华辰精密装备（昆山）股份有限公司
年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2023年度
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关于华辰精密装备（昆山）股份有限公司
2023年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2024]第ZA10871号
华辰精密装备（昆山）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的华辰精密装备（昆山）股份有限公司（以下简称“华辰装备”） 2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
华辰装备董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
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（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映华辰装备2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，华辰装备2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了华辰装备2023年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供华辰装备为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月十二日
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华辰精密装备（昆山）股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2019]2228号”《关于核准华辰精密装备（昆山）股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）3,923.00万股，每股面值人民币1元，发行价格为每股人民币18.77元，募集资金总额为人民币736,347,100.00元，扣除发行费用人民币 58,791,831.93元后，实际募集资金净额为人民币 677,555,268.07元。上述资金已于2019年11月27日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“信会师报字[2019]第ZA15828号”《验资报告》。
(二) 募集资金使用金额情况及当前余额
截至2023年12月31日，募集资金账户剩余募集资金299,726,699.72元。
单位：元
| 时间 | 金额 |
| 募集资金净额 | 677,555,268.07 |
| 减: 募投项目累计投入 | 208,003,626.10 |
| ——其中：2023年募投项目投入 | 76,742,213.20 |
| 募集资金永久补充流动资金 | 148,375,111.71 |
| 募集资金置换金额 | 72,798,630.56 |
| 募集资金专户累计手续费支出 | 5,315.70 |
| 加：募集资金专户累计利息收入 | 4,887,831.37 |
| 闲置募集资金现金管理收益 | 46,466,284.35 |
| 截至2023年12月31日募集资金余额 | 299,726,699.72 |
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二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作指引》及《华辰精密装备（昆山）股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定，公司在中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行、中国农业银行股份有限公司昆山周市支行及江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行设立了募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
(二) 募集资金三方监管协议的签订和履行情况
公司于2019年12月分别与开户银行（中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行及中国农业银行股份有限公司昆山周市支行）、保荐机构（广发证券股份有限公司）签订了《募集资金三方监管协议》，于 2022 年 6 月与江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行以及保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2023年12月31日，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
(三) 募集资金在各银行账户的存储情况
截至2023年12月31日，募集资金专户存储情况如下表：
单位：元
| 序号 | 户名 | 开户行 | 账号 | 存储方式 | 截至2023年 |
| 12月31日余额 | |||||
| 活期存款 | |||||
| 1 | 华辰精密装备（昆山）股份有限公司 | 中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发区支行 | 8112001013200506952 | 活期 | 67,349,065.93 |
| 2 | 上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行 | 89070078801500001430 | 活期 | 1,087,044.52 | |
| 3 | 江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行 | 2010020084304 | 活期 | 8,065,415.96 | |
| 4 | 2010020016678 | 活期 | 5,173.31 | ||
| 活期存款小计 | 76,506,699.72 | ||||
| 现金管理 | |||||
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| 序号 | 户名 | 开户行 | 账号 | 存储方式 | 截至2023年 |
| 12月31日余额 | |||||
| 5 | 中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发区支行 | 8112001013500636713 | 结构性存款 | 20,220,000.00 | |
| 6 | 江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行 | 2010020016678 | 结构性存款 | 120,000,000.00 | |
| 7 | 2010020084304 | 结构性存款 | 11,000,000.00 | ||
| 8 | 2010020084304 | 结构性存款 | 30,000,000.00 | ||
| 9 | 2010020084304 | 结构性存款 | 20,000,000.00 | ||
| 10 | 上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行 | 89070078801500001430 | 结构性存款 | 22,000,000.00 | |
| 现金管理小计 | 223,220,000.00 | ||||
| 合计 | 299,726,699.72 | ||||
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2023年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。根据《华辰精密装备（昆山）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募集资金投资计划及2021年度股东大会通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，本公司募集资金拟投资项目如下：
| 序号 | 项目名称 | 承诺投资总额 （万元） | 变更后拟使用募集资金投入金额（万元） | 备案文件 |
| 1 | 全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目 | 25,982.82 | 25,982.82 | 昆经信备[2018]82号 |
| 2 | 智能化磨削设备生产项目 | 22,929.07 | 17,929.07 | 昆发改备[2018]440号 |
| 3 | 研发中心建设项目 | 5,452.00 | 2,452.00 | 昆发改备[2018]439号 |
| 4 | 研发中心扩建项目 | 8,000.00 | 昆周投备案[2022] 7号 | |
| 5 | 补充流动资金 | 14,000.00 | 13,391.64 | |
| 合 计 | 68,363.89 | 67,755.53 | ||
在募集资金到位前，本公司根据募集资金投资项目的实际情况以自筹资金的方式先行投入，待募集资金到位后予以置换。如果本次发行实际募集资金净额低于计划投入项目的募集资金金额，不足部分本公司将通过自筹资金解决。
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(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司2023年度募集资金投资项目的实施地点、实施方式没有发生变更。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
募集资金到位前，本公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目72,798,630.56元。本公司2019年12月8日召开第一届董事会第十六次（临时）会议、第一届监事会第十一次（临时）会议《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金72,798,630.56元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，具体情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 拟使用募集资金投入金额 | 置换金额 |
| 1 | 全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目 | 4,970.16 | 4,970.16 |
| 2 | 智能化磨削设备生产项目 | 1,737.04 | 1,737.04 |
| 3 | 研发中心建设项目 | 572.66 | 572.66 |
| 合计 | 7,279.86 | 7,279.86 | |
本次置换由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具了《关于华辰精密装备（昆山）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（信会师报字[2019]第ZA15852号）。保荐机构广发证券股份有限公司和公司监事会、独立董事均发表明确同意意见，一致同意公司本次以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金事项。截至2023年12月31日，本公司已使用募集资金置换自筹资金投入募集资金投资项目72,798,630.56元。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
公司于 2023 年 3 月 6 日召开第二届董事会第十四次会议及第二届监事会第十二次会议，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“研发中心建设项目”结项，并将截至2023 年 1 月 31 日的节余募集资金共计 1,435.25 万元（含尚未支付的项目尾款及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。具体内容详见公司2023年3月7日在巨潮资讯网
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（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华辰精密装备（昆山）股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-007）。2023年3月31日，该募集资金专户已完成注销。2024年1月5日，公司召开了第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十六次会议，并于2024年1月22日召开了2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将首次公开发行股票募投项目“全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目”结项，并将截至2023年12月22日的节余募集资金共计6,772.86万元（含尚未支付的项目尾款及活期利息收入，具体金额以资金转出当日银行结算余额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动。具体内容详见公司2024年1月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《华辰精密装备（昆山）股份有限公司关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-006）。2024年1月26日，该募集资金专户已完成注销。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司于2023年3月6日召开的第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十二次会议及2023年3月22日召开的2023年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司〈使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理〉的议案》，同意使用闲置募集资金不超过人民币38,000万元（含本数）和闲置自有资金不超过人民币100,000万元（含本数）进行现金管理。闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品；闲置自有资金拟进行的投资品种包括：安全性高、流动性好、稳健型的商业银行、证券公司、资产管理公司等金融机构发布的中、低风险非保本理财产品，但不包括《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中关于风险投资涉及的投资品种。使用期限自股东大会审议通过之日起15个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。具体内容详见公司2023年3月7日披露于巨潮资讯网的《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：
2023-008）。公司于2024年1月5日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十六次会议及2024年1月22日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理>的议案》，决定使用闲置募集资金不超过人民币30,000万元（含本数）和闲置自有资金不超过人民币100,000万元（含
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本数）进行现金管理。闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品；闲置自有资金拟进行的投资品种包括：安全性高、流动性好、稳健型的商业银行、证券公司、资产管理公司等金融机构发布的中、低风险理财产品，但不包括《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中关于风险投资涉及的投资品种。使用期限自股东大会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限内，资金可以循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。具体内容详见公司2024年1月6日披露于巨潮资讯网的《关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-008）。公司独立董事、监事对上述事项均发表了同意的意见，公司保荐机构出具了《广发证券股份有限公司关于华辰精密装备（昆山）股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》。2023年度公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期的明细情况如下：
单位：万元
| 受托人名称 | 产品名称 | 产品类型 | 金额 | 投资期 | 预期年化收益率 | 资金来源 | 关联关系 |
| 中信银行股份有限公司昆山高新技术产业开发区支行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款01132期 | 保本浮动收益 | 2,022.00 | 2023/12/21-2024/3/22 | 2.10% | 闲置募集资金 | 无 |
| 江苏昆山农村商业银行股份有限公司陆杨支行 | YEP20230739结构性存款 | 保本浮动收益 | 1,100.00 | 2023/12/21-2024/2/21 | 2.85% | 闲置募集资金 | 无 |
| YEP20230740结构性存款 | 保本浮动收益 | 3,000.00 | 2023/12/21-2024/4/23 | 2.85% | 闲置募集资金 | 无 | |
| YEP20230741结构性存款 | 保本浮动收益 | 2,000.00 | 2023/12/21-2024/6/20 | 2.85% | 闲置募集资金 | 无 | |
| YEP20230743结构性存款 | 保本浮动收益 | 12,000.00 | 2023/12/22-2024/6/20 | 2.90% | 闲置募集资金 | 无 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行 | 利多多公司稳利23JG3661期(14天特供)人民币对公结构性存款 | 保本浮动收益 | 2,200.00 | 2023/12/29-2024/1/12 | 2.35% | 闲置募集资金 | 无 |
截至2023年12月31日，本公司尚未使用的募集资金除购买保本结构性存款22,322.00万元外，其余均存放于现有募集资金专户中。
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(八) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
2022年4月21日，公司召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，为进一步提高公司的研发水平，增强自主研发能力，增加自主研发产品的比重，提升公司盈利水平，公司拟分别调减募投项目“研发中心建设项目”“智能化磨削设备生产项目”募集资金3,000万元、5,000万元。本次变更投向的募集资金将用于新项目“研发中心扩建项目”的建设投资，该项目总投资额为8,000万元，具体内容详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。该议案已于2022年5月12日经2021年度股东大会审议通过。具体情况详见附表2《募集资金变更项目情况》。根据《华辰精密装备（昆山）股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露的募集资金投资计划及2021年度股东大会通过的《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，本公司募集资金拟投资项目如下：
| 序号 | 项目名称 | 承诺投资总额 （万元） | 调整后投资总额（万元） | 备案文件 |
| 1 | 全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目 | 25,982.82 | 25,982.82 | 昆经信备[2018]82号 |
| 2 | 智能化磨削设备生产项目 | 22,929.07 | 17,929.07 | 昆发改备[2018]440号 |
| 3 | 研发中心建设项目 | 5,452.00 | 2,452.00 | 昆发改备[2018]439号 |
| 4 | 补充流动资金 | 14,000.00 | 13,391.64 | |
| 5 | 研发中心扩建项目 | 8,000.00 | 昆周投备案[2022] 7号 | |
| 合 计 | 68,363.89 | 67,755.53 | ||
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在募集资金投资项目已对外转入或置换的情况。
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五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2024年4月12日经董事会批准报出。