致欧家居科技股份有限公司2023年财务决算报告
致欧家居科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算,在所有重大方面公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。公司编制的2023年度财务报表经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告普华永道中天审字(2024)第10002号,现将公司2023年度的财务决算情况报告如下:
一、2023年主要财务数据及指标
项目 | 2023年度/2023年末 | 2022年度/2022年末 | 变动 |
营业收入(万元) | 607,418.72 | 545,538.94 | 11.34% |
归属于上市公司股东的净利润(万元) | 41,288.37 | 25,011.47 | 65.08% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(万元) | 43,174.55 | 25,134.28 | 71.78% |
经营活动产生的现金流量净额(万元) | 149,907.88 | 98,806.25 | 51.72% |
基本每股收益(元/股) | 1.08 | 0.69 | 56.52% |
稀释每股收益(元/股) | 1.08 | 0.69 | 56.52% |
加权平均净资产收益率 | 16.76% | 14.94% | 增加1.82个百分点 |
资产总额(万元) | 558,134.07 | 347,756.85 | 60.50% |
归属于上市公司股东的净资产(万元) | 312,097.08 | 180,718.34 | 72.70% |
二、公司财务状况
(一)主要资产构成情况
单位:万元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动 |
流动资产: | |||
货币资金 | 72,622.00 | 103,922.60 | -30.12% |
交易性金融资产
交易性金融资产 | 46,185.86 | 664.51 | 6850.35% |
应收账款 | 19,046.32 | 14,318.03 | 33.02% |
预付款项 | 1,931.76 | 1,695.22 | 13.95% |
其他应收款 | 36,566.55 | 10,644.40 | 243.53% |
存货 | 87,947.27 | 68,900.17 | 27.64% |
一年内到期的非流动资产 | 26,637.50 | 10,638.38 | 150.39% |
其他流动资产 | 24,806.87 | 9,500.57 | 161.11% |
流动资产合计 | 315,744.12 | 220,283.89 | 43.34% |
非流动资产: | - | - | |
债权投资 | 153,988.41 | 32,388.29 | 375.44% |
其他非流动金融资产 | 57.20 | - | 100.00% |
固定资产 | 4,248.53 | 4,364.35 | -2.65% |
使用权资产 | 72,006.03 | 79,363.55 | -9.27% |
无形资产 | 978.37 | 892.66 | 9.60% |
长期待摊费用 | 479.51 | 184.73 | 159.58% |
递延所得税资产 | 5,698.19 | 3,506.77 | 62.49% |
其他非流动资产 | 4,933.70 | 6,772.61 | -27.15% |
非流动资产合计 | 242,389.95 | 127,472.96 | 90.15% |
资产总计 | 558,134.07 | 347,756.85 | 60.50% |
重大变动说明:
(1)货币资金较上年末减少30.12%,主要系银行大额存单和银行理财投资规模增加所致。
(2)交易性金融资产较上年末增加6850.35%,主要系银行理财投资规模增加所致。
(3)应收账款较上年末增加33.02%,主要系公司销售规模增加所致。
(4)其他应收款较上年末增加243.53%,主要系平台收入规模上升及平台账期政策调整所致。
(5)存货较上年末增加27.64%,主要系第四季度增加备货所致。
(6)一年内到期的非流动资产较上年末增加150.39%,主要系部分银行大额存单临近到期日所致。
(7)其他流动资产较上年末增加161.11%,主要系出口退税及短期理财增加所致。
(8)债权投资较上年末增加375.44%,主要系银行大额存单投资规模增加所致。
(9)递延所得税资产较上年末增加62.49%,主要系存货未实现利润、资产减值及损失准备等暂时性差异增加所致。
(二)主要负债构成情况
单位:万元
流动负债: | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 | 变动 |
短期借款 | 91,211.94 | 34,095.15 | 167.52% |
交易性金融负债 | 464.45 | 825.57 | -43.74% |
应付账款 | 39,141.22 | 24,154.60 | 62.04% |
预收款项 | 54.85 | - | 100.00% |
合同负债 | 5,378.87 | 4,442.64 | 21.07% |
应付职工薪酬 | 6,652.30 | 4,357.98 | 52.65% |
应交税费 | 12,369.83 | 7,775.91 | 59.08% |
其他应付款 | 9,508.09 | 5,008.28 | 89.85% |
一年内到期的非流动负债 | 14,731.25 | 12,120.39 | 21.54% |
其他流动负债 | 1,398.04 | 970.31 | 44.08% |
流动负债合计 | 180,910.84 | 93,750.84 | 92.97% |
非流动负债: | - | - | |
租赁负债 | 64,977.32 | 73,259.75 | -11.31% |
递延所得税负债 | - | 27.93 | -100.00% |
其他非流动负债 | 148.82 | - | 100.00% |
非流动负债合计
非流动负债合计 | 65,126.15 | 73,287.68 | -11.14% |
负债合计 | 246,036.99 | 167,038.51 | 47.29% |
重大变动说明:
(1)短期借款较上年末增加167.52%,主要系银行承兑汇票等使用规模增加所致。
(2)应付账款较上年末增加62.04%,主要系第四季度增加备货所致。
(3)应付职工薪酬较上年末增加52.65%,主要系人员规模增长所致。
(4)应交税费较上年末增加59.08%,主要系部分国家销售额增长相应应交税费增加。
(5)其他应付款较上年末增加89.85%,主要系自发订单规模同比增幅较大,使得应付仓储及物流费等款项增加所致。
(三)2023年经营成果
单位:万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动 |
一、营业总收入 | 607,418.72 | 545,538.94 | 11.34% |
二、营业总成本 | 556,531.54 | 513,963.36 | 8.28% |
其中:营业成本 | 386,804.07 | 372,878.74 | 3.73% |
税金及附加 | 558.19 | 442.72 | 26.08% |
销售费用 | 140,996.77 | 120,101.97 | 17.40% |
管理费用 | 24,439.58 | 17,400.89 | 40.45% |
研发费用 | 6,007.36 | 4,501.06 | 33.47% |
财务费用 | -2,274.43 | -1,362.02 | -66.99% |
其中:利息费用 | 3,531.61 | 3,191.48 | 10.66% |
利息收入 | 2,514.17 | 1,071.50 | 134.64% |
加:其他收益 | 527.49 | 1,182.74 | -55.40% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,460.05 | 1,376.31 | 151.40% |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -2,263.66 | -739.21 | -206.23% |
信用减值损失(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,522.23 | -20.74 | -7240.77% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,871.44 | -2,298.34 | 18.57% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -11.77 | 15.81 | -174.41% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 49,205.62 | 31,092.15 | 58.26% |
加:营业外收入 | 22.31 | 12.70 | 75.63% |
减:营业外支出 | 463.70 | 230.33 | 101.32% |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 48,764.23 | 30,874.52 | 57.94% |
减:所得税费用 | 7,475.86 | 5,863.05 | 27.51% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,288.37 | 25,011.47 | 65.08% |
重大变动说明:
(1)管理费用较上年增加了40.45%,主要系人员数量增加、加大信息化建设投入所致。
(2)财务费用较上年下降了66.99%,主要系公司存款规模增加、利息收入增加所致。
(3)研发费用较上年增加了33.47%,主要系公司加大研发投入,研发人员数量增加所致。
(4)销售费用较上年增加了17.40%,主要系平台销售规模增加导致平台交易费、广告费等增长所致。
(四)2023年度现金流量情况
单位:万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 504,560.88 | 493,576.70 | 2.23% |
经营活动现金流出小计 | 354,653.00 | 394,770.45 | -10.16% |
经营活动产生的现金流量净额 | 149,907.88 | 98,806.25 | 51.72% |
投资活动现金流入小计 | 219,590.42 | 85,816.28 | 155.88% |
投资活动现金流出小计 | 381,690.50 | 110,995.46 | 243.88% |
投资活动产生的现金流量净额 | -162,100.08 | -25,179.18 | -543.79% |
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流入小计 | 105,052.16 | 27,565.81 | 281.10% |
筹资活动现金流出小计 | 105,518.56 | 84,386.55 | 25.04% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -466.41 | -56,820.74 | 99.18% |
现金及现金等价物净增加额 | -11,755.84 | 18,451.67 | -163.71% |
重大变动说明:
2023年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加了51.72%,主要系银行承兑汇票等票据使用规模增加所致。2023年度投资活动现金流入、流出分别较上年增加了155.88%和243.88%,主要系公司提高对现金管理的重视程度,为充分做好现金管理,增加大额存单、银行理财等投资规模所致。2023年度筹资活动现金流入较上年增加了281.10%,主要系公司本期收到IPO募集资金所致。
综上,公司2023年实现了营业收入、净利润双增长的高质量发展,公司财务状况良好,具有较好的盈利能力和增长性。
致欧家居科技股份有限公司董事会
2024年4月19日