2023年度财务决算报告
广东文科绿色科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年财务报表及相关报表附注已经深圳久安会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了久安审字[2024]第00022号标准无保留意见的审计报告。根据《公司章程》的规定，现将公司2023年财务决算情况报告如下：
一、主要财务数据（单位：万元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 102,537.55 | 91,774.31 | 11.73% |
| 利润总额 | -17,628.43 | -43,100.22 | 59.10% |
| 净利润（归属母公司股东） | -14,941.06 | -36,798.61 | 59.40% |
| 总资产 | 589,605.95 | 501,473.46 | 17.57% |
| 股东权益(归属母公司股东） | 31,210.01 | 17,657.66 | 76.75% |
| 股本 | 61,276.71 | 51,276.71 | 19.50% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,404.37 | -61,673.35 | 34.49% |
二、资产状况分析
公司2023年资产状况分析如下：
1.资产类
公司资产中主要项目的增减变化如下（单位：万元）
| 项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减金额 | 增减 比例 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 应收账款 | 116,650.98 | 19.78% | 106,634.19 | 21.26% | 10,016.79 | 9.39% |
| 合同资产 | 115,257.85 | 19.55% | 76,641.79 | 15.28% | 38,616.06 | 50.39% |
| 长期应收款 | 108,673.71 | 18.43% | 77,242.95 | 15.40% | 31,430.76 | 40.69% |
| 在建工程 | 51,711.86 | 8.77% | 49,248.83 | 9.82% | 2,463.03 | 5.00% |
| 递延所得税资产 | 37,963.00 | 6.44% | 36,761.92 | 7.33% | 1,201.08 | 3.27% |
| 其他非流动资产 | 52,581.41 | 8.92% | 67,153.89 | 13.39% | -14,572.48 | -21.70% |
| 资产总计 | 589,605.95 | 100.00% | 501,473.46 | 100.00% | 88,132.49 | 17.57% |
2023年末，公司合同资产期末余额为115,257.85万元，较上年末增加50.39%，主要系市政及产业园区园林业务结算所致；长期应收款期末余额为108,673.71万元，较上年末增加40.69%，主要系公共市政融资建设工程项目结算所致。
2.负债类
2023年末负债类主要项目的增减情况如下（单位：万元）
| 项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减金额 | 增减比例 |
| 短期借款 | 85,520.86 | 68,325.39 | 17,195.47 | 25.17% |
| 应付账款 | 238,703.39 | 185,653.48 | 53,049.91 | 28.57% |
| 其他应付款 | 56,476.34 | 67,746.00 | -11,269.66 | -16.64% |
| 长期借款 | 28,471.92 | 32,019.75 | -3,547.83 | -11.08% |
| 应付债券 | 91,869.20 | 89,129.87 | 2,739.33 | 3.07% |
| 负债合计 | 553,758.09 | 478,183.31 | 75,574.78 | 15.80% |
2023年末，公司应付账款期末余额为238,703.39万元，较上年末增加28.57%，主要系本期应付暂估款项增加所致。
3.股东权益类
2023年末所有者权益类主要项目的增减情况如下（单位：万元）
| 项 目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减金额 | 增减比例 |
| 股本 | 61,276.71 | 51,276.71 | 10,000.00 | 19.50% |
| 资本公积 | 127,950.90 | 109,478.73 | 18,472.17 | 16.87% |
| 未分配利润 | -176,411.28 | -161,470.23 | -14,941.06 | 9.25% |
| 股东权益合计 | 35,847.86 | 23,290.15 | 12,557.71 | 53.92% |
2023年末,公司股东权益期末余额为35,847.86万元，较上年末增加53.92%，主要系本期增发新股所致。
三、经营成果分析
2023年利润表主要项目的增减情况如下（单位：万元）
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减金额 | 增减比例 |
| 营业总收入 | 102,537.55 | 91,774.31 | 10,763.24 | 11.73% |
| 营业总成本 | 113,391.57 | 94,450.53 | 18,941.04 | 20.05% |
| 其中:营业成本 | 84,035.49 | 71,313.87 | 12,721.62 | 17.84% |
| 信用减值损失 | ||||
| 信用减值损失(损失以“-”号填列） | -13,305.37 | 1,972.34 | 15,277.72 | 774.60% |
| 资产减值损失(损失以“-”号填列） | 4,387.14 | -43,060.58 | -47,447.72 | -110.19% |
| 营业利润(亏损以“-”号填列） | -19,711.65 | -43,338.72 | 23,627.07 | 54.52% |
| 利润总额(亏损以“-”号填列） | -17,628.43 | -43,100.22 | 25,471.79 | 59.10% |
| 净利润(净亏损以“-”号填列） | -16,460.70 | -37,220.63 | 20,759.94 | 55.78% |
2023年度，公司信用减值损失为13,305.37万元，较上年度增加15,277.72万元，较上年度增加774.60%，资产减值损失为-4,387.14万元，较上年度减少110.19%，主要系减值损失计提和转回所致。
四、现金流量分析（单位：万元）
| 项目名称 | 2023年 | 2022年 | 增减金额 | 增减比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -40,404.37 | -61,673.35 | 21,268.97 | 34.49% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 208.94 | -6,822.05 | 7,030.99 | 103.06% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,334.73 | 60,616.14 | -21,281.42 | -35.11% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -860.71 | -7,879.25 | 7,018.54 | 89.08% |
2023年度，公司经营活动产生的现金流量净额为-40,404.37万元，较上年度增加
34.49%，主要系本年销售商品现金回款比例提高所致；投资活动产生的现金流量净额为208.94万元，较上年度增加103.06%，主要系公共市政项目及在建工程投入减少所致；筹资活动产生的现金流量净额为39,334.73万元，较上年度减少35.11%，主要系上期收到股东借款所致。
广东文科绿色科技股份有限公司董事会
2024年4月12日