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成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
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新泉股份:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-03-26

公司代码:603179 公司简称:新泉股份债券代码:113675 债券简称:新23转债

江苏新泉汽车饰件股份有限公司

2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人唐志华、主管会计工作负责人李新芳及会计机构负责人(会计主管人员)宋燕青

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2024年3月23日,公司召开第四届董事会第二十七次会议,审议通过了公司2023年度利润分配预案。公司2023年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),因公司通过集中竞价交易方式回购的股份不参与利润分配,剩余未分配利润结转以后年度,不进行资本公积金转增股本,不送红股。以上利润分配预案尚需2023年年度股东大会审议批准。因公司目前处于可转换公司债券转股期间,公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本确定。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面临的风险的相关内容。

十一、 其他

√适用 □不适用

2024年1月30日,公司召开第四届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》。2024年2月2日,公司披露了《关于以集中竞价交易方式回购股份的回购报告书》。2024年2月5日,公司实施了本次回购公司股份的首次回购。截至2024年2月29日,公司通过集中竞价方式累计已回购公司股份数量为1,358,600股,占公司目前总股本的比例为0.28%,成交的最低价格为39.11元/股,成交的最高价格为47.50元/股,支付的总金额为59,128,300.52元。截至目前,回购股份事项正在进行中,公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 33

第五节 环境与社会责任 ...... 51

第六节 重要事项 ...... 53

第七节 股份变动及股东情况 ...... 70

第八节 优先股相关情况 ...... 75

第九节 债券相关情况 ...... 76

第十节 财务报告 ...... 77

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司、本公司、新泉股份江苏新泉汽车饰件股份有限公司
新泉投资江苏新泉志和投资有限公司,系公司控股股东
芜湖新泉芜湖新泉汽车饰件系统有限公司,系本公司全资子公司
宁波新泉志和宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司,系本公司全资子公司
北京新泉北京新泉志和汽车饰件系统有限公司,系本公司全资子公司
青岛新泉青岛新泉汽车饰件有限公司,系本公司全资子公司
长春新泉长春新泉志和汽车饰件有限公司,系本公司全资子公司
长沙新泉长沙新泉汽车饰件系统有限公司,系本公司全资子公司
新泉模具江苏新泉模具有限公司,系本公司全资子公司
佛山新泉佛山新泉汽车饰件有限公司,系本公司全资子公司
成都新泉成都新泉汽车饰件系统有限公司,系本公司全资子公司
西安新泉西安新泉汽车饰件有限公司,系本公司全资子公司
宁德新泉宁德新泉汽车饰件有限公司,系本公司全资子公司
香港新泉新泉发展香港有限公司,系本公司全资子公司
上海新泉新泉(上海)汽车零部件有限公司,系本公司全资子公司
常州新泉常州新泉汽车零部件有限公司,系本公司全资子公司
芜湖新泉志和芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司,系本公司全资子公司
合肥新泉合肥新泉汽车零部件有限公司,系本公司全资子公司
常州新泉志和常州新泉志和汽车外饰系统有限公司,系本公司全资子公司
安庆新泉安庆新泉汽车零部件有限公司,系本公司全资子公司
墨西哥新泉Xinquan Mexico Automotive Trim, S. de R.L. de C.V.,系本公司全资子公司
美国新泉Xinquan US Automotive Interior System Co., Ltd.,系本公司全资子公司
新加坡新泉XINQUAN INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE.LTD. ,系本公司全资子公司
斯洛伐克新泉Xinquan Slovakia Automotive Trim s. r. o.,系本公司全资子公司
马来西亚新泉XINQUAN HICOM MALAYSIA SDN.BHD.,系香港新泉控股子公司,控股其51%股权
纬恩复材江苏纬恩复材科技有限公司,公司参股其35%股权
北京智科产业投资控股北京智科产业投资控股集团股份有限公司,北京新泉参股其1.05%股权
常州分公司江苏新泉汽车饰件股份有限公司常州分公司
鄂尔多斯分公司芜湖新泉汽车饰件系统有限公司鄂尔多斯分公司
重庆分公司江苏新泉汽车饰件股份有限公司重庆分公司
上海分公司江苏新泉汽车饰件股份有限公司上海分公司
杭州分公司江苏新泉汽车饰件股份有限公司杭州分公司
天津分公司江苏新泉汽车饰件股份有限公司天津分公司
大连分公司芜湖新泉汽车饰件系统有限公司大连分公司
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称江苏新泉汽车饰件股份有限公司
公司的中文简称新泉股份
公司的外文名称Jiangsu Xinquan Automotive Trim Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写Xinquan Automotive Trim
公司的法定代表人唐志华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名高海龙陈学谦
联系地址江苏省常州市新北区黄河西路555号江苏省常州市新北区黄河西路555号
电话0519-851201700519-85122303
传真0519-85173950-23030519-85173950-2303
电子信箱gaohailong@xinquan.cnchenxueqian@xinquan.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址江苏省丹阳市丹北镇长春村
公司注册地址的历史变更情况不适用
公司办公地址江苏省常州市新北区黄河西路555号
公司办公地址的邮政编码213022
公司网址http://www.xinquan.cn
电子信箱xinquantzb@xinquan.cn

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点江苏省常州市新北区黄河西路555号公司投资管理部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所新泉股份603179不适用

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市黄浦区南京东路61号
签字会计师姓名徐立群、李卓儒
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中信建投证券股份有限公司
办公地址上海市浦东南路528号上海证券大厦北塔2203室
签字的保荐代表人姓名梁宝升、谢吴涛、王郭、周海勇
持续督导的期间非公开发行股票持续督导期间为2021年1月4日至2022年12月31日,由于募集资金尚未使用完毕,保荐机构继续履行持续督导职责(保荐代表人为梁宝升、谢吴涛)。 向不特定对象发行可转换公司债券持续督导期间为2023年8月11日至2024年12月31日(保荐代表人为王郭、周海勇)。

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
营业收入10,571,883,599.876,946,694,968.786,946,694,968.7852.194,612,700,001.17
归属于上市公司股东的净利润805,532,030.11470,535,778.43470,577,210.9171.19284,014,410.90
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润804,449,010.44463,137,256.18463,178,688.6673.70256,658,787.34
经营活动产生的现金流量净额589,994,936.32755,472,285.67755,472,285.67-21.90211,006,183.93
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产4,957,450,933.674,079,402,910.304,079,277,483.0821.523,704,611,468.65
总资产13,447,165,075.679,336,581,800.689,332,623,360.6744.037,405,803,863.98

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)1.650.970.9770.100.58
稀释每股收益(元/股)1.650.970.9770.100.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.650.950.9573.680.52
加权平均净资产收益率(%)17.7312.2112.21增加5.52个百分点7.99
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)17.7112.0212.02增加5.69个百分点7.22

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

因自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定,对2022年相应科目进行追溯调整,具体详见本报告第十节财务报告之四.重要会计政策及会计估计之40.重要会计政策和会计估计的变更。

根据公司于2022年3月25日召开的 2021年年度股东大会通过的 2021年度利润分配预案,公司以资本公积金向全体股东每股转增0.3股,按照企业会计准则的要求,公司已对列报期间的基本每股收益和稀释每股收益进行了重新计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入2,172,763,496.672,459,412,512.062,686,577,851.613,253,129,739.53
归属于上市公司股东的净利润151,533,099.28223,627,185.68185,783,749.07244,587,996.08
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润149,195,669.94225,800,515.43185,894,473.53243,558,351.54
经营活动产生的现金流量净额116,839,194.81129,424,674.1397,946,790.29245,784,277.09

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-9,923,206.03-1,137,188.2318,787,124.54
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外14,823,034.8113,280,191.3811,768,519.46
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益1,126,413.424,507,126.187,356,555.81
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,550,161.23-6,716,497.82-1,134,308.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额393,061.302,534,734.639,797,794.38
少数股东权益影响额(税后)374.63-375,526.47
合计1,083,019.677,398,522.2527,355,623.56

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目涉及金额原因
增值税加计抵减662,029.23与公司正常经营相关、符合国家政策规定、系按照确定
的标准享有、且对公司损益产生持续影响
资产报废、毁损支出9,101,718.87与公司正常经营相关、符合国家政策规定、系按照确定的标准享有、且对公司损益产生持续影响

说明:公司本报告期营业外支出金额为14,938,570.80元,其中的资产报废、毁损支出金额为9,101,718.87元,该金额为本公司的模具报废损失。公司报废该些模具系由于主机厂配套的车型基本停产等原因,故原有模具无法继续使用,该些损失是生产过程中形成的,故应作为经常性损益的项目。

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产100,950,000.000.00-100,950,000.002,100,000.00
应收款项融资882,882,994.051,374,700,355.14491,817,361.09-170,590.72
其他非流动金融资产13,438,041.0812,464,454.50-973,586.58-973,586.58
合计997,271,035.131,387,164,809.64389,893,774.51955,822.70

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年度,我国汽车行业多项指标创历史新高,汽车产销双超3,000万辆,推动汽车行业实现了质的有效提升和量的合理增长,成为拉动工业经济增长的重要动力。

公司作为汽车零部件企业,受益于公司客户订单持续放量,使得公司报告期内的销售规模和经营业绩较上年同期呈现较大幅度的增长。

1、收入规模快速增长,盈利能力持续提升

报告期内,公司实现营业收入105.72亿元,比上年同期上升52.19%;归属于母公司的净利润8.06亿元,同比上升71.19%;扣除非经常性损益后归属于母公司净利润8.04亿元,同比上升

73.70%。

2、可转债顺利发行并上市,募投项目顺利建设

根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号),公司于2023年8月11日向不特定对象发行1,160万张可转换公司债券,每张面值100元,期限6年,发行总额11.60亿元。后经上海证券交易所自律监管决定书[2023]202号文同意,公司发行的11.60亿元可转换公司债券于2023年9月5日起在上海证券交易所上市交易,债券简称“新23转债”,债券代码“113675”。公司可转债自2024年2月19日起可转换为本公司股份。初始转股价格为51.35元/股,最新转股价格为51.35元/股。

本次可转债的募集资金全部用于上海智能制造基地升级扩建项目(一期)、汽车饰件智能制造合肥基地建设项目、补充流动资金。项目投产后,公司产品及生产布局进一步完善,并能有效提升公司经营业绩;财务结构得到改善,有利于增强公司资产结构稳定性和抗风险能力。

3、持续推进国际化战略

为了更好的服务公司客户,同时不断开拓国际市场,努力将公司汽车饰件产品打造成具有国际竞争力的民族品牌。2023年2月和9月,公司先后召开董事会向墨西哥新泉分别增加投资5,000万美元和9,500万美元,以满足墨西哥新泉新增定点项目的产能扩充,更好的服务当地客户和开

拓北美市场业务;2023年9月和11月,公司分别在新加坡和斯洛伐克设立了全资子公司,开拓欧洲市场业务,公司国际化战略得到进一步推进。与此同时,公司不断引进和培养具备目标市场国家语言、文化、技术、营销和管理能力的国际化人才,为公司推进国际化战略打造一支专业的人才队伍。

4、业务拓展取得较好进展

随着我国汽车市场竞争进一步加剧,公司以技术创新和产品结构优化为推动力,通过卓越的产品品质和快速响应的服务,抓住机遇,扩展向商用车客户提供产品品类,深耕自主品牌乘用车客户,积极拓展中高端外资和合资品牌客户,不断加深与客户的合作关系,新业务取得较好进展,获得了部分新车型项目仪表板、副仪表板等重点产品的定点开发和制造。

5、不断拓展新能源汽车市场,实现更多新能源车型配套项目

随着世界主要国家政府承诺实现“碳中和”目标,全球新能源汽车产业受益于该趋势,保持了高速增长。公司近年来始终紧跟新能源汽车的发展步伐,积极开拓新能源汽车市场,报告期内,公司实现配套了更多的新能源汽车项目,诸如理想汽车、吉利汽车、广汽新能源、比亚迪、蔚来汽车、国际知名品牌电动车企业等品牌下的部分新能源汽车车型项目的配套。

6、积极进行基地建设,合理规划产业布局

报告期内,公司积极推进上海研发中心项目的建设,并积极推进海外子公司墨西哥新泉项目量产工作,使得公司国际化战略扎实推进。并且将不断强化公司研发和技术创新能力,进一步提升公司核心竞争力。

与此同时,结合现有客户生产区域布局,公司为实施就近配套生产,降低运输成本,提高客户产品配套服务能力,扩展并增强产品品类的竞争力,同时提高公司生产力,满足日益扩大的市场需求,公司新建常州外饰公司、安庆公司,以满足未来现有客户新增车型及潜在客户的汽车饰件配套需求。

7、第二期员工持股计划实施完毕

报告期内,公司第二期员工持股计划所持有的公司股票11,190,010股已全部出售完毕,公司第二期员工持股计划实施完毕并终止,公司已按相关规定进行财产清算和分配工作。

8、大力推行精益化管理,持续实施降本增效

报告期内,公司大力推行精益化管理,全面实施降本增效,从生产、采购、销售、包装运输、财务、人力等多个维度降低成本、提升效率;同时,进一步强化工艺创新,优化工艺流程,提高产品生产效率和降低产品成本;为提升全员降成本意识,公司将成本控制指标由公司分解到各部门,再由部门分解到工段,将“成本最优化”的理念从经营团队渗透到生产一、二线员工,有效的控制产品制造成本和各项费用。

9、加强投资者关系管理,实施稳定的投资者回报措施

报告期内,公司加强投资者关系管理,持续认真做好信息披露工作,坚持以投资者需求为导向,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息,进一步提高信息披露的主动性、针对性、有效性,主动接受社会和广大投资者的监督。依托股东大会、上证e互动、投资者电话、投资者交流会、投资者调研等互动交流平台,积极建立公开、公正、透明、多维度的投资者关系,2023年4月、2023年9月和2023年11月分别举行了2022年度、2023年半年度和2023年第三季度业绩说明会,加深投资者对公司发展战略、财务状况、业务情况、未来发展等情况的了解,增强投资者对公司的认同度,切实提升公司价值及市场影响力。建立并维护上市公司的良好形象,推进公司在资本市场的长期健康发展。

报告期内,公司完成了2022年度利润分配实施方案, 以方案实施前的公司总股本487,301,971股为基数,每股派发现金红利0.30元(含税),共计派发现金红利146,190,591.30元。全体股东共同分享了公司发展的经营成果。

二、报告期内公司所处行业情况

(一)公司所属行业

公司汽车饰件总成产品主要应用于汽车的车身系统,根据中国证监会2012年发布的《上市公司行业分类指引》,公司所处行业属于汽车制造(C36)下的汽车零部件及配件制造业,具体细分为汽车饰件行业。

(二)行业情况

我国汽车产业2023年运行特点:

2023年,我国汽车行业在党中央和国务院领导下,在各级政府主管部门指导下,全行业企业凝心聚力、砥砺前行,创造出令人瞩目的业绩,多项指标创历史新高,推动汽车行业实现了质的有效提升和量的合理增长,成为拉动工业经济增长的重要动力。2023年,汽车产销分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆,同比分别增长11.6%和12%。其中,乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆,同比分别增长9.6%和10.6%;商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆,同比分别增长26.8%和22.1%;新能源汽车产销分别完成

958.7万辆和949.5万辆,同比分别增长35.8%和37.9%,市场占有率达到31.6%,高于上年同期

5.9个百分点。

以上数据来源:中国汽车工业协会

三、报告期内公司从事的业务情况

(一)公司主要业务及主要产品

公司是汽车饰件整体解决方案提供商,连续十七届(2007-2023年)被中国汽车报社评定为全国百家优秀汽车零部件供应商。目前,公司拥有较为完善的汽车饰件产品系列,主要产品包括仪表板总成、顶置文件柜总成、门内护板总成、立柱护板总成、流水槽盖板总成和保险杠总成等,并已实现产品在商用车及乘用车应用领域的全覆盖。

(二)经营模式

1、设计模式

目前,汽车制造商通常将更多资源向整车设计、制造等方向倾斜,对于汽车饰件而言,为了提高新车开发和生产的效率,其更倾向于将产品设计、生产制造等环节交由具有汽车饰件整体解决方案提供能力的企业负责,由其提供某一类或全部内外饰件总成产品。本公司作为汽车饰件整体解决方案提供商的一员,其设计模式主要以与汽车制造商的同步开发为主,即公司根据汽车制造商对新车型的外观、功能、性能要求,由公司技术中心按照整车开发进度自主完成相关汽车饰件的同步研发,主要分以下几个阶段:

创意设计阶段:公司根据汽车制造商的市场调研分析、潜在的客户群体和竞争车型分析等抽象要求,完成产品创意设计并出具平面效果图交由汽车制造商认可;随后完成由平面设计向3D立体设计的转化,在进行创意工程可行性论证后,最终完成1:1仿真模型的制作,并交付汽车制造商批准。

产品设计阶段:在汽车制造商完成对仿真模型的认可后,公司开发部门对模型进行表面数据采集,并根据车身、仪表、储物盒、中央控制面板、换挡机构、转向系统、空调等相关环境零件,完成各功能区域的划分和边界搭配方案;根据产品的功能、性能要求,完成3D产品结构设计和2D图纸设计;根据汽车制造商的参数、性能要求,完成CAE仿真模拟方案的制定及分析;完成样品试制以及相关设计验证实验,并提交汽车制造商批准。

工程开发阶段:依据汽车制造商批准的3D产品结构设计和2D图纸设计,开发生产用工装、模具,设计生产、交付流程,采购必要的生产设备及装配线,并对相关人员进行能力培训。接着完成产品的试制、小批量试制,并会同汽车制造商对批量生产能力、生产过程质量保证能力、交付能力进行评估。

2、采购模式

在原材料和外购外协件方面,公司的采购模式由采购部集中开发,各分、子公司分散采购组成。采购部集中负责新项目供应商的调查、资质评价、项目定点,并负责供应商从样件开发至批量达产的整个过程,供应商产品得到批量认可后,将其纳入《合格供应商名录》,采购部与其签订《采购合同》、《质量保证协议》和《价格协议》,并交由各分、子公司物流部自行批量采购。分、子公司必须从采购部筛选的供应商处进行物料采购,根据销售、生产计划、库存情况等编制采购计划,据此向供应商下达采购订单,并跟踪到货情况。最终采购部负责集中收集供应商的交付及时率、质量合格率及服务水准等信息,进行供应商业绩评价和处理。

其他零星原材料及低值易耗品的采购由各分、子公司根据《采购价格审批制度》进行采购,公司审计部负责对相关采购工作进行核查。

3、生产模式

产品设计完成并通过客户审核后,公司将与客户签订框架性销售合同,并安排公司本部或相应分、子公司的生产部门接收客户订单,公司及各分、子公司据此确定生产计划,每月将根据客户的产品订单进行产品生产排期,并组织人员进行产品生产。对于产品总成所需的单元件产品,公司采取外购或委托外单位加工的方式,公司对其质量和供货进度予以控制,以确保公司更加专注于核心饰件产品的生产及饰件产品的模块化总成。

4、销售模式

公司首先接受汽车制造商的潜在供应商审核和供应商工程技术能力审核,通过后进入其供应商名录;汽车制造商向公司发放询价包,公司向其提供技术方案描述,由汽车制造商工程技术部门和质保部门进行评审,评审通过后进入投标环节,公司在中标后与汽车制造商签订定点意向书或者开发协议,之后开展产品开发工作,在产品开发完成并获双方认可后,公司与汽车制造商签订销售合同;汽车制造商按照其自身生产计划安排相关饰件总成产品的采购计划,并向公司下发订单,公司每月根据订单组织生产并直接销售给汽车制造商。

(三)市场地位

公司自成立以来始终专注于汽车饰件领域,一直以满足客户需求为企业发展目标,通过新技术、新工艺的广泛应用,不断提升自身服务水平,是国内少有的凭借靠自身技术和经营积累逐步发展壮大的本土汽车饰件企业。虽然在我国汽车饰件行业发展初期,跨国饰件供应商在我国设立的独资或合资企业凭借外资方在技术、资金、管理以及客户资源等方面的优势,占据了较大的市场份额,但公司经过十数年间不断的工艺改进与产品创新,坚持以产品质量为本,在新品开发、质量管控、供货速度等方面,已形成了与外资、合资零部件企业角力的实力与优势,尤其是在汽车仪表板总成领域,公司凭借本土化优势,能够自主深入发掘国内汽车消费者对于仪表板外观、性能、功能方面的差异化需求,并参与整车企业新款车型仪表板总成的设计与开发。

目前,公司与一汽解放、北汽福田、陕西重汽、中国重汽、东风汽车等国内前五大中、重型卡车企业,以及吉利汽车、奇瑞汽车、理想汽车、上海汽车、一汽大众、上海大众、广汽集团、比亚迪、蔚来汽车、长安福特、江铃福特、长城汽车、国际知名品牌电动车企业等乘用车企业均建立了良好的合作关系。跻身国内第一梯队饰件供应商行列。

(四)主要的业绩驱动因素

汽车饰件广泛应用于各类汽车领域,因此汽车工业发展直接影响饰件产品的市场需求。汽车工业具有产业链广、关联度高、就业岗位多、消费拉动大等特点,在国民经济和社会发展中具有重要作用。我国一直以来十分重视汽车工业的发展,经过几十年的努力,汽车工业已经成为我国国民经济重要的支柱产业之一。

受益于我国城市化进程不断深化、汽车千人保有量仍有较大空间、消费升级需求显著以及新能源汽车快速发展等有利因素影响,预计我国汽车行业将进入长期稳定增长的发展阶段,为汽车饰件行业的长期发展提供了基础和保障。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司以汽车行业快速发展为契机,迅速积累了诸如吉利汽车、奇瑞汽车、广汽集团、上汽集团、一汽集团、北汽福田、陕重汽、中国重汽等优质客户资源;在提供汽车饰件生产制造服务过程中,公司不断通过技术积累,能够为汽车制造商提供包括同步开发、模具开发、检测试验等服务,巩固原有客户关系的同时,也赢得更多潜在客户的青睐;凭借先进技术的应用,公司不断丰富自身产品系列,并促使公司产品在外观、性能、安全性等方面均符合客户预期,进一步增强双方合作黏性;随着客户规模的不断扩张,公司以客户为中心在全国范围内建立生产基地进一步增强公司服务于客户的能力;基于公司规模及生产基地的扩展,公司不断深化内部管理能力,保证公司业务健康、稳定发展。综合来看,公司在客户资源、技术研发、生产方式、基地布局及内部管理等方面的优势环环相扣,促使公司形成良性循环优势体系。

1、优质的客户资源

公司成立之初立足于汽车零部件产业集中的长三角地区,以仪表板总成为核心产品,迅速与一汽集团等汽车制造商形成合作关系。随着技术水平、生产工艺及服务能力的不断提升,公司逐步扩大汽车饰件产品应用范围,快速抢占以中、重型卡车为代表的商用车市场,并成为该领域汽车饰件总成服务的领先企业。同时,公司产品不断应用于乘用车领域,成为部分乘用车制造商的

核心零部件供应商。

目前,公司与一汽解放、北汽福田、陕西重汽、中国重汽、东风汽车等国内前五大中、重型卡车企业,以及吉利汽车、奇瑞汽车、理想汽车、上海汽车、一汽大众、上海大众、广汽集团、比亚迪、蔚来汽车、长安福特、江铃福特、长城汽车、国际知名品牌电动车企业均建立了良好的合作关系。

公司与诸多汽车制造商合作的同时,产品及服务得到客户广泛好评,多次获得核心供应商、优秀供应商等荣誉。

2、强大的技术能力

公司自成立以来,一直以技术为发展先导,通过技术引进及自主开发的方式,确立了在行业内领先的技术地位,截至本报告期末,公司及控股子公司累计拥有专利195项,其中发明专利9项、实用新型专利184项、外观设计专利2项。现阶段,公司在同步研发、模具开发、检测试验等方面形成了一系列技术优势,使得公司成为汽车饰件整体解决方案提供商。

(1)同步开发能力

公司在发展过程中,不断以客户需求为导向,充分参与到汽车开发的各个环节。目前,公司具备新品开发全流程覆盖能力,仅需要汽车制造商提供相应风格、功能及关键参数,公司即可对汽车饰件产品进行同步开发。能够自主完成效果图设计、CAS设计、油泥模型制作,到CAE分析、模具工装开发、工程匹配以及试验验证等全部新品开发环节,从而在很大程度上减少委外研发沟通时间及成本。

公司在与汽车制造商同步开发过程中,开发能力获得客户广泛认可。公司多次获得汽车制造商授予的荣誉奖项。

(2)模具自主开发能力

公司不但拥有模具管控能力,而且具备多色、低压、高光、薄壁、气辅等汽车饰件注塑模具的自主开发能力。

在产品设计方面,自主模具开发能够结合同步开发对产品工艺进行合理性分析,避免设计的反复进行,从而提高产品开发效率,增强客户协作黏性;在模具制造方面,公司立足于提高产品生产稳定性及产品生产效率,通过系统化的管理、专业化的设计及精益化的生产,有效缩短模具开发周期,并确保模具的先进性和合理性;在售后服务方面,公司能够快速应对客户产品升级需求,并通过模具的修改及应用,迅速将产品样件提供至客户,从而在较短时间内实现客户产品升级。

(3)检测试验能力

公司自成立以来,一直注重产品质量,对原材料及产成品均进行严格的检测试验,充分保障汽车饰件产品质量及安全性符合汽车制造商要求。目前,公司已经成立实验中心,并获得中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书,实验中心下设15个细分实验室,从感官质量、被动安全、环境模拟以及材料分析等各方面实现对产品的检测与试验,为公司产品性能和质量提供可靠保证。

3、先进的生产方式

(1)领先的生产工艺

公司一贯注重新工艺在汽车饰件生产中的应用,帮助汽车制造商提升整车性能、增强视觉效果。在国内自主品牌汽车饰件供应商中,公司是商用车领域最早利用搪塑工艺提高内饰舒适性、利用长玻纤增强反应注射成型技术实现产品轻量化的企业,同时也是最早自主开发并规模化生产隐式气囊仪表板的企业。除上述工艺技术外,公司在生产中还广泛应用阴模成型、双料注塑、激光弱化、冷刀弱化、双层叠模、水刀切割、火焰处理等先进工艺,部分工艺技术达到领先水平。

(2)先进的生产设备

公司先后引进德国业纳(Jenoptik)激光弱化系统、德国克劳斯玛菲(Krauss Maffei)注塑机和反应发泡设备、奥地利恩格尔(Engel)双料注塑机、意大利康隆(Cannon)发泡机、德国必能信(Branson)振动摩擦焊接设备等一系列国外先进的生产设备。通过先进设备的应用,公司具备高效的柔性化生产能力,有效提高设备利用效率,为进入大客户的供应体系提供了设备保障。

4、合理的战略布局

随着客户资源的逐步积累及工艺技术的日益成熟,公司开始积极进行战略布局,以长三角地区、京津地区、华中地区、华南地区、西南地区汽车产业集群为市场基础,结合现有客户生产区域布局,在常州、丹阳、芜湖、宁波、北京、青岛、长春、鄂尔多斯、长沙、佛山、成都、宁德、

重庆、西安、上海、杭州、合肥、天津、大连、安庆等20个城市设立了生产制造基地,大幅提高了产品供应效率,提升产品准时交付能力,并有效降低产品运输成本。为了加强公司对行业前沿技术的研究、巩固公司行业技术领先地位,公司设立上海研发中心,以强化公司技术创新能力,进一步提升公司核心竞争力。此外,为把握汽车产业国际领域内的发展趋势、满足客户需求,公司已在马来西亚和墨西哥投资设立公司并建立生产基地,并在美国、斯洛伐克设立子公司,培育东南亚、北美和欧洲市场并推动公司业务辐射至全球。

5、高效的管理体系

公司通过高级管理人才和核心技术人才的引进,不断总结客户、技术、生产、布局等方面的优势经验,并将上述优势逐渐形成标准化、流程化、制度化体系运作,提升公司管理效率。目前,公司先后通过ISO14001:2004环境管理体系、IATF16949质量管理体系等多项认证,并获得安全生产监督管理部门颁发的安全生产标准化三级企业证书。针对运营过程中的各个工作环节,公司分别制定了供应商管理、模具管理、设备管理、技术管理、生产管理、客户管理等一系列管理控制程序,保障原材料及饰件总成产品的质量得到有效控制,并不断通过模具及工艺等技术开发提升产品质量,充分满足客户对饰件总成产品轻量化、高强度、低成本、环保安全的多样化需求;另外,公司通过生产制造基地的布局及异地仓库的设置,大幅提升产品准时交付能力,保障客户生产制造计划的有序进行。

五、报告期内主要经营情况

截至2023年12月31日,公司总资产为134.47亿元,同比增长44.03%,归属于母公司股东权益为49.57亿元,同比增长21.52%;报告期内,公司实现营业收入105.72亿元,比上年同期增长52.19%;实现归属于上市公司股东的净利润8.06亿元,同比增长71.19%;扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润8.04亿元,同比增长73.70%;经营活动产生的现金流量净额5.90亿元,同比下降21.90%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入10,571,883,599.876,946,694,968.7852.19
营业成本8,452,262,102.735,575,958,062.5351.58
销售费用177,254,981.62132,723,618.1833.55
管理费用452,326,600.52312,085,069.2544.94
财务费用-5,889,934.22-29,887.11-19,607.27
研发费用457,147,149.81306,182,451.3249.31
经营活动产生的现金流量净额589,994,936.32755,472,285.67-21.90
投资活动产生的现金流量净额-987,807,711.59-813,772,471.75-21.39
筹资活动产生的现金流量净额1,135,468,606.70-166,780,277.68780.82

营业收入变动原因说明:主要系本期业务量增加所致。营业成本变动原因说明:主要系本期业务量增加所致。销售费用变动原因说明:主要系本期业务量增加所致。管理费用变动原因说明:主要系本期业务量增加所致。财务费用变动原因说明:主要系汇兑损益所致。研发费用变动原因说明:主要系报告期内研发项目增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系用现款支付货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系固定资产投资增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收到可转换债券发行款所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内,公司实现主营业务收入95.07亿元,比上年同期上升51.97%;主营业务成本为75.53亿元,比去年同期上升51.30%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
汽车零部件行业9,506,582,992.827,553,340,784.8720.5551.9751.30增加0.36个百分点
合计9,506,582,992.827,553,340,784.8720.5551.9751.30增加0.36个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
仪表板总成6,983,002,403.695,445,142,267.1222.0253.1352.16增加0.50个百分点
顶柜总成134,518,498.54118,023,723.7312.26148.61148.53增加0.03个百分点
门板总成1,748,776,891.521,461,454,409.2216.4337.0834.23增加1.77个百分点
内饰附件370,619,383.02297,256,386.2519.7940.7147.48减少3.68个百分点
保险杠总成92,092,333.2963,239,560.8531.33112.5984.13增加10.61个百分点
外饰附件177,573,482.76168,224,437.705.26202.01305.50减少24.18个百分点
合计9,506,582,992.827,553,340,784.8720.5551.9751.30增加0.36个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
东北地区202,408,070.52167,861,912.6217.07123.33108.91增加5.73个百分点
华北地区567,781,499.14480,693,894.1215.3431.9742.26减少6.12个百分点
华东地区6,682,303,117.725,262,264,238.5121.2559.3956.97增加1.21个百分点
华南地区310,610,795.85208,402,566.1432.9181.8269.43增加4.91个百分点
华中地区489,283,118.75418,424,254.4714.48105.51100.24增加2.25个百分点
西北地区559,750,539.26464,337,619.4317.05106.54124.85减少6.75个百分点
西南地区191,259,493.12177,994,781.266.94-25.62-23.56减少2.50个百分点
东南亚地区131,270,335.8098,557,465.8924.92-32.57-28.92减少3.85个百分点
北美地区370,994,206.66274,494,610.5626.01-9.37-11.71增加1.96个百分点
欧洲地区921,816.00309,441.8666.43-9.97-56.31增加35.61个百分点
合计9,506,582,992.827,553,340,784.8720.5551.9751.30增加0.36个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
直销9,506,582,992.827,553,340,784.8720.5551.9751.30增加0.36个百分点
合计9,506,582,992.827,553,340,784.8720.5551.9751.30增加0.36个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期内,公司仍以汽车内、外饰件系统零部件及其模具的设计、制造及销售为主业,属于汽车零部件行业。主营业务收入占公司营业总收入的89.92%,同比增长51.97%。

按产品分类,仪表板总成、顶柜总成、门板总成、内饰附件(含立柱、手套箱等)、保险杠总成、外饰附件(含落水槽、轮眉、扰流板等)产品分别占报告期公司主营业务收入的73.45%、

1.42%、18.40%、3.90%、0.97%、1.87%,同比去年分别增长53.13%、148.61%、37.08%、40.47%、

112.59%、202.01%,主要原因为受益于公司客户订单持续放量,使得公司2023年主要产品均有有不同程度的增长;

按地区分类,公司主营产品国内市场主要分布在华东、华北、华中和西北,其中华东区域是公司收入的主要来源,位于该区域的客户主要有一汽青岛、奇瑞汽车、吉利汽车、上海汽车、上海大众、国际知名品牌电动车企业等;华北区域公司客户主要是北汽福田、北京汽车等;华中区域公司客户主要是江铃福特等;西北区域公司客户主要是陕重汽等;国外市场,东南亚地区公司客户主要是宝腾汽车;北美地区主要是国际知名品牌电动车企业等。公司产品的销售模式为直销方式,即根据汽车制造商的采购订单计划组织生产直接销售给汽车制造商。 毛利率方面,结合分产品产销量及成本结构来看,仪表板总成、顶柜总成、门板总成、保险杠总成受部分产品新产品投产及销量上升等因素的影响,使得该产品毛利率呈现不同程度的提高。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
仪表板总成5,608,2385,324,851683,32953.8747.1370.86
顶柜总成186,700174,73520,624163.07131.57138.18
门板总成1,480,7841,481,424139,16148.3950.43-0.46
内饰附件723,997748,06889,13320.6632.24-21.26
保险杠总成209,489149,74070,198146.0357.46571.82
外饰附件1,042,808955,008118,910194.89158.49282.22
合计9,252,0168,833,8261,121,35560.8454.7259.47

产销量情况说明

报告期内,受汽车行业市场需求增加及公司主要客户销量的影响,公司主要产品的生产量、销售量也同步有不同幅度的增长。仪表板总成、顶柜总成、保险杠总成等产品库存增加原因主要系部分量产项目备货,以及部分新项目未定价,导致年末库存量较上年末出现不同程度的增加。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
汽车零部件行业直接材料6,183,634,021.2781.873,911,044,548.5478.3458.11
直接人工491,234,489.686.50266,847,428.985.3584.09
制造费用878,472,273.9111.63814,364,891.1416.317.87
合计7,553,340,784.87100.004,992,256,868.66100.0051.30
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
仪表板直接材料4,379,936,408.7180.442,779,059,987.0477.6657.60
总成直接人工345,130,034.476.34181,398,843.695.0790.26
制造费用720,075,823.9313.22618,144,610.1717.2716.49
合计5,445,142,267.12100.003,578,603,440.90100.0052.16
顶柜总成直接材料87,954,274.7974.5231,872,180.7167.12175.96
直接人工8,240,954.006.983,748,198.027.89119.86
制造费用21,828,494.9418.5011,868,406.1924.9983.92
合计118,023,723.73100.0047,488,784.92100.00148.53
门板总成直接材料1,191,281,353.7281.51896,745,744.2982.3632.84
直接人工94,034,516.896.4361,880,197.315.6851.96
制造费用176,138,538.6112.05130,157,190.0011.9535.33
合计1,461,454,409.22100.001,088,783,131.60100.0034.23
内饰附件直接材料214,138,341.8972.04148,600,143.7773.7344.10
直接人工21,574,683.917.2614,041,728.206.9753.65
制造费用61,543,360.4520.7038,908,505.7919.3058.17
合计297,256,386.25100.00201,550,377.76100.0047.48
保险杠总成直接材料48,214,848.1876.2428,110,633.1881.8571.52
直接人工3,353,923.125.301,621,745.984.72106.81
制造费用11,670,789.5518.454,613,006.7613.43153.00
合计63,239,560.85100.0034,345,385.92100.0084.13
外饰附件直接材料131,933,306.4878.4326,655,859.5664.25394.95
直接人工9,711,011.455.774,156,715.7810.02133.62
制造费用26,580,119.7715.8010,673,172.2225.73149.04
合计168,224,437.70100.0041,485,747.56100.00305.50

成本分析其他情况说明无

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

a、本公司于2023年设立了全资子公司常州新泉志和汽车外饰系统有限公司,该公司注册资本10,000万人民币,截至报告出具日已实际出资10,000万人民币,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围;b、本公司于2023年设立了全资子公司安庆新泉汽车零部件有限公司,该公司注册资本5,000万人民币,截至报告出具日已实际出资4,000万人民币,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围;c、本公司于2023年设立了全资子公司XINQUAN INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE. LTD.,该公司注册资本5万新加坡元,截至报告出具日已实际出资5万新加坡元,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围;d、本公司于2023年设立了全资子公司Xinquan Slovakia Automotive Trim s.r.o.,该公司注册资本10万欧元,截至报告出具日已实际出资10万欧元,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额747,758.00万元,占年度销售总额70.73%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 %。

序号客户名称2023年销售额(万元)2022年销售额(万元)增长率(%)
1客户1225,449.19160,753.3840.25
2客户2201,918.83170,950.5518.12
3客户3170,565.12103,184.3565.30
4客户499,480.4118,401.50440.61
5客户550,344.4522,301.30125.75
合计747,758.00475,591.0857.23
占当期营业总收入比例(%)70.7368.46增加2.27个百分点

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例(%)
1客户499,480.419.41

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额176,319.90万元,占年度采购总额24.66%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。

序号供应商名称2023年采购额(万元)2022年采购额(万元)增长率(%)
1供应商152,520.1845,240.4316.09
2供应商251,915.9540,990.3726.65
3供应商336,070.4820,145.6679.05
4供应商422,262.4011,072.44101.06
5供应商513,550.8910,854.6824.84
合计176,319.90128,303.5837.42
占当期采购总金额比例(%)24.6626.71减少2.05个百分点

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明除以上,无其他说明。

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元

科目本期数上年同期数变动比例(%)
销售费用177,254,981.62132,723,618.1833.55
管理费用452,326,600.52312,085,069.2544.94
研发费用457,147,149.81306,182,451.3249.31
财务费用-5,889,934.22-29,887.11-19,607.27

(1)销售费用变动原因说明:主要系报告期内业务量增加,相应的仓储费、包装费、三包费等增加所致,销售费用明细详见“第十节 财务报告”后附的合并财务报表附注“63、销售费用”。

(2)管理费用变动原因说明:主要系报告期内业务量增加,员工增加、无形资产摊销及折旧增加所致,管理费用明细详见“第十节 财务报告”后附的合并财务报表附注“64、管理费用”。

(3)研发费用变动原因说明:主要系报告期内公司研发项目增加,同时加大了对新工艺、新技术的研发投入所致,研发费用明细详见“第十节 财务报告”后附的合并财务报表附注“65、研发费用”。

(4)财务费用变动原因说明:主要系外币汇兑收益增加所致,财务费用明细详见“第十节 财务报告”后附的合并财务报表附注“66、财务费用”。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入457,147,149.81
本期资本化研发投入0.00
研发投入合计457,147,149.81
研发投入总额占营业收入比例(%)4.32
研发投入资本化的比重(%)0.00

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量1,378
研发人员数量占公司总人数的比例(%)12.63
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生0
硕士研究生26
本科683
专科577
高中及以下92
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)773
30-40岁(含30岁,不含40岁)456
40-50岁(含40岁,不含50岁)124
50-60岁(含50岁,不含60岁)23
60岁及以上2

(3).情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司研发投入较上年同期增长49.31%,主要原因为公司研发项目增加,同时加大了对新工艺、新技术的研发投入所致。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

科目本期数上年同期数变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额589,994,936.32755,472,285.67-21.90
投资活动产生的现金流量净额-987,807,711.59-813,772,471.75-21.39
筹资活动产生的现金流量净额1,135,468,606.70-166,780,277.68780.82

(1)经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系用现款支付货款增加所致。

(2)投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系固定资产投资增加所致。

(3)筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收到可转换债券发行款所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,415,592,473.4210.53757,824,607.468.1286.80
交易性金融资产0.000.00100,950,000.001.08-100.00
应收票据149,757,264.671.1176,181,689.630.8296.58
应收账款2,962,394,033.2422.031,959,038,910.0220.9851.22
应收款项融资1,374,700,355.1410.22882,882,994.059.4655.71
其他应收款27,603,356.700.217,014,786.790.08293.50
存货2,475,191,531.3518.411,750,211,748.7418.7541.42
一年内到期的非流动资产8,304,334.100.061,320,073.790.01529.08
其他流动资产238,954,507.321.78137,985,822.081.4873.17
长期股权投资6,251,758.950.050.000.00-
固定资产3,156,603,031.0923.472,127,028,164.1322.7848.40
在建工程299,409,630.462.23484,133,396.215.19-38.16
使用权资产56,308,290.510.4224,381,530.590.26130.95
无形资产371,771,332.622.76275,961,178.282.9634.72
长期待摊费用122,513,982.280.9177,092,586.650.8358.92
短期借款100,480,555.550.75525,589,166.675.63-80.88
应付票据1,473,907,752.1210.961,093,374,450.7111.7134.80
应付账款4,196,212,277.0531.212,598,305,185.6327.8361.50
应付职工薪酬124,693,381.460.9380,923,849.250.8754.09
应交税费145,209,592.111.0890,152,768.820.9761.07
一年内到期的非流动负债608,883,610.264.53169,245,637.761.81259.76
其他流动负债103,657,091.280.7765,000,808.490.7059.47
应付债券976,783,655.757.260.000.00-
租赁负债36,876,516.480.2714,438,104.100.15155.41
长期应付职工薪酬788,112.480.010.000.00-
递延所得税负债1,443,059.970.014,835,023.060.05-70.15
其他权益工具188,140,561.051.400.000.00-
其他综合收益41,599,588.310.3111,033,564.800.12277.03
未分配利润1,948,072,880.6614.491,323,407,295.2214.1747.20

其他说明

1、货币资金同比增加86.80%,主要系收到可转债发行款所致。

2、交易性金融资产同比减少100.00%,主要系结构性存款到期赎回所致。

3、应收票据同比增加96.58%,主要系业务量增加所致。

4、应收账款同比增加51.22%,主要系业务量增加所致。

5、应收款项融资同比增加55.71%,主要系业务量增加所致。

6、其他应收款同比增加293.50%,主要系保证金增加所致。

7、存货同比增加41.42%,主要系业务量增加所致。

8、一年内到期的非流动资产同比增加529.08%,主要系一年内到期的长期应收款增加所致。

9、其他流动资产同比增加73.17%,主要系留抵税金增加所致。

10、长期股权投资比上期期末增加6,251,758.95元,主要系对外投资增加所致。

11、固定资产同比增加48.40%,主要系固定资产增加所致。

12、在建工程同比减少38.16%,主要系在建工程转固,厂房转固增加所致。

13、使用权资产同比增加130.95%,主要系厂房租赁增加所致。

14、无形资产同比增加34.72%,主要系土地增加所致。

15、长期待摊费用同比增加58.92%,主要系长期待摊项目增加所致。

16、短期借款同比减少80.88%,主要系短期借款减少所致。

17、应付票据同比增加34.80%,主要系业务量增加所致。

18、应付账款同比增加61.50%,主要系业务量增加所致。

19、应付职工薪酬同比增加54.09%,主要系业务量增加,人员增加所致。20、应交税费同比增加61.07%,主要系业务量增加所致。

21、一年内到期的非流动负债同比增加259.76%,主要系一年内到期的长期借款增加所致。

22、其他流动负债同比增加59.47%,主要系已背书未到期的票据转回金额增加所致。

23、应付债券比上期期末增加976,783,655.75元,主要系发行可转换债券所致。

24、租赁负债同比增加155.41%,主要系厂房租赁增加所致。

25、长期应付职工薪酬同比增加100.00%,主要系墨西哥员工家属福利缴存所致。

26、递延所得税负债同比减少70.15%,主要系递延所得税负债减少所致。

27、其他权益工具比上期期末增加188,140,561.05元,主要系发行可转换债券所致。

28、其他综合收益同比增加277.03%,主要系汇率变化所致所致。

29、未分配利润同比增加47.20%,主要系业务量增加所致。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产1,291,034,516.21(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为9.60%。公司的境外资产包括马来西亚新泉、墨西哥新泉、美国新泉和香港新泉的资产总和。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目账面余额期末账面价值受限原因
货币资金224,389,025.08224,389,025.08银行承兑汇票保证金、履约保证金
应收款项融资358,700,025.94358,700,025.94质押用于开具银行承兑汇票
固定资产177,180,889.01152,806,063.42借款抵押
无形资产41,809,446.0038,483,532.28借款抵押
合计802,079,386.03774,378,646.72/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司所处的汽车零部件行业主要为商用车、乘用车等主机厂产品配套,下游客户是商用车、乘用车生产企业,下游行业对本行业的发展有着直接、重要的影响。

2023年,我国汽车行业在党中央和国务院领导下,在各级政府主管部门指导下,全行业企业凝心聚力、砥砺前行,创造出令人瞩目的业绩,多项指标创历史新高,推动汽车行业实现了质的有效提升和量的合理增长,成为拉动工业经济增长的重要动力。

2023年,汽车产销分别完成3,016.1万辆和3,009.4万辆,同比分别增长11.6%和12%。其中,乘用车产销分别完成2,612.4万辆和2,606.3万辆,同比分别增长9.6%和10.6%;商用车产销分别完成403.7万辆和403.1万辆,同比分别增长26.8%和22.1%;新能源汽车产销分别完成

958.7万辆和949.5万辆,同比分别增长35.8%和37.9%,市场占有率达到31.6%,高于上年同期

5.9个百分点。

上述信息来源于中国汽车行业协会网站

汽车制造行业经营性信息分析

1. 产能状况

√适用 □不适用

现有产能

√适用 □不适用

项目产品分类产量(模次)总产量(模次)产能(模次)产能利用率
大型产品仪表板总成6,627,9847,216,6467,420,03297.26%
顶柜总成187,236
保险杠总成366,611
其他(挡泥板等)34,815
中型产品门板总成5,957,76429,831,70029,656,183100.59%
立柱总成1,489,704
其他(后备门护板等)22,384,232
其他产品落水槽272,118732,798991,00873.94%
其他(车门挡条、导流坝等)460,680

在建产能

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

在建产能工厂名称计划投资金额报告期内投资金额累积投资金额预计投产日期预计产能
芜湖外饰生产基地项目50,000.0015,468.9638,339.842023年3月40万套汽车保险杠总成
汽车饰件智能制造合肥基地建设项目36,162.7212,258.4220,808.422024年2月30万套仪表板总成、20万套门内护板总成
上海智能制造基地升级扩建项目(一期)67,874.1424,419.5824,419.582025年6月50万套仪表板总成
常州饰件系统智能制造基地建设项目100,227.2516,138.7716,138.772026年6月50万套保险杠总成、50万套汽车轮眉饰板、50万套尾门/翼子板总成、50万套门内护板总成
安庆新泉汽车饰件智能制造基地建设项目22,000.001,800.001,800.002024年12月50万套仪表板总成、50万套门内护板总成
墨西哥生产基地扩建项目9,500万美元1,500万美元1,500万美元2024年12月80万套仪表板总成、40万套座椅背板

产能计算标准

√适用 □不适用

1、大部分仪表板总成计1个模次,部分计2个模次;1套顶柜总成计1个模次;1套保险杠计2个模次,部分计 3个模次。

2、1套门内护板总成计4个模次,部分计1个模次;1套立柱护板总成计6个模次,部分计2个模次。

3、1套流水槽盖板总成计1个模次。

4、设计产能:设计产能以生产人员和设备每年工作250天,每天工作24小时计算。

2. 整车产销量

□适用 √不适用

3. 零部件产销量

√适用 □不适用

按零部件类别

√适用 □不适用

详见本节 五、(一)2.(2)产销量情况分析表

按市场类别

□适用 √不适用

4. 新能源汽车业务

□适用 √不适用

5. 汽车金融业务

□适用 √不适用

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

(1)公司非公开发行股票募投项目之上海研发中心建设项目,以上海分公司为实施主体,总投资15,415.00万元, 全部以募集资金投入,上海研发中心建成后将强化公司的技术创新能力、巩固公司的行业技术领先地位,并进一步提升公司的核心竞争力。截至目前,该项目正在建设中。

(2)公司向不特定对象发行可转债募投项目之上海智能制造基地升级扩建项目(一期),以上海新泉为实施主体,总投资67,874.14万元,拟投入募集资金50,815.60万元,达产后将新增50万套座舱系统一体化集成产品的产能。截至目前,该项目正在建设中。

(3)公司向不特定对象发行可转债募投项目之汽车饰件智能制造合肥基地建设项目,以合肥新泉为实施主体,总投资36,162.72万元,拟投入募集资金30,384.40万元,达产后将新增30万仪表板总成、20万套门内护板总成的产能。截至目前,该项目正在建设中。

(4)经公司第四届董事会第十六次会议审议批准,公司在常州市武进区设立了常州新泉志和汽车外饰系统有限公司,注册资本10,000万元。该全资子公司于2023年4月18日办理完成了工商设立登记手续,并取得营业执照。

(5)经公司第四届董事会第十六次会议审议批准,公司对外投资700万元设立参股公司,在常州市设立了江苏纬恩复材科技有限公司,注册资本2,000万元,公司持股比例为35%。该参股公司于2023年4月21日办理完成了工商设立登记手续,并取得营业执照。

(6)经公司第四届董事会第二十一次会议审议批准,公司在安庆市设立了安庆新泉汽车零部件有限公司,注册资本5,000万元。该全资子公司于2023年9月14日办理完成了工商设立登记手续,并取得营业执照。

(7)经公司第四届董事会第二十次会议审议批准,公司在新加坡设立了XINQUAN INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE.LTD.,新加坡新泉注册资本5万新加坡元。该全资子公司于2023年9月26日办理完成了注册登记手续,并取得了注册证明文件。

(8)经公司第四届董事会第二十四次会议审议批准,公司在斯洛伐克设立了Xinquan Slovakia Automotive Trim s. r. o.,斯洛伐克新泉注册资本10万欧元,新加坡新泉持有99%股权,新泉股份持有1%股权。该全资子公司于2023年11月4日办理完成了注册登记手续,并取得了注册证明文件。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

见第二节、十一、采用公允价值计量的项目证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司名称主要业务注册资本(万元)投资比例(%)总资产净资产营业收入
直接间接
北京新泉汽车饰件制造、销售4,000100325,201,083.4950,990,699.91344,339,625.65
青岛新泉汽车饰件制造、销售1,000100368,001,530.3638,541,413.73395,614,974.97
长春新泉汽车饰件制造、销售1,00010082,632,587.3720,895,991.91141,024,855.87
长沙新泉汽车饰件设计、制造及销售8,000100374,323,470.57102,322,339.78499,123,102.95
芜湖新泉汽车饰件设计、开发、制造和销售2,0001001,856,768,009.16384,949,671.961,838,965,381.42
新泉模具模具的研发、设计、制造、销售与服务2,000100201,968,706.9867,584,080.88169,897,450.16
宁波新泉志和汽车饰件研发、设计、制造和销售12,000100784,912,271.05183,860,366.64855,033,184.94
佛山新泉汽车零部件及配件制造、批发和销售3,000100389,573,350.31112,397,407.06353,791,301.67
成都新泉汽车饰件系统研发、设计、制造和销售3,000100261,685,737.9140,762,952.29272,432,589.16
西安新泉汽车饰件系统的研发、设计、制造和销售3,000100647,109,728.2881,311,900.61470,536,547.74
宁德新泉汽车饰件系统的制造、研发、设计和销售1,000100178,023,510.029,605,967.04242,305,983.06
上海新泉汽车零部件及配件制造、汽车零部件研发、汽车零配件零售、汽车零配件批发5,0001001,240,233,812.89207,489,213.341,545,578,748.48
常州新泉汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件批发;汽车零配件零售5,0001001,788,411,820.92274,967,387.012,077,524,191.01
芜湖新泉志和汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件批发;货物进出口;模具销售10,000100437,886,373.9855,626,230.7741,306,925.78
合肥新泉汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件零售;汽10,000100428,336,162.79104,245,804.43153,686,658.31
车零配件批发
常州新泉志和汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件批发;货物进出口;模具销售10,000100180,498,447.3898,671,628.79-
安庆新泉汽车零部件及配件制造;汽车零部件研发;汽车零配件批发;货物进出口;模具销售5,00010018,001,967.8217,997,467.82-
香港新泉国际贸易和投资1万港元100757,048,017.61-5,511,361.82-
新加坡新泉OTHER HOLDING COMPANIES(64202)5万新加坡元100---
墨西哥新泉汽车零部件的研发、设计、制造和销售38,000万墨西哥比索0.2599.751,153,291,245.71699,714,034.61335,913,090.85
美国新泉汽车饰件系统的研发、设计;项目管理、产品服务和进出口业务5万美元1004,170,666.88535,070.585,590,645.14
斯洛伐克新泉汽车零部件的研发、设计、制造和销售10万欧元199---
马来西亚新泉从事车辆仪表板、副仪表板和门饰板(单件和组件)及相关零件的设计、研发、组装、制造和销售6,440万林吉特51135,259,760.9198,269,879.59162,960,029.27
纬恩复材高性能纤维及复合材料销售;新材料技术研发;技术服务;技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;技术推广服务;科技推广和应用服务;汽车零部件及配件制造;汽车装饰用品销售;汽车零部件研发。2,0003530,188,482.4717,862,168.441,037,735.85
北京智科产业投资控股投资管理、咨询;汽车制造、销售53,944.291.051,202,043,259.421,183,394,206.9256,140.73

截至报告期末,新加坡新泉和斯洛伐克新泉尚未出资。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

根据中国汽车工业协会统计,2023年中国汽车产销分别为3,016.1万辆和3,009.4万辆,同比分别增长11.6%和12%,产销量首次双双突破3,000万辆,创历史新高。截至2023年度,中国汽车产销已连续十五年稳居全球第一。汽车行业从短期来看,汽车市场在复苏,但基础仍不稳定,一方面,全球汽车供应链不稳定因素增加,汽车市场的不确定因素仍存在;另一方面,随着居民收入水平的逐渐提高,国家和地方政府出台和落地各种促进汽车消费的政策,如优化限购政策、开展新一轮“汽车下乡”、以旧换新、支持停车场建设等一系列刺激汽车消费政策,汽车消费逐步回暖,汽车市场加快恢复。从全球汽车工业结构看,发展中国家新车产量和汽车保有量占比均不断提升,影响不断加大;但汽车的普及度与发达国家相比差距仍然巨大,美、日、德等发达国家每百人汽车保有量均超过 50辆,而发展中的中国 2023年每百人汽车保有量仅约 24 辆,中国与主要发达国家汽车保有量水平还有比较大的差距。相对于中国人口数量、中等收入人群占比、人均 GDP 等而言,中国潜在汽车消费潜力巨大,为汽车工业提供配套的本行业仍有较大的发展空间。

当前汽车“电动化、网联化、智能化、共享化”(新四化)已成为汽车产业发展的潮流和趋势,汽车市场进入需求多元、结构优化的新发展阶段,新能源汽车渗透率不断提升,智能汽车也已经进入到大众化应用的阶段,汽车不再是一个简单的交通工具,现在的汽车正朝着一个可移动的智能终端转变。汽车新四化的发展使得越来越多的新技术集成到汽车饰件中,对汽车饰件提出新的要求,同时也为汽车饰件行业的发展提供了新的机遇,推动汽车饰件朝着“安全舒适、节能环保、美观时尚、智能集成”方向发展,因此,从中长期看,为汽车工业发展相配套的本行业还有较稳定的发展空间。

公司所处的行业为汽车零部件行业,公司产品主要包括仪表板总成、顶置文件柜总成、门内护板总成、立柱护板总成、流水槽盖板总成和保险杠总成等,归属于汽车零部件中的车身系统,进一步可细分为汽车内外饰件。汽车零部件行业是汽车工业的重要组成部分,汽车零部件行业的发展得益于汽车整车制造行业的持续稳定发展,其前景与汽车消费的市场需求密切相关。

我国的汽车零部件行业与整车行业相伴而发展,在国家产业政策和汽车行业高速增长的推动下,我国汽车零部件企业的技术水平也得到很大提高,涌现了一大批颇具实力且具有民族品牌的零部件生产企业,其中部分民族企业产品已经具备较强的国际竞争力,进入了国际知名整车制造商及一级零部件供应商的采购体系。国内汽车零部件生产企业在发挥传统的成本和价格优势的基础上,努力提高自主研发、技术创新与海外市场开拓能力,产品的国际市场竞争力不断增强,使得全球整车厂商纷纷加大对国内汽车零部件的采购,从而推动了我国汽车零部件行业的持续快速发展。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司秉承“谦虚、热情、务实、自信;简单、包容、创新、协同”的企业精神和“技术创新、结构优化、持续发展”的经营理念,坚持“追求卓越,超越期望”的质量方针,以技术创新和产品结构优化为推动力,通过卓越的产品品质和快速响应的服务,继续深耕以中、重型卡车为代表的商用车市场,保持行业领先地位,不断丰富和拓展商用车饰件产品线,扩大市场规模,为客户提供优质的产品和服务,同时抓住机遇,走向国际,努力将公司商用车饰件产品打造成具有国际竞争力的中国民族品牌;公司将继续深耕自主乘用车品牌市场,同时不断开拓合资和外资乘用车品牌的中高端市场和海外市场;以优异产品品质和服务,将公司打造成为集全产品系列、全应用领域于一体的汽车饰件整体解决方案提供商。此外,公司将紧跟新能源汽车的发展步伐,积极开拓新能源汽车市场,增强公司在内外饰件细分领域的竞争力。投资者回报方面,公司以股东利益最大化为企业价值目标,科学决策,在努力提高公司业绩的同时,提高管理效率,合理控制成本,为股东创造更大的价值。与此同时,公司将继续加大研发投入,推广新工艺、新技术以及绿色能源使用等在生产制造端的应用,因地制宜的推动公司新质生产力的发展,以科技创新为公司高质量发展赋能,走可持续化发展道路。

1、市场开拓方面

商用车市场方面,公司将结合生产基地的建设,发挥生产基地布局优势,进一步丰富产品链,通过优质的产品服务和良好的品牌形象,进一步深耕商用车市场区域,巩固和加强与核心客户的全面战略合作,实现与客户共同发展。

乘用车市场方面,公司将继续加强同内资自主品牌的合作力度,开拓更多优质客户,争取更多的市场份额,继续积极开拓中高端合资和外资品牌市场。

海外市场方面,随着公司主要客户海外市场的开拓,公司也将紧跟客户步伐,走出国门,更好的为客户服务,与海外客户展开良好的合作,稳步推进公司国际化战略。

同时,公司将继续紧跟新能源汽车行业发展步伐,积极开拓新能源汽车内外饰件市场业务,拓展客户群体,增强公司在内外饰件细分领域的竞争力。

2、技术提升方面

公司将继续加大技术开发和自主创新力度,在现有技术中心和实验中心的基础上进行功能升级,引进优秀的技术人才,同时积极进行行业高端人才的培养和储备,完善开发管理与创新制度,购进先进的软硬件设备,提高公司的技术应用能力、产品开发能力、项目管理能力、产品测试能力,提高产品开发效率,增强公司整体技术水平。技术中心方面,公司将加大对研发平台在项目开发中的应用研究和技术投入力度,为公司未来技术成果积累和转化提供良好的基础;实验中心方面,公司将完善现有实验中心的检测项目,引进先进设备,提高实验水平,提升汽车饰件产品的全面检测能力。

3、生产基地建设方面

随着客户资源的逐步积累及工艺技术的日益成熟,公司开始积极进行战略布局,以长三角地区、京津地区、华中地区、华南地区、西南地区汽车产业集群为市场基础,结合现有客户生产区域布局,在常州、丹阳、芜湖、宁波、北京、青岛、长春、鄂尔多斯、长沙、佛山、成都、宁德、重庆、西安、上海、杭州、合肥、天津、大连、安庆等20个城市设立了生产制造基地,大幅提高了产品供应效率,提升产品准时交付能力,并有效降低产品运输成本。为了加强公司对行业前沿技术的研究、巩固公司行业技术领先地位,公司设立上海研发中心,以强化公司技术创新能力,进一步提升公司核心竞争力。此外,为把握汽车产业国际领域内的发展趋势、满足客户需求,公司已在马来西亚和墨西哥投资设立公司并建立生产基地,并在美国、斯洛伐克设立子公司,培育东南亚、北美和欧洲市场并推动公司业务辐射至全球。

4、投资者回报安排

为进一步规划公司利润分配及现金分红有关事项,结合《公司章程》对利润分配事项的决策程序和机制,积极回报股东,引导股东树立长期投资和理性投资理念,公司制定了《江苏新泉汽车饰件股份有限公司未来三年(2022年-2024年)股东分红回报规划》,明晰了公司对股东回报的规划安排,使得中小股东的合法权益得到充分维护。

(三)经营计划

√适用 □不适用

回望2023年,公司坚持以“技术创新、结构优化、持续发展”的经营理念和年度经营目标为指引,聚焦关键任务。公司作为汽车零部件企业,受益于公司客户订单持续放量,使得公司报告期内的销售规模和经营业绩较上年同期呈现较大幅度的增长。

2024年,公司将不断巩固和提高商用车、乘用车内外饰件市场地位,特别是新能源汽车内外饰件现有的市场地位,加大市场开拓力度,保证内外饰件收入稳定增长;2024年,公司将继续加大研发投入,加强研发队伍建设,持续引进和培养具备语言、技术、营销、管理能力的国际化人才,为公司稳步推进国际化战略提供人才保障;2024年,公司将把握机遇,积极开拓海外市场,稳步推进公司国际化战略;2024年,公司将继续提高管理效率,减少浪费,加强生产环节的组织,不断加强成本和各项费用控制,使销售费用率和管理费用率保持在较高控制水平。

1、销售与市场

(1)商用车业务

充分利用公司现有产能,积极扩大市场份额和产品品类,并采取措施如下:

①维护和经营好现有客户,争取能继续良好合作并提高供货比例,扩大产品种类;

②加强各子公司的产能建设和管理水平的提升,系统规划产业链,确保有效供应、及时交付、优质服务。

(2)乘用车业务

在目标市场设定上,以自主品牌市场为重点,积极开拓合资和外资品牌、海外市场和新能源汽车市场,稳步实施“全产品、全应用领域”战略,聚焦公司核心客户项目及扩大产品品类。

2、创新研发

(1)公司将积极跟踪汽车内外饰件领域新工艺、新技术的发展并对其进行加大研发投入,并将研发成果应用在新产品上,从而提高公司核心竞争实力;

(2)公司将不断提高研发队伍建设,引进优秀的技术人才,从而不断提高对核心客户的服务水平,保证项目完成进度。

3、管理提升

(1)努力提升产品质量,强化在产品设计时的平台化及零件的标准化、通用化,强化外购件的交货及时性和质量保证,运用工具检测加强过程质量控制,提升公司产品质量水平和现场管理水平。

(2)加强人力资源管理,创新人才理念,夯实人才队伍。打造一支专业化、复合型和具备国际化竞争实力的技术和管理人才团队。

(3)信息化建设:公司逐步提高工业化和信息化融合,提升生产端智能化和数字化水平,提高生产工作运营效率。

4、成本控制

(1)公司将不断完善内部制度建设,减少浪费,从而控制各项费用,使得公司销售费用率和管理费用率保持较高控制水平;

(2)公司将结合公司产能的合理布局,完善规划,从而降低产品运输费用。

上述经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1、市场前景受制于汽车行业发展速度的风险

公司作为同时为商用车和乘用车配套的汽车饰件整体解决方案提供商,其生产和销售规模受整个汽车行业发展速度的影响较大,汽车行业的发展与宏观经济关联度极高,全球及国内经济周期的波动对我国汽车生产和消费带来直接影响,当宏观经济处于高速上升阶段,汽车行业发展迅速,不论是商用车还是乘用车的消费需求均较为活跃;当宏观经济增速放缓或下降,汽车行业发展也将放缓,特别是商用车需求受社会固定资产投资活动影响较大,势必出现增长波动情况。

应对措施: 公司将加强技术创新能力和管理效率,强化在汽车零部件行业的竞争优势,积极开拓新市场,整合有利资源,进一步巩固和加强行业影响力和市场占有率。

2、汽车产业政策变动对行业经营环境影响的风险

受益于国内经济的高速增长和国家层面对汽车行业各项扶持政策,虽然2013年以来,汽车行业整体保持稳定增长,但随着汽车行业发展造成的环境污染加剧、城市交通恶化等社会问题,陆续有部分城市出台了严格的汽车限购政策,如果国家或地方政府未来推出相应的调控措施势必对整个汽车行业需求造成不利影响,并进而影响到汽车饰件等汽车零部件行业,势必对公司经营造成一定的风险。

应对措施: 公司将密切关注国家行业政策和行业发展动态,充分发挥公司在技术、质量、营销、服务、管理等方面的优势,进一步扩大重点客户订单份额,加大开发客户力度以开拓增量市场,积极寻求新的增长。

3、客户集中的风险

报告期前五名客户销售收入合计占营业总收入的比重达70.73%,存在客户集中度较高的风险。这些主要客户在选择供应商时均经过了严格的审核、长期的评价过程,对供应商的产品技术开发能力、质量控制能力、生产管理能力等方面均有较高的要求。如果未来公司在上述方面不能继续满足主要客户的要求,公司的产品被替代或者主要客户自身的生产经营发生了重大不利变化、公司与主要客户的交易不再持续,均会进一步给公司产品的生产和销售带来不利影响。

应对措施:公司将在巩固现有客户市场基础上,积极开拓新的客户,不断提高在汽车饰件市场中的占有率。

4、现供车型销量下滑及新供车型销售不畅风险

随着居民收入水平提高、汽车消费的普及,汽车制造商为了迎合消费者日益提高的个性化汽车需求,不断加快新车型的推出及现有车型的改型频率,使得现有车型的生产周期不断缩短,如果公司目前配套的车型被升级或改型,而公司又未能成为新车型的供应商,则势必给公司相应产

品的持续销售带来不利影响;同时,公司一贯坚持为汽车制造商提供饰件总成的整体解决方案,从创意设计、同步开发等阶段就开始介入新产品的开发,并为此投入较大的人力、财力、物力,虽然在产品开发过程中,汽车制造商会根据开发进度给予公司一定的开发费用补偿,但无法完全覆盖公司的新产品开发成本,一旦相关新车型不为市场所接受导致销售不畅,也将给公司销售规模的持续稳定增长及产品盈利能力带来不利影响。应对措施:公司将立足现有汽车饰件市场,不断研发新技术、新工艺,引进先进的技术和设备,加大研发投入力度,提升装备水平,充分发挥自身的研发优势,通过优质的产品服务和良好的品牌形象,进一步深耕商用车与乘用车市场区域,进一步加强与核心客户的全面战略合作,实现与客户共同发展。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求,不断完善公司治理结构,建立以股东大会、董事会、监事会及经营管理层为主体结构的决策与经营管理体系,形成了权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构,公司依法合规运作。

1、关于股东和股东大会

公司依照有关法律法规和《公司章程》,以及公司制定的《股东大会议事规则》等规定的要求,召集、召开股东大会,并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证,充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利,保障所有股东能够切实行使各自的权利。报告期内公司共召开1次年度股东大会,3次临时股东大会,会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。

2、关于控股股东和上市公司

公司控股股东严格规范自身行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,公司与控股股东进行的关联交易公平合理,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了独立,公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。公司自股改以来得到了控股股东各方面的大力支持和帮助,未发生过大股东非经营性占用上市公司资金和资产的情况。

3、关于公司董事和董事会及董事会专门委员会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司第四届董事会由9人组成,其中独立董事3人,董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司董事会严格依据《公司章程》、《董事会议事规则》所赋予的职权和规定的程序谨慎决策,董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,积极参加培训,认真履行董事职责。公司独立董事能够独立履行自己的职责,按时出席董事会和股东大会,按规定要求发表独立意见。公司设立了第四届董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会,并制定了相应的专门委员会议事规则,分别负责公司的发展战略、高级管理人员选任、审计、薪酬与考核等工作,保障了公司决策的规范性与有效期,为企业长期战略的实施提供了坚实的公司治理保障。

4、关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选聘监事,公司第四届监事会由3人组成,人员构成符合法律法规的要求;监事能认真履行自己的职责,能本着对股东负责的态度,对

公司的财务、关联交易及董事、总裁和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、关于公司治理制度

公司根据相关监管要求,已经制定了较为完善的公司基本管理制度。

6、关于信息披露与透明度

为更好地保证公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性,按照中国证监会和上海证券交易所的有关要求,公司制定了《信息披露制度》和《内幕信息及知情人管理制度》,强化有关人员的信息披露意识,避免信息披露违规事件的发生。

7、关于投资者关系及相关利益者

报告期内,公司通过接听投资者电话、公司网站及邮箱、上证E互动、接待机构投资者来访调研等形式,与投资者进行充分沟通和交流。通过上述工作的开展,公司认真听取了广大投资者对公司的生产经营及战略发展的意见和建议,形成了服务投资者、尊重投资者的企业文化,公司与投资者建立了良好的沟通机制,赢得了资本市场对公司的肯定,增强了机构投资者对公司的投资信心。公司不仅维护股东的利益,同时能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户和其他相关利益者的合法权益,在经济交往中,做到诚实守信,公平交易,使公司走上可持续、健康、稳定发展之路。

8、关于内幕信息知情人登记管理

为进一步提升上市公司内幕交易防控意识和水平,规范内幕信息管理,加强公司内幕信息保密工作,维护信息披露的公平原则,保护广大投资者的合法权益,公司已制定《内幕信息及知情人管理制度》,并严格按照制度规定进行内幕信息的保密、档案管理及知情人登记工作。

9、关于内控规范

报告期内,公司已经建立了适合公司经营、业务特点和管理要求的内部控制管理体系,同时结合实际情况进一步完善了内部控制建设体系,按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,不存在财务报告内部控制重大缺陷。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会2023年3月10日上海证券交易所网站2023年3月11日详见《新泉股份2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-011)
2022年年度股东大会2023年4月21日上海证券交易所网站2023年4月22日详见《新泉股份2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-037)
2023年第二次临时股东大会2023年5月12日上海证券交易所网站2023年5月13日详见《新泉股份2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-041)
2023年第三次临时股东大会2023年11月14日上海证券交易所网站2023年11月15日详见《新泉股份2023年第三次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-085)

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司共召开4次股东大会,股东大会的召集和召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等法律法规的规定;出席会议人员和会议召集人的资格合法、有效;会议的表决程序和表决结果合法有效;股东大会的决议合法有效。

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
唐志华董事长、总经理532012-05-072024-05-0654,007,46054,007,460060.65
高海龙董事、副总经理、董事会秘书522012-05-072024-05-06414,050414,050057.25
王波董事、副总经理、市场总监512012-05-072024-05-06248,430248,430056.85
周雄董事、技术中心主任432012-05-072024-05-06132,496132,496052.64
姜美霞董事、技术中心副主任462012-05-072024-05-06132,496132,496052.63
李新芳董事、财务总监582012-05-072024-05-06414,050414,050057.61
冯巧根独立董事632020-10-262024-05-0600010.00
闫建来独立董事612020-10-262024-05-0600010.00
张光杰独立董事612020-10-262024-05-0600010.00
顾新华监事会主席、生产总监562012-05-072024-05-0600030.09
张竞钢监事、董事长助理562012-05-072024-05-0600041.26
李秀玲监事462023-11-152024-05-0600043.10
刘冬生副总经理562018-05-072024-05-06165,620165,620060.12
朱文俊副总经理532018-05-072024-05-06165,620165,620049.71
阮爱军副总经理492018-10-292024-05-06000140.33
曾辉副总经理502022-4-292024-05-06000202.43
乔启东(离任)监事、董事长助理612012-05-072023-11-1400043.69
合计/////55,680,22255,680,2220/978.36/
姓名主要工作经历
唐志华1993年7月至2001年4月,历任丹阳新泉技术部职员、销售部经理;自2001年4月起,任新泉有限董事长兼总经理,期间还曾担任丹阳内饰件厂厂长、丹阳海汇董事。现任本公司董事长、总经理,并兼任新泉投资、芜湖新泉、北京新泉、新泉模具、上海新泉执行董事和青岛新泉、长春新泉、宁波新泉志和、长沙新泉、佛山新泉、成都新泉、西安新泉、宁德新泉、常州新泉、芜湖新泉志和、合肥新泉、常州新泉志和、安庆新泉执行董事、总经理以及香港新泉、墨西哥新泉、美国新泉董事。
高海龙1994年7月至2000年6月,任安徽省巢湖水泥厂职工子弟学校教师;2000年7月至2007年8月,任巢东股份(600318)证券事务代表;2007年9月至2011年9月,任新海宜(002089)董事会秘书,期间曾担任苏州海汇投资有限公司总经理;自2011年10月起任新泉有限副总经理、董事会秘书。现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。
王波1995年8月至2008年8月就职于泰州劲松股份有限公司,历任工程师、项目经理、开发经理、市场部经理、市场总监;自2008年10月起,任新泉有限市场总监。现任本公司董事、副总经理、市场总监。
周雄2003年7至2010年6月就职于新泉有限,历任职员、设计科科长、技术部经理;2010年6月至2014年3月,任北京新泉总经理;自2014年3月起,任本公司技术中心主任。现任本公司董事、技术中心主任。
姜美霞2001年8月至2002年1月,任常州锅炉有限公司工艺员;2002年9月至2007年8月,任丹阳新泉技术员;2007年8月至2011年5月,任新泉有限设计部经理;自2011年5月起,任新泉有限技术中心副主任。现任本公司董事、技术中心副主任。
李新芳1989年7月至2003年4月,任江苏省苏南煤矿机械厂计财部副科长;自2003年5月起,历任新泉有限计财部经理、财务总监。现任本公司董事、财务总监。
冯巧根经济学博士,管理学博士后,南京大学商学院教授、博士生导师。曾任浙江工商大学会计学院副院长、湖南大学会计学院副院长、教授、博士生导师,浙江省政协委员,浙江省人大经济监督组成员,浙江省注册会计师协会理事等职;2005年底至今,任南京大学商学院教授、博士生导师。目前担任精华制药(002349)、南京高科(600064)、苏豪弘业(600128)、焦点科技(002315)独立董事。现任本公司独立董事。
闫建来1985年8月至1988年7月,就职于中国汽车零部件工业联营公司(中汽总公司)从事全国汽车零部件规划编制和实施工作、轿车国产化定点和投资工作。1988年9月至1989年7月,参加中央赴豫讲师团赴河南南阳教育学院担任教学工作;1989年9月至1999年9月,在中国汽车零部件工业联营公司任规划部长,其间短期担任直属企业行政领导; 1999年10月至2005年7月,在中国汽车工业协会工作,历任零部件事业部主任、《中国汽车导讯》执行主编、创建“汽车行业产业损害预警系统”并担任“汽车行业反倾销咨询服务中心”主任;2006年2月至今在中国汽车工程学会工作,历任展览科普部部长、零部件部部长。目前担任中国汽车工程学会专务秘书长。现任本公司独立董事。
张光杰1987年7月至今,任职于复旦大学法学院,历任副教授、博导、副院长,曾担任英特集团(000411)、华峰超纤(300180)、旗天科
技(300061)、老板电器(002508)、海螺型材(000619)、诺邦股份(603238)独立董事,目前担任光大嘉宝(600622)、江苏嘉拓新能源智能股份有限公司独立董事。张光杰先生自1987年至今在复旦大学从事法律教学和实践30余年,出版《法理学导论》、《中国法律概论》、《法律基础》等多部著作。现任本公司独立董事。
顾新华1984年8月至1986年12月,任丹阳市新桥客车厂工人;1987年6月至1995年1月,就职于丹阳内饰件厂,历任工人、车间主任;1995年2月至1998年1月,任丹阳新泉副经理;1998年2月至2012年5月,历任新泉有限副经理、丹阳新泉志和汽车饰件有限公司副总经理;2012年5月至今,任公司生产总监;现任本公司监事会主席、生产总监。
张竞钢1989年9月至2000年9月,任第一汽车集团公司长春汽车研究所工程师;2000年9月至2001年9月,任通用模具(吴江)有限公司工程师;自2001年12月起,就职于新泉有限,历任产品开发部经理、技术中心主任、技术总监;现任本公司监事、董事长助理。
李秀玲2001年7月毕业于长春光学精密机械学院(现长春理工大学)机械设计及制造专业。2001年8月至2012年2月,历任青岛海尔模具有限公司注塑模具结构设计工程师,设计组长,设计部部长;2012年3月至今,任公司全资子公司江苏新泉模具有限公司技术部经理、副总经理;现任本公司监事。
刘冬生1992年7月至1998年8月,就职于中国人民解放军第5720工厂,历任助理工程师、工程师;1998年8月至1999年12月,任广东汕头金诺集团质量部经理;2000年2月至2003年12月,任上海攀晟德技术咨询有限公司管理咨询顾问;2003年9月至2013年9月,任上海圣格企业管理咨询有限公司副总经理;自2013年9月起,任公司董事长助理。现任本公司副总经理。
朱文俊1993年7月至1999年11月,就职于江苏丹阳市公安局巡警大队、中山路派出所,从事民警工作;1999年11月至2001年10月,任丹阳市公安局和平桥派出所副所长;2001年10月至2016年5月,分别在丹阳市公安局导墅派出所、吕城派出所、中山路派出所、新桥派出所担任派出所所长职务;自2016年5月起,任公司董事长助理。现任本公司副总经理。
阮爱军1996年8月至1999年11月,历任黎明汽车厂售后服务中心班组长、产品工程师; 1999年12月至2007年11月,历任上汽集团仪征有限公司项目经理、总装车间主任、汽车厂技术质量科科长以及厂长助理;2007年12月至2018年8月,历任上海汽车集团股份有限公司乘用车分公司供应商质量工程师、内饰经理;2018年9月加入本公司,现任本公司副总经理。
曾辉1999年7月至2001年4月就职于中国人民解放军1104工厂,任工程师;2001年5月至2021年3月就职于延锋汽车饰件系统有限公司,历任工程师、项目经理、采购经理、合资公司经理等;2021年4月加入本公司,现任本公司副总经理、制造中心总监。
乔启东1987年7月至2002年6月,历任第一汽车制造厂轿车厂、第一轿车厂、中国第一汽车集团公司、一汽轿车股份有限公司科员;自2002年1月起,任新泉有限运营总监;2012年5月-2023年11月任本公司监事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
唐志华江苏新泉志和投资有限公司执行董事2011.7
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
唐志华芜湖新泉汽车饰件系统有限公司执行董事2006.5
唐志华北京新泉志和汽车饰件系统有限公司执行董事2009.10
唐志华青岛新泉汽车饰件有限公司执行董事兼总经理2014.11
唐志华长春新泉志和汽车饰件有限公司执行董事兼总经理2012.1
唐志华江苏新泉模具有限公司执行董事2012.2
唐志华长沙新泉汽车饰件系统有限公司执行董事兼总经理2016.6
唐志华宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司执行董事兼总经理2017.11
唐志华佛山新泉汽车饰件有限公司执行董事兼总经理2017.11
唐志华成都新泉汽车饰件系统有限公司执行董事兼总经理2018.4
唐志华西安新泉汽车饰件有限公司执行董事兼总经理2018.10
唐志华新泉发展香港有限公司董事2019.3
唐志华宁德新泉汽车饰件有限公司执行董事兼总经理2019.5
唐志华新泉(上海)汽车零部件有限公司执行董事2020.6
唐志华常州新泉汽车零部件有限公司执行董事兼总经理2020.12
唐志华Xinquan Mexico Automotive Trim, S. de R.L. de C.V.董事2021.1
唐志华Xinquan US Automotive Interior System Co., Ltd.董事2021.5
唐志华芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司执行董事兼总经理2022.1
唐志华合肥新泉汽车零部件有限公司执行董事兼总经理2022.7
唐志华常州新泉志和汽车外饰系统有限公司执行董事兼总经理2023.4
唐志华安庆新泉汽车零部件有限公司执行董事兼总经理2023.9
唐志华Xinquan International Development Singapore Pte.Ltd.董事2023.9
冯巧根南京大学商学院教授、博导2005.6
冯巧根精华制药集团股份有限公司独立董事2019.11
冯巧根南京高科股份有限公司独立董事2016.12
冯巧根苏豪弘业股份有限公司独立董事2021.10
冯巧根焦点科技股份有限公司独立董事2023.5
闫建来中国汽车工程学会零部件部部长、副秘书长2006.22023.9
闫建来中国汽车工程学会专务秘书长2023.10
张光杰复旦大学法学院副教授、博导1987.7
张光杰杭州诺邦无纺股份有限公司独立董事2020.122023.12
张光杰光大嘉宝股份有限公司独立董事2022.11
张光杰江苏嘉拓新能源智能装备股份有限公司独立董事2023.2
在其他

单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》的有关规定,公司董事、监事的报酬由股东大会决定,公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况参考行业以及地区水平,结合公司实际情况,确定董事、监事 和高级管理人员的报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依照公司治理细则有关规定,经公司董事会薪酬与考核委员会审核后分别报公司董事会、股东大会审议决定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况公司已向在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员支付了报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计978.36万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
乔启东职工代表监事离任退休
李秀玲职工代表监事选举补选

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第四届董事会第十五次会议2023.2.22审议通过了如下议案: 1.《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》; 2.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》; 2.1 <发行证券的种类> 2.2 <发行规模> 2.3 <可转债存续期限> 2.4 <票面金额和发行价格> 2.5 <债券利率> 2.6 <还本付息的期限和方式> 2.7 <转股期限> 2.8 <转股股数确定方式> 2.9 <转股价格的确定及其调整>
2.10 <转股价格向下修正条款> 2.11 <赎回条款> 2.12 <回售条款> 2.13 <转股后的股利分配> 2.14 <发行方式及发行对象> 2.15 <向原股东配售的安排> 2.16 <债券持有人会议相关事项> 2.17 <本次募集资金用途> 2.18 <担保事项> 2.19 <募集资金存管> 2.20 <本次发行可转债方案的有效期限> 3.《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告的议案》; 4.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》; 5.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告的议案》; 6.《关于修订前次募集资金使用情况报告的议案》; 7.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补回报措施及相关主体承诺的议案》; 8.《关于修订公司<可转换公司债券持有人会议规则>的议案》; 9.《关于提请股东大会授权董事会办理公司向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》; 10.《关于对子公司墨西哥新泉增资的议案》; 11.《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》。 同意将以上第1-9项议案提交公司2023年第一次临时股东大会审议。
第四届董事会第十六次会议2023.3.30审议通过了如下议案: 1.《公司2022年度董事会工作报告》; 2.《公司2022年度总经理工作报告》; 3.《公司2022年度财务决算报告》; 4.《公司2022年度利润分配预案》; 5.《公司2022年年度报告全文及摘要》; 6.《公司2022年度内部控制评价报告》; 7.《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 8.《关于续聘会计师事务所的议案》; 9.《关于公司及子公司2023年度向银行申请综合授信额度的议案》; 10.《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》; 11.《关于在常州投资设立全资子公司的议案》; 12.《关于对外投资设立参股公司的议案》; 13.《关于前次募集资金使用情况报告的议案》; 14.《关于会计政策变更的议案》; 15.《关于召开2022年年度股东大会的议案》。 同意将以上第1、3、4、5、8、9、13项议案提交公司2022年年度股东大会审议。
第四届董事会第十七次会议2023.4.18审议通过了如下议案: 1.《关于部分募集资金投资项目延期的议案》; 2.《关于召开2023年第二次临时股东大会的议案》。 同意将以上第1项议案提交公司2023年第二次临时股东大会审议。
第四届董事会第十八次会议2023.4.28审议通过了如下议案: 1.《公司2023年第一季度报告》。
第四届董事会第十九次会议2023.8.8审议通过了如下议案:
1.《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》; 2.《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》; 3.《关于设立向不特定对象发行可转换公司债券募集资金专户并签订资金监管协议的议案》。
第四届董事会第二十次会议2023.8.17审议通过了如下议案: 1.《关于在新加坡投资设立全资子公司的议案》。
第四届董事会第二十一次会议2023.8.30审议通过了如下议案: 1.《2023年半年度报告》及其摘要; 2.《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。
第四届董事会第二十二次会议2023.9.7审议通过了如下议案: 1.《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。
第四届董事会第二十三次会议2023.9.15审议通过了如下议案: 1.《关于对子公司墨西哥新泉增资的议案》。
第四届董事会第二十四次会议2023.10.12审议通过了如下议案: 1.《关于通过全资子公司在斯洛伐克投资设立全资子公司的议案》; 2.《关于修订<公司章程>的议案》; 3.《关于修订公司<董事会议事规则>的议案》; 4.《关于修订公司<独立董事工作制度>的议案》; 5.《关于修订公司<审计委员会议事规则>的议案》; 6.《关于修订公司<提名委员会议事规则>的议案》; 7.《关于修订公司<薪酬与考核委员会议事规则>的议案》; 8.《关于修订公司<募集资金使用管理办法>的议案》; 9.《关于调整第四届董事会审计委员会委员的议案》; 10.《关于召开2023年第三次临时股东大会的议案》。 同意将以上第2、3、4、8项议案提交公司2023年第三次临时股东大会审议。
第四届董事会第二十五次会议2023.10.30审议通过了如下议案: 1.《公司2023年第三季度报告》。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
唐志华11110004
高海龙11110004
王波11110004
周雄11110004
姜美霞11110004
李新芳11110004
冯巧根111110004
闫建来111111004
张光杰111110004

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数0
通讯方式召开会议次数0
现场结合通讯方式召开会议次数11

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会主任委员:冯巧根;委员:张光杰、姜美霞
提名委员会主任委员:张光杰;委员:冯巧根、唐志华
薪酬与考核委员会主任委员:冯巧根;委员:张光杰、唐志华
战略委员会主任委员:唐志华;委员:闫建来、冯巧根

(二) 报告期内审计委员会召开8次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023.2.22第四届董事会审计委员会2023年第一次会议审议通过了如下议案: 1.《关于修订前次募集资金使用情况报告的议案》。
2023.3.30第四届董事会审计委员会2023年第二次会议审议通过了如下议案: 1.《公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告》; 2.《公司2022年度财务决算报告》; 3.《公司2022年年度报告全文及摘要》; 4.《公司2022年度内部控制评价报告》; 5.《公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》; 6.《关于续聘会计师事务所的议案》; 7.《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》; 8.《关于前次募集资金使用情况报告的议案》; 9.《关于会计政策变更的议案》。
2023.4.18第四届董事会审计委员会2023年第三次会议审议通过了如下议案: 1.《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。
2023.4.28第四届董事会审计委员会2023年第四次会议审议通过了如下议案: 1.《公司2023年第一季度报告》。
2023.8.30第四届董事会审计委员审议通过了如下议案:
会2023年第五次会议1.《2023年半年度报告》及其摘要; 2.《关于公司2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》。
2023.9.7第四届董事会审计委员会2023年第六次会议审议通过了如下议案: 1.《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。
2023.10.12第四届董事会审计委员会2023年第七次会议审议通过了如下议案: 1.《关于修订公司<审计委员会议事规则>的议案》; 2.《关于调整第四届董事会审计委员会委员的议案》。
2023.10.30第四届董事会审计委员会2023年第八次会议审议通过了如下议案: 1.《公司2023年第三季度报告》。

(三) 报告期内提名委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023.10.12第四届董事会提名委员会2023年第一次会议审议通过了如下议案: 1.《关于修订公司<提名委员会议事规则>的议案》。

(四) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023.10.12第四届董事会薪酬与考核委员会2023年第一次会议审议通过了如下议案: 1.《关于修订公司<薪酬与考核委员会议事规则>的议案》。

(五) 报告期内战略委员会召开7次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023.2.22第四届董事会战略委员会2023年第一次会议审议通过了如下议案: 1.《关于公司符合向不特定对象发行可转换公司债券条件的议案》; 2.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》; 3.《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的论证分析报告的议案》; 4.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》; 5.《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告的议案》; 6.《关于对子公司墨西哥新泉增资的议案》。
2023.3.30第四届董事会战略委员会2023年第二次会议审议通过了如下议案: 1.《关于在常州投资设立全资子公司的议案》; 2.《关于对外投资设立参股公司的议案》。
2023.8.8第四届董事会战略委员会2023年第三次会议审议通过了如下议案: 1.《关于进一步明确公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》; 2.《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券上市的议案》。
2023.8.17第四届董事会战略委员会2023年第四次会议审议通过了如下议案: 1.《关于在新加坡投资设立全资子公司的议案》。
2023.8.30第四届董事会战略委员审议通过了如下议案:
会2023年第五次会议1.《关于在安庆投资设立全资子公司的议案》。
2023.9.15第四届董事会战略委员会2023年第六次会议审议通过了如下议案: 1.《关于对子公司墨西哥新泉增资的议案》。
2023.10.12第四届董事会战略委员会2023年第七次会议审议通过了如下议案: 1.《关于通过全资子公司在斯洛伐克投资设立全资子公司的议案》。

(六) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量2,363
主要子公司在职员工的数量8,550
在职员工的数量合计10,913
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员8,273
销售人员122
技术人员1,378
财务人员72
行政人员146
管理人员922
合计10,913
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士及以上学历42
本科学历1,033
大专学历1,730
大专以下8,108
合计10,913

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

根据企业的经营战略和目标制定相应的薪酬政策,并根据市场实际情况适时进行调整。员工薪酬主要包括以岗位技能工龄为主的基本月薪,以及保障员工生活待遇的各类合规现金补贴,根据工作目标完成情况进行考核的绩效奖金,以及保障员工社会福利的住房公积金和社会保险等。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

围绕企业发展的总体要求,结合公司员工岗位技能的现状和薄弱点,有针对性分层次的推进员工教育培训工作。根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点以及企业发展需要,突出重点,坚持整体推动,制定员工培训计划,以提高职工的思想道德水准、诠释爱岗敬业精神、熟练业务技术本领、树立团队协作意识、增强自我管理能力,为公司发展做贡献。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、现金分红政策的制定及调整情况

报告期内,公司的现金分红政策未进行调整;现行现金分红政策于2015年3月18日经公司2014年年度股东大会审议修订,具体的利润分配政策详见《公司章程》利润分配相关条款。报告期内,公司利润分配方案严格执行了相关分红政策的规定。

为进一步规划公司利润分配及现金分红有关事项,进一步细化《公司章程》对利润分配事项的决策程序和机制,积极回报股东,引导股东树立长期投资和理性投资理念,公司董事会制定了《江苏新泉汽车饰件股份有限公司未来三年(2022年-2024年)股东分红回报规划》,该规划经2022年第一次临时股东大会表决通过。

2、现金分红政策的执行情况

报告期内,公司根据2023年4月21日召开的2022年年度股东大会会议决议,实施了2022年年度利润分配方案:以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),剩余未分配利润结转以后年度;不进行资本公积金转增股本,不送红股。该利润分配事项于2023年5月12日实施完成。

根据《公司章程》、中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红(2023年修订)》等相关规定,公司董事会拟定2023年度利润分配预案为:拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),因公司通过集中竞价交易方式回购的股份不参与利润分配,剩余未分配利润结转以后年度,不进行资本公积金转增股本,不送红股。

因公司目前处于可转换公司债券转股期间,公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本确定。截至 2023年12月31日公司总股本487,301,971股,扣减截至2024年2月29日回购专用证券账户中的1,358,600股后的股份数量485,943,371股为基数,以此计算合计拟派发现金红利145,783,011.30元(含税)。如在实施权益分派股权登记日前公司总股本发生变动的,公司拟维持每股分配比例不变,相应调整现金分红总金额。

2023年度利润分配预案经2024年3月23日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过;该预案符合《公司章程》的相关规定,分红标准和比例清晰明确;该预案尚需2023年年度股东大会审议批准。

2023年度利润分配预案制定的过程中,公司通过接听投资者电话以及公司公共邮箱、网络平台等渠道与中小股东沟通,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)3
每10股转增数(股)0
现金分红金额(含税)145,783,011.30
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润805,532,030.11
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)18.10
以现金方式回购股份计入现金分红的金额0
合计分红金额(含税)145,783,011.30
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)18.10

注:上表中拟分配的现金分红金额(含税)145,783,011.30元计算过程为:公司拟向全体股东每10 股派发现金股利3.00元(含税),截至 2023年12月31日公司总股本487,301,971股,扣减截至2024年2月29日回购专用证券账户中的1,358,600股后的股份数量485,943,371股为基数,以此计算合计拟派发现金红利145,783,011.30元(含税)

公司通过回购专用账户所持有的本公司股份将不参与本次利润分配。如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间,因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的,拟维持现金派发每股分配比例不变,相应调整现金派发总金额,并将另行公告具体调整情况。

本报告期现金分红比例低于30%的情况说明:

(1)公司所处行业情况及特点

公司所处的行业为汽车零部件行业,公司产品主要包括仪表板总成、顶置文件柜总成、门内护板总成、立柱护板总成、流水槽盖板总成和保险杠总成等,归属于汽车零部件中的车身系统,进一步可细分为汽车内外饰件。汽车零部件行业是汽车工业的重要组成部分,汽车零部件行业的发展得益于汽车整车制造行业的持续稳定发展,其前景与汽车消费的市场需求密切相关。

(2)公司发展阶段和自身经营模式

公司自成立以来始终专注于汽车饰件领域,一直以满足客户需求为企业发展目标,通过新技术、新工艺的广泛应用,不断提升自身服务水平,是国内少有的凭借靠自身技术和经营积累逐步发展壮大的本土汽车饰件企业。公司目前在北京、上海、常州等20个城市设有生产制造基地,为把握汽车产业国际领域内的发展趋势、满足客户需求,公司在马来西亚、墨西哥、斯洛伐克投资设立公司并建立生产基地,并在美国设立研发公司,稳步推进公司国际化战略。当前公司处于稳步成长阶段,需要持续扩大业务规模。

公司自身经营模式分为设计、采购、生产、销售等模块。公司首先接受汽车制造商的潜在供应商审核和供应商工程技术能力审核,通过后进入其供应商名录;汽车制造商向公司发放询价包,公司向其提供技术方案描述,由汽车制造商工程技术部门和质保部门进行评审,评审通过后进入投标环节,公司在中标后与汽车制造商签订定点意向书或者开发协议,之后开展产品开发工作,在产品开发完成并获双方认可后,公司与汽车制造商签订销售合同;汽车制造商按照其自身生产计划安排相关饰件总成产品的采购计划,并向公司下发订单,公司每月根据订单组织生产并直接销售给汽车制造商。

(3)公司盈利水平、偿债能力及资金需求

2023年度,公司实现营业收入105.72亿元,同比增长52.19%;实现归属于上市公司股东的净利润 8.06亿元,同比增长71.19%。截至2023年12月31日,公司总资产134.47亿元,资产负债率62.78%。公司盈利水平较好,公司偿债本息的资金来源于公司经营活动所产生的现金流,最近三年,公司贷款偿还情况良好,不存在逾期归还银行贷款的情况。当前汽车“电动化、网联化、智能化、共享化”(新四化)已成为汽车产业发展的潮流和趋势,汽车市场进入需求多元、结构优化的新发展阶段,新能源汽车渗透率不断提升,智能汽车也已经进入到大众化应用的阶段,汽车不再是一个简单的交通工具,现在的汽车正朝着一个可移动的智能终端转变。公司紧跟汽车行业的发展步伐,积极开拓新能源汽车市场,增强公司在内外饰件细分领域的竞争力,相关产能建设、生产研发均需要公司持续的资本投入,从而更好的扩大公司业务规模,提高公司的盈利能力。综合考虑公司现在所处行业情况,结合公司实际经营情况,为有效推动公司经营计划和国际化战略的顺利实现,确保自身发展的资金需求,在保障股东合理回报的同时兼顾公司长期发展,公司根据《公司章程》规定的现金分红原则,拟定前述利润分配预案。

(4)公司现金分红水平较低的原因

为巩固公司的可持续发展能力,公司需要留存一定的资金以保障公司业务规模增长的需要,用于产能建设、生产研发以及补充流动资金等资金需求。公司着眼于长远发展,从股东长远利益出发,制定了上述分红方案,该方案有利于增强公司给予投资者长期、持续回报的能力。

(5)公司留存未分配利润的确切用途以及预计收益情况

公司留存未分配利润除保证生产经营正常运行外,主要用于开拓新市场、扩充产品线、增产扩能等。公司将围绕公司战略,规范使用资金,提高资金使用效率,将留存的未分配利润用于产能建设、生产研发以及补充流动资金等方面,努力提高公司生产效率,降本增效,提升公司整体盈利能力,确保公司永续发展,为公司及公司股东创造更多价值。

(6)中小股东参与现金分红决策

公司建立健全了多渠道的投资者沟通机制,中小股东可通过投资者热线、公司对外邮箱、上证e互动平台提问等多种方式来表达对现金分红政策的意见和诉求。同时,近年来公司还积极通过业绩说明会等形式,及时解答中小股东关心的问题。

(7)公司为增强投资者汇报水平拟采取的措施

我国汽车行业正处于快速发展阶段,公司将专注于提高在行业内的竞争力,充分利用现有资源,满足业务规模的增长需求,推动盈利水平的提升,为投资者创造更大的价值。

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第三次会议审议通过了实施公司第二期员工持股计划的相关事项详见公司于2021年10月14日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《第四届董事会第五次会议决议公告》(公告编号:2021-081)等相关公告
公司2021年第一次临时股东大会决议审议通过了实施公司第二期员工持股计划的相关事项详见公司于2021年10月30日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2021-094)等相关公告
公司第二期员工持股计划筹集资金完成,并已开立证券专户账户详见公司于2021年11月10日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划实施进展公告》(公告编号:2021-095)等相关公告
公司第二期员工持股计划尚未买入股票的进展情况详见公司于2021年12月10日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划实施进展公告》(公告编号:2021-102)等相关公告
公司第二期员工持股计划已通过大宗交易方式累计买入公司股票550万股,成交金额19,888.00详见公司于2022年1月8日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划实施进展公告》(公告编号:2022-001)等相关公告
万元(不含交易费用)
公司第二期员工持股计划实施进展公告详见公司于2022年2月10日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划实施进展公告》(公告编号:2022-007)
公司第二期员工持股计划完成股票购买详见公司于2022年3月12日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划完成股票购买的公告》(公告编号:2022-023)
公司第二期员工持股计划于2023年3月11日锁定期届满详见公司于2023年3月8日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划锁定期届满的提示性公告》(公告编号:2023-010)
公司第二期员工持股计划于2023年10月31日实施完毕并终止详见公司于2023年11月1日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于第二期员工持股计划股票出售完毕暨终止的公告》(公告编号:2023-084)

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

公司分别于2021年10月13日和2021年10月29日召开第四届董事会第五次会议和2021年第一次临时股东大会,审议通过了《关于<江苏新泉汽车饰件股份有限公司第二期员工持股计划(草案)>及其摘要的议案》。

1、持股员工的范围、人数

第二期员工持股计划的参加对象为符合下述标准之一的公司员工:

(1)公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员;

(2)公司及子公司核心业务、技术、管理等人员;

(3)经公司董事会认定的其他员工。

本次员工持股计划参与认购的员工共计496人。

2、实施员工持股计划的资金来源

第二期员工持股计划的资金来源:持有人自筹资金14,976万元来源为其合法薪酬、自筹资金及法律、法规允许的其他方式;公司实际控制人之一唐志华先生按照1:1的比例对员工持股计划提供借款14,976万元,第二期员工持股计划筹集资金总额为29,952万元。不存在公司向员工提供财务资助或为其贷款提供担保的情形。

3、报告期内员工持股计划持有的股票总额及占上市公司股本总额的比例

公司第二期员工持股计划通过集中竞价交易和大宗交易方式累计买入公司股票860.77万股,成交金额29,991.11万元(不含交易费用),买入股票数量占公司总股本的2.30%。因公司实施2021年度利润分配方案,每股派发现金红利0.30元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增

0.30股,上述股份数量变为1,119.00万股。

4、因员工持股计划持有人处分权利引起的股份权益变动情况

第二期员工持股计划设立规模为29,952万份(1元/份),该计划参与认购的员工共计496人,后因部分员工离职,清算时持股员工共计484人,上述离职人员持有份额按照员工持股计划约定的方式处置。

5、资产管理机构的选任及变更情况

第二期员工持股计划由公司自行管理,由员工持股计划选举出的管理委员会作为本员工持股计划的管理机构。

本次员工持股计划管理机构未发生变更。

6、其他事项

公司第二期员工持股计划已于2023年3月11日锁定期届满。报告期内,公司第二期员工持股计划持有公司股份1,119.00万股已全部出售完毕,公司第二期员工持股计划实施完毕并终止,并已完成财产清算和分配工作。

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司按照相关法律、法规并结合公司的实际情况制定了《高级管理人员薪酬管理制度》,构建了较完善的绩效考核机制。报告期内,董事会薪酬与考核委员严格将高级管理人员的薪酬收入与年度经营业绩紧密挂钩,通过对高级管理人员具休分工的职责履行情况,结合年度个人绩效考核测评,对高级管理人员的年度工作进行考核,以公司薪酬制度规定的岗位系数为基础,发放月薪、年度职务津贴,进行年度奖励,充分调动和激发了高级管理人员的积极性、创造力。

公司实施第二期员工持股计划,董事、监事和高级管理人员高海龙、李新芳、王波、周雄、姜美霞、顾新华、张竞钢、乔启东(退休离任)、李秀玲、阮爱军、刘冬生、朱文俊、曾辉作为激励对象参与了该持股计划。报告期内,公司第二期员工持股计划持有公司股份1,119.00万股已全部出售完毕,公司第二期员工持股计划实施完毕并终止,并已完成财产清算和分配工作。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

报告期内,公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际,对内控制度进行持续完善与细化,提高了企业决策效率,为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障,有效促进公司战略的稳步实施。

公司内部控制体系结构合理,内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求,能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益。

公司第四届董事会第二十七次会议审议通过了公司《2023年内部控制评价报告》,全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内,公司董事会坚持以风险防范为导向,以提升管理实效为目的,增强内控制度执行力和内控管理有效性。形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。结合公司的行业特点和业务拓展实际经营情况,修订完善了一系列内控管理制度,从管理层面至业务层面建立了系统的内部控制体系及长效的内控监督机制。同时,以全面预算为抓手,提升财务预警能力,注重财务数据分析,加强资金使用监管,健立全覆盖的风险管理体系,进一步夯实全面风险管理能力。

坚持公司整体“一盘棋”,公司经营管理层确定整体战略目标,分解至各子公司,子公司须按时按质完成;加强对各子公司重要岗位人员的选用、任免和考核;建立子公司重大事项报告制

度等制度,并通过 OA系统、ERP系统等,加强对子公司内部管理控制与协同,提高子公司经营管理水平。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年度内部控制的有效性进行了审计,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。具体内容详见公司于2024年3月26日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《公司2023年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)1,003.65

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司及下属子公司不属于重点排污单位。报告期内,公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷,未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)/
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)1、淘汰老旧制造设备,采用新型节能制造设备; 2、逐步推动部分厂区太阳能光伏发电项目,提高清洁能源利用能力。

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

具体说明

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景

承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划

与首次公开发行相关的承诺

其他唐志华在担任公司董事、高级管理人员期间每年转让所持有的公司股份数量不超过所持有公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让所持有的公司股份,离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股票数量占本人所持有的股份公司股票总数的比例不超过百分之五十。2017.3.17长期不适用不适用
其他新泉投资、唐敖齐、唐志华、唐美华在承诺的持股锁定期满后两年内,每年减持公司的股份不超过公司股份总额的5%,且减持价格不低于发行价。若公司股份在该期间内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理;在承诺实施减持时,提前3个交易日通过公司进行公告,未履行公告程序前不得减持,持有公司的股份低于5%时除外。2017.3.17长期不适用不适用
解决关联交易新泉投资、唐敖齐、唐志华本人将严格按照法律、法规及其他规范性文件的规定行使实际控制人的权利,履行实际控制人的义务,保持公司在资产、财务、人员、业务和机构等方面的独立性;不利用实际控制人的地位促使公司股东大会或董事会做出侵犯中小股东合法权益的决议;不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金;在与公司发生关联交易时,本人自身并将促使所控制的主体按照公平合理和正常的商业交易条件进行,不会要求或接受公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,并善意、严格地履行与公司签订的各种关联交易协议。本人将确保其自身及其控制的主体不通过与公司之间的关联交易谋求超出上述规定以外的特殊利益,不会进行有损公司及其中小股东利益的关联交易。若违反上述承诺,本人将连带承担相应的法律责任,包括但不限于对由此给公司及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。2015.4.20长期不适用不适用
解决新泉投资、唐敖齐、唐志华为避免同业竞争,保障公司利益,控股股东新泉投资及公司实际控制人唐敖齐、唐志华向公司出具了避免同业竞争的承诺:“本人将会公允地对待各下属企业,并不会利用实际控2015.4.20长期不适用不适用
同业竞争制人的地位或利用通过这种地位获得的信息,作出不利于公司而有利于其他下属企业的决定或判断;本人不会利用实际控制人的地位损害公司及其中小股东的合法权益。本人及本人控制的企业目前不存在从事与公司及其所控制的企业相同或相似且构成实质竞争的业务的情形。本人将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件的规定,不在中国境内或境外,直接或间接从事与公司及其所控制的企业相同、相似且构成实质竞争的业务,亦不会直接或间接拥有与公司及其所控制的企业从事相同、相似且构成实质竞争的业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制权。本人承诺不为自己或他人谋取属于公司或其所控制的企业的商业机会;若本人获得的任何商业机会与公司或其所控制的企业的主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争,将立即通知公司,并优先将该商业机会给予公司或其所控制的企业。本人将利用其所控制的其他企业、组织、经济实体的控制权,促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。若违反上述承诺,本人将连带承担相应的法律责任,包括但不限于对由此给公司及其中小股东造成的全部损失承担赔偿责任。
其他新泉股份、唐敖齐、唐志华、公司董事、监事、高级管理人员1、招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺如因公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,将依法赔偿投资者损失。投资者损失根据公司与投资者协商确定的金额或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额予以确定。2、违反公开承诺约束措施的承诺如本公司(或本人)非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项的,需提出新的承诺并接受如下约束措施,直至新的承诺履行完毕或相应补救措施实施完毕:(1)在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向投资和和社会公众投资者道歉;(2)不得转让所持有的公司股份,因被强制执行、上市公司重组、未履行保护投资者利益承诺等必须转让股权的情形除外;(3)暂不领取公司利润分配中归属于本公司(或本人)的部分;(4)如果因未履行相关承诺事项而获得收益的,所获收益归公司所有,并在获得收益的10个工作日内将所获收益支付给公司指定账户;(5)因本公司(或本人)未履行招股说明书的公开承诺事项给投资者造成损失的,依法赔偿投资者损失;(6)因公司未履行招股说明书的公开承诺事项,给投资者造成损失的,本公司(或本人)将依法承担连带赔偿责任。3、本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺实际控制人唐敖齐、唐志华、公司董事、高级管理人员对首次公开发行摊薄即期回报采取填补措施作出承诺:(1)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束;(3)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)本人承诺拟公布的2017.3.17长期不适用不适用

公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

与再融资相关的承诺

其他新泉投资、唐敖齐、唐志华为保证公司本次发行上市摊薄即期回报填补措施的切实履行,本公司/本人现承诺如下:1、不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、公司本次发行上市完成前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人接受按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出的相关处罚或采取相关监管措施。本人承诺切实履行本承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2022.9.9长期不适用不适用
其他公司董事、高级管理人员为保证公司本次发行上市摊薄即期回报填补措施的切实履行,本人现承诺如下:1、不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、对本人的职务消费行为进行约束;3、不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、公司本次发行上市完成前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人接受按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构制定或发布的有关规定、规则,对本人作出的相关处罚或采取相关监管措施。本人承诺切实履行本承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2022.9.9长期不适用不适用
其他新泉股份、新泉投资、唐敖齐、唐志华、公司董事、监事、高级管理人员本公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,按照诚信原则履行承诺,并承担相应的法律责任。2022.9.9长期不适用不适用

说明:

(1)公司股东、董事、监事和高级管理人员将严格遵守首次公开发行股票对限制股份转让所作出的承诺;公司股东、董事、监事和高级管理人员所持有的首次公开发行股份和股权激励计划限制性股票股份解除限售后,减持股份时将严格遵守《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》(证监会公告〔2017〕9号)和《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》(上证发〔2017〕24号)有关规定执行。

(2)与再融资相关的承诺系公司披露向不特定对象发行可转换公司债券预案时作出,经中国证监会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号)核准,公司于2023年8月11日公开发行1,160万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额11.60亿元。经上海证券交易所自律监管决定书[2023]202号文同意,公司发行的11.60亿元可转换公司债券于2023年9月5日起在上海证券交易所上市交易,债券简称“新23转债”,债券代码“113675”。 “新23转债”自2024年2月19日起可转换为本公司股份。初始转股价格为51.35元/股,最新转股价格为51.35元/股。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、会计政策变更的原因

(1)执行《企业会计准则解释第15号》

财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号,以下简称“解释第15号”),规定了“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”及“关于亏损合同的判断”。同时,解释15号要求:

“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行。

(2)执行《企业会计准则解释第16号》

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”), 规定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”、“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”。同时,解释16号要求:“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自2023年1月1日起施行,“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起执行。

2、会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》(财会〔2021〕35号)、《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会[2022]31号)的要求进行的合理变更,变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规的规定和公司实际情况,不会对公司的所有者权益、净利润等财务状况和经营成果产生重大影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

√适用 □不适用

上述会计政策变更已经2023年3月30日公司召开的第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十一次会议审议通过,独立董事发表了同意的独立意见。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬800,000.00
境内会计师事务所审计年限13
境内会计师事务所注册会计师姓名徐立群、李卓儒
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限4、3
名称报酬
内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所(特殊普通合伙)200,000.00
保荐人中信建投证券股份有限公司0.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

根据公司 2022年年度股东大会决议,公司续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2023年度财务报告审计机构和内部控制审计机构,聘期一年,公司与立信会计师事务所(特殊普通合伙)签订了业务约定书。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在失信情况,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
0
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计610,830,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)610,830,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)610,830,000
担保总额占公司净资产的比例(%)12.32
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明上述担保金额61,083万元包括公司为全资子公司宁波新泉志和提供担保28,000万元、为墨西哥新泉提供担保1,000万美元(按2023年12月29日中国人民银行公布的人民币汇率中间价折算,该项担保金额折人民币7,083万元)以及为全资子公司芜湖新泉志和提供担保26,000万元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品非公开发行闲置募集资金30,000.000.000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

受托人

委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向是否存在受限情形报酬确定方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)

苏州银行

银行理财产品10,000.002022/11/212023/5/21募集资金结构性存款保本浮动收益1.90或3.10或3.20155.000.000.00

苏州银行

银行理财产品10,000.002023/6/52023/9/5募集资金结构性存款保本浮动收益1.70或3.10或3.2077.500.000.00

苏州银行

银行理财产品10,000.002023/9/182023/12/18募集资金结构性存款保本浮动收益1.70或2.90或3.0072.500.000.00

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元

募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中:超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)本年度投入金额(4)本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1)变更用途的募集资金总额
向特定对象发行股票2020年12月21日119,893.910.00118,777.12118,777.12118,777.12110,146.3092.735,456.824.590.00
发行可转换债券2023年8月17日116,000.000.00114,890.03114,890.03114,890.0363,775.6355.5163,775.6355.510.00

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
西安生产基地建设项目生产建设向特定对象发行股票2020年12月21日37,272.8237,272.824,098.2538,385.95102.992022年6月30日不适用3,518.014,767.810.00
上海智能制造基地建设项目生产建设向特定对象发行股票2020年12月21日45,206.0945,206.0943.0245,862.80101.452022年6月30日不适用11,531.1015,536.460.00
上海研发中心建设项目研发向特定对象发行股票2020年12月21日15,415.0015,415.001,315.565,002.5332.452025年12月31日不适用不适用不适用0.00
补充流动资金补流还贷向特定对象发行股票2020年12月21日20,883.2120,883.210.0020,895.02100.06不适用不适用不适用不适用0.00
上海智能制造基地升级扩建项目(一期)生产建设发行可转换债券2023年8月17日50,815.6050,815.6024,419.5824,419.5848.062025年6月30日不适用0.000.000.00
汽车饰件智能制造合肥基地建设项目生产建设发行可转换债券2023年8月17日30,384.4030,384.4020,808.4220,808.4268.482024年2月29日不适用617.12617.120.00
补充流动资金补流还贷发行可转换债券2023年8月17日33,690.0333,690.0318,547.6318,547.6355.05不适用不适用不适用不适用0.00

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

(1)向特定对象发行股票(非公开发行股票)募投项目先期投入及置换情况

报告期内,本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(2)向不特定对象发行可转换公司债券募投项目先期投入及置换情况

截至2023年8月23日止,公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的金额300,208,251.34元,公司于2023年9月7日召开第四届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币298,792,538.49元及已支付发行费用的自筹资金人民币1,415,712.85元。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司上述以自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用截至2023年8月23日的情况进行了专项审核,并于2023年9月7日出具了信会师报字[2023]ZA15099号《江苏新泉汽车饰件股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》。公司独立董事及保荐机构针对本次置换发表了同意意见。上述使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金300,208,251.34元已于2023年9月14日完成置换。

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

董事会审议日期募集资金用于现金管理的有效审议额度起始日期结束日期报告期末现金管理余额期间最高余额是否超出授权额度
2023年3月30日10,000.002023年3月30日2024年3月29日0.00

其他说明报告期内,公司使用非公开发行股票的闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品具体情况详见本节“十三、重大合同及其履行情况(三)委托他人进行现金资产管理的情况”。

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

报告期内,公司分别于2023年4月18日和2023年5月12日召开第四届董事会第十七次会议和2023年第二次临时股东大会,分别审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,将非公开发行股票募集资金投资项目“上海研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期由原来的2021年12月31日延期至2025年12月31日。本次非公开发行股票实施以来,公司积极推进募投项目的建设工作。针对上海研发中心建设项目,公司前期多次开展网络与实地调研,多方寻求价格合适、地段良好、交通便利、周边设施齐全且具备汽车行业区位优势的研发场所,但未能找到理想的研发场所。

基于上述情况,公司与上海临港奉贤经济发展有限公司协商,由该项目实施主体江苏新泉汽车饰件股份有限公司上海分公司和上海临港奉贤经济发展有限公司签署《房屋买卖意向书》,拟购买其拟建的楼宇物业作为研发中心,目前公司已向其支付意向金 1,500 万元,其建设的楼宇物业预计 2025 年交付。目前公司在上海地区通过暂时租赁研发场所,推进上海研发中心项目的实施。公司将持续关注该楼宇物业的建设进度,积极推进项目实施。具体内容详见公司于2023年4月19日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及指定信息披露媒体披露的相关公告。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

公司控股股东新泉投资2020年12月23日开展融资融券业务,将其持有的公司股份2,200万股转入中信建投证券客户信用交易担保证券账户中,因实施2021年度利润分配方案,以资本公积金向全体股东每股转增0.30股,上述股份数量变为2,860万股。截至目前,新泉投资持有公司股份12,715.3572万股的结构为,通过普通证券账户持有9,855.3572万股,占其所持股份总数的77.51%;通过中信建投证券客户信用交易担保证券账户持有2,860万股,占其所持股份总数的22.49%。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
可转换公司债券、分离交易可转债
新23转债2023.8.11100.00元/张1,160万张2023.9.51,160万张2029.8.10

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号),公司于 2023年8月11日向不特定对象发行1,160万张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额11.60亿元,期限 6 年,债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年

3.00%,第六年可转债到期后5个交易日内,公司将按债券面值的115%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。

经上海证券交易所自律监管决定书[2023]202号文同意,公司发行的11.60亿元可转换公司债券于2023年9月5日起在上海证券交易所上市交易,债券简称“新23转债”,债券代码“113675”。 “新23转债”自2024年2月19日起可转换为本公司股份。初始转股价格为51.35元/股,最新转股价格为51.35元/股。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)7,842
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)10,131
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
江苏新泉志和投资有限公司0127,153,57226.0900境内非国有法人
唐志华054,007,46011.0800境内自然人
招商银行股份有限公司-泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金12,009,02712,009,0272.4600其他
上海睿扬投资管理有限公司-睿扬新兴成长私募证券投资基金1,300,00011,000,0002.2600其他
唐美华09,053,7201.8600境内自然人
中国农业银行股份有限公司-国泰智能汽车股票型证券投资基金-1,553,7007,987,0321.6400其他
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-中欧基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划(可供出售)-246,0955,834,3401.2000其他
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-中欧基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划-354,3825,834,3401.2000其他
上海浦东发展银行股份有限公司-华夏创新未来混合型证券投资基金(LOF)1,531,4065,274,8701.0800其他
国泰基金管理有限公司-社保基金四二一组合4,370,1444,370,1440.9000其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
江苏新泉志和投资有限公司127,153,572人民币普通股127,153,572
唐志华54,007,460人民币普通股54,007,460
招商银行股份有限公司-泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金12,009,027人民币普通股12,009,027
上海睿扬投资管理有限公司-睿扬新兴成长私募证券投资基金11,000,000人民币普通股11,000,000
唐美华9,053,720人民币普通股9,053,720
中国农业银行股份有限公司-国泰智能汽车股票型证券投资基金7,987,032人民币普通股7,987,032
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-分红险-中欧基金国寿股份成长股票型组合单一资产管理计划(可供出售)5,834,340人民币普通股5,834,340
中欧基金-中国人寿保险股份有限公司-传统险-中欧基金国寿股份成长股票传统可供出售单一资产管理计划5,834,340人民币普通股5,834,340
上海浦东发展银行股份有限公司-华夏创新未来混合型证券投资基金(LOF)5,274,870人民币普通股5,274,870
国泰基金管理有限公司-社保基金四二一组合4,370,144人民币普通股4,370,144
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东关系:江苏新泉志和投资有限公司为公司控股股东,唐志华为公司实际控制人,唐美华与唐志华系姐弟关系。除此之外,公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
江苏新泉汽车饰件股份有限公司-第二期员工持股计划退出0000
中国建设银行股份有限公司-国泰大健康股票型证券投资基金退出0000
中国建设银行股份有限公司-华商智能生活灵活配置混合型证券投资基金退出0000
招商银行股份有限公司-泉果旭源三年持有期混合型证券投资基金新增0000
上海浦东发展银行股份有限公司-华夏创新未来混合型证券投资基金(LOF)新增0000
国泰基金管理有限公司-社保基金四二一组合新增0000

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称江苏新泉志和投资有限公司
单位负责人或法定代表人唐志华
成立日期2011年8月24日
主要经营业务股权投资;投资管理;投资咨询服务,建筑装饰材料的批发兼零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名唐志华
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务公司董事长兼总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名唐敖齐
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

注:公司实际控制人唐敖齐、唐志华系父子关系。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号),公司于2023年8月11日向不特定对象发行1,160万张可转换公司债券,每张面值100元,期限6年,发行总额11.60亿元。经上海证券交易所自律监管决定书[2023]202号文同意,公司发行的11.60亿元可转换公司债券于2023年9月5日起在上海证券交易所上市交易,债券简称“新23转债”,债券代码“113675”。 “新23转债”自2024年2月19日起可转换为本公司股份。初始转股价格为51.35元/股,最新转股价格为51.35元/股。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

√适用 □不适用

可转换公司债券名称新23转债
期末转债持有人数15,658
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
江苏新泉志和投资有限公司302,626,00026.09
唐志华128,538,00011.08
中国银行股份有限公司-易方达稳健收益债券型证券投资基金62,344,0005.37
中国工商银行股份有限公司-南方广利回报债券型证券投资基金38,167,0003.29
中国银行股份有限公司-南方昌元可转债债券型证券投资基金36,264,0003.13
中国农业银行股份有限公司-南方希元可转债债券型证券投资基金31,369,0002.70
中国建设银行股份有限公司-易方达双债增强债券型证券投资基金22,073,0001.90
唐美华21,548,0001.86
易方达稳健回报固定收益型养老金产品-交通银行股份有限公司18,766,0001.62
招商证券资管-和谐健康保险股份有限公司-万能产品-招商资管安赢202203号单一资产管理计划18,065,0001.56

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用 □不适用

截至2023年12月31日,公司总资产134.47亿元,资产负债率62.78%。联合资信评估股份有限公司对公司发行的可转债进行了信用评级,并于 2023 年10月20日出具了《江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》(联合 [2023]10098号),评定公司的主体长期信用等级为 AA-,“新23转债”信用等级为 AA-,评级展望为稳定。报告期内,公司主体长期信用等级以及“新23转债”信用等级未发生变化。

未来公司偿付“新23转债”本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。最近三年,公司利息保障倍数较高,公司贷款偿还情况良好,不存在逾期归还银行贷款的情况。

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

信会师报字[2024]第ZA10268号

江苏新泉汽车饰件股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了江苏新泉汽车饰件股份有限公司(以下简称新泉股份)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了新泉股份2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于新泉股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)收入确认
请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释(二十二)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(三十八)。 于2023年度,新泉股份销售汽车内、外饰系统零部件产品确认的主营业务收入为人民币9,506,582,992.82元。新泉股份对于汽车内、外饰系统零部件产品销售产生的收入是在商品控制权已转移至客户时确认。对于汽车饰件总成产品收入,新泉股份客户一般于次月通过SRM系统(供应商管理系统)将上月实际装至整车的产品明细以开票通知单的形式通知新泉股份,新泉股份登陆SRM系统并下载明细表,核对无误后据此开具发票作为销售收入的确认时点。 由于收入是新泉股份的关键业绩指标之一,从而对收入确认和计量的真实性及准确性存在风险,我们将新泉股份收入确认识别为关键审计事项。我们就评价收入确认相关的审计程序包括: ① 了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; ② 对合同进行“五步法”分析,判断履约义务的构成和控制权转移的时点,进而评估收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求; ③ 对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单等支持性文件,对于出口外销模式下收入样本追加检查至海关报关记录和装运记录,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; ④ 对收入和成本执行分析性程序,包括:本期各月度收入、成本、毛利波动分析;主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等; ⑤ 核对SRM系统(供应商管理系统)中主要客户销售明细与公司账面收入明细,以确认收入确认的完整性; ⑥ 对本期重大和新增销售执行函证吉替代测试程序; ⑦ 对收入进行截止性测试,关注是否存在重大跨期,并检查期后销售退回情况,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
(二)应收账款的可收回性
请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策及会计估计”注释(九)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(四)。 于2023年12月31日,新泉股份应收账款的原值为3,137,212,925.46元,坏账准备为174,818,892.22元。 由于新泉股份管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收账款的可收回我们就应收账款的可收回性实施的审计程序包括: ① 了解与应收账款减值相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性; ② 通过与管理层讨论以及复核历史数据,评价管理层评估坏账准备时所采用的预期信用损失模型和使用参数(包括前瞻性信息)的合理性; ③ 实施函证程序,并将函证结果与管理层记录
性为关键审计事项。的金额进行了核对; ④ 结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性; ⑤ 根据上述程序了解的情况,重新计算应收账款期末余额坏账准备,计算结果与管理层作出的应收账款期末余额坏账准备进行对比。

四、其他信息

新泉股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括新泉股份2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估新泉股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督新泉股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对新泉股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致新泉股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就新泉股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师:徐立群(特殊普通合伙) (项目合伙人)

中国注册会计师:李卓儒

中国?上海 二〇二四年三月二十三日

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 江苏新泉汽车饰件股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金1,415,592,473.42757,824,607.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产100,950,000.00
衍生金融资产
应收票据149,757,264.6776,181,689.63
应收账款2,962,394,033.241,959,038,910.02
应收款项融资1,374,700,355.14882,882,994.05
预付款项456,494,448.32357,127,625.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款27,603,356.707,014,786.79
其中:应收利息57,371.16
应收股利
买入返售金融资产
存货2,475,191,531.351,750,211,748.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产8,304,334.101,320,073.79
其他流动资产238,954,507.32137,985,822.08
流动资产合计9,108,992,304.266,030,538,257.96
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款37,890,788.2638,252,187.08
长期股权投资6,251,758.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产12,464,454.5013,438,041.08
投资性房地产3,077,053.003,256,520.36
固定资产3,156,603,031.092,127,028,164.13
在建工程299,409,630.46484,133,396.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产56,308,290.5124,381,530.59
无形资产371,771,332.62275,961,178.28
开发支出
商誉
长期待摊费用122,513,982.2877,092,586.65
递延所得税资产50,503,728.0146,136,006.24
其他非流动资产221,378,721.73216,363,932.10
非流动资产合计4,338,172,771.413,306,043,542.72
资产总计13,447,165,075.679,336,581,800.68
流动负债:
短期借款100,480,555.55525,589,166.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,473,907,752.121,093,374,450.71
应付账款4,196,212,277.052,598,305,185.63
预收款项
合同负债114,504,421.57124,243,730.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬124,693,381.4680,923,849.25
应交税费145,209,592.1190,152,768.82
其他应付款5,355,397.664,754,285.96
其中:应付利息1,350,163.92
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债608,883,610.26169,245,637.76
其他流动负债103,657,091.2865,000,808.49
流动负债合计6,872,904,079.064,751,589,883.43
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款468,287,592.40362,906,000.00
应付债券976,783,655.75
其中:优先股
永续债
租赁负债36,876,516.4814,438,104.10
长期应付款
长期应付职工薪酬788,112.48
预计负债
递延收益84,478,884.8673,272,224.73
递延所得税负债1,443,059.974,835,023.06
其他非流动负债
非流动负债合计1,568,657,821.94455,451,351.89
负债合计8,441,561,901.005,207,041,235.32
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)487,301,971.00487,301,971.00
其他权益工具188,140,561.05
其中:优先股
永续债
资本公积2,108,121,835.512,108,121,835.51
减:库存股
其他综合收益41,599,588.3111,033,564.80
专项储备
盈余公积184,214,097.14149,538,243.77
一般风险准备
未分配利润1,948,072,880.661,323,407,295.22
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计4,957,450,933.674,079,402,910.30
少数股东权益48,152,241.0050,137,655.06
所有者权益(或股东权益)合计5,005,603,174.674,129,540,565.36
负债和所有者权益(或股东权益)总计13,447,165,075.679,336,581,800.68

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:江苏新泉汽车饰件股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金870,910,368.76577,733,293.42
交易性金融资产100,950,000.00
衍生金融资产
应收票据149,757,264.6776,181,689.63
应收账款1,709,912,392.791,345,047,422.42
应收款项融资1,054,613,231.12586,912,449.12
预付款项302,849,922.12211,470,844.41
其他应收款2,650,498,951.661,632,580,535.32
其中:应收利息
应收股利
存货648,098,446.95629,961,944.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产8,304,334.101,320,073.79
其他流动资产5,056,934.5012,227,648.43
流动资产合计7,400,001,846.675,174,385,901.40
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款233,158,391.1218,172,177.00
长期股权投资818,573,028.28679,821,269.33
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产3,077,053.003,256,520.36
固定资产403,415,124.59416,011,496.91
在建工程14,681,647.0011,692,544.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产12,716,236.7914,325,761.29
无形资产67,474,746.2269,585,866.54
开发支出
商誉
长期待摊费用33,194,054.9428,465,127.36
递延所得税资产21,712,732.9920,520,917.00
其他非流动资产17,240,358.2721,072,938.87
非流动资产合计1,625,243,373.201,282,924,619.56
资产总计9,025,245,219.876,457,310,520.96
流动负债:
短期借款100,480,555.55525,589,166.67
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,475,592,476.391,106,554,922.62
应付账款729,929,442.73525,152,325.65
预收款项
合同负债89,548,982.4667,197,819.17
应付职工薪酬38,106,405.7529,671,443.54
应交税费29,080,427.9823,373,781.57
其他应付款652,312,843.38216,801,136.67
其中:应付利息1,350,163.92
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债535,144,685.37103,869,666.88
其他流动负债103,657,091.2865,000,808.49
流动负债合计3,753,852,910.892,663,211,071.26
非流动负债:
长期借款320,000,000.00199,900,000.00
应付债券976,783,655.75
其中:优先股
永续债
租赁负债8,617,085.0810,868,466.22
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益24,684,541.6228,441,096.25
递延所得税负债2,291,364.19
其他非流动负债
非流动负债合计1,330,085,282.45241,500,926.66
负债合计5,083,938,193.342,904,711,997.92
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)487,301,971.00487,301,971.00
其他权益工具188,140,561.05
其中:优先股
永续债
资本公积2,102,369,793.442,102,369,793.44
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积184,214,097.14149,538,243.77
未分配利润979,280,603.90813,388,514.83
所有者权益(或股东权益)合计3,941,307,026.533,552,598,523.04
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,025,245,219.876,457,310,520.96

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入10,571,883,599.876,946,694,968.78
其中:营业收入10,571,883,599.876,946,694,968.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本9,584,478,918.736,358,028,249.27
其中:营业成本8,452,262,102.735,575,958,062.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加51,378,018.2731,108,935.10
销售费用177,254,981.62132,723,618.18
管理费用452,326,600.52312,085,069.25
研发费用457,147,149.81306,182,451.32
财务费用-5,889,934.22-29,887.11
其中:利息费用55,608,193.4543,649,541.68
利息收入11,858,212.8815,609,437.37
加:其他收益15,170,358.7513,241,453.05
投资收益(损失以“-”号填列)1,351,758.95568,326.23
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-748,241.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-973,586.583,938,799.95
信用减值损失(损失以“-”号填列)-61,747,978.99-66,898,304.22
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,172,960.89-2,981,196.31
资产处置收益(损失以“-”号填列)-9,137,186.76720,931.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)927,895,085.62537,256,729.41
加:营业外收入815,376.72170,024.23
减:营业外支出14,938,570.8013,090,792.95
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)913,771,891.54524,335,960.69
减:所得税费用108,717,228.3251,431,716.51
五、净利润(净亏损以“-”号填列)805,054,663.22472,904,244.18
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)805,054,663.22472,904,244.18
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)805,532,030.11470,535,778.43
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-477,366.892,368,465.75
六、其他综合收益的税后净额29,561,395.8017,316,197.24
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额30,566,023.5116,543,104.52
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益30,566,023.5116,543,104.52
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额30,566,023.5116,543,104.52
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,004,627.71773,092.72
七、综合收益总额834,616,059.02490,220,441.42
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额836,098,053.62487,078,882.95
(二)归属于少数股东的综合收益总额-1,481,994.603,141,558.47
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.650.97
(二)稀释每股收益(元/股)1.650.97

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入7,136,187,254.645,524,025,748.90
减:营业成本6,273,075,715.444,857,935,293.34
税金及附加17,620,250.8415,630,133.66
销售费用65,612,345.6155,998,232.49
管理费用118,940,682.0294,839,965.69
研发费用226,313,271.48171,077,193.90
财务费用22,813,813.70500,611.56
其中:利息费用46,895,918.4231,373,748.93
利息收入-15,549,623.377,937,490.49
加:其他收益4,521,721.727,346,341.19
投资收益(损失以“-”号填列)1,351,758.95409,861.11
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-748,241.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,224,861.11
信用减值损失(损失以“-”号填列)-29,729,096.30-47,753,595.80
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,470,292.04-1,132,350.09
资产处置收益(损失以“-”号填列)-4,214,098.74810,115.08
二、营业利润(亏损以“-”号填列)382,271,169.14289,949,550.86
加:营业外收入102,633.6218.83
减:营业外支出8,990,940.099,355,926.68
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)373,382,862.67280,593,643.01
减:所得税费用26,624,328.9318,379,760.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列)346,758,533.74262,213,882.26
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)346,758,533.74262,213,882.26
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额346,758,533.74262,213,882.26
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,432,194,109.875,427,520,417.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还58,271,844.7175,507,540.42
收到其他与经营活动有关的现金103,887,776.7162,624,343.46
经营活动现金流入小计7,594,353,731.295,565,652,301.11
购买商品、接受劳务支付的现金5,271,490,239.163,704,728,344.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金1,155,574,336.52736,624,450.60
支付的各项税费378,493,598.21216,996,919.00
支付其他与经营活动有关的现金198,800,621.08151,830,301.23
经营活动现金流出小计7,004,358,794.974,810,180,015.44
经营活动产生的现金流量净额589,994,936.32755,472,285.67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金300,000,000.00370,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,050,000.004,907,075.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额286,780.48326,060.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金5,200,000.00
投资活动现金流入小计308,536,780.48375,233,135.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,073,758,492.07989,095,335.74
投资支付的现金207,000,000.00199,910,271.48
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金15,586,000.00
投资活动现金流出小计1,296,344,492.071,189,005,607.22
投资活动产生的现金流量净额-987,807,711.59-813,772,471.75
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,151,509,433.96
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金793,281,592.40930,006,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金862,623,803.76928,584,239.62
筹资活动现金流入小计2,807,414,830.121,858,590,239.62
偿还债务支付的现金683,100,000.00760,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金178,506,706.84148,142,861.87
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润503,419.46
支付其他与筹资活动有关的现金810,339,516.581,116,727,655.43
筹资活动现金流出小计1,671,946,223.422,025,370,517.30
筹资活动产生的现金流量净额1,135,468,606.70-166,780,277.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,309,463.8610,343,626.50
五、现金及现金等价物净增加额736,346,367.57-214,736,837.26
加:期初现金及现金等价物余额454,857,080.77669,593,918.03
六、期末现金及现金等价物余额1,191,203,448.34454,857,080.77

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,514,152,510.104,350,355,240.03
收到的税费返还12,608,280.0116,299,702.80
收到其他与经营活动有关的现金41,719,099.9031,496,193.72
经营活动现金流入小计5,568,479,890.014,398,151,136.55
购买商品、接受劳务支付的现金4,951,618,362.313,545,105,945.87
支付给职工及为职工支付的现金341,846,640.88250,909,689.71
支付的各项税费118,008,895.02120,656,336.43
支付其他与经营活动有关的现金90,183,487.0279,197,301.89
经营活动现金流出小计5,501,657,385.233,995,869,273.90
经营活动产生的现金流量净额66,822,504.78402,281,862.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金300,000,000.00200,000,000.00
取得投资收益收到的现金3,050,000.003,434,722.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额142,000.00222,180.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计303,192,000.00203,656,902.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金143,082,761.59109,779,820.86
投资支付的现金339,500,000.00385,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,601,735,512.831,097,171,803.99
投资活动现金流出小计3,084,318,274.421,592,451,624.85
投资活动产生的现金流量净额-2,781,126,274.42-1,388,794,722.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金339,509,433.96
取得借款收到的现金750,000,000.00825,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3,585,624,928.322,040,257,611.62
筹资活动现金流入小计4,675,134,362.282,865,257,611.62
偿还债务支付的现金625,100,000.00726,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金173,623,227.51141,680,677.19
支付其他与筹资活动有关的现金792,161,290.571,106,207,707.42
筹资活动现金流出小计1,590,884,518.081,974,388,384.61
筹资活动产生的现金流量净额3,084,249,844.20890,869,227.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,044,644.334,912,440.04
五、现金及现金等价物净增加额370,990,718.89-90,731,192.35
加:期初现金及现金等价物余额275,852,125.51366,583,317.86
六、期末现金及现金等价物余额646,842,844.40275,852,125.51

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

合并所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额487,301,971.002,108,121,835.5111,033,564.80149,538,243.771,323,407,295.224,079,402,910.3050,137,655.064,129,540,565.36
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额487,301,971.002,108,121,835.5111,033,564.80149,538,243.771,323,407,295.224,079,402,910.3050,137,655.064,129,540,565.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)188,140,561.0530,566,023.5134,675,853.37624,665,585.44878,048,023.37-1,985,414.06876,062,609.31
(一)综合收益总额30,566,023.51805,532,030.11836,098,053.62-1,481,994.60834,616,059.02
(二)所有者投入和减少资本188,140,561.05188,140,561.05188,140,561.05
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本188,140,561.05188,140,561.05188,140,561.05
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配34,675,853.37-180,866,444.67-146,190,591.30-503,419.46-146,694,010.76
1.提取盈余公积34,675,853.37-34,675,853.37
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-146,190,591.30-146,190,591.30-503,419.46-146,694,010.76
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额487,301,971.00188,140,561.052,108,121,835.5141,599,588.31184,214,097.141,948,072,880.664,957,450,933.6748,152,241.005,005,603,174.67
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额374,847,670.002,220,576,136.51-5,509,539.72123,313,925.77991,383,276.093,704,611,468.6546,996,096.593,751,607,565.24
加:会计政策变更2,929.76163,929.94166,859.70166,859.70
前期差错更正
其他
二、本年期初余额374,847,670.002,220,576,136.51-5,509,539.72123,316,855.53991,547,206.033,704,778,328.3546,996,096.593,751,774,424.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)112,454,301.00-112,454,301.0016,543,104.5226,221,388.24331,860,089.19374,624,581.953,141,558.47377,766,140.42
(一)综合收益总额16,543,104.52470,535,778.43487,078,882.953,141,558.47490,220,441.42
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,221,388.24-138,675,689.24-112,454,301.00-112,454,301.00
1.提取盈余公积26,221,388.24-26,221,388.24
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-112,454,301.00-112,454,301.00-112,454,301.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转112,454,301.00-112,454,301.00
1.资本公积转增资本(或股本)112,454,301.00-112,454,301.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额487,301,971.002,108,121,835.5111,033,564.80149,538,243.771,323,407,295.224,079,402,910.3050,137,655.064,129,540,565.36

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额487,301,971.002,102,369,793.44149,538,243.77813,388,514.833,552,598,523.04
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额487,301,971.002,102,369,793.44149,538,243.77813,388,514.833,552,598,523.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)188,140,561.0534,675,853.37165,892,089.07388,708,503.49
(一)综合收益总额346,758,533.74346,758,533.74
(二)所有者投入和减少资本188,140,561.05188,140,561.05
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本188,140,561.05188,140,561.05
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配34,675,853.37-180,866,444.67-146,190,591.30
1.提取盈余公积34,675,853.37-34,675,853.37
2.对所有者(或股东)的分配-146,190,591.30-146,190,591.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额487,301,971.00188,140,561.052,102,369,793.44184,214,097.14979,280,603.903,941,307,026.53
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额374,847,670.002,214,824,094.44123,313,925.77689,823,953.943,402,809,644.15
加:会计政策变更2,929.7626,367.8729,297.63
前期差错更正
其他
二、本年期初余额374,847,670.002,214,824,094.44123,316,855.53689,850,321.813,402,838,941.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)112,454,301.00-112,454,301.0026,221,388.24123,538,193.02149,759,581.26
(一)综合收益总额262,213,882.26262,213,882.26
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配26,221,388.24-138,675,689.24-112,454,301.00
1.提取盈余公积26,221,388.24-26,221,388.24
2.对所有者(或股东)的分配-112,454,301.00-112,454,301.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转112,454,301.00-112,454,301.00
1.资本公积转增资本(或股本)112,454,301.00-112,454,301.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额487,301,971.002,102,369,793.44149,538,243.77813,388,514.833,552,598,523.04

公司负责人:唐志华 主管会计工作负责人:李新芳 会计机构负责人:宋燕青

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

江苏新泉汽车饰件股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身系常州新泉汽车内饰件有限公司,由丹阳市汽车内饰件厂和香港银泉发展有限公司共同出资组建,于2001年4月28日批准成立,原注册资本2000万元港币,其中:丹阳市汽车内饰件厂出资1500万元港币,占注册资本的75%;香港银泉发展有限公司出资500万元港币,占注册资本的25%。设立时的出资分别于2001年5月28日、2001年10月12日、2003年1月22日和2003年11月24日由常州大华联合会计师事务所进行审验,并分别出具常州大华会验[2001]第039号、常州大华会验[2001]第146号、常州大华会验[2003]第046号、常州大华会验[2003]第522号验资报告。2001年4月28日,江苏省常州工商行政管理局向本公司核发了注册号为企合苏常总字第002730号的《企业法人营业执照》。

2004年4月27日,经常州市戚墅堰区对外贸易经济合作局批准,常州市中和投资发展有限公司和BEST PRINCIPAL控股有限公司共同出资设立常州中和汽车部件制造有限公司(以下简称“常州中和”),注册资本100万美元,其中,常州市中和投资发展有限公司出资75万美元,持有75%股权;BEST PRINCIPAL控股有限公司出资25万美元,持有25%股权。主营生产汽车、摩托车零部件及其配套塑料制品。2004年5月11日,常州中和领取了企合苏常总字第003777号《企业法人营业执照》。上述中外双方股东出资经常州安心会计师事务所有限公司出具常安会验(2004)第007号、常安会验(2004)第014号验资报告审验,截止2004年10月14日,已收到全体股东缴纳的100万美元注册资本。2005年9月16日,常州中和召开董事会,决议通过常州中和汽车部件制造有限公司与常州新泉汽车内饰件有限公司合并事宜。2005年11月10日,常州新泉汽车内饰件有限公司与常州中和汽车部件制造有限公司签订《合并协议》,协议约定双方采取吸收合并方式进行合并,常州新泉汽车内饰件有限公司全面接收常州中和汽车部件制造有限公司的资产、负债及人员,即常州新泉汽车内饰件有限公司股东丹阳市汽车内饰件厂收购常州市中和投资发展有限公司持有的常州中和75%股权;股东香港银泉发展有限公司收购BEST PRINCIPAL控股有限公司持有的常州中和25%股权。2006年8月2日,常州高新技术产业开发区管理委员会出具《关于常州新泉汽车内饰件有限公司吸收合并的批复》(常开委经[2006]225号)批准上述事项。2006年9月13日,常州大华联合会计师事务所对本次吸收合并导致的新泉有限注册资本变更进行审验,并出具了常大会验(2006)第093号验资报告。本次吸收合并完成后,公司注册资本为2780万元港币(常州中和合并前的注册资本100万美元换算为780万元港币),其中:丹阳市汽车内饰件厂出资2085万元港币,占注册资本的75%;香港银泉发展有限公司出资695万元港币,占注册资本的25%。2007年1月12日,公司取得换发的注册号为企合苏常总字第002730号的《企业法人营业执照》。

2011年10月14日,常州国家高新技术产业开发区管理委员会出具《关于常州新泉汽车内饰件有限公司股权转让并终止合资企业合同的批复》(常开委经[2011]221号),同意丹阳市汽车内饰件厂将其持有公司75%的股权、香港银泉发展有限公司将其持有公司25%的股权全部转让给江苏新泉志和投资有限公司,公司由外商投资企业变更为内资企业,注册资本由2780万港币变更为2946.8万元人民币。本次变更后,江苏新泉志和投资有限公司出资人民币2946.8万元,占注册资本的100%。2011年11月29日,公司取得换发的注册号为320400400006470号的《企业法人营业执照》。2011年11月22日,立信会计师事务所对本次验资事宜进行审验并出具了信会师报字[2011]第41291号验资报告。

2011年12月28日,公司更名为江苏新泉汽车饰件有限公司,注册地由江苏省常州市变更为江苏省丹阳市。

2012年1月11日,江苏新泉志和投资有限公司、唐志华和唐美华签署了《增资协议》,由唐志华和唐美华共同对本公司增资3,900万元,其中唐志华增资2,900万元、唐美华增资1,000万元。本期增资完成后,公司注册资本为6,846.8万元,其中:江苏新泉志和投资有限公司出资2,946.8万元,占注册资本的43.04%;唐志华出资2,900万元,占注册资本的42.36%;唐美华出资1,000万元,占注册资本的14.60%。2012年1月20日,立信会计师事务所对本次增资事宜进行审验并出具了信会师报字[2012]第110055号验资报告。

2012年4月16日,公司通过股东会决议,决定整体变更设立股份有限公司。同日,公司全

体股东共同签署了《发起人协议》,约定以截至2012年3月31日经审计的净资产人民币70,762,210.23元折合股本6,846.80万股,其余部分计入资本公积。2012年4月28日,立信会计师事务所对本次净资产折股进行审验并出具了编号为信会师报字[2012]第112954号验资报告。本公司以截至2012年3月31日止经审计的所有者权益(净资产)人民币70,762,210.23元,按1:0.9676的比例折合股份总额68,468,000股,每股1元,大于股本部分2,294,210.23元计入资本公积。本期净资产折股完成后,公司注册资本为6,846.8万元人民币,其中:江苏新泉志和投资有限公司出资2,946.8万元,占注册资本的43.04%;唐志华出资2,900万元,占注册资本的

42.36%;唐美华出资1,000万元,占注册资本的14.60%。2012年5月7日,江苏省镇江工商行政管理局向江苏新泉换发了注册号为320400400006470的《企业法人营业执照》。2012年6月2日,公司通过股东大会决议,决定增资760.80万元,其中自然人吴群、刘忠各出资人民币2,500万元认购新增股本。2012年6月6日,立信会计师事务所对上述增资事宜进行审验并出具了信会师报字[2012]第113415号验资报告。本次增资后,公司注册资本变更为7,607.6万元,其中:江苏新泉志和投资有限公司出资2,946.8万元,占注册资本的38.74%;唐志华出资2,900万元,占注册资本的38.12%;唐美华出资1,000万元,占注册资本的13.14%,吴群出资380.4万元,占注册资本的5.00%;刘忠出资380.4万元,占注册资本的5.00%。2012年11月20日,公司通过股东大会决议,决定增加注册资本4,347.4万元,公司总股本由7,607.6万元增加到11,955万元。其中江苏新泉志和投资有限公司认购2,427.40万股,陈志军认购590万股,陶硕虎认购480万股,季平认购450万股,朱良平认购300万股,薛一宁认购100万股。2012年12月5日和2012年12月10日,立信会计师事务所对上述增资事宜进行审验并分别出具了信会师报字[2012]第114249号验资报告和信会师报字[2012]第114266号验资报告。本次增资后,公司注册资本变更为11,955万元,其中:江苏新泉志和投资有限公司出资5374.2万元,占注册资本的44.95%;唐志华出资2900万元,占注册资本的24.26%;唐美华出资1000万元,占注册资本的8.36%;陈志军出资590万元,占注册资本的4.94%;陶硕虎出资480万元,占注册资本的4.02%;季平出资450万元,占注册资本的3.76%;吴群出资380.4万元,占注册资本的3.18%;刘忠出资380.4万元,占注册资本的3.18%,朱良平出资300万元,占注册资本的

2.51%;薛一宁出资100万元,占注册资本的0.84%。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]267号文核准,公司于2017年3月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,985.00万股,增加注册资本3,985.00万元,增加后的注册资本为人民币15,940.00万元,并于2017年3月完成了工商变更登记手续。公司于2017年3月17日在上海证券交易所挂牌上市,上海证券交易所A股交易代码:603179,A股简称:新泉股份。2017年9月1日,公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了相关议案,同意向符合授予条件的89名激励对象授予287万股限制性股票。经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏新泉汽车饰件股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2018〕283号)核准,公司于2018年6月4日公开发行450万张可转换公司债券,发行总额人民币450,000,000.00元,期限 6 年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。该可转债转股期起止日期为2018年6月4日至2024年6月3日。2021年8月18日,“新泉转债”(转债代码113509)已完成赎回并在上海证券交易所摘牌。

2018年9月17日,公司第三届董事会第九次会议和第三届监事会第五次会议审议通过《关于调整公司2017年限制性股票激励计划预留部分限制性股票数量的议案》和《关于向激励对象授予2017年限制性股票激励计划预留部分限制性股票的议案》,将预留部分限制性股票总量由50万股调整为70万股,同意以2018年9月17日为授予日,向符合条件的47名激励对象授予70万股限制性股票,授予价格为11.90元/股,公司独立董事发表了同意的独立意见。2018年10月24日召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第六次会议,会议审议通过《关于调整公司2017年限制性股票激励计划预留授予激励对象名单及权益数量的议案》,调整后,本激励计划预留授予的激励对象47名调整为39名,预留授予的限制性股票总数由70万股调整为55.9万股。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2838号文核准,公司于2020年12月向确定发行对象发行人民币普通股(A股)49,810,515 股,增加注册资本49,810,515.00 元,增加后注册资本为人民币367,817,237.00元,并于2021年1月19日完成工商变更登记手续。

经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可

转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号)、上海证券交易所自律监管决定书〔2023〕202号文同意,公司于2023年8月11日向不特定对象发行1,160万张可转换公司债券,发行总额人民币1,160,000,000.00元,期限 6 年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年3.00%。该可转债转股期起止日期为2024年2月19日至2029年8月10日。公司的企业法人营业执照注册号:91321100728017147G。所属行业为工业类。截至2023年12月31日止,本公司累计发行股本总数487,301,971.00股,注册地:丹阳丹北镇长春村,总部地址:江苏省常州市新北区。本公司主要经营活动为:汽车内、外饰系统零部件及其模具的设计、制造及销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外;需依法经审批的项目,经相关部门批准后方可展开经营活动)。本公司的母公司为江苏新泉志和投资有限公司,本公司的实际控制人为唐敖齐、唐志华。本财务报表业经公司全体董事于2024年3月23日批准报出。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注 “五、(34)收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,新泉发展香港有限公司的记账本位币为港币,XINQUANHICOM MALAYSIA SDN.BHD.的记账本位币为林吉特,Xinquan Mexico Automotive Trim, S. de R.L. de C.V.的记账本位币为比索,Xinquan US Automotive Interior System Co., Ltd.的记账本位币为美元,XINQUAN

INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE. LTD.的记账本位币为新加坡元,Xinquan SlovakiaAutomotive Trim s.r.o.的记账本位币为欧元。本财务报表以人民币列示。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项≥500万元
重要的在建工程≥1000万元
重要的单项计提坏账准备的长期应收款≥1000万元
重要的投资活动≥5000万元
重要的非全资子公司子公司资产总超过集团资产总额2%

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之

间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

②处置子公司

Ⅰ、一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

Ⅱ、分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用每月月末汇率加权平均折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

①业务模式是以收取合同现金流量为目标;

②合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

①业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

①该项指定能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

③该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

①收取金融资产现金流量的合同权利终止;

②金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。

发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;

②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;

②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。

除单项计提坏账准备的上述应收款项外,本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合,在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下:

项目组合类别确定依据
应收票据财务公司承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的财务公司
商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业
应收账款账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款
关联方组合应收合并报表范围内关联方的款项
应收款项融资银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行
数字债权凭证组合以应收账款数字化为基础的创新型供应链金融产品
其他应收款账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
关联方组合应收合并报表范围内关联方的款项
长期应收款分期收款销售商品组合付款期限超过1年且具有融资性的分期收款销售商品

本公司账龄计算方法以应收账款、其他应收款确认时点开始计算账龄,按先发生先收回的原则统计各期末账龄。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告之五、重要会计政策及会计估计11.金融工具之说明。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

(1)存货的分类和成本

存货分类为:原材料、周转材料、在产品、库存商品、发出商品、模具、委托加工物资、在途物资。

存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2)发出存货的计价方法

①存货发出时按加权平均法计价;

②模具及周转材料的摊销方法;。

Ⅰ、模具的摊销方法:

若主机厂不单独支付模具款,按主机厂合同约定分摊数量分摊;若无合同约定,左置车型按5万次分摊。右置车型按1万次分摊。

在产品PPAP之前发生的模具改模费及修模费,并入模具合同总价进行核算,在产品PPAP之后发生的模具改模费及修模费计入当期损益。

注:PPAP(Production part approval process)是汽车行业质量管理的一种工具,意为生产件批准程序,也就是主机厂同意公司小批量生产的批准文件。

Ⅱ、周转材料为工装,按照两年摊销。

(3)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他

综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20.005.004.75
机器设备年限平均法10.005.009.50
运输设备年限平均法10.005.009.50
其他设备年限平均法5.005.0019.00

(3).固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下:

类别转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物、固定资产装修(1)主体建设工程及配套工程己完工;(2)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。
需安装调试的机器设备、电子设备等(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕:(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行:(3)设备达到预定可使用状态。

23. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

①无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

b.后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据
土地使用权40-50年土地证上注明年限
软件5年受益期

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

①划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

②开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

c.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

各项费用的摊销期限及摊销方法为:

项目摊销方法摊销年限
装修费受益期内平均摊销5年

29. 合同负债

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动"部分计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

□适用 √不适用

32. 股份支付

□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:

(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;

(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;

(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;

(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;

(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。

不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客

户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

√适用 □不适用

①汽车饰件总成产品的销售收入确认方法

本公司在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。本公司将产品按照约定运至交货地点,由购买方确认接受后,确认收入。其中,国内配套销售收入在国内汽车生产商根据销售合同条款的规定领用并确认接受产品时予以确认,国外配套销售收入于产品按照协议合同运至约定交货地点,并由购买方确认接受后确认收入。

②模具开发收入的确认方法

a.全部销售:公司按照客户要求完成模具开发,公司将模具直接销售给客户,客户拥有该生产模具的所有权,公司依照约定使用该模具生产产品销售给客户,将来产品价格中不含模具费用。这种模式下,该类模具销售确认为单项履约义务,当模具开发结束并进入 PPAP 阶段,即开发的模具验收合格,公司此时确认模具开发收入。

b.部分摊销、部分销售:公司按照客户要求完成模具开发,客户按照双方约定的模具价值的一定比例向公司付款,剩余价款在以后的产品价格中体现,本公司将该类型模具销售认定为非单项履约义务,在本公司已经收取了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利时确认为合同负债,并随着商品销售的同时确认收入。

③材料销售收入的确认方法

公司统一采购外协加工供应商所需的塑料粒子并进行销售,本公司考虑了合同的法律形式及相关事实和情况(向客户转让商品的主要责任、在转让商品之前或之后承担的存货风险、是否有权自主决定交易商品的价格等)后认为,外协加工供应商有权主导该原材料的使用并获得几乎全部经济利益,拥有该商品的控制权,因此本公司在货物交付给客户完成验收时按照已收或应收对价总额确认收入。

④同步开发收入的确认方法

公司参与客户新车型的同步开发,需要向客户收取同步开发费用。当产品创意方案、设计方案完成并获得客户认可,以及样品试制、检测合格之后,客户会下达开发模具指令,标志本公司已经履行合同中的履约义务,公司此时确认收入。

35. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

①财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

(1)商誉的初始确认;

(2)既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38. 租赁

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

(1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

①租赁负债的初始计量金额;

②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

③本公司发生的初始直接费用;

④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、27.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

(2)租赁负债

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

②取决于指数或比率的可变租赁付款额;

③根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

④购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

①当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;

②当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

(3)短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。

(4)租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2)融资租赁会计处理

在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、11.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

售后租回交易

公司按照本附注“五、34.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

(1)作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为承租人继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。

(2)作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司作为出租人对资产购买进行会计处理,并根据前述“本公司作为出租方”的政策对资产出租进行会计处理;售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司作为出租人不确认被转让资产,但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、11.金融工具”。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
详见本条“其他说明”详见本条“其他说明”-

其他说明

执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定

财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。

本公司自2023年1月1日起执行该规定,执行该规定的主要影响如下:

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目对2022年1月1日余额的影响金额
合并母公司
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产递延所得税资产1,565,116.61344,021.45
递延所得税负债1,398,256.91314,723.82
盈余公积2,929.762,929.76
未分配利润163,929.9426,367.87
会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司
2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度
承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产递延所得税资产5,468,215.292,393,323.40-168,178.821,806,281.85
递延所得税负债5,433,766.092,434,755.88-241,428.671,834,140.37
所得税费用34,449.20-41,432.4873,249.86-27,858.52

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%
消费税
营业税
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
江苏新泉汽车饰件股份有限公司15%
青岛新泉汽车饰件有限公司25%
江苏新泉模具有限公司15%
长春新泉志和汽车饰件有限公司25%
芜湖新泉汽车饰件系统有限公司15%
北京新泉志和汽车饰件系统有限公司25%
长沙新泉汽车饰件系统有限公司25%
宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司25%
佛山新泉汽车饰件有限公司25%
成都新泉汽车饰件系统有限公司25%
西安新泉汽车饰件有限公司25%
宁德新泉汽车饰件有限公司25%
新泉发展香港有限公司16.5%
新泉(上海)汽车零部件有限公司15%
常州新泉汽车零部件有限公司25%
芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司25%
合肥新泉汽车零部件有限公司25%
常州新泉志和汽车外饰有限公司25%
安庆新泉汽车零部件有限公司25%
XINQUANHICOM MALAYSIA SDN.BHD.马来西亚当地税率
Xinquan Mexico Automotive Trim, S. de R.L. de C.V.墨西哥当地税率
Xinquan US Automotive Interior System Co., Ltd.美国当地税率
XINQUAN INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE. LTD.新加坡当地税率
Xinquan Slovakia Automotive Trim s.r.o.斯洛伐克当地税率

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(1)江苏新泉汽车饰件股份有限公司于2021年11月3日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合核发的编号为GR202132001165的《高新技术企业证书》,有效期自2021年11月3日起3年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条相关规定,公司本期所得税率15%;

(2)芜湖新泉汽车饰件系统有限公司于2022年10月18日取得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合核发的编号为GR202234001108的《高新技术企业证书》,有效期自2022年10月18日起3年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条相关规定,公司本期所得税率15%;

(3)江苏新泉模具有限公司于2021年11月3日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合核发的编号为GR202132001099的《高新技术企业证书》,有效期自2021年11月3日起3年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条相关规定,公司本期所得税率15%;

(4)新泉(上海)汽车零部件有限公司于2023年12月12日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合核发的编号为GR202331007097的《高新技术企业证书》,有效期自2023年12月12日起3年,根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条相关规定,公司本期所得税率15%;

(5)根据财政部、税务总局公告2023年第43号《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》,自2023年1月1日至2027年12月31日,允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额,子公司江苏新泉模具有限公司于当年享受此政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金464,816.45492,804.12
银行存款1,190,738,631.89454,364,276.65
其他货币资金224,389,025.08302,967,526.69
存放财务公司存款
合计1,415,592,473.42757,824,607.46
其中:存放在境外的款项总额81,521,520.8757,750,696.58

其他说明2023年招商银行常州新北支行开具银行承兑汇票保证金19,960,001.00元;2023年兴业银行股份有限公司常州分行开具银行承兑汇票保证金60,091,024.95元;2023年平安银行常州分行开具银行承兑汇票保证金12,156,000.00元;2023年江苏银行丹阳支行开具银行承兑汇票保证金42,030,000.00元;2023年中国建设银行常州市新北支行开具银行承兑汇票保证金41,160,000.82元;2023年浙商银行常州分行开具银行承兑汇票保证金48,670,497.55元;2023年工商银行常州经济开发区支行开具银行承兑汇票保证金0.04元;2023年青岛银行即墨开发区支行开具履约保证金321,500.72元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产100,950,000.00/
其中:
结构性存款100,950,000.00/
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计100,950,000.00/

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据34,513,407.313,023,258.33
财务公司承兑汇票115,243,857.3673,158,431.30
合计149,757,264.6776,181,689.63

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据22,728,588.40
财务公司承兑汇票80,673,857.36
合计103,402,445.76

(4). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备151,573,759.79100.001,816,495.121.20149,757,264.6776,340,808.49100.00159,118.860.2176,181,689.63
其中:
财务公司承兑汇票组合115,243,857.3676.03115,243,857.3673,158,431.3095.8373,158,431.30
商业承兑汇票组合36,329,902.4323.971,816,495.125.0034,513,407.313,182,377.194.17159,118.865.003,023,258.33
合计151,573,759.79/1,816,495.12/149,757,264.6776,340,808.49/159,118.86/76,181,689.63

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:商业承兑汇票组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
财务公司承兑汇票组合115,243,857.36
商业承兑汇票组合36,329,902.431,816,495.125.00
合计151,573,759.791,816,495.12

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
商业承兑汇票组合159,118.861,657,376.261,816,495.12
合计159,118.861,657,376.261,816,495.12

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况:

□适用 √不适用

应收票据核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内3,106,134,177.512,058,795,108.41
1年以内小计3,106,134,177.512,058,795,108.41
1至2年17,269,574.909,300,080.76
2至3年6,838,106.306,378,636.76
3年以上6,971,066.75870,838.84
小计3,137,212,925.462,075,344,664.77
坏账准备-174,818,892.22-116,305,754.75
合计2,962,394,033.241,959,038,910.02

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备24,054,406.980.7717,463,643.4272.606,590,763.5614,756,897.660.7111,405,708.0477.293,351,189.62
其中:
按组合计提坏账准备3,113,158,518.4899.23157,355,248.805.052,955,803,269.682,060,587,767.1199.29104,900,046.715.091,955,687,720.40
其中:
账龄组合3,113,158,518.48100.00157,355,248.805.052,955,803,269.682,060,587,767.11100.00104,900,046.715.091,955,687,720.40
合计3,137,212,925.46100.00174,818,892.22/2,962,394,033.242,075,344,664.77100.00116,305,754.75/1,959,038,910.02

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
北京宝沃汽车有限公司8,054,518.418,054,518.41100.00预计信用期内无法全部收回
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司7,045,903.604,932,132.5270.00预计信用期内无法全部收回
威马汽车科技集团有限公司8,953,984.974,476,992.4950.00预计信用期内无法全部收回
合计24,054,406.9817,463,643.4272.60/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合3,113,158,518.48157,355,248.805.05
合计3,113,158,518.48157,355,248.805.05

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备11,405,708.046,057,935.3817,463,643.42
按信用风险特征组合计提坏账准备104,900,046.7152,455,202.09157,355,248.80
合计116,305,754.7558,513,137.47174,818,892.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户1923,249,827.60923,249,827.6029.4346,162,491.38
客户2513,122,885.39513,122,885.3916.3625,656,144.27
客户3451,861,518.67451,861,518.6714.4022,593,075.93
客户4388,391,759.80388,391,759.8012.3820,812,509.53
客户5127,509,934.88127,509,934.884.066,375,496.74
合计2,404,135,926.342,404,135,926.3476.63121,599,717.85

其他说明无

其他说明:

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票组合1,052,043,848.59556,985,263.71
数字债权凭证组合322,656,506.55325,897,730.34
合计1,374,700,355.14882,882,994.05

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑汇票358,700,025.94
合计358,700,025.94

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票组合2,521,445,992.94
合计2,521,445,992.94

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

(8). 其他说明:

√适用 □不适用

应收票据分类列示:

项目期末余额上年年末余额
银行承兑汇票组合1,052,043,848.59556,985,263.71

应收款项融资减值准备:

类别上年年末余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
数字债权凭证组合17,152,512.12-170,590.7216,981,921.40

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内454,552,180.5399.57356,149,549.0499.73
1至2年1,124,683.550.25906,236.360.25
2至3年795,744.240.1750,000.000.01
3年以上21,840.000.0121,840.000.01
合计456,494,448.32100.00357,127,625.40100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海古汉汽车饰件模具有限公司27,764,991.926.08
台州美途模塑有限公司27,199,814.215.96
青岛方正精密模塑有限公司25,169,734.485.51
苏州金莱克精密模塑科技有限公司21,495,840.934.71
台州市鹏源模塑有限公司20,316,086.704.45
合计121,946,468.2426.71

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息57,371.16
应收股利
其他应收款项27,545,985.547,014,786.79
合计27,603,356.707,014,786.79

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款57,371.16
委托贷款
债券投资
合计57,371.16

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内27,340,657.435,289,846.12
1年以内小计27,340,657.435,289,846.12
1至2年2,162,551.43146,550.00
2至3年117,150.003,773,695.98
3年以上465,986.04145,090.06
小计30,086,344.909,355,182.16
坏账准备-2,540,359.36-2,340,395.37
合计27,545,985.547,014,786.79

按坏账计提方法分类披露

类别期末余额上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备30,086,344.90100.002,540,359.368.4427,545,985.549,355,182.16100.002,340,395.3725.027,014,786.79
其中:
账龄组合30,086,344.90100.002,540,359.368.4427,545,985.549,355,182.16100.002,340,395.3725.027,014,786.79

按信用风险特征组合计提坏账准备:

名称期末余额
其他应收款项坏账准备计提比例(%)
账龄组合30,086,344.902,540,359.368.44

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金118,819.75338,700.42
押金5,137,894.803,696,920.34
保证金23,866,245.044,437,715.63
其他963,385.31881,845.77
合计30,086,344.909,355,182.16

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额2,340,395.372,340,395.37
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提199,963.99199,963.99
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额2,540,359.362,540,359.36

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

√适用 □不适用

其他应收款项账面余额变动如下:

单位:元 币种:人民币

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额9,355,182.169,355,182.16
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
本期新增20,731,162.7420,731,162.74
本期直接减记
本期终止确认
其他变动
2023年12月31日余额30,086,344.9030,086,344.90

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合2,340,395.37199,963.992,540,359.36
合计2,340,395.37199,963.992,540,359.36

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
武进国家高新区技术开发区财政部11,368,325.0037.79保证金一年以内568,416.25
中国(上海)自由贸易试验区临港新片区管理委员会配套费专户10,386,000.0034.52保证金一年以内519,300.00
LME AGENT SC1,480,322.424.92押金一年以内74,016.12
浏阳汇远实业有限公司1,000,000.003.32押金一年以内50,000.00
CFE Suministrador de Servicios Basicos648,594.612.16保证金一年以内32,429.73
合计24,883,242.0382.71//1,244,162.10

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料345,255,257.01345,255,257.01219,151,648.87219,151,648.87
在产品96,625,339.5496,625,339.5461,914,485.9061,914,485.90
库存商品164,211,004.511,017,716.51163,193,288.00132,723,290.521,219,075.24131,504,215.28
周转材料62,964,567.8262,964,567.8264,402,356.3164,402,356.31
消耗性生物资产
合同履约成本
在途物资18,436,793.8318,436,793.836,902,160.086,902,160.08
发出商品906,784,164.3964,783.63906,719,380.76565,658,520.47299,391.95565,359,128.52
委托加工物资4,076,019.364,076,019.361,962,369.901,962,369.90
模具成品825,207,139.15825,207,139.15657,269,796.89657,269,796.89
模具在产品52,713,745.8852,713,745.8841,745,586.9941,745,586.99
合计2,476,274,031.491,082,500.142,475,191,531.351,751,730,215.931,518,467.191,750,211,748.74

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品1,219,075.244,108,177.264,309,535.991,017,716.51
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品299,391.9564,783.63299,391.9564,783.63
合计1,518,467.194,172,960.894,608,927.941,082,500.14

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款8,304,334.101,320,073.79
合计8,304,334.101,320,073.79

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额5,745.441,162,143.13
增值税留抵税额237,319,866.85136,637,516.56
预缴税费1,628,895.0354,398.70
其他131,763.69
合计238,954,507.32137,985,822.08

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例:

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例:

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品57,884,730.5019,993,942.2437,890,788.2652,493,674.5914,241,487.5138,252,187.082.26%-4.75%
分期收款提供劳务
合计57,884,730.5019,993,942.2437,890,788.2652,493,674.5914,241,487.5138,252,187.08/

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备25,668,444.6544.3417,967,911.2670.007,700,533.3925,668,444.6548.9012,834,222.3350.0012,834,222.32
其中:
按组合计提坏账准备32,216,285.8555.662,026,030.986.2930,190,254.8726,825,229.9451.101,407,265.185.2525,417,964.76
其中:
分期收款销售商品组合32,216,285.85100.002,026,030.986.2930,190,254.8726,825,229.94100.001,407,265.185.2525,417,964.76
合计57,884,730.50100.0019,993,942.24/37,890,788.2652,493,674.59100.0014,241,487.51/38,252,187.08

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司广州分公司15,296,426.0910,707,498.2770.00信用期内预计无法全部收回
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司10,372,018.567,260,412.9970.00信用期内预计无法全部收回
合计25,668,444.6517,967,911.26/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:分期收款销售商品组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
长期应收款坏账准备计提比例(%)
分期收款销售商品组合32,216,285.852,026,030.986.29
合计32,216,285.852,026,030.986.29

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备12,834,222.325,133,688.9317,967,911.25
按信用风险特征组合计提坏账准备1,407,265.19618,765.802,026,030.99
合计14,241,487.515,752,454.7319,993,942.24

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
江苏纬恩复材科技有限公司0.007,000,000.00-748,241.056,251,758.95
小计0.007,000,000.00-748,241.056,251,758.95
合计0.007,000,000.00-748,241.056,251,758.95

说明:经公司第四届董事会第十六次会议审议批准,公司对外投资设立参股公司,在常州市设立了江苏纬恩复材科技有限公司,公司持股比例为35%。该参股公司于2023年4月21日办理完成了工商设立登记手续,并取得营业执照。

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产12,464,454.5013,438,041.08
其中:权益工具投资12,464,454.5013,438,041.08
合计12,464,454.5013,438,041.08

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额3,778,260.123,778,260.12
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额3,778,260.123,778,260.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额521,739.76521,739.76
2.本期增加金额179,467.36179,467.36
(1)计提或摊销179,467.36179,467.36
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额701,207.12701,207.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,077,053.003,077,053.00
2.期初账面价值3,256,520.363,256,520.36

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产3,156,603,031.092,127,028,164.13
固定资产清理
合计3,156,603,031.092,127,028,164.13

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,100,083,677.611,685,569,414.5525,502,711.1891,028,017.352,902,183,820.69
2.本期增加金额539,453,777.47730,545,025.628,185,637.1027,545,677.351,305,730,117.54
(1)购置70,323,872.8168,530,832.098,185,637.1024,865,695.11171,906,037.11
(2)在建工程转入469,129,904.66662,014,193.532,679,982.241,133,824,080.43
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,666,888.7715,308,150.431,537,403.5322,506,866.1841,019,308.91
(1)处置或报废1,666,888.7715,308,150.431,537,403.5322,506,866.1841,019,308.91
4.期末余额1,637,870,566.312,400,806,289.7432,150,944.7596,066,828.524,166,894,629.32
二、累计折旧
1.期初余额187,362,855.15532,402,019.777,777,596.2347,613,185.41775,155,656.56
2.本期增加金额64,676,064.16187,776,272.022,775,569.076,846,678.05262,074,583.30
(1)计提64,676,064.16187,776,272.022,775,569.076,846,678.05262,074,583.30
3.本期减少金额700,624.3422,501,982.85218,433.533,517,600.9126,938,641.63
(1)处置或报废700,624.3422,501,982.85218,433.533,517,600.9126,938,641.63
4.期末余额251,338,294.97697,676,308.9410,334,731.7750,942,262.551,010,291,598.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,386,532,271.341,703,129,980.8021,816,212.9845,124,565.973,156,603,031.09
2.期初账面价值912,720,822.461,153,167,394.7817,725,114.9543,414,831.942,127,028,164.13

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
上海新泉商品房36,609,572.66尚未办理移交

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程299,409,630.46484,133,396.21
工程物资
合计299,409,630.46484,133,396.21

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
基建项目176,575,877.63176,575,877.63265,936,328.22265,936,328.22
机器设备122,833,752.83122,833,752.83218,197,067.99218,197,067.99
合计299,409,630.46299,409,630.46484,133,396.21484,133,396.21

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
西安新泉厂房161,860,516.0810,708,596.4748,211,743.1458,920,339.61100.00100.00%募集资金
墨西哥新泉厂房一期111,433,065.098,377,758.888,377,758.88100.00100.00%自筹
墨西哥新泉厂房二期246,000,000.008,582,742.948,582,742.943.493.49%自筹
上海新泉厂房45,756,938.1018,587,796.8427,169,141.2645,756,938.10100.00100.00%募集资金
上海新泉三期植绒线10,592,920.088,017,698.922,575,221.1610,592,920.08100.00100.00%募集资金
合肥新泉厂房137,812,332.0967,040,344.9370,771,987.16137,812,332.09100.00100.00%自筹
芜湖外饰注塑成型机49,283,440.2915,598,547.8133,684,892.4849,283,440.29100.00100.00%838,275.22763,430.524.10专门借款
芜湖外饰涂装线42,972,939.3828,230,632.9214,742,306.4642,972,939.38100.00100.00%740,145.00671,510.004.10专门借款
芜湖外饰生产基地建设项目127,554,656.55108,737,914.6018,816,741.95127,554,656.55100.00100.00%1,064,730.05900,951.944.10专门借款
芜湖新泉生产制造基地扩建工程(车间三)38,561,542.9137,287,929.971,273,612.9438,561,542.91100.00100.00%自筹
芜湖新泉激光弱化设备8,111,504.408,111,504.408,111,504.40100.00100.00%自筹
芜湖新泉搪塑成型生产线6,283,185.845,026,548.681,256,637.166,283,185.84100.00100.00%自筹
MAQ.INYECCION注塑机77,000,000.0017,645,025.0144,665,654.3059,884,343.312,426,336.0080.9280.92%自筹
上海新泉二期厂房242,440,100.0092,494,980.3492,494,980.3438.1538.15%募集资金
常州外饰厂房224,832,700.0065,488,463.6265,488,463.6229.1329.13%自筹
合计333,370,299.43429,734,124.91594,111,901.44168,992,522.90//2,643,150.272,335,892.46//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备合计
一、账面原值
1.期初余额60,110,468.79434,630.5860,545,099.37
2.本期增加金额51,739,680.70420,593.5352,160,274.23
(1)新增租赁51,739,680.70420,593.5352,160,274.23
3.本期减少金额12,663,288.0269,521.9412,732,809.96
(1)处置12,663,288.0269,521.9412,732,809.96
4.期末余额99,186,861.47785,702.1799,972,563.64
二、累计折旧
1.期初余额35,909,366.00254,202.7836,163,568.78
2.本期增加金额19,954,137.47279,376.8420,233,514.31
(1)计提19,954,137.47279,376.8420,233,514.31
3.本期减少金额12,663,288.0269,521.9412,732,809.96
(1)处置12,663,288.0269,521.9412,732,809.96
4.期末余额43,200,215.45464,057.6843,664,273.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值55,986,646.02321,644.4956,308,290.51
2.期初账面价值24,201,102.79180,427.8024,381,530.59

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额296,049,344.5133,951,691.00330,001,035.51
2.本期增加金额103,793,301.135,139,057.36108,932,358.49
(1)购置103,793,301.131,051,342.08104,844,643.21
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入4,087,715.284,087,715.28
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额399,842,645.6439,090,748.36438,933,394.00
二、累计摊销
1.期初余额34,420,471.9219,619,385.3154,039,857.23
2.本期增加金额7,565,047.305,557,156.8513,122,204.15
(1)计提7,565,047.305,557,156.8513,122,204.15
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额41,985,519.2225,176,542.1667,162,061.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值357,857,126.4213,914,206.20371,771,332.62
2.期初账面价值261,628,872.5914,332,305.69275,961,178.28

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.00%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费77,092,586.6580,056,480.3233,269,506.451,365,578.24122,513,982.28
合计77,092,586.6580,056,480.3233,269,506.451,365,578.24122,513,982.28

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税
资产资产
资产减值准备200,072,909.8933,993,423.35152,275,330.9125,937,275.19
内部交易未实现利润23,131,640.163,462,910.3215,923,709.203,537,836.10
可抵扣亏损
租赁负债42,992,286.499,426,655.3021,567,902.133,958,440.01
应付利息1,350,163.92202,524.59
递延收益84,096,618.1913,735,548.1569,521,791.2312,702,454.94
合计351,643,618.6560,821,061.71259,288,733.4746,136,006.24

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动2,464,454.50616,113.633,438,041.08859,510.27
使用权资产42,153,610.249,266,778.8821,062,355.663,833,012.79
固定资产折旧7,510,004.641,877,501.16
交易性金融资产公允价值变动950,000.00142,500.00
合计52,128,069.3811,760,393.6725,450,396.744,835,023.06

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产10,317,333.7050,503,728.01
递延所得税负债10,317,333.701,443,059.97

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异5,145,459.283,646,767.63
可抵扣亏损75,967,632.9338,258,426.43
合计81,113,092.2141,905,194.06

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2028年51,018,252.64
2027年15,866,125.3425,295,727.86
2026年9,083,254.958,663,549.42
2025年1,193,147.97
2024年3,106,001.18
合计75,967,632.9338,258,426.43/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程、设备款186,693,053.73186,693,053.73199,158,264.10199,158,264.10
预付购买土地款17,480,000.0017,480,000.00
预付土地补偿款2,205,668.002,205,668.002,205,668.002,205,668.00
预付办公楼购建款15,000,000.0015,000,000.0015,000,000.0015,000,000.00
合计221,378,721.73221,378,721.73216,363,932.10216,363,932.10

其他说明:

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金224,389,025.08224,389,025.08其他银行承兑汇票保证金、履约保证金302,967,526.69302,967,526.69其他银行承兑汇票保证金、履约保证金
应收票据
应收款项融资358,700,025.94358,700,025.94质押质押用于开具银行承兑汇票172,518,406.36172,518,406.36质押质押用于开具银行承兑汇票
存货
固定资产177,180,889.01152,806,063.42抵押借款抵押177,180,889.01161,273,535.22抵押借款抵押
无形资产41,809,446.0038,483,532.28抵押借款抵押43,138,588.4040,637,787.52抵押借款抵押
合计802,079,386.03774,378,646.72//695,805,410.46677,397,255.79//

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款100,480,555.55525,589,166.67
合计100,480,555.55525,589,166.67

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票1,473,907,752.121,093,374,450.71
合计1,473,907,752.121,093,374,450.71

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。到期未付的原因是无

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付账款4,196,212,277.052,598,305,185.63
合计4,196,212,277.052,598,305,185.63

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
模具款109,992,149.75123,954,005.61
货款4,512,271.82289,724.53
合计114,504,421.57124,243,730.14

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬80,737,675.121,127,205,600.681,084,406,091.06123,537,184.74
二、离职后福利-设定提存计划186,174.1368,384,370.9967,414,348.401,156,196.72
三、辞退福利156,550.00156,550.00
四、一年内到期的其他福利
合计80,923,849.251,195,746,521.671,151,976,989.46124,693,381.46

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴77,635,003.98973,464,831.72930,955,986.86120,143,848.84
二、职工福利费54,132,587.2754,132,587.27
三、社会保险费1,328,808.4144,186,307.7544,429,967.511,085,148.65
其中:医疗保险费1,309,755.5539,655,468.2439,913,388.491,051,835.30
工伤保险费10,086.913,101,115.043,093,566.2817,635.67
生育保险费8,965.951,429,724.471,423,012.7415,677.68
四、住房公积金1,135,138.7023,187,304.4422,547,170.241,775,272.90
五、工会经费和职工教育经费437,217.781,746,938.641,818,143.80366,012.62
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬201,506.2530,487,630.8630,522,235.38166,901.73
合计80,737,675.121,127,205,600.681,084,406,091.06123,537,184.74

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险179,325.6066,262,894.0365,296,792.771,145,426.86
2、失业保险费6,848.532,121,476.962,117,555.6310,769.86
3、企业年金缴费
4、长期员工福利
合计186,174.1368,384,370.9967,414,348.401,156,196.72

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税33,479,264.5425,645,158.56
消费税
营业税
企业所得税96,494,598.9653,939,744.74
个人所得税2,993,089.431,593,663.56
城市维护建设税1,831,535.811,014,506.68
房产税4,221,174.923,171,288.76
教育费附加1,510,443.33906,253.01
土地使用税1,374,381.761,286,245.72
印花税3,100,375.811,989,367.08
环境保护税3,416.463,301.43
其他201,311.09603,239.28
合计145,209,592.1190,152,768.82

其他说明:

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息1,350,163.92
应付股利
其他应付款4,005,233.744,754,285.96
合计5,355,397.664,754,285.96

其他说明:

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息1,350,163.92
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计1,350,163.92

逾期的重要应付利息:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

□适用 √不适用

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
暂借款287,571.09207,104.65
保证金60,000.0050,470.40
押金3,200.00282,341.11
其他3,654,462.654,214,369.80
合计4,005,233.744,754,285.96

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款589,007,850.97158,723,062.98
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债19,875,759.2910,522,574.78
合计608,883,610.26169,245,637.76

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额254,645.52
已背书未到期的票据转回103,402,445.7665,000,808.49
合计103,657,091.2865,000,808.49

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款320,000,000.00199,900,000.00
保证+抵押借款148,287,592.40163,006,000.00
合计468,287,592.40362,906,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
新23转债976,783,655.75
合计976,783,655.75

(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值票面利率(%)发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额是否违约
新23转债100.002023/8/1161,160,000,000.00960,759,763.831,350,163.9217,374,055.84976,783,655.75
合计////1,160,000,000.00960,759,763.831,350,163.9217,374,055.84976,783,655.75/

(3). 可转换公司债券的说明

√适用 □不适用

项目转股条件转股时间
2023 年向不特定对象发行可转换公司债券可转换债券自发行结束之日起满 6 个月后第一个交易日起可开始转股2024年2月19日至2029年8月10日

经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号)核准、上海证券交易所自律监管决定书〔2023〕202号同意,公司于2023年8月11日向不特定对象发行1,160万张可转换公司债券,发行总额人民币1,160,000,000.00元,期限6年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年

1.50%、第五年2.00%、第六年3.00%。该可转债转股期起止日期为2024年2月19日至2029年8月10日,初始转股价格为51.35元/股,最新转股价格为51.35元/股。截至2023年12月31日,暂未发生转股情况。

本公司本次发行的可转换公司债券在进行初始计量时,对应负债成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为960,759,763.83元,计入应付债券;对应权益成份的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为188,140,561.05元,计入其他权益工具。本期按照实际利率法计提调整负债部分的摊余成本16,023,891.92元。

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债36,876,516.4814,438,104.10
合计36,876,516.4814,438,104.10

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
三、其他长期福利788,112.48
合计788,112.48

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本788,112.48
1.当期服务成本522,646.04
2.过去服务成本554.46
3.结算利得(损失以“-”表示)249,992.89
4、利息净额14,919.09
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额788,112.48

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额
二、计入当期损益的设定受益成本788,112.48
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动
五、期末余额788,112.48

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

√适用 □不适用

根据墨西哥《财务报告准则D3》(NID-D3)的会计原则对截至2023年12月31日子公司XinquanMéxico Automotive Trim S. de R.L. de C.V.员工家属的工龄奖金、法定赔偿金和死亡抚恤金等福利所产生的劳动义务的精算估值的结果及其截至2024年12月31日的预测,公司预期下一期需要缴存的金额为1,426,752比索。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

重大精算假设

精算假设2023年12月31日
折现率9.50%
预期长期工资增长率8.00%
最低工资增长率6.20%
死亡率墨西哥社会保障经验
伤残率墨西哥社会保障残疾经验

主要精算假设敏感性分析结果说明

精算假设对计划福利义务现值的影响(单位:人民币元)
折现率调整
折现率+0.5%-5,366.09
精算假设对计划福利义务现值的影响(单位:人民币元)
折现率-0.5%5,644.16
最低工资增长率调整
折现率+0.5%1,868.28
折现率-0.5%-1,963.62
预期工资增长率调整
折现率+0.5%3,613.63
折现率-0.5%-3,724.44

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助73,272,224.7321,548,000.0010,341,339.8784,478,884.86
合计73,272,224.7321,548,000.0010,341,339.8784,478,884.86/

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数487,301,971.00487,301,971.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏新泉汽车饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1601号)核准、上海证券交易所自律监管决定书〔2023〕202号同意,公司于2023年8月11日向不特定对象发行1,160万张可转换公司债券,发行总额人民币1,160,000,000.00元,期限6年,每年付息一次,到期归还本金和最后一年利息,债券票面利率为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年3.00%。该可转债转股期起止日期为2024年2月19日至2029年8月10日,初始转股价格为51.35元/股,最新转股价格为51.35元/股。截至2023年12月31日,暂未发生转股情况。

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

其他权益工具本期增加188,140,561.05元,详见本附注“七、(46)应付债券”

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,108,121,835.512,108,121,835.51
其他资本公积
合计2,108,121,835.512,108,121,835.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益

发行在外的金融工

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
新23转债11,600,000188,140,561.0511,600,000188,140,561.05
合计11,600,000188,140,561.0511,600,000188,140,561.05
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益11,033,564.8029,561,395.8030,566,023.51-1,004,627.7141,599,588.31
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额11,033,564.8029,561,395.8030,566,023.51-1,004,627.7141,599,588.31
其他综合收益合计11,033,564.8029,561,395.8030,566,023.51-1,004,627.7141,599,588.31

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积149,538,243.7734,675,853.37184,214,097.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计149,538,243.7734,675,853.37184,214,097.14

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,323,407,295.22991,383,276.09
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)163,929.94
调整后期初未分配利润1,323,407,295.22991,547,206.03
加:本期归属于母公司所有者的净利润805,532,030.11470,535,778.43
减:提取法定盈余公积34,675,853.3726,221,388.24
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利146,190,591.30112,454,301.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润1,948,072,880.661,323,407,295.22

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润163,929.94 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,506,582,992.827,553,340,784.876,255,476,490.794,992,256,868.66
其他业务1,065,300,607.05898,921,317.86691,218,477.99583,701,193.87
合计10,571,883,599.878,452,262,102.736,946,694,968.785,575,958,062.53

主营业务收入明细:

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额
收入成本收入成本
仪表板总成6,983,002,403.695,445,142,267.124,560,103,309.153,578,603,440.90
顶柜总成134,518,498.54118,023,723.7354,109,236.1547,488,784.92
门板总成1,748,776,891.521,461,454,409.221,275,761,154.851,088,783,131.60
内饰附件370,619,383.02297,256,386.25263,385,719.37201,550,377.76
保险杠总成92,092,333.2963,239,560.8543,319,673.3034,345,385.92
外饰附件177,573,482.76168,224,437.7058,797,397.9741,485,747.56
合计9,506,582,992.827,553,340,784.876,255,476,490.794,992,256,868.66

注:由于公司外饰业务发展良好,因此将落水槽、扰流板、轮眉等外饰产品统一归类为外饰附件,对立柱等内饰产品统一归类为内饰附件,并调整同期比较数据。

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类XXX-分部合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
商品类型
按经营地区分类
境内9,802,270,485.187,798,186,285.72
境外769,613,114.69654,075,817.01
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点确认10,570,489,895.818,450,868,398.67
在某一时段内确认1,393,704.061,393,704.06
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计10,571,883,599.878,452,262,102.73

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税13,610,110.347,227,189.03
教育费附加11,172,836.196,136,880.50
资源税
房产税12,115,305.858,845,464.51
土地使用税
车船使用税18,601.1228,363.37
印花税9,074,037.114,792,071.33
城镇土地使用税3,789,519.083,222,827.82
环境保护税16,347.4218,488.19
水利基金1,581,261.16837,650.35
合计51,378,018.2731,108,935.10

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资5,446,562.997,688,833.15
仓储费58,816,849.9329,701,269.38
包装费78,809,799.5656,685,030.19
运费438,244.10
三包费29,762,193.9927,084,509.88
其他3,981,331.0511,563,975.58
合计177,254,981.62132,723,618.18

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及福利性支出202,517,395.46142,474,878.74
差旅费21,286,487.026,919,402.07
社保及公积金23,493,092.1412,634,424.69
业务招待费19,429,235.9714,742,087.03
办公费22,183,270.6811,357,469.17
水电及采暖费8,826,418.037,196,816.14
保险费2,794,659.222,234,503.62
无形资产摊销及折旧81,987,167.3458,396,098.14
税金及附加2,148,261.24959,598.96
审计及咨询费8,962,259.476,472,928.86
租赁费18,670,740.9215,464,992.35
其他40,027,613.0333,231,869.48
合计452,326,600.52312,085,069.25

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
直接投入168,255,406.37112,449,149.42
直接人工208,269,531.53137,290,535.28
折旧5,612,450.685,235,267.12
设计费44,632,594.9239,401,054.66
差旅费21,780,207.598,514,338.81
其他8,596,958.723,292,106.03
合计457,147,149.81306,182,451.32

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用55,608,193.4543,649,541.68
其中:租赁负债利息费用2,182,103.931,019,947.87
减:利息收入-11,858,212.88-15,609,437.37
汇兑损益-51,471,169.89-29,920,804.48
其他1,831,255.101,850,813.06
合计-5,889,934.22-29,887.11

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助14,900,664.0413,153,691.38
代扣个人所得税手续费269,694.7187,761.67
合计15,170,358.7513,241,453.05

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-748,241.05
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益2,100,000.00511,507.23
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益56,819.00
合计1,351,758.95568,326.23

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产2,224,861.11
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产-973,586.581,713,938.84
合计-973,586.583,938,799.95

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失1,657,376.26-7,052,559.64
应收账款坏账损失58,513,137.4743,663,327.78
其他应收款坏账损失199,963.99682,721.98
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失5,752,454.7312,452,301.98
财务担保相关减值损失
应收款项融资减值损失-170,590.7217,152,512.12
预付款项坏账损失-4,204,362.74
合计61,747,978.9966,898,304.22

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失4,172,960.892,981,196.31
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计4,172,960.892,981,196.31

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置收益-9,137,186.76720,931.20-9,137,186.76
合计-9,137,186.76720,931.20-9,137,186.76

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助584,400.00126,500.00584,400.00
违约金、罚款收入152,898.79152,898.79
其他78,077.9343,524.2378,077.93
合计815,376.72170,024.23815,376.72

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠4,438,600.005,730,000.004,438,600.00
非流动资产毁损报废损失786,904.231,858,119.43786,904.23
赔偿支出297,535.00297,535.00
资产报废、毁损支出9,101,718.874,384,515.17
罚款滞纳金支出145,350.641,106,504.72145,350.64
其他168,462.0611,653.63168,462.06
合计14,938,570.8013,090,792.955,836,851.93

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用118,204,065.6862,215,647.71
递延所得税费用-9,486,837.36-10,783,931.20
合计108,717,228.3251,431,716.51

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额913,771,891.54
按法定/适用税率计算的所得税费用137,065,783.73
子公司适用不同税率的影响28,602,931.22
调整以前期间所得税的影响2,332,516.04
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响12,669,398.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,487,562.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10,710,770.82
研发费加计扣除的影响-78,176,609.03
所得税费用108,717,228.32

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

每股收益

(1)基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算:

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润805,532,030.11470,535,778.43
本公司发行在外普通股的加权平均数487,301,971.00487,301,971.00
基本每股收益1.650.97
其中:持续经营基本每股收益1.650.97
终止经营基本每股收益

(2)稀释每股收益

稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额
归属于母公司普通股股东的合并净利润(稀释)805,532,030.11470,535,778.43
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)487,301,971.00487,301,971.00
稀释每股收益1.650.97
其中:持续经营稀释每股收益1.650.97
终止经营稀释每股收益

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入11,858,212.8815,609,437.37
收到往来款及其他65,337,839.6621,635,644.68
政府补助26,691,724.1725,379,261.41
合计103,887,776.7162,624,343.46

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付费用152,547,903.47119,663,344.06
支付往来款及其他46,252,717.6132,166,957.17
合计198,800,621.08151,830,301.23

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回投资收到的现金300,000,000.00370,000,000.00
合计300,000,000.00370,000,000.00

收到的重要的投资活动有关的现金说明收回投资收到的现金为结构性存款到期赎回。

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,073,758,492.07989,095,335.74
投资支付的现金200,000,000.00199,910,271.48
合计1,273,758,492.071,189,005,607.22

支付的重要的投资活动有关的现金说明购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的资金为设备、厂房等新增;投资支付的现金为结构性存款新增。

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回履约保证金5,200,000.00
合计5,200,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付履约保证金15,586,000.00
合计15,586,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回票据保证金862,623,803.76928,584,239.62
合计862,623,803.76928,584,239.62

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
公开发行债券费用2,434,639.65840,000.00
支付票据保证金784,035,160.171,101,000,540.40
支付租金23,869,716.7614,887,115.03
合计810,339,516.581,116,727,655.43

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 √不适用

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润805,054,663.22472,904,244.18
加:资产减值准备4,172,960.892,981,196.31
信用减值损失61,747,978.9966,898,304.22
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧262,254,050.66188,592,463.13
使用权资产摊销20,233,514.3113,017,085.91
无形资产摊销13,122,204.1511,080,892.18
长期待摊费用摊销33,269,506.4520,295,747.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)9,137,186.76-720,931.20
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)786,904.231,858,119.43
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)973,586.58-3,938,799.95
财务费用(收益以“-”号填列)56,917,657.3133,305,915.18
投资损失(收益以“-”号填列)-1,351,758.95-568,326.23
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-14,685,055.47-13,198,699.75
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)6,925,370.612,414,768.55
存货的减少(增加以“-”号填列)-729,152,743.50-271,066,645.13
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)2,283,136,978.29-767,430,224.20
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-2,222,548,068.21999,047,175.79
其他
经营活动产生的现金流量净额589,994,936.32755,472,285.67
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,191,203,448.34454,857,080.77
减:现金的期初余额454,857,080.77669,593,918.03
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额736,346,367.57-214,736,837.26

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,191,203,448.34454,857,080.77
其中:库存现金464,816.45492,804.12
可随时用于支付的银行存款1,190,738,631.89454,364,276.65
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,191,203,448.34454,857,080.77
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--84,906,843.38
其中:美元3,486,548.117.082724,694,174.30
港币1,166,745.510.90621,057,328.12
林吉特36,536,345.691.541556,322,407.41
比索6,774,960.580.41812,832,933.55
应收账款--459,725,996.84
其中:美元62,420,382.117.0827442,104,834.25
林吉特11,429,856.201.541517,619,633.42
比索3,657.000.41811,529.17
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
应付账款--99,299,160.88
其中:美元3,477,462.997.082724,629,827.18
欧元16,622.707.8592130,641.12
林吉特10,432,647.401.541516,082,391.55
比索139,798,243.920.418158,456,301.03
其他应收款--4,186,179.48
其中:美元28,930.007.0827204,902.51
林吉特34,562.711.541553,279.96
比索9,393,804.840.41813,927,997.01
其他应付款--765,541.29
其中:美元1,808.147.082712,806.51
林吉特444,146.821.5415684,672.14
比索162,771.800.418168,062.64

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司境外主要经营为马来西亚以及墨西哥,按其主要业务货币作为记账本位币

82、 租赁

(1) 作为承租人

√适用 □不适用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用 □不适用

本期计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用为5,775,207.95元。

售后租回交易及判断依据

□适用 √不适用

与租赁相关的现金流出总额29,644,924.71(单位:元 币种:人民币)

上述具体情况见下表:

单位:元 币种:人民币

项目本期金额上期金额
租赁负债的利息费用2,182,103.931,019,947.87
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用5,775,207.954,961,415.68
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外)
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中:售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出29,644,924.7120,295,058.12

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入上期金额
经营租赁收入331,478.900.00331,478.90
合计331,478.900.00331,478.90

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
第一年345,312.00345,312.00
第二年345,312.00345,312.00
第三年345,312.00
第四年
第五年
五年后未折现租赁收款额总额690,624.001,035,936.00

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬208,269,531.53137,290,535.28
耗用材料168,255,406.37112,449,149.42
折旧摊销5,612,450.685,235,267.12
技术服务44,632,594.9239,401,054.66
其他费用30,377,166.3111,806,444.84
合计457,147,149.81306,182,451.32
其中:费用化研发支出457,147,149.81306,182,451.32
资本化研发支出

其他说明:

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)本公司于2023年设立了全资子公司常州新泉志和汽车外饰系统有限公司,该公司注册资本10,000万人民币,截至报告出具日已实际出资10,000万人民币,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围;

(2)本公司于2023年设立了全资子公司安庆新泉汽车零部件有限公司,该公司注册资本5,000.00万人民币,截至报告出具日已实际出资4,000万人民币,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围;

(3)本公司于2023年设立了全资子公司XINQUAN INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE. LTD.,该公司注册资本5万新加坡元,截至报告出具日已实际出资5万新加坡元,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围;

(4)本公司于2023年设立了全资子公司Xinquan Slovakia Automotive Trim s.r.o.,该公司注册资本10万欧元,截至报告出具日已实际出资10万欧元,本公司对其持股比例100%,于2023年纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
青岛新泉汽车饰件有限公司山东省青岛市即墨市1,000万人民币山东省青岛市即墨市工业100.00同一控制下企业合并
江苏新泉模具有限公司江苏省常州市2,000万人民币江苏省常州市工业100.00设立
长春新泉志和汽车饰件有限公司吉林省长春市1,000万人民币吉林省长春市工业100.00设立
芜湖新泉汽车饰件系统有限公司安徽省芜湖市2,000万人民币安徽省芜湖市工业100.00同一控制下企业合并
北京新泉志和汽车饰件系统有限公司北京市4,000万人民币北京市工业100.00同一控制下企业合并
长沙新泉汽车饰件系统有限公司湖南省长沙市浏阳市8,000万人民币湖南省长沙市浏阳市工业100.00设立
佛山新泉汽车饰件有限公司广东省佛山市3,000万人民币广东省佛山市工业100.00设立
宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司浙江省宁波市12,000万人民币浙江省宁波市工业100.00设立
成都新泉汽车饰件系统有限公司四川省成都市3,000万人民币四川省成都市工业100.00设立
西安新泉汽车饰件有限公司陕西省西安市3,000万人民币陕西省西安市工业100.00设立
宁德新泉汽车饰件有限公司福建省宁德市1,000万人民币福建省宁德市工业100.00设立
新泉发展香港有限公司香港特别行政区1万港元香港特别行政区投资100.00设立
XINQUANHICOM MALAYSIA SDN.BHD.马来西亚6,440万林吉特马来西亚工业51.00设立
新泉(上海)汽车零部件有限公司上海市5,000万人民币上海市工业100.00设立
常州新泉汽车零部件有限公司江苏省常州市5,000万人民币江苏省常州市工业100.00设立
Xinquan Mexico Automotive Trim, S. de R.L. de C.V.墨西哥38,000万墨西哥比索墨西哥工业0.2599.75设立
Xinquan US Automotive Interior System Co., Ltd.美国5万美元美国工业100.00设立
合肥新泉汽车零部件有限公司安徽省合肥市10,000万人民币安徽省合肥市工业100.00设立
芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司安徽省芜湖市10,000万人民币安徽省芜湖市工业100.00设立
常州新泉志和汽车外饰系统有限公司江苏省常州市10,000万人民币江苏省常州市工业100.00设立
安庆新泉汽车零部件有限公安徽省安庆市5,000万人民币安徽省安庆工业100.00设立
XINQUAN INTERNATIONAL DEVELOPMENT SINGAPORE PTE.LTD新加坡5万新加坡元新加坡投资100.00设立
Xinquan Slovakia Automotive Trim s.r.o.斯洛伐克10万欧元斯洛伐克工业1.0099.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
XINQUANHICOM MALAYSIA SDN.BHD.49.00%-477,366.89503,419.4648,152,241.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
XINQUANHICOM MALAYSIA SDN.BHD.117,891,546.9617,368,213.95135,259,760.9131,769,269.865,220,611.4636,989,881.32152,101,233.8913,591,821.08165,693,054.9763,335,082.5936,227.3563,371,309.94
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
XINQUANHICOM MALAYSIA SDN.BHD.162,960,029.27-974,218.15-3,024,478.7830,044,640.27232,696,254.234,833,603.586,411,343.8320,077,455.12

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计6,251,758.95
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-748,241.05
--其他综合收益
--综合收益总额-748,241.05

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
连续纤维复合增强轻量化汽车饰件建设项目829,999.88829,999.88与资产相关
技术改造和科技创新593,598.3460,366.00533,232.34与资产相关
省级信息产业转型升级专项资金47,058.7547,058.75与资产相关
吕墅路项目投资5,061,547.50117,030.004,944,517.50与资产相关
智能制造推广专项资金403,000.0078,000.00325,000.00与资产相关
拆迁补偿款3,335,910.02215,220.003,120,690.02与资产相关
汽车轻量化饰件产业化补助600,000.1099,999.96500,000.14与资产相关
2019年智能设备投入补助409,500.0058,500.00351,000.00与资产相关
2020年智能设备投入补助399,039.9649,880.04349,159.92与资产相关
2020年省级示范智能车间240,000.0030,000.00210,000.00与资产相关
三位一体补助分摊3,773,000.04754,600.003,018,400.04与资产相关
新三位一体企业奖励3,916,666.66500,000.003,416,666.66与资产相关
促进实体经济高质量发展专项资金鼓励加大投入项目1,051,275.00117,900.00933,375.00与资产相关
成都市中小企业成长工程项目850,000.0599,999.96750,000.09与资产相关
工企技改奖励分摊4,515,960.71652,910.043,863,050.67与资产相关
新型工业化政策奖励5,281,703.42674,259.964,607,443.46与资产相关
长沙市智能制造专项项目1,942,760.91313,590.001,629,170.91与资产相关
智能化改造奖71,666.759,999.9661,666.79与资产相关
土地补偿款1,736,005.8445,287.041,690,718.80与资产相关
工业高质量发展专项支持重大项目设备投入奖7,780,500.00798,000.006,982,500.00与资产相关
2021税收增量贡献奖539,062.5057,499.87481,562.63与资产相关
财政局(企业科)技改奖补4,797,558.30523,370.044,274,188.26与资产相关
工业企业技术改造投资综合奖补3,743,610.00387,270.003,356,340.00与资产相关
年产65万套新能源汽车用轻量化饰件智能制造项目14,250,000.0014,250,000.001,187,500.0027,312,500.00与资产相关
工业投资(技术改造)项目补助资金6,902,800.002,243,410.004,659,390.00与资产相关
工业发展投资贡献企业200,000.00200,000.00与资产相关
智能工厂升级4,788,000.004,788,000.00与资产相关
2022税收增量奖289,800.0021,735.00268,065.00与资产相关
2023年市工业(中小企业)发展专项资金1,480,000.0037,000.001,443,000.00与资产相关
企业技术改造税收增量奖补资金252,200.0025,220.04226,979.96与资产相关
新北区2021年度促进实体经济高质量发展专项资金488,000.00105,733.33382,266.67与资产相关
合计73,272,224.7321,548,000.0010,341,339.8784,478,884.86/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

(1)与资产相关的政府补助

单位:元 币种:人民币

类型资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期发生额上期发生额
与资产相关连续纤维复合增强轻量化汽车饰件建设项目8,300,000.00829,999.88830,000.04其他收益
与资产相关技术改造和科技创新1,207,319.0060,366.0060,366.00其他收益
与资产相关年产5万套长玻纤+聚氨酯增强反应注射膜1,600,000.00160,000.09其他收益
与资产相关省级信息产业转型升级专项资金800,000.0047,058.7594,117.68其他收益
与资产相关吕墅路项目投资5,851,500.00117,030.00117,030.00其他收益
与资产相关智能制造推广专项资金780,000.0078,000.0078,000.00其他收益
与资产相关拆迁补偿款4,304,400.02215,220.00215,220.00其他收益
与资产相关汽车轻量化饰件产业化补助1,000,000.0099,999.9699,999.96其他收益
与资产相关2019年智能设备投入补助585,000.0058,500.0058,500.00其他收益
与资产相关2020年智能设备投入补助498,800.0049,880.0449,880.04其他收益
与资产相关2020年省级示范智能车间300,000.0030,000.0030,000.00其他收益
与资产相关三位一体补助分摊7,546,000.00754,600.00754,600.00其他收益
与资产相关新三位一体企业奖励5,000,000.00500,000.00500,000.00其他收益
与资产相关促进实体经济高质量发展专项资金鼓励加大投入项目1,179,000.00117,900.00117,900.00其他收益
与资产相关成都市中小企业成长工程项目1,000,000.0099,999.9699,999.96其他收益
与资产相关工企技改奖励分摊6,529,100.00652,910.04652,910.04其他收益
与资产相关新型工业化政策奖励6,742,600.00674,259.96674,259.96其他收益
与资产相关长沙市智能制造专项项目3,135,900.00313,590.00313,590.00其他收益
与资产相关智能化改造奖100,000.009,999.969,999.96其他收益
与资产相关土地补偿款2,264,354.8045,287.0445,287.04其他收益
与资产相关工业高质量发展专项支持重大项目设备投入奖7,980,000.00798,000.00199,500.00其他收益
与资产相关2021税收增量贡献奖575,000.0057,499.8735,937.50其他收益
与资产相关财政局(企业科)技改奖补5,233,700.00523,370.04436,141.70其他收益
与资产相关工业企业技术改造投资综合奖补3,872,700.00387,270.00129,090.00其他收益
与资产相关年产65万套新能源汽车用轻量化饰件智能制造项目14,250,000.001,187,500.00其他收益
与资产相关工业投资(技术改造)项目补助资金6,902,800.002,243,410.00其他收益
与资产相关工业发展投资贡献企业200,000.00200,000.00其他收益
与资产相关2022年税收增量奖289,800.0021,735.00其他收益
与资产相关2023年市工业(中小企业)发展专项资金1,480,000.0037,000.00其他收益
与资产相关企业技术改造税收增量奖补资金252,200.0025,220.04其他收益
与资产相关新北区2021年度促进实体经济高质量发展专项资金488,000.00105,733.33其他收益
合计/100,248,173.8210,341,339.875,762,329.97/

(2)与收益相关的政府补助

单位:元 币种:人民币

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
就业见习补贴91,281.8091,281.80108,581.15
稳岗补贴772,607.89772,607.89525,408.60
企业高增长补助25,000.00
双创人才项目资金150,000.00
见习基地奖金20,000.0020,000.00
“小升规”奖励项目25,000.0025,000.00100,000.00
“四上”企业奖励资金50,000.0050,000.00
专精特新600,000.00
失业保险中心补助1,500.00
丹凤朝阳人才计划资助2,800,000.00
扩岗补贴298,000.00298,000.00144,840.32
丹阳市科技成果转换款320,000.00
留工补贴747,171.92
升级发展资金100,000.00
离职大学生补贴34,000.00
工业经济一季度开好局支持工业经济稳增长奖励资金5,000.00
工业和信息化局上规奖励100,000.00
企业一次性稳就业补助23,500.00
增产增效奖励16,100.0016,100.0012,400.00
支持工业企业发展资金100,000.00
小微企业”六税两费“减免1,490.42
中小企业发展专项资金50,000.00
宁波杭州湾新区财政局政府非税收入汇缴户转账款550.00
工业企业增产能奖励100,000.00
“两新”党组织工作经费补助3,000.003,000.0013,000.00
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
降本减负及扩大生产力款165,406.00
罗溪政府表彰奖励50,000.00
华为云财政补助款163,850.00
新员工入职体检补贴6,663.00
首次认定高企奖励500,000.00
支持企业加大研发投入奖励105,000.00
工业企业补助200,000.00
经开区财政局科技创新研发补助40,000.00
就业服务中心补贴27,500.00
水电补贴64,036.3864,036.38500.00
专项奖励金10,000.00
经济工作奖金20,000.0020,000.0060,000.00
招用退伍军人减免增值税312,350.00312,350.00126,500.00
非公企业津贴(党支部建设)1,800.001,800.00
丹阳市财政集中支付中心(零余额)丹阳市商务局收入60,000.0060,000.00
丹阳市人社局人才工作站款10,000.0010,000.00
常州国家高新区(新北区)人社局2021年企业规模引才奖励奖金50,000.0050,000.00
临港管委会滴水湖办公室楼宇补贴款42,568.8742,568.87
企业“以工引工”奖励2,000.002,000.00
2022年度安全生产标准化企业补助10,000.0010,000.00
一次性留工及自行返岗交通补贴15,200.0015,200.00
企业招工补助84,000.0084,000.00
常州市新北区会计中心高新区2022年度制造业高质量发展专项基金429,000.00429,000.00
培训补贴369,380.00369,380.00
返还2022年党费1,320.001,320.00
B降低闭环成本50,000.0050,000.00
发电机补贴154,800.00154,800.00
2022年度支持企业加大研发投入奖励80,000.0080,000.00
计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额
本期金额上期金额
减免税662,029.23662,029.23
贷款利息补助45,200.0045,200.00
芜湖市数据资源管理局奖补830,000.00830,000.00
研发双 50 强企业奖励300,000.00300,000.00
浏阳管委会经济平安园区创建奖金2,000.002,000.00
招用脱贫人口减征增值税272,050.00272,050.00
合计5,143,724.175,143,724.177,517,861.41

其他说明:

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

金融工具产生的各类风险本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口;资产负债表表外的最大信用风险敞口为履行财务担保所需支付的最大金额5.2亿元。

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(2)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值
银行借款100,480,555.55320,000,000.00148,287,592.40568,768,147.95568,768,147.95
应付票据1,473,907,752.121,473,907,752.121,473,907,752.12
应付账款4,196,212,277.054,196,212,277.054,196,212,277.05
其他应付款5,355,397.665,355,397.665,355,397.66
一年内到期的非流动负债608,883,610.26608,883,610.26608,883,610.26
其他流动负债103,657,091.28103,657,091.28103,657,091.28
租赁负债10,565,148.5523,825,971.912,634,857.5737,025,978.0336,876,516.48
合计6,488,496,683.92330,565,148.5523,825,971.91150,922,449.976,993,810,254.356,993,660,792.80

单位:元 币种:人民币

项目上年年末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值
银行借款525,589,166.67257,900,000.0090,000,000.0015,006,000.00888,495,166.67888,495,166.67
应付票据1,093,374,450.711,093,374,450.711,093,374,450.71
应付账款2,598,305,185.632,598,305,185.632,598,305,185.63
其他应付款4,754,285.964,754,285.964,754,285.96
一年内到期的非流动负债169,245,637.76169,245,637.76169,245,637.76
其他流动负债65,000,808.4965,000,808.4965,000,808.49
项目上年年末余额
即时偿还1年以内1-2年2-5年5年以上未折现合同金额合计账面价值
合计4,456,269,535.22257,900,000.0090,000,000.0015,006,000.004,819,175,535.224,819,175,535.22

(3)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。a.利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2023年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加10,980,876.00元(2022年12月31日:

10,460,060.00元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

b.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金24,694,174.3060,212,669.0884,906,843.3845,109,619.2043,845,516.2388,955,135.43
应收账款442,104,834.2517,621,162.59459,725,996.84158,671,733.4959,517,181.60218,188,915.09
应付账款24,629,827.1874,669,333.7099,299,160.8824,815,171.2824,546,893.3449,362,064.62
其他应收款204,902.513,981,276.974,186,179.4844,782.381,509,258.981,554,041.36
其他应付款12,806.51752,734.78765,541.29509,864.04509,864.04
合计491,646,544.75157,237,177.12648,883,721.87228,641,306.35129,928,714.19358,570,020.54

于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润44,236,128.35元(2022年12月31日:17,901,096.48元)。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

c.其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动的风险。

于2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌10%,则本公司将增加或减少净利润1,246,445.45元(2022年12月31日:净利润1,343,804.11元)。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次:

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产12,464,454.5012,464,454.50
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产12,464,454.5012,464,454.50
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资12,464,454.5012,464,454.50
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
应收款项融资1,374,700,355.141,374,700,355.14
其他非流动金融资产12,464,454.5012,464,454.50
持续以公允价值计量的资产总额1,387,164,809.641,387,164,809.64
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

(1)其他非流动金融资产系公司聘请格律(上海)资产评估有限公司对北京智科产业投资控股集团股份有限公司的权益性投资公允价值,按照资产基础法进行合理评估;

(2)应收款项融资系公司持有的银行承兑汇票以及数字化应收账款债权凭证,鉴于应收款项融资属于流动资产,其期限不超过一年,资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大,因此可以近似认为期末的公允价值等于其面值扣减按于其信用风险确认的坏账准备,即公允价值基本等于摊余成本。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
江苏新泉志和投资有限公司常州市新北区投资、建筑装饰批发兼零售5,000万26.0926.09

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是唐敖齐、唐志华其他说明:

唐敖齐持有江苏新泉志和投资有限公司51.00%的股权,唐志华持有江苏新泉志和投资有限公司49.00%的股权。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
江苏纬恩复材科技有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
唐敖齐实际控制人
唐志华实际控制人

其他说明

唐敖齐、唐志华为公司实际控制人

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度(如适用)是否超过交易额度(如适用)上期发生额
江苏纬恩复材科技有限公司接受劳务1,037,735.85

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司280,000,000.002019/6/142024/12/30
芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司260,000,000.002022/10/182030/10/31

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
Xinquan Mexico Automotive Trim, S. de R.L. de C.V.30,000,000.002022/7/202027/7/19
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆出
江苏新泉汽车饰件股份有限公司30,000,000.002022/7/202027/7/19

注:上述单位为美元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬978.36886.56

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、 股份支付

1、 各项权益工具

□适用 √不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

□适用 √不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止2023年12月31日,公司将358,700,025.94元应收票据质押于银行,用于开具银行承兑汇票;公司将224,389,205.08元货币资金用于开具银行承兑汇票以及作为履约保证金;公司将固定资产152,806,063.42元用于借款抵押;公司将无形资产38,483,532.28元用于借款抵押。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

为子公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

单位:元 币种:人民币

被担保单位担保金额对应的授信担保额度对本公司的财务影响
宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司58,000,000.00280,000,000.00无重大不利影响
芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司148,287,592.40260,000,000.00无重大不利影响
合计206,287,592.40540,000,000.00

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

2024年3月23日,召开第四届董事会第二十七次会议审议通过了公司2023年度利润分配预案。拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数,向全体股东每10股派发现金股利3.00元(含税),公司通过集中竞价交易方式回购的股份不参与利润分配,剩余未分配利润结转以后年度;不进行资本公积金转增股本,不送红股。因公司目前处于可转换公司债券转股期间,公司最终实际现金分红总金额将根据实施利润分配方案时股权登记日总股本确定。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

(1)公司于2024年1月30日召开第四届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》,公司拟使用自有资金通过集中竞价交易方式进行股份回购,回购股份将全部用于实施员工持股计划或股权激励,回购资金总额不低于人民币8,000万元(含),不超过人民币12,000万元(含),具体回购资金总额以实际使用的资金总额为准,拟回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超过12个月。本次回购股份价格为不超过55.00元/股(含),该价格上限不高于公司董事会通过本次回购股份方案决议前30个交易日公司股票交易均价的150%。

截至2024年2月29日,公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份1,358,600股,占公司当前总股本的比例为0.28%,回购成交的最高价格为47.50元/股,最低价格为39.11元/股,已支付的总金额为人民币59,128,300.52元。

(2)根据有关规定和公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》的约定,“本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后第一个交易日起至可转债到期日止”,公司本次发行的“新23转债”自2024年2月19日起可转换为公司股份。

2024年2月19日,公司收到控股股东江苏新泉志和投资有限公司的通知,江苏新泉志和投资有限公司于2024年2月19日通过上海证券交易所交易系统以大宗交易方式转让“新23转债”1,160,000张,占发行总量的10%。

十八、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的主要影响本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023年12月22日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,除金融工具、存货、长期资产减值、营业收入、现金流量、股份支付、研发支出、政府补助等项目外,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内1,779,735,382.611,413,070,850.73
1年以内小计1,779,735,382.611,413,070,850.73
1至2年17,264,839.056,346,702.02
2至3年3,884,727.56258,036.59
3年以上266,460.27286,832.53
3至4年
4至5年
5年以上
小计1,801,151,409.491,419,962,421.87
坏账准备-91,239,016.70-74,914,999.45
合计1,709,912,392.791,345,047,422.42

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备15,999,888.570.899,409,125.0158.816,590,763.566,702,379.250.473,351,189.6350.003,351,189.62
其中:
按组合计提坏账准备1,785,151,520.9299.1181,829,891.694.581,703,321,629.231,413,260,042.6299.5371,563,809.825.061,341,696,232.80
其中:
账龄组合1,630,955,297.4091.3681,829,891.695.021,549,125,405.711,413,260,042.62100.0071,563,809.825.061,341,696,232.80
关联方组合154,196,223.528.64154,196,223.52
合计1,801,151,409.49100.0091,239,016.70/1,709,912,392.791,419,962,421.87100.0074,914,999.45/1,345,047,422.42

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司7,045,903.604,932,132.5270.00预计信用期内无法全部收回
威马汽车科技集团有限公司8,953,984.974,476,992.4950.00预计信用期内无法全部收回
合计15,999,888.579,409,125.0158.81/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
账龄组合1,630,955,297.4081,829,891.695.02
关联方组合154,196,223.52
合计1,785,151,520.9281,829,891.69

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备3,351,189.636,057,935.389,409,125.01
按信用风险特征组合计提坏账准备71,563,809.8210,266,081.8781,829,891.69
合计74,914,999.4516,324,017.2591,239,016.70

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
客户1451,861,518.67451,861,518.6725.0922,593,075.93
客户2404,143,602.77404,143,602.7722.4420,207,180.14
客户3127,509,934.88127,509,934.887.086,375,496.74
客户4112,822,831.92112,822,831.926.265,641,141.60
客户587,395,328.5587,395,328.554.854,369,766.43
合计1,183,733,216.791,183,733,216.7965.7259,186,660.84

其他说明无

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款2,650,498,951.661,632,580,535.32
合计2,650,498,951.661,632,580,535.32

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2,650,114,733.901,632,394,284.09
1年以内小计2,650,114,733.901,632,394,284.09
1至2年511,615.00114,150.00
2至3年114,150.00298,249.98
3年以上377,551.5479,301.56
3至4年
4至5年
5年以上
小计2,651,118,050.441,632,885,985.63
坏账准备-619,098.78-305,450.31
合计2,650,498,951.661,632,580,535.32

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来款2,649,494,979.121,631,538,708.94
备用金188,650.00
押金1,188,707.541,030,626.69
保证金
出口退税
其他434,363.78128,000.00
合计2,651,118,050.441,632,885,985.63

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额305,450.31305,450.31
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提313,648.47313,648.47
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年12月31日余额619,098.78619,098.78

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

√适用 □不适用

其他应收款项账面余额变动如下:

单位:元 币种:人民币

账面余额第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
上年年末余额1,632,885,985.631,632,885,985.63
上年年末余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期新增1,018,232,064.811,018,232,064.81
本期终止确认
其他变动
期末余额2,651,118,050.442,651,118,050.44

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
账龄组合305,450.31313,648.47619,098.78
合计305,450.31313,648.47619,098.78

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
常州新泉汽车零部件有限公司787,407,571.3729.70内部往来款1年以内
新泉发展香港有限公司762,559,379.4328.76内部往来款1年以内
新泉(上海)汽车零部件有限公司498,237,230.0318.79内部往来款1年以内
芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司138,128,065.005.21内部往来款1年以内
合肥新泉汽车零部件有限公司123,755,073.974.67内部往来款1年以内
合计2,310,087,319.8087.13//

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1)按信用风险特征组合计提坏账准备:

名称期末余额
其他应收款项坏账准备计提比例(%)
账龄组合1,623,071.32619,098.7838.14
关联方组合2,649,494,979.12
合计2,651,118,050.44619,098.78

(2)按坏账计提方法分类披露

类别期末余额上年年末余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备2,651,118,050.44100.00619,098.780.022,650,498,951.661,632,885,985.63100.00305,450.310.021,632,580,535.32
其中:
账龄组合1,623,071.320.06619,098.7838.141,003,972.541,347,276.690.08305,450.3122.671,041,826.38
关联方组合2,649,494,979.1299.942,649,494,979.121,631,538,708.9499.921,631,538,708.94
合计2,651,118,050.44100.00619,098.782,650,498,951.661,632,885,985.63100.00305,450.311,632,580,535.32

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资812,321,269.33812,321,269.33679,821,269.33679,821,269.33
对联营、合营企业投资6,251,758.956,251,758.95
合计818,573,028.28818,573,028.28679,821,269.33679,821,269.33

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
青岛新泉汽车饰件有限公司9,930,005.759,930,005.75
长春新泉志和汽车饰件有限公司10,000,000.0010,000,000.00
江苏新泉模具有限公司20,000,000.0020,000,000.00
芜湖新泉汽车饰件系统有限公司22,670,811.8822,670,811.88
北京新泉志和汽车饰件系统有限公司32,031,473.4432,031,473.44
长沙新泉汽车饰件系统有限公司80,000,000.0080,000,000.00
佛山新泉汽车饰件有限公司30,000,000.0030,000,000.00
成都新泉汽车饰件系统有限公司30,000,000.0030,000,000.00
宁波新泉志和汽车饰件系统有限公司119,615,666.86119,615,666.86
西安新泉汽车饰件有限公司30,000,000.0030,000,000.00
宁德新泉汽车饰件有限公司10,000,000.0010,000,000.00
香港新泉发展有限公司8,416.408,416.40
新泉(上海)汽车零部件有限公司50,000,000.0050,000,000.00
常州新泉汽车零部件有限公司50,000,000.0050,000,000.00
新泉(墨西哥)汽车零部件有限公司64,895.0064,895.00
芜湖新泉志和汽车外饰系统有限公司100,000,000.00100,000,000.00
合肥新泉汽车零部件有限公司85,500,000.0014,500,000.00100,000,000.00
常州新泉志和汽车外饰系统有限公司100,000,000.00100,000,000.00
安庆新泉汽车零部件有限公18,000,000.0018,000,000.00
合计679,821,269.33132,500,000.00812,321,269.33

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
江苏纬恩复材科技有限公司7,000,000.00-748,241.056,251,758.95
小计7,000,000.00-748,241.056,251,758.95
合计7,000,000.00-748,241.056,251,758.95

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,605,924,176.235,857,077,445.095,099,258,937.084,518,179,930.28
其他业务530,263,078.41415,998,270.35424,766,811.82339,755,363.06
合计7,136,187,254.646,273,075,715.445,524,025,748.904,857,935,293.34

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益-748,241.05
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益2,100,000.00409,861.11
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计1,351,758.95409,861.11

其他说明:

6、 其他

□适用 √不适用

二十、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-9,923,206.03
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外14,823,034.81
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益1,126,413.42
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,550,161.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额393,061.30
少数股东权益影响额(税后)
合计1,083,019.67

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目涉及金额原因
增值税加计抵减662,029.23与公司正常经营相关、符合国家政策规定、系按照确定的标准享有、且对公司损益产生持续影响
资产报废、毁损支出9,101,718.87与公司正常经营相关、符合国家政策规定、系按照确定的标准享有、且对公司损益产生持续影响

其他说明

√适用 □不适用

公司本报告期营业外支出金额为14,938,570.80元,其中的资产报废、毁损支出金额为9,101,718.87元,该金额为本公司的模具报废损失。公司报废该些模具系由于主机厂配套的车型基本停产等原因,故原有模具无法继续使用,该些损失是生产过程中形成的,故应作为经常性损益的项目。

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润17.731.651.65
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润17.711.651.65

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:唐志华董事会批准报送日期:2024年3月23日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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