,074,245.58 | 202,910,245.30 |
盘元 | 68,135,621.12 | 72,789,371.18 | 68,135,621.12 | 72,789,371.18 |
自动仓储 | 19,627,660.35 | 17,410,255.06 | 19,627,660.35 | 17,410,255.06 |
五金工具 | 9,348,558.21 | 10,113,855.92 | 9,348,558.21 | 10,113,855.92 |
其他 | 33,636,924.28 | 21,491,200.30 | 33,636,924.28 | 21,491,200.30 |
按经营地区分类 | ||||
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 2,274,604,314.31 | 2,009,001,445.39 | 2,274,604,314.31 | 2,009,001,445.39 |
在某一时段内确认收入 | 19,627,660.35 | 17,410,255.06 | 19,627,660.35 | 17,410,255.06 |
按合同期限分类 | ||||
按销售渠道分类 | ||||
合计 | 2,294,231,974.66 | 2,026,411,700.45 | 2,294,231,974.66 | 2,026,411,700.45 |
其他说明
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为3,471,857.30元。
(4). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(6). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
营业税 | ||
城市维护建设税 | 2,047,919.16 | 1,813,705.57 |
教育费附加 | 1,209,034.36 | 1,075,788.21 |
资源税 | ||
房产税 | 8,308,672.28 | 4,212,920.28 |
土地使用税 | 6,709,276.72 | 2,821,327.33 |
车船使用税 | ||
印花税 | 2,365,336.32 | 1,561,806.32 |
地方教育附加 | 806,022.93 | 717,192.07 |
其他 | 273,998.20 | 553,962.05 |
合计 | 21,720,259.97 | 12,756,701.83 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售服务费 | 32,014,620.20 | 54,935,345.69 |
职工薪酬 | 9,843,366.97 | 9,897,185.57 |
办公费 | 2,558,319.14 | 2,119,332.57 |
仓储装卸费 | 1,477,673.05 | 1,482,758.26 |
股权激励 | -655,523.99 | 90,308.48 |
其他 | 752,369.56 | 1,057,459.12 |
合计 | 45,990,824.93 | 69,582,389.69 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 44,325,688.77 | 48,928,048.86 |
办公费 | 23,651,281.56 | 32,544,479.59 |
折旧及摊销 | 15,957,359.74 | 13,225,517.89 |
中介费 | 5,001,174.07 | 2,835,443.94 |
股权激励 | -1,864,077.23 | 8,920.52 |
其他 | 7,604,088.53 | 7,156,723.21 |
合计 | 94,675,515.44 | 104,699,134.01 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接材料 | 54,530,204.32 | 72,939,711.88 |
人员人工 | 33,100,491.56 | 35,466,405.44 |
折旧及摊销 | 16,916,330.46 | 12,060,362.51 |
模具费 | ||
技术服务费 | ||
其他 | 8,531,796.12 | 6,242,253.13 |
合计 | 113,078,822.46 | 126,708,732.96 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 8,137,952.54 | 6,151,352.73 |
利息收入 | -2,256,801.27 | -1,051,677.18 |
汇兑损益 | 655,266.60 | -13,516,731.63 |
其他 | 819,411.66 | 1,245,451.33 |
合计 | 7,355,829.53 | -7,171,604.75 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 5,242,208.39 | 3,631,047.24 |
与收益相关的政府补助 | 2,875,492.16 | 7,670,508.56 |
增值税加计抵减 | 9,958,047.89 | |
代扣个人所得税手续费返还 | 83,062.26 | 92,434.90 |
合计 | 18,158,810.70 | 11,393,990.70 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 7,786,932.91 | -3,292,139.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 4,601,904.80 | 4,625,334.91 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
处置长期股权投资产生的投资收益 | 98,459.03 | |
合计 | 12,388,837.71 | 1,431,654.93 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | ||
应收账款坏账损失 | ||
其他应收款坏账损失 | ||
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
财务担保相关减值损失 | ||
坏账损失 | -2,391,318.77 | -1,424,876.83 |
合计 | -2,391,318.77 | -1,424,876.83 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、合同资产减值损失 | -59,708,554.39 | -63,664,811.18 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,177,274.99 | 2,074,043.50 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -60,885,829.38 | -61,590,767.68 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -6,655,919.90 | -1,813,391.01 |
合计 | -6,655,919.90 | -1,813,391.01 |
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | |||
其中:固定资产处置利得 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚没收入 | 2,393,650.41 | 2,427,171.67 | 2,393,650.41 |
非流动资产毁损报废利得 | 271,839.16 | 1,976.50 | 271,839.16 |
无法支付款项 | 129,246.29 | 1,885,674.86 | 129,246.29 |
其他 | 726,206.57 | 217,285.82 | 726,206.57 |
合计 | 3,520,942.43 | 4,532,108.85 | 3,520,942.43 |
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | |||
其中:固定资产处置损失 | |||
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 50,000.00 | 255,000.00 | 50,000.00 |
非流动资产毁损报废损失 | 2,742,954.00 | 4,172,510.94 | 2,742,954.00 |
罚款支出 | 897,529.62 | 1,465,147.27 | 897,529.62 |
无法收回款项 | 828,000.00 | 828,000.00 | |
其他 | 307,006.64 | 455,644.46 | 307,006.64 |
合计 | 4,825,490.26 | 6,348,302.67 | 4,825,490.26 |
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 667,658.01 | |
递延所得税费用 | -21,457,616.33 | -34,039,137.29 |
合计 | -21,457,616.33 | -33,371,479.28 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -41,318,129.36 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -6,197,719.38 |
子公司适用不同税率的影响 | -5,738,649.27 |
调整以前期间所得税的影响 |
非应税收入的影响 | -1,187,666.66 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,209,928.35 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,659,398.54 |
研发费用加计扣除 | -13,408,213.97 |
其他 | 205,306.06 |
所得税费用 | -21,457,616.33 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 30,883,592.16 | 7,670,508.56 |
房租收入 | 24,490,725.29 | 18,744,993.25 |
利息收入 | 2,256,801.27 | 1,051,677.18 |
其他 | 11,774,424.54 | 8,408,638.45 |
合计 | 69,405,543.26 | 35,875,817.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售服务费 | 40,448,956.45 | 61,163,170.53 |
办公费 | 21,245,578.87 | 34,663,812.16 |
中介费 | 5,001,174.07 | 2,835,443.94 |
仓储装卸费 | 1,477,673.05 | 1,482,758.26 |
保证金 | 501,677.16 | 8,028,255.21 |
其他 | 3,747,940.61 | 13,042,048.83 |
合计 | 72,423,000.21 | 121,215,488.93 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收员工拆借款 | 1,530,000.00 | |
合计 | 1,530,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收晋正公司拆借款 | 150,000,000.00 | |
合计 | 150,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付晋正公司利息 | 7,999,999.98 | |
租金 | 9,595,086.79 | |
股权回购款 | 6,502,609.10 | 568,150.40 |
合计 | 14,502,609.08 | 10,163,237.19 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | -19,860,513.03 | 115,111,166.41 |
加:资产减值准备 | 63,277,148.15 | 63,015,644.51 |
信用减值损失 | ||
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 166,894,709.39 | 132,475,318.33 |
使用权资产摊销 | 9,357,308.67 | |
无形资产摊销 | 4,583,179.61 | 4,622,059.52 |
长期待摊费用摊销 | 478,345.10 | 436,912.04 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 6,655,919.90 | 1,813,391.01 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 2,471,114.84 | 4,170,534.44 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 8,793,219.14 | -7,365,378.90 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -12,388,837.71 | -1,431,654.93 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -28,844,720.03 | -34,039,137.29 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 7,387,103.69 | |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 285,220,867.00 | -5,294,849.80 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -343,086,585.29 | -88,890,424.58 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 213,999,557.24 | -447,913,228.80 |
其他 | 1,861,726.52 | 5,489,467.00 |
经营活动产生的现金流量净额 | 357,442,234.52 | -248,442,872.37 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 154,152,451.69 | 106,617,709.92 |
减:现金的期初余额 | 106,617,709.92 | 291,930,894.41 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 47,534,741.77 | -185,313,184.49 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 154,152,451.69 | 106,617,709.92 |
其中:库存现金 | 155,854.21 | 202,500.23 |
可随时用于支付的银行存款 | 153,097,892.60 | 105,592,944.56 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 898,704.88 | 822,265.13 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 154,152,451.69 | 106,617,709.92 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 107,191,808.33 |
其中:美元 | 15,022,172.71 | 7.0827 | 106,397,542.65 |
欧元 | 101,061.90 | 7.8592 | 794,265.68 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | 59,463,188.28 |
其中:美元 | 8,205,457.41 | 7.0827 | 58,116,793.20 |
欧元 | 171,314.52 | 7.8592 | 1,346,395.08 |
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | - | - | 2,339,211.69 |
其中:美元 | 330,271.18 | 7.0827 | 2,339,211.69 |
欧元 | |||
港币 | |||
其他应付款 | - | - | 2,148,502.19 |
其中:美元 | 149,116.61 | 7.0827 | 1,056,148.21 |
欧元 | 138,990.48 | 7.8592 | 1,092,353.98 |
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用√不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 其他
√适用 □不适用
租赁
(1)公司作为承租人
1)计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下:
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
短期租赁费用 | 6,106,264.21 | 946,806.94 |
合计 | 6,106,264.21 | 946,806.94 |
2)与租赁相关的当期损益及现金流
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁负债的利息费用 | 34,656.56 | |
与租赁相关的总现金流出 | 6,827,932.60 | 10,541,893.73 |
(2)公司作为出租人
经营租赁
1)租赁收入
项目 | 本期数 | 上年同期数 |
租赁收入 | 19,950,556.44 | 18,093,782.02 |
2)经营租赁资产
项目 | 期末数 | 期初数 |
投资性房地产 | 98,894,228.38 | 86,004,862.89 |
固定资产 | 7,211,583.15 | 1,809,274.07 |
小计 | 106,105,811.53 | 87,814,136.96 |
经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)14之说明。
3)根据与承租人签订的租赁合同,不可撤销租赁未来将收到的未折现租赁收款额
剩余期限 | 期末数 | 期初数 |
1年以内 | 19,070,609.96 | 18,510,496.49 |
1-2年 | 18,163,309.47 | 17,641,312.82 |
2-3年 | 17,829,368.90 | 17,527,743.96 |
3-4年 | 18,669,342.56 | 17,236,219.50 |
4-5年 | 17,234,666.29 | 18,036,593.22 |
5年以后 | 82,496,799.06 | 90,365,305.87 |
合计 | 173,464,096.24 | 179,317,671.86 |
八、 研发支出
(1). 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
直接投入 | 54,530,204.32 | 72,939,711.88 |
人员人工 | 33,100,491.56 | 35,466,405.44 |
折旧及摊销 | 16,916,330.46 | 12,060,362.51 |
其他 | 8,531,796.12 | 6,242,253.13 |
合计 | 113,078,822.46 | 126,708,732.96 |
其中:费用化研发支出 | 113,078,822.46 | 126,708,732.96 |
资本化研发支出 |
(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3). 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
晋德有限公司 | 山东省平原县 | 58578.73万 | 山东省平原县 | 制造业 | 100 | 设立 | |
晋吉汽配公司 | 浙江省嘉善县 | 26073.97万 | 浙江省嘉善县 | 制造业 | 100 | 设立 | |
广州晋亿公司 | 广东省广州市 | 10759.61万 | 广东省广州市 | 制造业 | 75 | 设立 | |
晋亿轨道公司 | 浙江省嘉善县 | 7300万 | 浙江省嘉善县 | 贸易流通业 | 100 | 设立 | |
泉州物流公司 | 福建省泉州市 | 5000万 | 福建省泉州市 | 仓储物流业 | 100 | 设立 | |
沈阳物流公司 | 辽宁省沈阳市 | 8000万 | 辽宁省沈阳市 | 仓储物流业 | 100 | 设立 | |
浙江晋正公司 | 浙江省嘉善县 | 4822.81万 | 浙江省嘉善县 | 制造业 | 100 | 非同一控制 | |
晋螺旺公司 | 浙江省嘉善县 | 500万 | 浙江省嘉善县 | 批发业 | 80 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
晋顺芯公司 | 浙江省嘉善县 | 浙江省嘉善县 | 仓储物流业 | 39.65 | 5.06 | 权益法核算 |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
晋顺芯公司 | 晋顺芯公司 | 晋顺芯公司 | 晋顺芯公司 | |
流动资产 | 788,799,633.96 | 1,073,725,221.56 | ||
非流动资产 | 189,363,473.97 | 199,619,235.72 | ||
资产合计 | 978,163,107.93 | 1,273,344,457.28 | ||
流动负债 | 352,635,699.64 | 362,788,540.59 | ||
非流动负债 | 1,814,755.41 | 700,000.12 | ||
负债合计 | 354,450,455.05 | 363,488,540.71 | ||
少数股东权益 | 2,188,979.17 | 3,479,947.50 | ||
归属于母公司股东权益 | 621,523,673.71 | 906,375,969.07 | ||
按持股比例计算的净资产份额 | 246,426,105.52 | 291,853,062.29 | ||
调整事项 | ||||
--商誉 | ||||
--内部交易未实现利润 | 271,711.72 | -6,252,664.86 | ||
--其他 | ||||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 209,454,791.90 | 209,454,791.90 | ||
根据新持股比例对净资产份额重新计量 | 45,480,132.72 | |||
对联营企业权益投资的账面价值 | 501,632,741.86 | 495,055,189.33 | ||
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 1,494,612,416.10 | 1,879,498,282.30 | ||
净利润 | 994,216.56 | 355,154.08 | ||
归属于母公司所有者的净利润 | 1,029,628.85 | 645,092.79 | ||
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | ||||
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 20,429,201.56 | 22,275,320.19 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 1,028,881.37 | 1,117,546.53 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 1,028,881.37 | 1,117,546.53 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益 | 22,427,412.50 | 28,008,100.00 | 5,242,208.39 | 45,193,304.11 | 与资产相关 | ||
合计 | 22,427,412.50 | 28,008,100.00 | 5,242,208.39 | 45,193,304.11 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 8,117,700.55 | 11,301,555.80 |
合计 | 8,117,700.55 | 11,301,555.80 |
十二、 与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一)信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时,公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时,公司将该金融资产界定为已发生违约,其标准与已发生信用减值的定义一致:
1)债务人发生重大财务困难;
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款;
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组;
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五(一)4、五
(一)5及五(一)9之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。
(2)应收款项和合同资产
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至2023年12月31日,本公司应收账款和合同资产的48.83%(2022年12月31日:47.25%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款、股东借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类
项目 | 期末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据 | 446,958,105.00 | 446,958,105.00 | 446,958,105.00 | ||
应付账款 | 289,668,492.36 | 289,668,492.36 | 289,668,492.36 | ||
其他应付款 | 17,675,730.89 | 17,675,730.89 | 17,675,730.89 | ||
长期应付款 | 151,450,000.00 | 170,580,821.92 | 7,450,000.00 | 12,000,000.00 | 151,130,821.92 |
小计 | 905,752,328.25 | 924,883,150.17 | 761,752,328.25 | 12,000,000.00 | 151,130,821.92 |
续上表
项目 | 上年年末数 | ||||
账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款 | 120,175,000.01 | 122,946,254.87 | 122,946,254.87 | ||
应付票据 | 311,710,000.00 | 311,710,000.00 | 311,710,000.00 | ||
应付账款 | 287,617,334.30 | 287,617,334.30 | 287,617,334.30 | ||
其他应付款 | 24,812,108.69 | 24,812,108.69 | 24,812,108.69 | ||
长期应付款 | 153,450,000.00 | 180,000,000.00 | 9,450,000.00 | 12,000,000.00 | 158,550,000.00 |
小计 | 897,764,443.00 | 927,085,697.86 | 756,535,697.86 | 12,000,000.00 | 158,550,000.00 |
(三)市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险,浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例,并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2.外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、82之说明。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 210,875,000.00 | 210,875,000.00 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 210,875,000.00 | 210,875,000.00 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
(4)银行理财产品 | 210,875,000.00 | 210,875,000.00 |
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 76,745,398.62 | 11,666,768.66 | 88,412,167.28 | |
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)生物资产 | ||||
(七)应收款项融资 | 161,148,267.06 | 161,148,267.06 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 76,745,398.62 | 383,690,035.72 | 460,435,434.34 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于持有的宁波晋昌企业、宁波晋昇企业和宁波晋旺企业的其他权益工具投资,采用近期交易对价结合净资产变动确定其公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于持有的银行理财产品,采用初始确认成本确定其公允价值;对于持有的应收票据和建行E信通、铁建银信等平台应收款凭证,采用票面金额减去坏账准备确定其公允价值;对于持有的创买工业公司的其他权益工具投资,采用享有的净资产份额确定其公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
晋正公司 | 英属维尔京群岛 | 投资 | USD16,000 | 38.89 | 38.89 |
本企业最终控制方是蔡永龙夫妇与其子女
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见本财务报表附注十、1说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
嘉善力通公司 | 联营企业 |
创买工业公司 | 参股企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
永裕国际有限公司(美国)(以下简称永裕国际公司) | 同受实际控制人控制 |
嘉兴台展模具有限公司(以下简称嘉兴台展公司) | 永裕国际公司之联营企业 |
晋禾企业股份有限公司(以下简称晋禾公司) | 实际控制人之近亲属控制的公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度(如适用) | 是否超过交易额度(如适用) | 上期发生额 |
晋顺芯公司 | 采购盘元 | 125,225,058.71 | |||
晋顺芯公司 | 运输费 | 25,596,315.87 | 29,769,672.32 | ||
晋顺芯公司 | 采购紧固件、五金工具等 | 6,280,973.01 | 14,148,707.60 | ||
晋顺芯公司 | 仓储租赁费 | 4,833,245.32 | 9,595,086.82 | ||
晋顺芯公司 | 其他 | 4,534,838.09 | 5,321,345.17 | ||
嘉善力通公司 | 采购设备及配件 | 3,251,434.16 | 8,483,896.29 | ||
嘉善力通公司 | 接受劳务 | 3,051,540.14 | 3,050,337.78 | ||
嘉兴台展公司 | 采购配件 | 1,199,972.26 | 2,703,861.33 | ||
嘉兴台展公司 | 接受劳务 | 407,346.19 | 772,583.88 | ||
创买工业公司 | 采购紧固件 | 2,050,368.46 | |||
晋禾公司 | 采购配件 | 13,140.00 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
晋顺芯公司 | 销售紧固件 | 604,714,512.24 | 805,156,838.04 |
晋顺芯公司 | 销售盘元 | 2,256,263.53 | 41,957,335.57 |
晋顺芯公司 | 销售精线 | 44,078,137.79 | 41,847,651.08 |
晋顺芯公司 | 销售五金工具 | 9,186,278.50 | 20,983,249.05 |
晋顺芯公司 | 其他 | 1,384,605.34 | 901,603.41 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用) | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用) | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
晋顺芯公司 | 仓库 | 5,123,240.00 | 9,595,086.82 | 34,656.56 | |||||||
晋顺芯公司 | 车辆 | 30,088.49 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
晋正公司 | 150,000,000.00 | 2022-6-7 | 2027-6-7 | 本期结算利息5,999,999.98 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
晋顺芯公司 | 资产销售 | 10,447.78 | 22,035.40 |
晋顺芯公司 | 资产采购 | 7,939.75 |
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 865.59万元 | 794.49万元 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 晋顺芯公司 | 167,464,425.24 | 3,349,288.50 | 156,283,179.62 | 3,125,663.60 |
小计 | 167,464,425.24 | 3,349,288.50 | 156,283,179.62 | 3,125,663.60 | |
预付款项 | 创买工业公司 | 295,752.53 | |||
小计 | 295,752.53 |
合同资产 | 晋顺芯公司 | 296,912.03 | 5,938.24 | 28,132.74 | 562.65 |
小计 | 296,912.03 | 5,938.24 | 28,132.74 | 562.65 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 晋顺芯公司 | 9,099,381.07 | 3,479,962.96 |
嘉善力通公司 | 1,947,158.83 | 4,539,454.76 | |
嘉兴台展公司 | 602,140.74 | 698,112.90 | |
创买工业公司 | 260,177.00 | ||
小计 | 11,648,680.64 | 8,977,707.62 | |
一年内到期的非流动负债 | 晋正公司 | 1,450,000.00 | 3,450,000.00 |
小计 | 1,450,000.00 | 3,450,000.00 | |
长期应付款 | 晋正公司 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
小计 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、 股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位:股金额单位:元币种:人民币
授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
管理及技术人员 | 3,284,400.00 | 6,341,889.09 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 公司选择Black-Scholes模型确定授予日股票期权的公允价值;公司采用授予日市价确定限制性股票的公允价值 |
授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
可行权权益工具数量的确定依据 | 按各解锁期的业绩条件估计确定 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 7,806,909.60 |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
管理及技术人员 | -3,875,598.89 | 0 |
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截至资产负债表日,本公司对外开具的重要保函情况如下:
开具人 | 受益人 | 保函金额 | 开具日 | 到期日 |
中国银行浙江长三角一体化示范区支行 | 京沈铁路客运专线辽宁有限责任公司、成达万高速铁路有限责任公司等 | 244,422,887.63 | 2019-1-16至2023-9-26 | 无固定到期日 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
截至本财务报表批准报出日,本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 95,673,992.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 706,991,258.75 | 565,664,039.59 |
1年以内小计 | 706,991,258.75 | 565,664,039.59 |
1至2年 | 12,504,587.04 | 21,949,643.62 |
2至3年 | 5,115,283.27 | 25,518,577.51 |
3年以上 | 13,037,742.39 | 20,882,856.91 |
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 737,648,871.45 | 634,015,117.63 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 737,648,871.45 | 100.00 | 26,471,845.44 | 3.59 | 711,177,026.01 | 634,015,117.63 | 100.00 | 26,346,400.90 | 4.16 | 607,668,716.73 |
其中: |
一般紧固件货款 | 300,569,970.53 | 40.75 | 11,846,349.50 | 3.94 | 288,723,621.03 | 281,381,401.04 | 44.38 | 9,846,884.43 | 3.50 | 271,534,516.61 |
铁道扣件产品货款 | 410,491,763.81 | 55.65 | 10,637,425.38 | 2.59 | 399,854,338.43 | 295,611,509.88 | 46.63 | 7,946,185.46 | 2.69 | 287,665,324.42 |
铁道扣件产品质保金 | 26,587,137.11 | 3.60 | 3,988,070.56 | 15.00 | 22,599,066.55 | 57,022,206.71 | 8.99 | 8,553,331.01 | 15.00 | 48,468,875.70 |
合计 | 737,648,871.45 | / | 26,471,845.44 | / | 711,177,026.01 | 634,015,117.63 | / | 26,346,400.90 | / | 607,668,716.73 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:一般紧固件货款
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 292,733,784.35 | 5,854,675.69 | 2.00 |
1-2年 | 1,326,052.12 | 265,210.42 | 20.00 |
2-3年 | 1,567,341.34 | 783,670.67 | 50.00 |
3年以上 | 4,942,792.72 | 4,942,792.72 | 100.00 |
合计 | 300,569,970.53 | 11,846,349.50 | 3.94 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:铁道扣件产品货款
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 404,652,997.04 | 8,093,059.94 | 2.00 |
1-2年 | 2,561,308.24 | 512,261.65 | 20.00 |
2-3年 | 506,817.13 | 152,045.14 | 30.00 |
3-4年 | 1,781,165.50 | 890,582.75 | 50.00 |
5年以上 | 989,475.90 | 989,475.90 | 100.00 |
合计 | 410,491,763.81 | 10,637,425.38 | 2.59 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
组合计提项目:铁道扣件产品质保金
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
铁道扣件产品质保金 | 26,587,137.11 | 3,988,070.56 | 15.00 |
合计 | 26,587,137.11 | 3,988,070.56 | 15.00 |
按组合计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 26,346,400.90 | 917,699.27 | 792,254.73 | 26,471,845.44 | ||
合计 | 26,346,400.90 | 917,699.27 | 792,254.73 | 26,471,845.44 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 792,254.73 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
晋顺芯公司 | 120,888,266.90 | 120,888,266.90 | 15.65 | 2,417,765.34 | |
客户一 | 105,284,138.68 | 105,284,138.68 | 13.63 | 2,105,682.77 | |
客户二 | 69,390,504.72 | 69,390,504.72 | 8.98 | 1,387,810.09 | |
晋吉汽配公司 | 59,061,072.49 | 59,061,072.49 | 7.64 | 1,181,221.45 | |
客户三 | 48,388,425.01 | 4,710,683.47 | 53,099,108.48 | 6.87 | 1,674,371.02 |
合计 | 403,012,407.80 | 4,710,683.47 | 407,723,091.27 | 52.77 | 8,766,850.67 |
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 1,932,768.81 | 1,615,257.66 |
合计 | 1,932,768.81 | 1,615,257.66 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:
□适用√不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用
核销说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内 | ||
其中:1年以内分项 | ||
1年以内 | 1,169,392.07 | 852,279.07 |
1年以内小计 | 1,169,392.07 | 852,279.07 |
1至2年 | 234,280.64 | 359,960.39 |
2至3年 | 246,803.76 | 42,375.20 |
3年以上 | 282,292.34 | 360,643.00 |
3至4年 | ||
4至5年 | ||
5年以上 | ||
合计 | 1,932,768.81 | 1,615,257.66 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金保证金 | 1,221,118.76 | 1,051,480.00 |
应收暂付款 | 224,245.49 | 173,089.66 |
固定资产处置款 | 193,338.40 | 291,821.40 |
备用金 | 182,571.17 | 20,770.01 |
其他 | 111,494.99 | 78,096.59 |
合计 | 1,932,768.81 | 1,615,257.66 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
比亚迪汽车工业有限公司 | 620,000.00 | 32.08 | 押金保证金 | 1年以内 | |
青岛海信日立空调系统有限公司 | 150,000.00 | 12.93 | 押金保证金 | 1-2年 | |
100,000.00 | 2-3年 | ||||
郑玉萍 | 193,338.40 | 10.00 | 固定资产处置款 | 3年以上 | |
中铁物总国际招标有限公司 | 63,038.76 | 6.37 | 押金保证金 | 1年以内 | |
60,000.00 | 1-2年 | ||||
中铁四局集团有限公司第八工程分公司 | 90,000.00 | 4.66 | 押金保证金 | 2-3年 | |
合计 | 1,276,377.16 | 66.04 | / | / |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,314,958,113.39 | 1,314,958,113.39 | 1,316,135,544.53 | 1,316,135,544.53 | ||
对联营、合营企业投资 | 321,259,446.11 | 321,259,446.11 | 315,935,195.88 | 315,935,195.88 | ||
合计 | 1,636,217,559.50 | 1,636,217,559.50 | 1,632,070,740.41 | 1,632,070,740.41 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
晋吉汽配公司 | 282,712,774.33 | 476,655.85 | 282,236,118.48 | |||
广州晋亿公司 | 80,510,591.69 | 80,510,591.69 | ||||
晋德有限公司 | 662,000,563.97 | 354,391.91 | 661,646,172.06 | |||
泉州物流公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
晋亿轨道公司 | 73,874,200.00 | 73,874,200.00 | ||||
沈阳物流公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
浙江晋正公司 | 87,037,414.54 | 346,383.38 | 86,691,031.16 | |||
合计 | 1,316,135,544.53 | 1,177,431.14 | 1,314,958,113.39 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
晋顺芯公司 | 293,659,875.69 | 6,888,896.30 | 281,472.56 | 300,830,244.55 | |||||||
嘉善力通公司 | 22,275,320.19 | 1,028,881.37 | -2,875,000.00 | 20,429,201.56 | |||||||
小计 | 315,935,195.88 | 7,917,777.67 | 281,472.56 | -2,875,000.00 | 321,259,446.11 | ||||||
合计 | 315,935,195.88 | 7,917,777.67 | 281,472.56 | -2,875,000.00 | 321,259,446.11 |
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,754,414,718.18 | 1,565,105,298.25 | 2,039,750,287.20 | 1,686,415,362.23 |
其他业务 | 216,346,306.40 | 207,094,870.13 | 328,976,937.64 | 315,032,638.60 |
合计 | 1,970,761,024.58 | 1,772,200,168.38 | 2,368,727,224.84 | 2,001,448,000.83 |
其中:与客户之间的合同产生的收入 | 1,967,648,173.24 | 1,772,200,168.38 | 2,364,692,820.86 | 2,001,037,238.77 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合同分类 | 紧固件类产品 | 合计 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
商品类型 | ||||
紧固件 | 1,490,594,985.35 | 1,295,531,043.88 | 1,490,594,985.35 | 1,295,531,043.88 |
盘元 | 175,427,899.00 | 177,441,993.38 | 175,427,899.00 | 177,441,993.38 |
精线 | 254,608,592.35 | 259,511,728.05 | 254,608,592.35 | 259,511,728.05 |
五金工具 | 9,211,140.48 | 10,062,526.32 | 9,211,140.48 | 10,062,526.32 |
其他 | 37,805,556.06 | 29,652,876.75 | 37,805,556.06 | 29,652,876.75 |
按经营地区分类 | ||||
市场或客户类型 | ||||
合同类型 | ||||
按商品转让的时间分类 | ||||
在某一时点确认收入 | 1,967,648,173.24 | 1,772,200,168.38 | 1,967,648,173.24 | 1,772,200,168.38 |
按合同期限分类 | ||||
按销售渠道分类 | ||||
合计 | 1,967,648,173.24 | 1,772,200,168.38 | 1,967,648,173.24 | 1,772,200,168.38 |
其他说明
√适用 □不适用
在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为1,932,296.97元
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 10,000,000.00 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | 7,917,777.67 | 488,460.37 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 98,459.03 | |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,434,721.40 | 2,092,857.92 |
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 |
债务重组收益 | ||
合计 | 20,352,499.07 | 2,679,777.32 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -9,127,034.74 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 2,934,892.16 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | 4,601,904.80 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,166,567.01 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 1,070,334.65 |
少数股东权益影响额(税后) | -1,646,543.24 | |
合计 | 152,537.82 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -0.46 | -0.02 | -0.02 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.46 | -0.02 | -0.02 |
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
项目 | 序号 | 本期数 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | -19,285,554.96 | |
非经常性损益 | B | 152,537.82 | |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -19,438,092.78 | |
归属于公司普通股股东的期初净资产 | D | 4,261,573,193.52 | |
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 | E | ||
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 | F | ||
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 | G | -95,673,992.00 | |
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 | H | 7 | |
其他 | 专项储备本期变动 | I1 | 6,285,789.44 |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J1 | 6 | |
股份支付减少 | I2 | -3,875,598.89 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J2 | 6 | |
其他权益工具公允价值变动 | I3 | 1,995,030.12 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 | J3 | 6 | |
晋顺芯公司专项储备、资本公积变动 | I4 | 281,472.56 |
项目 | 序号 | 本期数 | |
增减净资产次月起至报告期期末的累积月数 | J4 | 6 | |
报告期月份数 | K | 12 | |
加权平均净资产 | L= D+A/2+ E×F/K+G×H/K±I×J/K | 4,198,463,933.99 | |
加权平均净资产收益率 | M=A/L | -0.46% | |
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 | N=C/L | -0.46% |
(2)基本每股收益的计算过程
项目 | 序号 | 本期数 |
归属于公司普通股股东的净利润 | A | -19,285,554.96 |
非经常性损益 | B | 152,537.82 |
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 | C=A-B | -19,438,092.78 |
期初股份总数 | D | 959,273,120.00 |
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
因回购等减少股份数 | H | 2,533,200.00 |
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | 6 |
报告期缩股数 | J | |
报告期月份数 | K | 12 |
发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H×I/K-J | 958,006,520.00 |
基本每股收益 | M=A/L | -0.02 |
扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | -0.02 |
(3)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:蔡永龙董事会批准报送日期:2024年4月19日
修订信息
□适用 √不适用