承德露露股份公司
2023年年度报告
【2024年4月17日】
2023年年度报告
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人沈志军、主管会计工作负责人丁兴贤及会计机构负责人（会计主管人员）刘明珊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司2023年度利润分配方案实施时股权登记日可参与利润分配的总股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 11
第四节公司治理 ...... 28
第五节环境和社会责任 ...... 41
第六节重要事项 ...... 45
第七节股份变动及股东情况 ...... 52
第八节优先股相关情况 ...... 59
第九节债券相关情况 ...... 60
第十节财务报告 ...... 61
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 承德露露股份公司 |
| 万向三农 | 指 | 万向三农集团有限公司，为公司控股股东 |
| 鲁冠球三农扶志基金 | 指 | 鲁冠球三农扶志基金慈善信托，其持有万向三农集团有限公司100%股权，为公司间接控股股东 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 露露北京 | 指 | 露露（北京）有限公司，为公司全资子公司 |
| 廊坊露露 | 指 | 廊坊露露饮料有限公司，为公司控股子公司 |
| 郑州露露 | 指 | 郑州露露饮料有限公司，为公司全资子公司 |
| 露露淳安 | 指 | 露露植饮（淳安）有限公司，为公司全资子公司 |
| 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 指 | 公司聘请的会计师事务所 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
| 股票简称 | 承德露露 | 股票代码 | 000848 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 承德露露股份公司 | ||
| 公司的中文简称 | 承德露露 | ||
| 公司的法定代表人 | 沈志军 | ||
| 注册地址 | 河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号） | ||
| 注册地址的邮政编码 | 067000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号） | ||
| 办公地址的邮政编码 | 067000 | ||
| 公司网址 | https://www.lolo.com.cn | ||
| 电子信箱 | lolo@lolo.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘明珊 | |
| 联系地址 | 河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号） | |
| 电话 | 0314-2128181 | |
| 传真 | 0314-2059100 | |
| 电子信箱 | lolozq@lolo.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易（http://www.szse.cn/） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 承德露露股份公司综合管理部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91130000601268264C |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 本公司是由露露集团有限责任公司独家发起，采取募集方式设立的，其中：国家股本8,050万元，社会公众股本3,500万元，公司总股本是11,550万元。本公司于1997年10月17日在河北省工商局依法注册登记后，正式成立。根据中国证监会证监发字（1997）431号和证监发字（1997）432号文件批准，公司股票于1997年11月13 |
日在深圳证券交易所上市。2003年1月14日露露集团有限责任公司与深圳万向投资有限公司签订的《股权转让协议书》获财政部财企（2003）18号文批准。露露集团有限责任公司将其持有的本公司6,740.5万股国家股，转让给万向集团深圳市万向投资有限公司，并于2003年1月27日办理了过户登记手续。过户后，露露集团有限责任公司继续持有本公司国家股10,084.5万股，占公司总股本的
38.9%，仍为公司第一大股东，深圳市万向投资有限公司持有本公司6,740.5万股社会法人股，占公司总股本26%，为本公司第二大股东。
2004年5月11日，深圳市万向投资有限公司更名为深圳通联投资有限公司，又于2004年9月22日变更为通联资本控股有限公司。深圳通联投资有限公司与万向三农有限公司于2004年6月27日签署《股份转让协议》，以协议转让的方式，出让深圳通联投资有限公司所持有的承德露露的67,405,000股社会法人股，占承德露露总股本的26%，并于2004年7月1日办理了过户登记手续。过户后，露露集团有限责任公司继续持有本公司国家股10,084.5万股，占公司总股本的38.9%，仍为公司第一大股东，万向三农有限公司持有本公司6,740.5万股社会法人股，占公司总股本26%，为本公司第二大股东。2006年4月3日公司召开的2006年度第一次临时股东大会审议通过了《定向回购国家股议案》，即：公司定向回购并注销第一大股东露露集团有限责任公司持有的本公司全部国家股121,014,000股，占公司总股本的
38.90%。定向回购后，公司股份结构发生变化，露露集团不再持有公司股份，万向三农有限公司持有公司42.55%的股份，成为公司的第一大股东即控股股东。公司总股本由31,110万元变为19,008.6万元。2006年4月10日，公司召开相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，并以2006年6月6日为股权登记日实施了股权分置改革方案。股权分置改革后，公司股份总数未发生变化，但股本结构发生了重大变化。股权分置改革方案实施前，非流通股股份为80,886,000股，占公司总股本的42.55%，流通股股份为109,200,000股，占公司总股本的57.45%。股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股，其中，无限售条件的股份为109,200,000股，占公司总股本的
57.45%，有限售条件的股份为80,886,000股，占公司总股本的42.55%。
2018年3月19日，根据杭州市湘湖公证处出具的（2017）浙杭湘证字第10703号《公证书》，公司原实际控制人鲁冠球先生之子鲁伟鼎先生继承鲁冠球先生名下的公司控股股东万向三农集团有限公司95%的股权，继承手续已办理完毕，鲁伟鼎先生持有公司控股股东万向三农集团有限公司100%的股权，成为公司实际控制人。
2018年6月29日，公司实际控制人鲁伟鼎先生出于慈善目的，依据《慈善法》和《信托法》设立慈善信托——鲁冠球三农扶志基金，并将其持有的万向三农集团有限公司6亿元出资额对应的全部股权无偿授予鲁冠球三农扶志基金，导致鲁冠球三农扶志基金通过万向三农间接控制公司40.68%股权，而触发要约收购。2018年9月30日，本公司收到万向信托股份公司转来的中国证券监督管理委员会《关于核准豁免鲁冠球三农扶志基金要约收购河北承德露露股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1543号），中国证监会核准豁免鲁冠球三农扶志基金因协议转让而控制公司398,119,878股股份，约占本公司总股本的40.68%而应履行的要约收购义务。当日，万向三农集团有限公司办理完毕工商变更登记手续。
公司于2023年5月12日注销存放在回购专用证券账户中用于注销减少注册资本的股份23,864,926股，公司股本总额由1,076,419,000股变为1,052,554,074股，万向三农集团有限公司持有股份数量为437,931,866股，占总股本的41.61%。
截止至披露日，万向三农集团有限公司持有公司股份437,931,866股，占公司总股本的41.61%，为公司的直接控股股东，鲁冠球三农扶志基金为公司的间接控股股东，公司的实际控制人是鲁伟鼎。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
公司于2023年5月12日注销存放在回购专用证券账户中用于注销减少注册资本的股份23,864,926股，公司股本总额由1,076,419,000股变为1,052,554,074股，万向三农集团有限公司持有股份数量为437,931,866股，占总股本的41.61%。
截止至披露日，万向三农集团有限公司持有公司股份437,931,866股，占公司总股本的41.61%，为公司的直接控股股东，鲁冠球三农扶志基金为公司的间接控股股东，公司的实际控制人是鲁伟鼎。会计师事务所名称
| 会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 |
| 签字会计师姓名 | 高兴、冯宝 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是□否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 2,954,638,663.07 | 2,692,021,224.82 | 2,692,021,224.82 | 9.76% | 2,523,907,407.01 | 2,523,907,407.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 638,126,055.28 | 601,891,850.97 | 601,864,728.82 | 6.02% | 569,504,092.63 | 569,541,708.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 634,573,428.81 | 602,917,534.75 | 602,890,412.60 | 5.26% | 567,862,267.16 | 567,899,882.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 627,422,667.83 | 615,620,331.60 | 615,620,331.60 | 1.92% | 688,132,513.30 | 688,132,513.30 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.57 | 0.57 | 7.02% | 0.54 | 0.54 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.61 | 0.57 | 0.57 | 7.02% | 0.54 | 0.54 |
| 加权平均净资产收益率 | 22.02% | 23.70% | 23.70% | 减少1.68个百分点 | 25.83% | 25.84% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据财政部2022年11月30日颁布的《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号)（以下简称“准则解释第16号”），规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容，其中我公司“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行，公司根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,141,079,365.17 | 352,940,887.68 | 541,148,573.25 | 919,469,836.97 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 239,052,857.48 | 75,872,149.33 | 128,515,716.45 | 194,685,332.02 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 238,953,705.30 | 75,688,514.89 | 125,821,331.27 | 194,109,877.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,895,031.98 | -35,628,703.91 | 60,551,209.61 | 526,605,130.15 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 4,181,239,025.28 | 3,812,738,019.40 | 3,813,788,123.12 | 9.63% | 3,508,334,611.06 | 3,509,081,804.38 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,088,735,974.75 | 2,758,565,649.93 | 2,758,576,143.17 | 11.97% | 2,356,717,293.21 | 2,356,754,908.60 |
□是?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,211,809.24 | -2,086,491.80 | -2,992,560.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,232,223.75 | 213,796.80 | 2,865,264.08 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,509,248.63 | 505,704.54 | 1,693,772.11 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 75,030.00 | |||
| 减：所得税影响额 | 1,257,077.91 | -341,747.62 | 391,618.90 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 218,607.24 | 440.94 | -466,968.75 | |
| 合计 | 3,552,626.47 | -1,025,683.78 | 1,641,825.47 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司主要从事植物蛋白饮料的生产和销售。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》，饮料行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”（C15）。报告期内，公司主营业务未发生变化。
我国是饮料生产大国，饮料产品在国民经济发展中发挥着重要作用。近十年间，饮料赛道竞争愈发激烈，饮料行业变局丛生，挑战与机遇并存。
当前，随着健康理念、健康意识、消费观念和生活水平的不断进步与提升，人们对膳食、营养的均衡摄取也更加重视，科学健康的饮食习惯正成为大家日益关注的重点，其中低糖、低脂、低热和低胆固醇的食品已逐渐成为市场消费的宠儿。在健康饮品中，除了以牛奶为代表的动物蛋白饮品以外，植物蛋白饮料也越来越受到消费市场的关注。
公司以市场需求为导向，依托当地丰富的野山杏仁资源，在二十世纪七十年代开发生产了拥有自主知识产权的植物蛋白饮料——杏仁露，成为中国植物蛋白饮料的开创者。植物奶具备低热量、低脂肪、高膳食纤维等优势，经过多年的市场培育和营销铺垫，植物蛋白饮料已经在国内市场站稳脚跟，主流产品也获得了消费者的认可，尤其是近几年在大健康观念的引领之下，植物蛋白饮品在各年龄段消费群体中的接受度也都在稳步提升，特别是Z世代一族对其接受程度相对更高。
植物蛋白饮品市场的竞争日趋激烈，加上头部乳制品企业的跨界入局，令植物奶赛道的竞争充满了更多的挑战与变数。目前植物蛋白饮料市场的竞争已经从单纯的价格比拼转向了立足于消费者需求的品质升级，除了口感和味道以外，健康与营养亦是消费者关心关注的重点话题，这两者直接决定了品牌与产品的发展前景，所以各大品牌也在竞相进行产品创新升级。
创新的产品搭配精准的营销策略，才有可能更好的占领市场。为了确保产品系列能完整覆盖全国市场，各品牌都在分区域强化线下营销渠道，同时在强化传统电商销售手段的基础上，通过直播带货、社区团购、社交媒介等新营销渠道，积极进行引流、种草、互动、圈粉活动，逐步营造产品销售的良好氛围，逐渐扩大品牌影响力，尽量抢占市场份额。此外，越来越多的品牌重视融合年轻人个性化的消费需求，选择通过跨界、跨行联名的方式，强强联合，增加产品曝光度，特别是新品，能够快速进入消费者眼中，形成破圈之势，提高品牌影响力，向消费者呈现出年轻化、多元化的品牌面貌。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（一）公司的主营业务、产品及经营情况
报告期内，公司主营业务未发生变化，主要是植物蛋白饮料的生产和销售，主要产品是“露露”杏仁露，包括原味、无糖、浓情款、迷你款、经典低糖等，“露露”杏仁露是以纯天然、无污染、具有美容养颜、润肺止咳、润肠通便、调节血脂等功效的北纬43°野山杏仁为原料，采用独特的研磨工艺、专利技术精制而成，是营养、健康、绿色的植物蛋白饮品，此外还有核桃露、果仁核桃露产品、杏仁奶、巴旦木奶等产品。
报告期内，公司实现营业收入295,463.87万元，较上年增长9.76%；实现利润总额84,597.80万元，较上年增长6.48%；实现净利润63,816.14万元，较上年增长6.07%；实现归属于母公司股东的净利润63,812.61万元，较上年增长6.02%。保持了稳中有进的发展势头。
未来，公司将坚持“引领植物饮品发展”战略，及时关注市场消费需求的变化，立足差异化的经营思维，大力开展品类升级与创新，打造有竞争力的产品，同时依托线上线下全渠道发展模式，不断拓宽营销边界，促进业绩稳健增长，进一步提升品牌在植物饮品领域的市场份额。
（二）品牌运营情况
1、在品牌定位方面，公司明确了始终专注于研究植物营养、健康、原生态高端植物饮品的核心价值，即致力于为消费者提供绿色、健康、可信赖的植物饮品的理念。作为中国植物蛋白饮料的开创者，公司以发展民族品牌为己任，成功地将品牌理念传达给了目标消费者，并在市场中树立了独特的品牌形象。报告期内，公司继续围绕“引领植物饮品发展”战略，以市场为导向，以竞争为导向，从产品口味、包材、视觉设计等多维度进行产品开发，持续优化公司产品矩阵规划，建立产品创新体系，进行全面储备，努力实现品牌年轻化，赋能品牌价值提升。公司推出了经典低糖果仁核桃露、杏仁奶、巴旦木奶原味及巧克力味、轻林漫步奶茶等新品，以满足更多消费群体对于植物好营养的需求。
2、2023年度，公司继续通过线上进行品牌年轻化建设，如：通过AI创作节气海报、杏仁露DIY视频号复配进行公众号、小红书、微博等自媒体传播；自媒体积极与白象、飞鹤等其他品牌联动，并通过新品种草，电商引流等方式，保持自媒体更新及露出频率；2023年年底至春节期间共投放万达、大地等1100家电影院；此外，传统线下渠道也进行了多方面的媒体露出，如：共投放沈阳、西安、兰州等20个城市公交车媒体共计300辆，投放北京南站、沈阳站、大连北站等15个北方核心城市高铁站，通过投放社区道闸、杭州地铁、乡镇大墙，提升空白市场对露露品牌认知。总体上，根据公司经营策略和发展规划，品牌建设和营销推广工作攻坚克难，稳中有进，致力于推动公司品牌不断发展壮大。
（三）主要销售模式
植物蛋白饮料作为快消品，销售模式与其他快消品尤其是食品饮料类销售模式一致，分为线下销售和线上销售。线下主要是以经销的模式为主，针对一些地方性的大型卖场以直销模式销售；线上销售平台包括：京东、天猫、拼多多、抖音等。
公司销售渠道主要包括：餐饮渠道、现代渠道（商超卖场等）、传统渠道、宴会、团购、线上渠道等。其中主要以线下销售渠道为主，同时积极拓展线上销售渠道，实现线上线下全渠道覆盖。
报告期内，公司共开发高铁商店212家，学校商店470家，打造形象店12,057个，举办宴会8,742场，开发餐饮店28,715个。
（1）经销模式?适用□不适用
1、按销售模式分类，报告期内营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
销售模式
| 销售模式 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率（%） | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年 |
| 同期增减（%） | 同期增减（%） | 同期增减百分点 | ||||
| 直销 | 68,590,708.34 | 43,083,974.10 | 37.19% | 60.41% | 72.74% | 减少4.48个百分点 |
经销
| 经销 | 2,886,047,954.73 | 1,686,704,538.90 | 41.56% | 8.94% | 15.56% | 减少3.35个百分点 |
| 合计 | 2,954,638,663.07 | 1,729,788,513.00 | 41.46% | 9.76% | 16.52% | 减少3.39个百分点 |
2、按产品类别分类，报告期内营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况
| 产品分类 | 营业收入（元） | 营业成本（元） | 毛利率（%） | 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同期增减百分点 |
| 同期增减(%) | 同期增减(%) | |||||
| 杏仁露系列 | 2,862,024,086.39 | 1,657,310,619.94 | 42.09% | 8.32% | 14.53% | 减少3.15个百分点 |
| 果仁核桃系列 | 86,955,313.73 | 68,409,598.58 | 21.33% | 81.50% | 89.45% | 减少3.30个百分点 |
| 杏仁奶系列 | 3,453,406.37 | 2,352,261.83 | 31.89% | |||
| 其他 | 2,205,856.58 | 1,716,032.65 | 22.21% | 20.85% | 20.85% | |
| 合计 | 2,954,638,663.07 | 1,729,788,513.00 | 41.46% | 9.76% | 16.52% | 减少3.39个百分点 |
3、按区域分类，报告期末经销商情况
| 地区 | 期末经销商数量（个） | 报告期增减数量（个） | 同比变动率 |
| 北部地区 | 548 | 42 | 8.30% |
| 中部地区 | 100 | 10 | 11.11% |
| 其他地区 | 218 | 126 | 136.96% |
| 合计 | 866 | 178 | 25.87% |
注：其他地区经销商数量大幅增长的原因：本报告期内公司在继续拓展杭州、重庆市场的同时，开拓了浙江、江苏、安徽、四川、上海等新市场。
4、经销客户的主要结算方式、经销方式
关于结算方式，公司与经销商主要采取先款后货的结算方式，尽可能规避坏账风险；关于经销方式，公司与经销商通过代理模式开展合作。
5、报告期内，公司前五大经销客户销售收入总额18,357.63万元，占营业收入的6.21%，期末前五大经销客户应收账款总金额0万元。门店销售终端占比超过10%
□适用?不适用
（2）线上直销销售
?适用□不适用
公司线上销售平台主要为天猫、京东、拼多多、抖音等，销售产品包括：经典标箱杏仁露、低糖核桃露、低糖杏仁露、浓情款杏仁露、经典无糖杏仁露、果仁核桃、低糖果仁核桃、杏仁奶、mini低糖杏仁露、mini经典杏仁露、原味巴旦木奶、巧克力巴旦木奶、轻林漫步奶茶等。
报告期内公司根据各平台实际情况，制定不同的电商运营策略，进行核心店铺打造，新用户获取，会员复购和沉淀提升、新开拓渠道，新品推广和爆品打造等，同时公司积极通过店铺直播进行引流，传达公司文化、产品理念，传递品牌形象，提高品牌及产品曝光，促进销量转化。占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%
□适用?不适用
（3）采购模式及采购内容
单位：元
采购模式
| 采购模式 | 采购内容 | 主要采购内容的金额 |
| 集中采购 | 原材料 | 1,683,674,047.54 |
向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%
□适用?不适用主要外购原材料价格同比变动超过30%
□适用?不适用
（4）主要生产模式
公司主要采用以销定产的生产模式，生产单位根据销售计划和市场销售预测信息制定阅读生产计划，并根据实际情况进行适当调整。委托加工生产
?适用□不适用
公司委托加工生产产品成本低于营业成本的10%。营业成本的主要构成项目
（五）产量与库存量
1、产量与库存量
报告期内，主要产品的生产量、销售量、库存量
| 产品分类 | 类别 | 2023年 | 2022年 | 同比增减（%） |
| 杏仁露 | 销售量（吨） | 296,513.04 | 261,067.03 | 13.58 |
| 生产量（吨） | 300,345.49 | 243,174.18 | 23.51 | |
| 库存量（吨） | 37,959.75 | 34,127.29 | 11.23 | |
| 果仁核桃露 | 销售量（吨） | 10,804.83 | 5,596.67 | 93.06 |
| 生产量（吨） | 10,836.50 | 5,036.68 | 115.15 | |
| 库存量（吨） | 878.06 | 846.39 | 3.74 | |
| 杏仁奶系列 | 销售量（吨） | 380.38 | ||
| 生产量（吨） | 771.23 | |||
| 库存量（吨） | 390.85 | |||
| 合计 | 销售量（吨） | 307,698.25 | 266,663.70 | 15.39 |
| 生产量（吨） | 311,953.22 | 248,210.87 | 25.68 | |
| 库存量（吨） | 39,228.66 | 34,973.69 | 12.17 |
2、报告期内，主要产品的产能情况
产品分类
| 产品分类 | 设计产能（吨/年） | 2023年实际产能（吨） | 2023年在建产能（吨） |
| 植物蛋白饮料 | 510,000 | 311,953.22 | 350，000 |
注：在建产能为“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”产能，该项目为承德露露本部的迁建项目，预计2024年建成投产。
三、核心竞争力分析
公司是国内最大的杏仁露生产厂家，具有多年生产植物蛋白饮料的经验和历史。报告期内，公司凭借产品、品牌、技术等方面的核心竞争力，进一步扩充产品序列，加强品牌宣传，提升市场份额。
（一）产品优势
公司秉承“植根于大地，提供可信赖的植物饮品”的愿景，以消费者需求为导向，紧紧围绕植物营养领域探索前行。公司产品杏仁露以纯天然、无污染的北纬43°野山杏仁为原料，采用特有的研磨工艺、专利技术精制而成，具有独特的风味和营养价值。
据《本草纲目》记载：杏仁能散能降，故解肌、散风、降气、润燥、消积，治伤损药中用之；《滇南本草》中也有杏仁“止咳嗽，消痰润肺，润肠胃，消面粉积，下气”的记录。野山杏仁具有美容养颜、润肺止咳、润肠通便、调节血脂等功效，是自古以来具有药食同源属性的优质食材。露露将野山杏仁作为原料制成饮品，正是顺应了人们追求健康营养价值的潮流。
公司以营养、健康、绿色为发展方向，坚持产品质量是企业的生命线，以食品安全为中心，坚持做真材实料的产品，在原料采购、产品生产及供应等各环节全过程把控食品安全及品质。原料方面，加强原材料采购全过程管理，保证原材料质量；生产环节，制定标准化作业程序，持续推进精益化管理，加强生产过程管理，确保产品质量；供应环节，通过对产成品赋予唯一的二维码，实现对产品销售流通环节的精准管控。公司始终践行诚信是光，用优质的产品和服务保持公司品牌的美誉度和健康形象。
报告期内，公司围绕“引领植物饮品发展”战略，持续加大研发技术投入，持续优化公司产品矩阵，建立产品创新体系，推出了经典低糖果仁核桃露、1LPET杏仁露、巴旦木原味及巧克力味，轻林漫步奶茶等产品，增强品牌核心竞争力，努力实现品牌年轻化，赋能品牌价值提升。
未来，公司将继续围绕植物饮品，大力开展品类创新与升级，通过逐渐丰富的产品品类，不断拓展新消费人群和消费场景，满足新一代消费者多样化的消费需求，为植物饮品行业发展注入新鲜血液。
（二）品牌优势
在品牌定位方面，公司始终专注于研究植物营养、健康领域，致力于为消费者提供绿色、健康、可信赖的植物饮品。作为中国植物蛋白饮料的开创者，公司以发展民族品牌为己任，成功地将品牌理念传达给了目标消费者，并在市场中树立了独特的品牌形象。经过多年的发展，“露露”成为了饮料行业的悠久品牌及知名品牌，深受消费者喜爱。公司先后获得“农业产业化国家重点龙头企业”“中国饮料行业30年常青藤企业”“中国饮料工业二十强企业”“全国信息化500强企业”“中国农业企业500强”等荣誉称号，入选中国最具价值品牌500强，并连续多年名列中国食品饮料行业纳税百强，为中国饮料行业发展作出了突出贡献。
（三）技术优势公司具有多年生产植物蛋白饮料的经验和历史，露露牌杏仁露是中国植物蛋白饮料的始创产品。公司具有完全自主知识产权和多项研究专利，技术实力雄厚，目前拥有包括12项发明专利在内的68项专利。公司是中国饮料工业协会技术委员会成员单位，先后参与3项行业标准，5项国家标准的起草工作，并于2021年以第二参与单位身份参与了《植物奶》团体标准的制定。公司坚持自主创新，拥有省级企业技术中心、省级技术创新中心，通过了ISO9001质量管理体系认证和ISO22000食品安全管理体系认证，在中国质量协会评比中被评为“全国质量检验稳定合格产品”。
四、主营业务分析
1、概述
参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
财务指标
| 财务指标 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 2,954,638,663.07 | 2,692,021,224.82 | 9.76% | |
| 营业成本 | 1,729,788,513.00 | 1,484,545,128.96 | 16.52% | |
| 销售费用 | 343,773,696.30 | 364,225,750.48 | -5.62% | |
| 管理费用 | 31,878,763.21 | 32,238,890.39 | -1.12% | |
| 财务费用 | -46,514,268.97 | -38,590,261.52 | -20.53% | 报告期内货币资金增加，本年利息收入增加 |
| 所得税费用 | 207,816,551.68 | 192,840,655.44 | 7.77% | |
| 研发投入 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 | 33.93% | 报告期内加强产品研发工作，加大了研发投入 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 627,422,667.83 | 615,620,331.60 | 1.92% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -190,129,479.95 | -31,227,558.59 | -508.85% | 本期在建工程项目加速建设，投入增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -307,538,577.21 | -201,169,899.05 | -52.88% | 本期分配股利支付的现金增加，上期是股权回购支付的现金 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 129,754,610.67 | 383,222,873.96 | -66.14% | 本期投资活动支付的现金及分配股利支付的现金增加 |
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,954,638,663.07 | 100% | 2,692,021,224.82 | 100% | 9.76% |
| 分行业 | |||||
| 植物蛋白饮料 | 2,952,432,806.49 | 99.93% | 2,690,196,008.16 | 99.93% | 9.75% |
| 其他 | 2,205,856.58 | 0.07% | 1,825,216.66 | 0.07% | 20.85% |
| 分产品 | |||||
杏仁露
| 杏仁露 | 2,862,024,086.39 | 96.87% | 2,642,287,787.67 | 98.22% | 8.32% |
| 果仁核桃露 | 86,955,313.73 | 2.94% | 47,908,220.49 | 1.78% | 81.50% |
| 杏仁奶系列 | 3,453,406.37 | 0.12% | |||
| 其他 | 2,205,856.58 | 0.07% | 1,825,216.66 | 0.07% | 20.85% |
| 分地区 | |||||
| 北部地区 | 2,676,124,145.71 | 90.57% | 2,487,758,615.29 | 92.41% | 7.57% |
| 中部地区 | 175,009,159.70 | 5.92% | 149,170,670.05 | 5.54% | 17.32% |
| 其他地区 | 103,505,357.66 | 3.50% | 55,091,939.48 | 2.05% | 87.88% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 68,590,708.34 | 2.32% | 42,759,197.37 | 1.59% | 60.41% |
| 经销 | 2,886,047,954.73 | 97.68% | 2,649,262,027.45 | 98.41% | 8.94% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
?适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 植物蛋白饮料 | 2,952,432,806.49 | 1,728,072,480.35 | 41.47% | 9.75% | 16.52% | -3.40% |
| 分产品 | ||||||
| 杏仁露 | 2,862,024,086.39 | 1,657,310,619.94 | 42.09% | 8.32% | 14.53% | -3.15% |
| 分地区 | ||||||
| 北部地区 | 2,676,124,145.71 | 1,506,644,140.32 | 43.70% | 7.57% | 11.85% | -2.15% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销模式 | 2,886,047,954.73 | 1,686,704,538.90 | 41.56% | 8.94% | 15.56% | -3.35% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用?不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 植物蛋白饮料 | 销售量 | 吨 | 307,698.25 | 266,663.70 | 15.39% |
| 生产量 | 吨 | 311,953.22 | 248,210.87 | 25.68% | |
| 库存量 | 吨 | 39,228.66 | 34,973.69 | 12.17% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□适用?不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用?不适用
（5）营业成本构成行业分类单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
金额
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 植物蛋白饮料 | 原材料 | 1,526,962,565.44 | 88.27% | 1,309,249,387.71 | 88.19% | 16.63% |
| 植物蛋白饮料 | 人工工资 | 48,430,138.09 | 2.80% | 40,229,154.92 | 2.71% | 20.39% |
| 植物蛋白饮料 | 折旧 | 14,409,220.20 | 0.83% | 14,732,866.81 | 0.99% | -2.20% |
| 植物蛋白饮料 | 动力费 | 51,787,823.82 | 2.99% | 42,040,311.27 | 2.83% | 23.19% |
| 植物蛋白饮料 | 其他 | 88,198,765.45 | 5.10% | 78,293,408.25 | 5.27% | 12.65% |
说明：无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
?是□否
报告期内，公司新设一家全资子公司：露露植饮（淳安）有限公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用?不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 183,576,308.46 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 6.21% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 经销商1 | 51,511,122.18 | 1.74% |
| 2 | 经销商2 | 36,117,778.07 | 1.22% |
| 3 | 经销商3 | 34,591,370.07 | 1.17% |
| 4 | 经销商4 | 31,393,927.29 | 1.06% |
| 5 | 经销商5 | 29,962,110.85 | 1.01% |
| 合计 | -- | 183,576,308.46 | 6.21% |
主要客户其他情况说明
□适用?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 828,157,116.14 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 34.95% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 昇兴（郑州）包装有限公司 | 185,017,221.62 | 7.81% |
| 2 | 升兴(北京)包装有限公司 | 177,318,623.93 | 7.48% |
| 3 | 承德奥瑞金包装有限公司 | 173,151,281.03 | 7.31% |
| 4 | 承德亚欧果仁有限公司 | 149,724,977.38 | 6.32% |
| 5 | 临颍嘉美印铁制罐有限公司 | 142,945,012.18 | 6.03% |
合计
| 合计 | -- | 828,157,116.14 | 34.95% |
主要供应商其他情况说明
□适用?不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 343,773,696.30 | 364,225,750.48 | -5.62% | |
| 管理费用 | 31,878,763.21 | 32,238,890.39 | -1.12% | |
| 财务费用 | -46,514,268.97 | -38,590,261.52 | -20.53% | 报告期内货币资金增加，本年利息收入增加 |
| 研发费用 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 | 33.93% | 报告期内加强产品研发工作，加大了研发投入 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
| 项目 | 本期金额 | 销售费用占比 | 上期金额 | 同比增减 | 变动超过30%之原因 |
| 工资薪酬 | 145,456,595.90 | 42.31% | 147,738,593.01 | -1.54% | |
| 广告宣传费 | 129,334,270.30 | 37.62% | 154,974,881.07 | -16.55% | |
| 办公费、差旅费等日常费用合计 | 20,358,122.16 | 5.92% | 14,120,253.65 | 44.18% | 销售区域增加，增大产品推广力度，销售人员相关的差旅费用增加 |
| 运输费、装卸费等物流费合计 | 4,992,423.98 | 1.45% | 3,926,638.15 | 27.14% | |
| 折旧费用 | 124,977.44 | 0.04% | 113,540.24 | 10.07% | |
| 其他费用 | 43,507,306.52 | 12.66% | 43,351,844.36 | 0.36% | |
| 合计 | 343,773,696.30 | 100.00% | 364,225,750.48 | -5.62% |
4、研发投入
?适用□不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 低糖果仁核桃产品开发、上市 | 开发低糖版、铝罐包装、新风味的果仁核桃产品，目标群体细分为：普通人群、女性、儿童 | 已经上市 | 满足南方消费群体口味需求，打开华东、西南市场 | 丰富产品品项，推动市场开拓，提高品牌认知度，提升市场份额 |
| 1LPET包装杏仁奶产品开发、上市 | 开发出一款杏仁奶的创新包装—PET1L大包装形式新风味、新配方的产品，目标消费场景：餐饮聚会、家庭早餐营养补充 | 已经上市 | 实现产品多元化发展，拓展消费群体、消费场景、渠道等 | 实现产品多元化发展，满足新一代消费者多样化的消费需求，提升市场份额 |
| 原味无糖巴旦木奶产品开发、上市 | 开发出一款以巴旦木为主要原材料满足现在消费者低糖/无糖需求创新植物蛋白饮品，开拓新的消费市场。 | 已经上市 | 改善产品结构单一，开拓新的消费群体，实现公司产品多元化的新局面 | 实现产品多元化发展，满足新一代消费者多样化的消费需求，提升市场份额 |
| 轻林漫 | 开发出一款杏仁和抹茶复合 | 已经上市 | 实现产品多元化发 | 实现产品多元化发展， |
步—杏仁抹茶风味产品的开发、上市
| 步—杏仁抹茶风味产品的开发、上市 | 的饮品，以满足更多年轻人的丰富口味追求的需求。主要消费群体：普通人群、年轻人 | 展，拓展消费群体、消费场景、渠道等 | 满足新一代消费者多样化的消费需求，提升市场份额 | |
| 杏运大咖—斑斓费南雪风味杏仁咖啡 | 开发出一款杏仁和咖啡复合的饮品，以满足更多年轻消费群体的丰富口味追求的需求。主要消费群体：普通人群、年轻人 | 已经上市 | 实现产品多元化发展，拓展消费群体、消费场景、渠道等 | 实现产品多元化发展，满足新一代消费者多样化的消费需求，提升市场份额 |
| 杏仁粉产品开发 | 开发出一款区别与杏仁露液体饮料形态的杏仁固体饮料产品，以满足消费者对于产品品类创新的需求。 | 产品已经通过小试实验，风味配方已经确定，24年预计中试，并准备上市 | 改善公司现有产品形态结构单一为液体饮料，开拓新的产品形态，争取到新的消费群体，实现公司产品多元化，消费群体多元化的新局面 | 推进新品上市，优化公司产品结构，创新产品体系，以市场需求为导向开发新产品，提升市场份额 |
| 水系列产品开发 | 开发几款水系列产品，改善固有产品夏季市场低迷情况，丰富产品储备，以期实现上市。 | 部分产品已经通过小试和中试实验，风味配方已经初步确定，其余产品正在配方开发小试阶段 | 改善产品结构单一，开拓新的消费群体，实现公司产品多元化，消费群体多元化的新局面 | 推进新品上市，优化公司产品结构，创新产品体系，以市场需求为导向开发新产品，提升市场份额 |
| 有机杏仁奶产品的开发 | 人们对健康越来越重视，而健康首先就要从吃的食品抓起，随着消费者对健康食品的重视程度不断升高，有机食品的需求迎来快速增长。 | 已完成产品配方工艺的设计 | 大力发展有机食品可以让消费者买到更加健康、富有营养的食品，保障自己的身体健康，同时提升品牌影响力。 | 产品创新可以使企业有利于抓住消费者的注意力，并增加品牌的影响力和可信度，有效提升营销效果。而且产品创新还能提高企业的利润空间、市场份额，以及品牌形象，也有助于提升企业的竞争力。 |
| 桂圆红枣菊花茶产品的开发 | 桂圆可以宁神益智，改善失眠健忘；再配上红枣、菊花，可以养血平肝，安神明目。几款原料都具备不同功效，相辅相成，水果与茶的碰撞，别具一格。 | 已完成配方体系搭建，下一步进行试产 | 得到一款健康、美味、口感层次丰富的饮品，让消费者能感受到产品所带来的价值感，同时扩大我司产品种类，不仅仅是植物蛋白饮料。 | 果茶产品口感层次丰富，逐渐得到消费者的青睐；而我司一直致力于植物蛋白饮料，步入果茶系列，可以扩大我司产品竞争力。 |
| 其他杏仁+饮品开发项目 | 在杏仁露的基础上开发更多产品品项，丰富产品储备，以期实现上市，如杏仁+谷粒，杏仁+燕窝，杏仁+豆类等。 | 部分产品已经通过小试实验，风味已经确定，为下一步中试做准备，其余产品正在配方开发小试阶段 | 实现产品多元化发展，拓展消费群体、消费场景、渠道等 | 实现产品多元化发展，满足新一代消费者多样化的消费需求，提升市场份额 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 105 | 105 | 0.00% |
| 研发人员数量占比 | 8.04% | 8.35% | -0.31% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 22 | 21 | 4.76% |
| 硕士 | 10 | 10 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 9 | 10 | -10.00% |
| 30~40岁 | 41 | 35 | 17.14% |
公司研发投入情况
2023年
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 | 33.93% |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.03% | 0.85% | 0.18% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
?适用□不适用报告期内加强产品研发工作，加大了研发投入。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,309,579,148.10 | 2,758,196,670.10 | 19.99% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,682,156,480.27 | 2,142,576,338.50 | 25.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 627,422,667.83 | 615,620,331.60 | 1.92% |
| 投资活动现金流入小计 | 889,300.00 | 211,809.00 | 319.86% |
| 投资活动现金流出小计 | 191,018,779.95 | 31,439,367.59 | 507.58% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -190,129,479.95 | -31,227,558.59 | -508.85% |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,538,577.21 | 201,169,899.05 | 52.88% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -307,538,577.21 | -201,169,899.05 | -52.88% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 129,754,610.67 | 383,222,873.96 | -66.14% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
?适用□不适用
1、投资活动现金流入小计增加主要由于本期处置固定资收入较上年同期增加。
2、投资活动现金流出小计增加主要由于本期购建固定资产及在建工程投入增加。
3、投资活动产生的现金流量净额减少主要由于本期购建固定资产及在建工程投入增加。
4、筹资活动现金流出小计增加主要由于本期分配现金股利增加，上年同期未分配现金红利，筹资活动现金流出为回购股份使用资金。
5、筹资活动产生的现金流量净额减少主要由于本期分配现金股利增加，上年同期未分配现金红利，筹资活动现金流出为回购股份使用资金。
6、现金及现金等价物净增加额减少主要由于投资活动和筹资活动现金流量净额同比减少。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用?不适用
五、非主营业务分析
□适用?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023年末
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,119,613,190.60 | 74.61% | 2,989,858,579.93 | 78.40% | -3.79% | |
| 应收账款 | 9,665,671.81 | 0.23% | 15,229,646.44 | 0.40% | -0.17% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 311,208,030.64 | 7.44% | 251,856,369.45 | 6.60% | 0.84% | |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 固定资产 | 179,911,665.08 | 4.30% | 196,991,466.27 | 5.17% | -0.87% | |
| 在建工程 | 208,540,089.81 | 4.99% | 50,828,835.72 | 1.33% | 3.66% | |
| 使用权资产 | 3,988,791.03 | 0.10% | 4,158,441.92 | 0.11% | -0.01% | |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 合同负债 | 247,744,893.88 | 5.93% | 353,971,199.14 | 9.28% | -3.35% | |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 租赁负债 | 2,117,677.55 | 0.05% | 1,766,144.35 | 0.05% | 0.00% | |
境外资产占比较高
□适用?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 上述合计 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况无
七、投资状况分析
1、总体情况?适用□不适用
报告期投资额（元）
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 191,018,779.95 | 31,439,367.59 | 507.58% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 报告期内主要业务为饮料的销售 | 新设 | 100,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 饮料 | 已完成工商登记注册，报告期末尚未实缴出资。 | 2023年被投资公司实现净利润1,025,905.85元。 | 否 | 2023年05月30日 | 《关于投资设立全资子公司的进展公告》2023-026） | |
| 合计 | -- | -- | 100,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 1,025,905.85 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
?适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 年产50万吨露露系列饮料项目（一期） | 自建 | 是 | 酒、饮料和精制茶制造业 | 157,711,254.09 | 219,433,060.09 | 自有资金 | 87.77% | 项目实施过程中，为进一步实现智能化、数字化、柔性化生产的目标，公司依据工艺先进、智能互联、布局合理、物流顺畅、节能高效的总体设计原则，对本项目的平面布局、外立面 | 2020年07月10日 | 关于实施《年产50万吨露露系列饮料项目（一期）》的投资公告（2020- |
形象设计、光伏等方面进行了整体优化。设计方案优化后，该项目于2022年8月开工建设，截至报告期末，本项目土建进度
87.77%。
| 形象设计、光伏等方面进行了整体优化。设计方案优化后，该项目于2022年8月开工建设，截至报告期末，本项目土建进度87.77%。 | 037） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 157,711,254.09 | 219,433,060.09 | -- | -- | -- | -- | -- |
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
九、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 露露（北京）有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 10000万元 | 176,324,815.30 | 172,729,399.41 | 99,687,282.52 | 27,541,292.28 | 20,625,543.65 |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 4000万元 | 97,035,540.18 | 97,035,540.18 | 0.00 | 97,621.07 | 97,621.07 |
| 郑州露露饮料有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 10000万元 | 589,628,301.48 | 337,686,135.41 | 1,101,112,802.07 | 228,490,697.29 | 168,788,214.84 |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 子公司 | 饮料生产和销售 | 10000万元 | 2,029,260.66 | 1,025,905.85 | 8,567,084.04 | 1,367,874.20 | 1,025,905.85 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用?不适用
主要控股参股公司情况说明
1、露露（北京）有限公司
（1）报告期内，根据公司发展需要，对露露（北京）项目规划方案进行调整，并与当地政府进行沟通，目前仍在积极推动。
（2）本报告期内，露露（北京）经营部分线下销售业务。
2、廊坊露露饮料有限公司
报告期内，公司根据经营发展需要，为优化资源配置，提高管理效率，降低公司损失，决定对廊坊露露进行解散清算，目前正在推进相关进展。
3、露露植饮（淳安）有限公司
报告期内，公司新设全资子公司露露植饮（淳安）有限公司，注册地址浙江省杭州市淳安县千岛湖镇青溪大道299号504-6室，注册资本10,000万元。该公司于2023年5月完成工商注册登记，12月开始经营部分线下销售业务。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展战略
随着人们生活水平的提高，消费观念的转变，消费者健康意识不断增强，“健康养生”成为当代的热门话题，作为饮料主要消费群体的90后、00后近年来也开始加入养生队伍，安全、营养、健康的饮料产品广受青睐。
作为中国植物蛋白饮料行业开创者，露露对品质的坚守得到了业界和消费者的一致认同。露露人以匠人精神始终专注于研发原生态植物饮品，助力提升每一位消费者的健康状态和生活质量，倡导更加平衡、品质、健康的生活方式。未来，公司将坚持以“引领植物蛋饮品发展”战略，进一步增强品牌、产品、技术等核心竞争力，继续秉承“植根于大地，提供可信赖的植物饮品”的愿景，及时关注市场消费需求的变化，立足差异化的经营思维，大力开展品类升级与创新，拓展新消费场景和消费人群，打造有竞争力的产品，满足新一代消费者多样化的消费需求，同时依托线上线下全渠道发展模式，不断拓宽营销边界，促进业绩稳健增长，进一步提升品牌在植物饮品领域的市场份额，为植物饮品发展源源不断注入新鲜血液。
（二）下一年度经营计划
2024年公司将带领全体员工以更坚定的信念、更饱满的热情、更务实的作风，踔厉奋发、笃行不怠，力争实现营业收入稳步增长，经营计划及思路如下：
1、市场开发在扎实推进中迈上新台阶
在开拓市场上着力。坚持“精耕”与“开拓”并重，做足终端延展、渠道下沉、市场渗透及空白点开发，完善渠道架构、终端布局及品项结构，进一步提升市场份额，持续夯实传统市场基础；积极开拓华东、西南等南方空白市场，推进全渠道发力；积极探索新型营销模式及营销渠道，加强数字营销，形成新的增长点。
在开发产品上聚力。围绕公司中长期产品矩阵规划，针对人群和场景需求开发新品，深耕植物蛋白领域，开发多元化的杏仁+及其他植物基饮品，重点开发LOLO水系列产品，推动产品结构持续优化，实现产品多元化发展。
在打造品牌上发力。完成三大品牌识别系统（VI、Ml、BI）手册梳理及老品包装视觉升级工作，推动品牌年轻化视觉焕新及传播；多媒体、多层次、多角度地宣传品牌形象及推广产品，提升露露品牌的活力和价值感。
2、管理水平在梳理规范中实现新提升
加强成本管理，以生产技术、生产工艺创新及管理水平提升带动成本循环改善，并在产、供、销等各环节加强费用管理，落实降本增效；加强安全管理，建立健全安全管理体系，加强安全教育与管理，严格把关原辅材料入厂和产成品出厂质量；加强风险管理，将新品质量控制前移，全程跟踪研发新品试产，完成过程质量控制，出厂产品检验等工作，控制质量风险。
3、人才队伍在优化创新中展现新面貌
树牢实绩导向，优化创新环境。持续引进高学历专业化优秀人才，树立创新实绩导向，储备管理、技术及业务骨干力量，持续推动产品研发、市场开拓、品牌推广等工作的创新优化，栽好招才引才“梧桐树”；注重关怀激励，激发创新活力。通过股权激励、员工持股计划等方式，充分调动员工的积极性和创造性，进一步建立和完善员工、股东的利益共享机制，提升公司治理水平，提高职工的凝聚力和公司竞争力，筑牢育才留才“凤凰巢”。
4、项目建设在提质提效中取得新进展
保质保量完成“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”建设，持续推动露露数字化转型升级；推进淳安子公司项目，计划2024年开始施工；推进露露北京工业研发中心项目在2024年完成工程立项、设计、工程招标工作。
（三）公司可能面临的风险和应对措施
1、核心原材料、包装物供应风险
野山杏仁、白砂糖、马口铁罐、纸箱等是公司目前产品的重要原材料及包装物，其中野山杏仁受气候、市场供给等方面的影响，可能存在供给不足及价格波动风险，白砂糖、马口铁罐、纸箱等受国内外市场供需关系及政策调控影响存在价格波动风险，将对公司经营业绩产生一定影响。对此，公司将加大精细管理、有效控本降耗，主动拓宽采购渠道，丰富产品品项，积极掌握行业供应动态，灵活应对市场变化，建立原料储备，全力保障供应链安全。
2、行业竞争风险我国植物蛋白饮料行业目前处于完全竞争市场，且头部乳制品企业的跨界入局，这也令植物奶赛道的竞争充满了更多的挑战与变数，竞争愈加激烈。公司将进一步巩固和发展已有的核心竞争优势，聚焦产品创新升级、品牌推广、市场开拓等重点工作，提升市场份额，巩固行业地位。
3、知识产权风险
（1）市场上可能会出现仿制品、假冒伪劣产品。公司知识产权维权团队，将继续商标、专利等知识产权进行日常管理及保护工作，借助行政查处、法院诉讼等多种法律手段，对侵犯公司知识产权的行为进行打击。
（2）公司商标等无形资产被长期侵占使用，公司市场开拓、新品开发等工作受到一定阻碍，严重干扰公司的生产经营及未来发展。公司积极采用诉讼等方式力争推动相关问题妥善解决的同时，聚焦主业，充分谋求发展。
4、食品质量安全风险
公司主营业务为植物蛋白饮料的生产和销售，产品质量优劣直接关乎消费者的切身利益和身体健康，公司生产的产品从未发现重大质量问题，但不能完全排除因相关主体处置不当而发生产品质量问题的风险。对此，公司将一如既往高度重视食品安全工作，通过质量安全检测、监督和检查，不断改善质量检测技术及设施，为消费者提供安全、放心、营养、健康的产品。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动?适用□不适用
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年02月16日 | 承德露露股份公司技术中心会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 新品研发、市场布局、 | 详见公司2023年2月17日在巨潮资讯网披露的“投资者关系活动记录表” |
| 2023年05月30日 | 投资者关系互动平台 | 网络平台线上交流 | 其他 | 投资者 | 产品营销、新品研发、市场开拓、原料供应、股价维护、 | 详见公司2023年5月31日在巨潮资讯网披露的“投资者关系活动记录表” |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是?否
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，健全完善内控制度，公司股东大会、董事会、监事会操作规范，运作有效，保障全体股东和公司利益，使公司的治理水平进一步提升。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
1、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和配套设施。
2、人员方面：公司董事、监事按照《公司法》及《公司章程》的相关规定产生。公司有独立的劳动、人事及工资管理体系和部门，公司经理人员、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，且未在公司控股股东单位担任除董事、监事以外的职务。
3、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度，开立独立的银行账户，依法独立纳税，会计人员未在控股股东单位兼职。
4、机构方面：公司依照《公司法》《证券法》等有关法律法规的规定，建立了公司股东大会、董事会、监事会等组织机构，制定完善了公司《股东大会议事规则》《监事会议事规则》等基本工作制度，设立了独立的综合管理、生产制造、财务、物流管理等专职部门，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系和混合经营、合署办公的情况。
5、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，依照法定经营范围从事经营管理活动。公司与控股股东不存在同业竞争，对于关联交易事项，按照市场化原则，自愿、公开、公允地进行，并严格履行相应的审批程序。
三、同业竞争情况
□适用?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年第一次临时股东大会
| 2023年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 49.02% | 2023年01月12日 | 2023年01月13日 | 详见2023年1月13日之《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网：《承德露露股份公司2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-002） |
| 2022年度股东大会 | 年度股东大会 | 46.67% | 2023年05月12日 | 2023年05月13日 |
详见2023年5月13日之《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网：《承德露露股份公司2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-022）
| 2023年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.94% | 2023年09月06日 | 2023年09月07日 | 详见2023年9月7日之《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网：《承德露露股份公司2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-037） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 沈志军 | 男 | 54 | 董事长、执行董事 | 现任 | 2021年03月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 梁启朝 | 男 | 60 | 副董事长、执行董事、总经理 | 现任 | 2021年03月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 杨东时 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 2016年11月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 刘志刚 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 2020年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 李元龙 | 男 | 45 | 董事 | 现任 | 2021年03月25日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 施佩影 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 2022年11月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 汪建明 | 女 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2018年09月04日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 黄剑锋 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 2020年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 刘婷 | 女 | 41 | 独立董事 | 现任 | 2022年11月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 黄敏 | 男 | 62 | 监事长 | 离任 | 2020年05月15日 | 2024年01月29日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 莫晓平 | 男 | 61 | 监事长 | 现任 | 2024年01月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 刘建 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 2020年05月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 董晓鹏 | 男 | 60 | 职工监事 | 现任 | 1997年10月10日 | 35,338 | 0 | 0 | 0 | 35,338 | ||
| 丁兴贤 | 男 | 61 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 2019年04月18日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 孙威 | 男 | 39 | 副总经理 | 现任 | 2022年03月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 刘明珊 | 女 | 30 | 董事会秘书 | 现任 | 2022年02月10日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 35,338 | 0 | 0 | 0 | 35,338 | -- |
注1：公司第八届董事会、监事会的任期原定于2023年5月14日届满,鉴于第九届董事会、监事会候选人的提名工作尚未完成，为确保相关工作的连续性及稳定性，公司现任董监事及高级管理人员的任期亦相应顺延，具体情况详见公司于2023年7月13日披露的《承德露露股份公司关于董事会及监事会延
期换届的公告》（公告编号2023-027）。注2：黄敏先生因工作原因于2024年1月离任，不再担任公司第八届监事会监事长、非职工监事职务。2024年1月29日公司第一次临时股东大会审议通过了《关于选举非职工监事的议案》，2024年1月30日公司第八届监事会2024年第二次临时会议选举莫晓平先生为监事长，任期至新一届监事会换届完成之日止。报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用?不适用
2、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、沈志军，男，1970年8月生，浙江杭州人，中共党员，大专学历，公司董事长、执行董事。历任万向节总厂厂办秘书，万向集团公司办公室主任、发展部总经理，顺发恒业股份公司副董事长、总裁、执行董事，万向德农股份有限公司董事长、总经理等职。现兼任大洋世家（浙江）股份公司董事、总经理，万向钱潮股份有限公司董事等职。
2、梁启朝，男，1964年6月生，湖北省丹江口市人，中共党员，本科学历，高级会计师，公司副董事长、执行董事、总经理。1984年7月在湖北通达公司工作，历任湖北通达公司财务科副科长、财务科科长、财务部部长、副总经理、党委委员、纪委书记、董事，湖北通达股份有限公司总经理、万向通达公司副总经理，北京德农种业有限公司副总经理、执行总经理，德农种业股份公司总经理，承德露露股份公司董事长等职，现兼任万向财务有限公司董事、大洋世家（浙江）股份公司监事。
3、杨东时，男，1972年1月生，河北秦皇岛人，中共党员，本科学历，公司董事。1995年10月进入中国平安人寿保险股份有限公司工作，历任中国平安人寿保险股份有限公司陕西分公司宝鸡中心支公司副总经理、延安中心支公司副总经理，中国平安人寿保险股份有限公司陕西分公司营销企划部副经理、陕西分公司销售经理等职。2009年11月进入民生人寿保险股份有限公司工作，历任民生人寿保险股份有限公司陕西分公司临时负责人、总经理，民生人寿保险股份有限公司河南分公司总经理。现任民生人寿保险股份有限公司河北分公司总经理。
4、刘志刚，男，1972年10月生，湖北武汉人，中共党员，本科学历，公司董事。1994年7月进入万向，先后从事万向集团办公厅总裁办工作、大鼎机电有限公司办公室主任助理、钱潮传动轴技术发展部经理助理、万向钱潮发展工程部经理助理、万向集团发展部总经理助理、副总经理、通联资本管理有限公司副总裁、中国万向控股有限公司战略发展部总经理等职。现任万向集团公司人力资源部总经理、万向德农股份有限公司董事长、万向财务有限公司董事长等职。
5、李元龙，男，1979年10月生，浙江杭州人，中共党员，博士，公司董事。历任浙江省农村信用社联合社政策研究（风险管理）处研究员，万向信托股份公司研究部总经理助理、万向三农集团公益和扶志部总经理。现任万向三农集团有限公司董事会秘书等职。
6、施佩影，女，1986年11月生，浙江永康人，中共党员，公司董事。本科学历，食品科学与工程专业。曾任浙江北极品水产有限公司总经理，现任浙江北极品水产有限公司执行董事、大洋世家（浙江）股份有限公司副总经理。
7、汪建明，女，1972年11月生，中国国籍，中共党员，教授、博士生导师，公司独立董事。曾任天津轻工学院助教、天津科技大学讲师、副教授，现任天津科技大学教授。
8、黄剑锋，男，1971年2月生，江苏南通人，法律硕士，公司独立董事。历任农工民主党南京市委青年委员会委员、江苏省律师协会建筑与房地产专业委员会委员、江苏省铭律律师事务所副主任、合伙人。现任北京市君泽君（上海）律师事务所合伙人、律师。
9、刘婷，女，1983年4月出生，中国国籍，中共党员，公司独立董事。毕业于中国人民大学，博士研究生，历任北京工商大学商学院MPAcc中心执行主任、北京工商大学商学院国际交流与认证办公室执行主任、正星科技股份有限公司独立董事等，现任北京工商大学商学院会计系副教授、硕士生导师，北京赛微电子股份有限公司独立董事，北京德风新征程科技股份有限公司独立董事。
10、莫晓平，男，1963年9月生，浙江杭州人，经济师，中共党员，大学学历。历任杭州万向节总厂厂长助理，万向集团公司办公室主任、总裁助理、董事局首席秘书、浙江万向文鼎企划有限公司总经理、杭州万向职业技术学院党委书记等职。现任万向三农集团有限公司监事、德农种业股份公司董事长、民生通惠公益基金会理事长兼秘书长。
11、刘建，男，1971年7月生，湖南桂阳人，硕士学历，持有法律职业资格证，公司监事。1995年参加工作，曾任湖南省桂阳县第一中学担任高中部教师，浙江龙盛集团股份公司法务部法务高级经理，熙可国际贸易（上海浦东新区）有限公司法务部经理，中国万向控股有限公司法务经理、战略发展部总经理助理等职。现任新疆硝石钾肥有限公司董事、总经理。
12、董晓鹏，男，1964年2月生，河北承德人，大专学历，工程师，民革党员，公司职工监事。1996年任露露集团公司杏仁露分厂技术部部长，历任承德露露股份公司生产总领班、廊坊露露饮料有限公司副经理、承德露露股份公司品质管理部经理。
13、丁兴贤，男，1963年9月生，浙江萧山人，中共党员，大专学历，会计师，公司副总经理兼财务负责人。1991年12月进万向，历任杭州万向节总厂财务部助理会计，万向钱潮公司财务部主办会计、经理，万向集团公司财务部副总经理、执行总经理，承德露露股份公司监事会主席等职。
14、孙威，男，1985年11月生，河南省驻马店市人，中共党员，硕士研究生，公司副总经理。2013年7月进入承德露露股份公司，历任郑州露露饮料有限公司生产领班、承德露露股份公司精益生产主管、郑州露露饮料有限公司生产经理、郑州露露饮料有限公司副总经理。
15、刘明珊，女，1994年6月生，江西赣州人，中共党员，本科学历。2016年7月进入承德露露股份公司，历任承德露露股份公司财务专员、证券事务主管、行政主管，现任公司董事会秘书兼财务部副总经理。
在股东单位任职情况
?适用□不适用
任职人员姓名
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 沈志军 | 万向三农集团有限公司 | 董事 | 2021年10月25日 | 否 | |
| 莫晓平 | 万向三农集团有限公司 | 监事 | 2019年07月31日 | 是 | |
| 李元龙 | 万向三农集团有限公司 | 董事会秘书 | 2020年09月01日 | 否 |
在其他单位任职情况
?适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 沈志军 | 大洋世家（浙江）股份公司 | 董事 | 2021年10月29日 | 是 | |
| 沈志军 | 大洋世家（浙江）股份公司 | 总经理 | 2022年01月29日 | 是 | |
| 沈志军 | 万向钱潮股份有限公司 | 董事 | 2020年02月11日 | 否 | |
| 刘志刚 | 万向集团公司 | 人力资源部总经理 | 2021年02月22日 | 是 | |
| 刘志刚 | 万向财务有限公司 | 董事长 | 2021年11月22日 | 否 | |
| 刘志刚 | 万向德农股份有限公司 | 董事长 | 2021年04月20日 | 否 | |
| 刘志刚 | 洛阳氟钾科技有限公司 | 董事长、总经理 | 2020年10月15日 | 否 | |
| 杨东时 | 民生人寿保险股份有限公司河北分公司 | 总经理 | 2021年08月23日 | 是 | |
| 汪建明 | 天津科技大学 | 教授 | 2011年11月01日 | 是 | |
| 黄剑锋 | 北京市君泽君（上海）律师事务所 | 合伙人、律师 | 2016年08月01日 | 是 | |
| 刘婷 | 北京工商大学 | 副教授 | 2010年07月02日 | 是 | |
| 刘婷 | 北京德风新征程科技股份有限公司 | 独立董事 | 2023年11月01日 | 是 | |
| 刘婷 | 北京赛微电子股份有限公司 | 独立董事 | 2022年04月01日 | 是 | |
| 刘建 | 新疆硝石钾肥有限公司 | 董事、总经理 | 2021年03月02日 | 是 | |
| 莫晓平 | 民生通惠公益基金会 | 理事长兼秘书长 | 2020年01月21日 | 否 | |
| 莫晓平 | 德农种业股份公司 | 董事长 | 2023年12月25日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
?适用□不适用
2022年12月13日，中国证券监督管理委员会河北监管局作出《关于对承德露露股份公司采取出具警示函行政监管措施的决定(行政监管措施决定书(〔2022〕30号))》及《河北证监局关于对沈志军、梁启朝、刘明珊、吴玲芳采取监管谈话行政监管措施的决定(行政监管措施决定书(〔2022〕31号))》，公司董事长沈志军，副董事长、总经理梁启朝，董事会秘书刘明珊及时任董事会秘书吴玲芳因河北证监局现场检查中指出的公司信息披露、公司治理方面存在部分不规范问题被河北证监局采取监管谈话的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员薪酬实行以绩效考核为基础的年薪制，具体分为保障收入、岗位收入和激励收入三部分，岗位收入评价决算实行定性评价和定量评价相结合的原则。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 沈志军 | 男 | 54 | 董事长、执行董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 梁启朝 | 男 | 60 | 副董事长、执行董事、总经理 | 现任 | 93.46 | 否 |
| 杨东时 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 刘志刚 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 李元龙 | 男 | 45 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 施佩影 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 汪建明 | 女 | 52 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 黄剑锋 | 男 | 53 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
| 刘婷 | 女 | 41 | 独立董事 | 现任 | 8.75 | 否 |
| 黄敏 | 男 | 62 | 监事长 | 离任 | 0 | 是 |
| 刘建 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 0 | 是 |
| 董晓鹏 | 男 | 60 | 职工监事 | 现任 | 23.38 | 否 |
| 丁兴贤 | 男 | 61 | 副总经理兼财务负责人 | 现任 | 68.67 | 否 |
| 孙威 | 男 | 39 | 副总经理 | 现任 | 60 | 否 |
| 刘明珊 | 女 | 30 | 董事会秘书 | 现任 | 32.8 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 307.06 | -- |
其他情况说明
□适用?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第十二次会议 | 2023年04月18日 | 2023年04月20日 | 第八届董事会第十二次会议决议公告（公告编号：2023-007） |
| 第八届董事会第十三次会议 | 2023年04月26日 | 2023年04月27日 | 第八届董事会第十三次会议决议 |
| 第八届董事会第十四次会议 | 2023年08月21日 | 2023年08月22日 | 第八届董事会第十四次会议决议公告（公告编号：2023-029） |
| 第八届董事会第十五次会议 | 2023年10月26日 | 2023年10月28日 | 第八届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2023-039） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 沈志军 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 梁启朝 | 4 | 2 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 杨东时 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 刘志刚 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
李元龙
| 李元龙 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 施佩影 | 4 | 0 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 汪建明 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄剑锋 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 刘婷 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议
□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关法律法规和规章制度的规定和要求，勤勉尽责，充分行使董事的权利，忠实履行董事的义务，按时参加董事会及专门委员会等各项会议，积极加强与监事会、高级管理人员以及股东的联系和沟通，注意听取公司相关部门的工作情况汇报，关注公司运作，对公司的战略规划、日常经营决策、制度完善等方面提出了很多宝贵的专业性建议，并监督和推动董事会决议的执行和落实，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 沈志军、刘志刚、施佩影 | 2 | 2023年04月14日 | 审议并通过了《关于在杭州淳安设立子公司并新建厂房的议案》。 | 基于植物饮品行业良好的发展前景，公司拟围绕“引领植物饮品发展”战略，进一步开拓南方空白市场，充分利用杭州淳安当地的政策优惠、水资源优势、区位优势等，进一步实现销售收入增长，增加经济效益，提升品牌价值，同意在杭州淳安设立子公司并新建厂房。 | ||
| 2023年04月17日 | 研究讨论2023年重点工作。 | 1.积极开拓空白市场、探索新型营销模式及营销渠道，形成新的增长点2.进一步加强成本管理3.全面完善公司组织架构、岗位配置及人才队伍体系，持续引进高学历专业化优秀人才4.加快推动“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”建设。 |
薪酬与考核委员会
| 薪酬与考核委员会 | 汪建明、董国云、刘志刚 | 1 | 2023年04月17日 | 对公司董监高2022年度薪酬进行审核。 | 经审核公司董监高2022年度薪酬发放情况，2022年年度报告中拟披露的董、监、高2022年度薪酬发放数真实、准确，符合公司有关薪酬政策，同意公司在2022年年度报告中披露对其支付的薪酬，并将2022年年度报告提交董事会审议。 |
| 审计委员会 | 刘婷、汪建明、李元龙 | 7 | 2023年01月13日 | 2022年年报审计第一次会议 | 督促会计师事务所按照审计时间安排审计工作，确保公司年度报告及相关文件按时披露。 |
| 2023年04月11日 | 2022年年报审计第二次会议 | 经审查认为：初步审计后的财务报表真实、准确、完整地反映了公司2022年的财务状况和经营成果；初步审计后的公司内部控制评价报告真实、准确、完整地反映了公司2022年的内控工作情况；同时督促会计师事务所按照计划尽快完成审计工作。 | |||
| 2023年04月17日 | 2022年年报审计第三次会议 | 审议通过了《内部审计控制报告》、《2022年年度报告及摘要》、《关于续聘财务和内部控制审计机构的议案》。 | |||
| 2023年04月25日 | 审议公司《2023年第一季度报告》 | 审议通过公司《2023年第一季度报告》，同意提交公司董事会审议。 | |||
| 2023年08月18日 | 审议公司《2023年半年度报告全文及摘要》 | 审议通过公司《2023年半年度报告全文及摘要》，同意提交公司董事会审议。 | |||
| 2023年10月25日 | 审议公司《2023年第三季度报告》 | 审议通过公司《2023年第三季度报告》，同意提交公司董事会审议。 | |||
| 2023年12月27日 | 2023年年报审计第一次会议 | 督促会计师事务所按照审计时间安排审计工作，确保公司年度报告及相关文件按时披露。 | |||
| 提名委员会 | 黄剑锋、梁启朝、汪建明 | 0 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,159 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 147 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,306 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,306 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
专业构成
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 339 |
| 销售人员 | 713 |
| 技术人员 | 105 |
| 财务人员 | 21 |
| 行政人员 | 128 |
| 合计 | 1,306 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生以上 | 22 |
| 大学本科 | 403 |
| 大学专科 | 494 |
| 中专 | 149 |
| 中专以下 | 238 |
| 合计 | 1,306 |
2、薪酬政策
报告期内，公司除按时足额计发劳动报酬之外，同时根据市场变化适时对相关岗位进行薪酬调整，以期达到关键岗位薪酬的竞争优势；公司为员工参加了各项社会保险及住房公积金，并按月足额缴纳。
3、培训计划
本报告期内，公司根据生产经营的需要，制定了年度培训计划，有目的、有计划地制定员工各层级培训内容，通过培训工作，使员工能够积累知识，提升技能，更新观念，改变思维，能够开发潜能，更好地胜任工作，从而实现公司战略目标的达成。
报告期内，公司举办了管理体系培训、专业技能培训、职业素质培训及安全管理人员培训取证等，共组织完成培训230场次，累计受训人员7,008人次，培训总课时为26,504课时，人均20.3课时，员工培训覆盖率100%。
4、劳务外包情况
□适用?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
?适用□不适用
1、报告期内，公司的利润分配政策未发生变化。
2、公司于2023年5月12日召开2022年度股东大会，审议通过公司《2022年度利润分配预案》，以本次利润分配的股权登记日可参与利润分配的总股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
现金分红政策的专项说明
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 不适用 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
?适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 4 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,026,554,079 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 410,621,631.60 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 410,621,631.60 |
| 可分配利润（元） | 1,419,570,417.38 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据公司发展战略，兼顾股东利益，董事会拟定本次利润分配预案为：以公司2023年度利润分配方案实施时股权登记日可参与利润分配的总股数为基数，向全体股东每10股派发现金红利4元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。若以截止本次审议利润分配预案的董事会会议召开之日公司现有总股本1,052,554,074股扣减回购专户持有的股份25,999,995股后的1,026,554,079股为基数进行测算，预计现金分红金额为410,621,631.60元（含税）。若本次审议利润分配预案的董事会会议召开之日至本次预案具体实施前，公司回购专户持有的股份因股份回购、股份回购注销、员工持股计划受让回购股份完成非交易过户、股权激励行权等原因而发生变动的，则以实施分配方案股权登记日时享有利润分配权的股份总额为基数，按照分配比例不变的原则对分配总额进行调整。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的要求，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》和相关规章制度，不断完善公司的治理结构，建立健全内部管理和控制制度。
报告期内，根据最新监管规则要求，结合加强内部控制、提升规范运作水平等的需求，公司根据《上市公司独立董事管理办法》对《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会专门委员会议事规则》《关联交易管理制度》进行了修订，使之更加规范。
目前，公司运作规范、信息披露及时、规范，法人治理结构与中国证券监督管理委员会有关上市公司治理的规范性文件要求相符合。保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，内控运行机制合理、有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。按照《企业内部控制基本规范》等相关规定，公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家法律法规、内部规章制度的贯彻执行提供保证。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| - | - | - | - | - | - | - |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年04月17日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《承德露露股份公司2023年度内部控制评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）重大缺陷的迹象包括：①公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；②公司对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正； | （1）重大缺陷：重大决策程序不科学，导致决策失误；严重违犯国家法律、法规，如产品质量不合格；核心管理人员或核心技术人员纷纷流失；内部控制评价的结果特别是重大缺陷 |
③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
④审计委员会和审计部门对公司的内部控制监督无效。
（2）重要缺陷的迹象包括：
①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
②未建立反舞弊程序和控制措施；
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；
④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
| ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；④审计委员会和审计部门对公司的内部控制监督无效。（2）重要缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程序和控制措施；③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；其他对公司负面影响重大的情形。（2）重要缺陷：决策程序不科学，导致出现一般性失误；关键管理人员或关键技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；重要业务制度或系统存在缺陷；其他对公司产生较大负面影响的情形。（3）一般缺陷：决策程序效率不高；关键岗位业务人员大量流失；一般缺陷未得到整改；一般业务制度或控制系统设计和执行存在缺陷。 | |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。（1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。（2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。（1）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的1%，则认定为重大缺陷。（2）内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额0.5%但小于1%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额1%，则认定为重大缺陷。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，承德露露公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年04月17日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《承德露露股份公司2023年度内部控制审计报告》 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
?是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是□否
环境保护相关政策和行业标准
1.中华人民共和国环境保护法
2.中华人民共和国环境影响评价法
3.建设项目环境保护管理条例
4.中华人民共和国大气污染防治法
5.中华人民共和国水污染防治法6.中华人民共和国固体废物污染防治法
7.中华人民共和国清洁生产促进法
8.中华人民共和国土壤污染防治法
9.排污许可管理办法
10.污水综合排放标准GB8978-199611.河北省锅炉大气污染物排放标准DB13/5161-2020
12.恶臭污染物排放标准GB14554-93
环境保护行政许可情况
国家版排污许可证编号：91130000601268264C001R，申领时间2019年12月26日，有效期2022年11月17日至2027年11月16日。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的种类 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度/强度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 承德露露股份公司 | 废水 | COD | 集中排放 | 1个 | 厂区内 | 37mg/L | 360mg/L | 19.46 | 48.5 | 无 |
| 承德露露股份公司 | 废水 | 氨氮 | 集中排放 | 1个 | 厂区内 | 0.72mg/L | 45mg/L | 2.85 | 6 | 无 |
| 承德露露股份公司 | 废气 | 二氧化硫 | 有组织 | 1个 | 厂区内 | 1.3mg/m? | 10mg/m? | 0.01 | 0.195 | 无 |
| 承德露露股份公司 | 废气 | 氮氧化物 | 有组织 | 1个 | 厂区内 | 37.8mg/m? | 50mg/m? | 1.67 | 6.69 | 无 |
对污染物的处理
1.废水治理设施建设运行情况
公司投资建设了污水处理站，处理方式为接触氧化法，污水治理设施运行正常，污水处理达到环评批复要求，处理后的各项污染物达标排放。
2.废气治理设施建设运行情况
公司供热使用承德富然德能源有限公司的蒸汽供热，天然气锅炉所产生的废气经15米高烟囱排放废气的各项污染物达标排放。
3.公司按照《环境信息公开办法（试行）》的相关规定进行生产和污染物排放信息披露，同时每天将排放的废水污染物cod、氨氮、总磷、总氮、ph数值，实时上传河北省环境保护厅信息平台进行公示。突发环境事件应急预案
公司为贯彻落实环境安全预防为主的方针，针对可能发生的突发环境事件能够迅速做出响应，按照事先制定的突发环境事件应急预案，快速地对突发环境事故进行处置，签署发布了突发环境事件应急预案，并报送环境保护主管部门备案。承德市生态环境局高新区分局备案编号为：130861-2022-003-L。环境自行监测方案
公司已制定污染物自行监测计划，并委托第三方检测单位按照监测计划进行定期监测。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
公司环境治理和保护的投入每年约为35.8万元，环境保护税每年约为6.68万元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用?不适用报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| - | - | - | - | - | - |
其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
二、社会责任情况
（一）取之社会要造福社会
多年来，公司在搞好主业的同时一贯非常热心社会公益事业。在力所能及的情况下，尽可能多地承担社会责任。
1、送温暖献爱心捐款月
自2009年，公司将每年11月份确定为开展“送温暖献爱心捐款月”。每年均组织了全员捐款活动，截至报告期末累计捐款：950,938.74元，2009年款项捐给承德市残疾人联合会，用于“贫困聋儿救助行动”。2010至2020年款项转给万向慈善基金会，2010年12月2日，万向集团“四个一万工程”启动，对承德市双桥区的孤儿、残疾儿童、特困的在校生以及社会孤老进行资助，累计救助金额已逾490万元。
2、露露工会会员互助一日捐活动
“工会会员互助一日捐”是由承德市总工会发起的一项在全市范围内开展的工会会员重大疾病互助互济的公益活动。我公司自2008年开始组织全员捐款活动，至今累计捐款952,760元人民币。
（二）承担社会责任，促进企业发展
1、公司承担社会责任，热心社会公益，与搞好主营业务并不矛盾。
“桃李不言，下自成蹊”，公益活动的开展，赢得了社会认同和嘉许，取得了政府和各界的支持，进而提升了企业形象，扩大了企业的社会影响，起到了很好的广告宣传作用，并积累了一笔无形资产，最终提升了公司价值，得到社会的回报——使得公司的佳名美誉广泛传播，产品品牌深入客户心中，市场份额有效扩大，直接为企业带来经济效益的增长，从而形成社会效益与经济效益的共赢。
2、公司懂得企业最基本的社会责任就是把企业做好，这是企业履行其他社会责任的前提和载体。
公司作为一个生产食品饮料的大公司，产品质量如何关系消费者生活质量、生命健康。因此，公司视产品质量为企业生命，确保产品货真价实，绝不生产假冒伪劣产品，诚实守信，奉公守法、文明经营，以诚信立足社会；同时，坚持以人为本，爱护员工，承担保护职工健康和确保职工待遇的责任，这些都是公司承担社会责任的重要体现。积极的企业价值观，铸造了企业之魂，凝聚了员工之心，激励着每一位员工为实现企业目标而努力。
3、将公司发展战略与承担社会责任、建立和谐社会结合起来。
倡导“环保、健康、绿色”，是当代社会的共识，公司的发展战略也将坚定不移围绕这一主题，大力发展主营业务。作为上市公司，还必须顾及股东的利益，使他们的投资能够获利，要实现股东利益的最大化，树立为社会作贡献、为国家谋利益的企业价值观，这样公司将焕发巨大的生命力，长盛不衰。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
野生杏仁本来就是著名的中药品种，具有润肺、镇咳等功效，自公司研制开发出杏仁露产品后，扩大了其应用范围，公司对野生杏仁的需要也为承德及周边地区的农民提供了一条脱贫之路，目前，杏仁采摘、收购、加工、运输、销售，已经形成一条连接农、工、商的产业链，据不完全统计，当地约
30万名农民从业其中，占剩余劳动力的30%，既促进所在地经济发展、农业结构的改善和优化，并增加了乡镇税收，也为社会安定、和谐做出了贡献。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□适用?不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
?适用□不适用
1.会计政策的变更本公司经董事会会议批准，自2023年1月1日采用《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）相关规定，根据累积影响数，调整财务报表相关项目金额。具体影响如下：
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 2022年度所得税费用 | 27,122.15 |
| 2022年期初未分配利润 | 33,853.85 | |
| 2022年期初盈余公积 | 3,761.54 | |
| 期初递延所得税资产 | 1,050,103.72 | |
| 期初递延所得税负债 | 1,039,610.48 |
注：母公司影响数与合并报表影响数据一致。
2.本报告期公司无会计估计变更、无会计差错更正。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用□不适用
(一)非同一控制下企业合并本公司本期未发生非同一控制下企业合并。
(二)同一控制下企业合并本公司本期未发生同一控制下企业合并。
(三)其他原因的合并范围变动
根据公司总体经营需求及战略发展需要，随着南方市场的逐步开拓，以及产品品类多元化发展的需求，公司在杭州淳安设立了全资子公司露露植饮(淳安)有限公司，注册资本1亿元。子公司拟投资36,477万元，建设年产15万吨露露系列饮料的生产基地。子公司已于2023年5月29日完成工商登记注册手续，并取得营业执照。
八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 68 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 13 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 高兴、冯宝 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所
□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
?适用□不适用
本年度，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，期间共计支付内部控制审计费用10万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用?不适用
十、破产重整相关事项
□适用?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项?适用□不适用
诉讼（仲裁）基本情况
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司2020年4月5日收到承德市中级人民法院出具的《受理通知书》（[2020]冀08民初25号），关于公司诉王宝林、王秋敏与公司关联交易损害责任纠纷一案已被受理。被告王宝林、王秋敏在提交答辩状期间，对管辖权提出异议，2020年7月3日承德市中级人民法院裁定本案移送广东省汕头市中级人民法院处理。2020年9月23日河北省高级人民法院裁定本案由河北省承德市中级人民法院管辖。2022年12月，公司收到河北省承德市中级人民法院《民事裁定书》（2022）冀08民初5号，驳回了公司的诉讼请求。公司不服该判决，向河北高院提起上诉。 | 10,832.03 | 否 | 2023年4月19日，河北高院进行了开庭审理。2023年12月，公司收到河北省高级人民法院《民事判决书》(2023)冀民终226号，获悉河北省高级人民法院对本案作出了终审判决。 | 河北高院以（2023）冀民终226号裁定书，裁定：驳回上诉，维持原判，本判决为终审判决。公司认为王宝林、王秋敏规避上市公司董事会、股东大会对关联交易合同的审议与批准，秘密签订《备忘录》及《补充备忘录》的行为严重违背了对上市公司的忠实义务，严重影响了公司商标的统一及市场的完整，干扰公司的生产经营，影响公司长远发展，但暂无法准确估算对公司本期利润及期后利润的具体影响。 | 终审判决 | 2023年12月18日 | 相关内容详见公司于2020年4月7日、2020年8月14日、2020年10月9日、2020年12月5日、2021年10月8日、2022年1月11日、2022年3月15日、2022年12月20日、2023年12月18日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2020-014）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2020-039）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2020-048）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2020-054）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2021-043）、《重大诉讼进展公告》（公告编号：2022-001）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2022-005）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2022-059）、《重大诉讼进展公告》（公告编号:2023-045） |
十二、处罚及整改情况
□适用?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用?不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
?适用□不适用
存款业务
关联方
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 万向财务有限公司 | 同一实际控制人 | 320,000 | 0.35%-3.4% | 247,120.45 | 1,123,007.17 | 1,059,880.9 | 310,246.72 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
授信或其他金融业务
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额（万元） | 实际发生额（万元） |
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用?不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用?不适用公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用□不适用
（一）股份回购及注销情况公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》，基于对公司未来持续稳定发展的信心及对公司价值的认可，为传达成长信心，维护公司股价，增强投资者对公司的投资信心，推进公司股价与内在价值相匹配，促进公司的长远发展，公司拟使用公司自有资金，以集中竞价交易方式，以不超过人民币13.30元/股（含）的价格回购本公司部分人民币普通股A股股份依法注销，回购资金总额不低于人民币20,000.00万元（含），不超过人民币40,000.00万元（含），具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。回购股份的期限为自公司2021年度股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。
公司于2022年6月23日进行了首次回购，截至2023年5月5日，公司本次回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。本次回购公司通过股份回购专用证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份23,864,926股，占公司总股本的2.22%，最高成交价为9.31元/股，最低成交价为7.98元/股，成交均价8.38元/股，支付总金额200,000,379.43元（不含交易费用）。
2023年5月12日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司本次回购股份注销完成，注销后公司股份总数为1,052,554,074股。
上述内容具体详见公司分别于2022年4月12日、2022年5月7日、2023年5月6日、2023年5月16日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购部分社会公众股份方案的公告》（公告编号：2022-019）、《回购报告书》（公告编号：2022-028）、《关于回购结果暨股份变动的公告》（公告编号：2023-021）、《关于回购股份注销完成暨股份变动的公告》（公告编号：2023-023）。
（二）“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”进展情况
2020年7月10日，公司召开第八届董事会2020年第一次临时会议，审议通过《关于实施年产50万吨露露系列饮料项目（一期）的议案》，根据公司发展需要，公司拟在河北省承德市高新技术产业开发区上板城滦河以西，承秦高速以北地块实施迁建项目“年产50万吨露露系列饮料项目（一期）”。
经项目设计方案优化后，公司于2022年8月18日取得《建筑施工许可证》，并开工建设。截至本报告期末，土建主体已完成施工，土建工程总体投资进度完成87.77%。
十七、公司子公司重大事项
?适用□不适用
（一）露露（北京）有限公司报告期内，露露（北京）与当地政府及相关部门就项目规划建设方案进行了多轮沟通，待规划意见确定后进行项目立项，目前正在持续推进相关进展。
（二）廊坊露露饮料有限公司报告期内，公司根据经营发展需要，为优化资源配置，提高管理效率，降低公司损失，决定对廊坊露露进行解散清算，目前正在推进相关进展。
（三）露露植饮（淳安）有限公司根据公司总体经营需求及战略发展需要，随着南方市场的逐步开拓，以及产品品类多元化发展的需求，公司在杭州淳安设立了全资子公司——露露植饮（淳安）有限公司，注册资本1亿元。子公司拟投资36,477万元，建设年产15万吨露露系列饮料的生产基地。子公司已于2023年5月29日完成工商登记注册手续，并于12月开始经营部分线下销售业务。
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 26,504 | 0.00% | 26,504 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 26,504 | 0.00% | 26,504 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 26,504 | 0.00% | 26,504 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,076,392,496 | 100.00% | -23,864,926 | -23,864,926 | 1,052,527,570 | 100.00% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,076,392,496 | 100.00% | -23,864,926 | -23,864,926 | 1,052,527,570 | 100.00% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,076,419,000 | -23,864,926 | -23,864,926 | 1,052,554,074 | 100.00% | ||||
股份变动的原因
?适用□不适用公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》：基于对公司未来持续稳定发展的信心及对公司价值的认可，为有效维护广大投资者利益，增强投资者对公司的投资信心，推进公司股价与内在价值相匹配，促进公司的长远发展，公司使用自有资金，以集中竞价交易方式，以不超过人民币13.30元/股（含）的价格回购本公司部分人民币普通股A股股份进行注销，回购资金总额不低于人民币20,000.00万元（含），不超过人民币40,000.00万元（含），具体回购股份的数量以回购期满时实际回购的股份数量为准。回购股份的期限为自公司2021年度股东大会审议通过本次回购股份方案之日起12个月内。
截至2023年5月5日，公司本次回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。本次回购公司通过股份回购专用证券账户，以集中竞价交易方式累计回购公司股份23,864,926股，占公司总股本的
2.22%，最高成交价为9.31元/股，最低成交价为7.98元/股，成交均价8.38元/股，支付总金额200,000,379.43元（不含交易费用）。
2023年5月12日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司本次回购股份注销完成，注销后公司股份总数为1,052,554,074股，其中有限售条件流通股26,504股，无限售条件流通股1,052,527,570股。股份变动的批准情况
?适用□不适用
公司分别于2022年4月8日、2022年5月6日召开第八届董事会第八次会议及2021年度股东大会，审议通过了《关于回购部分社会公众股份方案的议案》。2023年5月5日，公司本次回购股份实施期限届满，回购方案实施完毕。2023年5月12日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，公司本次回购股份注销完成，注销后公司股份总数为1,052,554,074股。股份变动的过户情况
□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用?不适用
2、限售股份变动情况
□适用?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 58,021 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 54,693 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 万向三农集团有限公司 | 境内非国有法人 | 41.61% | 437,931,866.00 | 0 | 0 | 437,931,866.00 | 不适用 | 0 | |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.72% | 28,609,042.00 | -2,307,361.00 | 0 | 28,609,042.00 | 不适用 | 0 | |
| 瑞银资产管理（新加坡）有限公司－瑞银卢森堡投资SICAV | 境外法人 | 2.52% | 26,476,454.00 | 1,411,400.00 | 0 | 26,476,454.00 | 不适用 | 0 | |
| 全国社保基金四一三组合 | 其他 | 1.71% | 18,000,053.00 | 0 | 0 | 18,000,053.00 | 不适用 | 0 | |
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 | 其他 | 1.35% | 14,250,000.00 | 10,919,974.00 | 0 | 14,250,000.00 | 不适用 | 0 | |
| 全国社保基金六零四组合 | 其他 | 1.21% | 12,771,000.00 | 528,100.00 | 0 | 12,771,000.00 | 不适用 | 0 | |
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 7,500,000.00 | 5,130,000.00 | 0 | 7,500,000.00 | 不适用 | 0 | |
| 招商基金－国新投资有限公司－招商基金－稳健绝对收益单一资产管理计划 | 其他 | 0.67% | 7,091,800.00 | 3,988,700.00 | 0 | 7,091,800.00 | 不适用 | 0 | |
| 基本养老保险基金一零零二组合 | 其他 | 0.60% | 6,269,972.00 | 6,269,972.00 | 0 | 6,269,972.00 | 不适用 | 0 | |
| 招商基金－农业银行－招商基金稳睿888号集合资产管理计划 | 其他 | 0.56% | 5,863,631.00 | 2,102,370.00 | 0 | 5,863,631.00 | 不适用 | 0 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农集团有限公司与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司只知第四大股东全国社保基金四一三组合、第六大股东全国社保基金六零四组合同为全国社保基金管理公司，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃 | 报告期内召开的三次股东大会万向三农集团有限公司均委托公司董事长沈志军先生代为表 | ||||||||
表决权情况的说明
| 表决权情况的说明 | 决。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 承德露露股份公司回购专用证券账户持有25,999,995.00股，持股比例2.47%。 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 万向三农集团有限公司 | 437,931,866.00 | 人民币普通股 | 437,931,866.00 |
| 香港中央结算有限公司 | 28,609,042.00 | 人民币普通股 | 28,609,042.00 |
| 瑞银资产管理（新加坡）有限公司－瑞银卢森堡投资SICAV | 26,476,454.00 | 人民币普通股 | 26,476,454.00 |
| 全国社保基金四一三组合 | 18,000,053.00 | 人民币普通股 | 18,000,053.00 |
| 中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动力股票型证券投资基金 | 14,250,000.00 | 人民币普通股 | 14,250,000.00 |
| 全国社保基金六零四组合 | 12,771,000.00 | 人民币普通股 | 12,771,000.00 |
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 7,500,000.00 | 人民币普通股 | 7,500,000.00 |
| 招商基金－国新投资有限公司－招商基金－稳健绝对收益单一资产管理计划 | 7,091,800.00 | 人民币普通股 | 7,091,800.00 |
| 基本养老保险基金一零零二组合 | 6,269,972.00 | 人民币普通股 | 6,269,972.00 |
| 招商基金－农业银行－招商基金稳睿888号集合资产管理计划 | 5,863,631.00 | 人民币普通股 | 5,863,631.00 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农集团有限公司与前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司只知第四大股东全国社保基金四一三组合、第六大股东全国社保基金六零四组合同为全国社保基金管理公司，公司未知其他股东是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
?适用□不适用
单位：股
| 前十名股东参与转融通出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | |
| 全国社保基金六零四组合 | 12,242,900.00 | 1.14% | 528,100.00 | 0.05% | 12,771,000.00 | 1.21% | 0 | 0.00% |
前十名股东较上期发生变化
?适用□不适用
单位：股
| 前十名股东较上期末发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 占总股本的比例 | 数量合计 | 占总股本的比例 | ||
| #何新海 | 退出 | 注1 | 注1 | 注2 | 注2 |
#梅朝军
| #梅朝军 | 退出 | 注1 | 注1 | 注2 | 注2 |
| #曹剑彪 | 退出 | 0 | 0.00% | 3,218,347.00 | 0.31% |
| 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 | 新增 | 0 | 0.00% | 7,500,000.00 | 0.71% |
| 招商基金－国新投资有限公司－招商基金－稳健绝对收益单一资产管理计划 | 新增 | 0 | 0.00% | 7,091,800.00 | 0.67% |
| 基本养老保险基金一零零二组合 | 新增 | 0 | 0.00% | 6,269,972.00 | 0.60% |
注1：“何新海”、“梅朝军”未在中国证券金融股份有限公司下发的2023年度期初/期末转融通证券出借余量数据表中，公司未查询到该数据。注2：“何新海”、“梅朝军”未在中国证券登记结算有限责任公司下发的本报告期末前200大股东名册中，公司未查询到该数据。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 万向三农集团有限公司 | 鲁伟鼎 | 2000年10月26日 | 91330109704789089Q | 实业投资；农、林、牧、渔业产品的生产、加工（除国家专项审批的除外）；其它无需报经审批的一切合法项目 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 万向三农集团有限公司持有万向德农股份有限公司48.76%股权。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 鲁伟鼎 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任万向集团公司董事长、CEO，中共万向集团党委书记，万向三农集团有限公司董事长，中国万向控股有限公司董事长。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除本公司外，鲁伟鼎先生间接控制万向德农股份有限公司（股票简称“万向德农”，股票代码600371）48.76%的股权；间接控制顺发恒业股份公司（股票简称“顺发恒业”，股票代码000631）62.28%的股权；间接控制普兴能量股份有限公司（股票简称“普星能量”，股票代码00090）65.42%的股权；间接控制万向钱潮股份有限公司（股票简称“万向钱潮”，股票代码000559）63.97%的股权。 |
实际控制人报告期内变更
□适用?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况?适用□不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如 |
有）
| 有） | ||||||
| 2022年04月12日 | 不低于人民币20,000.00万元（含），不超过人民币40,000.00万元（含） | 2022年5月6日至2023年5月5日 | 注销减少注册资本 | 23,864,926 |
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用?不适用
第八节优先股相关情况
□适用?不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
□适用?不适用
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年04月15日 |
| 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天职业字[2024]6401号 |
| 注册会计师姓名 | 高兴、冯宝 |
审计报告正文承德露露股份公司全体股东：
一、审计意见我们审计了后附的承德露露股份公司（以下简称“承德露露公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了承德露露公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于承德露露公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 收入确认 | |
| 承德露露公司的销售收入主要来源于在中国国内市场生产和销售植物蛋白饮料。2023年度的主营业务收入为人民币2,954,638,663.07元。根据财务报告附注三（二十六），承德露露公司将产品按照经销协议规定运至约定交货地点，由经销商确认收货后，确认收入。我们着重关注销售收入是否计入恰当的会计期间，由于承德露露公司的产品销售存在季节性，销售旺季主要分布在第一、四季度，覆盖了资产负债表日，且承德露露公司本期主营业务收入与上期相比有所增长，使得收入存在可能未在恰当期间确认的风险。 | 我们了解、评估并测试了承德露露公司自审批要货申请单至销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部控制，还测试了信息系统一般控制和与收入流程相关的自动控制。我们通过检查经销协议及与管理层的访谈，核对至相关经销协议中的风险及报酬条款和客户签收系统，检查电子签收单据等支持性文件，了解和评估了承德露露公司的收入确认政策。我们针对销售收入进行了抽样测试，并挑选样本执行函证程序以确认预收账款余额和销售收入金额。此外，我们将本期的主营业务收入与上期的主营业务收入进行比较，分析其变动趋势是否正常，是否符合季节性、周期性的经营规律，并针对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，核对至确认收货的单证，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。 |
四、其他信息承德露露公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括承德露露公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估承德露露公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督承德露露公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对承德露露公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致承德露露公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就承德露露公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中国·北京中国注册会计师（项目合伙人）：高兴
二○二四年四月十五日中国注册会计师：冯宝
二、财务报表财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：承德露露股份公司
2023年12月31日
单位：元
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,119,613,190.60 | 2,989,858,579.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 9,665,671.81 | 15,229,646.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,691,126.16 | 2,651,879.34 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 185,413.94 | 1,641,733.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 311,208,030.64 | 251,856,369.45 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,192.18 | |
| 流动资产合计 | 3,447,363,433.15 | 3,261,252,401.24 |
| 非流动资产： |
发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 179,911,665.08 | 196,991,466.27 |
| 在建工程 | 208,540,089.81 | 50,828,835.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,988,791.03 | 4,158,441.92 |
| 无形资产 | 281,876,507.32 | 285,730,731.58 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 45,513.43 | |
| 递延所得税资产 | 13,966,869.97 | 14,780,732.96 |
| 其他非流动资产 | 45,591,668.92 | |
| 非流动资产合计 | 733,875,592.13 | 552,535,721.88 |
| 资产总计 | 4,181,239,025.28 | 3,813,788,123.12 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 549,641,985.63 | 332,739,668.25 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 247,744,893.88 | 353,971,199.14 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 46,127,525.14 | 66,943,455.83 |
| 应交税费 | 82,542,594.56 | 80,608,801.95 |
| 其他应付款 | 42,293,852.30 | 81,415,057.94 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
持有待售负债
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,880,719.81 | 2,434,270.54 |
| 其他流动负债 | 29,496,008.16 | 46,016,255.88 |
| 流动负债合计 | 999,727,579.48 | 964,128,709.53 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,117,677.55 | 1,766,144.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 55,482,410.19 | 54,177,130.40 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 57,600,087.74 | 55,943,274.75 |
| 负债合计 | 1,057,327,667.22 | 1,020,071,984.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,052,554,074.00 | 1,076,419,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 10,727,001.97 | 17,250,180.77 |
| 减：库存股 | 170,895,673.04 | 370,896,052.47 |
| 其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 429,011,929.99 | 538,210,549.32 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,768,013,641.83 | 1,498,267,465.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,088,735,974.75 | 2,758,576,143.17 |
| 少数股东权益 | 35,175,383.31 | 35,139,995.67 |
| 所有者权益合计 | 3,123,911,358.06 | 2,793,716,138.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,181,239,025.28 | 3,813,788,123.12 |
法定代表人：沈志军主管会计工作负责人：丁兴贤会计机构负责人：刘明珊
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,024,360,317.45 | 2,892,313,992.37 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 |
应收账款
| 应收账款 | 5,967,684.43 | 15,229,646.44 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 6,238,464.78 | 2,418,115.57 |
| 其他应收款 | 108,101.77 | 1,565,390.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 292,897,511.52 | 264,259,276.46 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,803.37 | |
| 流动资产合计 | 3,329,572,079.95 | 3,175,799,224.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 76,821,446.31 | 81,978,867.00 |
| 在建工程 | 208,540,089.81 | 50,828,835.72 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,988,791.03 | 4,158,441.92 |
| 无形资产 | 250,835,835.55 | 252,931,074.65 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,371,329.00 | 2,544,582.65 |
| 其他非流动资产 | 45,591,668.92 | |
| 非流动资产合计 | 778,186,529.34 | 582,479,170.66 |
| 资产总计 | 4,107,758,609.29 | 3,758,278,395.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 903,458,615.56 | 695,553,166.06 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 247,056,525.86 | 343,338,279.10 |
| 应付职工薪酬 | 33,463,168.68 | 54,145,134.56 |
应交税费
| 应交税费 | 54,976,189.73 | 39,167,747.98 |
| 其他应付款 | 42,329,794.01 | 81,451,029.94 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,880,719.81 | 2,434,270.54 |
| 其他流动负债 | 29,340,435.70 | 44,633,976.28 |
| 流动负债合计 | 1,312,505,449.35 | 1,260,723,604.46 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,117,677.55 | 1,766,144.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 52,890,742.49 | 51,714,235.78 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 55,008,420.04 | 53,480,380.13 |
| 负债合计 | 1,367,513,869.39 | 1,314,203,984.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,052,554,074.00 | 1,076,419,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 10,678,991.57 | 17,202,170.37 |
| 减：库存股 | 170,895,673.04 | 370,896,052.47 |
| 其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 429,011,929.99 | 538,210,549.32 |
| 未分配利润 | 1,419,570,417.38 | 1,183,813,743.39 |
| 所有者权益合计 | 2,740,244,739.90 | 2,444,074,410.61 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,107,758,609.29 | 3,758,278,395.20 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 2,954,638,663.07 | 2,692,021,224.82 |
| 其中：营业收入 | 2,954,638,663.07 | 2,692,021,224.82 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,114,166,977.18 | 1,891,124,458.04 |
其中：营业成本
| 其中：营业成本 | 1,729,788,513.00 | 1,484,545,128.96 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 24,673,157.31 | 25,881,397.96 |
| 销售费用 | 343,773,696.30 | 364,225,750.48 |
| 管理费用 | 31,878,763.21 | 32,238,890.39 |
| 研发费用 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 |
| 财务费用 | -46,514,268.97 | -38,590,261.52 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 46,749,961.42 | 38,765,949.23 |
| 加：其他收益 | 2,307,253.75 | 213,796.80 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 477,997.09 | -811,545.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,216,369.81 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,214,292.11 | 82,501.75 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 844,471,228.84 | 796,165,149.65 |
| 加：营业外收入 | 1,509,248.63 | 505,704.54 |
| 减：营业外支出 | 2,482.87 | 2,168,993.55 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 845,977,994.60 | 794,501,860.64 |
| 减：所得税费用 | 207,816,551.68 | 192,840,655.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 638,161,442.92 | 601,661,205.20 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 638,161,442.92 | 601,661,205.20 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 638,126,055.28 | 601,864,728.82 |
| 2.少数股东损益 | 35,387.64 | -203,523.62 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 638,161,442.92 | 601,661,205.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 638,126,055.28 | 601,864,728.82 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 35,387.64 | -203,523.62 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.61 | 0.57 |
| （二）稀释每股收益 | 0.61 | 0.57 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：沈志军主管会计工作负责人：丁兴贤会计机构负责人：刘明珊
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 3,157,294,028.61 | 2,819,227,653.14 |
| 减：营业成本 | 2,204,062,521.66 | 1,883,216,604.53 |
| 税金及附加 | 17,107,137.98 | 18,315,853.49 |
| 销售费用 | 341,369,540.15 | 361,943,920.41 |
| 管理费用 | 26,382,362.41 | 27,837,033.28 |
| 研发费用 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 |
| 财务费用 | -44,942,604.46 | -37,950,699.48 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 45,156,747.81 | 38,104,263.88 |
| 加：其他收益 | 751,041.74 | -376,885.96 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 477,997.09 | -811,545.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,216,369.81 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 434,313.25 | 43,401.38 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 742,845,530.14 | 675,679,988.88 |
| 加：营业外收入 | 1,509,248.36 | 67,255.02 |
| 减：营业外支出 | 2,167,583.50 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 744,354,778.50 | 673,579,660.40 |
| 减：所得税费用 | 140,218,225.51 | 129,036,925.04 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 604,136,552.99 | 544,542,735.36 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 604,136,552.99 | 544,542,735.36 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 604,136,552.99 | 544,542,735.36 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,242,712,399.67 | 2,700,084,744.70 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 89,194.71 | 187,242.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 66,777,553.72 | 57,924,683.12 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,309,579,148.10 | 2,758,196,670.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,802,614,985.17 | 1,318,177,031.15 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 226,214,124.58 | 172,655,490.06 |
| 支付的各项税费 | 381,035,097.04 | 365,911,535.58 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 272,292,273.48 | 285,832,281.71 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,682,156,480.27 | 2,142,576,338.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 627,422,667.83 | 615,620,331.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 |
取得投资收益收到的现金
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 889,300.00 | 211,809.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 889,300.00 | 211,809.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 191,018,779.95 | 31,439,367.59 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 191,018,779.95 | 31,439,367.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -190,129,479.95 | -31,227,558.59 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 305,948,482.86 | 69,572.64 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,590,094.35 | 201,100,326.41 |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,538,577.21 | 201,169,899.05 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -307,538,577.21 | -201,169,899.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 129,754,610.67 | 383,222,873.96 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,989,858,579.93 | 2,606,635,705.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,119,613,190.60 | 2,989,858,579.93 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,214,219,178.34 | 2,670,003,904.75 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 63,752,251.27 | 56,394,516.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,277,971,429.61 | 2,726,398,421.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,087,935,715.52 | 1,578,491,701.24 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 205,825,968.07 | 152,856,159.05 |
| 支付的各项税费 | 250,182,076.01 | 268,264,017.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 265,859,446.34 | 283,174,573.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,809,803,205.94 | 2,282,786,451.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 468,168,223.67 | 443,611,970.09 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 825,500.00 | 195,900.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 159,259,723.52 | 138,195,900.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 187,843,044.90 | 27,591,894.24 |
| 投资支付的现金 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 187,843,044.90 | 27,591,894.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,583,321.38 | 110,604,005.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 305,948,482.86 | 69,572.64 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,590,094.35 | 201,100,326.41 |
| 筹资活动现金流出小计 | 307,538,577.21 | 201,169,899.05 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -307,538,577.21 | -201,169,899.05 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 132,046,325.08 | 353,046,076.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,892,313,992.37 | 2,539,267,915.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,024,360,317.45 | 2,892,313,992.37 |
7、合并所有者权益变动表本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,250,180.77 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,210,549.32 | 1,498,267,465.55 | 2,758,576,143.17 | 35,139,995.67 | 2,793,716,138.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,250,180.77 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,210,549.32 | 1,498,267,465.55 | 2,758,576,143.17 | 35,139,995.67 | 2,793,716,138.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -109,198,619.33 | 269,746,176.28 | 330,159,831.58 | 35,387.64 | 330,195,219.22 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 638,126,055.28 | 638,126,055.28 | 35,387.64 | 638,161,442.92 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4．其他
| 4．其他 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | |||||||||
| （三）利润分配 | 60,413,655.30 | -368,379,879.00 | -307,966,223.70 | -307,966,223.70 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 60,413,655.30 | -60,413,655.30 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -307,966,223.70 | -307,966,223.70 | -307,966,223.70 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,052,554,074.00 | 10,727,001.97 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 429,011,929.99 | 1,768,013,641.83 | 3,088,735,974.75 | 35,175,383.31 | 3,123,911,358.06 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,293,295.59 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 900,650,909.52 | 2,356,717,293.21 | 35,343,519.29 | 2,392,060,812.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 3,761.54 | 33,853.85 | 37,615.39 | 37,615.39 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,293,295.59 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,928,522.68 | 900,684,763.37 | 2,356,754,908.60 | 35,343,519.29 | 2,392,098,427.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,114.82 | 200,000,379.43 | 4,282,026.64 | 597,582,702.18 | 401,821,234.57 | -203,523.62 | 401,617,710.95 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 601,864,728.82 | 601,864,728.82 | -203,523.62 | 601,661,205.20 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -43,114.82 | 200,000,379.43 | -200,043,494.25 | -200,043,494.25 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -43,114.82 | 200,000,379 | - | -200,043,494.25 | |||||||||||
.43
| .43 | 200,043,494.25 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,282,026.64 | -4,282,026.64 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,282,026.64 | -4,282,026.64 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,250,180.77 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,210,549.32 | 1,498,267,465.55 | 2,758,576,143.17 | 35,139,995.67 | 2,793,716,138.84 |
8、母公司所有者权益变动表本期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,202,170.37 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,210,549.32 | 1,183,813,743.39 | 2,444,074,410.61 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,202,170.37 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,210,549.32 | 1,183,813,743.39 | 2,444,074,410.61 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -109,198,619.33 | 235,756,673.99 | 296,170,329.29 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 604,136,552.99 | 604,136,552.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -23,864,926.00 | -6,523,178.80 | -200,000,379.43 | -169,612,274.63 | ||||||||
| （三）利润分配 | 60,413,655.30 | -368,379,879.00 | -307,966,223.70 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 60,413,655.30 | -60,413,655.30 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -307,966,223.70 | -307,966,223.70 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
2．盈余公积转增资本（或股本）
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,052,554,074.00 | 10,678,991.57 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 429,011,929.99 | 1,419,570,417.38 | 2,740,244,739.90 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,245,285.19 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,924,761.14 | 643,519,180.82 | 2,099,537,554.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | 3,761.54 | 33,853.85 | 37,615.39 | |||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,076,419,000.00 | 17,245,285.19 | 170,895,673.04 | -675,000.00 | 533,928,522.68 | 643,553,034.67 | 2,099,575,169.50 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,114.82 | 200,000,379.43 | 4,282,026.64 | 540,260,708.72 | 344,499,241.11 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 544,542,735.36 | 544,542,735.36 | ||||||||||
（二）所有者投入和减少资本
| （二）所有者投入和减少资本 | -43,114.82 | 200,000,379.43 | -200,043,494.25 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | -43,114.82 | 200,000,379.43 | -200,043,494.25 | |||||||
| （三）利润分配 | 4,282,026.64 | -4,282,026.64 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,282,026.64 | -4,282,026.64 | ||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,076,419,000.00 | 17,202,170.37 | 370,896,052.47 | -675,000.00 | 538,210,549.32 | 1,183,813,743.39 | 2,444,074,410.61 |
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革承德露露股份公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由露露集团有限责任公司（现已更名为霖霖集团有限责任公司）作为独家发起人，通过向社会公开发行股票而设立的股份有限公司。本公司于1997年10月17日注册成立，公司股票于1997年11月13日在深圳证券交易所上市挂牌交易。公司注册地址：河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号）。
公司原注册资本为259,250,000.00元，根据本公司2004年度股东大会决议，公司以2004年12月31日总股本259,250,000股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增2股，变更后的注册资本为人民币311,100,000.00元，其中：露露集团有限责任公司持有国家股121,014,000股，占总股本的
38.90%；万向三农有限公司（现已更名为万向三农集团有限公司）持有社会法人股80,886,000股，占总股本的26.00%；社会公众股109,200,000股，占总股本的35.10%。
2006年2月19日，公司与第一大股东露露集团有限责任公司签订《股权回购合同》，定向回购并注销了露露集团有限责任公司持有的本公司全部国家股121,014,000股，注销后的注册资本为人民币190,086,000.00元，其中：万向三农有限公司持有社会法人股80,886,000股，占总股本的42.55%，社会公众股109,200,000股，占总股本的57.45%。
2006年4月10日，公司股权分置改革相关股东会议以投票表决方式通过《河北承德露露股份有限公司股权分置改革方案》，方案主要内容包括万向三农有限公司向全体流通股股东支付人民币68,430,000.00元（折合流通股股东每10股获得6.27元）的对价安排和其他承诺事项，股权分置改革完成后，公司注册资本及比例不变。
根据本公司2009年度股东大会决议，公司以2009年12月31日总股本190,086,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股转增6股，共计转增114,051,600股，并于2010年8月实施完毕。转增后公司注册资本为人民币304,137,600.00元，其中：万向三农有限公司持有社会法人股129,417,600股，占总股本的42.55%；社会公众股174,720,000股，占总股本的57.45%。
根据本公司2010年度股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本304,137,600股为基数，以2010年12月31日未分配利润60,827,520.00元，向全体股东每10股派送红股2股，派送后公司总股本由304,137,600股增加为364,965,120股，公司注册资本也同时增加60,827,520.00元。变更后的注册资本为人民币364,965,120.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为141,919股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为364,823,201股，占总股本的99.96%(万向三农有限公司持有股份数量为155,301,120股，占总股本的42.55%)。
根据本公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日总股本364,965,120股为基数，以资本公积转增股本,每10股转增1股，转增后公司总股本增至401,461,632.00元。其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为148,351股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为401,313,281股，占总股本的99.96%(万向三农有限公司持有股份数量为170,831,232股，占总股本的
42.55%)。
根据本公司2013年度股东大会决议，公司以2013年12月31日总股本401,461,632股为基数，向全体股东每10股派送红股2.5股，派送后公司总股本由401,461,632股增加为501,827,040股，变更后的注册资本为人民币501,827,040.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为182,350股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为501,644,690股，占总股本的99.96%(万向三农集团有限公司持有股份数量为204,164,040股，占总股本的40.68%)。根据本公司2014年度股东大会决议，公司以2014年12月31日总股本501,827,040股为基数，向全体股东每10股派送红股5股，派送后公司总股本由501,827,040股增加为752,740,560股，变更后的注册资本为人民币752,740,560.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为360,751股，占总股本的0.05%；无限售条件流通股数量为752,379,809股，占总股本的99.95%(万向三农集团有限公司持有股份数量为306,246,060股，占总股本的40.68%)。
根据本公司2015年度股东大会决议，公司以2015年12月31日总股本752,740,560股为基数，以2015年12月31日未分配利润225,822,168.00元，向全体股东每10股派送红股3.0股，派送后公司总股本由752,740,560股增加为978,562,728股，变更后的注册资本为人民币978,562,728.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为547,983股，占总股本的0.04%；无限售条件流通股数量为978,014,745股，占总股本的99.96%(万向三农集团有限公司持有股份数量为398,119,878股，占总股本的40.68%)。
根据本公司2019年度股东大会决议，公司以2019年12月31日总股本978,562,728.00股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），送红股1.00股（含税），共分配股利293,568,817.60元（含税）。派送后公司总股本由978,562,728.00股增加为1,076,419,000股，变更后的注册资本为人民币1,076,419,000.00元，其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为26,504股，占总股本的0.0025%；无限售条件流通股数量为1,076,392,496股，占总股本的
99.9975%(万向三农集团有限公司持有股份数量为437,931,866股，占总股本的40.68%)。
公司于2023年5月12日注销存放在回购专用证券账户中的23,864,926股，公司股本总额由1,076,419,000股变为1,052,554,074股，资本公积减少6,523,178.80元，盈余公积减少169,612,274.63元。变更后的注册资本为人民币1,052,554,074.00元,其中：有限售条件流通股为高管锁定股，股份数量为26,504股，占总股本的0.0025%；无限售条件流通股数量为1,052,527,570股，占总股本的99.9975%(万向三农集团有限公司持有股份数量为437,931,866股，占总股本的41.61%)。
（二）本公司的业务性质和主要经营活动
本公司属酒、饮料和精制茶制造业，本公司的主要产品：杏仁露。
（三）财务报表的批准报出
本公司财务报表于2024年4月15日经公司董事会批准报出。
（四）营业期限
本公司的营业期限为1997年10月17日至无固定期限。
（五）母公司以及集团最终母公司的名称本公司的母公司及控股股东为万向三农集团有限公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司自本报告期末起至少12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
本公司及各子公司从事植物蛋白饮料的生产、销售等经营活动。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本节（28）“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据?适用□不适用
项目
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的在建工程 | 1,000万元 |
| 重要的应付账款 | 500万元 |
| 重要的其他应付款 | 150万元 |
| 重要的投资活动 | 1,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。
控制，是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用年度平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见本节“十二、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12、应收票据
1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
2.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据是指：占应收票据余额10%以上的应收票据或金额为人民币100万元以上的应收票据。
对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
3.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，以及单独测试后未减值的应收票据（包括单项金额重大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收票据，依据信用风险特征划分应收票据组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收商业承兑汇票，以应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。
（2）对应收合并范围内关联方应收票据、银行承兑汇票等无显著回收风险的应收票据单独划分组合，预计存续期内不会发生损失，不计提坏账准备。
13、应收账款
1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指：占应收账款余额10%以上的应收账款或金额为人民币100万元以上的应收账款。
对单项金额重大或单项金额虽不重大但有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额单项计提坏账准备。
2.当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，以及单独测试后未减值的应收账款（包括单项金额重大和不重大）和未单独测试的单项金额不重大的应收账款，依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
组合名称
| 组合名称 | 计提方法 |
| 组合1：应收经销商客户 | 基于账龄迁徙模型测算历史损失率计算 |
| 组合2：应收其他客户 | 基于账龄迁徙模型测算历史损失率计算 |
| 组合3：合并范围内关联方款项组合 | 不计提坏账准备 |
（1）对划分为各类账龄信用风险特征组合的应收账款，以该组合账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测，计算预期信用损失。各类账龄信用风险特征组合预计信用损失计提减值比例如下：
款项账龄
| 款项账龄 | 应收经销商客户计提比例 | 应收其他客户计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5% | 10% |
| 1至2年(含2年) | 10% | 20% |
| 2至3年(含3年) | 30% | 50% |
| 3年以上 | 100% | 100% |
（2）对应收合并范围内关联方应收账款等无显著回收风险的应收账款单独划分组合，预计存续期内不会发生损失，不计提坏账准备。
14、应收款项融资
1.应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
15、其他应收款
1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见本节“五、（11）金融工具”进行处理。
2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对其他应收款预期信用损失进行估计。
| 组合分类 | 预期信用损失会计估计政策 |
| 账龄组合 | 组合依据应收款项的账龄天数作为评估信用风险的特征 |
| 无风险组合 | 管理层评价该类款项具有较低的信用风险 |
3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
本公司编制其他应收款账龄表，参考历史信用损失经验，根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失。预计违约损失率如下：
类别
| 类别 | 预计违约损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 10.00 |
| 1-2年 | 20.00 |
| 2-3年 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
16、存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4.存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
17、持有待售资产
1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
2.终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组-成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
18、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、固定资产
（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年、30年 | 5%、3% | 2.38%、3.23% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 14年、10年 | 5%、3% | 6.79%、9.70% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 5%、3% | 19%、19.40% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6年 | 5%、3% | 15.83%、16.17% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5%、3% | 19.00%、19.40% |
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。20、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、无形资产
（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 50 |
| 非专利技术 | 10 |
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
23、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从
而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
24、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
25、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
26、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
27、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
28、收入按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要包括杏仁露等销售商品收入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司在满足上述条件前提下按照经销协议规定运至约定交货地点，由经销商确认收货后，确认收入
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
29、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）作为承租方租赁的会计处理方法
（1）判断依据
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。
（2）会计处理方法本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
（2）作为出租方租赁的会计处理方法
（1）融资租赁本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更?适用□不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 2022年度所得税费用 | 27,122.15 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 2022年期初未分配利润 | 33,853.85 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 2022年期初盈余公积 | 3,761.54 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 期初递延所得税资产 | 1,050,103.72 |
| 公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定 | 期初递延所得税负债 | 1,039,610.48 |
注：母公司影响数与合并报表影响数据一致。
（2）重要会计估计变更
□适用?不适用
（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳流转税额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
本公司不享受增值税及所得税税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金
| 库存现金 | 2,644.60 | 1,015.46 |
| 银行存款 | 17,143,364.99 | 518,653,060.72 |
| 存放财务公司款项 | 3,102,467,181.01 | 2,471,204,503.75 |
| 合计 | 3,119,613,190.60 | 2,989,858,579.93 |
其他说明：
2.本公司期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的货币资金。
3.本公司期末不存在放在境外的货币资金。
4.本公司期末财务公司存款为存放于万向财务有限公司的存款，详见本节“十四、4、（3）其他关联交易”。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形
□适用?不适用
2、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,976,220.59 | 16,031,192.31 |
| 其中：0至6个月 | 9,976,220.59 | 16,031,192.31 |
| 合计 | 9,976,220.59 | 16,031,192.31 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,765,245.11 | 37.74% | 3,765,245.11 | 275.00 | 275.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,210,975.48 | 62.26% | 310,548.78 | 5.00% | 5,900,426.70 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特 | 6,210,975.48 | 62.26% | 310,548.78 | 5.00% | 5,900,426.70 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
征组合计提坏账准备的应收账款
| 征组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中：按账龄组合 | 6,210,975.48 | 62.26% | 310,548.78 | 5.00% | 5,900,426.70 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 合计 | 9,976,220.59 | 310,548.78 | 9,665,671.81 | 16,031,192.31 | 801,545.87 | 15,229,646.44 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 廊坊凯虹包装容器有限公司 | 3,697,987.38 | ||
| 汇丰光商贸承德有限公司 | 259.64 | ||
| 抖音饮品店 | 66,998.09 | ||
| 合计 | 3,765,245.11 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 6,210,975.48 | 310,548.78 | 5.00% |
| 合计 | 6,210,975.48 | 310,548.78 | |
确定该组合依据的说明：
以应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测为依据确定。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 801,545.87 | -490,997.09 | 310,548.78 | |||
| 合计 | 801,545.87 | -490,997.09 | 310,548.78 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 5,842,534.50 | 5,842,534.50 | 58.56% | 292,126.73 | |
| 廊坊凯虹包装容器有限公司 | 3,697,987.38 | 3,697,987.38 | 37.07% | ||
| 浙江昊超网络科技有限公司 | 368,440.98 | 368,440.98 | 3.69% | 18,422.05 | |
| 抖音饮品店 | 66,998.09 | 66,998.09 | 0.67% | ||
| 汇丰光商贸承德有限公司 | 259.64 | 259.64 | 0.00% | ||
| 合计 | 9,976,220.59 | 9,976,220.59 | 99.99% | 310,548.78 |
3、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 185,413.94 | 1,641,733.90 |
| 合计 | 185,413.94 | 1,641,733.90 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 180,000.00 | 150,000.00 |
| 其他 | 35,335.74 | 18,600.00 |
| 第三方平台账户余额 | 1,470,489.95 | |
| 代缴员工保险 | 43,078.20 | 73,716.65 |
| 合计 | 258,413.94 | 1,712,806.60 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 32,070.37 | 1,633,133.90 |
| 1至2年 | 157,743.57 | |
| 2至3年 | 6,202.32 | |
| 3年以上 | 68,600.00 | 73,470.38 |
| 4至5年 | 23,470.38 | |
| 5年以上 | 68,600.00 | 50,000.00 |
| 合计 | 258,413.94 | 1,712,806.60 |
3）按坏账计提方法分类披露
?适用□不适用
单位：元
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 258,413.94 | 100.00% | 73,000.00 | 28.25% | 185,413.94 | 1,712,806.60 | 100.00% | 71,072.70 | 4.15% | 1,641,733.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 258,413.94 | 100.00% | 73,000.00 | 28.25% | 185,413.94 | 1,712,806.60 | 100.00% | 71,072.70 | 4.15% | 1,641,733.90 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 180,000.00 | 69.66% | 73,000.00 | 40.56% | 107,000.00 | 161,072.70 | 9.40% | 71,072.70 | 44.12% | 90,000.00 |
| 无风险组合 | 78,413.94 | 30.34% | 78,413.94 | 1,551,733.90 | 90.60% | 1,551,733.90 | ||||
| 合计 | 258,413.94 | 100.00% | 73,000.00 | 28.25% | 185,413.94 | 1,712,806.60 | 100.00% | 71,072.70 | 4.15% | 1,641,733.90 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 30,000.00 | 3,000.00 | 10% |
| 1-2年（含2年） | 100,000.00 | 20,000.00 | 20% |
| 2-3年（含3年） | |||
| 3年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100% |
| 合计 | 180,000.00 | 73,000.00 | |
按组合计提坏账准备：无风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 无风险组合 | 78,413.94 | ||
| 合计 | 78,413.94 | ||
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 71,072.70 | 71,072.70 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 13,000.00 | 13,000.00 | ||
| 本期核销 | 11,072.70 | 11,072.70 | ||
| 2023年12月31日余额 | 73,000.00 | 73,000.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 71,072.70 | 13,000.00 | 11,072.70 | 73,000.00 | ||
| 合计 | 71,072.70 | 13,000.00 | 11,072.70 | 73,000.00 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 员工个人部分社保金额 | 11,072.70 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 员工社保款 | 代扣代缴 | 11,072.70 | 无法收回 | 审批 | 否 |
| 合计 | 11,072.70 |
其他应收款核销说明：
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 38.70% | 20,000.00 |
| 浙江天猫技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 3年以上 | 19.35% | 50,000.00 |
| 代扣代缴款 | 代缴员工保险 | 43,078.20 | 1-2年 | 16.67% | |
| 快手旗舰店 | 保证金 | 30,000.00 | 1年以内 | 11.61% | 3,000.00 |
| 北京市怀柔国有资产经营公司 | 其他 | 18,600.00 | 3年以上 | 7.20% | |
| 合计 | 241,678.20 | 93.53% | 73,000.00 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 6,551,664.46 | 97.91% | 2,609,679.98 | 98.41% |
| 1至2年 | 98,237.08 | 1.47% | 11,192.92 | 0.42% |
| 2至3年 | 11,192.92 | 0.17% | 1,000.00 | 0.04% |
| 3年以上 | 30,031.70 | 0.45% | 30,006.44 | 1.13% |
| 合计 | 6,691,126.16 | 2,651,879.34 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例(%) |
| 上海紫泉饮料工业有限公司 | 2,514,622.67 | 37.58 |
| 湖北奥瑞金饮料工业有限公司 | 1,550,912.62 | 23.18 |
| 河北省高级人民法院 | 583,401.50 | 8.72 |
| 滁州华冠饮料有限公司 | 349,589.27 | 5.22 |
| 广西京东星辰电子商务有限公司 | 208,605.90 | 3.12 |
| 合计 | 5,207,131.96 | 77.82 |
其他说明：
5、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 91,422,440.09 | 91,422,440.09 | 77,386,984.65 | 77,386,984.65 | ||
| 库存商品 | 201,258,984.58 | 201,258,984.58 | 157,722,264.79 | 157,722,264.79 | ||
| 备品备件 | 11,620,331.57 | 4,216,369.81 | 7,403,961.76 | 12,408,709.12 | 4,216,369.81 | 8,192,339.31 |
| 包装物 | 11,122,644.21 | 11,122,644.21 | 8,554,780.70 | 8,554,780.70 | ||
| 合计 | 315,424,400.45 | 4,216,369.81 | 311,208,030.64 | 256,072,739.26 | 4,216,369.81 | 251,856,369.45 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 备品备件 | 4,216,369.81 | 4,216,369.81 | ||||
| 合计 | 4,216,369.81 | 4,216,369.81 | ||||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3）一年内到期的其他债权投资
□适用?不适用
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 14,192.18 | |
| 合计 | 14,192.18 |
其他说明：
无
7、其他权益工具投资
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 承德露利包装制品有限公司 | 900,000.00 | 本公司的权益工具投资是本公司出于非交易性目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | ||||||
| 合计 | 900,000.00 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 霖霖集团有限责任公司 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||||||||||
| 小计 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||||||||||
| 合计 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明：
9、固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 179,911,665.08 | 196,991,466.27 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 179,911,665.08 | 196,991,466.27 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 174,754,588.78 | 468,187,953.73 | 11,358,255.16 | 13,795,919.03 | 15,086,957.43 | 683,183,674.13 |
| 2.本期增加金额 | 1,868,433.62 | 540,894.82 | 41,742.48 | 2,451,070.92 | ||
| （1）购置 | 1,868,433.62 | 540,894.82 | 41,742.48 | 2,451,070.92 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 3,861,213.89 | 6,646,290.75 | 21,548.28 | 5,580,035.17 | 16,109,088.09 | |
| （1）处置或报废 | 3,861,213.89 | 6,646,290.75 | 21,548.28 | 5,580,035.17 | 16,109,088.09 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 170,893,374.89 | 463,410,096.60 | 11,877,601.70 | 8,215,883.86 | 15,128,699.91 | 669,525,656.96 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 66,716,896.60 | 388,138,943.18 | 9,524,960.96 | 9,291,253.52 | 10,268,645.71 | 483,940,699.97 |
| 2.本期增加金额 | 3,915,724.36 | 10,004,097.24 | 950,099.58 | 758,767.44 | 938,608.42 | 16,567,297.04 |
（1）计提
| （1）计提 | 3,915,724.36 | 10,004,097.24 | 950,099.58 | 758,767.44 | 938,608.42 | 16,567,297.04 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,914,874.28 | 5,973,388.65 | 20,470.87 | 5,236,779.22 | 13,145,513.02 | |
| （1）处置或报废 | 1,914,874.28 | 5,973,388.65 | 20,470.87 | 5,236,779.22 | 13,145,513.02 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 68,717,746.68 | 392,169,651.77 | 10,454,589.67 | 4,813,241.74 | 11,207,254.13 | 487,362,483.99 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 494,493.93 | 1,757,013.96 | 2,251,507.89 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 494,493.93 | 1,757,013.96 | 2,251,507.89 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 101,681,134.28 | 69,483,430.87 | 1,423,012.03 | 3,402,642.12 | 3,921,445.78 | 179,911,665.08 |
| 2.期初账面价值 | 107,543,198.25 | 78,291,996.59 | 1,833,294.20 | 4,504,665.51 | 4,818,311.72 | 196,991,466.27 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 企业技术中心 | 9,078,866.44 | 承德市市政规划原因 |
| 西安办事处房 | 158,666.64 | 历史原因 |
| 锅炉房 | 1,795,643.57 | 无前期的规划审批 |
其他说明：
（3）固定资产的减值测试情况
□适用?不适用
10、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 208,540,089.81 | 50,828,835.72 |
合计
| 合计 | 208,540,089.81 | 50,828,835.72 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 露露（北京）新厂扩建 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | 1,605,263.60 | ||
| 露露（北京）危房改造 | 6,717,007.74 | 6,717,007.74 | 6,717,007.74 | 6,717,007.74 | ||
| 年产50万吨露露系列饮料项目（一期） | 219,433,060.09 | 10,892,970.28 | 208,540,089.81 | 61,721,806.00 | 10,892,970.28 | 50,828,835.72 |
| 合计 | 227,755,331.43 | 19,215,241.62 | 208,540,089.81 | 70,044,077.34 | 19,215,241.62 | 50,828,835.72 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 年产50万吨露露系列饮料项目（一期）土建 | 250,000,000.00 | 61,721,806.00 | 157,711,254.09 | 219,433,060.09 | 87.77% | 87.77% | 自筹 | |||||
| 合计 | 250,000,000.00 | 61,721,806.00 | 157,711,254.09 | 219,433,060.09 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
在建工程项目情况的说明：
年产50万吨露露系列饮料项目（一期）系公司未来预计整体搬迁至承德市高新技术产业开发区上板城工业聚集区，期末余额为设计费、安全文明施工费、咨询服务费、监理费、施工工程款。
（4）在建工程的减值测试情况
□适用?不适用
11、使用权资产
（1）使用权资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 仓库租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,462,860.98 | 5,462,860.98 |
| 2.本期增加金额 | 1,656,247.82 | 1,656,247.82 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,721,980.48 | 1,721,980.48 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 5,397,128.32 | 5,397,128.32 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,304,419.06 | 1,304,419.06 |
| 2.本期增加金额 | 1,825,898.71 | 1,825,898.71 |
| （1）计提 | 1,825,898.71 | 1,825,898.71 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 1,721,980.48 | 1,721,980.48 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,408,337.29 | 1,408,337.29 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,988,791.03 | 3,988,791.03 |
| 2.期初账面价值 | 4,158,441.92 | 4,158,441.92 |
（2）使用权资产的减值测试情况
□适用?不适用
其他说明：
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 113,223,490.41 | 300,740,600.00 | 13,617,432.58 | 427,581,522.99 |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 190,010.45 | 190,010.45 | |
| （1）处置 | 190,010.45 | 190,010.45 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 113,033,479.96 | 300,740,600.00 | 13,617,432.58 | 427,391,512.54 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 31,312,051.63 | 102,010,600.00 | 8,528,139.78 | 141,850,791.41 |
| 2.本期增加金额 | 3,052,000.28 | 654,649.20 | 3,706,649.48 | |
| （1）计提 | 3,052,000.28 | 654,649.20 | 3,706,649.48 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 42,435.67 | 42,435.67 | |
| （1）处置 | 42,435.67 | 42,435.67 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 34,321,616.24 | 102,010,600.00 | 9,182,788.98 | 145,515,005.22 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 78,711,863.72 | 198,730,000.00 | 4,434,643.60 | 281,876,507.32 |
| 2.期初账面价值 | 81,911,438.78 | 198,730,000.00 | 5,089,292.80 | 285,730,731.58 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）无形资产的减值测试情况
?适用□不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| “露露”商标 | 198,730,000.00 | 604,694,900.00 | 0.00 | 5 | 折现率（含通胀） | 折现率（含通胀） | 行业内惯例 |
| 合计 | 198,730,000.00 | 604,694,900.00 |
注：根据《中华人民共和国商标法》的规定，商标使用权到期可以申请续展，每次续展注册的有效限期为10年，续展次数不受限制。而露露系列商标相关产品作为本公司主打产品将长期生产并销售，目前本公司管理层并无明确计划停产露露系列产品，因此本公司管理层认为露露系列商标为企业带来未来经济利益的期限目前无法可靠估计，所以，本公司将露露系列商标作为使用寿命不确定的无形资产。依据企业会计准则，公司期末对露露系列商标的使用寿命进行了复核，复核后其使用寿命仍不确定。由于使用寿命仍不确定，公司期末对其进行了减值测试，经测试商标权的可收回金额高于其账面价值，不需计提资产减值准备。前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 露露（北京）有限公司/购买少数股东权益 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
| 合计 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 露露（北京）有限公司/购买少数股东权益 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
| 合计 | 2,814,000.00 | 2,814,000.00 | ||||
（3）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（4）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用?不适用其他说明：
14、长期待摊费用
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 财产综合保险 | 45,513.43 | 45,513.43 | |||
| 合计 | 45,513.43 | 45,513.43 |
其他说明：
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 50,598,533.69 | 12,649,633.42 | 53,160,971.05 | 13,290,242.76 |
| 坏账准备 | 370,548.78 | 92,637.21 | 861,545.87 | 215,386.48 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 900,000.00 | 225,000.00 | 900,000.00 | 225,000.00 |
| 租赁负债 | 3,998,397.36 | 999,599.34 | 4,200,414.89 | 1,050,103.72 |
| 合计 | 55,867,479.83 | 13,966,869.97 | 59,122,931.81 | 14,780,732.96 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 无形资产 | 198,730,000.00 | 49,682,500.00 | 198,730,000.00 | 49,682,500.00 |
| 固定资产折旧税会差异 | 19,210,849.80 | 4,802,712.43 | 13,820,079.68 | 3,455,019.92 |
| 使用权资产 | 3,988,791.03 | 997,197.76 | 4,158,441.92 | 1,039,610.48 |
| 合计 | 221,929,640.83 | 55,482,410.19 | 216,708,521.60 | 54,177,130.40 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 13,966,869.97 | 14,780,732.96 | ||
| 递延所得税负债 | 55,482,410.19 | 54,177,130.40 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 40,648,794.69 | 40,635,794.69 |
| 可抵扣亏损 | 6,052,828.29 | 6,150,449.37 |
| 合计 | 46,701,622.98 | 46,786,244.06 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025 | 2,063,733.94 | 2,063,733.94 | |
| 2026 | 3,525,270.95 | 3,525,270.95 | |
| 2027 | 463,823.40 | 561,444.48 | |
| 合计 | 6,052,828.29 | 6,150,449.37 |
其他说明：
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付的设备款 | 45,591,668.92 | 45,591,668.92 | ||||
| 合计 | 45,591,668.92 | 45,591,668.92 | ||||
其他说明：
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 548,466,115.60 | 329,340,450.04 |
| 1-2年（含2年） | 96,339.44 | 3,068,754.21 |
| 2-3年（含3年） | 876,433.05 | 135,590.61 |
| 3年以上 | 203,097.54 | 194,873.39 |
| 合计 | 549,641,985.63 | 332,739,668.25 |
（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 露丰印刷承德有限公司 | 513,510.07 | 未结算 |
| 合计 | 513,510.07 |
其他说明：
18、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 42,293,852.30 | 81,415,057.94 |
| 合计 | 42,293,852.30 | 81,415,057.94 |
（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 3,671,345.00 | 2,701,564.00 |
| 代扣款项 | 546.55 | |
| 其他往来款 | 38,622,507.30 | 78,712,947.39 |
| 合计 | 42,293,852.30 | 81,415,057.94 |
2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 芜湖安得智联科技有限公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 四川奥兰物流有限公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 中外运物流华北有限公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 兰州康博货运有限公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 承德市金峰配货有限责任公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 北京鑫速达物流有限公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 郑州市中超货物运输有限公司 | 500,000.00 | 保证金 |
| 合计 | 3,500,000.00 |
3）按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况其他说明：
19、合同负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 247,744,893.88 | 353,971,199.14 |
| 合计 | 247,744,893.88 | 353,971,199.14 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中食品及酒制造相关业的披露要求20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 66,943,455.83 | 183,616,199.40 | 204,432,130.09 | 46,127,525.14 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,581,976.50 | 22,581,976.50 | ||
| 三、辞退福利 | 141,834.00 | 141,834.00 | ||
| 合计 | 66,943,455.83 | 206,340,009.90 | 227,155,940.59 | 46,127,525.14 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,333,612.71 | 158,091,276.18 | 178,960,498.33 | 45,464,390.56 |
| 2、职工福利费 | 5,767,941.70 | 5,767,941.70 | ||
| 3、社会保险费 | 11,962,338.73 | 11,962,338.73 | ||
| 其中：医疗保险费 | 10,687,266.92 | 10,687,266.92 | ||
| 工伤保险费 | 1,194,150.19 | 1,194,150.19 | ||
| 生育保险费 | 80,741.62 | 80,741.62 | ||
| 其他 | 180.00 | 180.00 | ||
| 4、住房公积金 | 4,602,958.00 | 4,602,958.00 |
5、工会经费和职工教育经费
| 5、工会经费和职工教育经费 | 609,843.12 | 3,191,684.79 | 3,138,393.33 | 663,134.58 |
| 合计 | 66,943,455.83 | 183,616,199.40 | 204,432,130.09 | 46,127,525.14 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 21,646,328.60 | 21,646,328.60 | ||
| 2、失业保险费 | 935,647.90 | 935,647.90 | ||
| 合计 | 22,581,976.50 | 22,581,976.50 |
其他说明：
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 16,475,393.64 | 18,052,680.41 |
| 企业所得税 | 60,840,471.77 | 59,418,323.73 |
| 个人所得税 | 2,174,394.65 | 398,593.75 |
| 城市维护建设税 | 1,141,778.51 | 1,040,311.65 |
| 土地使用税 | 175,519.88 | 175,519.88 |
| 房产税 | 163,098.27 | 163,098.27 |
| 教育费附加 | 823,882.19 | 787,617.54 |
| 印花税 | 732,127.91 | 550,415.61 |
| 环境保护税 | 15,927.74 | 22,241.11 |
| 合计 | 82,542,594.56 | 80,608,801.95 |
其他说明：
22、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,880,719.81 | 2,434,270.54 |
| 合计 | 1,880,719.81 | 2,434,270.54 |
其他说明：
23、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 29,496,008.16 | 46,016,255.88 |
| 合计 | 29,496,008.16 | 46,016,255.88 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
债券名称
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 |
合计
其他说明：
24、租赁负债
单位：元
合计项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 2,117,677.55 | 1,766,144.35 |
| 合计 | 2,117,677.55 | 1,766,144.35 |
其他说明：
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,076,419,000.00 | -23,864,926.00 | -23,864,926.00 | 1,052,554,074.00 | |||
其他说明：
本期变动详见第十节财务报告、三、公司基本情况之“（一）公司历史沿革”
26、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 6,463,165.80 | 60,013.00 | 6,523,178.80 | |
| 其他资本公积 | 10,787,014.97 | 60,013.00 | 10,727,001.97 | |
| 合计 | 17,250,180.77 | 60,013.00 | 6,583,191.80 | 10,727,001.97 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期变动详见第十节财务报告、三、公司基本情况之“（一）公司历史沿革”
27、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权回购 | 370,896,052.47 | 200,000,379.43 | 170,895,673.04 | |
| 合计 | 370,896,052.47 | 200,000,379.43 | 170,895,673.04 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期变动详见第十节财务报告、三、公司基本情况之“（一）公司历史沿革”
28、其他综合收益
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -675,000.00 | -675,000.00 | ||||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
29、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 538,210,549.32 | 60,413,655.30 | 169,612,274.63 | 429,011,929.99 |
| 合计 | 538,210,549.32 | 60,413,655.30 | 169,612,274.63 | 429,011,929.99 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系公司依法计提盈余公积所致，本期减少详见第十节财务报告、三、公司基本情况之“（一）公司历史沿革”。30、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,498,267,465.55 | 900,650,909.52 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 33,853.85 | |
| 调整后期初未分配利润 | 1,498,267,465.55 | 900,684,763.37 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 638,126,055.28 | 601,864,728.82 |
| 减：提取法定盈余公积 | 60,413,655.30 | 4,282,026.64 |
| 应付普通股股利 | 307,966,223.70 | |
| 期末未分配利润 | 1,768,013,641.83 | 1,498,267,465.55 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响上期期初未分配利润33,853.85元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
31、营业收入和营业成本
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,952,432,806.49 | 1,728,072,480.35 | 2,690,196,008.16 | 1,483,125,212.81 |
| 其他业务 | 2,205,856.58 | 1,716,032.65 | 1,825,216.66 | 1,419,916.15 |
| 合计 | 2,954,638,663.07 | 1,729,788,513.00 | 2,692,021,224.82 | 1,484,545,128.96 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 植物蛋白饮料 | 2,952,432,806.49 | 1,728,072,480.35 | 2,952,432,806.49 | 1,728,072,480.35 | ||||
| 其他 | 2,205,856.58 | 1,716,032.65 | 2,205,856.58 | 1,716,032.65 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 北部地区 | 2,676,124,145.71 | 1,530,527,934.44 | 2,676,124,145.71 | 1,530,527,934.44 | ||||
| 中部地区 | 175,009,159.70 | 119,811,854.16 | 175,009,159.70 | 119,811,854.16 | ||||
| 其他地区 | 103,505,357.66 | 79,448,724.40 | 103,505,357.66 | 79,448,724.40 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 2,954,638,663.07 | 1,729,788,513.00 | 2,954,638,663.07 | 1,729,788,513.00 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为247,744,893.88元，其中，247,744,893.88元预计将于2024年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
32、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 10,618,986.34 | 11,541,213.41 |
| 教育费附加 | 7,628,307.88 | 8,303,926.30 |
| 房产税 | 1,388,719.75 | 1,396,528.22 |
| 土地使用税 | 2,542,664.20 | 2,543,574.98 |
| 印花税 | 2,423,313.91 | 1,981,147.18 |
| 其他税费 | 71,165.23 | 115,007.87 |
| 合计 | 24,673,157.31 | 25,881,397.96 |
其他说明：
33、管理费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 17,287,712.70 | 17,720,243.80 |
| 折旧及摊销 | 4,689,629.68 | 4,968,960.05 |
| 办公费、差旅费等日常费用合计 | 4,340,160.47 | 3,924,185.78 |
| 财产保险费 | 301,340.41 | 366,032.68 |
| 其他费用 | 5,259,919.95 | 5,259,468.08 |
| 合计 | 31,878,763.21 | 32,238,890.39 |
其他说明：
34、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 129,334,270.30 | 154,974,881.07 |
| 工资薪酬 | 145,456,595.90 | 147,738,593.01 |
| 办公费、差旅费等日常费用合计 | 20,358,122.16 | 14,120,253.65 |
| 运输费、装卸费等物流费合计 | 4,992,423.98 | 3,926,638.15 |
| 折旧费用 | 124,977.44 | 113,540.24 |
| 其他费用 | 43,507,306.52 | 43,351,844.36 |
| 合计 | 343,773,696.30 | 364,225,750.48 |
其他说明：
35、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费用 | 11,953,003.75 | 3,493,543.27 |
| 职工薪酬 | 8,286,919.11 | 11,091,001.63 |
| 动力费用 | 7,220,013.73 | 5,641,356.49 |
| 委外服务费 | 2,179,659.41 | 1,377,062.88 |
| 折旧费用 | 927,520.33 | 1,220,587.50 |
| 合计 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 |
其他说明：
36、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -46,749,961.42 | -38,765,949.23 |
| 手续费 | 77,920.06 | 85,790.07 |
| 租赁负债利息 | 157,772.39 | 89,897.64 |
| 合计 | -46,514,268.97 | -38,590,261.52 |
其他说明：
37、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,232,223.75 | 213,796.80 |
| 个税手续费返还 | 37,580.00 | |
| 其他 | 37,450.00 | |
| 合计 | 2,307,253.75 | 213,796.80 |
38、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
39、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 490,997.09 | -801,545.87 |
| 其他应收款坏账损失 | -13,000.00 | -10,000.00 |
| 合计 | 477,997.09 | -811,545.87 |
其他说明：
40、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -4,216,369.81 | |
| 合计 | -4,216,369.81 |
其他说明：
41、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置损益 | 1,214,292.11 | 82,501.75 |
42、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付的往来款 | 1,313,157.54 | 1,313,157.54 | |
| 其他 | 196,091.09 | 505,704.54 | 196,091.09 |
| 合计 | 1,509,248.63 | 505,704.54 | 1,509,248.63 |
其他说明：
43、营业外支出
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 1,300,000.00 | ||
| 其他 | 2,482.87 | 868,993.55 | 2,482.87 |
| 合计 | 2,482.87 | 2,168,993.55 | 2,482.87 |
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 205,697,408.90 | 188,646,717.48 |
| 递延所得税费用 | 2,119,142.78 | 4,193,937.96 |
| 合计 | 207,816,551.68 | 192,840,655.44 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 845,977,994.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 211,494,498.65 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,802,341.34 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 293,267.74 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -24,405.27 |
| 研发费用加计扣除 | -7,749,150.78 |
| 所得税费用 | 207,816,551.68 |
其他说明：
45、其他综合收益详见附注“七、合并财务报表主要项目注释、28其他综合收益”。
46、现金流量表项目
（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入
| 利息收入 | 46,749,961.42 | 38,765,949.23 |
| 往来款 | 17,795,368.55 | 17,100,752.80 |
| 政府补助 | 2,232,223.75 | 2,057,981.09 |
| 合计 | 66,777,553.72 | 57,924,683.12 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 158,380,505.03 | 185,544,368.28 |
| 往来款 | 32,988,438.59 | 32,264,502.71 |
| 差旅费 | 20,008,611.11 | 13,651,210.04 |
| 租房租库费 | 12,836,682.64 | 8,683,151.26 |
| 其他费用 | 14,464,492.22 | 13,716,395.93 |
| 其他 | 33,613,543.89 | 31,972,653.49 |
| 合计 | 272,292,273.48 | 285,832,281.71 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年产50万吨露露系列饮料项目 | 191,018,779.95 | 31,439,367.59 |
| 合计 | 191,018,779.95 | 31,439,367.59 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股权回购款 | 200,046,081.13 | |
| 租赁负债 | 1,590,094.35 | 1,054,245.28 |
| 合计 | 1,590,094.35 | 201,100,326.41 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用?不适用
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 638,161,442.92 | 601,661,205.20 |
| 加：资产减值准备 | 4,216,369.81 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,567,297.04 | 17,853,786.14 |
| 使用权资产折旧 | 1,825,898.71 | 1,299,690.30 |
| 无形资产摊销 | 3,706,649.48 | 3,218,979.98 |
| 长期待摊费用摊销 | 45,513.43 | 158,385.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,214,292.11 | -82,501.75 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 157,772.39 | 89,897.64 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 813,862.99 | 3,378,765.25 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,305,279.79 | 815,172.71 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -59,351,661.19 | 95,348,311.47 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 3,470,117.56 | -18,411,430.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 22,412,783.91 | -94,737,846.19 |
| 其他 | -477,997.09 | 811,545.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 627,422,667.83 | 615,620,331.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 3,119,613,190.60 | 2,989,858,579.93 |
| 减：现金的期初余额 | 2,989,858,579.93 | 2,606,635,705.97 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
减：现金等价物的期初余额
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 129,754,610.67 | 383,222,873.96 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,119,613,190.60 | 2,989,858,579.93 |
| 其中：库存现金 | 2,644.60 | 1,015.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,119,610,546.00 | 2,989,857,564.47 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,119,613,190.60 | 2,989,858,579.93 |
48、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
49、租赁
（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用：12,341,354.30。涉及售后租回交易的情况与租赁相关的现金流出总额14,426,776.99。
（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁
□适用?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用?不适用
50、其他无
八、研发支出
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费用 | 11,953,003.75 | 3,493,543.27 |
| 职工薪酬 | 8,286,919.11 | 11,091,001.63 |
| 动力费用 | 7,220,013.73 | 5,641,356.49 |
| 委外服务费 | 2,179,659.41 | 1,377,062.88 |
| 折旧费用 | 927,520.33 | 1,220,587.50 |
| 合计 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 |
| 其中：费用化研发支出 | 30,567,116.33 | 22,823,551.77 |
| 资本化研发支出 | 0.00 | 0.00 |
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
根据公司总体经营需求及战略发展需要，随着南方市场的逐步开拓，以及产品品类多元化发展的需求，公司在杭州淳安设立了全资子公司露露植饮（淳安）有限公司，注册资本1亿元。子公司已于2023年5月29日完成工商登记注册手续，并取得营业执照。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 廊坊露露饮料有限公司 | 40,000,000.00 | 廊坊 | 廊坊开发区 | 食品饮料 | 63.75% | 0.00% | 设立 |
| 郑州露露饮料有限公司 | 100,000,000.00 | 郑州 | 郑州开发区 | 食品饮料 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 露露（北京）有限公司 | 100,000,000.00 | 北京 | 北京怀柔区 | 食品饮料 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
| 露露植饮（淳安）有限公司 | 100,000,000.00 | 杭州 | 杭州市淳安县 | 食品饮料 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 36.25% | 35,387.64 | 0.00 | 35,175,383.31 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 97,035,540.18 | 97,035,540.18 | 94,128,698.92 | 2,824,324.92 | 96,953,023.84 | 15,104.73 | 15,104.73 | |||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 廊坊露露饮料有限公司 | 97,621.07 | 97,621.07 | -499,757.31 | -561,444.48 | -561,444.48 | -192,771.06 | ||
其他说明：
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用□不适用
单位：元
会计科目
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 2,232,223.75 | 213,796.80 |
| 合计 | 2,232,223.75 | 213,796.80 |
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
1.金融工具的分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值
①2023年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 3,119,613,190.60 | 3,119,613,190.60 | ||
| 应收账款 | 9,665,671.81 | 9,665,671.81 | ||
| 其他应收款 | 185,413.94 | 185,413.94 |
②2022年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 2,989,858,579.93 | 2,989,858,579.93 | ||
| 应收账款 | 15,229,646.44 | 15,229,646.44 | ||
| 其他应收款 | 1,641,733.90 | 1,641,733.90 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
①2023年12月31日
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 549,641,985.63 | 549,641,985.63 | |
| 其他应付款 | 42,293,852.30 | 42,293,852.30 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,880,719.81 | 1,880,719.81 | |
| 租赁负债 | 2,117,677.55 | 2,117,677.55 |
②2022年12月31日
金融负债项目
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | 332,739,668.25 | 332,739,668.25 | |
| 其他应付款 | 81,415,057.94 | 81,415,057.94 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,434,270.54 | 2,434,270.54 | |
| 租赁负债 | 1,766,144.35 | 1,766,144.35 |
2.信用风险本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，本公司对于销售产品一般采用先收款，后发货的方式，期末应收账款总体金额不大，本公司亦会对部分客户给予信用期，但是对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
3.流动性风险
本公司期末存在足够的货币资金储备，流动风险可以忽略。
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。
（1）利率风险
本公司期末不存在长期借款等带息负债，利率的变动对公司产生的风险可以忽略。
（2）汇率风险
本公司期末不存在大额的外币资产及负债，汇率的变动对公司产生的风险可以忽略。
2、套期
（1）公司开展套期业务进行风险管理
□适用?不适用
（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
项目
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用?不适用
3、金融资产
（1）转移方式分类
□适用?不适用
（2）因转移而终止确认的金融资产
□适用?不适用
（3）继续涉入的资产转移金融资产
□适用?不适用其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 0.00 | 0.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，主要为无可观察的活跃市场数据验证，采用其自身数据作出的财务预测的股权投资项目。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 万向三农集团有限公司 | 杭州市萧山经济开发区 | 实业投资及农业生产 | 60,000万元 | 41.61% | 41.61% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是鲁伟鼎。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 万向财务有限公司 | 同一最终控制人 |
| 万向进出口有限公司 | 同一最终控制人 |
| 万向集团公司 | 同一最终控制人 |
| 万向钱潮股份公司 | 同一最终控制人 |
| 中国万向控股有限公司 | 同一最终控制人 |
| 廊坊凯虹包装容器有限公司 | 持有廊坊露露饮料有限公司36.25%股权 |
杭州品向位食品有限公司
| 杭州品向位食品有限公司 | 同一母公司 |
| 浙江大菱海洋食品有限公司 | 同一最终控制人 |
其他说明：
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 杭州品向位食品有限公司 | 采购商品 | 168,210.00 | 169,750.00 | ||
| 浙江大菱海洋食品有限公司 | 采购商品 | 239,150.00 | 136,563.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万向集团公司及其下属公司 | 销售商品 | 858,778.81 | 830,217.70 |
| 中国万向控股有限公司及其下属公司 | 销售商品 | 131,853.97 | 143,827.43 |
| 万向三农集团有限公司及其下属公司 | 销售商品 | 107,761.05 | 101,628.32 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员人数 | 16.00 | 17.00 |
| 在本公司领取报酬人数 | 8.00 | 9.00 |
| 报酬总额（万元） | 307.06 | 326.21 |
（3）其他关联交易
①2023年度廊坊露露饮料有限公司将固定资产处置给廊坊凯虹包装容器有限公司，合计总金额3,697,987.38元。
②万向财务有限公司的金融服务业务。
万向财务有限公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，其为本公司及控股子公司提供金融服务，有关服务业务收费参照市场费率标准收取。本期本公司及控股子公司与万向财务有限公司发生的有关金融服务业务情况如下：
（1）本期公司及控股子公司通过万向财务有限公司转账结算资金的情况如下
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 银行存款 | 2,471,204,503.75 | 11,230,071,706.55 | 10,598,809,029.29 | 3,102,467,181.01 |
| 其中：活期存款 | 211,204,503.75 | 7,860,071,706.55 | 7,498,809,029.29 | 572,467,181.01 |
| 定期存款 | 2,260,000,000.00 | 3,370,000,000.00 | 3,100,000,000.00 | 2,530,000,000.00 |
| 合计 | 2,471,204,503.75 | 11,230,071,706.55 | 10,598,809,029.29 | 3,102,467,181.01 |
（2）万向财务有限公司存款利息收入
单位：元
| 关联方 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 存款利率定价原则 | 本期金额 | 上期金额 |
| 万向财务有限公司 | 存款业务 | 银行存款 | 市场利率 | 44,624,925.84 | 37,551,750.17 |
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 万向集团公司及其下属公司 | 55.00 | |||
| 应收账款 | 万向钱潮股份公司及其下属公司 | 220.00 | |||
| 应收账款 | 廊坊凯虹包装容器有限公司 | 3,697,987.38 | |||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 霖霖集团有限责任公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用?不适用
4、本期股份支付费用
□适用?不适用
5、股份支付的修改、终止情况无
6、其他无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的前期承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2023年12月31日，本公司没有需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
拟分配每10股派息数（元）
| 拟分配每10股派息数（元） | 4 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
2、其他资产负债表日后事项说明
（一）期后诉讼事项情况说明截至2024年4月15日，本公司不存在期后诉讼事项情况说明。
（二）员工持股与股权激励2024年3月14日，第八届董事会2024年第二次临时会议通过了《关于〈公司2024年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》。本员工持股计划初始设立时总人数不超过169人，具体参加人数、名单将由公司遴选及员工实际缴款情况确定。本员工持股计划以“份”为认购单位，每份份额为1.00元，拟筹集资金总额上限为7,800万元。
2024年3月14日，第八届董事会2024年第二次临时会议通过了《关于〈公司2024年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。本激励计划激励对象共计5人，拟授予激励对象的限制性股票数量共计1,300.00万股，约占公司2024年限制性股票激励计划公布日公司股本总额105,255.4074万股的1.24%，授予价格为6.00元/股，股票来源为公司回购专用账户回购的普通股股票。
（三）其他资产负债表日后事项说明
截至2023年4月15日，本公司不存在其他资产负债表日后事项说明。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
本公司本报告期内无需要披露的债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
本公司本报告期内无需要披露的非货币性资产交换事项。
（2）其他资产置换
本公司本报告期内无需要披露的其他资产置换事项。
4、年金计划本公司本报告期内无需要披露的年金计划。
5、终止经营
单位：元
项目
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
本公司本报告期内无需要披露的终止经营情况。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性比较多，本公司的经营业务未划分为经营分部，无相关信息披露。
（2）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因承德露露主要生产杏仁露产品，其他产品占比很小，其他产品与主要产品杏仁露无明显的特性区分且相关性较强；同时，产品市场间无明显差异，故本公司未披露分部信息。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,278,233.21 | 16,031,192.31 |
| 其中：0至6个月 | 6,278,233.21 | 16,031,192.31 |
| 7个月至1年内 | ||
| 合计 | 6,278,233.21 | 16,031,192.31 |
（2）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项 | 67,257. | 1.07% | 67,257. | 275.00 | 0.00% | 275.00 | ||||
计提坏账准备的应收账款
| 计提坏账准备的应收账款 | 73 | 73 | ||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 67,257.73 | 1.07% | 67,257.73 | 275.00 | 0.00% | 275.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,210,975.48 | 98.93% | 310,548.78 | 5.00% | 5,900,426.70 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备： | 6,210,975.48 | 98.93% | 310,548.78 | 5.00% | 5,900,426.70 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 其中：账龄组合 | 6,210,975.48 | 98.93% | 310,548.78 | 5.00% | 5,900,426.70 | 16,030,917.31 | 100.00% | 801,545.87 | 5.00% | 15,229,371.44 |
| 合计 | 6,278,233.21 | 310,548.78 | 5,967,684.43 | 16,031,192.31 | 801,545.87 | 15,229,646.44 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 抖音饮品店 | 66,998.09 | ||
| 汇丰光商贸承德有限公司 | 259.64 | ||
| 合计 | 67,257.73 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 6,210,975.48 | 310,548.78 | 5.00% |
| 合计 | 6,210,975.48 | 310,548.78 | |
确定该组合依据的说明：
应收款项的账龄迁徙模型预计存续期的历史违约损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济状况预测。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用?不适用
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 801,545.87 | -490,997.09 | 310,548.78 | |||
| 合计 | 801,545.87 | -490,997.09 | 310,548.78 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.00 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 5,842,534.50 | 5,842,534.50 | 93.06% | 292,126.73 | |
| 浙江昊超网络科技有限公司 | 368,440.98 | 368,440.98 | 5.87% | 18,422.05 | |
| 抖音饮品店 | 66,998.09 | 66,998.09 | 1.07% | ||
| 汇丰光商贸承德有限公司 | 259.64 | 259.64 | 0.00% | ||
| 合计 | 6,278,233.21 | 6,278,233.21 | 100.00% | 310,548.78 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 108,101.77 | 1,565,390.33 |
| 合计 | 108,101.77 | 1,565,390.33 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 180,000.00 | 150,000.00 |
| 第三方平台账户余额 | 1,475,390.33 | |
| 其他 | 1,101.77 | |
| 合计 | 181,101.77 | 1,625,390.33 |
2）按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,101.77 | 1,575,390.33 |
| 1至2年 | 100,000.00 | |
| 3年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 5年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 合计 | 181,101.77 | 1,625,390.33 |
3）按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 181,101.77 | 100.00% | 73,000.00 | 40.31% | 108,101.77 | 1,625,390.33 | 100.00% | 60,000.00 | 3.69% | 1,565,390.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 181,101.77 | 100.00% | 73,000.00 | 40.31% | 108,101.77 | 1,625,390.33 | 100.00% | 60,000.00 | 3.69% | 1,565,390.33 |
| 其中：账龄组合 | 180,000.00 | 99.39% | 73,000.00 | 40.56% | 107,000.00 | 150,000.00 | 9.23% | 60,000.00 | 40.00% | 90,000.00 |
| 无风险组合 | 1,101.77 | 0.61% | 1,101.77 | 1,475,390.33 | 90.77% | 1,475,390.33 | ||||
| 合计 | 181,101.77 | 100.00% | 73,000.00 | 108,101.77 | 1,625,390.33 | 100.00% | 60,000.00 | 1,565,390.33 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 30,000.00 | 3,000.00 | 10.00% |
| 1-2年（含2年） | 100,000.00 | 20,000.00 | 20.00% |
| 2-3年（含3年） | |||
| 3年以上 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% |
| 合计 | 180,000.00 | 73,000.00 | |
按组合计提坏账准备：无风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 无风险组合 | 1,101.77 | ||
| 合计 | 1,101.77 | ||
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 60,000.00 | 60,000.00 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 13,000.00 | 13,000.00 | ||
| 2023年12月31日余额 | 73,000.00 | 73,000.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 60,000.00 | 13,000.00 | 73,000.00 | |||
| 合计 | 60,000.00 | 13,000.00 | 73,000.00 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京京东世纪信息技术有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 1-2年 | 55.22% | 20,000.00 |
| 浙江天猫技术有限公司 | 保证金 | 50,000.00 | 3年以上 | 27.61% | 50,000.00 |
| 快手旗舰店 | 保证金 | 30,000.00 | 1年以内 | 16.57% | 3,000.00 |
| 代扣代缴款 | 代扣代缴款 | 1,101.77 | 1年以内 | 0.60% | 0.00 |
| 合计 | 181,101.77 | 100.00% | 73,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||
| 合计 | 206,392,413.90 | 16,355,045.18 | 190,037,368.72 | 206,392,413.90 | 16,355,045.18 | 190,037,368.72 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 露露（北京）有限公司 | 64,537,368.72 | 64,537,368.72 | ||||||
| 郑州露露饮料有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 廊坊露露饮料有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||||
| 合计 | 190,037,368.72 | 190,037,368.72 | ||||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业
| 一、合营企业 | ||||
| 二、联营企业 | ||||
| 霖霖集团有限责任公司 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||
| 小计 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||
| 合计 | 16,355,045.18 | 16,355,045.18 | ||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,921,492,294.12 | 1,975,338,575.92 | 2,658,770,749.30 | 1,728,169,618.62 |
| 其他业务 | 235,801,734.49 | 228,723,945.74 | 160,456,903.84 | 155,046,985.91 |
| 合计 | 3,157,294,028.61 | 2,204,062,521.66 | 2,819,227,653.14 | 1,883,216,604.53 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 植物蛋白饮料 | 2,921,492,294.12 | 1,975,338,575.92 | 2,921,492,294.12 | 1,975,338,575.92 | ||||
| 其他 | 235,801,734.49 | 228,723,945.74 | 235,801,734.49 | 228,723,945.74 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 北部地区 | 2,621,083,217.28 | 1,785,020,542.48 | 2,621,083,217.28 | 1,785,020,542.48 | ||||
| 中部地区 | 430,049,047.08 | 337,141,458.20 | 430,049,047.08 | 337,141,458.20 | ||||
| 其他 | 106,161,7 | 81,900,52 | 106,161,7 | 81,900,52 | ||||
64.25
| 64.25 | 0.98 | 64.25 | 0.98 | ||
| 市场或客户类型 | |||||
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
| 合计 | 3,157,294,028.61 | 2,204,062,521.66 | 3,157,294,028.61 | 2,204,062,521.66 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为247,056,525.86元，其中，247,056,525.86元预计将于2024年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
| 合计 | 158,434,223.52 | 138,000,000.00 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表?适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 1,211,809.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,232,223.75 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,509,248.63 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 75,030.00 | |
| 减：所得税影响额 | 1,257,077.91 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 218,607.24 | |
| 合计 | 3,552,626.47 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.02% | 0.61 | 0.61 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 21.90% | 0.60 | 0.60 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用?不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
承德露露股份公司法定代表人：沈志军二〇二四年四月十五日