关于深圳市天威视讯股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告信会师报字[2024]第ZI10061号
关于深圳市天威视讯股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
| 目 录 | 页 码 | ||
| 一、 | 关于深圳市天威视讯股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | 1-2 | |
| 二、 | 深圳市天威视讯股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-4 | |
| 三、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 |
专项报告 第1页
关于深圳市天威视讯股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZI10061号
深圳市天威视讯股份有限公司全体股东：
我们审计了深圳市天威视讯股份有限公司(以下简称“天威视讯”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年3月29日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZI10060号的无保留意见审计报告。
天威视讯管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是天威视讯管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计天威视讯2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解天威视讯2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供天威视讯为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
专项报告 第2页
（此页无正文）
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国·上海 2024年3月29日
深圳市天威视讯股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 深圳广播电影电视集团 | 控股股东 | 应收账款 | 7,943.30 | 7,943.30 | 节目传输费 | 经营性往来 | |||
| 深圳广播电影电视集团 | 控股股东 | 应收账款 | 200.17 | 117.43 | 82.74 | 付费频道、互联网及工程 | 经营性往来 | |||
| 深圳广播电影电视集团 | 控股股东 | 应收账款 | 185.00 | 185.00 | 媒体服务费 | 经营性往来 | ||||
| 深圳文化产权交易所有限公司 | 控股股东之附属企业 | 应收账款 | 13.90 | 55.60 | 55.60 | 13.90 | 互联网接入服务 | 经营性往来 | ||
| 华夏城视网络电视股份有限公司 | 控股股东之附属企业 | 应收账款 | 5.85 | 5.85 | 互联网接入服务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳广信网络传媒有限公司 | 控股股东之附属企业 | 应收账款 | 1.33 | 1.33 | 互联网接入服务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市广视后勤物业管理有限公司 | 控股股东之附属企业 | 应收账款 | 0.47 | 0.47 | 互联网接入服务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳广播电影电视文化产业有限公司 | 控股股东之附属企业 | 应收账款 | 12.96 | 12.96 | 互联网接入服务 | 经营性往来 |
| 深圳市广视后勤物业管理有限公司 | 控股股东之附属企业 | 其他应收款 | 1.92 | 6.18 | 3.82 | 4.28 | 垫付餐费 | 非经营性往来 | ||
| 深圳市广视后勤物业管理有限公司 | 控股股东之附属企业 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 深圳广播电影电视文化产业有限公司 | 控股股东之附属企业 | 其他应收款 | 124.53 | 36.72 | 7.22 | 154.03 | 房租押金 | 经营性往来 | ||
| 小计 | 140.35 | 8,448.58 | 8,332.98 | 255.95 | ||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 深汕特别合作区深汕广播电视网络有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 140.00 | 140.00 | 宣传费 | 经营性往来 | |||
| 深汕特别合作区深汕广播电视网络有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 352.10 | 352.10 | 材料款 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市天威数据网络股份有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 45.00 | 45.00 | 热线服务费 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市天宝广播电视网络有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 9,490.15 | 26,018.28 | 25,012.83 | 10,495.60 | 宽带业务分成等 | 经营性往来 | ||
| 深圳市天宝广播电视网络有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,210.33 | 2,210.33 | 垫付设备款 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市天隆广播电视网络有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,643.47 | 4,444.43 | 6,047.80 | 3,040.10 | 宽带业务分成等 | 经营性往来 | ||
| 深圳市天隆广播电视网络有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,151.99 | 1,151.99 | 垫付设备款 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市天威广告有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4.00 | 4.00 | 垫付餐费 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市天威网络工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2.90 | 2.90 | 垫付工薪 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市天威网络工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 667.45 | 4,153.11 | 4,046.82 | 773.74 | 预付网络维护费 | 经营性往来 | ||
| 深圳市天威网络工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 23.30 | 5,005.44 | 5,028.74 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳市天威信息技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.36 | 1.36 | 垫付餐费 | 非经营性往来 | ||||
| 深汕特别合作区威视信息科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 12,420.97 | 18,297.49 | 30,718.46 | 垫付工程款及工薪 | 非经营性往来 | |||
| 深汕特别合作区深汕广播电视网络有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 207.17 | 5.35 | 202.93 | 9.59 | 垫付工薪 | 非经营性往来 |
| 深汕特别合作区深汕广播电视网络有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 183.74 | 5,588.59 | 5,772.33 | 通信工程项目 | 经营性往来 | |||
| 深圳市威弘信息科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 907.21 | 4,200.34 | 5,107.55 | 垫付工程款 | 非经营性往来 | |||
| 深圳宜和股份有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 90.05 | 90.05 | 垫付企业年金 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市长泰传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 22.18 | 22.18 | 垫付餐费 | 非经营性往来 | ||||
| 小计 | 31,981.22 | 68,295.18 | 43,701.44 | 56,574.96 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中广电传媒有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 398.64 | 565.93 | 843.07 | 121.50 | 营销佣金及增值运营服务费 | 经营性往来 | |
| 中广电传媒有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.73 | 0.73 | 租赁服务 | 经营性往来 | ||||
| 中广电传媒有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 4.79 | 4.79 | 工程收入 | 经营性往来 | ||||
| 深圳深汕特别合作区天之孚云计算科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2.51 | 13.64 | 9.69 | 6.46 | 房屋租金收入 | 经营性往来 | ||
| 深圳深汕特别合作区天之孚云计算科技有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 0.54 | 0.54 | 物业管理费 | 经营性往来 | ||||
| 广东深汕投资控股集团有限公司 | 控股子公司深汕特别合作区深汕广播电视网络有限公司之持股5%以上股东 | 应收账款 | 76.17 | 60.30 | 15.87 | 收视及宽带费 | 经营性往来 | |||
| 深圳市龙岗区融媒文化传播发展集团有限公司 | 上市公司之持股股东 | 应收账款 | 99.00 | 86.63 | 12.37 | 设备销售及调试服务 | 经营性往来 | |||
| 深圳市龙岗区融媒文化传播发展集团有限公司 | 上市公司之持股股东 | 应收账款 | 30.00 | 30.00 | 互联网接入服务 | 经营性往来 | ||||
| 深圳市龙岗区融媒文化传播发展集团有限公司 | 上市公司之持股股东 | 应收账款 | 34.65 | 34.65 | 广告宣传 | 经营性往来 | ||||
| 中国电信股份有限公司 | 上市公司之持股股东 | 应收账款 | 148.09 | 148.09 | 光纤使用费 | 经营性往来 | ||||
| 中国电信股份有限公司 | 上市公司之持股股东 | 预付账款 | 78.85 | 78.85 | 管道租赁费 | 经营性往来 | ||||
| 中广电传媒有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 11.07 | 0.18 | 11.25 | 垫付餐费 | 非经营性往来 | |||
| 深圳深汕特别合作区天之孚云计算科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.16 | 0.16 | 垫付费用 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳市智城天威通信有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 5.08 | 0.64 | 5.72 | 垫付费用 | 非经营性往来 |
| 广东深汕投资控股集团有限公司 | 控股子公司深汕特别合作区深汕广播电视网络有限公司之持股5%以上股东 | 其他应收款 | 6.86 | 6.86 | 房屋押金 | 非经营性往来 | ||||
| 小计 | 551.11 | 926.42 | 1,183.30 | 294.23 | ||||||
| 总计 | 32,672.68 | 77,670.18 | 53,217.72 | 57,125.14 |
本表已于2024年3月29日获董事会批准。公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________