证券代码：301138 证券简称：华研精机 公告编号：2024--014
广州华研精密机械股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告
特别提示：
1.2023年度审计意见为无保留审计意见；
2.本次续聘会计师事务所不涉及变更会计师事务所事项；
3.董事会、董事会审计委员会对拟续聘会计师事务所不存在异议。广州华研精密机械股份有限公司于2024年3月29日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，详细情况如下：
一、拟续聘会计师事务所的情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）是符合《证券法》规定的会计师事务所，截至2023年末，已经连续7年为公司提供年报审计服务。在历年的审计工作中，天健会计师事务所严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，能够勤勉尽责，客观、公正地发表独立审计意见，出具的审计报告客观、公允地反映了公司的财务状况及经营成果。基于上述原因，公司拟聘任天健会计师事务所为公司2024年度财务报表审计以及内部控制审计机构。
二、天健会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||||
| 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 | ||||
| 首席合伙人 | 王国海 | 上年末合伙人数量 | 238人 | ||
| 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2,272 人 | |||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 836人 | ||||
| 2023年（经审计）业务收入 | 业务收入总额 | 34.83亿元 | |||
| 审计业务收入 | 30.99亿元 | ||||
| 证券业务收入 | 18.40亿元 | ||||
| 2023年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 675家 | |||
| 审计收费总额 | 6.63亿元 | ||||
| 涉及主要行业 | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施，管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等 | ||||
| 本公司同行业上市公司审计客户家数 | 513 | ||||
2.投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健会计师事务所近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3.诚信记录
天健会计师事务所近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业
行为受到行政处罚 1 次、监督管理措施 14 次、自律监管措施 6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 3人次、监督管理措施 35 人次、自律监管措施 13 人次、纪律处分 3 人次，未受到刑事处罚，共涉及 50 人。
（二）项目信息
1.基本信息
| 项目组成员 | 姓名 | 何时成为注册会计师 | 何时开始从事上市公司审计 | 何时开始在本所执业 | 何时开始为本公司提供审计服务 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 |
| 项目合伙人 | 王昆 | 2015年 | 2008年 | 2015年 | 2022年 | 2021签署龙磁科技 2020年度审计报告；2022年复核晶科能源、东微半导体2021年度审计报告；2023年签署永信至诚2022年审计报告 |
| 签字注册会计师 | 王昆 | 2015年 | 2008年 | 2015年 | 2022年 | 同上 |
| 王书勤 | 2017年 | 2018年 | 2017年 | 2024年 | 2021年签署国机汽车2020年度审计报告；2022年签署国机汽车2021年度审计报告；2023年签署天坛生物、金房能源2022年度审计报告 | |
| 质量控制复核人 | 伍贤春 | 2008年 | 2006年 | 2006年 | 2021年 | 2021年度签署水晶光电、新亚电子、蓝特光学2020年度审计报告；2022年度签署水 |
晶光电2021年度审计报告，复核华研精机2021年审计报告；2023年度签署宁波联合、水晶光电、威星智能2022年度审计报告，复核华研精机2022年审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
2023年度，财务审计和内控审计收费合计85万元（不含税），2024年度审计费用尚未确定，董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2024年度的具体审计要求和审计范围与天健会计师事务所协商确定相关的审计费用。
三、履行的审议程序和相关意见
（一）董事会对议案审议和表决情况
公司第三届董事会第五次会议于2024年3月29日召开，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》。同意聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。
（二）审计委员会意见
公司第三届审计委员会第二次会议于2024年3月18日召开，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》。同意聘任天健会计师事务所为公司2024年度审计机构。
（三）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件：
1、公司第三届董事会第五次会议决议；
2、公司第三届监事会第五次会议决议；
3、公司第三届董事会审计委员会第二次会议决议；
4、天健会计师事务所（特殊普通合伙）及签字会计师等相关资质证明文件。
广州华研精密机械股份有限公司
董事会2024年3月29日