汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新华传媒股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
的专项报告
信会师报字[2024]第ZA10380 号
上海新华传媒股份有限公司全体股东：
我们审计了上海新华传媒股份有限公司(以下简称“新华传媒公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2024年3月27日出具了报告号为信会师报字(2024)第ZA10377号的【无保留意见】审计报告。
新华传媒公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是新华传媒公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计新华传媒公司2023年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解新华传媒公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
附表2
关于上海新华传媒股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海上报传悦置业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.03 | 2.03 | 业务款 | 经营性往来 | |||
| 上海报业集团 | 控股股东 | 应收账款 | 27.71 | 208.39 | 232.13 | 3.97 | 业务款 | 经营性往来 | ||
| 上海报业集团 | 控股股东 | 预付款项 | 19.38 | 15.08 | 34.46 | 业务款 | 经营性往来 |
| 上海新华发行集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 44.91 | 36.32 | 8.59 | 业务款 | 经营性往来 | |||
| 解放报业（上海）文化传播有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.83 | 1.22 | 5.57 | 0.48 | 业务款 | 经营性往来 | ||
| 上海三联文化传播有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 42.09 | 14.43 | 56.52 | 业务款 | 经营性往来 | |||
| 上海上报传悦置业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 27.93 | 566.48 | 274.78 | 319.63 | 业务款 | 经营性往来 | ||
| 上海新融文化产业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 104.48 | 104.48 | 104.48 | 104.48 | 租赁押金 | 经营性往来 | ||
| 上海新华发行集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 60.39 | 60.39 | 业务款 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海房报传媒经营有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 60,058.70 | 18,042.65 | 16,126.97 | 61,974.38 | 内部往来 | 经营性往来 | |
| 上海新华传媒电子商务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,505.21 | 6,505.21 | 内部往来 | 经营性往来 | ||||
| 上海申报传媒经营有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,113.38 | 1,292.48 | 820.90 | 内部往来 | 经营性往来 | |||
| 上海中润解放房地产营销策划有限公司 | 子公司及其控制的 | 其他应收款 | 5,743.09 | 5,743.09 | 内部往来 | 经营性往来 |
| 法人 | ||||||||||
| 上海新华置城文化传媒有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 34,950.00 | 34,950.00 | 内部往来 | 经营性往来 | ||||
| 上海人报传媒经营有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,550.00 | 3,050.00 | 100.00 | 7,500.00 | 内部往来 | 经营性往来 | ||
| 上海新华传媒文化传播有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.91 | 1.91 | 内部往来 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 绿地控股集团股份有限公司 | 董事任职的公司 | 应收账款 | 2.74 | 2.74 | 业务款 | 经营性往来 | |||
| 新华乐舍（上海）文化发展有限公司 | 子公司的合营企业 | 其他应收款 | 59.82 | 59.82 | 业务款 | 经营性往来 | ||||
| 上海天下一家置业有限公司 | 子公司的联营企业 | 其他应收款 | 1,174.80 | 235.56 | 1,410.36 | 业务款等 | 经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 115,446.58 | 22,285.11 | 24,775.60 | 112,956.09 | / | / |