证券代码：300296 证券简称：利亚德 公告编号：2024-030
利亚德光电股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
此次续聘会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定。
利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月11日召开了第五届董事会第十八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议，现将相关事宜公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
立信2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，同行业上市公司审计客户83家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉 （仲裁）人 | 被诉 （被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司和挂牌公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 辛文学 | 2008年9月 | 2007年9月 | 2014年 | 2014年 |
| 签字注册会计师 | 王会颖 | 2020年7月 | 2017年2月 | 2017年 | 2023年 |
| 质量控制复核人 | 李振 | 2003年10月 | 2007年5月 | 2019年 | 2022年 |
（1）项目合伙人辛文学近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020年-2023年 | 利亚德光电股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2020年-2023年 | 河南硅烷科技发展股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021-2022年 | 北方铜业股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2021-2023年 | 昆山沪光汽车电器股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2020年-2023年 | 郑州煤矿机械集团股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2020年-2023年 | 本钢板材股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2020年-2023年 | 北京直真科技股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2021年-2023年 | 晶澳太阳能科技股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2021年-2023年 | 洛阳建龙微纳新材料股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2021年-2023年 | 天津七一二通信广播股份有限公司 | 复核合伙人 |
（2）签字注册会计师王会颖近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021-2022年 | 北方铜业股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2023年 | 河南硅烷科技发展股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人李振近三年签署或复核上市公司审计报告情况：
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年-2023年 | 中建环能科技股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2023年 | 中建西部建设股份有限公司 | 签字合伙人 |
| 2022年-2023年 | 利亚德光电股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年-2023年 | 河南硅烷科技发展股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年 | 北方铜业股份有限公司 | 复核合伙人 |
| 2022年-2023年 | 昆山沪光汽车电器股份有限公司 | 复核合伙人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形；近三年无因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、审计收费
公司2024年度审计费用为240万元，审计费用按照专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑其参与工作员工的经验和级别相应的收费率
以及投入的工作时间等因素确定，与上一年度审计费用持平。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审议及表决情况
公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司2024年度审计机构，聘期一年。
（二）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对立信的执业情况进行了充分的了解，在查阅了立信有关资格证照、相关基本信息和诚信纪录后，一致认可立信的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力。因此，董事会审计委员会同意续聘立信为公司2024年度审计机构并提交公司董事会审议。
（三）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第五届董事会第十八次会议决议；
2、公司审计委员会审议意见；
3、深交所要求的其他文件。
特此公告。
利亚德光电股份有限公司董事会2024年4月11日