一、审计委员会基本情况
2023年公司董事会审计委员会成员保持稳定，委员会由独立董事李光宇先生、独立董事王瞻先生、独立董事罗运柏先生组成，主任委员由具有会计专业知识的独立董事李光宇先生担任。
1、李光宇先生，52岁，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，注册会计师、注册税务师。历任河南汇通税务师事务所项目经理、河南凯桥会计师事务所所长、致同会计师事务所河南分所所长；2020年9月至今任麦斯克电子材料股份有限公司独立董事；2020年1月至今任公司独立董事。
2、王瞻先生，48岁，硕士学历，具有律师资格，中国国籍，无境外永久居留权。曾任成都瀚江新材料科技股份有限公司董事、副总经理，安徽吉曜玻璃微纤有限公司总经理；2012年7月至今，任青澜（上海）酒业有限公司监事；2018年5月至今任上海兰迪律师事务所高级合伙人。2019年3月至今，任公司独立董事。
3、罗运柏先生，68岁，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2015年至2021年12月任武汉大学化学与分子科学学院教授、博士生导师；2017年7月至今任天津多弗生物科技有限公司监事；2021年7月至今任多弗卫士（北京）生物科技有限公司监事；2019年3月至今任公司独立董事。
二、审计委员会召开会议情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开会议4次，对公司年度报告审计、续聘2023年度会计师事务所、定期报告、预计日常性关联交易事项、2022年度和2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告等进行了审议，具体情况如下：
| 会议时间 | 会议名称 | 通过决议 |
| 2023年2月15日 | 第三届董事会审计委员会2023年度会议 | 关于审阅《2022年度业绩快报公告》的议案 |
| 2023年4月21日 | 第三届董事会审计委员会2023年度会议 | 关于<董事会审计委员会2022年年度履职报告>的议案 |
| 关于<2022年年度报告>及摘要的议案 | ||
| 关于<2022年度财务决算报告>的议案 | ||
| 关于<2023年度财务预算报告>的议案 | ||
| 关于<2022年度内部控制自我评价报告>的议案 | ||
| 关于<2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案 | ||
| 关于续聘会计师事务所的议案 | ||
| 关于预计公司2023年度日常性关联交易的议案 | ||
| 关于2022年年度财务报告的议案 | ||
| 公司2023年第一季度报告的议案 | ||
| 2023年8月21日 | 第三届董事会审计委员会2023年度会议 | 关于公司2023年半年度报告及其摘要的议案 |
| 审计部2023年上半年度重要事项检查报告 | ||
| 2023年10月19日 | 第三届董事会审计委员会2023年度会议 | 关于公司2023年第三季度报告的议案 |
三、审计委员会2023年度主要履职情况
报告期内，公司董事会审计委员会忠实勤勉履行职责，合理表达相关事项的专业意见，履行了以下职责：
（一）监督及评估外部审计机构
2023年，我们和立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）就审计范围、审计计划、审计方法及审计执行情况进行了充分的沟通和讨论。我们认为立信所对公司进行审计期间勤勉尽责，较好地完成了公司委托的各项工作，在审计过程中遵循了独立、客观、公正的职业准则。鉴于上述原因，经审计委员会审议表决后，决定向公司董事会提议继续聘请立信所为公司2024年度审计机构。
（二）审阅公司财务报告
2023年，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
（三）指导内部审计
报告期内，审计委员会充分发挥专门委员会的作用，根据相关法律、法规的要求，结合公司实际情况，认真审阅、检查了公司内部审计部门2023年度的工作以及2024年度工作计划，督促公司内部审计部门按照工作计划认真执行，指导内部审计部门有效运作，确保公司规范运行。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司严格执行相关法律法规及规范性文件、《公司章程》及公司内部制度的规定，公司股东大会、董事会、监事会、经理层规范运作，切实维护了公司和全体股东的合法权益。我们认为公司内部控制的运作情况符合相关法律、法规及规范性文件对于上市公司规范治理的要求。
（五）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
报告期内，审计委员会协调公司管理层和内部审计、财务等相关部门与外部审计机构保持良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。
四、总体评价
2023年度，公司审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督的作用，有效促进了公司内控建设和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。
2024年，审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构的沟通协调，促进公司财务相关事项的规范化，充分发挥监督职能，为董事会科学高效决策提供专业支持，切实提高公司治理水平，促进公司健康持续发展，维护好全体股东特别是中小股东的合法权益。
洛阳建龙微纳新材料股份有限公司
董事会审计委员会2024年4月18日