上海开创国际海洋资源股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
目 录
1、 2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2、 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
委托单位:上海开创国际海洋资源股份有限公司审计单位:天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话:+86(21)5102 8018
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]15149号上海开创国际海洋资源股份有限公司董事会:
我们审计了上海开创国际海洋资源股份有限公司(以下简称“开创国际”)财务报表,包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注,并于2024年3月27日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26号)和证券交易所相关文件要求,开创国际编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是开创国际管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核,我们认为,开创国际汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外,我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解开创国际2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国·北京 二○二四年三月二十七日 | 中国注册会计师 (项目合伙人): | |
中国注册会计师: | ||
中国注册会计师: |
附表:
关于上海开创国际海洋资源股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
小计 | / | / | / | / | / | |||||
前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
小计 | / | / | / | / | / | |||||
其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
小计 | / | / | / | / | / | |||||
总计 | / | / | / | / | / | |||||
其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额(不含利息) | 2023年度往来资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海水产集团龙门食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 935.58 | 935.58 | 销售 | 经营性往来 | |||
上海东艺会展服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.36 | 1.36 | 销售 | 经营性往来 |
上海光明随心订电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.35 | 0.26 | 0.09 | 销售 | 经营性往来 | |||
上海水产集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.65 | 2.65 | 销售 | 经营性往来 | ||||
上海海洋渔业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.71 | 0.71 | 销售 | 经营性往来 | ||||
上海蒂尔远洋渔业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.49 | 0.49 | 销售 | 经营性往来 | ||||
光明食品(集团)有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.14 | 0.14 | 销售 | 经营性往来 | ||||
上海菜管家电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 118.19 | 57.39 | 60.80 | 销售 | 经营性往来 | |||
上市公司的子公司及其附属企业 | 上海开创远洋渔业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,976.41 | 2,976.41 | 垫支款 | 非经营性往来 | |||
泛太食品(马绍尔群岛)有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,276.28 | 1,036.26 | 170.26 | 4,142.28 | 垫支款 | 非经营性往来 | ||
舟山环太海洋食品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 143.81 | 277.71 | 141.57 | 279.95 | 垫支款 | 非经营性往来 | ||
关联自然人 | ||||||||||
其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
总计 | / | / | / | 6,396.50 | 2,373.44 | 1,310.41 | 7,459.53 | / | / |
法定代表人:王海峰 主管会计工作的负责人:吴昔磊 会计机构负责人:徐韵华